中 邮 战 略 新兴 产 业 股 票型 证 券 投 资基 金
2014 年 年度 报 告
2014 年12 月31 日
基金管 理人： 中邮创业基 金管理有限公司
基金托 管人： 兴业银行股 份有限公司
送出日 期：2015 年3 月28 日
中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 2 页 共 57 页
§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证董事会 及董事保 证 本报告所载资 料不存在 虚 假记载、误导 性
陈述或重大遗 漏，并对 其 内容的真实性 、准确性 和 完整性承担个 别及连带 责 任。本年度 报告已经
全部独 立董 事签 字同 意， 并由董 事长 签发 。
基金托 管人 兴业 银行 股份 有限公 司（ 简称 ：兴 业银 行）根 据本 基金 合同 规定 ， 于 2015 年 03
月27 日复 核了 本报 告中 的 财务指 标 、 净 值表 现 、 利 润分配 情况 、 财务 会计 报 告、 投资 组合 报告 等
内容， 保证 复核 内容 不存 在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告财务资 料已经审 计 ，致同会计师 事务所（ 特 殊普通合伙） 为本基金 出 具了标准无保 留
意见的 审计 报告 ，请 投资 者注意 阅读 。
本报告 期 自2014 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 3 页 共 57 页
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 8
3.3 其 他指 标 ....................................................................................................... 错误! 未定义书签。
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 10
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 12
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 12
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 13
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 14
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 16
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 16
4.9 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明 ............................... 16
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 16
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 16
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 16
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 17
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 17
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 17
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 18
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 18
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 19
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 20
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 42
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 42
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 42
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 43
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 44
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 47
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 错误! 未定义书签。 中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 4 页 共 57 页
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 47
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大 小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 47
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 47
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 47
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 48
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 48
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 49
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 49
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 49
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 49
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 49
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 50
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 50
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 50
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 50
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 50
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 50
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 50
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 50
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 52
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ...................................................................... 错误! 未 定义 书签 。
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 56
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 56
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 56
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 56
中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 5 页 共 57 页
§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 中邮战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金
基金简 称 中邮战 略新 兴产 业股 票
基金主 代码 590008
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 6 月 12 日
基金管 理人 中邮创 业基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 兴业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 759,952,653.48 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金重 点关 注国 家战 略性 新 兴产 业发 展过 程中 带来
的 投 资机 会， 在严 格控 制风 险 并保 证充 分流 动性 的前
提下， 谋求 基金 资产 的长 期稳定 增值。
投资策 略 1. 大 类资 产配 置策 略
本 基 金根 据各 项重 要的 经济 指 标分 析宏 观经 济发 展变
动 趋 势， 判断 当前 所处 的经 济 周期 ，进 而对 未来 做出
科 学 预测 。在 此基 础上 ，结 合 对流 动性 及资 金流 向的
分 析 ，综 合股 市和 债市 估值 及 风险 分析 进行 大类 资产
配 置 。此 外， 本基 金将 持续 地 进行 定期 与不 定期 的资
产配置 风险 监控 ，适 时地 做出相 应的 调整 。
2. 股 票投 资策 略
本 基 金采 用主 题投 资策 略， 通 过对 战略 性新 兴产 业发
展 状 况持 续跟 踪， 结合 对国 家 政策 的解 读、 重大 科技
和 工 艺创 新情 况调 研、 上市 公 司战 略规 划及 商业 运营
模 式 分析 等方 法挖 掘属 于战 略 性新 兴产 业范 畴的 投资
主 题 及相 关股 票， 作为 重点 进 行投 资， 分享 这类 企业
带来的 较高 回报 。
3. 债 券投 资策 略
(1) 平 均久 期配 置
本 基 金 通 过 对 宏 观 经 济 形 势 和 宏 观 经 济 政 策 进 行 分
析 ， 预测 未来 的利 率趋 势， 并 据此 积极 调整 债券 组合
的 平 均久 期， 在控 制债 券组 合 风险 的基 础上 提高 组合
收 益 。当 预期 市场 利率 上升 时 ，本 基金 将缩 短债 券投
资 组 合久 期， 以规 避债 券价 格 下跌 的风 险。 当预 期市
场 利 率下 降时 ，本 基金 将拉 长 债券 投资 组合 久期 ，以
更大程 度的 获取 债券 价格 上涨带 来的 价差 收益 。
(2) 期 限结 构配 置
结 合 对宏 观经 济形 势和 政策 的 判断 ，运 用统 计和 数量
分 析 技术 ，本 基金 对债 券市 场 收益 率曲 线的 期限 结构中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 6 页 共 57 页
进 行 分析 ，预 测收 益率 曲线 的 变化 趋势 ，制 定组 合的
期限结 构配 置策 略。 在预 期收益 率曲 线趋 向平 坦化 时，
本 基 金将 采取 哑铃 型策 略， 重 点配 置收 益率 曲线 的两
端 。 当预 期收 益率 曲线 趋向 陡 峭化 时， 采取 子弹 型策
略 ， 重点 配置 收益 率曲 线的 中 部。 当预 期收 益率 曲线
不 变 或平 行移 动时 ，则 采取 梯 形策 略， 债券 投资 资产
在各期 限间 平均 配置 。
(3) 类 属配 置
本 基 金对 不同 类型 债券 的信 用 风险 、流 动性 、税 赋水
平 等 因素 进行 分析 ，研 究同 期 限的 国债 、金 融债 、央
票 、 企业 债、 公司 债、 短期 融 资券 之间 的利 差和 变化
趋 势 ，制 定债 券类 属配 置策 略 ，确 定组 合在 不同 类型
债 券 品种 上的 配置 比例 。根 据 中国 债券 市场 存在 市场
分 割 的特 点， 本基 金将 考察 相 同债 券在 交易 所市 场和
银 行 间市 场的 利差 情况 ，结 合 流动 性等 因素 的分 析，
选择具 有更 高投 资价 值的 市场进 行配 置。
(4) 回 购套 利
本 基 金 将 在 相 关 法 律 法 规 以 及 基 金 合 同 限 定 的 比 例
内 ， 适时 适度 运用 回购 交易 套 利策 略以 增强 组合 的收
益 率 ，比 如运 用回 购与 现券 之 间的 套利 、不 同回 购期
限之间 的套 利进 行低 风险 的套利 操作 。
4. 权 证投 资策 略
本 基 金将 按照 相关 法律 法规 通 过利 用权 证及 其他 金融
工 具 进行 套利 、避 险交 易， 控 制基 金组 合风 险， 获取
超 额 收益 。本 基 金 进行 权证 投 资时 ，将 在对 权证 标的
证 券 进行 基本 面研 究及 估值 的 基础 上， 结合 股价 波动
率 等 参数 ，运 用数 量化 期权 定 价模 型， 确定 其合 理内
在 价 值， 从而 构建 套利 交易 或 避险 交易 组合 。未 来，
随 着 证券 市场 的发 展、 金融 工 具的 丰富 和交 易方 式的
创 新 等， 基金 还将 积极 寻求 其 他投 资机 会， 履行 适当
程序后 更新 和丰 富组 合投 资策略 。
业绩比 较基 准 中证新 兴产 业指 数*75%+ 上 证国债 指数*25%
风险收 益特 征 本 基 金为 股票 型证 券投 资基 金 ，属 于较 高预 期风 险和
预 期 收益 的证 券投 资基 金品 种 ，其 预期 风险 和预 期收
益高于 混合 型基 金、 债券 型基金 和货 币市 场基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中邮创 业基 金管 理有 限公 司 兴业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 侯玉春 吴荣
联系电 话 010-82295160 －157 021-52629999-213117
电子邮 箱 houyuc@postfund.com.cn 011693@cib.com.cn
客户服 务电 话
010 －58511618 95561 中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 7 页 共 57 页
传真 010-82295155 021-62535823
注册地 址 北京市 海淀 区西 直门 北大 街60
号首钢 国际 大 厦10 层
福州市 湖东 路154 号
办公地 址 北京市 海淀 区西 直门 北大 街60
号首钢 国际 大 厦10 层
上海市 静安 区江 宁 路 168 号20 楼
邮政编 码 100082 200041
法定代 表人 吴涛 高建平
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报 、证 券日 报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.postfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 或基 金托 管人 的办公 场所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 致同会 计师 事务 所 （ 特殊 普 通合伙） 北京市 建国 门外 大 街 22 号 赛特广 场五 层
注册登 记机 构 中邮创 业基 金管 理有 限公 司 北京市 海淀 区西 直门 北大 街 60 号 首钢 国际 大
厦 10 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
2014 年 2013 年
2012 年6 月 12 日( 基金 合 同
生效日)-2012 年12 月 31 日
本期已 实现 收益 199,345,437.43 103,965,267.60 5,137,070.65
本期利 润 422,707,053.32 149,200,924.79 9,764,228.52
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.8047 0.7630 0.0365
本期加 权平 均净 值利 润率 29.68% 44.64% 3.64%
本期基 金份 额净 值增 长率 57.29% 80.38% 4.50%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可 供分 配利 润 722,770,452.96 114,209,776.31 1,602,449.47
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.9511 0.5656 0.0276
期末基 金资 产净 值 2,253,006,623.19 380,718,043.71 60,739,850.71
期末基 金份 额净 值 2.965 1.885 1.045
3.1.3 累计 期末 指标 2014 年末
2013 年末
2012 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 196.50% 88.50% 4.50%
注：1. 本期已 实现收益 指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入（不含 公 允价值变动 收益）扣中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 8 页 共 57 页
除相关费用后 的余额， 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益。2.所述 基金业绩
指标不包括持 有人认购 或 交易基金的各 项费用， 计 入费用后实 际 收益水平 要 低于所列数 字。3. 期
末可供分配利 润采用期 末 资产负债表中 未分配利 润 与未分配利润 中已实现 部 分的孰低数 （为期末
余额， 不是 当前 发生 额） 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -6.79% 1.83% 6.31% 1.01% -13.10% 0.82%
过去六 个月 12.82% 1.48% 22.41% 0.89% -9.59% 0.59%
过去一 年 57.29% 1.59% 23.25% 0.91% 34.04% 0.68%
自基金 合同
生效起 至今
196.50% 1.55% 37.01% 1.03% 159.49% 0.52%
注：1. 所述基 金业绩指 标 不包括持有人 认购或交 易 基金的各项费 用，计入 费 用后实际收 益水平要
低于所 列数 字。
2. 关于 业绩 基准 的说 明
本基金 业绩 衡量 基准 ＝中 证新兴 产业 指数 ×75% ＋ 上 证国债 指数 ×25 % 中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 9 页 共 57 页
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注：按 相关 法规 规定 ，本 基金自 合同 生效 日 起 6 个 月内为 建仓 期， 报告 期内 本基金 的各 项投 资 比
例符合 基金 合同 的有 关规 定。 中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 10 页 共 57 页
3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来未实 施利 润分 配。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
基金管 理人 中邮 创业 基金 管理有 限公 司成 立 于2006 年5 月18 日， 截至2014 年 12 月 31 日，
旗下共 管 理14 只开 放式 基 金产品 ， 分 别为 中邮 核心 优选股 票型 证券 投资 基金 、 中邮 核心 成长 股票
型证券投资基 金、中邮 核 心优势灵活配 置混合型 证 券投资基金、 中邮核心 主 题股票型证 券投资基
金、中 邮中 小盘 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、中 邮上 证 380 指数 增强 型证 券投资 基金 、中 邮 战
略新兴产业股 票型证券 投 资基金、中邮 稳定收益 债 券型证券投资 基金、中 邮 定期开放债 券型证券
投资基金、中 邮核心竞 争 力灵活配置混 合型证券 投 资基金、中邮 双动力混 合 型证券投资 基金 、中中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 11 页 共 57 页
邮货币 市场 基金 、中 邮多 策略灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 中邮 现金 驿站 货币市 场基 金。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
任泽松 基金经 理 2012 年12 月21 日 - 4 年
生 物 学 硕
士 ， 曾 任
毕 马 威 华
振 会 计 师
事 务 所 审
计 员 、 北
京 源 乐 晟
资 产 管 理
有 限 公 司
行 业 研 究
员 、 中 邮
创 业 基 金
管 理 有 限
公 司 研 究
部 行 业 研
究 员 ， 中
邮 创 业 基
金 管 理 有
限 公 司 中
邮 核 心 成
长 股 票 型
证 券 投 资
基 金 基 金
经 理 助 理
兼 行 业 研
究员, 现
任 中 邮 战
略 新 兴 产
业 股 票 型
证 券 投 资
基 金 基 金
经 理 、 中
邮 核 心 竞
争 力 灵 活
配 置 混 合
型 证 券 投
资 基 金 基
金 经 理 、
中 邮 双 动中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 12 页 共 57 页
力 混 合 型
证 券 投 资
基 金 基 金
经理。
注：基金经理 的任职日 期 及离任日期均 依据基金 成 立日期或中国 证券投资 基 金业协会下 发的基金
经理注 册或 变更 等通 知的 日期。
证券 从业 的含 义遵 从行 业 协会《 证券 业从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守了 公平交易 管 理制度的规定 ，各基金 在 研究、投资、 交
易等各 方面 受到 公平 对待 ，确保 各基 金获 得公 平交 易的机 会。
报告期内，本 基金的投 资 决策、投资交 易程序、 投 资权限等各方 面均符合 规 定的要求；交 易
行为合法合规 ，未出现 异 常交易、操纵 市场的现 象 ；未发生内幕 交易的情 况 ；相关的信 息披露真
实、完整、准 确、及时 ； 基金各种账户 类、申购 赎 回及其他交易 类业务、 注 册登记业务 均按规定
的程序 、规 则进 行， 未出 现重大 违法 违规 或违 反基 金合同 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
1 、公 平交 易制 度
本基金管理人 根据《证 券 投资基金管理 公司公平 交 易制度指导意 见》等法 规 制定了《中邮 基
金管理有限公司公 平交易 制度》 。 公司的公平 交易制 度所规范的业务范 围既包 括所有投资组合 品
种，即涵盖封 闭式基金 、 开放式基金、 社保组合 、 企业年金、特 定客户资 产 管理组合等 ；也规范
所有一级市场 申购、二 级 市场交易等所 有投资管 理 活动，并且包 括授权、 研 究分析、投 资决策、
交易执 行、 业绩 评估 等投 资管理 活动 相关 的所 有业 务环节 。
公司严 格遵 守法 律法 规关 于公平 交易 的相 关 规 定， 在 投资管 理活 动中 公平 对待 不同投 资组 合，
严格禁 止直 接或 者通 过与 第三方 的交 易安 排在 不同 投资组 合之 间进 行利 益输 送。
公司按 照规 定严 格将 投资 管理职 能和 交易 执行 职能 进行隔 离， 以时 间优 先、 价格优 先、
综合平衡、比 例实施、 保 证各基金间的 利益公平 为 原则建立和完 善集中交 易 制度，确保各 投
资组合 享有 公平 的交 易执 行机会 。
投资组合经理 对公平交 易 执行过程或公 平交易结 果 发生争议情况 下，相关 交 易员应该先暂 停
执行交易并报 告交易部 总 经理，由交易 部总经理 与 相关投资组合 经理就争 议 内容进行协 调处理，
经协调后方可 执行；若 无 法达成一致意 见，则由 交 易部总经理根 据公司制 度 报公司总经 理和监察
稽核部 门协 调解 决。 中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 13 页 共 57 页
监察稽核部每 季度依照 相 关法律法规及 本制度的 规 定，对公司所 管理的各 投 资组合公平交 易
制度执行情况 进行监督 检 查，并出具检 查报告， 经 总经理、投资 总监、投 资 组合经理确 认并签署
后将有 关公 平交 易情 况的 专项说 明报 告转 发至 相关 部门作 为编 制定 期报 告的 内容。
2 、控 制方 法
监察稽核部建 立投资交 易 行为监督和评 估制度， 对 不同投资组合 ，尤其是 同 一位投资组合 经
理管理的不同 投资组合 同 日同向交易和 反向交易 的 交易时机和交 易价差进 行 监控，同时 对不同投
资组合临近交 易日的同 向 交易和反向交 易的交易 时 机和交易价差 进行分析 。 如若发现异 常交易行
为，监察稽核 部有权要 求 相关投资经理 、交易部 等 相关责任部门 、责任人 做 出说明。监 察稽核部
要求相 关责 任部 门 、 责 任 人就异 常交 易行 为做 出说 明的 ， 相 关责 任部 门 、 责 任人须 在三 个工 作日
内，提 交异 常交 易行 为情 况说明 ，经 督察 长、 总经 理签字 后， 报监 察稽 核部 备查。
为更好 执行 公平 交易 制度 ，公司 加快 了升 级衡 泰风 险与绩 效评 估 4.0 系 统的 进度， 其业 界 通
用的公平交易 模块即将 得 到使用。公司 目前使用 的 公平交易模型 可以通过 设 置参数出具 季度和连
续12 个月 公平 交易 价差 分 析报告 ， 相 关投 资组 合经 理应对 异常 交易 情况 进行 合理性 解释 ， 并 最终
形成有 关公 平交 易情 况的 专项说 明报 告发 送至 相关 各部门 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
在证监会颁发 《证券投 资 基金管理公司 公平交易 制 度指导意见》 后，由金 融 工程部组织， 对
交易部 和投 资部 相关 人员 进行了 培训 ， 督 促相 关人 员严格 遵守 该制 度。 为确 保该制 度的 顺利 执行 ，
公司与衡泰软 件共同开 发 了公平交易系 统，并按 月 度、季度、年 度生成各 只 基金之间的 交易价差
分析报告，逐 一分析得 出 结论后发送给 相关部门 和 人员。对于报 告中产生 的 异常情况， 在做出合
理解释后，提 请各部门 相 关人员引起重 视，完善 公 司内部公平交 易制度， 使 之更符合指 导意见精
神，并 避免 类似 情况 再次 发生， 最后 妥善 保存 分析 报告备 查。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
报告期内，基 金管理人 管 理的所有投资 组合参与 的 交易所公开竞 价同日反 向 交易成交较少 的
单边交 易量 未超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2014 年度 整体 宏观 经济 增 速放缓 ， 经 济层 面本 身缺 乏显著 亮点 。 本 报告 期内 末， 受 流动 性影
响，在大盘蓝 筹股的带 动 下，市场出现 了短期大 幅 度的上涨，而 新兴行业 成 长股出现了 调整。对中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 14 页 共 57 页
于此次的市场 走势我们 认 为更多是居民 风险偏好 提 升叠加金融创 新导致大 类 资产配置快 速迁移的
结果，传统经 济结构缺 乏 基本面的支撑 。在投资 方 向上我们依然 相对看好 代 表中国经济 未来的战
略新兴 产业 和相 关公 司。
在目前宏观数 据乏善可 陈 的背景下，我 们判断能 够 穿越周期的更 多是代表 未 来经济发展方 向
的新兴 产业 ，本 基金 选择 了信息 技术 、生 物医 药、 新材料 以及 环保 等行 业进 行了重 点配 置。
在报告期内， 本基金采 取 “自下而上” 的个股精 选 策略，根据细 致的财务 分 析和深入的上 市
公司调研，精 选出业绩 增 长前景良好且 被市场相 对 低估的个股进 行集中投 资 ，根据宏观 经济的 走
势以及 个股 的市 场表 现及 时进行 仓位 的调 整。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至2014 年12 月 31 日 ， 本基金 份额 净值 为 2.965 元， 累计 净值2.965 元 。 本报告 期份 额净
值增长 率 为57.29% ，同 期 业绩比 较基 准增 长率 为 23.25% ；
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
从宏观 经济 角度 ，2015 年 经济增 速放 缓 到7% ， 整 体 经济结 构将 会有 所改 善 ， 代表新 经济 的产
业占比将会有 所提升。 政 策的放松、研 发上的投 入 、消费的升级 、融资渠 道 的多元化等 外部环境
的改善 ，都 将给 代表 中国 未来的 战略 新兴 产业 带来 巨大的 发展 动力 和活 力。
从流动性角度 ，我们认 为 整体资本市场 流动性将 会 保持相对宽松 态势，资 金 主要来自社会 资
产配置转移、 海外资金 流 入以及国内货 币政策的 调 整。居民资产 配置仍可 能 通过金融创 新产品或
保险渠 道向 权益 类资 产倾 斜，但 斜率 最陡 的部 分可 能已经 过去 。
从市场 风格 角度 ， 我们 认 为未来 仍将 维持 结构 性行 情， 大小 盘风 格将 更加 均 衡， 将给 擅长 “ 自
下而上 ”精 选个 股策 略的 本基金 更大 的发 挥空 间。
在行业配置方 面，我们 看 好代表未来中 国经济发 展 方向的战略新 兴产业， 如 互联网、信息 技
术、生 物医 药、 新材 料、 环保等 行业 。
在仓位控制方面，我们将根据整体宏观经济的运行和市场走势进行及时调整，力争在 2015
年度为 投资 者带 来较 好的 投资回 报。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
在本报告期内 ，本基金 管 理人致力于建 立和健全 公 司内部控制制 度，努力 防 范和化解公司 各
项经营 管理 活动 中的 风险 ，促进 公司 诚信 、合 法、 有效经 营， 切实 保障 基金 份额持 有人 的利 益。
公司已建立了 督察长制 度 ，督察长全权 负责公司 的 监察与稽核工 作，对基 金 运作的合法合 规
性进行全面检 查与监督 ， 遇有重大风险 事件立即 向 公司董事长和 中国证监 会 报告。公司 设立了独中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 15 页 共 57 页
立于各业务部 门的监察 稽 核部，由督察 长直接领 导 。监察稽核部 按照规定 的 权限 和程序 ，通过日
常实时监控、 现场专项 检 查、定期监察 稽核评估 等 方法，独立地 开展基金 运 作和公司管 理的合规
性稽核，发现 问题及时 提 出改进建议并 督促相关 部 门进行整改， 同时定期 向 公司董事和 管理层出
具监察 稽核 报告 。
本报告 期内 ，基 金管 理人 主要内 部监 察稽 核工 作如 下：
1 ．制 度建 设不 断完 善
基金管 理人 进一 步健 全公 司内控 体系 ， 保 持了 良好 的内控 环境 、 完 善了 内部 控制的 三道 防线 ，
并根据公司实 际业务情 况 细化了岗位风 险控制。 在 制订部门规章 制度和业 务 流程时，将 内控要求
融入到 各业 务规 范当 中。 同时根 据公 司业 务的 发展 及监管 部门 法律 法规 的更 新， 对公 司和 部门 制
度进行 持续 的完 善、 修订 及补充 。根 据新 《基 金法 》 ，
公司制定了《 中邮创业 基 金管理有限公 司基金从 业 人员证券投资 管理制度》 、 《中邮创业基 金
管理有 限公 司关 联交 易管 理制度 》 。 根据 业务 发展 需 要和监 管要 求， 各个 业务 部门也 都不 断修 改和
完善自身的部 门制度。 投 研、交易、固 定收益、 金 融工程、人力 资源等部 门 均根据实际 工作需要
对本部门制度 进行了较 大 完善。公司反 洗钱内控 制 度方面，根据 人民银行 《 金融机构洗 钱和恐怖
融资风 险评 估及 客户 分类 管理指 引》 ， 公 司制 定了 《 中邮创 业基 金管 理有 限公 司洗钱 和恐 怖融 资 风
险评估 及客 户分 类管 理制 度 》 ， 进一 步完 善了 公司 的 制度体 系。
2 ．日 常监 察稽 核工 作
为规范基金投 资运作、 防 范风险、更好 的保护基 金 份额持有人的 利益，对 基 金投资运作进 行
日常的监察工 作，保障 研 究、投资决策 、交易执 行 等环节严格执 行法律法 规 及基金合同 的有关规
定。在日常实 时电脑监 控 中，对基金投 资及相关 业 务进行事中的 风险控制 ， 保障公司管 理的基金
规范运 作。 此外 对信 息技 术、基 金的 注册 登记 、基 金会计 、信 息披 露等 业务 进行例 行检 查。
3 ．专 项与 常规 监察 稽核 工 作
根据监管部门 的要求及 公 司业务开展情 况，对相 关 业务部门进行 专项和常 规 监察稽核。报 告
期内，对公司 的研究 、 投 资、交易、固 定收益业 务 、三条底线、 防范内幕 交 易进行了专 项稽核。
对信息技术、 公共事务 部 、营销部等进 行了常规 稽 核。通过检查 发现内部 控 制薄弱点， 及时提出
了整改 意见 及建 议。
4 ．定 期监 察稽 核及 内控 检 查评估 工作
每季度对公司 及基金运 作 的合法合规性 及内部控 制 情况进行检查 ，对公司 各 项业务的制度 建
设、制度执行 、风险控 制 等情况进行评 估，发现 内 控的薄弱环节 ，并提出 相 应改进措施 ，促进公
司内部 控制 和风 险管 理水 平的加 强和 提高 。
中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 16 页 共 57 页
在本报告期内 ，本基金 管 理人运用基金 财产进行 投 资严格按照招 募说明书 所 披露的投资决 策
程序进 行， 无不 当内 幕交 易和关 联交 易。 没有 发生 重大违 法违 规行 为。
在今后的工 作中，本 基金 管理人将继续 坚持内部 控 制 优先原则， 不断提高 监 察稽核工作的 科
学性和 有效 性， 努力 防范 和控制 各种 风险 ，充 分保 障基金 份额 持有 人的 合法 权益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理公 司于本报 告 期内成立估值 小组，成 员 由总经理、督 察长、基 金 清算部经理、 基
金经理及基金 会计组成 。 估值小组负责 确定基金 估 值程序及标准 以及对突 发 事件的处理 ，在采用
估值政策和程 序时，充 分 考虑参与估值 流程各方 及 人员的经验、 专业胜任 能 力和独立性 ，通过估
值委员 会、 参考 行业 协会 估值意 见、 参考 独立 第三 方机构 估值 数据 等一 种或 多种方 式的 有效 结合 ，
减少或 避免 估值 偏差 的发 生。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告 期内 根据 相关 法律 法规、 基金 合同 及基 金运 作情况 ，未 进行 利润 分配 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
报告期 内本 基金 持有 人数 或基金 资产 净值 无预 警说 明。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本托管人依据 《中邮战 略 新兴产业股票 型证券投 资 基金基金合同 》及《中 邮 战略新兴产业 股
票型证 券投 资基 金托 管协 议》 ， 自 2012 年 06 月 12 日起托 管本 基金 的全 部资 产。报 告期 内， 本 托
管人严格遵守 《中华人 民 共和国证券投 资基金法 》 及其他有关法 律法规、 基 金合同和托 管协议的
规定， 诚信 、尽 责地 履行 了基金 托管 人义 务， 不存 在损害 本基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
报告期内，本 托管人根 据 国家有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议的规定 ， 对基金管理人 在
本基金的投资 运作、基 金 资产净值的计 算、基金 收 益的计算、基 金费用开 支 等方面进行 了必要的
监督、 复核 和审 查 ， 未发 现其存 在任 何损 害本 基金 份额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托 管人 对本年 度报 告 中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认真 复核了本 年 度报告中的财 务指标、 净 值表现、收益 分配情况 、 财务会计报告 、中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 17 页 共 57 页
投资组 合报 告等 内容 ，认 为其真 实、 准确 和完 整， 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
§6 审计报 告
6.1 审计 报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号
致同审字(2015) 第 110ZA2473 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 中邮战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金全 体基 金份 额持有 人
引言段 我 们 审 计 了后 附 的中 邮 战略 新 兴 产 业股 票 型证 券 投资 基 金 （以
下简称 中邮 战略 新兴 产业 基金） 财务 报表 ，包 括 2014 年 12 月
31 日 的资 产负 债表，2014 年度利 润表 、 所 有者 权益 （ 基金净 值）
变动表 和财 务报 表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编 制 和 公 允列 报 财务 报 表 是 中 邮 战 略新 兴 产业 基 金的 基 金 管理
人 中 邮 创 业 基 金 管 理 有 限 公 司 管 理 层 的 责 任 ， 这 种 责 任 包 括 ：
（1） 按照 企业 会计 准则 的 规定编 制财 务报 表 ， 并 使 其实现 公允
反 映 ； （2） 设 计、 执 行和维 护 必 要的 内 部控 制 ，以使 财 务 报表
不存在 由于 舞弊 或错 误导 致的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我 们 的 责 任是 在 执行 审 计工 作 的 基 础上 对 财务 报 表发 表 审 计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中 国 注 册 会计 师 审计 准 则要 求 我 们 遵守 中 国注 册 会计 师 职 业道
德 守 则 ， 计划 和 执行 审 计工 作 以 对 财务 报 表是 否 不存 在 重 大错
报 获 取 合 理保 证 。审 计 工作 涉 及 实 施审 计 程序 ， 以获 取 有 关财
务 报 表 金 额和 披 露的 审 计证 据 。 选 择的 审 计程 序 取决 于 注 册会
计 师 的 判 断， 包 括对 由 于舞 弊 或 错 误导 致 的财 务 报表 重 大 错报
风 险 的 评 估。 在 进行 风 险评 估 时 ， 注册 会 计师 考 虑与 财 务 报表
编 制 和 公 允列 报 相关 的 内部 控 制 ， 以设 计 恰当 的 审计 程 序 ，但
目 的 并 非 对内 部 控制 的 有效 性 发 表 意见 。 审计 工 作还 包 括 评价
管 理 层 选 用会 计 政策 的 恰当 性 和 作 出会 计 估计 的 合理 性 ， 以及
评 价 财 务 报表 的 总体 列 报。 我 们 相 信， 我 们获 取 的审 计 证 据是
充分、 适当 的， 为发 表审 计意见 提供 了基 础。
审计意 见段 我 们 认 为 ，中 邮 战略 新 兴产 业 基 金 财务 报 表在 所 有重 大 方 面按
照企业会 计准 则 的规 定 编制 ， 公 允 反映 了 中邮 战 略新 兴 产 业基
金 2014 年 12 月 31 日 的 财务状 况以 及 2014 年度 的 经营成 果和
所有者 权益 （基 金净 值） 变动情 况。
注册会 计师 的姓 名 卫俏嫔
马国辉
会计师 事务 所的 名称 致同会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙） 中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 18 页 共 57 页
会计师 事务 所的 地址 中国北 京 朝阳 区建 国门 外 大街 22 号 赛特 广场5 层
审计报 告日 期 2015 年3 月20 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 中邮 战略 新兴 产业股 票型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 12 月31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 390,967,010.52 43,441,546.57
结算备 付金
4,090,451.65 1,510,573.10
存出保 证金
903,679.79 940,459.13
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,845,028,433.44 337,194,485.54
其中： 股票 投资
1,845,028,433.44 337,194,485.54
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
29,705,629.61 -
应收利 息 7.4.7.5 226,687.43 18,974.80
应收股 利
- -
应收申 购款
18,503,892.54 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
2,289,425,784.98 383,106,039.14
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2014 年 12 月31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
31,077,352.36 776,465.01
应付管 理人 报酬
2,652,331.11 498,078.73 中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 19 页 共 57 页
应付托 管费
442,055.19 83,013.12
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 1,915,599.56 947,522.95
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 331,823.57 82,915.62
负债合 计
36,419,161.79 2,387,995.43
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 759,952,653.48 201,942,081.87
未分配 利润 7.4.7.10 1,493,053,969.71 178,775,961.84
所有者 权益 合计
2,253,006,623.19 380,718,043.71
负债和 所有 者权 益总 计
2,289,425,784.98 383,106,039.14
注： 报 告截 止日 ：2014 年12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值 ：2.965 元 ， 基 金份 额总 额 ：759,952,653.48
份。
7.2 利 润表
会计主 体： 中邮 战略 新兴 产业股 票型 证券 投资 基金
本报告 期： 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日
至2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日
至2013 年12 月31 日
一、收入
454,575,094.25 159,724,897.33
1.利息 收入
3,750,323.23 935,796.72
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 3,434,221.43 854,105.96
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
316,101.80 81,690.76
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
225,945,698.03 112,247,180.88
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 223,406,022.23 111,586,097.71
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13.1 - -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.2 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 2,539,675.80 661,083.17
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.17 223,361,615.89 45,235,657.19 中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 20 页 共 57 页
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （ 损 失以 “-” 号填列 ） 7.4.7.18 1,517,457.10 1,306,262.54
减： 二、费用
31,868,040.93 10,523,972.54
1．管 理人 报酬
21,156,020.35 4,947,393.58
2．托 管费
3,526,003.38 824,565.53
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.19 6,633,722.61 4,238,020.56
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.20 552,294.59 513,992.87
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
422,707,053.32 149,200,924.79
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “- ” 号填
列）
422,707,053.32 149,200,924.79
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 中邮 战略 新兴 产业股 票型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利 润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
201,942,081.87 178,775,961.84 380,718,043.71
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 422,707,053.32 422,707,053.32
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
558,010,571.61 891,570,954.55 1,449,581,526.16
其中：1. 基 金申 购款 1,032,230,257.98 1,709,434,767.61 2,741,665,025.59
2. 基金 赎回 款 -474,219,686.37 -817,863,813.06 -1,292,083,499.43
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
759,952,653.48 1,493,053,969.71 2,253,006,623.19 中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 21 页 共 57 页
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
58,107,167.88 2,632,682.83 60,739,850.71
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 149,200,924.79 149,200,924.79
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
143,834,913.99 26,942,354.22 170,777,268.21
其中：1. 基 金申 购款 776,705,471.26 445,365,540.74 1,222,071,012.00
2. 基金 赎回 款 -632,870,557.27 -418,423,186.52 -1,051,293,743.79
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
201,942,081.87 178,775,961.84 380,718,043.71
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 周克______
______ 周克______
____ 吕伟卓____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
中邮战 略新 兴产 业股 票型 证券投 资基 金 （以 下简 称 “ 本基金 ” ） 经 中国 证券监 督 管理委 员会 （ 以
下简称“中国 证监会 ” ）证 监许可[2011]1951 号 《关 于核准中邮战 略新兴产业 股票型证券投 资基
金募集 的批 复 》 核 准 ， 由 中 邮创业 基金 管理 有限 公司 依照 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法》 、 《 证
券投资基金 运作管理 办法》 、 《证券投资 基金销售 管理 办法》等有 关规定和 《中 邮战略新兴 产业股
票型证 券投 资基 金基 金合 同》发 起， 并于 2012 年 6 月 12 日 募集 成立 。本 基金 为契约 型开 放式 ，
存续期 限不 定， 首次 设立 募集包 括认 购资 金利 息共 募集575,757,582.95 元 ， 业经京 都天 华会 计师
事务所 有限 公司 京都 天华 验字(2012) 第0058 号验 资 报告予 以验 证。 本基 金的 基 金管理 人为 中邮 创
业基金 管理 有限 公司 ，基 金托管 人为 兴业 银行 股份 有限公 司。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法 》和《中 邮 战略新兴产业 股票型证 券 投资基金基金 合中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 22 页 共 57 页
同》的有关规 定，本基 金 的投资范围为 具有良好 流 动性的金融工 具，包括 国 内依法发行 上市的股
票、债券、货 币市场工 具 、权证、资产 支持证券 及 法律、法规或 中国证监 会 允许基金投 资的其他
金融工具。在 正常市场 情 况下，本基金 投资组合 中 各类资产占基 金净值的 目 标比例为： 股票资产
占基金 资产 的 60%-95% ， 债券资 产占 基金 资产 的 0%-40%， 权证 占基 金资 产净 值的 0%-3% ， 并保 持
现金或 者到 期日 在一 年以 内的政 府债 券的 比例 合计 不低于 基金 资产 净值 的 5% 。 本基 金投 资于 战略
性新兴 产业 相关 股票 比例 不低于 基金 股票 资产 的 80% 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 财务 报表 以基 金持 续经营 为基 础编 制， 执行 财 政部颁 布的 企业 会计 准则 及其应 用指 南、
解释及 其他 有关 规定 （ 统 称 “ 企业 会计 准则 ” ） 和 中 国 证券 业协 会 2007 年5 月15 日颁 布的 《 证券
投资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 中国 证监会 2010 年 2 月 8 日颁布 的证 监会 公 告[2010]5 号 《证 券
投资基 金信 息披 露XBRL 模板 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 及中 国证 监会 发布 的关于 基金 行业 实
务操作 的有 关规 定。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金基于上 述编制基 础 的财务报表符 合企业会 计 准则的要求， 真实完整 地 反映了基金财 务
状况、 经营 成果 和所 有者 权益（ 基金 净值 ）变 动情 况等有 关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 采用 公历 年度 ，即 从每 年 1 月1 日至 12 月31 日为 一 个 会计 期间 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
（1） 金融 资产 的分 类
根据本基金的 业务特点 和 风险管理要求 ，本基金 将 所持有的金融 资产在初 始 确认时划分为 以
公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金融资产 、 贷款、应收款 项。除与 权 证投资有关 的金融资
产外， 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产在 资产 负债 表中 以交 易性金 融资 产列 示；
与权证 投资 有关 的金 融资 产在资 产负 债表 中以 衍生 金融资 产列 示。
本基金 持有 的股 票投 资、 债 券投资 分类 为以 公允 价值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融资 产 。
本基金持有的 各 类应收 款 项等在活跃市 场没有报 价 、回收金额固 定或可以 确 定的非衍生金 融中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 23 页 共 57 页
资产分 类为 贷款 与应 收款 项。
（2） 金融 负债 的分 类
根据本基金的 业务特点 和 风险管理要求 ，本基金 将 持有的金融负 债在初始 确 认时划分为公 允
价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 负债和其 他 金融负债。除 与权证投 资 有关的金融 负债外，
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融负 债 在资产负债表 中以交易 性 金融负债列 示，与权
证投资 有关 的金 融负 债在 资产负 债表 中以 衍生 金融 负债列 示。
本基金 目前 持有 的金 融负 债全部 为其 他金 融负 债， 包括各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
（1） 股票 投资
买入股票于交 易日确认 为 股票投资。股 票投资成 本 按交易日股票 的公允价 值 入账，应支付 的
相关交 易费 用直 接计 入当 期损益 。 资 金交 收日 ， 按 实 际支付 的价 款与 证券 登记 结算机 构进 行清 算 。
卖出股票于交 易日确认 股 票投资收益。 股票投资 收 益按卖出股票 成交总额 与 其成本和估值 增
值或减值的差 额入账， 同 时将原计入该 卖出股票 的 公允价值变动 损益转入 股 票投资收益 ，卖出股
票应逐 日结 转成 本， 结转 的方法 采用 移动 加权 平均 法。
股票持有期间 分派的股 票 股利，应于除 权除息日 根 据上市公司股 东大会决 议 公告，按股权 登
记日持有的 股 数及送股 或 转增比例，计 算确定增 加 的股票数量， 在本账户 “ 数量”栏进 行记录。
因持有股票而 享有的配 股 权，配股除权 日在配股 缴 款截止日之后 的，在除 权 日按所配的 股数确认
未流通部分的 股票投资 ， 与已流通部分 分别核算 。 配股除权日在 配股缴款 截 止日之前的 ，按照权
证的有 关原 则进 行核 算。
股票投 资应 分派 的现 金股 利，在 除息 日确 认为 股利 收入。
估值日对持有 的股票估 值 时，按当日与 上一日估 值 的差额，将估 值增值或 减 值计入公允价 值
变动损 益。
（2） 债券 投资
买入债券于交 易日确认 债 券投资；债券 投资按交 易 日债券的公允 价值（不 含 支付价款中所 包
含的应 收利息 ）入账， 应 支付的全部价 款中包含 债 券起息日或上 次除息日 至 购买日止的 利息，应
作为应收利息 单独核算 ， 不构成债券投 资成本， 应 支付的相关交 易费用直 接 计入当期损 益。资金
交收日 ，按 实际 支付 的价 款与证 券登 记结 算机 构进 行资金 交收 。
持有债 券期 间， 每日 确认 利息收 入， 计入 应收 利息 和利息 收入 科目 。
债券派 息日 ，按 应收 利息 金额， 与证 券登 记结 算机 构进行 资金 交收 。
估值日对持有 的债券估 值 时，按当日与 上一日估 值 的差额，将估 值增值或 减 值计入公允价 值中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 24 页 共 57 页
变动损 益。
卖出债券应于 交易日确 认 债券投资收益 。债券投 资 收益按卖出债 券应收取 的 全部价款与其成
本、应收利息 和估值增 值 或减值的差额 入账。同 时 将原计入该卖 出债券的 公 允价值变动 损益转入
债券投 资收 益， 卖出 债券 应逐日 结转 成本 ，结 转的 方法采 用移 动加 权平 均法 。
到期收回债券 本金和利 息 ，债券投资收 益按收回 债 券应收取的全 部价款与 其 成本、应收利 息
和估值 增值 或减 值的 差额 入账。 同时 将原 计入 该收 回 债券的 公允 价值 变动 损益 转入债 券投 资收 益 。
可转换债券转 股时，按 可 转换股票的公 允价值计 入 股票投资科目 ，按应收 取 的现金余额返 还
扣除可转换股 票的公允 价 值后的余额， 与可转换 债 券成本、应收 利息和估 值 增值或减值 的差额计
入债券 投资 收益 ，同 时， 将原计 入该 转换 债券 的公 允值变 动损 益转 入债 券投 资收益 。
（3） 权证 投资
买入权证于交 易日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按交易日权证 的公允价 值 入账，应支付 的
相关交 易费 用直 接计 入当 期损益 。 资 金交 收日 ， 按 实 际支付 的价 款与 证券 登记 结算机 构进 行清 算 。
获赠权 证 （包 括配 股权 证 ） 在 除权 日应 按持 有的 股 数及获 赠比 例 ， 计 算确 定 增加的 权证 数量 ，
在本账 户“ 数量 ”栏 进行 记录。
卖出权证于交 易日确认 衍 生工具收益。 衍生工具 收 益按卖出权证 成交总额 与 其成本和估值 增
值或减 值的 差额 入账 ，同 时将原 计入 该卖 出权 证的 公允价 值变 动损 益转 入衍 生工具 收益 。
权 证行 权按 结算 方式 分为 证券结 算方 式和 现金 结算 方式， 具体 核算 如下 ：
A 、证 券结 算方 式
认购权证以证 券结算方 式 行权时，按股 票的公允 价 值确认股票投 资成本， 按 股票公允价值 与
权证成本、估 值增值或 减 值、行权价款 及相关费 用 的差额确认衍 生工具收 益 ，同时将原 计入该权
证的公 允价 值变 动损 益转 入衍生 工具 收益 。
认沽权证以证 券结算方 式 行权时，按认 沽权证的 理 论价值与账面 价值之差 （ 若有）确认衍 生
工具收益，按 行权价款 扣 除费用后的余 额与权证 投 资成本、估值 增值或减 值 、结转的股 票投资成
本、估值增值 或减值、 认 沽权证的理论 价值与账 面 价值之差（若 有）的 差 额 确认股票投 资收益，
同时， 将原 计入 卖出 股票 和原计 入权 证的 公允 价值 变动损 益转 入股 票投 资收 益和衍 生工 具收 益。
B 、现 金结 算方 式
权证以现金结 算方式行 权 时，按确定的 金额扣减 交 易费用后的余 额与结转 的 权证成本、估 值
增值或减值的 差额确认 衍 生工具收益， 同时，将 原 计入该权证的 公允价值 变 动损益转入 衍生工具
收益。
放弃行权，在 放弃行权 确 定日，按结转 的权证成 本 、估值增值或 减值，确 认 衍生工具收益 ，中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 25 页 共 57 页
同时， 将原 计入 该权 证的 公允价 值变 动损 益转 入衍 生工具 收益 。
（4） 资产 支持 证券
取得资产支持 证券时， 按 公允价值入账 ；取得资 产 支持证券支 付 的款项时 ， 区分属于资产 支
持证券投资本 金部分和 证 券投资收益部 分，将收 到 的本金部分冲 减成本， 将 收到的收益 部分冲减
应计利息（若 有）后的 差 额，记入资产 支持证券 利 息收入，其他 与资产支 持 证券投资相 关业务的
账务处 理比 照债 券投 资。
（5） 买入 返售 金融 资产 和卖出 回购 金融 资产
根据返 售协 议 ， 按 照应 付 和实际 支付 的金 额确 认入 账； 返售 前， 按照 实际 利 率逐日 计提 利息 ，
合同利率与实 际利率差 异 较小的，也可 采用合同 利 率计算确定利 息收入； 返 售日，按照 应收或实
际收到 的金 额与 账面 余额 和应收 利息 的差 额， 计算 确认利 息收 入。
根据回购协议 ，按照应 收 和 实际收到的 金额确认 入 账；融资期限 内，按照 实 际利率逐日计 提
利息，合同利 率与实际 利 率差异较小的 ，也可采 用 合同利率计算 确定利息 收 入；到期回 购时，按
照应付 或实 际支 付的 金额 与账面 余额 和应 付利 息的 差额， 计算 确认 利息 支出 。
（6） 其他 金融 负债
其他金融负债 以公允价 值 作为初始确认 金额，采 用 实际利率法以 摊余成本 进 行后续计量， 终
止确认或摊销 时的收入 或 支出计入当期 损益，直 线 法与实际利率 法确定的 金 额差异较小 的可采用
直线法 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金 估值 原则 遵循 中国 证券监 督管 理委 员 会2007 年6 月8 日 发布 的 《 关于 证 券投 资 基金 执
行< 企 业会 计准 则>估 值业 务及份 额净 值计 价有 关事 项的通 知 》 （证 监会 计字[2007]21 号 ） 的 有关
规定， 具体 估值 方法 如下 ：
（1） 股票 投资
上市交易的股 票按其估 值 日在证券交易 所挂牌的 市 场交易收盘价 估值；估 值 日无市价，但 最
近交易日后经 济环境未 发 生重大变化的 ，应采用 最 近交易市价确 定公允价 值 。估值日无 市价，且
最近交易日后 经济环境 发 生了重大变化 的，应参 考 类似投资品种 的现行市 价 及重大变化 因素，调
整最近交易市 价，确定 公 允价值。有充 足证据表 明 最近交易市价 不能真实 反 映公允价值 的，应对
最近交易的市 价进行调 整 ，确定公允价 值；首次 发 行未上市的股 票采用估 值 技术确定公 允价值，
在估值技术难 以可靠计 量 公允价值的情 况下，按 成 本计量；送股 、转增股 、 配股和公开 增发新股
等发行未上市 股票，按 交 易所上市的同 一股票的 市 价估值；首次 公开发行 有 明确锁定期 的股票，
同一股票在交 易所上市 后 ，按交易所上 市的同一 股 票的市价估值 ；非公开 发 行有明确锁 定期的股中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 26 页 共 57 页
票，按 下列 办法 进行 估值 ：
如果估值日非 公开发行 有 明确锁定期的 股票的初 始 取得成本高于 在证券交 易 所上市交易的 同
一股票 的市 价， 应采 用在 证券交 易所 上市 交易 的同 一股票 的市 价作 为估 值日 该股票 的价 值。
如果估值日非 公开发行 有 明确锁定期的 股票的初 始 取得成本低于 在证券交 易 所上市交易的 同
一股票 的市 价， 应按 以下 公式确 定该 股票 的价 值：
FV=C+ （P-C ）* （D1-Dr ）/D1
其中：
FV 为 估值 日该 非公 开发 行 有明确 锁定 期的 股票 的价 值；
C 为该非公开 发行有明 确 锁定期的股票 的初始取 得 成本（因权益 业务导致 市 场价格除权时 ，
应于除 权日 对其 初始 取得 成本作 相应 调整 ） ；
P 为估 值日 在证 券交 易所 上市交 易的 同一 股票 的市 价；
D1 为 该非 公开 发行 有明 确 锁定期 的股 票的 锁定 其所 含的 交 易所 的交 易天 数；
Dr 为估值日剩余锁定期， 即估值日至锁定期结束所 含的交易所的交易 天 数 （不 含 估 值 日 当
天） 。
按照证监会公 告[2008] 38 号—《关于 进一步规范 证券投资基金 估值业务的 指导意见》以 及
《中国证券业 协会基金 估 值工作小组停 牌股票估 值 的参考方法》 的要求， 本 基金对长期 停牌股票
按“ 指 数收 益法 ”进 行估 值。
（2） 债券 投资
上市债券按其 估值日在 证 券交易所挂牌 的市场交 易 收盘净价估值 ；估值日 无 市价，但最近 交
易日后经济环 境未发生 重 大变化的，应 采用最近 交 易市价确定公 允价值。 估 值日无市价 ，且最近
交易日后经济 环境发生 了 重大变化的， 应参考类 似 投资品种的现 行市价及 重 大变化因素 ，调整最
近交易市价， 确定公允 价 值。有充足证 据表明最 近 交易市价不能 真实反映 公 允价值的， 应对最近
交易的市价进 行调整， 确 定公允价值； 全国银行 间 债券市场交易 的债券采 用 估值技术确 定公允价
值；未 上市 流通 的债 券在 估值技 术难 以可 靠计 量公 允价值 的情 况下 ，按 成本 计量。
（3） 权证 投资
上市权证按其 估值日在 证 券交易所挂牌 的市场交 易 收盘价估值 ； 估值日无 市 价，但最近交 易
日后经济环境 未发生重 大 变化的，应采 用最近交 易 市价确定公允 价值。估 值 日无市价， 且最近交
易日后经济环 境发生了 重 大变化的，应 参考类似 投 资品种的现行 市价及重 大 变化因素， 调整最近
交易市价，确 定公允价 值 。有充足证据 表明最近 交 易市价不能真 实反映公 允 价值的，应 对最近交
易的市价进行 调整，确 定 公允价值；首 次发行未 上 市的权证，采 用估值技 术 确定公允价 值，在估中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 27 页 共 57 页
值技术难以可 靠计量公 允 价值的情况下 ，按成本 计 量；因持有股 票而享有 的 配股权，以 及停止交
易、但 未行 权的 权证 ，采 用估值 技术 确定 公允 价值 。
（4） 其他 投资 品种
交易所以大宗 交易方式 转 让的资产支持 证券，采 用 估值技术确定 公允价值 ， 在估值技术难 以
可靠计 量公 允价 值的 情况 下，按 成本 进行 后续 计量 ；
资产支 持证 券等 固定 收益 品种采 用估 值技 术确 定公 允价值 。
（5） 估值 不能 客观 反映 其 公允价 值的 处理
如有确凿证据 表明按上 述 方法进行估值 不能客观 反 映其公允价值 ，基金管 理 人应根据具体 情
况与基 金托 管人 商定 后， 按最能 反映 公允 价值 的价 格估值 。
（6） 实际 投资 成本 与估 值 的差异 处理
实际投 资成 本与 估值 的差 异计入 “公 允价 值变 动损 益”科 目。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金依法 有权抵销 债 权债务且交易 双 方准备 按 净额结算时， 金融资产 与 金融负债按抵 销
后的净额在资 产负债表 列 示。除此以外 ，金融资 产 和金融负债在 资产负债 表 内分别列示 不得相互
抵消。
7.4.4.7 实 收基 金
本基金单位总 额不固定 ， 基金单位总数 随时增减 。 基金合同生效 时，实收 基 金按实际收到 的
基金单位发行 总额入账 ； 基金合同生效 后，实收 基 金应于基金申 购、赎回 确 认日根据基 金契约和
招募说 明书 中载 明的 有关 事项进 行确 认和 计量 。
7.4.4.8 损 益平 准金
基金管理公司 于收到基 金 投资人申购或 转换申请 之 日起在规定的 工作日内 ， 对该交易的有 效
性进行确认。 确认日， 按 实收基金的余 额占基金 净 值的比例，计 算有效申 购 或转换款中 含有的实
收基金部分， 确认并增 加 实收基金，按 基金申购 或 转换款与实收 基金的差 额 ，确认并增 加损益平
准金。
基金管理公司 于收到基 金 投资人赎回或 转换申请 之 日起在规定的 工作日内 ， 对该交易的有 效
性进行确认。 确认日， 按 实收基金的余 额占基金 净 值的比例，对 基金赎回 款 或转换转出 款中含有
的实收基金， 确认并减 少 实收基金，按 基金赎回 款 或转换转出款 与实收基 金 的差额，确 认并减少
损益平 准金 。 中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 28 页 共 57 页
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
（1） 股票 投资 收益
于卖出 股票 交易 日确 认， 按卖出 股票 成交 总额 与其 成本的 差额 入账 ；
（2） 债券 投资 收益
于卖出 债券 交易 日确 认， 按应收 取的 全部 价款 与其 成本、 应收 利息 的差 额入 账。
（3） 股利 收入
于除息 日确 认， 按上 市公 司宣告 的分 红派 息比 例计 算的金 额入 账。
（4） 债券 利息 收入
在债券 实际 持有 期内 逐日 计提， 按摊 余成 本和 实际 利率计 算确 定的 金额 入账 。
（5） 存款 利息 收入
逐日计 提， 按本 金与 适用 的利率 计提 的金 额入 账。
（6） 买入 返售 证券 收入
在证券 持有 期内 采用 实际 利率逐 日计 提， 按计 提的 金额入 账。
（7） 公允 价值 变动 损益
于估值日，对 采用公允 价 值模式计量的 交易性金 融 资产、交易性 金融负债 等 公允价值变动 形
成的损益进行 确认；卖 出 股 票、债券、 权证等资 产 时，将原计入 该卖出资 产 的公允价值 变动损益
转入股 票投 资收 益、 债券 投资收 益、 衍生 工具 收益 等科目 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
（1） 基金 管理 人报 酬
按前一 日基 金资 产净 值 1.50% 的 年费 率逐 日计 提。
（2） 基金 托管 费
按前一 日基 金资 产净 值 0.25% 的 年费 率逐 日计 提。
（3） 交易 费用
对股票、债券 、资产支 持 证券、基金、 权证等交 易 过程中发生的 ，可直接 归 属于取得或处 置
某项基金资产 或承担某 项 基金负债的新 增外部成 本 ，包括支付给 交易代理 机 构的规费、 佣金、代
征的税 金及 其他 必要 的可 以正确 估算 的支 出， 在资 产交易 日确 认各 项 交 易费 用。
（4） 利息 支出
对银行借款利 息支出、 交 易性金融负债 利息支出 和 卖出回购金融 资产支出 ， 在借款期或融 资
期内按 实际 利率 逐日 计提 并确认 入账 。 中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 29 页 共 57 页
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
本基金收益分 配方式分 为 两种：现金分 红与红利 再 投资，基金投 资者可选 择 现金红利或将 现
金红利按除息 日的基金 份 额净值自动转 为基金份 额 进行再投资； 若投资者 不 选择，本基 金默认的
收益分配方式 是现金分 红 ；每份基金份 额享有同 等 分配权；基金 收益分配 后 基金份额净 值不能低
于面值，即基 金收益分 配 基准日的基金 份额净值 减 去每单位基金 份额收益 分 配金额后不 能低于面
值； 本 基金 收益 每 年 最多 分配 12 次， 每次 基金 收益 分配比 例不 低于 期末 可供 分配利 润 的 50%，收
益分配比例以 期末可供 分 配利润为基准 计算，基 金 期末可供分配 利润指期 末 资产负债表 中未分配
利润与 未分 配利 润中 已实 现收益 的孰 低数 ；法 律法 规或监 管机 构另 有规 定的 从其规 定。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本期本 基金 无会 计政 策变 更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本期本 基金 无会 计估 计变 更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本期本 基金 无差 错更 正。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财 税字[2004]78 号 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 、 财税[2008]1 号 《 财政 部 国家 税
务总局关于企 业所得税 若 干优惠政策的 通知 》 、财 税[2012]85 号《 财政部 国 家税务总局 证 监会
关于实施上市 公司股息 红 利差别化个人 所得税政 策 有关问题的通 知》及其 他 相关税务法 规和实务
操作， 本基 金主 要税 项列 示如下 ：
1 ．以 发行 基金 方式 募集 资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 征收 营业 税。
2．自 2013 年 1 月 1 日起 ，对基 金取 得的 企业 债券 利息收 入， 由发 行债 券的 企业在 向基 金 派
发利息时代扣 代缴 20% 的 个人所得税， 暂不征收 企 业所得税。 证 券投资基 金 从公开发行和 转让市
场取得 的上 市公 司股 票， 持股期 限在 1 个 月以 内（ 含 1 个月） 的， 其股 息红 利所得 全额 计入 应 纳
税所得 额； 持股 期限 在 1 个月以 上至 1 年 （含 1 年 ）的， 暂减 按 50% 计入 应 纳税所 得额 ；持 股期
限超 过1 年 的， 暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额 。上 述 所得统 一适 用20% 的 税率 计征个 人所 得 税 。
3 ．基 金卖 出股 票按0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
4.
对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的 收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权的 股中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 30 页 共 57 页
息、红 利收 入， 债券 的利 息收入 及其 他收 入， 暂不 征收企 业所 得税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
活期存 款 390,967,010.52 43,441,546.57
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 390,967,010.52 43,441,546.57
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,571,804,002.49 1,845,028,433.44 273,224,430.95
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,571,804,002.49 1,845,028,433.44 273,224,430.95
项目
上年度 末
2013 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 287,331,670.48 337,194,485.54 49,862,815.06
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 287,331,670.48 337,194,485.54 49,862,815.06 中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 31 页 共 57 页
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本期末 及上 年度 末， 本基 金未持 有衍 生金 融资 产/ 负 债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本期末 及上 年度 末， 本基 金未持 有买 入返 售金 融资 产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本期末 及 上 年度 末， 本基 金未持 有买 断式 逆回 购金 融资产 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 219,469.06 17,871.90
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1,840.70 679.70
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 4,971.07 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 406.60 423.20
合计 226,687.43 18,974.80
7.4.7.6 其 他资 产
本期末 及上 年度 末， 本基 金未持 有其 他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 1,915,599.56 947,522.95
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 1,915,599.56 947,522.95
中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 32 页 共 57 页
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 111,823.57 2,915.62
预提费 用 220,000.00 80,000.00
合计 331,823.57 82,915.62
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至2014 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 201,942,081.87 201,942,081.87
本期申 购 1,032,230,257.98 1,032,230,257.98
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -474,219,686.37 -474,219,686.37
本期末 759,952,653.48 759,952,653.48
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 114,209,776.31 64,566,185.53 178,775,961.84
本期利 润 199,345,437.43 223,361,615.89 422,707,053.32
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
409,215,239.22 482,355,715.33 891,570,954.55
其中： 基金 申购 款 787,930,301.49 921,504,466.12 1,709,434,767.61
基金赎 回款 -378,715,062.27 -439,148,750.79 -817,863,813.06
本期已 分配 利润 - - -
本期末 722,770,452.96 770,283,516.75 1,493,053,969.71
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日
至 2014 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日
至 2013 年12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 3,353,273.02 822,678.34
定期存 款利 息收 入 - - 中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 33 页 共 57 页
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 44,846.33 20,246.28
其他 36,102.08 11,181.34
合计 3,434,221.43 854,105.96
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日
至 2014 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月1 日
至 2013 年12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 1,821,444,149.22 1,343,863,420.21
减：卖 出股 票成 本总 额 1,598,038,126.99 1,232,277,322.50
买卖股 票差 价收 入 223,406,022.23 111,586,097.71
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
本期及 上年 度可 比期 间， 本基金 无债 券投 资。
7.4.7.13.2 资 产 支 持证券 投资 收益
本期及 上年 度可 比期 间本 基金无 资产 支持 证券 投资 。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
本期及 上年 度可 比期 间， 本基金 无贵 金属 投资 。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
本期及 上年 度可 比期 间， 本基金 无衍 生工 具投 资。
7.4.7.16 股 利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日
至2014 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日
至 2013 年12 月 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 2,539,675.80 661,083.17
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 2,539,675.80 661,083.17
中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 34 页 共 57 页
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年 1 月 1 日
至 2014 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日
至 2013 年12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 223,361,615.89 45,235,657.19
—— 股 票投 资 223,361,615.89 45,235,657.19
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 223,361,615.89 45,235,657.19
7.4.7.18 其 他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日
至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日
至2013 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 1,517,457.10 1,306,262.54
其他 - -
合计 1,517,457.10 1,306,262.54
注：本 基金 的赎 回费 率按 持有期 间递 减， 赎回 费总 额的25% 归 入基 金资 产。
7.4.7.19 交 易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日
至2014 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日
至2013 年12 月 31 日
交易所 市场 交易 费用
6,633,722.61 4,238,020.56
银行间 市场 交易 费用
- -
合计
6,633,722.61 4,238,020.56
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日
至 2014 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日
至2013 年12 月 31 日 中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 35 页 共 57 页
审计费 用 120,000.00 80,000.00
信息披 露费 400,000.00 400,000.00
银行结 算费 用 14,294.59 15,592.87
债券帐 户维 护费 18,000.00 18,000.00
上清所 债券 账户 维护 费 - 400.00
合计 552,294.59 513,992.87
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
本报告 期内 ，本 基金 不存 在或有 事项 。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截止2015 年3 月20 日， 本基金 不存 在应 披露 的资 产负债 表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中邮创 业基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登记 机构 、基 金销 售机 构
兴业银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
首创证 券有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
中国邮 政集 团公 司 基金管 理人 的股 东
三井住 友银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东
中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司 基金管 理人 股东 控股 的公 司、基 金代 销机 构
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
本期及 上年 度可 比期 间， 本基金 未通 过关 联方 交易 单元进 行交 易。
7.4.10.1 关 联方 报酬
7.4.10.1.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日
至 2014 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日
至2013 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 21,156,020.35 4,947,393.58
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 6,954,921.62 1,921,430.98
注：支付基金管理人中邮创业基金管理有限公司的基金管理人报酬，按前一日基金资产净值 的
1.50% 的年 费率 计提 ，逐 日 累计至 每月 月底 ，按 月支 付。
计算公 式为 ：日 基金 管理 人报酬 ＝前 一日 基金 资产 净值×1.50% ／ 当年 天数 中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 36 页 共 57 页
7.4.10.1.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日
至 2014 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日
至 2013 年12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 3,526,003.38 824,565.53
注：支付基金 托管人中 国 农业银行股份 有限公司 的 基金托管费， 按前一日 基 金资产净值 0.25% 的
年费率 计提 ，逐 日累 计至 每月月 底， 按月 支付 。
计算公 式为 ：日 基金 托 管 费＝前 一日 基金 资产 净值 ×0.25% ／ 当年 天数
7.4.10.2 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本期及 上年 度可 比期 间， 本基金 未与 关联 方进 行银 行间同 业市 场的 债券 （含 回购） 交易 。
7.4.10.3 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.3.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本期及 上年 度可 比期 间， 本基金 管理 人未 运用 固有 资金投 资本 基金 。
7.4.10.3.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本期末 及上 年度 末， 除基 金管理 人之 外的 其他 关联 方未投 资本 基金 。
7.4.10.4 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
兴业银行股份
有限公司
390,967,010.52 3,353,273.02 43,441,546.57 822,678.34
7.4.10.5 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本期及 上年 度可 比期 间， 本基金 未在 承销 期内 参与 认购关 联方 承销 的证 券。
利 润分 配情况
本期本 基金 未实 施利 润分 配。
7.4.11 期 末（ 2014 年12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.11.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
金额单 位： 人民 币元 中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 37 页 共 57 页
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位 ： 股）
期末
成本总 额
期末估 值总 额 备注
300390
天华
超净
2014 年7
月25 日
2015 年
7 月 31
日
网下新
股流通
受限
8.47 36.89 518,237 4,389,467.39 19,117,762.93
12 个
月限
售期
注：上 述股 票 12 个 月限 售 期自在 深交 所上 市交 易之 日起开 始计 算。
7.4.11.2 期末 持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌日 期
停牌原
因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总 额 备注
300159
新研
股份
2014 年12 月1 日
重大事
项
17.05 2015 年3 月18 日 18.16 1,999,990 29,830,855.13 34,099,829.50 -
300168
万达
信息
2014 年12 月31 日
重大事
项
46.20 2015 年1 月8 日 44.50 2,099,676 67,999,829.81 97,005,031.20 -
300324
旋极
信息
2014 年10 月15 日
重大事
项
53.82 2015 年1 月15 日 50.00 4,280,000 80,179,163.29 230,349,600.00 -
注：按照证监 会公告【2008 】38 号- 《关 于进一步 规 范证券投资基 金估值业 务 的指导意见》 以及
《中国 证券 业协 会基 金估 值工作 小组 停牌 股票 估值 的参考 方法 》 的 要求 ， 上 述 新研股 份 （300159）、
万达信 息（300168 ） 、旋 极 信息（300324 ） 均按 “指 数收益 法 ” 进行 估值 。
2015 年01 月 08 日、2015 年 01 月 15 日、2015 年3 月 18 日万 达信 息、 旋极 信 息、 新 研股 份、
复牌交易，根 据该股票 复 牌后的交易特 征，本公 司 综合参考各项 相关影响 因 素并与托管 人共同协
商一致 ， 决定 自2015 年 01 月 08 日、2015 年 01 月 15 日、2015 年3 月18 日 起 恢复采 用收 盘价 进
行估值 。
7.4.11.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
本基金 本期 末未 持有 债券 正回购 交易 中作 为抵 押的 债券。
7.4.12 金 融工 具风险 及管 理
7.4.12.1 风 险管 理政策 和组 织架构
（1） 风险 管理 政策
本基金 管理 人根 据中 国证 监会的 要求 ， 建 立了 科学 合理层 次分 明的 内控 组织 架构、 控制 程序 、
控制措 施 和 控制 职责 。
本基金管理人 已建立了 一 套较为完整的 决策流程 和 业务操作流程 ，每个员 工 各司其责，监 察中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 38 页 共 57 页
稽核部定期对 各部门、 各 业务流程进行 监察稽核 ， 充分保证了各 项管理制 度 和业务流程 的有效执
行。
（2） 风险 管理 组织 架构
本基金 管理 人建 立了 以风 险控制 委员 会为 核心 的 、 由督察 长 、 风 险控 制委 员 会、 监察 稽核 部、
相关职 能部 门和 业务 部门 构成的 风险 管理 架构 体系 。
公司上 述风 险管 理职 能部 门运转 正常 ，充 分发 挥各 自的职 能， 不断 揭示 并化 解各类 风险 。
7.4.12.2 信 用风 险
信用风险指基 金在交易 过 程中可能发生 交收违约 或 者所投资债券 的发行人 违 约、拒绝支付 到
期本息 等情 况, 从而 导致 基 金资产 损失 和收 益变 化的 风险。 本基 金均 投资 于具 有 良好信 用等 级的 证
券，而且通过 分散化投 资 以分散信用风 险。本基 金 投资于一家公 司发行的 证 券市值不超 过基金资
产净值的 10% ，且本 基金 与由本基金管 理人管理 的 其他基金共同 持有一家 公 司发行的证券 ，不得
超过该 证券 的10% 。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 。
7.4.12.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的困难而 导 致损失的风险 。本基金 的 流动性风险来 自
于投资品种所 处的交易 市 场不活跃而 带 来的变现 困 难。本基金所 持大部分 股 票均是交易 相对活跃
的大盘 股， 变现 能力 较强 。
本基金管理人 设专人通 过 独立的检测系 统对流动 性 指标进行监测 和分析， 并 进行动态调整 ，
充分保 证本 基金 有充 足的 现金流 。
7.4.12.4 市 场风 险
市场风险是指 金融工具 或 证券的价值对 市场参数 变 化的敏感性， 是基金资 产 运作中所不可 避
免地承受因市 场任何波 动 而产生的风险 。本基金 管 理人已建立了 一套较完 整 的系统性风 险预警和
监控系 统， 利用 设定 系统 参数对 市场 风险 进行 度量 和监控 。主 要通 过调 整 VaR 的最 高和 最低 限以
及日 常VaR 的值 ，实 现对 市场风 险的 控制 和管 理。
7.4.12.4.1 利 率风 险
利率 风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金持有 的
大部分金融资 产和金融 负 债不计息，因 此本基金 的 收入及经营活 动的现金 流 量在很大程 度上独立
于市场 利率 变化 。本 基金 的生息 资产 主要 为银 行存 款、结 算备 付金 及债 券投 资等。 中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 39 页 共 57 页
下表统计了本 基金面临 的 利率风险敞口 。表中所 示 为本基金资产 及负债的 公 允价值，并按 照
合约规 定的 利率 重新 定价 日或到 期日 孰早 者予 以分 类。
7.4.12.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年12 月31 日
1 年以内 1-5 年 不计息 合计
资产
银行存 款 390,967,010.52 - - 390,967,010.52
结算备 付金 4,090,451.65 - - 4,090,451.65
存出保 证金 903,679.79 - - 903,679.79
交易性 金融 资产 - - 1,845,028,433.44 1,845,028,433.44
衍生金 融资 产 - - - -
买入返 售金 融资 产 - - - -
应收证 券清 算款 - - 29,705,629.61 29,705,629.61
应收利 息 - - 226,687.43 226,687.43
应收股 利 - - - -
应收申 购款 - - 18,503,892.54 18,503,892.54
其他资 产 - - - -
资产总计 395,961,141.96 - 1,893,464,643.02 2,289,425,784.98
负债
应付证 券清 算款 - - - -
应付赎 回款 - - 31,077,352.36 31,077,352.36
应付管 理人 报酬 - - 2,652,331.11 2,652,331.11
应付托 管费 - - 442,055.19 442,055.19
应付交 易费用 - - 1,915,599.56 1,915,599.56
应交税 费 - - - -
应付利 息 - - - -
应付利 润 - - - -
其他负 债 - - 331,823.57 331,823.57
负债总计 - - 36,419,161.79 36,419,161.79
利率敏感度缺口 395,961,141.96 - 1,857,045,481.23 2,253,006,623.19
上年度末
2013 年12 月31 日
1 年以内 1-5 年 不计息 合计
资产
银行存 款 43,441,546.57 - - 43,441,546.57
结算备 付金 1,510,573.10 - - 1,510,573.10
存出保 证金 940,459.13 - - 940,459.13
交易性 金融 资产 - - 337,194,485.54 337,194,485.54
买入返 售金 融资 产 - - - - 中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 40 页 共 57 页
衍生金 融资 产 - - - -
应收证 券清 算款 - - - -
应收利 息 - - 18,974.80 18,974.80
应收股 利 - - - -
应收申 购款 - - - -
其他资产 - - - -
资产总计 45,892,578.80 - 337,213,460.34 383,106,039.14
负债
应付赎 回款 - - 776,465.01 776,465.01
应付管 理人 报酬 - - 498,078.73 498,078.73
应付托 管费 - - 83,013.12 83,013.12
应付销 售服 务费 - - - -
应付交 易费 用 - - 947,522.95 947,522.95
应交税 费 - - - -
应付利 息 - - - -
应付利 润 - - - -
其他负 债 - - 82,915.62 82,915.62
负债总计 - - 2,387,995.43 2,387,995.43
利率敏感度缺口 45,892,578.80 - 334,825,464.91 380,718,043.71
7.4.12.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
本基金本报告 期末和上 年 度末未持有债 券投资， 因 此市场利率的 变动对于 本 基金资产净值 无
重大影 响。
7.4.12.4.2 其 他价 格风险
市场价 格风 险
市场价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波 动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券，所 面 临的最大市场 价格风险 由 所持有的金融 工具的公 允 价值决定。 本基金通
过投资组合的 分散化降 低 市场价格风险 ，并且本 基 金管理人每日 对本基金 所 持有的证券 价格实施
监控。
本基金的投资范围为具有 良好流动性的金融工具， 包括国内依法发行上市的 股票( 包含中小
板、 创 业板 及其 他经 中国 证监会 核准 上市 的股 票)、 债券、 货币 市场 工具、 权 证、 资 产 支 持证 券以
及法律法规 或中国证 监会 允许基金投 资的其他 金融 工具( 但须符 合中国证 监会 相关规定)。 如法律
法规或监管机 构以后允 许 基金投 资的其 他品种， 基 金管理人在履 行适当程 序 后，可以将 其纳入投
资范围 。 基金 的投 资组 合比 例为 ： 股 票资 产占 基金 资产 的 60%-95% ， 债券 资产 占基 金资产 的 0%-40% ，中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 41 页 共 57 页
权证占基金资 产净值 的 0%-3%，并保持 现金或者 到期 日在一年以内 的政府债 券 的比例合计不 低于
基金资 产净 值 的5% 。本 基 金投资 于战 略性 新兴 产业 相关股 票比 例不 低于 基金 股票资 产 的 80% 。
于2014 年12 月31 日， 本 基金面 临的 整体 市场 价格 风险列 示如 下：
7.4.12.4.2.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 1,845,028,433.44 81.89 337,194,485.54 88.57
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 1,845,028,433.44 81.89 337,194,485.54 88.57
7.4.12.4.2.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
固定其 它市 场变 量， 当本 基金基 准上 涨 1%
固定其 它市 场变 量， 当本 基金基 准下 跌 1%
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
（ 2014 年12 月 31 日 ）
上年度 末
（ 2013 年12 月 31 日 ）
基金净 资产 变动 +20,930,929.27 +4,083,692.59
基金净 资产 变动 -20,930,929.27 -4,083,692.59
注：我 们利 用 CAPM 模 型计 算得到 上述 结果 ；其 中， 无风险 收益 率取 2014 年 12 月 31 日 十年 期国
债收益 率 3.62% ， 利用 2014 年 7 月 1 日 以来 日收 益 率与基 金基 准日 收益 率计 算得到 基金 的 Beta
系数为 1.13 。
7.4.13 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
无。 中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 42 页 共 57 页
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （%）
1 权益投 资 1,845,028,433.44 80.59
其中： 股票 1,845,028,433.44 80.59
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金 属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 395,057,462.17 17.26
7 其他各 项资 产 49,339,889.37 2.16
8 合计 2,289,425,784.98 100.00
注：由于四舍 五入的原 因 报告期末资金 资产组合 各 项金额占基金 总资产的 比 例分项之和 与合计可
能有尾 差。
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比 例 （ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 33,342,553.16 1.48
C
制造业 1,147,422,592.43 50.93
D
电力、 热力、 燃气 及水 生产 和供应 业 - -
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 597,173,173.60 26.51
J
金融业 52,297,000.00 2.32
K
房地产 业 14,793,114.25 0.66
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - - 中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 43 页 共 57 页
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 - -
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 1,845,028,433.44 81.89
注：由 于四 舍五 入的 原因 公允价 值占 基金 资产 净值 的比例 分项 之和 与合 计可 能有尾 差。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 300324 旋极信 息 4,280,000 230,349,600.00 10.22
2 300267 尔康制 药 4,881,294 192,713,487.12 8.55
3 300367 东方网 力 2,316,944 180,258,243.20 8.00
4 300104 乐视网 3,536,463 114,722,859.72 5.09
5 002019 亿帆鑫 富 5,004,665 112,154,542.65 4.98
6 300331 苏大维 格 3,915,005 110,716,341.40 4.91
7 300271 华宇软 件 2,792,208 106,662,345.60 4.73
8 300363 博腾股 份 1,653,366 102,343,355.40 4.54
9 300168 万达信 息 2,099,676 97,005,031.20 4.31
10 000547 闽福发 Ａ 6,099,909 81,860,778.78 3.63
11 300137 先河环 保 5,499,968 81,454,526.08 3.62
12 300242 明家科 技 1,936,222 58,493,266.62 2.60
13 601318 中国平 安 700,000 52,297,000.00 2.32
14 002519 银河电 子 2,392,303 44,520,758.83 1.98
15 300159 新研股 份 1,999,990 34,099,829.50 1.51
16 600259 广晟有 色 599,902 33,342,553.16 1.48
17 300353 东土科 技 1,999,855 32,737,626.35 1.45
18 000158 常山股 份 3,000,000 28,770,000.00 1.28
19 300261 雅本化 学 2,075,413 26,752,073.57 1.19
20 300392 腾信股 份 249,894 25,983,978.12 1.15
21 002214 大立科 技 1,200,000 24,780,000.00 1.10
22 300390 天华超 净 518,237 19,117,762.93 0.85
23 600392 盛和资 源 600,000 16,650,000.00 0.74
24 002421 达实智 能 499,981 15,079,426.96 0.67
25 600647 同达创 业 1,002,923 14,793,114.25 0.66 中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 44 页 共 57 页
26 002642 荣之联 263,400 7,369,932.00 0.33
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （％）
1 300367 东方网 力 191,923,014.39 50.41
2 002019 亿帆鑫 富 135,140,037.40 35.50
3 300104 乐视网 122,985,392.19 32.30
4 300363 博腾股 份 121,059,993.51 31.80
5 002241 歌尔声 学 111,754,851.19 29.35
6 300392 腾信股 份 107,196,511.09 28.16
7 300267 尔康制 药 103,429,963.42 27.17
8 300324 旋极信 息 95,443,812.90 25.07
9 000547 闽福发 Ａ 91,819,577.43 24.12
10 300137 先河环 保 86,987,471.34 22.85
11 300331 苏大维 格 76,629,700.60 20.13
12 300242 明家科 技 76,004,942.23 19.96
13 002519 银河电 子 74,579,769.42 19.59
14 300168 万达信 息 71,056,124.30 18.66
15 300261 雅本化 学 68,689,978.94 18.04
16 300271 华宇软 件 57,145,465.87 15.01
17 002453 天马精 化 53,019,210.77 13.93
18 300353 东土科 技 52,596,025.73 13.81
19 300300 汉鼎股 份 51,147,380.85 13.43
20 002051 中工国 际 49,937,319.85 13.12
21 600998 九州通 49,069,532.07 12.89
22 601318 中国平 安 45,359,562.00 11.91
23 300249 依米康 40,350,704.38 10.60
24 600970 中材国 际 39,679,281.59 10.42
25 300166 东方国 信 39,262,702.12 10.31
26 600066 宇通客 车 36,652,269.67 9.63
27 300059 东方财 富 35,259,673.98 9.26
28 000831 五矿稀 土 33,568,746.69 8.82
29 600673 东阳光 科 32,831,869.94 8.62 中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 45 页 共 57 页
30 600259 广晟有 色 32,464,571.12 8.53
31 002207 准油股 份 32,407,700.88 8.51
32 300396 迪瑞医 疗 31,840,928.17 8.36
33 300054 鼎龙股 份 31,376,914.79 8.24
34 300369 绿盟科 技 30,871,876.15 8.11
35 000151 中成股 份 30,614,295.72 8.04
36 000158 常山股 份 30,102,129.72 7.91
37 300159 新研股 份 29,830,855.13 7.84
38 002214 大立科 技 29,815,052.61 7.83
39 300285 国瓷材 料 29,781,139.76 7.82
40 000917 电广传 媒 28,503,141.22 7.49
41 601231 环旭电 子 27,453,302.16 7.21
42 600392 盛和资 源 27,119,461.90 7.12
43 300203 聚光科 技 26,625,120.97 6.99
44 300281 金明精 机 25,614,087.69 6.73
45 600866 星湖科 技 24,939,201.62 6.55
46 002326 永太科 技 23,383,299.51 6.14
47 300338 开元仪 器 21,632,456.55 5.68
48 601668 中国建 筑 19,227,385.14 5.05
49 601218 吉鑫科 技 18,285,978.68 4.80
50 600336 澳柯玛 17,306,533.79 4.55
51 601008 连云港 16,130,161.23 4.24
52 002320 海峡股 份 14,608,229.46 3.84
53 600647 同达创 业 14,494,286.45 3.81
54 600152 维科精 华 14,293,764.13 3.75
55 002421 达实智 能 14,101,955.16 3.70
56 002554 惠博普 13,586,576.40 3.57
57 601800 中国交 建 12,646,660.90 3.32
58 600549 厦门钨 业 10,312,520.00 2.71
59 002664 信质电 机 8,879,555.62 2.33
60 300340 科恒股 份 8,417,476.80 2.21
注：买 入金 额均 按买 入成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例 （％） 中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 46 页 共 57 页
1 300392 腾信股 份 131,102,354.90 34.44
2 002241 歌尔声 学 117,534,802.78 30.87
3 300324 旋极信 息 108,644,034.66 28.54
4 300300 汉鼎股 份 86,076,651.36 22.61
5 300166 东方国 信 70,320,680.13 18.47
6 300367 东方网 力 68,809,381.33 18.07
7 300285 国瓷材 料 66,568,995.10 17.49
8 002453 天马精 化 66,081,970.48 17.36
9 002051 中工国 际 51,973,225.31 13.65
10 002207 准油股 份 51,372,721.83 13.49
11 300059 东方财 富 50,794,800.32 13.34
12 300261 雅本化 学 47,870,019.39 12.57
13 300054 鼎龙股 份 44,875,184.63 11.79
14 600066 宇通客 车 41,358,239.58 10.86
15 600998 九州通 39,110,133.96 10.27
16 300396 迪瑞医 疗 37,243,645.66 9.78
17 300249 依米康 36,402,942.20 9.56
18 600970 中材国 际 35,596,646.15 9.35
19 600673 东阳光 科 35,262,660.81 9.26
20 300369 绿盟科 技 34,098,253.22 8.96
21 300363 博腾股 份 34,075,022.64 8.95
22 300281 金明精 机 33,264,417.10 8.74
23 000831 五矿稀 土 32,169,403.71 8.45
24 000151 中成股 份 27,180,163.93 7.14
25 300203 聚光科 技 27,067,955.97 7.11
26 300353 东土科 技 27,054,694.27 7.11
27 000917 电广传 媒 25,880,486.08 6.80
28 601231 环旭电 子 25,494,383.92 6.70
29 600866 星湖科 技 25,296,194.07 6.64
30 002326 永太科 技 24,984,218.73 6.56
31 300148 天舟文 化 24,768,676.06 6.51
32 601218 吉鑫科 技 21,507,632.41 5.65
33 300338 开元仪 器 19,428,640.18 5.10
34 601668 中国建 筑 18,782,954.37 4.93
35 600152 维科精 华 18,692,891.19 4.91
36 002519 银河电 子 18,024,495.42 4.73
37 600336 澳柯玛 17,407,302.77 4.57
38 002320 海峡股 份 16,075,441.12 4.22 中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 47 页 共 57 页
39 601008 连云港 14,436,913.24 3.79
40 601800 中国交 建 13,191,946.18 3.47
41 002554 惠博普 13,166,416.28 3.46
42 300137 先河环 保 12,472,483.49 3.28
43 300161 华中数 控 11,526,097.33 3.03
44 600392 盛和资 源 10,531,261.40 2.77
45 002214 大立科 技 9,925,291.78 2.61
46 600549 厦门钨 业 9,733,043.45 2.56
47 002664 信质电机 8,717,568.74 2.29
48 300340 科恒股 份 8,267,000.94 2.17
注：卖 出金 额均 按卖 出成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 2,882,510,459.00
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 1,821,444,149.22
注：买入股票 成本及卖 出 股票收入均按 买卖成交 金 额（成交单价 乘以成交 数 量）填列， 不考虑相
关交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本 报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大 小排 序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.7 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。
8.8 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.9 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.9.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本期末 本基 金未 持有 股指 期货。
8.9.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
根据基 金合 同中 对投 资范 围的规 定， 本基 金不 参 与 股指期 货的 投资 。 中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 48 页 共 57 页
8.10 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.10.1 本 期国 债期货 投资 政策
根据基 金合 同中 对投 资范 围的规 定， 本基 金不 参与 国债期 货的 投资 。
8.10.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本期末 本基 金未 持有 国债 期货。
8.10.3 本 期国 债期货 投资 评价
本期末 本基 金未 持有 国债 期货。
8.11 投 资组 合报告 附注
8.11.1
本报告期内基 金投资的 前 十名证券的发 行主体无 被 监管部门立案 调查，无 在 报告编制日前 一
年内受 到公 开谴 责、 处罚 。
8.11.2
基金投 资的 前十 名股 票， 均为基 金合 同规 定备 选股 票库之 内股 票。
8.11.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 903,679.79
2 应收证 券清 算款 29,705,629.61
3 应收股 利 -
4 应收利 息 226,687.43
5 应收申 购款 18,503,892.54
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 49,339,889.37
8.11.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 （% ） 流通受 限情 况说 明
1 300324 旋极信 息 230,349,600.00 10.22 重大事 项
2 300168 万达信 息 97,005,031.20 4.31 重大事 项 中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 49 页 共 57 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
36,969 20,556.48 228,924,766.13 30.12% 531,027,887.35 69.88%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 44,336.36 0.0058%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
中邮货 币市 场基 金A 0
中邮货 币市 场基 金B 0
合计
0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
中邮货 币市 场基 金A
0
中邮货 币市 场基 金B
0
合计
0
注：本 公司 从业 人员 持有 本基金 份额 总量 的数 量区 间为0 万份 。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2012 年 6 月 12 日 ） 基金 份额 总额
575,757,582.95
本报告 期期 初基 金份 额总 额 201,942,081.87
本报告 期基 金总 申购 份额 1,032,230,257.98
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 474,219,686.37
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 759,952,653.48
中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 50 页 共 57 页
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期没 有举 行基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
经本公 司总 经理 办公 会审 议通过 ， 自 2014 年 01 月 28 日 起免 去厉 建超 担任 中 邮核心 优选 股
票型证 券投 资基 金基 金经 理职务 ； 自 2014 年 05 月 27 日 起增 聘曹 思同 志担 任 中邮核 心竞 争力 灵
活配置 混合 型证 券投 资基 金基金 经理 职务;自2014 年9 月1 日起免 去刘 格菘 同志担 任中 邮核 心 成
长股票 型证 券投 资基 金基 金经理 职务 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金 托 管人业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期本 基金 投资 策略 没有改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 未改 聘为 本基 金进行 审计 的会 计师 事务 所， 报告 期内 应支 付给 会 计师事 务所 的 审
计 费 用 为 人 民 币 壹 拾 贰 万 元 整 ， 目 前 该 会 计 师 事 务 所 已 连 续 为 本 基 金 提 供 审 计 服 务 三 个 会 计 年
度。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
基金管 理人 、基 金托 管人 及其高 级管 理人 员未 受监 管部门 稽查 或处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及 佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
联讯证券有限
责任公司
1 2,478,685,264.30 52.84% 2,256,596.44 52.84% 新增
东方证券股份 1 1,097,157,174.29 23.39% 998,851.61 23.39% - 中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 51 页 共 57 页
有限公司
中信建投股份
有限公司
1 556,559,981.96 11.86% 506,687.38 11.86% -
华宝证券有限
责任公司
1 349,948,682.85 7.46% 318,593.78 7.46% 新增
信达证券股份
有限公司
1 208,737,783.37 4.45% 190,034.36 4.45% -
宏源证券股份
有限公司
1 - - - - -
注：1. 选择 专用 交易 单元 的标准 和程 序：
（1) 券商 经纪 人财 务状 况 良好 、 经 营行 为规 范、 风 险管理 先进 、 投资 风格 与 中邮创 业基 金管 理有
限公司 有互 补性 、在 最近 一年内 无重 大违 规行 为。
（2) 券商 经纪 人具 有较 强 的综合 服务 能力 ：能 及时 、全面 、定 期 提 供高 质量 的关于 宏观 、行 业、
资本市场、个 股分析的 报 告及丰富全面 的信息咨 询 服务；有很强 的分析能 力 ，能根据中 邮创业基
金管理有限公 司所管理 基 金的特定要求 ，提供研 究 报告，具有开 发量化投 资 组合模型的 能力以及
其他综 合服 务能 力。
（3) 券商 经纪 人能 提供 最 优惠合 理的 佣金 率： 与其 他券商 经 纪 人相 比， 该券 商经纪 人能 够提 供最
优惠合 理的 佣金 率。
基金管理人根 据以上标 准 进行考察后确 定证券公 司 的选择。基金 管理人与 被 选择的证券 公司签订
委托协 议， 报中 国证 监会 备案并 通知 基金 托管 人。
2、报 告期 内租 用交 易单 元 变更情 况： 本报 告期 内本 基金不 存 在 交易 单元 退租 情况。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
联讯证券有限
责任公司
- - - - - -
东方证券股份
有限公司
- - - - - -
中信建投股份
有限公司
- - 2,060,000,000.00 95.37% - -
华宝证券有限
责任公司
- - - - - -
信达证券股份 - - 100,000,000.00 4.63% - - 中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 52 页 共 57 页
有限公司
宏源证券股份
有限公司
- - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
中 邮战 略新兴 产业 基金恢复 日常
申购业 务的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 证
券日报 2014 年 1 月 18 日
2
中 邮战 略新兴 产业 股票型证 券投
资基 金2013 年第 4 季度 报 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 证
券日报 2014 年 1 月 21 日
3
中 邮战 略新兴 产业 股票型证 券投
资基金 更新 招募 说明 书 （2014 年
第1 号）
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 证
券日报 2014 年 1 月 25 日
4
中 邮战 略新兴 产业 股票基金 暂停
日 常申 购、暂 停定 期定投业 务的
公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 证
券日报 2014 年 2 月 13 日
5
关 于中 邮创业 基金 管理有限 公司
旗 下部 分基金 参加 一路财富 （北
京 ）信 息科技 有限 公司网上 交易
申购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 证
券日报
2014 年 2 月 26 日
6
中 邮创 业基金 管理 有限公司 关于
增 加北 京钱景 财富 投资管理 有限
公司为 代销 机构 的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 证
券日报 2014 年 3 月 11 日
7
关 于中 邮创业 基金 管理有限 公司
旗 下部 分基金 参加 北京钱景 财富
投 资管 理有限 公司 网上交易 申购
费率优 惠及 定投 申购 活动 的公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 证
券日报
2014 年 3 月 11 日
8 关 于中 邮创业 基金 管理有限 公司 中国证 券报 、 上海 证 2014 年 3 月 27 日 中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 53 页 共 57 页
旗 下部 分基金 参加 华安证券 股份
有 限公 司、开 源证 券有限责 任公
司 网上 交易申 购费 率优惠、 定投
申购活 动的 公告
券报、 证券 时报、 证
券日报
9
中 邮创 业基金 管理 有限公司 关于
增 加开 源证券 有限 责任公司 、华
安 证券 股份有 限公 司为代销 机构
的公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时 报、 证
券日报
2014 年 3 月 27 日
10
中 邮战 略新兴 产业 股票型证 券投
资基 金2013 年 年度 报告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 证
券日报 2014 年 3 月 29 日
11
中 邮创 业基金 管理 有限公司 旗下
部 分基 金参加 工商 银行个人 电子
银行申 购基 金费 率优 惠的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 证
券日报 2014 年 3 月 31 日
12
关 于中 邮创业 基金 管理有限 公司
旗 下部 分基金 参加 浙商银行 股份
有 限公 司网上 交易 申购费率 优惠
及定投 申购 活动 的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 证
券日报
2014 年 4 月 8 日
13
中邮 创 业基金 管理 有限公司 关于
增 加浙 商银行 股份 有限公司 为代
销机构 的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 证
券日报 2014 年 4 月 8 日
14
中 邮战 略新兴 产业 股票型证 券投
资基 金2014 年第 1 季度 报 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 证
券日报 2014 年 4 月 19 日
15
中 邮创 业基金 管理 有限公司 关于
旗 下基 金持有 的长 期停牌股 票估
值调整 情况 的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 证
券日报 2014 年 6 月 17 日
16
中 邮战 略新兴 产业 基金恢复 日常
申购业 务的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 证 2014 年 6 月 25 日 中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 54 页 共 57 页
券日报
17
中 邮战 略新兴 产业 股票基金 暂停
日常申 购业 务的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 证
券日报 2014 年 6 月 28 日
18
关 于中 邮创业 基金 管理有限 公司
旗 下 基 金 开 通 交 通 银 行 网 上 银
行 、手 机银行 基金 申购费率 优惠
活动的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 证
券日报
2014 年 7 月 1 日
19
中 邮创 业基金 管理 有限公司 关于
旗 下基 金持有 的停 牌股票复 牌后
估值方 法变 更的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 证
券日报 2014 年 7 月 10 日
20
中 邮战 略新兴 产业 股票型证 券投
资基 金2014 年第 2 季度报告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 证
券日报 2014 年 7 月 21 日
21
中 邮战 略新兴 产业 股票型证 券投
资基金 更新 招募 说明 书 （2014 年
第2 号）
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 证
券日报 2014 年 7 月 25 日
22
中 邮创 业基金 管理 有限公司 关于
旗 下基 金持有 的停 牌股票复 牌后
估值方 法变 更的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 证
券日报 2014 年 8 月 16 日
23
中 邮创 业基金 管理 有限公司 关于
旗 下基 金持有 的长 期停牌股 票估
值调整 情况 的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 证
券日报 2014 年 8 月 19 日
24
中 邮战 略新兴 产业 股票型证 券投
资基 金2014 年 半年 度报 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 证
券日报 2014 年 8 月 27 日
25
中 邮创 业基金 管理 有限公司 关于
旗 下基 金持有 的停 牌股票复 牌后
估值方 法变 更的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 证
券日报 2014 年 9 月 6 日 中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 55 页 共 57 页
26
中 邮创 业基金 管理 有限公司 关于
旗 下基 金持有 的停 牌股票复 牌后
估值方 法变 更的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 证
券日报 2014 年 9 月 19 日
27
中 邮创 业基金 管理 有限公司 关于
旗 下基 金持有 的长 期停牌股 票估
值调整 情况 的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 证
券日报 2014 年 10 月 24 日
28
中 邮战 略新兴 产业 股票型证 券投
资基 金2014 年第 3 季度 报 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 证
券日报 2014 年 10 月 25 日
29
中 邮创 业基金 管理 有限公司 关于
参 加数 米基金 网费 率优惠活 动的
公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 证
券日报 2014 年 10 月 29 日
30
关 于中 邮创业 基金 管理有限 公司
旗 下部 分基金 参加 宜信普泽 投资
顾 问（ 北京） 有限 公司、北 京创
金 启富 投资管 理有 限公司网 上交
易申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 证
券日报
2014 年 10 月 31 日
31
中 邮创 业基金 管理 有限公司 关于
旗 下基 金持有 的停 牌股票复 牌后
估值方 法变 更的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 证
券日报 2014 年 10 月 31 日
32
中 邮创 业基金 管理 有限公司 关于
增 加宜 信普泽 投资 顾问（北 京）
有 限公 司、北 京创 金启富投 资管
理有限 公司 为代 销机 构的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 证
券日报
2014 年 10 月 31 日
33
中 邮创 业基金 管理 有限公司 关于
旗 下基 金持有 的长 期停牌股 票估
值调整 情况 的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 证
券日报 2014 年 11 月 14 日
34
中 邮创 业基金 管理 有限公司 关于
旗 下基 金持有 的长 期停牌股 票估
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 证 2014 年 11 月 26 日 中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 56 页 共 57 页
值调整 情况 的公 告 券日报
35
中 邮创 业基金 管理 有限公司 关于
旗 下基 金持有 的停 牌股票复 牌后
估值方 法变 更的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 证
券日报 2014 年 12 月 11 日
36
中 邮战 略新兴 产业 股票型证 券投
资 基金 恢复日 常申 购、定期 定额
投资业 务公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 证
券日报 2014 年 12 月 13 日
37
关 于中 邮基金 旗下 产品 “ 中 邮战
略新兴产 业 股 票 型 证 券 投 资 基
金”申 购费 率优 惠的 公告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 证
券日报 2014 年 12 月 13 日
38
关 于通 过京东 店铺 购买中邮 战略
新 兴产 业股票 型证 券投资基 金申
购费率 优惠 的公 告
中国证 券报 、 上海 证
券报、 证券 时报、 证
券日报 2014 年 12 月 16 日
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1. 中 国证 监会 批准 中邮 战 略新兴 产业 股票 型证 券投 资基金 募集 的文 件
2. 《中 邮战 略新 兴产 业股 票型证 券投 资基 金基 金合 同》
3. 《中 邮战 略新 兴产 业股 票型证 券投 资基 金托 管协 议》
4. 《中 邮战 略新 兴产 业股 票型证 券投 资基 金招 募说 明书》
5. 基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照
6. 基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照
7. 报 告期 内基 金管 理人 在 指定报 刊上 披露 的各 项公 告
12.2 存 放地 点
基金管 理人 或基 金托 管人 的办公 场所 。
12.3 查 阅方 式
投资者 可于 营业 时间 查阅 ，或登 陆基 金管 理人 网站 查阅。
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅。 也可 在支 付工 本费 后， 在 合理 时间 内取 得上 述文件 的复 印 件 。
中邮战略新兴产业股票 2014 年 年度报告
第 57 页 共 57 页
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 基金 管理 人中 邮创业 基金 管理 有限 公司 。
客户服 务中 心电 话：010-58511618
400-880-1618
基金管 理人 网址 ：www.postfund.com.cn
中邮创业基金管理有限公司
2015 年 3 月28 日
