中邮上证380 指数增强型证券投资基金
2014年年度报告
2014年12月31日
基金管理人：中邮创业基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：2015年3 月28日
中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 2 页 共 61 页
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
中邮上证 380 指数增强型证券投资基金管理人——中邮创业基金管理有限公司的董事会及董
事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性
和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经全部独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司（简称：中国银行）根据本基金合同规定，于 2015 年 03
月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等
内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计，致同会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了标准无保留意
见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2014年1月1日起至12月 31日止。 中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 3 页 共 61 页
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 8
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 9
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 9
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 9
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 9
3.2 基金净值表现 ............................................................................................................................ 10
3.3 其他指标 ....................................................................................................... 错误!未定义书签。
3.4 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 12
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 12
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 12
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 14
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 15
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 15
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 16
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 17
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 17
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 17
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 17
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 17
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 18
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 19
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 19
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 20
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 21
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 22
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 43
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 43
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 44
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 45
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 52
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 53
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 53 中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 4 页 共 61 页
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 53
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 53
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 54
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 54
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 54
8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 54
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 55
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 55
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 55
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 55
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 56
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 56
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 56
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 56
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 56
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 56
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 56
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 57
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 57
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 57
§ 12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 60
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 60
13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 60
13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 60
13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 60
中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 5 页 共 61 页
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 中邮上证380指数增强型证券投资基金
基金简称 中邮上证380指数增强
基金主代码 590007
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011年11月 22 日
基金管理人 中邮创业基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 40,670,312.59份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金为股票指数增强型基金，以指数化分散投资为
主，适度的增强型主动管理为辅，在严格控制跟踪偏
离风险的前提下，力争获得超越业绩比较基准的投资
收益，分享中国经济增长的成果。在正常市场情况下，
本基金力求控制基金净值增长率与业绩比较基准之间
的日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.5%，年化跟踪误
差不超过7.75%。 如因指数编制规则调整或其他因素导
致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人
应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩
大。
投资策略 本基金为股票指数增强型基金，以上证 380 指数为基
金投资组合跟踪的标的指数。本基金以指数化分散投
资为主要投资策略， 在此基础上进行适度的主动增强，
在基本面深入研究与数量化投资技术的结合中，谋求
基金投资组合在严控跟踪偏离风险与力争获得适度超
额收益之间的最佳匹配。
当预期成分股发生调整和成分股发生分红、配股、增
发等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪
基准指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况
导致流动性不足时，或因其他原因导致无法有效复制
和跟踪基准指数时，基金管理人可以对投资组合管理
进行适当变通和调整，并辅之以金融衍生产品投资管
理等，最终使跟踪误差控制在限定的范围之内。
本基金的投资策略包括以下几个层面：
1. 资产配置策略
本基金为股票指数增强型基金，采用“被动投资为主，
主动增强为辅”的投资策略。为实现有效跟踪并力争
超越标的指数的投资目标，在资产类别配置上，本基
金投资于股票资产占基金资产的比例为90-95%，其中中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 6 页 共 61 页
投资于标的指数成分股及备选成分股的资产占基金资
产的比例不低于 80%，其余基金资产可适当投资于债
券、权证、货币市场工具、资产支持证券以及法律法
规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须
符合中国证监会的相关规定)。
2. 股票投资策略
本基金被动投资组合采用完全复制的方法进行组合构
建，按照成分股在上证 380 指数成分股权重分散化投
资于上证 380 指数成分股；主动投资组合构建主要依
据对上市公司宏观和微观的深入研究， 优先在上证 380
指数成分股中对行业、个股进行适度超配或者低配；
同时，在公司股票池的基础上，根据研究员的研究成
果，谨慎地挑选上证 380 指数成分股以外的股票作为
增强股票库，进入基金股票池，构建主动型投资组合。
(1)构建被动投资组合
本基金采用完全复制基准指数的方法，按照个股在基
准指数中的权重构建指数化股票投资组合，并根据基
准指数成分股及其权重的变动而进行相应调整。当遇
到基准指数成分股调整或停牌、流动性不足等其他市
场因素而无法根据指数权重配置某成分股时，本基金
将首选与该成分股行业属性一致、相关性高的其他成
分股进行替代； 若成分股中缺乏符合要求的替代品种，
本基金将在成分股之外选择行业属性一致、相关性高
且基本面优良的替代品种。
(2)构建增强型投资组合
本基金以指数化分散投资为主，基于中国证券市场作
为一个新兴市场并非完全有效及指数编制本身的局限
性，在严格控制跟踪误差的前提下，辅以适度的增强
型主动管理；其目的有二，一是为了在跟踪目标指数
的基础上适度获取超额收益；二是补偿较高的交易成
本及其他费用。增强投资的方法包括：
1)仓位调整
在能够明确判断市场将经历一段长期下跌过程时，基
金的股票投资仓位可进行下调，股票资产最低可下调
到占基金资产净值的 90%以适度规避市场系统性风险。
2)基本面优化
基本面优化提高具备以下一项或多项特征股票的投资
权重：
●上市公司基本面较好(根据财务指标等判断)，具有
鲜明的竞争优势，有持续增长能力。
●中长期估值水平明显高于目前估值水平，在同行业
中，股票相对估值偏低。
●其他特殊个股，例如预期将纳入指数的个股。
●包括一级市场新股在内的具有重大投资机会的非成
分股。 中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 7 页 共 61 页
将降低具备以下一项或多项特征股票的投资权重：
●基本面较差，缺乏核心竞争力，经营业绩下滑。
●中长期估值水平明显低于目前估值水平，在同行业
中，股票相对估值偏高。
●短期内股价涨幅过高， 预期短期内股价将大幅回调。
●其他特殊个股， 例如预期将从指数中剔除的个股等。
3)个股优选
本基金将依托于本公司投研团队的研究成果，精选成
分股之外的股票作为增强股票库，在合适的时机选择
增强股票库中估值合理、成长明确的品种进行适量优
化配置，获取超额收益。另外，本基金也可以适当投
资一级市场申购的股票（包括新股与增发） 。
3. 债券投资策略
本基金债券投资的目的是在保证基金资产流动性的基
础上，有效利用基金资产，提高基金资产的投资收益。
本基金将通过对宏观经济形势和宏观经济政策分析，
预测未来的利率趋势，并据此积极调整债券组合的平
均久期；通过对债券市场收益率曲线的期限结构进行
分析，预测收益率曲线的变化趋势，制定组合的期限
结构配置策略；通过对不同类型债券的信用风险、流
动性、税赋水平等因素进行分析，研究同期限的国债、
金融债、央票、企业债、公司债、短期融资券之间的
利差和变化趋势，制定债券类属配置策略。
4. 股票组合调整策略
本基金为股票指数增强型基金，基金所构建的指数化
投资组合将根据标的指数成分股及其权重的变动而进
行相应调整。同时，本基金还将根据法律法规中的投
资比例限制、申购赎回变动情况、成分股流动性异常、
成分股调整及配股、分红、增发等因素变化，对基金
投资组合进行适时调整，以保证基金净值增长率与业
绩比较基准间的高度正相关和跟踪误差最小化。
(1)定期调整
本基金所构建的指数化投资组合将根据所跟踪的上证
380 指数对其成分股的调整而进行相应的跟踪调整。 根
据标的指数的编制规则及调整公告，基金经理在指数
成分股调整生效前，分析并确定组合调整策略，并报
投资决策委员会批准。基金经理通过执行批准后的组
合调整策略，尽量减少成分股变更带来的跟踪偏离度
和跟踪误差。
(2)不定期调整
若基金投资组合表现与指数组合表现偏离超过基金管
理人确定的预警水平，基金经理将根据市场状况及个
股权重偏离状况，制定组合调整策略，降低组合跟踪
偏离度。
5. 跟踪误差控制策略 中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 8 页 共 61 页
本基金采取“跟踪误差”和“跟踪偏离度”这两个指
标对投资组合进行监控与评估。其中，跟踪误差为核
心监控指标，跟踪偏离度为辅助监控指标，以求控制
投资组合相对于业绩比较基准的偏离风险。
业绩比较基准 本基金业绩比较基准为：上证 380指数收益率×95% +
银行活期存款利率(税后)×5%。
上证 380 指数是上海证券交易所和中证指数有限公司
于2010年11月29日新推出的代表上交所中小市值成
长性新兴蓝筹股指数，以反映传统蓝筹股之外的一批
规模适中、成长性好、盈利能力强的上市公司股票的
整体表现。 该指数在确定样本空间时， 除剔除上证180
指数样本股外，还剔除了上市时间不足一个季度的股
票、暂停上市的股票、经营状况异常或最近财务报告
严重亏损的股票、股价波动较大市场表现明显受到操
作的股票， 以及成立 5 年以上且最近五年未派发现金
红利或送股的公司，然后按照营业收入增长率、净资
产收益率、成交金额和总市值的综合排名，根据行业
配比原则确定各二级行业内上市公司家数，选择排名
前 380 名的公司作为上证 380 指数样本股。上证 380
指数以2003 年12 月31 日为基日， 基点为 1000 点；
指数样本每半年定期调整一次，实施时间分别为每年
的1 月和7 月的第一个交易日。 在两次定期调整之间，
若上证380 指数样本股进入上证 180 指数， 该样本立
即被调出上证 380 指数，并由该调出样本同行业排名
最靠前的样本补足。
随着市场环境的变化，如果上述业绩比较基准不适用
本基金时(如基金变更投资比例范围， 或原指数供应商
变更或停止原指数的编制及发布，或今后法律法规发
生变化，又或市场推出代表性更强、投资者认同度更
高且更能够表征本基金风险收益特征的指数等)， 本基
金管理人可以依据维护基金份额持有人合法权益的原
则，根据实际情况对业绩比较基准进行相应调整。调
整业绩比较基准应经基金托管人同意，报中国证监会
备案，基金管理人应在调整前 3 个工作日在中国证监
会指定的信息披露媒体上刊登公告。
风险收益特征 本基金是股票指数增强型基金，属于较高预期风险、
较高预期收益的证券投资基金品种，其预期风险与收
益高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中邮创业基金管理有限公
司
中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 侯玉春 王永民
联系电话 010-82295160－157 010-66594896 中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 9 页 共 61 页
电子邮箱 houyuc@postfund.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话
010－58511618 95566
传真 010-82295155 010-66594942
注册地址 北京市海淀区西直门北大
街60号首钢国际大厦10层
北京市西城区复兴门内大街 1
号
办公地址 北京市海淀区西直门北大
街60号首钢国际大厦10层
北京市西城区复兴门内大街 1
号
邮政编码 100082 100818
法定代表人 吴涛 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.postfund.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人住所。
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市建国门外大街22号塞特广场
五层
注册登记机构 中邮创业基金管理有限公司 北京市海淀区西直门北大街60号首
钢国际大厦10层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2014年 2013年 2012年
本期已实现收益 4,474,205.06 3,683,766.63 1,728,152.35
本期利润 11,318,421.91 4,743,114.15 4,895,444.60
加权平均基金份额本期利润 0.3816 0.1376 0.0642
本期加权平均净值利润率 33.51% 14.12% 6.60%
本期基金份额净值增长率 36.40% 13.23% -2.07%
3.1.2 期末数据和指标 2014年末 2013年末 2012年末
期末可供分配利润 7,032,794.46 761,300.06 -4,661,455.91
期末可供分配基金份额利润 0.1729 0.0267 -0.0799
期末基金资产净值 57,903,109.82 29,809,550.23 53,770,176.78
期末基金份额净值 1.424 1.044 0.922
3.1.3 累计期末指标 2014年末 2013年末 2012年末
基金份额累计净值增长率 50.64% 10.44% -2.47%
注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 10 页 共 61 页
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。2.所述基金业绩
指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。3.期
末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末
余额，不是当前发生额） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 13.56% 1.35% 15.33% 1.39% -1.77% -0.04%
过去六个月 38.52% 1.13% 41.94% 1.14% -3.42% -0.01%
过去一年 36.40% 1.17% 42.63% 1.13% -6.23% 0.04%
过去三年 51.24% 1.24% 60.00% 1.26% -8.76% -0.02%
自基金合同
生效起至今
50.64% 1.22% 36.00% 1.28% 14.64% -0.06%
注：所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
上证380指数是上海证券交易所和中证指数有限公司于2010年11月29日新推出的代表上交所中
小市值成长性新兴蓝筹股指数，以反映传统蓝筹股之外的一批规模适中、成长性好、盈利能力强
的上市公司股票的整体表现。该指数在确定样本空间时，除剔除上证 180 指数样本股外，还剔除
了上市时间不足一个季度的股票、暂停上市的股票、经营状况异常或最近财务报告严重亏损的股
票、股价波动较大市场表现明显受到操作的股票，以及成立 5 年以上且最近五年未派发现金红利
或送股的公司，然后按照营业收入增长率、净资产收益率、成交金额和总市值的综合排名，根据
行业配比原则确定各二级行业内上市公司家数，选择排名前 380 名的公司作为上证 380 指数样本
股。 中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 11 页 共 61 页
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注：按相关法规及基金合同规定，本基金自合同生效日起 3 个月内为建仓期，报告期内本基金的
各项投资比例符合基金合同的有关规定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 12 页 共 61 页
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每10份基金份额
分红数
现金形式发放
总额
再投资形式发
放总额
年度利润分配合
计
备注
2014 - - - -
2013 - - - -
2012 0.600 4,846,804.47 335,608.22 5,182,412.69
合计 0.600 4,846,804.47 335,608.22 5,182,412.69
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人中邮创业基金管理有限公司成立于2006年5月18日，截至2014年 12月 31日，
旗下共管理14只开放式基金产品，分别为中邮核心优选股票型证券投资基金、中邮核心成长股票
型证券投资基金、中邮核心优势灵活配置混合型证券投资基金、中邮核心主题股票型证券投资基
金、中邮中小盘灵活配置混合型证券投资基金、中邮上证 380 指数增强型证券投资基金、中邮战
略新兴产业股票型证券投资基金、中邮稳定收益债券型证券投资基金、中邮定期开放债券型证券
投资基金、中邮核心竞争力灵活配置混合型证券投资基金、中邮双动力混合型证券投资基金、中
邮货币市场基金、中邮多策略灵活配置混合型证券投资基金、中邮现金驿站货币市场基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
方何
基金
经理
2011年11
月 22日
- 10 年
理学硕士，2000 年 9 月至 2004 年 7 月
在安徽大学统计学专业学习；2004 年 9
月至2006年7月在中国人民大学概率论
与数理统计专业学习并获得硕士学位；
2006年4月至2011年11月任中邮创业
基金管理有限公司研究员，负责金融工
程研究；现任中邮上证 380 指数增强型
证券投资基金基金经理、中邮中小盘灵
活配置混合型证券投资基金基金经理。
注： 基金经理的任职日期及离任日期均依据基金成立日期或中国证券投资基金业协会下发的基金
经理注册或变更等通知的日期。
证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定 中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 13 页 共 61 页
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守了公平交易管理制度的规定，各基金在研究、投资、交
易等各方面受到公平对待，确保各基金获得公平交易的机会。
报告期内，本基金的投资决策、投资交易程序、投资权限等各方面均符合规定的要求；交易
行为合法合规，未出现异常交易、操纵市场的现象；未发生内幕交易的情况；相关的信息披露真
实、完整、准确、及时；基金各种账户类、申购赎回及其他交易类业务、注册登记业务均按规定
的程序、规则进行，未出现重大违法违规或违反基金合同的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
1、公平交易制度
本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《中邮基
金管理有限公司公平交易制度》 。公司的公平交易制度所规范的业务范围既包括所有投资组合品
种，即涵盖封闭式基金、开放式基金、社保组合、企业年金、特定客户资产管理组合等；也规范
所有一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，并且包括授权、研究分析、投资决策、
交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的所有业务环节。
公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定， 在投资管理活动中公平对待不同投资组合，
严格禁止直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。
公司按照规定严格将投资管理职能和交易执行职能进行隔离，以时间优先、价格优先、
综合平衡、比例实施、保证各基金间的利益公平为原则建立和完善集中交易制度，确保各投
资组合享有公平的交易执行机会。
投资组合经理对公平交易执行过程或公平交易结果发生争议情况下，相关交易员应该先暂停
执行交易并报告交易部总经理，由交易部总经理与相关投资组合经理就争议内容进行协调处理，
经协调后方可执行；若无法达成一致意见，则由交易部总经理根据公司制度报公司总经理和监察
稽核部门协调解决。
监察稽核部每季度依照相关法律法规及本制度的规定，对公司所管理的各投资组合公平交易
制度执行情况进行监督检查，并出具检查报告，经总经理、投资总监、投资组合经理确认并签署
后将有关公平交易情况的专项说明报告转发至相关部门作为编制定期报告的内容。
2、控制方法
监察稽核部建立投资交易行为监督和评估制度， 对不同投资组合，尤其是同一位投资组合经
理管理的不同投资组合同日同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行监控，同时对不同投中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 14 页 共 61 页
资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析。如若发现异常交易行
为，监察稽核部有权要求相关投资经理、交易部等相关责任部门、责任人做出说明。监察稽核部
要求相关责任部门、责任人就异常交易行为做出说明的，相关责任部门、责任人须在三个工作日
内，提交异常交易行为情况说明，经督察长、总经理签字后，报监察稽核部备查。
为更好执行公平交易制度，公司加快了升级衡泰风险与绩效评估 4.0 系统的进度，其业界通
用的公平交易模块即将得到使用。公司目前使用的公平交易模型可以通过设置参数出具季度和连
续12个月公平交易价差分析报告，相关投资组合经理应对异常交易情况进行合理性解释，并最终
形成有关公平交易情况的专项说明报告发送至相关各部门。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
在证监会颁发《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》后，由金融工程部组织，对
交易部和投资部相关人员进行了培训，督促相关人员严格遵守该制度。为确保该制度的顺利执行，
公司与衡泰软件共同开发了公平交易系统，并按月度、季度、年度生成各只基金之间的交易价差
分析报告，逐一分析得出结论后发送给相关部门和人员。对于报告中产生的异常情况，在做出合
理解释后，提请各部门相关人员引起重视，完善公司内部公平交易制度，使之更符合指导意见精
神，并避免类似情况再次发生，最后妥善保存分析报告备查。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内，基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的
单边交易量未超过该证券当日成交量的 5%。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2014年经济总体呈现前期下滑后期阶段企稳态势，实体经济低迷下，信贷需求较弱，资金价
格总体维持低位。全年创业板指数表现一般，成长股的炒作风潮进一步缩小到市值规格更小的个
股。主板市场则在京津冀、国企改革、沪港通等主题下持续活跃，并在四季度央行降息点燃做多
热情，以金融地产等为代表的传统蓝筹以及一带一路等主题概念带动大盘指数出现久违的牛市。
本基金在做好常规跟踪复制之外，着重利用数量化策略进行增强投资。报告期内行业配置层
面参照指数基准并结合模型结果对少数行业做了小幅偏离配置，总体上基于经济下滑预期保持有
色煤炭钢铁等基本面较差的周期行业长时间小幅低配权重，并小幅超配 TMT 等行业权重。选股方
面，根据定期跟踪的因子有效性，阶段性调整价值、成长因子的权重。事后来看，全年在沪港通、中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 15 页 共 61 页
国企改革等主题，尤其是四季度传统周期股大幅度启动下，周期性行业的低配对超额收益形成了
冲击；选股因子在四季度对这些基本面较差的个股也很难有所作为。这是后续需要总结的地方。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本基金报告期内基金复权净值增长率36.4%，跑输基金基准。跑输的原因，主观上在京津冀、
国企改革、沪港通等主题概念，以及下半年传统周期性行业的逆袭风潮下，成份股中不少基本面
较差的题材股过度投机炒作，基本面选股因子较难覆盖。客观上，也有基金规模小绝对费用占比
高等因素。
基金经理本人珍视持有人的托付，并对报告期内基金业绩跑输基准表示歉意！
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2015年，房地产销售压制数年后在政策扶持下有望持续反弹，基建项目的落实等有望为
经济下行提供缓冲，大宗商品及油价的下跌在微观面为企业盈利改善提供红利，而当前降息周期
市场资金面有望继续宽松，因此，总体较为看好全年的行情。个人觉得一个较大的风险点在于央
行对于通缩预期的管控，并将在一定范围内影响经济的企稳，对此，将在后续做密切跟踪。
具体到风格而言，根据历史规律，我们认为在一季度一些深幅调整有成长性、有高送转预期
等的中小创业板个股有望迎来阶段性反弹，但之后由于高估值、经济触底、政策导向等原因，我
们更看好大盘蓝筹股的相对收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
在本报告期内，本基金管理人致力于建立和健全公司内部控制制度，努力防范和化解公司各
项经营管理活动中的风险，促进公司诚信、合法、有效经营，切实保障基金份额持有人的利益。
公司已建立了督察长制度，督察长全权负责公司的监察与稽核工作，对基金运作的合法合规
性进行全面检查与监督，遇有重大风险事件立即向公司董事长和中国证监会报告。公司设立了独
立于各业务部门的监察稽核部，由督察长直接领导。监察稽核部按照规定的权限和程序，通过日
常实时监控、现场专项检查、定期监察稽核评估等方法，独立地开展基金运作和公司管理的合规
性稽核，发现问题及时提出改进建议并督促相关部门进行整改，同时定期向公司董事和管理层出
具监察稽核报告。
本报告期内，基金管理人主要内部监察稽核工作如下：
1．制度建设不断完善
基金管理人进一步健全公司内控体系，保持了良好的内控环境、完善了内部控制的三道防线，
并根据公司实际业务情况细化了岗位风险控制。在制订部门规章制度和业务流程时，将内控要求中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 16 页 共 61 页
融入到各业务规范当中。同时根据公司业务的发展及监管部门法律法规的更新， 对公司和部门制
度进行持续的完善、修订及补充。根据新《基金法》 ，
公司制定了《中邮创业基金管理有限公司基金从业人员证券投资管理制度》 、 《中邮创业基金
管理有限公司关联交易管理制度》 。根据业务发展需要和监管要求，各个业务部门也都不断修改和
完善自身的部门制度。投研、交易、固定收益、金融工程、人力资源等部门均根据实际工作需要
对本部门制度进行了较大完善。公司反洗钱内控制度方面，根据人民银行《金融机构洗钱和恐怖
融资风险评估及客户分类管理指引》 ，公司制定了《中邮创业基金管理有限公司洗钱和恐怖融资风
险评估及客户分类管理制度》 ，进一步完善了公司的制度体系。
2．日常监察稽核工作
为规范基金投资运作、防范风险、更好的保护基金份额持有人的利益，对基金投资运作进行
日常的监察工作，保障研究、投资决策、交易执行等环节严格执行法律法规及基金合同的有关规
定。在日常实时电脑监控中，对基金投资及相关业务进行事中的风险控制，保障公司管理的基金
规范运作。此外对信息技术、基金的注册登记、基金会计、信息披露等业务进行例行检查。
3．专项与常规监察稽核工作
根据监管部门的要求及公司业务开展情况，对相关业务部门进行专项和常规监察稽核。报告
期内，对公司的研究、投资、交易、固定收益业务、三条底线、防范内幕交易进行了专项稽核。
对信息技术、公共事务部、营销部等进行了常规稽核。通过检查发现内部控制薄弱点，及时提出
了整改意见及建议。
4．定期监察稽核及内控检查评估工作
每季度对公司及基金运作的合法合规性及内部控制情况进行检查，对公司各项业务的制度建
设、制度执行、风险控制等情况进行评估，发现内控的薄弱环节，并提出相应改进措施，促进公
司内部控制和风险管理水平的加强和提高。
在本报告期内，本基金管理人运用基金财产进行投资严格按照招募说明书所披露的投资决策
程序进行，无不当内幕交易和关联交易。没有发生重大违法违规行为。
在今后的工作中，本基金管理人将继续坚持内部控制优先原则，不断提高监察稽核工作
的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理公司于本报告期内成立估值小组，成员由总经理、督察长、基金清算部经理、基
金经理及基金会计组成。估值小组负责确定基金估值程序及标准以及对突发事件的处理，在采用
估值政策和程序时，充分考虑参与估值流程各方及人员的经验、专业胜任能力和独立性，通过估中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 17 页 共 61 页
值委员会、参考行业协会估值意见、参考独立第三方机构估值数据等一种或多种方式的有效结合，
减少或避免估值偏差的发生。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内根据相关法律法规、基金合同及基金运作情况，未进行利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，连续二十个工作日基金资产净值低于五千万元。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人” ）在对中邮上证380指数增强型证
券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律
法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责
地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金
融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见 中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 18 页 共 61 页
审计报告编号 致同审字（2015）第 110ZA2469号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 中邮上证380指数增强型证券投资基金全体基金份额持有人：
引言段 我们审计了后附的中邮上证 380 指数增强型证券投资基金（以
下简称中邮上证380基金）财务报表，包括 2014年12月 31 日
的资产负债表，2014 年度的利润表、所有者权益（基金净值）
变动表和财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是中邮上证 380 基金的基金管理人中
邮创业基金管理有限公司管理层的责任，这种责任包括： （1）
按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；
（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。势择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总
体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，中邮上证 380 基金财务报表在所有重大方面按照企
业会计准则的规定编制，公允反映了中邮上证380基金 2014年
12 月 31 日的财务状况以及 2014 年度的经营成果和所有者权益
（基金净值）变动情况。
注册会计师的姓名 卫俏嫔
马国辉
会计师事务所的名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场5层 邮编100004
审计报告日期 2015年3月20日
中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 19 页 共 61 页
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：中邮上证380指数增强型证券投资基金
报告截止日： 2014年 12月 31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2014 年12 月 31日
上年度末
2013 年12 月 31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 4,238,136.13 2,199,453.54
结算备付金
87,194.99 61,724.46
存出保证金
3,661.53 10,266.66
交易性金融资产 7.4.7.2 54,308,812.68 28,283,471.30
其中：股票投资
54,308,812.68 28,283,471.30
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 148,034.73
应收利息 7.4.7.5 922.44 435.13
应收股利
- -
应收申购款
172,354.19 41,088.25
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
58,811,081.96 30,744,474.07
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年12 月 31日
上年度末
2013 年12 月 31日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
123,789.48 519,005.28
应付赎回款
429,094.35 56,376.51
应付管理人报酬
44,736.70 24,815.47
应付托管费
8,947.34 4,963.09
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 48,476.62 38,188.01
应交税费
- - 中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 20 页 共 61 页
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 252,927.65 291,575.48
负债合计
907,972.14 934,923.84
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 40,670,312.59 28,553,853.33
未分配利润 7.4.7.10 17,232,797.23 1,255,696.90
所有者权益合计
57,903,109.82 29,809,550.23
负债和所有者权益总计
58,811,081.96 30,744,474.07
注：报告截止日2014年12 月 31 日，基金份额净值1.424元，基金份额总额40,670,312.59份。
7.2 利润表
会计主体：中邮上证380指数增强型证券投资基金
本报告期：2014年1月1日至 2014年12月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2014年1月1日至2014
年 12 月31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1日至
2013 年 12 月 31 日
一、收入
12,360,058.37 6,164,392.69
1.利息收入
19,646.63 20,285.42
其中：存款利息收入 7.4.7.11 19,646.63 20,001.95
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- 283.47
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
5,450,492.57 5,034,228.33
其中：股票投资收益 7.4.7.12 4,974,576.77 4,598,521.73
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.1 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 475,915.80 435,706.60
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.17 6,844,216.85 1,059,347.52
4. 汇兑收益（损失以“-”号填
列）
- -
5.其他收入（损失以“-”号填
列）
7.4.7.18 45,702.32 50,531.42
减：二、费用
1,041,636.46 1,421,278.54
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 336,577.83 338,021.58 中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 21 页 共 61 页
2．托管费 7.4.10.2.2 67,315.57 67,604.29
3．销售服务费 7.4.10.2.3 - -
4．交易费用 7.4.7.19 222,586.80 311,661.42
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.20 415,156.26 703,991.25
三、 利润总额 （亏损总额以 “-”
号填列）
11,318,421.91 4,743,114.15
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号
填列）
11,318,421.91 4,743,114.15
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：中邮上证380指数增强型证券投资基金
本报告期：2014年1月1日至 2014年12月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
28,553,853.33 1,255,696.90 29,809,550.23
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 11,318,421.91 11,318,421.91
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
12,116,459.26 4,658,678.42 16,775,137.68
其中：1.基金申购款 47,996,387.00 12,302,356.41 60,298,743.41
2.基金赎回款 -35,879,927.74 -7,643,677.99 -43,523,605.73
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
40,670,312.59 17,232,797.23 57,903,109.82
项目
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至 2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
58,338,870.19 -4,568,693.41 53,770,176.78 中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 22 页 共 61 页
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润）
- 4,743,114.15 4,743,114.15
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填
列）
-29,785,016.86 1,081,276.16 -28,703,740.70
其中：1.基金申购款 23,780,854.82 71,953.48 23,852,808.30
2.基金赎回款 -53,565,871.68 1,009,322.68 -52,556,549.00
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
28,553,853.33 1,255,696.90 29,809,550.23
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4财务报表由下列负责人签署：
______周克______
______周克______
____吕伟卓____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中邮上证 380 指数增强型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会
（以下简称“中国证监会”） 证监许可[2011]1261 号《关于核准中邮上证 380 指数增强型证券
投资基金募集的批复》核准，由中邮创业基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金
法》 、 《证券投资基金运作管理办法》 、 《证券投资基金销售管理办法》等有关规定和《中邮上证 380
指数增强型证券投资基金基金合同》发起，并于2011年 11 月 22 日募集成立。本基金为契约型开
放式，存续期限不定，首次设立募集包括认购资金利息共募集456,870,635.87元，由经京都天华
会计师事务所有限公司京都天华验字（2011）第 0203号验资报告予以验证。本基金的基金管理人
为中邮创业基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中邮上证 380 指数增强型证券投资基金基金合
同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股
票、债券、权证、货币市场工具、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他
金融工具。在正常市场情况下，本基金投资组合中各类资产占基金净值的目标比例为：股票资产
占基金资产的比例为90-95%，其中投资于标的指数成分股及其备选成分股的资产占基金资产的比
例不低于 80%；现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%；其他金融工具中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 23 页 共 61 页
的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金财务报表以基金持续经营为基础编制， 执行财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、
解释及其他有关规定（统称“企业会计准则” ）和中国证券业协会2007年5月15日颁布的《证券
投资基金会计核算业务指引》 、中国证监会 2010 年 2 月 8 日颁布的证监会公告[2010]5 号《证券
投资基金信息披露XBRL模板 3号<年度报告和半年度报告>》 及中国证监会发布的关于基金行业实
务操作的有关规定。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金基于上述编制基础的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了基金财务
状况、经营成果和所有者权益（基金净值）变动等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金采用公历年度，即从每年 1月1 日至 12 月31 日为一个会计期间。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
（1）金融资产的分类
根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将所持有的金融资产在初始确认时划分为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款、应收款项。除与权证投资有关的金融资
产外， 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示；
与权证投资有关的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。
本基金持有的股票投资、 债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本基金持有的各类应收款项等在活跃市场没有报价、回收金额固定或可以确定的非衍生金融
资产分类为贷款与应收款项。
（2）金融负债的分类
根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将持有的金融负债在初始确认时划分为公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。除与权证投资有关的金融负债外，
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示，与权中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 24 页 共 61 页
证投资有关的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。
本基金目前持有的金融负债全部为其他金融负债，包括各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
（1）股票投资
买入股票于交易日确认为股票投资。股票投资成本按交易日股票的公允价值入账，应支付的
相关交易费用直接计入当期损益。资金交收日，按实际支付的价款与证券登记结算机构进行清算。
卖出股票于交易日确认股票投资收益。股票投资收益按卖出股票成交总额与其成本和估值增
值或减值的差额入账，同时将原计入该卖出股票的公允价值变动损益转入股票投资收益，卖出股
票应逐日结转成本，结转的方法采用移动加权平均法。
股票持有期间分派的股票股利，应于除权除息日根据上市公司股东大会决议公告，按股权登
记日持有的股数及送股或转增比例，计算确定增加的股票数量，在本账户“数量”栏进行记录。
因持有股票而享有的配股权，配股除权日在配股缴款截止日之后的，在除权日按所配的股数确认
未流通部分的股票投资，与已流通部分分别核算。配股除权日在配股缴款截止日之前的，按照权
证的有关原则进行核算。
股票投资应分派的现金股利，在除息日确认为股利收入。
估值日对持有的股票估值时，按当日与上一日估值的差额，将估值增值或减值计入公允价值
变动损益。
（2）债券投资
买入债券于交易日确认债券投资；债券投资按交易日债券的公允价值（不含支付价款中所包
含的应收利息）入账，应支付的全部价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，应
作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本，应支付的相关交易费用直接计入当期损益。资金
交收日，按实际支付的价款与证券登记结算机构进行资金交收。
持有债券期间，每日确认利息收入，计入应收利息和利息收入科目。
债券派息日，按应收利息金额，与证券登记结算机构进行资金交收。
估值日对持有的债券估值时，按当日与上一日估值的差额，将估值增值或减值计入公允价值
变动损益。
卖出债券应于交易日确认债券投资收益。债券投资收益按卖出债券应收取的全部价款与其成
本、应收利息和估值增值或减值的差额入账。同时将原计入该卖出债券的公允价值变动损益转入
债券投资收益，卖出债券应逐日结转成本，结转的方法采用移动加权平均法。
到期收回债券本金和利息，债券投资收益按收回债券应收取的全部价款与其成本、应收利息中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 25 页 共 61 页
和估值增值或减值的差额入账。 同时将原计入该收回债券的公允价值变动损益转入债券投资收益。
可转换债券转股时，按可转换股票的公允价值计入股票投资科目，按应收取的现金余额返还
扣除可转换股票的公允价值后的余额，与可转换债券成本、应收利息和估值增值或减值的差额计
入债券投资收益，同时，将原计入该转换债券的公允值变动损益转入债券投资收益。
（3）权证投资
买入权证于交易日确认为权证投资。权证投资成本按交易日权证的公允价值入账，应支付的
相关交易费用直接计入当期损益。资金交收日，按实际支付的价款与证券登记结算机构进行清算。
获赠权证（包括配股权证）在除权日应按持有的股数及获赠比例，计算确定增加的权证数量，
在本账户“数量”栏进行记录。
卖出权证于交易日确认衍生工具收益。衍生工具收益按卖出权证成交总额与其成本和估值增
值或减值的差额入账，同时将原计入该卖出权证的公允价值变动损益转入衍生工具收益。
权证行权按结算方式分为证券结算方式和现金结算方式，具体核算如下：
A、证券结算方式
认购权证以证券结算方式行权时，按股票的公允价值确认股票投资成本，按股票公允价值与
权证成本、估值增值或减值、行权价款及相关费用的差额确认衍生工具收益，同时将原计入该权
证的公允价值变动损益转入衍生工具收益。
认沽权证以证券结算方式行权时，按认沽权证的理论价值与账面价值之差（若有）确认衍生
工具收益，按行权价款扣除费用后的余额与权证投资成本、估值增值或减值、结转的股票投资成
本、估值增值或减值、认沽权证的理论价值与账面价值之差（若有）的差额确认股票投资收益，
同时，将原计入卖出股票和原计入权证的公允价值变动损益转入股票投资收益和衍生工具收益。
B、现金结算方式
权证以现金结算方式行权时，按确定的金额扣减交易费用后的余额与结转的权证成本、估值
增值或减值的差额确认衍生工具收益，同时，将原计入该权证的公允价值变动损益转入衍生工具
收益。
放弃行权，在放弃行权确定日，按结转的权证成本、估值增值或减值，确认衍生工具收益，
同时，将原计入该权证的公允价值变动损益转入衍生工具收益。
（4） 资产支持证券
取得资产支持证券时，按公允价值入账；取得资产支持证券支付的款项时，区分属于资产支
持证券投资本金部分和证券投资收益部分，将收到的本金部分冲减成本，将收到的收益部分冲减
应计利息（若有）后的差额，记入资产支持证券利息收入，其他与资产支持证券投资相关业务的中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 26 页 共 61 页
账务处理比照债券投资。
（5） 买入返售金融资产和卖出回购金融资产
根据返售协议，按照应付和实际支付的金额确认入账；返售前，按照实际利率逐日计提利息，
合同利率与实际利率差异较小的，也可采用合同利率计算确定利息收入；返售日，按照应收或实
际收到的金额与账面余额和应收利息的差额，计算确认利息收入。
根据回购协议，按照应收和实际收到的金额确认入账；融资期限内，按照实际利率逐日计提
利息，合同利率与实际利率差异较小的，也可采用合同利率计算确定利息收入；到期回购时，按
照应付或实际支付的金额与账面余额和应付利息的差额，计算确认利息支出。
（6） 其他金融负债
其他金融负债以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终
止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用
直线法。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金估值原则遵循中国证券监督管理委员会2007年6月8 日发布的 《关于证券投资基金执
行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知 》 （证监会计字[2007]21 号）的有关
规定，具体估值方法如下：
（1）股票投资
上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日无市价，但最
近交易日后经济环境未发生重大变化的，应采用最近交易市价确定公允价值。估值日无市价，且
最近交易日后经济环境发生了重大变化的，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调
整最近交易市价，确定公允价值。有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，应对
最近交易的市价进行调整，确定公允价值；首次发行未上市的股票采用估值技术确定公允价值，
在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量；送股、转增股、配股和公开增发新股
等发行未上市股票，按交易所上市的同一股票的市价估值；首次公开发行有明确锁定期的股票，
同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的市价估值；非公开发行有明确锁定期的股
票，按下列办法进行估值：
如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同
一股票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值。
如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同
一股票的市价，应按以下公式确定该股票的价值： 中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 27 页 共 61 页
FV=C+（P-C）*（D1-Dr）/D1
其中：
FV为估值日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值；
C 为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时，
应于除权日对其初始取得成本作相应调整） ；
P为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价；
D1为该非公开发行有明确锁定期的股票的锁定其所含的交易所的交易天数；
Dr 为估值日剩余锁定期，即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数（不含估值日当
天） 。
按照证监会公告[2008] 38 号—《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》以及
《中国证券业协会基金估值工作小组停牌股票估值的参考方法》的要求，本基金对长期停牌股票
按“指数收益法”进行估值。
（2）债券投资
上市债券按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘净价估值；估值日无市价，但最近交
易日后经济环境未发生重大变化的，应采用最近交易市价确定公允价值。估值日无市价，且最近
交易日后经济环境发生了重大变化的，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最
近交易市价，确定公允价值。有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，应对最近
交易的市价进行调整，确定公允价值；全国银行间债券市场交易的债券采用估值技术确定公允价
值；未上市流通的债券在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量。
（3）权证投资
上市权证按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日无市价，但最近交易
日后经济环境未发生重大变化的，应采用最近交易市价确定公允价值。估值日无市价，且最近交
易日后经济环境发生了重大变化的，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近
交易市价，确定公允价值。有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，应对最近交
易的市价进行调整，确定公允价值；首次发行未上市的权证，采用估值技术确定公允价值，在估
值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本计量；因持有股票而享有的配股权，以及停止交
易、但未行权的权证，采用估值技术确定公允价值。
（4）其他投资品种
交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以
可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量； 中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 28 页 共 61 页
资产支持证券等固定收益品种采用估值技术确定公允价值。
（5）估值不能客观反映其公允价值的处理
如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值，基金管理人应根据具体情
况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
（6）实际投资成本与估值的差异处理
实际投资成本与估值的差异计入“公允价值变动损益”科目。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销
后的净额在资产负债表列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示不得相互
抵消。
7.4.4.7 实收基金
本基金单位总额不固定，基金单位总数随时增减。基金合同生效时，实收基金按实际收到的
基金单位发行总额入账；基金合同生效后，实收基金应于基金申购、赎回确认日根据基金契约和
招募说明书中载明的有关事项进行确认和计量。
7.4.4.8 损益平准金
基金管理公司于收到基金投资人申购或转换申请之日起在规定的工作日内，对该交易的有效
性进行确认。确认日，按实收基金的余额占基金净值的比例，计算有效申购或转换款中含有的实
收基金部分，确认并增加实收基金，按基金申购或转换款与实收基金的差额，确认并增加损益平
准金。
基金管理公司于收到基金投资人赎回或转换申请之日起在规定的工作日内，对该交易的有效
性进行确认。确认日，按实收基金的余额占基金净值的比例，对基金赎回款或转换转出款中含有
的实收基金，确认并减少实收基金，按基金赎回款或转换转出款与实收基金的差额，确认并减少
损益平准金。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
（1）股票投资收益
于卖出股票交易日确认，按卖出股票成交总额与其成本的差额入账；
（2）债券投资收益
于卖出债券交易日确认，按应收取的全部价款与其成本、应收利息的差额入账。
（3）股利收入 中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 29 页 共 61 页
于除息日确认，按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额入账。
（4）债券利息收入
在债券实际持有期内逐日计提，按摊余成本和实际利率计算确定的金额入账。
（5）存款利息收入
逐日计提，按本金与适用的利率计提的金额入账。
（6）买入返售证券收入
在证券持有期内采用实际利率逐日计提，按计提的金额入账。
（7）公允价值变动损益
于估值日，对采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形
成的损益进行确认；卖出股票、债券、权证等资产时，将原计入该卖出资产的公允价值变动损益
转入股票投资收益、债券投资收益、衍生工具收益等科目。
7.4.4.10 费用的确认和计量
（1）基金管理人报酬
按前一日基金资产净值 1.00%的年费率逐日计提。
（2）基金托管费
按前一日基金资产净值 0.20%的年费率逐日计提。
（3）交易费用
对股票、债券、资产支持证券、基金、权证等交易过程中发生的，可直接归属于取得或处置
某项基金资产或承担某项基金负债的新增外部成本，包括支付给交易代理机构的规费、佣金、代
征的税金及其他必要的可以正确估算的支出，在资产交易日确认各项交易费用。
（4）利息支出
对银行借款利息支出、交易性金融负债利息支出和卖出回购金融资产支出，在借款期或融资
期内按实际利率逐日计提并确认入账。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，基金投资者可选择现金红利或将现
金红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的
收益分配方式是现金分红；每份基金份额享有同等分配权；基金收益分配后基金份额净值不能低
于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面
值；本基金收益每年最多分配 12 次，每次基金收益分配比例不低于期末可供分配利润的50%，收中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 30 页 共 61 页
益分配比例以期末可供分配利润为基准计算，基金期末可供分配利润指期末资产负债表中未分配
利润与未分配利润中已实现收益的孰低数；法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本报告期内本基金无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本报告期内本基金无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本报告期内本基金无差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》 、财税字[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2008]1 号《财政部国家税
务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金主要税项列示如
下：
1．以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
2．对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%的
个人所得税，暂不征收企业所得税。自2013年 1月1 日起，证券投资基金从公开发行和转让市场
取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税
所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限
超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得。
3．基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
4. 对证券投资基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股权的股息、
红利收入、债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元 中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 31 页 共 61 页
项目
本期末
2014年12月 31 日
上年度末
2013年 12月 31 日
活期存款 4,238,136.13 2,199,453.54
定期存款 - -
其中：存款期限1-3个月 - -
其他存款 - -
合计： 4,238,136.13 2,199,453.54
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2014年12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 45,889,192.92 54,308,812.68 8,419,619.76
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 45,889,192.92 54,308,812.68 8,419,619.76
项目
上年度末
2013年12月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 26,708,068.39 28,283,471.30 1,575,402.91
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 26,708,068.39 28,283,471.30 1,575,402.91
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本期末及上年度末未持有买入返售金融资产。 中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 32 页 共 61 页
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本期末及上年度末未持有买断式逆回购金融资产。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2014年12月 31 日
上年度末
2013年12月 31 日
应收活期存款利息 881.51 402.83
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 39.23 27.70
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 1.70 4.60
合计 922.44 435.13
7.4.7.6 其他资产
本基金本期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2014年12月 31 日
上年度末
2013年 12月 31 日
交易所市场应付交易费用 48,476.62 38,188.01
银行间市场应付交易费用 - -
合计 48,476.62 38,188.01
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2014年12月 31 日
上年度末
2013年12月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 1,510.62 158.45
预提审计费用 80,000.00 80,000.00
预提信息披露费用 110,000.00 150,000.00
应付指数使用费 50,000.00 50,000.00
其他 11,417.03 11,417.03
合计 252,927.65 291,575.48
中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 33 页 共 61 页
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2014年1月 1日至 2014年 12月 31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 28,553,853.33 28,553,853.33
本期申购 47,996,387.00 47,996,387.00
本期赎回(以"-"号填列) -35,879,927.74 -35,879,927.74
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 40,670,312.59 40,670,312.59
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 761,300.06 494,396.84 1,255,696.90
本期利润 4,474,205.06 6,844,216.85 11,318,421.91
本期基金份额交易
产生的变动数
1,797,289.34 2,861,389.08 4,658,678.42
其中：基金申购款 4,886,815.14 7,415,541.27 12,302,356.41
基金赎回款 -3,089,525.80 -4,554,152.19 -7,643,677.99
本期已分配利润 - - -
本期末 7,032,794.46 10,200,002.77 17,232,797.23
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年12
月 31日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31
日
活期存款利息收入 18,575.10 18,069.74
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 986.83 1,146.06
其他 84.70 786.15
合计 19,646.63 20,001.95
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间 中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 34 页 共 61 页
2014年1月1日至2014
年 12月 31日
2013年1月1日至 2013年
12 月 31 日
卖出股票成交总额 67,739,175.21 110,665,627.22
减：卖出股票成本总额 62,764,598.44 106,067,105.49
买卖股票差价收入 4,974,576.77 4,598,521.73
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
本基金本年度无债券投资收益
7.4.7.13.2 资产支持证券投资收益
本期及上年度可比期间,本基金无资产支持证券投资。
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成
本期及上年度可比期间,本基金无贵金属投资。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本报告期及上年度可比期间本基金无衍生工具投资。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2014年 1月 1日至 2014年12
月 31日
上年度可比期间
2013年1月1日至 2013年 12
月31日
股票投资产生的股利收益 475,915.80 435,706.60
基金投资产生的股利收益 - -
合计 475,915.80 435,706.60
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2014年1月1日至 2014
年12月31日
上年度可比期间
2013年1月1日至 2013年
12 月 31 日
1.交易性金融资产 6,844,216.85 1,059,347.52
——股票投资 6,844,216.85 1,059,347.52
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - - 中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 35 页 共 61 页
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 6,844,216.85 1,059,347.52
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年
12月 31 日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12
月 31日
基金赎回费收入 45,702.32 50,531.42
合计 45,702.32 50,531.42
注：本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至 2014年 12月 31
日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月
31 日
交易所市场交易费用 222,586.80 311,661.42
银行间市场交易费用
- -
合计
222,586.80 311,661.42
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年12月
31 日
上年度可比期间
2013年 1月 1日至 2013年 12
月 31日
审计费用 80,000.00 80,000.00
信息披露费 120,000.00 400,000.00
银行费用 6,156.26 5,591.25
债券帐户维护费 9,000.00 18,000.00
指数使用费 200,000.00 200,000.00
其他 - 400.00
合计 415,156.26 703,991.25
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
本报告期内，本基金不存在或有事项。 中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 36 页 共 61 页
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至 2015年3月10日，本基金不存在应披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中邮创业基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
中国银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
首创证券有限责任公司 基金管理人的股东、基金代销机构
中国邮政集团公司 基金管理人的股东
三井住友银行股份有限公司 基金管理人的股东
中国邮政储蓄银行股份有限公司 基金管理人股东控股的公司、基金代销机构
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
本报告期内及上年度可比期间，本基金未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.1 关联方报酬
7.4.10.1.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月 1日至 2014年 12
月 31日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
336,577.83 338,021.58
其中： 支付销售机构的客
户维护费
152,451.81 127,795.22
注：支付基金管理人中邮创业基金管理有限公司的基金管理费，按前一日基金资产净值的 1.00%
计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.00%／当年天数
7.4.10.1.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月 1日至 2014年 12
月 31日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
67,315.57 67,604.29
注：支付基金托管人中国银行股份有限公司的基金托管费，按前一日基金资产净值的 0.20%计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.20%／当年天数 中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 37 页 共 61 页
7.4.10.2 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本报告期内及上年度可比期间本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.3 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.3.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2014年1月1日至2014年12
月 31日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月
31 日
基金合同生效日（ 2011 年
11月 22 日 ） 持有的基金份
额
4,999,400.00 4,999,400.00
期初持有的基金份额 - -
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 4,999,400.00 4,999,400.00
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
12.2900% 17.5100%
7.4.10.3.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.4 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2014年1月 1日至2014年 12 月31日
上年度可比期间
2013年 1月 1日至 2013年 12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行股份有限
公司
4,238,136.13 18,575.10 2,199,453.54 18,069.74
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.10.5 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期内及上年度可比期间本基金未在承销期内参与认购关联方承销的证券。
7.4.10.6 其他关联交易事项的说明
本报告期内及上年度可比期间本基金不存在其他应披露的关联交易事项。 中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 38 页 共 61 页
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金
本报告期内本基金未进行利润分配。
7.4.12 期末（2014 年 12 月31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票名
称
停牌日期
停牌原
因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
600761
安徽合
力
2014 年12 月 26 日
重大事
项
15.65 2015 年1 月6 日 16.60 23,000 227,721.29 359,950.00 -
600580
卧龙电
气
2014 年12 月8 日
重大事
项
10.48 2015 年1 月14 日 11.12 34,000 210,120.00 356,320.00 -
600428
中远航
运
2014 年12 月 23 日
重大事
项
8.00 2015 年1 月8 日 8.30 40,000 153,400.00 320,000.00 -
600458
时代新
材
2014 年10 月 27 日
重大事
项
12.11 2015 年1 月5 日 13.40 15,000 150,836.00 181,650.00 -
600487
亨通光
电
2014 年10 月 30 日
重大事
项
19.81 2015 年1 月19 日 20.60 14,500 218,015.47 287,245.00 -
600584
长电科
技
2014 年11 月4 日
重大事
项
10.52 2015 年1 月14 日 12.24 20,000 129,600.00 210,400.00 -
600704
物产中
大
2014 年10 月 13 日
重大事
项
11.24 2015 年2 月13 日 11.42 35,000 321,537.75 393,400.00 -
600754
锦江股
份
2014 年11 月 10 日
重大事
项
24.98 2015 年1 月19 日 27.00 5,000 88,605.76 124,900.00 -
002009
天奇股
份
2014 年10 月 20 日
重大事
项
17.87 2015 年1 月28 日 17.93 10,000 169,250.00 178,700.00 -
600236
桂冠电
力
2014 年12 月4 日
重大事
项
4.70 2015 年1 月30 日 5.17 35,000 132,386.00 164,500.00 -
注：1.按照证监会公告[2008]38 号-《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》以及
《中国证券业协会基金估值小组停牌股票估值的参考方法》 的要求， 上述股票时代新材 （600458 ）、
亨通光电（600487） 、长电科技（600584） 、物产中大（600704） 、锦江股份（600754） 、天奇股份
（002009）均按“指数收益法”进行估值。
2.2015年1月5日，时代新材（600458）复牌交易，根据该股票复牌后的交易特征，本公司综合
参考各项相关影响因素并于托管人共同协商一致， 决定自 2015年1月5日起恢复采用收盘价进行中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 39 页 共 61 页
估值；2015 年 1 月 19 日，锦江股份（600754）复牌交易，根据该股票复牌后的交易特征，本公
司综合参考各项相关影响因素并于托管人共同协商一致，决定自 2015 年 1 月 19 日起恢复采用收
盘价进行估值；2015 年 1 月 28 日，天奇股份（002009）复牌交易，根据该股票复牌后的交易特
征，本公司综合参考各项相关影响因素并于托管人共同协商一致，决定自 2015 年 1 月 28 日起恢
复采用收盘价进行估值；2015 年 1 月 14 日，长电科技（600584）复牌交易，根据该股票复牌后
的交易特征，本公司综合参考各项相关影响因素并于托管人共同协商一致，决定自 2015 年 1 月
14 日起恢复采用收盘价进行估值；2015 年 1 月 19 日，亨通光电（600487）复牌交易，根据该股
票复牌后的交易特征，本公司综合参考各项相关影响因素并于托管人共同协商一致，决定自 2015
年1月19日起恢复采用收盘价进行估值；2015年2月13日，物产中大（600704）复牌交易，根
据该股票复牌后的交易特征，本公司综合参考各项相关影响因素并于托管人共同协商一致，决定
自2015年2月13日起恢复采用收盘价进行估值；
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
（1）风险管理政策
本基金管理人根据中国证监会的要求，建立了科学合理层次分明的内控组织架构、控制程序、
控制措施和控制职责。
本基金管理人已建立了一套较为完整的决策流程和业务操作流程，每个员工各司其责，监察
稽核部定期对各部门、各业务流程进行监察稽核，充分保证了各项管理制度和业务流程的有效执
行。
（2）风险管理组织架构
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、监察稽核部、
相关职能部门和业务部门构成的风险管理架构体系。
公司上述风险管理职能部门运转正常，充分发挥各自的职能，不断揭示并化解各类风险。
7.4.13.2 信用风险
信用风险指基金在交易过程中可能发生交收违约或者所投资债券的发行人违约、拒绝支付到
期本息等情况,从而导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金均投资于具有良好信用等级的证中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 40 页 共 61 页
券，而且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过资金资
产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得
超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的困难而导致损失的风险。本基金的流动性风险来自
于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持大部分股票均是交易相对活跃
的大盘股，变现能力较强。
本基金管理人设专人通过独立的检测系统对流动性指标进行监测和分析，并进行动态调整，
充分保证本基金有充足的现金流。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指金融工具或证券的价值对市场参数变化的敏感性，是基金资产运作中所不可避
免地承受因市场任何波动而产生的风险。本基金管理人已建立了一套较完整的系统性风险预警和
监控系统，利用设定系统参数对市场风险进行度量和监控。主要通过调整 VaR 的最高和最低限以
及日常VaR的值，实现对市场风险的控制和管理。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的
大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立
于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。下表统计了本
基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的利率重
新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2014年12月 31 日
1个月以
内
1-3 个月
3个月
-1年
1年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 - - - 4,238,136.13 - - - 4,238,136.13
结算备付金 - - - 87,194.99 - - - 87,194.99
存出保证金 - - - 3,661.53 - - - 3,661.53 中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 41 页 共 61 页
交易性金融资产 - - - - - - 54,308,812.68 54,308,812.68
衍生金融资产 - - - - - - - -
买入返售金融资产 - - - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - - - -
应收利息 - - - - - - 922.44 922.44
应收股利 - - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - 172,354.19 172,354.19
其他资产 - - - - - - - -
资产总计 - - - 4,328,992.65 - - 54,482,089.31 58,811,081.96
负债
应付证券清算款 - - - - - - 123,789.48 123,789.48
应付赎回款 - - - - - - 429,094.35 429,094.35
应付管理人报酬 - - - - - - 44,736.70 44,736.70
应付托管费 - - - - - - 8,947.34 8,947.34
应付销售服务费 - - - - - - - -
应付交易费用 - - - - - - 48,476.62 48,476.62
应交税费 - - - - - - - -
应付利息 - - - - - - - -
应付利润 - - - - - - - -
其他负债 - - - - - - 252,927.65 252,927.65
负债总计 - - - - - - 907,972.14 907,972.14
利率敏感度缺口 - - - 4,328,992.65 - - 53,574,117.17 57,903,109.82
上年度末
2013年12月 31 日
1 个月以
内
1-3 个月
3 个月
-1年
1 年以内 1-5 年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 - - - 2,199,453.54 - - - 2,199,453.54
结算备付金 - - - 61,724.46 - - - 61,724.46
存出保证金 - - - 10,266.66 - - - 10,266.66
交易性金融资产 - - - - - - 28,283,471.30 28,283,471.30
衍生金融资产 - - - - - - - -
买入返售金融资产 - - - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - - 148,034.73 148,034.73
应收利息 - - - - - - 435.13 435.13
应收股利 - - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - 41,088.25 41,088.25
其他资产 - - - - - - - -
资产总计 - - - 2,271,444.66 - - 28,473,029.41 30,744,474.07
负债
应付证券清算款 - - - - - - 519,005.28 519,005.28
应付赎回款 - - - - - - 56,376.51 56,376.51
应付管理人报酬 - - - - - - 24,815.47 24,815.47
应付托管费 - - - - - - 4,963.09 4,963.09 中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 42 页 共 61 页
应付销售服务费 - - - - - - - -
应付交易费用 - - - - - - 38,188.01 38,188.01
应付税费 - - - - - - - -
应付利息 - - - - - - - -
应付利润 - - - - - - - -
其他负债 - - - - - - 291,575.48 291,575.48
负债总计 - - - - - - 934,923.84 934,923.84
利率敏感度缺口 - - - 2,271,444.66 - - 27,538,105.57 29,809,550.23
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本基金本期末及上年度末未持有债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大
影响。
7.4.13.4.2 其他价格风险
7.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口
市场价格风险
市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通
过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施
监控。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包含中小
板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票） 、债券(含中小企业私募债券)、可转换债券、银
行存款、货币市场工具、权证、股指期货、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投
资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其
他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金股票投资占基金资产的
比例为 0%–95%，投资于债券、银行存款、货币市场工具、现金、权证、资产支持证券以及法律
法规或中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的比例为 5%-100%，其中权证投资占
基金资产净值的比例为 0%–3%；扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后现金或者到期日在一年
以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，本基金持有的单只中小企业私募债券，其市值不得超
过基金资产净值的 10%。本基金参与股指期货交易，应符合法律法规规定和基金合同约定的投资
限制并遵守相关期货交易所的业务规则。
于2014年12月31日，本基金面临的整体市场价格风险列示如下：
金额单位：人民币元 中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 43 页 共 61 页
项目
本期末
2014年 12月 31 日
上年度末
2013年12月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 54,308,812.68 93.79 28,283,471.30 94.88
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 54,308,812.68 93.79 28,283,471.30 94.88
7.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
固定其他市场变量，当本基金基准上涨 1%
固定其他市场变量，当本基金基准下跌 1%
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2014年 12月
31日 ）
上年度末（ 2013年 12月
31日 ）
基金净资产变动 526,322.80 283,434.42
基金净资产变动 -526,322.80 -283,434.42
注：我们利用 CAPM 模型计算得到上述结果；其中，无风险收益率取 2014 年 12 月 31 日十年期国
债收益率3.62%， 利用2014年7月1日以来基金日收益率与基金基准日收益率计算得到基金的Beta
系数为 0.97。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 54,308,812.68 92.34
其中：股票 54,308,812.68 92.34
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - - 中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 44 页 共 61 页
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 4,325,331.12 7.35
7 其他各项资产 176,938.16 0.30
8 合计 58,811,081.96 100.00
注： 由于四舍五入的原因报告期末基金资产组合各项目公允价值占基金总资产的比例分项之和与
合计可能有尾差。
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 161,460.00 0.28
B
采矿业 1,740,986.25 3.01
C
制造业 25,036,447.86 43.24
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
2,967,440.00 5.12
E
建筑业 2,321,810.00 4.01
F
批发和零售业 5,503,720.00 9.51
G
交通运输、仓储和邮政业 5,724,780.00 9.89
H
住宿和餐饮业 124,900.00 0.22
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
681,900.00 1.18
J
金融业 - -
K
房地产业 2,450,830.00 4.23
L
租赁和商务服务业 123,450.00 0.21
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 222,800.00 0.38
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 575,550.00 0.99
S
综合 875,850.00 1.51
合计 48,511,924.11 83.78
注：由于四舍五入原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。 中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 45 页 共 61 页
8.2.2 期末积极投资按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 320,500.00 0.55
B
采矿业 - -
C
制造业 3,944,388.57 6.81
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和零售业 560,400.00 0.97
G
交通运输、仓储和邮政业 491,100.00 0.85
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
- -
J
金融业 272,000.00 0.47
K
房地产业 208,500.00 0.36
L
租赁和商务服务业 - -
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 - -
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 - -
S
综合 - -
合计 5,796,888.57 10.01
注：由于四舍五入原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 600068 葛洲坝 65,000 606,450.00 1.05
2 600185 格力地产 20,000 440,000.00 0.76 中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 46 页 共 61 页
3 600694 大商股份 9,000 431,370.00 0.74
4 603766 隆鑫通用 32,000 430,080.00 0.74
5 600783 鲁信创投 15,000 419,850.00 0.73
6 600395 盘江股份 35,000 417,200.00 0.72
7 600835 上海机电 22,000 412,720.00 0.71
8 600153 建发股份 40,000 407,200.00 0.70
9 600563 法拉电子 14,000 403,480.00 0.70
10 600704 物产中大 35,000 393,400.00 0.68
11 600496 精工钢构 40,000 379,600.00 0.66
12 600720 祁连山 34,000 372,980.00 0.64
13 600660 福耀玻璃 30,000 364,200.00 0.63
14 600761 安徽合力 23,000 359,950.00 0.62
15 600611 大众交通 30,000 359,100.00 0.62
16 600580 卧龙电气 34,000 356,320.00 0.62
17 600655 豫园商城 30,000 354,600.00 0.61
18 600201 金宇集团 10,000 350,800.00 0.61
19 603699 纽威股份 18,000 349,920.00 0.60
20 600502 安徽水利 30,000 349,200.00 0.60
21 600582 天地科技 28,000 341,320.00 0.59
22 601801 皖新传媒 20,000 332,400.00 0.57
23 600056 中国医药 20,000 328,200.00 0.57
24 600270 外运发展 20,000 327,000.00 0.56
25 600657 信达地产 40,000 326,400.00 0.56
26 600459 贵研铂业 17,901 326,156.22 0.56
27 600729 重庆百货 13,000 324,870.00 0.56
28 600697 欧亚集团 12,500 321,875.00 0.56
29 600428 中远航运 40,000 320,000.00 0.55
30 601058 赛轮金宇 20,000 318,400.00 0.55
31 600280 中央商场 22,000 316,800.00 0.55
32 600587 新华医疗 10,000 313,300.00 0.54
33 601012 隆基股份 15,000 312,600.00 0.54
34 601179 中国西电 40,000 310,800.00 0.54
35 600012 皖通高速 50,000 309,000.00 0.53
36 600064 南京高科 17,000 305,830.00 0.53
37 600486 扬农化工 10,000 301,000.00 0.52
38 600525 长园集团 26,000 298,740.00 0.52
39 600566 洪城股份 15,000 295,500.00 0.51
40 600377 宁沪高速 40,000 292,000.00 0.50
41 601002 晋亿实业 15,000 291,150.00 0.50 中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 47 页 共 61 页
42 600872 中炬高新 28,000 290,640.00 0.50
43 600897 厦门空港 12,000 287,880.00 0.50
44 600487 亨通光电 14,500 287,245.00 0.50
45 600391 成发科技 10,000 286,100.00 0.49
46 600168 武汉控股 21,000 283,920.00 0.49
47 601313 江南嘉捷 30,000 283,500.00 0.49
48 600197 伊力特 23,000 282,440.00 0.49
49 600120 浙江东方 15,000 280,800.00 0.48
50 600017 日照港 60,000 279,000.00 0.48
51 600557 康缘药业 12,058 278,298.64 0.48
52 600350 山东高速 55,000 277,200.00 0.48
53 600743 华远地产 60,000 277,200.00 0.48
54 601898 中煤能源 40,000 276,800.00 0.48
55 600239 云南城投 40,000 274,000.00 0.47
56 600251 冠农股份 15,000 273,900.00 0.47
57 600426 华鲁恒升 25,000 273,500.00 0.47
58 600805 悦达投资 24,000 271,200.00 0.47
59 600571 信雅达 10,000 269,300.00 0.47
60 600724 宁波富达 45,000 268,650.00 0.46
61 601158 重庆水务 30,000 267,000.00 0.46
62 600990 四创电子 4,600 266,708.00 0.46
63 600219 南山铝业 30,000 266,100.00 0.46
64 600967 北方创业 18,000 265,680.00 0.46
65 600507 方大特钢 50,000 265,000.00 0.46
66 600020 中原高速 65,000 263,900.00 0.46
67 600098 广州发展 30,000 262,800.00 0.45
68 600398 海澜之家 26,000 262,600.00 0.45
69 600500 中化国际 25,000 260,750.00 0.45
70 601001 大同煤业 30,000 260,100.00 0.45
71 600612 老凤祥 8,000 258,640.00 0.45
72 600366 宁波韵升 16,000 258,400.00 0.45
73 600578 京能电力 40,000 252,800.00 0.44
74 600676 交运股份 30,000 248,700.00 0.43
75 600449 宁夏建材 20,000 248,400.00 0.43
76 600511 国药股份 8,000 247,920.00 0.43
77 600820 隧道股份 30,000 247,800.00 0.43
78 600033 福建高速 65,000 247,650.00 0.43
79 600409 三友化工 40,000 246,800.00 0.43
80 600559 老白干酒 5,000 246,700.00 0.43 中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 48 页 共 61 页
81 600983 惠而浦 20,000 246,000.00 0.42
82 603366 日出东方 15,000 243,450.00 0.42
83 600551 时代出版 15,000 243,150.00 0.42
84 600978 宜华木业 40,000 240,800.00 0.42
85 601231 环旭电子 8,000 240,240.00 0.41
86 601111 中国国航 30,000 235,200.00 0.41
87 600446 金证股份 5,000 234,400.00 0.40
88 600175 美都能源 45,500 234,325.00 0.40
89 600594 益佰制药 7,000 233,590.00 0.40
90 600176 中国玻纤 15,000 232,050.00 0.40
91 600498 烽火通信 15,000 231,300.00 0.40
92 600387 海越股份 18,000 230,220.00 0.40
93 600007 中国国贸 15,000 229,350.00 0.40
94 601918 国投新集 40,000 228,800.00 0.40
95 600460 士兰微 40,000 228,400.00 0.39
96 600970 中材国际 17,000 227,970.00 0.39
97 600269 赣粤高速 45,000 227,250.00 0.39
98 601222 林洋电子 10,000 226,400.00 0.39
99 600572 康恩贝 15,000 226,350.00 0.39
100 600755 厦门国贸 20,000 226,000.00 0.39
101 600528 中铁二局 15,000 225,750.00 0.39
102 600038 哈飞股份 6,000 225,720.00 0.39
103 600526 菲达环保 15,000 224,550.00 0.39
104 600742 一汽富维 8,000 224,400.00 0.39
105 600292 中电远达 10,000 222,800.00 0.38
106 600859 王府井 10,000 221,800.00 0.38
107 600004 白云机场 20,000 218,600.00 0.38
108 601107 四川成渝 40,000 216,800.00 0.37
109 600688 上海石化 50,000 216,500.00 0.37
110 603308 应流股份 12,000 215,040.00 0.37
111 600794 保税科技 15,000 214,050.00 0.37
112 601877 正泰电器 7,000 212,450.00 0.37
113 601233 桐昆股份 20,000 212,000.00 0.37
114 600650 锦江投资 13,000 211,250.00 0.36
115 600963 岳阳林纸 40,000 210,800.00 0.36
116 600584 长电科技 20,000 210,400.00 0.36
117 603993 洛阳钼业 23,907 209,186.25 0.36
118 600420 现代制药 10,000 209,100.00 0.36
119 601965 中国汽研 17,000 208,080.00 0.36 中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 49 页 共 61 页
120 601126 四方股份 12,000 207,600.00 0.36
121 600161 天坛生物 8,000 206,480.00 0.36
122 601991 大唐发电 30,000 206,400.00 0.36
123 600987 航民股份 24,000 205,200.00 0.35
124 600277 亿利能源 23,000 205,160.00 0.35
125 600586 金晶科技 50,000 203,500.00 0.35
126 601333 广深铁路 45,000 203,400.00 0.35
127 600062 华润双鹤 10,000 202,600.00 0.35
128 600780 通宝能源 30,000 202,200.00 0.35
129 600114 东睦股份 15,000 199,950.00 0.35
130 600425 青松建化 29,000 199,810.00 0.35
131 600874 创业环保 18,000 198,900.00 0.34
132 600422 昆明制药 8,000 198,560.00 0.34
133 600188 兖州煤业 15,000 197,700.00 0.34
134 600509 天富能源 20,000 197,400.00 0.34
135 601258 庞大集团 33,000 196,350.00 0.34
136 600312 平高电气 13,000 192,920.00 0.33
137 600517 置信电气 18,000 191,520.00 0.33
138 600888 新疆众和 24,000 191,520.00 0.33
139 600439 瑞贝卡 40,000 191,200.00 0.33
140 600495 晋西车轴 8,000 191,200.00 0.33
141 600039 四川路桥 35,000 191,100.00 0.33
142 600824 益民集团 28,000 190,960.00 0.33
143 601339 百隆东方 18,000 190,800.00 0.33
144 600363 联创光电 20,000 190,800.00 0.33
145 600073 上海梅林 20,000 187,600.00 0.32
146 600784 鲁银投资 20,000 184,800.00 0.32
147 601000 唐山港 20,000 184,200.00 0.32
148 600343 航天动力 10,000 184,000.00 0.32
149 600167 联美控股 14,000 183,540.00 0.32
150 600458 时代新材 15,000 181,650.00 0.31
151 601010 文峰股份 18,000 180,900.00 0.31
152 600380 健康元 25,000 179,750.00 0.31
153 600335 国机汽车 10,000 179,300.00 0.31
154 600005 武钢股份 50,000 179,000.00 0.31
155 600850 华东电脑 5,000 178,200.00 0.31
156 600125 铁龙物流 20,000 177,200.00 0.31
157 601777 力帆股份 20,000 177,200.00 0.31
158 600327 大东方 25,000 177,000.00 0.31 中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 50 页 共 61 页
159 600436 片仔癀 2,000 175,360.00 0.30
160 600684 珠江实业 24,000 175,200.00 0.30
161 600106 重庆路桥 30,000 175,200.00 0.30
162 600122 宏图高科 24,000 172,080.00 0.30
163 600867 通化东宝 11,000 171,600.00 0.30
164 600545 新疆城建 15,000 170,850.00 0.30
165 600546 山煤国际 30,000 170,100.00 0.29
166 600261 阳光照明 20,000 169,600.00 0.29
167 600101 明星电力 18,000 169,380.00 0.29
168 600548 深高速 20,000 165,800.00 0.29
169 600236 桂冠电力 35,000 164,500.00 0.28
170 600216 浙江医药 15,000 162,900.00 0.28
171 603168 莎普爱思 2,000 161,940.00 0.28
172 600965 福成五丰 18,000 161,460.00 0.28
173 600195 中牧股份 10,000 158,500.00 0.27
174 600523 贵航股份 10,000 157,200.00 0.27
175 600351 亚宝药业 18,000 157,140.00 0.27
176 601238 广汽集团 18,000 156,240.00 0.27
177 600021 上海电力 20,000 156,200.00 0.27
178 601678 滨化股份 15,000 155,850.00 0.27
179 600172 黄河旋风 20,000 155,000.00 0.27
180 600686 金龙汽车 13,000 154,960.00 0.27
181 600029 南方航空 30,000 154,800.00 0.27
182 600510 黑牡丹 20,000 154,200.00 0.27
183 600300 维维股份 30,000 153,000.00 0.26
184 600397 安源煤业 28,000 151,200.00 0.26
185 600284 浦东建设 13,000 151,060.00 0.26
186 600353 旭光股份 18,000 150,480.00 0.26
187 600616 金枫酒业 16,000 150,080.00 0.26
188 600864 哈投股份 10,000 148,500.00 0.26
189 600298 安琪酵母 8,000 147,680.00 0.26
190 600651 飞乐音响 18,000 147,240.00 0.25
191 600323 瀚蓝环境 10,000 144,700.00 0.25
192 600873 梅花生物 20,000 143,200.00 0.25
193 600481 双良节能 14,000 141,260.00 0.24
194 600438 通威股份 15,000 139,500.00 0.24
195 600160 巨化股份 21,000 136,920.00 0.24
196 600386 北巴传媒 13,000 136,370.00 0.24
197 600081 东风科技 10,000 135,800.00 0.23 中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 51 页 共 61 页
198 600884 杉杉股份 8,000 132,720.00 0.23
199 601311 骆驼股份 10,000 130,800.00 0.23
200 600708 海博股份 15,000 129,600.00 0.22
201 600642 申能股份 20,000 129,200.00 0.22
202 601208 东材科技 15,000 128,250.00 0.22
203 600754 锦江股份 5,000 124,900.00 0.22
204 600138 中青旅 7,500 123,450.00 0.21
205 600666 西南药业 10,000 120,600.00 0.21
206 600976 健民集团 4,000 109,480.00 0.19
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（%）
1 300101 振芯科技 15,000 329,850.00 0.57
2 002041 登海种业 10,000 320,500.00 0.55
3 601006 大秦铁路 30,000 319,800.00 0.55
4 002187 广百股份 24,000 301,440.00 0.52
5 000831 五矿稀土 10,000 299,900.00 0.52
6 000712 锦龙股份 10,000 272,000.00 0.47
7 002470 金正大 10,000 269,000.00 0.46
8 600648 外高桥 8,000 258,960.00 0.45
9 000778 新兴铸管 40,000 247,200.00 0.43
10 002701 奥瑞金 12,000 245,640.00 0.42
11 002241 歌尔声学 10,000 245,300.00 0.42
12 600885 宏发股份 12,000 224,160.00 0.39
13 600104 上汽集团 10,000 214,700.00 0.37
14 000002 万
科Ａ 15,000 208,500.00 0.36
15 300124 汇川技术 6,903 201,498.57 0.35
16 002516 江苏旷达 10,000 182,000.00 0.31
17 000816 江淮动力 30,000 180,300.00 0.31
18 002009 天奇股份 10,000 178,700.00 0.31
19 002334 英威腾 12,000 174,600.00 0.30
20 002646 青青稞酒 8,000 171,600.00 0.30
21 600717 天津港 10,000 171,300.00 0.30
22 000625 长安汽车 10,000 164,300.00 0.28
23 300345 红宇新材 8,000 159,280.00 0.28
24 600522 中天科技 10,000 153,900.00 0.27
25 601992 金隅股份 15,000 152,100.00 0.26 中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 52 页 共 61 页
26 002139 拓邦股份 12,000 150,360.00 0.26
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600280 中央商场 665,724.80 2.23
2 600724 宁波富达 658,877.40 2.21
3 601318 中国平安 636,600.00 2.14
4 600509 天富能源 624,960.00 2.10
5 600704 物产中大 574,389.00 1.93
6 600277 亿利能源 569,800.00 1.91
7 600292 中电远达 556,609.10 1.87
8 600251 冠农股份 536,300.00 1.80
9 600007 中国国贸 529,678.00 1.78
10 600660 福耀玻璃 524,290.93 1.76
11 600104 上汽集团 520,670.00 1.75
12 600835 上海机电 516,763.30 1.73
13 600655 豫园商城 502,833.00 1.69
14 601992 金隅股份 499,396.50 1.68
15 600667 太极实业 479,900.00 1.61
16 600458 时代新材 478,636.00 1.61
17 600824 益民集团 468,580.00 1.57
18 600616 金枫酒业 454,124.00 1.52
19 600983 惠而浦 452,906.00 1.52
20 600551 时代出版 448,875.00 1.51
注：买入金额均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600827
百联股份 663,900.00 2.23
2 601318
中国平安 646,400.00 2.17
3 300331
苏大维格 635,739.71 2.13
4 601099
太平洋 614,824.00 2.06 中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 53 页 共 61 页
5 600195
中牧股份 597,329.67 2.00
6 601377
兴业证券 588,292.00 1.97
7 600522
中天科技 576,467.50 1.93
8 603766
隆鑫通用 554,120.81 1.86
9 600337
美克家居 543,459.34 1.82
10 601000
唐山港 539,729.20 1.81
11 600694
大商股份 536,130.00 1.80
12 000625
长安汽车 533,337.92 1.79
13 600658
电子城 525,140.00 1.76
14 600859
王府井 510,088.64 1.71
15 600825
新华传媒 497,420.00 1.67
16 600570
恒生电子 484,097.78 1.62
17 600298
安琪酵母 483,962.00 1.62
18 601992
金隅股份 479,814.17 1.61
19 600667
太极实业 467,242.00 1.57
20 600208
新湖中宝 460,500.00 1.54
注：卖出金额均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 81,945,722.97
卖出股票收入（成交）总额 67,739,175.21
注：买入股票成本及卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相
关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本期末未持有贵金属。 中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 54 页 共 61 页
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本期末未持有股指期货。
8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本期末未持有股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
根据基金合同中投资范围的规定，本基金不参与国债期货的投资。
8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本期末未持有国债期货。
8.11.3 本期国债期货投资评价
本基金本期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查，无在报告编制日
前一年内受到公开谴责、处罚。
8.12.2 基金投资的前十名股票，均为基金合同规定备选股票库之内股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 3,661.53
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 922.44
5 应收申购款 172,354.19
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 176,938.16
中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 55 页 共 61 页
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例（%）
流通受限情况说明
1 600704 物产中大 393,400.00 0.68 重大事项
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
3,747 10,854.10 4,999,400.00 12.29% 35,670,912.59 87.71%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
1,242,468.73 3.0550%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0
本基金基金经理持有本开放式基金
0
注：本公司从业人员持有本基金份额总量的数量区间为>100万份。
中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 56 页 共 61 页
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2011 年11 月 22 日）基金份额总额
456,870,635.87
本报告期期初基金份额总额 28,553,853.33
本报告期基金总申购份额 47,996,387.00
减:本报告期基金总赎回份额 35,879,927.74
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -
本报告期期末基金份额总额 40,670,312.59
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期没有举行基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
经中邮基金总经理办公会审议通过，自 2014 年 01 月 28 日起免去厉建超担任中邮核心优选
股票型证券投资基金基金经理职务；自 2014 年 05 月 27 日起增聘曹思同志担任中邮核心竞争力
灵活配置混合型证券投资基金基金经理职务;自2014年9月1日起免去刘格菘同志担任中邮核心
成长股票型证券投资基金基金经理职务。
2014 年 2 月 14 日中国银行股份有限公司公告，自 2014 年 2 月 13 日起，陈四清先生担任本
行行长。
报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管人业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期本基金投资策略没有改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内未改聘为本基金进行审计的会计师事务所。报告期内应支付给会计师事务所的审中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 57 页 共 61 页
计费用为人民币捌万元整，目前该会计师事务所已连续为本基金提供审计服务四个会计年度。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
银河证券股份
有限公司
1 123,324,242.32 82.44% 112,274.25 82.44% -
齐鲁证券股份
有限公司
1 26,260,486.58 17.56% 23,907.83 17.56% -
天风证券股份
有限公司
1 - - - - -
注：1. 选择专用交易单元的标准和程序：
（1) 券商经纪人财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与中邮创业基金管
理有限公司有互补性、在最近一年内无重大违规行为。
（2) 券商经纪人具有较强的综合服务能力：能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行
业、资本市场、个股分析的报告及丰富全面的信息咨询服务；有很强的分析能力，能根据中邮创
业基金管理有限公司所管理基金的特定要求，提供研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力
以及其他综合服务能力。
（3) 券商经纪人能提供最优惠合理的佣金率：与其他券商经纪人相比，该券商经纪人能够提
供最优惠合理的佣金率。
基金管理人根据以上标准进行考察后确定证券公司的选择。基金管理人与被选择的证券公司
签订委托协议，报中国证监会备案并通知基金托管人。
2、报告期内租用交易单元变更情况：本报告期内本基金不存在交易单元退租情况。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 中邮上证380指数增强型证券投资
基金更新招募说明书（2013年第2
号）
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2014年1月 3日
2 中邮上证380指数增强型证券投资
基金 2013年第4季度报告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2014年 1月 21日
3 关于中邮创业基金管理有限公司 中国证券报、上海证 2014年 2月 26日 中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 58 页 共 61 页
旗下部分基金参加一路财富（北
京）信息科技有限公司网上交易申
购费率优惠活动的公告
券报、证券时报、证
券日报
4 中邮创业基金管理有限公司关于
增加北京钱景财富投资管理有限
公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2014年 3月 11日
5 关于中邮创业基金管理有限公司
旗下部分基金参加北京钱景财富
投资管理有限公司网上交易申购
费率优惠及定投申购活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2014年 3月 11日
6 关于中邮创业基金管理有限公司
旗下部分基金参加华安证券股份
有限公司、开源证券有限责任公司
网上交易申购费率优惠、定投申购
活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2014年 3月 27日
7 中邮创业基金管理有限公司关于
增加开源证券有限责任公司、华安
证券股份有限公司为代销机构的
公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2014年 3月 27日
8 中邮上证380指数增强型证券投资
基金 2013年年度报告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2014年 3月 29日
9 中邮创业基金管理有限公司旗下
部分基金参加工商银行个人电子
银行申购基金费率优惠的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2014年 3月 31日
10 中邮创业基金管理有限公司关于
旗下基金持有的长期停牌股票估
值调整情况的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2014年4月 1日
11 关于中邮创业基金管理有限公司
旗下部分基金参加浙商银行股份
有限公司网上交易申购费率优惠
及定投申购活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2014年4月 8日
12 中邮创业基金管理有限公司关于
增加浙商银行股份有限公司为代
销机构的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2014年4月 8日
13 中邮创业基金管理有限公司关于
旗下基金持有的停牌股票复牌后
估值方法变更的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2014年4月 9日
14 中邮上证380指数增强型证券投资
基金 2014年第1季度报告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2014年 4月 19日
15 关于中邮创业基金管理有限公司
旗下基金开通交通银行网上银行、
手机银行基金申购费率优惠活动
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2014年7月 1日 中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 59 页 共 61 页
的公告
16 中邮上证380指数增强型证券投资
基金更新招募说明书（2014年第1
号）
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2014年7月 3日
17 中邮上证380指数增强型证券投资
基金 2014年第2季度报告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2014年 7月 21日
18 中邮上证380指数增强型证券投资
基金 2014年半年度报告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2014年 8月 27日
19 中邮创业基金管理有限公司关于
旗下基金持有的停牌股票复牌后
估值方法变更的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2014年9月 6日
20 中邮创业基金管理有限公司关于
旗下基金持有的停牌股票复牌估
值方法变更的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2014年10月 16 日
21 中邮创业基金管理有限公司关于
旗下基金持有的长期停牌股票估
值调整情况的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2014年10月 24 日
22 中邮上证380指数增强型证券投资
基金 2014年第3季度报告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2014年10月 25 日
23 中邮创业基金管理有限公司关于
参加数米基金网费率优惠活动的
公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2014年10月 29 日
24 关于中邮创业基金管理有限公司
旗下部分基金参加宜信普泽投资
顾问（北京）有限公司、北京创金
启富投资管理有限公司网上交易
申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2014年10月 31 日
25 中邮创业基金管理有限公司关于
增加宜信普泽投资顾问（北京）有
限公司、北京创金启富投资管理有
限公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2014年10月 31 日
26 中邮创业基金管理有限公司关于
旗下基金持有的停牌股票复牌后
估值方法变更的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2014年 11月 4日
27 中邮创业基金管理有限公司关于
旗下基金持有的长期停牌股票估
值调整情况的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2014年11月 25 日
28 关于中邮创业基金管理有限公司
旗下部分基金参加兴业银行股份
有限公司网上交易申购费率优惠
活动及定期定额投资业务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2014年11月 27 日 中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 60 页 共 61 页
29 中邮创业基金管理有限公司关于
增加兴业银行股份有限公司为代
销机构的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2014年11月 27 日
30 中邮创业基金管理有限公司关于
旗下基金持有的长期停牌股票估
值调整情况的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2014年11月 28 日
31 中邮创业基金管理有限公司关于
旗下基金持有的停牌股票复牌后
估值方法变更的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报、证
券日报
2014年12月 11 日
§12 影响投资者决策的其他重要信息
本报告期内，本基金托管人中国银行的专门基金托管部门的名称由托管及投资者服务部更
名托管业务部。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1. 中国证监会批准中邮上证 380指数增强型证券投资基金募集的文件
2.《中邮上证380指数增强型证券投资基金基金合同》
3.《中邮上证380指数增强型证券投资基金托管协议》
4.《中邮上证380指数增强型证券投资基金招募说明书》
5. 基金管理人业务资格批件、营业执照
6. 基金托管人业务资格批件、营业执照
7. 报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告
13.2 存放地点
基金管理人或基金托管人的住所。
13.3 查阅方式
投资者可于营业时间查阅，或登陆基金管理人网站查阅。
投资者可在营业时间免费查阅。也可在支付工本费后，在合理时间内取得上述文件的复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询基金管理人中邮创业基金管理有限公司。
客户服务中心电话：010-58511618
400-880-1618
中邮上证 380 指数增强 2014 年年度报告
第 61 页 共 61 页
基金管理人网址：www.postfund.com.cn
中邮创业基金管理有限公司
2015年 3月28日
