中 邮 货 币 市场 基 金 2014 年 年 度 报告
2014 年12 月31 日
基金管 理人： 中邮创业基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国邮政储 蓄银行股份有限公 司
送出日期：2015 年3 月28 日
中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带责任。本 年度报告 已 经全部独立 董事签字
同意， 并由 董事 长签 发。
基金托管人中 国邮政储 蓄 银行股份有限 公司（简 称 ：中国 邮政储 蓄 银行） 根 据本基金合同 规
定， 于2015 年03 月 27 日 复核了 本报 告中 的财 务指 标、 净值 表现 、 利润 分配 情 况、 财务 会计 报告 、
投资组 合报 告等 内容 ，保 证复核 内容 不存 在虚 假记 载、误 导性 陈述 或者 重大 遗漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告财务资 料已经审 计 ，致同会计师 事务所（ 特 殊普通合伙） 为本基金 出 具了标准无保 留
意见的 审计 报告 ，请 投资 者注意 阅读 。
本报告 期 自2014 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 7
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 7
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 7
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 8
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 8
3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 8
3.3 其 他指 标 ....................................................................................................... 错误! 未定义书签。
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 12
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 13
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 14
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 14
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 16
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 16
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 17
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 18
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 18
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 18
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 18
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 18
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 19
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 19
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 19
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 19
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 19
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 20
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 20
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 21
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 22
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 23
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 40
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 40
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 40
8.3 基金 投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 40
8.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 41
8.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 41
8.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 42 中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 42
8.8 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 42
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 43
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 43
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 43
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 43
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 44
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 44
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 44
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 44
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务 的 诉讼 .......................................................... 44
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 44
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 45
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 45
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 45
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 46
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 46
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ...................................................................... 错误! 未 定义 书签 。
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 48
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 48
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 48
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 48
中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 中邮货 币市 场基 金
基金简 称 中邮货 币市 场基 金
基金主 代码 000576
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 5 月 28 日
基金管 理人 中邮创 业基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司
报告期 末基 金份 额总 额 125,260,071.39 份
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 中邮货 币市 场基 金 A 中邮货 币市 场基 金 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 000576 000580
报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 53,714,081.88 份 71,545,989.51 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在保持 低风 险与 高流 动性 的基础 上， 追求 稳定 的当 期收益 。
投资策 略 本基金 投资 管理 将充 分运 用收益 率策 略与 估值 策略 相结合 的方 法， 对各 类
可投资 资产 进行 合理 的配 置和选 择。 投资 策略 首先 审慎考 虑各 类资 产的 收
益性、 流动 性及 风险 性特 征， 在 风险 与收 益的 配比 中， 力 求将 各类 风险 降
到 最 低 ， 并 在 控 制 投 资 组 合 良 好 流 动 性 的 基 础 上 为 投 资 者 获 取 稳 定 的 收
益。
1、整 体资 产配 置策 略
整体资 产配 置策 略主 要体 现在： １） 根据 宏观 经济 形势、 央行 货币 政策 、
短期资 金市 场状 况等 因素 对短期 利率 走势 进行 综合 判断； ２） 根据 前述 判
断形成 的利 率预 期动 态调 整基金 投资 组合 的平 均剩 余期限 。
（2） 利率 预期 分析
市场利 率因 应景 气 循 环、 季节因 素或 货币 政策 变动 而产生 波动 ， 本 基金 将
首先根 据对 国内 外经 济形 势的预 测， 分析 市场 投资 环境的 变化 趋势 ， 重 点
关注利 率趋 势变 化； 其次 ， 在判 断利 率变 动趋 势时 ， 我们 将重 点考 虑货 币
供给的 预期 效应 、 通 货膨 胀与费 雪效 应以 及资 金流 量变化 等， 全面 分析 宏
观经济 、 货 币政 策与 财政 政策、 债券 市场 政策 趋势 、 物价 水平 变化 趋势 等
因素， 对利 率走 势形 成合 理预期 ，从 而做 出各 类资 产配置 的决 策。
（2） 动态 调整 投资 组合 平 均剩余 期限
结合利 率预 期分 析， 合理 运用量 化模 型， 动态 确定 并控制 投资 组合 平均 剩
余期限 ， 以 规避 较长 期限 债券的 利率 风险 。 当 市场 利率 看 涨时 ， 适 度缩 短
投资组 合平 均剩 余期 限， 即减持 剩余 期限 较长 投资 品种增 持剩 余期 限较 短
品种， 降低 组合 整体 净值 损失风 险； 当市 场看 跌时 ， 则相 对延 长投 资组 合
平均剩 余期 限， 增持 较长 剩余期 限的 投资 品种 ，获 取超额 收益 。
2、类 属配 置策 略
类属配 置指 组合 在各 类短 期金融 工具 如央 行票 据、 国债、 金融 债、 企业 短中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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期融资 券以 及现 金等 投资 品种之 间的 配置 比例 。 作 为现金 管理 工具 ， 货 币
市场基 金类 属配 置策 略主 要实现 两个 目标 ： 一 是通 过类属 配置 满足 基金 流
动性需 求， 二是 通过 类属 配置获 得投 资收 益。 从流 动性的 角度 来说 ， 基 金
管理人 需对 市场 资金 面、 基金申 购赎 回金 额的 变化 进行动 态分 析， 以确 定
本基金 的流 动性 目标 。 在 此基础 上， 基金 管理 人在 高流动 性资 产和 相对 流
动性较 低资 产之 间寻 找平 衡， 以 满足 组合 的日 常流 动性需 求； 从收 益性 角
度来说 ， 基 金管 理人 将通 过分析 各类 属的 相对 收益 、 利差 变化 、 流 动性 风
险、 信 用风 险等 因素 来确 定类属 配置 比例 ， 寻 找具 有投资 价值 的投 资品 种，
增持相 对低 估、 价格 将上 升的， 能给 组合 带来 相对 较高回 报的 类属 ； 减 持
相对高 估、 价格 将下 降的 ， 给组 合带 来相 对较 低回 报的类 属， 借以 取得 较
高的总 回报 。
3、个 券选 择策 略
在个券 选择 层面 ， 本 基金 将首先 安全 性角 度出 发， 优先选 择央 票、 短期 国
债等高 信用 等级 的债 券品 种以回 避信 用违 约风 险。 对于外 部信 用评 级的 等
级较高 （ 符合 法规 规定 的 级别 ） 的 企业 债 、 短 期融 资券等 信用 类债 券 ， 本
基金也 可以 进行 配置 。 除 考虑安 全性 因素 外， 在具 体的券 种选 择上 ， 基 金
管理人 将在 正确 拟合 收益 率曲线 的基 础上 ， 找 出收 益率出 现明 显偏 高的 券
种， 并 客观 分析 收益 率出 现偏离 的原 因。 若出 现因 市场原 因所 导致 的收 益
率高于 公允 水平 ， 则 该券 种价格 出现 低估 ， 本 基金 将对此 类低 估品 种进 行
重点关 注。 此外 ，鉴 于收 益率曲 线可 以判 断出 定价 偏高或 偏低 的期 限段 ，
从而指 导相 对价 值投 资， 这也可 以帮 助基 金管 理人 选择投 资于 定价 低估 的
短期债 券品 种。
4、现 金流 管理 策略
由 于 货 币 市场 基 金 要保 持高 流 动 性 的特 性 ， 本基 金会 紧 密 关 注申 购/ 赎回
现金流 情况 、季 节性 资金 流动、 日历 效应 等， 建立 组合流 动性 预警 指标 ，
实 现 对 基 金资 产 的 结构 化管 理 ， 并 结合 持 续 性投 资的 方 法 ， 将回 购/ 债券
到期日 进行 均衡 等量 配置 ，以确 保基 金资 产的 整体 变现能 力。
5、套 利策 略
由于市 场环 境差 异、 交易 市场分 割、 市场 参与 者差 异， 以 及资 金供 求失 衡
导致的 中短 期利 率异 常差 异， 使 得债 券现 券市 场上 存在着 套利 机会 。 本 基
金通过 分析 货币 市场 变动 趋势、 各市 场和 品种 之间 的风险 收益 差异 ， 把 握
无风险 套利 机会 ， 包 括银 行 间和 交易 所市 场出 现的 跨市场 套利 机会 、 在 充
分论证 套利 可行 性的 基础 上的跨 期限 套利 等。 无风 险套利 主要 包括 银行 间
市 场 、 交 易 所 市 场 的 跨 市 场 套 利 和 同 一 交 易 市 场 中 不 同 品 种 的 跨 品 种 套
利。 基 金管 理人 将在 保证 基金的 安全 性和 流动 性的 前提下 ， 适 当参 与市 场
的套利 ， 捕捉 和把 握无 风 险套利 机会 ， 进行 跨市 场 、 跨 品种 操作 ， 以期 获
得安全 的超 额收 益。
随着国 内货 币市 场的 进一 步发展 ， 以 及今 后相 关法 律法规 允许 本基 金可 投
资的金 融工 具出 现时 ， 本 基金将 予以 深入 分析 并加 以审慎 评估 ， 在 符合 本
基金投 资目 标的 前提 下适 时调整 本基 金投 资对 象。
业绩比 较基 准 本基金 的 业 绩比 较基 准为 ：金融 机构 人民 币活 期存 款基准 利率 （税 后 ） 。
本基金 定位 为现 金管 理工 具， 注 重基 金资 产的 流动 性和安 全性 ， 因 此采 用
金融机 构人 民币 活期 存款 基准利 率 （税 后 ） ， 作 为 业绩比 较基 准 。 活 期存
款利率 由中 国人 民银 行公 布， 如 果活 期存 款利 率或 利息税 发生 调整 ， 则 新
的业绩 比较 基准 将从 调整 当日起 开始 生效 。
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如果今 后法 律法 规发 生变 化， 或 者中 国人 民银 行调 整或停 止该 基准 利率 的
发布， 或者 市场 中出 现其 他代表 性更 强、 更科 学客 观的业 绩比 较基 准适 用
于本基 金时 ， 经 基金 管理 人和基 金托 管人 协商 一致 后， 本 基金 可以 在报 中
国证监 会备 案后 变更 业绩 比较基 准并 及时 公告 ， 而 无需召 开基 金份 额持 有
人大会 。
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 属于证 券投 资基 金中 的低 风险品 种， 其预 期收 益
和风险 均低 于债 券型 基金 、混合 型基 金及 股票 型基 金
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中邮创 业基 金管 理有 限公 司 中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司
信息披 露负 责人
姓名 胡涛 胡涛
联系电 话 010-68858112 010-68858112
电子邮 箱 hutao@psbc.com hutao@psbc.com
客户服 务电话
010－58511618 95580
传真 010-82295155 010-68858120
注册地 址 北京市海淀区西直门北大街
60 号 首钢 国际 大厦 10 层
北京市 西城 区金 融大 街 3 号
办公地 址 北京市海淀区西直门北大街
60 号 首钢 国际 大厦 10 层
北京市 西城 区金 融大 街 3 号A 座
邮政编 码 100082 100808
法定代 表人 吴涛 李国华
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报 、证 券日 报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.postfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 或基 金托 管人 的办公 场所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 致同会 计师 事务 所 （ 特殊 普 通合伙 ） 中国北京 朝阳 区 建 国门 外大 街 22 号赛
特广 场 5 层
注册登 记机 构 中邮创 业基 金管 理有 限公 司 北京市 海淀 区西 直门 北大 街 60 号 首钢 国
际大 厦 10 层
中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2014 年5 月 28 日 ， 本报告 期 指 2014 年5 月 28 日至 2014 年 12 月
31 日。
1.本期已实现 收益指基 金 本期利息收入 、投资收 益 、其他收入（ 不含公允 价 值变动收益 ）扣除相
关费用 后的 余额 ， 本 期利 润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益,由 于 本基金 采用 摊余 成
本法核 算， 因此 ，公 允价 值变动 为零 ，本 期已 实现 收益和 本期 利润 的金 额相 等。中 邮货 币 A 和中
邮货 币B 适 用不 同的 销售 服务费 率。 本基 金收 益分 配按月 结转 份额 。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
中邮货 币市 场基 金 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.8840% 0.0023% 0.0894% 0.0000% 0.7946% 0.0023%
过去六 个月 1.7405% 0.0052% 0.1789% 0.0000% 1.5616% 0.0052%
自基金 合同
生效起 至今
2.0069% 0.0048% 0.2119% 0.0000% 1.7950% 0.0048%
中邮货 币市 场基 金 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.9452% 0.0023% 0.0894% 0.0000% 0.8558% 0.0023%
过去六 个月 1.4818% 0.0055% 0.1789% 0.0000% 1.3029% 0.0055%
3.1.1 期间 数据 和指 标 2014 年 5 月 28 日( 基金 合 同生效 日)-2014 年 12 月31 日
中邮货 币市 场基 金A 中邮货 币市 场基 金 B
本期已 实现 收益 3,558,919.37 4,470,783.65
本期利 润 3,558,919.37 4,470,783.65
本期净 值收 益率 2.0069% 1.7701%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2014 年末
期末基 金资 产净 值 53,714,081.88 71,545,989.51
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000
3.1.3 累计 期末 指标 2014 年末
累计净 值收 益率
2.0069% 1.7701% 中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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自基金 合同
生效起 至今
1.7701% 0.0051% 0.2119% 0.0000% 1.5582% 0.0051%
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2014 年5 月28 日。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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注： 本 基金 自2014 年05 月 28 日基 金合 同生 效之 日 起3 个 月内 为建 仓期 ， 建 仓期结 束 时 投资 组合
比例符 合基 金合 同的 有关 约定。 中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
中邮货 币市 场基 金 A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2014 2,917,742.66 586,068.98 55,107.73 3,558,919.37
合计 2,917,742.66 586,068.98 55,107.73 3,558,919.37
单位： 人民 币元
中邮货 币市 场基 金 B
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2014 3,447,103.02 952,649.84 71,030.79 4,470,783.65
合计 3,447,103.02 952,649.84 71,030.79 4,470,783.65
中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
基金管 理人 中邮 创业 基金 管理有 限公 司成 立 于2006 年5 月18 日， 截至2014 年 12 月 31 日，
旗下共 管 理14 只开 放式 基 金产品 ， 分 别为 中邮 核心 优选股 票型 证券 投资 基金 、 中邮 核心 成长 股票
型证券投资基 金、中邮 核 心优势灵活配 置混合型 证 券投资基金、 中邮核心 主 题股票型证 券投资基
金、中 邮中 小盘 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、中 邮上 证 380 指数 增强 型证 券投资 基金 、中 邮 战
略新兴产业股 票型证券 投 资基金、中邮 稳定收益 债 券型证券投资 基金、中 邮 定期开放债 券型证券
投资基金、中 邮核心竞 争 力灵活配置混 合型证券 投 资基金、中邮 双动力混 合 型证券投资 基金 、中
邮货币 市场 基金 、中 邮多 策略灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金、 中邮 现金 驿站 货币市 场基 金。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及 基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
韩硕 基金经 理 2014 年5 月 28 日 - 4 年
管 理 学 硕
士 ， 曾 任
招 商 银 行
股 份 有 限
公 司 北 京
分 行 营 业
部 公 司 银
行 部 客 户
经 理 、 国
金 证 券 股
份 有 限 公
司 经 管 总
部 渠 道 总
管 、 首 创
证 券 有 限
责 任 公 司
固 定 收 益
部 投 资 经
理 、 中 邮
创 业 基 金
管 理 有 限
公 司 固 定
收 益 研 究
员 、 中 邮中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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稳 定 收 益
债 券 型 证
券 投 资 基
金 基 金 经
理 助 理 兼
固 定 收 益
研 究 员 ，
现 任 中 邮
货 币 市 场
基 金 基 金
经理。
注：基金经理 的任职日 期 及离任日期均 依据基金 成 立日期或中国 证券投资 基 金 业协会下 发的基金
经理注 册或 变更 等通 知的 日期。
证券 从业 的含 义遵 从行 业 协会《 证券 业从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守了 公平交易 管 理制度的规定 ，各基金 在 研究、投资、 交
易等各 方面 受到 公平 对待 ，确保 各基 金获 得公 平交 易的机 会。
报告期内，本 基金的投 资 决策、投资交 易程序、 投 资权限等各方 面均符合 规 定的要求；交 易
行为合法合规 ，未出现 异 常交易、操纵 市场的现 象 ；未发生内幕 交易的情 况 ；相关的信 息披露真
实、完整、准 确、及时 ； 基金各种账户 类、申购 赎 回及其他交易 类业务、 注 册登记业务 均按规定
的程序 、规 则进 行， 未出 现重大 违法 违规 或违 反基 金合同 的行 为。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
1 、公 平交 易制 度
本基金管理人 根据《证 券 投资基金管理 公司公平 交 易制度指导意 见》等法 规 制定了《中邮 基
金管理有限公司公 平交易 制度》 。 公司的公平 交易制 度所规范的业务范 围既包 括所有投资组合 品
种，即涵盖封 闭式基金 、 开放式基金、 社保组合 、 企业年金、特 定客户资 产 管理组合等 ；也规范
所有一级市场 申购、二 级 市场交易等所 有投资管 理 活动，并且包 括授权、 研 究分析、投 资决 策、
交易执 行、 业绩 评估 等投 资管理 活动 相关 的所 有业 务环节 。
公司严 格遵 守法 律法 规关 于公平 交易 的相 关规 定， 在 投资管 理活 动中 公平 对待 不同投 资组 合，
严格禁 止直 接或 者通 过与 第三方 的交 易安 排在 不同 投资组 合之 间进 行利 益输 送。
公司按 照规 定严 格将 投资 管理职 能和 交易 执行 职能 进行隔 离， 以时 间优 先、 价格优 先、
综合平衡、比 例实施、 保 证各基金间的 利益公平 为 原则建立和完 善集中交 易 制度，确保各 投中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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资组合 享有 公平 的交 易执 行机会 。
投资组合经理 对公平交 易 执行过程或公 平交易结 果 发生争议情况 下，相关 交 易员应该先暂 停
执行交易并报 告交易部 总 经理，由 交易 部总经理 与 相关投资组合 经理就争 议 内容进行协 调处理，
经协调后方可 执行；若 无 法达成一致意 见，则由 交 易部总经理根 据公司制 度 报公司总经 理和监察
稽核部 门协 调解 决。
监察稽核部每 季度依照 相 关法律法规及 本制度的 规 定，对公司所 管理的各 投 资组合公平交 易
制度执行情况 进行监督 检 查，并出具检 查报告， 经 总经理、投资 总监、投 资 组合经理确 认并签署
后将有 关公 平交 易情 况的 专项说 明报 告转 发至 相关 部门作 为编 制定 期报 告的 内容。
2 、控 制方 法
监察稽 核部 建立 投资 交易 行为监 督和 评估 制度 ， 对 不同投 资组 合， 尤其 是同 一位投 资组 合经
理管理的不同 投资组合 同 日同向交易和 反向交易 的 交易时机和交 易价差进 行 监控，同时 对不同投
资组合临近交 易日的同 向 交易和反向交 易的交易 时 机和交易价差 进行分析 。 如若发现异 常交易行
为，监察稽核 部有权要 求 相关投资经理 、交易部 等 相关责任部门 、责任人 做 出说明。监 察稽核部
要求相关责任 部门、责 任 人就异常交易 行为做出 说 明的，相关责 任部门、 责 任人须在三 个工作日
内，提 交异 常交 易行 为情 况说明 ，经 督察 长、 总经 理签字 后， 报监 察稽 核部 备查。
为更好 执行 公平 交易 制度 ，公司 加快 了升 级衡 泰风 险与绩 效评 估 4.0 系 统的 进度， 其业 界 通
用的公平交易 模块即将 得 到使用。公司 目前使 用 的 公平交易模型 可以通过 设 置参数出具 季度和连
续12 个月 公平 交易 价差 分 析报告 ， 相 关投 资组 合经 理应对 异常 交易 情况 进行 合理性 解释 ， 并 最终
形成有 关公 平交 易情 况的 专项说 明报 告发 送至 相关 各部门 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
在证监会颁发 《证券投 资 基金管理公司 公平交易 制 度指导意见》 后，由金 融 工程部组织， 对
交易部 和投 资部 相关 人员 进行了 培训 ， 督 促相 关人 员严格 遵守 该制 度。 为确 保该制 度的 顺利 执行 ，
公司与衡泰软 件共同开 发 了公平交易系 统，并按 月 度、季度、年 度生成各 只 基金之间的 交易价差
分析报告，逐 一分析得 出 结论后发送给 相关部门 和 人员。对于 报 告中产生 的 异常情况， 在做出合
理解释后，提 请各部门 相 关人员引起重 视，完善 公 司内部公平交 易制度， 使 之更符合指 导意见精
神，并 避免 类似 情况 再次 发生， 最后 妥善 保存 分析 报告备 查。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期 内未 发现 本基 金存 在异常 交易 行为 。
报告期内，基 金管理人 管 理的所有投资 组合参与 的 交易所公开竞 价同日反 向 交易成交较少 的中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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单边交 易量 未超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
本基金 于2014 年5 月 28 日成立 ，截 至2014 年12 月 31 日， 运作 周期 未满 一 年。报 告期 内，
管理人在秉承 稳健投资 的 基础上，将流 动性管理 作 为首要任务， 兼顾资金 资 产的安全性 与收益。
通过灵活调整 组合资产 投 资比例及剩余 期限，将 债 券投资、同业 存款、银 行 间回购和交 易所回购
业务进行合理 运用，尤 其 是在经历央行 降息、新 股 发行对交易所 资金面持 续 冲击、季末 年末资金
时点紧张等多 重因素的 影 响下，基金资 产配置坚 持 谨慎性原则， 并积极应 对 由于市场资 金面变化
及自身 规模 波动 对组 合的 影响， 平衡 收益 与流 动性 的要求 。
在债券投资方 面，关注 事 件性因素，一 级市场谨 慎 精选个券，重 点把握二 级 市场的短期交 易
性机会。在资 金业务方 面 ，由于 同业存 款的政策 及 格局发生变化 ，合理安 排 同业存款的 投资比例
和存款期限， 同时在季 末 年末时点银行 间资金价 格 优势下，适度 增加银行 间 回购资产占 比，并适
当增加 回购 期限 。在 交易 所资金 业务 方面 ，尤 其 是 IPO 重 启后 在关 键时 点的 把握上 ，在 做好 资金
头寸预判的前 提下，积 极 挖掘由于新股 发行带来 的 交易所资金价 格相对优 势 ，精准运用 交易所回
购业务 ，为 组合 增厚 投资 业绩。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本基金 自2014 年5 月 28 日成立 之日 起， 截至2014 年 12 月 31 日， 中邮 货币A 类份 额净 值收
益率 为2.01% ， 中邮 货币B 类份 额净 值收 益率 为1.77% ，同 期业 绩比 较基 准收 益率 为0.21% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望后 市， 货币 市场 很难 延续 2014 年的 行情 ，在 2015 年经 济 “ 新常 态 ” 的 背景下 ，宏 观经
济、通胀走势 和货币政 策 变化依然是影 响货币市 场 的主要因素， 不仅如此 ， 海外市场对 中国经济
的影响会加大 ，重点还 是 看美元加息预 期的影响 ， 汇率和利率的 双率市场 化 进程将更加 深化。货
币政策 主要 还是 重点 盯紧 信贷扩 张的 影响 ， 短 期收 紧和放 松的 可能 性都 不大 ， 依然 会以 稳健 为主 ，
并适时 运用 多种 流动 性创 新工具 。 在 资金 方面 ， 需 要 重点关 注时 点因 素对 短期 流动性 冲击 的影 响 ，
尤其是 在新 股发 行力 度加 大的背 景下 ，资 金时 点叠 加 IPO 对银 行间 及交 易所 资金价 格的 影响 将 更
大也更持久， 利率波动 也 可能更大，因 此需要对 流 动性管理做好 充分预期 。 同时我们也 需要密切
关注同业监管 政策的陆 续 出台与落实， 合理分配 基 金资产。在债 券投资方 面 ，依然要秉 持谨慎的
投资策 略， 精选 个券 ，尤 其是要 关注 信用 风险 对市 场的影 响。
基金管理人也 将持续保 持 稳健投资的原 则，合理 安 排投资组合， 严格控制 风 险，在保证流 动中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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性的基 础上 ，为 投资 者带 来稳定 持续 的投 资回 报。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
在本报告期内 ，本基金 管 理人致力于建 立和健全 公 司内部控制制 度，努力 防 范和化解公司 各
项经营 管理 活动 中的 风险 ，促进 公司 诚信 、合 法、 有效经 营， 切实 保障 基金 份额持 有人 的利 益。
公司已建立了 督察长制 度 ，督察长全权 负责公司 的 监察与稽核工 作，对基 金 运作的合法合 规
性进行全面检 查与监督 ， 遇有重大风险 事件立即 向 公司董事长和 中国证监 会 报告。公司 设立了独
立于各业务部 门的监察 稽 核部，由督察 长直接领 导 。监察稽核部 按照规定 的 权限和程序 ，通过日
常实时监控、 现场专项 检 查、定期监察 稽核评估 等 方法，独立地 开展基金 运 作和公司管 理的合规
性稽核，发现 问题及时 提 出改进建议并 督促相关 部 门进 行整改， 同时定期 向 公司董事和 管理层出
具监察 稽核 报告 。
本报告 期内 ，基 金管 理人 主要内 部监 察稽 核工 作如 下：
1 ．制 度建 设不 断完 善
基金管 理人 进一 步健 全公 司内控 体系 ， 保 持了 良好 的内控 环境 、 完 善了 内部 控制的 三道 防线 ，
并根据公司实 际业务情 况 细化了岗位风 险控制。 在 制订部门规章 制度和业 务 流程时，将 内控要求
融入到 各业 务规 范当 中。 同时根 据公 司业 务的 发展 及监管 部门 法律 法规 的更 新， 对公 司和 部门 制
度进行 持续 的完 善、 修订 及补充 。根 据新 《基 金法 》 ，
公司制定了《 中邮创业 基 金管理有限公 司基金从 业 人员证券投资 管理制度》 、 《中邮创业基 金
管理有 限公 司关 联交 易管 理制度 》 。 根据 业务 发展 需 要和监 管要 求， 各个 业务 部门也 都不 断修 改和
完善自身的部 门制度。 投 研、交易、固 定收益、 金 融工程、人力 资源等部 门 均根据实际 工作需要
对本部门制度 进行了较 大 完善。公司反 洗钱内控 制 度方面，根据 人民银行 《 金融机构洗 钱和恐怖
融资风 险评 估及 客户 分类 管理指 引》 ， 公 司制 定了 《 中邮创 业基 金管 理有 限公 司洗钱 和恐 怖融 资 风
险评估 及客 户分 类管 理制 度》 ， 进一 步完 善了 公司 的 制度体 系。
2 ．日 常监 察稽 核工 作
为规范基金投 资运作、 防 范风险、更好 的保护基 金 份额持有人的 利益，对 基 金投资运作进 行
日常的监察 工 作，保障 研 究、投资决策 、交易执 行 等环节严格执 行法律法 规 及基金合同 的有关规
定。在日常实 时电脑监 控 中，对基金投 资及相关 业 务进行事中的 风险控制 ， 保障公司管 理的基金
规范运 作。 此外 对信 息技 术、基 金的 注册 登记 、基 金会计 、信 息披 露等 业务 进行例 行检 查。
3 ．专 项与 常规 监察 稽核 工 作
根据监管部门 的要求及 公 司业务开展情 况，对相 关 业务部门进行 专项和常 规 监察稽核。报 告
期内，对公司 的研究、 投 资、交易、固 定收益业 务 、三条底线、 防范内幕 交 易进行了专 项稽核。中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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对信息技术、 公共事务 部 、营销部等进 行了常规 稽 核。通过检查 发现内部 控 制薄弱点， 及时 提出
了整改 意见 及建 议。
4 ．定 期监 察稽 核及 内控 检 查评估 工作
每季度对公司 及基金运 作 的合法合规性 及内部控 制 情况进行检查 ，对公司 各 项业务的制度 建
设、制度执行 、风险控 制 等情况进行评 估，发现 内 控的薄弱环节 ，并提出 相 应改进措施 ，促进公
司内部 控制 和风 险管 理水 平的加 强和 提高 。
在本报告期内 ，本基金 管 理人运用基金 财产进行 投 资严格按照招 募说明书 所 披露的投资决 策
程序进 行， 无不 当内 幕交 易和关 联交 易。 没有 发生 重大违 法违 规行 为。
在今后的工作 中，本基 金 管理人将继续 坚持内部 控 制 优先原则， 不断提高 监 察稽核工作的 科
学性和 有效 性， 努力 防范 和控制 各种 风险 ，充 分保 障基金 份额 持有 人的 合法 权益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理公 司于本报 告 期内成立估值 小组，成 员 由总经理、督 察长、基 金 清算部经理、 基
金经理及基金 会计组成 。 估值小组负责 确定基金 估 值程序及标准 以及对突 发 事件的处理 ，在采用
估值政策和程 序时，充 分 考虑参与估值 流程各方 及 人员的经验、 专业胜任 能 力和独立性 ，通过估
值委员 会、 参考 行业 协会 估值意 见、 参考 独立 第三 方机构 估值 数据 等一 种或 多种方 式的 有效 结合 ，
减少或 避免 估值 偏差 的发 生。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金《基金 合同》约 定 ，每日分配、 按月支付 。 本基金根据每 日基金收 益 情况，以每万 份
基金已实现收 益为基准 ， 为投资人每日 计算当日 收 益并分配，每 月集中支 付 。本基金每 日进行收
益计算 并分 配， 每月 累计 收益支 付方 式只 采用 红利 再投资 （即 红利 转基 金份 额）方 式。 本 期 A 类
份额已 实现 收益 为 3,558,919.37 元， 每日 分配 ，每 月支付 ，合 计分 配 3,558,919.37 元，B 类份
额已实 现收 益 为4,470,783.65 元， 每日 分配 ，每 月 支付， 合计 分 配4,470,783.65 元。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
报告期 内本 基金 持有 人数 或基金 资产 净值 无预 警说 明。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本托管人 严 格遵守《中华 人民共和 国 证券投资基金 法》及其 他 有关法律法规 、中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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基金合同和托 管协议的 规 定，诚信、尽 责地履行 了 基金托管人义 务，不存 在 损害本基金 份额持有
人利益 的行 为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 根 据国家有关法 律法规、 基 金合同和托管 协议的规 定 ，对基金管理 人
在本基金的投 资运作、 基 金资产净值的 计算、基 金 收益的计算、 基金费用 开 支等方面进 行了必要
的监督 、复 核和 审查 ，未 发现其 存在 任何 损害 本基 金份额 持有 人利 益的 行为 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认真 复核了本 年 度报告中的财 务指标、 净 值表现、利润 分配情况 、 财务会计报告 、
投资组 合报 告等 内容 ，认 为其真 实、 准确 和完 整， 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号
致同审字(2015) 第 110ZA2478 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 中邮货 币市 场基 金全 体基 金份额 持有 人：
引言段 我们审计了后附的 中邮货 币市场基金（以下 简称中邮 货币基
金） 财 务报 表， 包括2014 年 12 月 31 日的 资产 负债 表，2014
年5 月28 日至2014 年 12 月 31 日的 利润 表、 所 有者 权益 （ 基
金净值 ）变 动表 和财 务报 表附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财 务报表 是 中邮货币基金 的 基金管 理人中邮
创业基金管理有 限公司管 理层的责任，这 种责任包 括： （1 ）
按照企业会计准则 的规定 编制财务报表，并 使其实 现公允反
映； （2） 设计、执行 和维 护必要的内部控 制，以使 财务报表
不存在 由于 舞弊 或错 误导 致的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执 行审计 工作的基础上对财 务报表 发表审计
意见。我们按照中 国注册 会计师审计准则的 规定执 行了审计
工作。中国注册会 计师审 计准则要求我们遵 守中国 注册会计
师职业道德守则， 计划和 执行审计工作以对 财务报 表是否不
存在重 大错 报获 取合 理保 证。 中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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审计工作涉及实施 审计程 序，以获取有关财 务报表 金额和披
露的审计证据。选 择的审 计程序取决于注册 会计师 的判断，
包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评
估。在进行风险评 估时， 注册会计师考虑与 财务报 表编制和
公允列报相关的内 部控制 ，以设 计恰当的审 计程序 ，但目的
并非对内部控制的 有效性 发表意见。审计工 作还包 括评价管
理层选用会计政策 的恰当 性和作出会计估计 的合理 性，以及
评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相信，我们获 取的审 计证据是充分、适 当的， 为发表审
计意见 提供 了基 础。
审计意 见段 我们认为，中邮货 币基金 财务报表在所有重 大方面 按照企业
会计准 则的 规定 编制 ，公 允反映 了 中 邮货 币基 金 2014 年 12
月 31 日 的财 务状 况以及 2014 年 5 月 28 日至 2014 年 12 月
31 日 的经 营成 果和 所有 者 权益（ 基金 净值 ）变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 卫俏嫔
马国辉
会计师 事务 所 的 名称 致同会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 中国北 京 朝阳 区建 国门 外 大街 22 号 赛特 广场5 层
审计报 告日 期 2015 年 3 月 20 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 中邮 货币 市场 基金
报告截 止日 ： 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 5,601,714.71
结算备 付金
518,000.00
存出保 证金
-
交易性 金融 资产 7.4.7.2 14,996,284.96
其中： 股 票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
14,996,284.96
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 77,700,802.05
应收证 券清 算款
4,010,960.35 中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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应收利 息 7.4.7.5 609,711.68
应收股 利
-
应收申 购款
22,175,892.10
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
125,613,365.85
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
25,789.96
应付托 管费
7,815.12
应付销 售服 务费
11,225.22
应付交 易费 用 7.4.7.7 3,325.64
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
126,138.52
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 179,000.00
负债合 计
353,294.46
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 125,260,071.39
未分配 利润 7.4.7.10 -
所有者 权益 合计
125,260,071.39
负债和 所有 者权 益总 计
125,613,365.85
注：基 金合 同生 效日 为：2014 年 5 月28 日， 因此 无 上年度 比较 数据 。2014 年12 月 31 日， 中邮
货币市 场A 基金 份额 净 值1.0000 元， 中邮 货币 市 场A 基金 份额 总额53,714,081.88 份； 中 邮货 币
市场B 基金 份额 净 值1.0000 元， 中邮 货币 市 场B 基 金份额 总 额 71,545,989.51 份。 中邮 货币 市场
基金份 额总 额合 计为 ：125,260,071.39 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 中邮 货币 市场 基金
本报告 期：2014 年5 月 28 日( 基金 合同 生效 日)至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号 本期 中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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2014 年5 月28 日(基金合同生效日)
至2014 年 12 月 31 日
一、收入
9,686,833.26
1.利息 收入
9,372,326.33
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 6,600,576.42
债券利 息收 入
419,214.36
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
2,352,535.55
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
314,506.93
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13.1 314,506.93
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.2 -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 -
股利收 益 7.4.7.16 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“- ”号 填
列）
7.4.7.17 -
4. 汇兑 收益 （ 损失 以“- ”号填列 ）
-
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填列 ） 7.4.7.18 -
减： 二、费用
1,657,130.24
1．管 理人 报酬
820,387.04
2．托 管费
248,602.09
3．销 售服 务费
297,841.96
4．交 易费 用 7.4.7.19 -
5．利 息支 出
1,399.15
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
1,399.15
6．其 他费 用 7.4.7.20 288,900.00
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”号填
列）
8,029,703.02
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列）
8,029,703.02
注：基 金合 同生 效日 为：2014 年5 月28 日， 因此 无 上年度 比较 数据 。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 中邮 货币 市场 基金
本报告 期：2014 年5 月 28 日( 基金 合同 生效 日)至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年5 月28 日(基金合同生效日)至 2014 年 12 月 31 日 中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
2,222,449,253.71 - 2,222,449,253.71
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 本 期 利
润）
- 8,029,703.02 8,029,703.02
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号填 列）
-2,097,189,182.32 - -2,097,189,182.32
其中：1. 基 金申 购款 170,579,350.50 - 170,579,350.50
2. 基金 赎回 款 -2,267,768,532.82 - -2,267,768,532.82
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净
值变动 （ 净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- -8,029,703.02 -8,029,703.02
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基
金净值 ）
125,260,071.39 - 125,260,071.39
注：基 金合 同生 效日 为：2014 年5 月28 日， 因此 无 上年度 比较 数据 。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 周克______
______ 周克______
____ 吕伟 卓____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
中邮货 币市 场基 金 （ 以下 简称 “ 本基 金” ） 经中 国证 券监督 管理 委员 会 （ 以下 简称 “ 中国 证监
会” ） 证监许可 ﹝2014 ﹞215 号《关于 核准中邮 货币 基金募集的批 复》核准 ， 由中邮创业基 金管
理有限公司 依照《中 华人 民共和国证 券投资基 金法》 、 《证券投资 基金运作 管理 办法》 、 《证券 投资
基金销 售管 理办 法》 等有 关规定 和《 中邮 货币 市场 基金基 金合 同》 发起 ，并 于 2014 年 5 月 28 日
募 集 成 立 。 本 基 金 为 契 约 型 开 放 式 ， 存 续 期 限 不 定 ， 首 次 设 立 募 集 包 括 认 购 资 金 利 息 共 募 集
2,222,449,253.71 元， 业 经致同 会计 师事 务所 （特 殊普通 合伙 ） 致 同验 字(2014) 第110ZC0109 号
验资报 告予 以验 证。 《中 邮 货币市 场基 金基 金合 同 》 于2014 年5 月28 日 正式 生效 ， 基 金合 同生 效
日的基 金份 额总 额 为2,222,449,253.71 份基 金份 额 （其中A 类 基金 份额 为723,446,594.71 份， B
类基金 份额 为 1,499,002,659.00 份） 。本 基金 的基 金管理 人为 中邮 创业 基金 管理有 限公 司， 基金
托管人 为中 国邮 政储 蓄银 行股份 有限 公司 。
根据《货币市 场基金管 理 暂行规定》和 《中邮货 币 市场基金基金 合同》的 有 关规 定，本基 金中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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主要投资于 以下金融 工具 ，包括：1、 现金；2、 通 知存 款；3、 短期融资 券；4、剩余期限 在 397
天以内 （ 含397 天） 的债 券、 资 产支 持证 券、 中期 票据；5 、1 年以 内 （ 含1 年） 的 银行 定期 存款 、
大额存 单、 同业 存单 ；6 、 期限 在 1 年 以内 （ 含 1 年 ）的质 押及 买断 式债 券回 购；7 、期 限 在 1 年
以内（ 含 1 年） 的中 央银 行票据 （以 下简 称 “ 央行 票据 ”）； 8 、中 国证 监会 、中国 人民 银行 认 可
的其它具有良 好流动性 的 货币市场工具 。如法律 法 规或监管机构 以后允许 基 金投资的其 他品种，
基金管 理人 在履 行适 当程 序后， 可以 将其 纳入 投资 范围。
7.4.2 会 计报 表的编 制基础
本基金 财务 报表 以基 金持 续经营 为基 础编 制， 执行 财 政部颁 布的 企业 会计 准则 及其应 用指 南、
解释及 其他 有关 规定 （ 统 称 “ 企业 会计 准则 ” ） 和 中 国证券 业协 会2007 年5 月15 日颁 布的 《 证券
投资基 金会 计核 算业 务指 引》 、 中国 证监会 2010 年 2 月 8 日颁布 的证 监会 公 告[2010]5 号 《证 券
投资基 金信 息披 露XBRL 模板 3 号<年 度报 告和 半年 度 报告>》 及中 国证 监会 发布 的关于 基金 行业 实
务操作 的有 关规 定。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金基于上 述编制基 础 的财务报表符 合企业会 计 准则的要求， 真实完整 地 反映了基金财 务
状况、 经营 成 果 和所 有者 权益（ 基金 净值 ）变 动等 有关信 息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 采用 公历 年度 ，即 从每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为 一个 会计 期间 。本 期财务 报表 的实
际编制 期间 为2014 年5 月 28 日（ 基金 合同 生效 日 ）至2014 年12 月 31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
（1） 金融 资产 的分 类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 现 无 金融资 产分 类为 可供 出售 金融资 产及 持有 至到 期投 资。
本基金目前以 交易目的 持 有的债券投资 分类为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融
资产。以公允 价值计量 且 其公允价值变 动计入损 益 的金融资产在 资产负债 表 中以交易性 金融资产中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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列示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和其他各 类
应收款 项等 。应 收款 项是 指在活 跃市 场中 没有 报价 、回收 金额 固定 或可 确定 的非衍 生金 融资 产。
（2） 金融 负债 的分 类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。本基 金目前暂 无 金融负债分类 为以公允 价 值计量且其变 动计入当 期 损益的金融 负债。本
基金持 有的 其他 金融 负债 包括其 他各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内确 认。
对于取得债券 投资支付 的 价款中包含的 债券起息 日 或上次除息日 至购买日 止 的利息，单 独确认为
应收项 目。 应收 款项 和其 他金融 负债 的相 关交 易费 用计入 初始 确认 金额 。
债券投资按票 面利率或 商 定利率每日计 提应收利 息 ，按实际利率 法在其剩 余 期限内摊销其 买
入时的溢价或 折价；同 时 于每一计价日 计算 影子 价 格，以避免债 券投资的 账 面价值与公 允价值的
差异导致基金 资产净值 发 生重大偏离。 对于应收 款 项和其他金融 负债采用 实 际利率法， 以摊余成
本进行 后续 计量 。
金融资产满足 下列条件 之 一的，予以终 止确认：(1) 收取该金融资 产现金流 量 的合同权利 终
止；(2) 该 金融 资产 已转 移， 且 本基 金将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 ；
或者(3) 该 金融资产 已转 移，虽然本基 金既没有 转 移也没有保留 金融资产 所 有权上几乎所 有的风
险和报 酬， 但是 放弃 了对 该金融 资产 控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的 现时义务 全 部或部分已经 解除时， 终 止确认该金融 负债或义 务 已解除的部分 。
终止确 认部 分的 账面 价值 与支付 的对 价之 间的 差额 ，计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
（1） 本基 金估 值采 用 “ 摊 余成本 法 ” ， 即估 值对 象 以买入 成本 列示 ， 按照 票 面利率 或协 议利
率并考虑其买 入时的溢 价 与折价，在剩 余存续期 内 平均摊销，每 日计提损 益 。本基金不 采用市场
利率和 上市 交易 的债 券和 票据的 市价 计算 基金 资产 净值。
（2） 为 了避 免采 用 “ 摊余 成本法 ”计 算的 基金 资产 净值与 按市 场利 率和 交易 市价计 算的 基 金
资产净值发生 重大偏离 ， 从而对基金份 额 持有人 的 利益产生稀释 和不公平 的 结果，基金 管理人于
每一估值日， 采用估值 技 术，对基金持 有的估值 对 象进行重新评 估，即 “ 影 子定价 ”。当 “摊余中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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成本法 ”计算 的基金资 产 净值与 “影子 定价 ”确 定 的基金资产净 值偏离达 到 或超过 0.25% 时， 基
金管理 人应 根据 风险 控制 的需要 调整 组合 ， 其 中， 对于偏 离程 度达 到或 超 过0.5%的 情形 ， 基 金管
理人应与基金 托管人协 商 一致后，参考 成交价、 市 场利率等信息 对投资组 合 进行价值重 估，使基
金资产 净值 更能 公允 地反 映基金 资产 价值 。
（3） 如有 确凿 证据 表明 按 上述方 法进 行估 值不 能客 观反映 其公 允价 值的 ， 基 金管理 人可 根 据
具体情 况与 基金 托管 人商 定后， 按最 能反 映公 允价 值的价 格估 值。
（4 ） 相 关法 律法 规以 及监 管部门 有强 制规 定的 ， 从 其规定 。 如有 新增 事项 ， 按国家 最新 规定
估值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基金依法 有权抵销 债 权债务且交易 双方准备 按 净额结算时， 金融资产 与 金融负债按抵 销
后的净额在资 产负债表 列 示。除此以外 ，金融资 产 和金融负债在 资产负债 表 内分别列示 不得相互
抵消。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 。 每 份基金 份额 面值 为 1.00 元 。 由于 申购 和赎
回引起的实收 基金变动 分 别于基金申购 确认日及 基 金赎回确认日 认列。上 述 申 购和赎回 分别包括
基金转换所引 起的转入 基 金的实收基金 增加和转 出 基金的实收基 金减少， 以 及因类别调 整而引起
的 A 、B 类 基金 份额 之间 的转换 所产 生的 实收 基金 变动。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间按 实 际利率计算确 定的金额 债 券投资在持有 期间按实 际 利率计算确定 的
金额扣 除在 适用 情况 下由 债券发 行企 业代 扣代 缴的 个人所 得税 后的 净额 确认 为利息 收入 。
债券投资处置 时其处置 价 格扣除相关交 易费用后 的 净额与账面价 值之间的 差 额确认为投资 收
益。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 则
按直线 法计 算。
7.4.4.9 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的则按 直线 法计 算。 中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
本基金每一类 别的基金 份 额享有同等分 配权。申 购 的基金份额享 有确认当 日 的分红权益， 而
赎回的 基金 份额 不享 有确 认当日 的分 红权 益。 本基 金以份 额面 值 1.00 元固 定 份额净 值交 易方 式，
每日计 算当 日收 益并 全部 分配结 转至 应付 收益 科目 ，每月 以红 利再 投资 方式 集中支 付累 计收 益。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本报告 期内 本基 金无 会计 政策变 更。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本报告 期内 本基 金无 会计 估计变 更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本报告 期内 本基 金无 差错 更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财税[2008]1 号《 关 于企业 所得 税若 干优 惠政 策的通 知》 及其 他相 关财 税法规 和实 务操 作，
主要税 项列 示如 下：
（1） 以发 行基 金方 式募 集 资金不 属于 营业 税征 收范 围， 不征 收营 业税 。 基 金 买卖债 券的 差价
收入不 予征 收营 业税 。
（2） 对基 金从 证券 市场 中 取得的 收入 ， 包括 买卖 债 券的差 价收 入 ， 债 券的 利 息收入 及其 他收
入，暂 不征 收企 业所 得税 。
（3） 对基 金取 得的 企业 债 券利息 收入 ， 由 发行 债券 的企业 在向 基金 支付 利息 时代扣 代 缴 20%
的个人 所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位 ：人 民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
活期存 款 601,714.71
定期存 款 5,000,000.00
其中： 存款 期 限 1-3 个月 5,000,000.00
其他存 款 - 中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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合计： 5,601,714.71
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场
- - - -
银行间 市场
14,996,284.96 15,008,500.00 12,215.04 0.0098%
合计
14,996,284.96 15,008,500.00 12,215.04 0.0098%
注：偏 离金 额= 影子 定价- 摊余成 本， 偏离 度= 偏离 金 额/摊 余成 本法 确定 的基 金 资产净 值。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本期 末未 持有 衍生 金融资 产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 54,700,802.05 -
买入返 售证 券 23,000,000.00 -
合计 77,700,802.05 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本期 末未 持有 买断 式逆回 购金 融资 产。
7.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 1,758.86
应收定 期存 款利 息 833.33
应收其 他存 款利 息 - 中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
第 29 页 共 48 页
应收结 算备 付金 利息 233.21
应收债 券利 息 407,298.63
应收买 入返 售证 券利 息 199,587.65
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 -
合计 609,711.68
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本期 末无 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 3,325.64
合计 3,325.64
7.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提信 息披 露费 100,000.00
预提债 券账 户维 护费 9,000.00
预提审 计费 用 70,000.00
合计 179,000.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
中邮货 币市 场基 金 A
项目
本期
2014 年 5 月 28 日( 基金 合 同生效 日) 至2014 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 723,446,594.71 723,446,594.71
本期申 购 88,942,777.48 88,942,777.48 中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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本期赎 回( 以"-" 号填列) -758,675,290.31 -758,675,290.31
本期末 53,714,081.88 53,714,081.88
金额单 位： 人民 币元
中邮货 币市 场基 金 B
项目
本期
2014 年 5 月 28 日( 基金 合 同生效 日) 至2014 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 1,499,002,659.00 1,499,002,659.00
本期申 购 81,636,573.02 81,636,573.02
本期赎 回( 以"-" 号填列) -1,509,093,242.51 -1,509,093,242.51
本期末 71,545,989.51 71,545,989.51
注：本 基金 基金 合同 生效 日为 2014 年 5 月 28 日， 本期指 2014 年 5 月 28 日至 2014 年 12 月 31
日。 本 基金 在募 集期 间认 购资金 及利 息折 份额 共 计2,222,449,253.71 份。 募 集的基 金份 额中 有 A
类基金 份 额723,446,594.71 份，B 类 基金 份 额1,499,002,659.00 份。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
中邮货 币市 场基 金 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 3,558,919.37 - 3,558,919.37
本期基金份额交易产
生的变 动数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -3,558,919.37 - -3,558,919.37
本期末 - - -
单位： 人民 币元
中邮货 币市 场基 金 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 4,470,783.65 - 4,470,783.65
本期基金份额交易产
生的变 动数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -4,470,783.65 - -4,470,783.65
本期末 - - -
中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
第 31 页 共 48 页
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年5 月28 日(基 金合 同生效 日) 至2014 年12 月31 日
活期存 款利 息收 入 360,744.14
定期存 款利 息收 入 6,209,120.51
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 29,472.60
其他 1,239.17
合计 6,600,576.42
7.4.7.12 股 票投 资收益
本基金 本期 无股 票投 资。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年5月28 日( 基金 合同 生效日)
至2014 年12 月31 日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑 付） 成交 总额 190,942,094.36
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债券到 期兑 付） 成本 总额 185,584,785.80
减：应 收利 息总 额 5,042,801.63
买卖债 券差 价收 入 314,506.93
7.4.7.13.2 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本期 无资 产支 持证 券投资 。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
本基金 本期 无贵 金属 投资 。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
本基金 本期 无衍 生工 具投 资。
7.4.7.16 股 利收 益
本基金 本期 无股 利收 益。 中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
本基金 本期 无公 允价 值变 动收益 。
7.4.7.18 其 他收 入
本基金 本期 无其 他收 入。
7.4.7.19 交 易费 用
本基金 本期 无交 易费 用。
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年5 月 28 日( 基金 合 同生效 日) 至2014 年12 月 31 日
审计费 用 70,000.00
信息披 露费 200,000.00
债券账 户维 护费 18,000.00
其他 900.00
合计 288,900.00
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债 表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
本报告 期内 ，本 基金 不存 在或有 事项 。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截止2015 年3 月20 日， 本基金 不存 在应 披露 的资 产负债 表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中邮创 业基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金注 册登 记机构 、基 金销 售机 构
中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司 基金托 管人 、基 金管 理人 股东控 股的 公司 、基 金代 销机构
首创证 券有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
三井住 友银 行股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东
中国邮 政集 团公 司 基金管 理人 的股 东
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
本基金 本期 未通 过关 联方 交易单 元进 行交 易 ， 基金 合同生 效日 为：2014 年 5 月 28 日， 因 此中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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无上年 度比 较数 据。
7.4.10.1 关 联方 报酬
7.4.10.1.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 5 月 28 日( 基金 合 同生效 日) 至 2014 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 820,387.04
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 267,319.64
注：支付基金 管理人中 邮 创业基金管理 有限公司 的 基金管理费， 按前一日 基 金资产净值 的 0.33%
计提， 逐日 累计 至每 月月 底，按 月支 付。 计算 公式 为：
日基 金管 理人 报酬 ＝前 一 日基金 资产 净值 ×0. 33% ／ 当年天 数
基金合 同生 效日 为：2014 年5 月28 日， 因此 无上 年 度比较 数据 。
7.4.10.1.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年5 月28 日( 基金 合 同生效 日) 至 2014 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 248,602.09
注：支付基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司的基金托管费，按前一日基金资产净值的
0.10% 计提 ，逐 日累 计至 每 月月底 ，按 月支 付。 计算 公式为 ：
日 基金 托管 费＝ 前一 日基金 资产 净值 ×0. 10% ／ 当年天 数
基金合 同生 效日 为：2014 年5 月28 日， 因此 无上 年 度比较 数据 。
7.4.10.1.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2014 年5 月28 日( 基金 合 同生效 日) 至 2014 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中邮货 币市 场基 金 A 中邮货 币市 场基 金B 合计
中邮创 业基 金管 理有 限公 司 - 4,658.94 4,658.94
中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司 277,395.24 8,821.37 286,216.61
首创证 券有 限责 任公 司 76.68 - 76.68
合计 277,471.92 13,480.31 290,952.23
注： 本 基 金A 类 基金 份额 的年销 售服 务费 率 为 0.25% ， 对 于由B 类 降级 为A 类 的基金 份额 持有 人，
年销售 服务 费率 应自 其降 级后的 下一 个工 作日 起适 用 A 类 基金 份额 的费 率。B 类 基金 份额 的年 销
售服务 费率 为 0.01% ， 对 于由 A 类 升级 B 类 的基 金 份额持 有人 ，年 销售 服务 费率自 其升 级后 的下中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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一个工 作日 起享 受 B 类基 金份额 的费 率。 两类 基金 份额的 销售 服务 费计 提的 计算公 式相 同， 具 体
如下：
H=E× 年销 售服 务费 率／ 当 年天数
H 为每 日该 类基 金份 额应 计提的 基金 销售 服务 费
E 为前 一日 该类 基金 份额 的基金 资产 净值
基金销 售服 务费 每日 计提 ，按月 支付 。
基金合 同生 效日 为：2014 年 5 月28 日， 因此 无上 年 度比较 数据 。
7.4.10.2 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本报告 期本 基金 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券 （含 回购 ） 交 易 ； 基 金 合同生 效日 为：
2014 年5 月28 日， 因此 无上年 度比 较数 据。
7.4.10.3 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.3.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2014 年 5 月 28 日( 基金 合 同生效 日) 至2014 年 12 月31 日
中邮货 币市 场基 金 A 中邮货 币市 场基 金 B
基金合 同生 效日 （ 2014 年5 月28
日 ） 持有 的基 金份 额
- -
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买入 总份 额 - 30,023,179.24
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 - 30,023,179.24
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
- 23.97%
注：2014 年12 月 16 日， 本基金 管理 人申 购中 邮货 币市 场 B 类 基金 份 额30,000,000.00 份， 无申
购费。
2014 年12 月 22 日 ， 本基 金管理 人红 利再 投资 中邮 货币市 场 B 类基 金份 额23,179.24 份 ， 无 红利
再投 资 费。
基金合 同生 效日 为：2014 年 5 月28 日， 因此 无上 年 度比较 数据 。
7.4.10.3.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本报告期末本 基金 除基 金 管理人之外的 其他关联 方 未投资本基金 ；基金合 同 生效日为：2014
年5 月28 日， 因此 无上 年 度比较 数据 。 中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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7.4.10.4 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2014 年 5 月 28 日( 基金 合 同生效 日) 至2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国邮政储蓄银行股份有限公司 601,714.71 360,744.14
注：基 金合 同生 效日 为：2014 年5 月28 日， 因此 无 上年度 比较 数据 。
7.4.10.5 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 未在 承销 期内 参与 认购关 联方 承销 的证 券； 基金合 同生 效日 为：2014 年 5 月 28 日， 因
此无上 年度 比较 数据 。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 货币市 场基 金
金额单 位： 人民 币元
中邮货 币市 场基 金A
已按 再 投资 形式 转实 收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
2,917,742.66 586,068.98 55,107.73 3,558,919.37 -
中邮货 币市 场基 金B
已按再 投资 形式 转实 收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
3,447,103.02 952,649.84 71,030.79 4,470,783.65 -
注：1:2014 年第 1 号 收益 支付公 告， 宣告 日 2014 年 6 月 21 日 ，分 配收 益 所属期 间为 ：自 2014
年05 月28 日至 2014 年06 月 19 日；2014 年第 2 号 收益支 付公 告， 宣告 日 2014 年 07 月21 日，
分配收 益所 属期 间为 ： 自2014 年06 月20 日至2014 年 07 月 20 日； 2014 年第3 号收 益支 付公 告，
宣告日2014 年 8 月20 日 ，分配 收益 所属 期间 为： 自 2014 年07 月 21 日至2014 年 08 月 19 日；
2014 年第4 号 收益 支付 公 告， 宣 告 日 2014 年9 月20 日， 分配 收益 所属 期间 为： 自 2014 年08 月
20 日至 2014 年09 月21 日；2014 年第5 号 收益 支 付公告 ， 宣告 日2014 年 10 月 18 日 ， 分 配收 益
所属期 间为 ： 2014 年 09 月22 日至 2014 年10 月19 日； 2014 年第6 号 收益 支 付公告 ， 宣告 日 2014
年11 月19 日， 分配 收益 所属期 间为 ： 自 2014 年10 月 20 日至 2014 年11 月19 日；2014 年第 7
号收益 支付 公 告 ， 宣告 日2014 年12 月 19 日， 分配 收 益所属 期间 为 ： 自2014 年11 月 20 日至 2014
年12 月21 日。
本基金收益支 付方式为 收 益再投资方式 ，基金份 额 持有人所拥有 收益结转 的 基金份额于 收益支付
日直接 计入 其基 金账 户。 中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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7.4.12 期 末（ 2014 年12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本期 末未 持有 因认 购新发/增 发证 券而 流通 受 限的证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本期 末未 持有 暂时 停牌股 票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本期 末未 持有 债券 正回购 交易 中作 为抵 押的 债券。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本期 末未 持有 债券 正回购 交易 中作 为抵 押的 债券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
本基金为货币 市场基金 ， 属于证券投资 基金中的 低 风险品种，其 预期收益 和 风险均低于债 券
型基金、混合 型基金及 股 票型基金。本 基金在日 常 经营活动中面 临的与这 些 金融工具相 关的风险
主要包括信用 风险、流 动 性风险、市场 风险及利 率 风险。本基金 的基金管 理 人从事风险 管理的主
要目标是力求 将各类风 险 降到最低，并 在控制投 资 组合良好流动 性的基础 上 为投资者获 取稳定的
收益。
本基金的基金 管理人建 立 了董事会领 导 ，以风险 管 理委员会为核 心的，由 总 经理、督察长 、
监察稽 核部 、风 险管 理部 和相关 业务 部门 构成 的风 险管理 架构 体系 。
本基金管理人 通过定性 和 定量两种方式 对本基金 投 资的金融工具 进行风险 管 理。一方面从 定
性的角度出发 ，对本基 金 存在的风险、 风险的严 重 程度及风险发 生的可能 性 进行评估、 分析和宏
观控制；另一 方面从定 量 分析的角度出 发，通过 金 融建模和特定 风险量化 指 标计算，在 日常工作
中实时 地对 各种 量化 风险 进行跟 踪、 检查 和预 警， 并 通过相 应决 策将 风险 控制 在可承 受的 范围 内 。
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金为货币 市场基金 ， 属于证券投资 基金中的 低 风险品种，其 预期收益 和 风险均低于债 券
型基金、混合 型基金及 股 票型基金。本 基金在日 常 经营活动中面 临的与这 些 金融工具相 关的风险
主要包括信用 风险、流 动 性风险、市场 风险及利 率 风险。本基金 的基金管 理 人从事风险 管理的主
要目标是力求 将各类风 险 降到最低，并 在控制投 资 组合良好流动 性的基础 上 为投资者获 取稳定的
收益。 中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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本基金的基金 管理人建 立 了董事会领导 ，以风险 管 理委员会为核 心的，由 总 经理、督察长 、
监察稽 核部 、风 险管 理部 和相关 业务 部门 构成 的风 险管理 架构 体系 。
本基金管理人 通过定性 和 定量两种方式 对本基金 投 资的金融工具 进行风险 管 理。一 方面从 定
性的角度出发 ，对本基 金 存在的风险、 风险的严 重 程度及风险发 生的可能 性 进行评估、 分析和宏
观控制；另一 方面从定 量 分析的角度出 发，通过 金 融建模和特定 风险量化 指 标计算，在 日常工作
中实时 地对 各种 量化 风险 进行跟 踪、 检查 和预 警， 并 通过相 应决 策将 风险 控制 在可承 受的 范围 内 。
7.4.13.2 信 用风 险
在基金投资过 程中，信 用 风险主要是指 因债券交 易 对手未履行合 约责任， 或 者基金所投资 债
券的发 行人 出现 违约 、拒 绝支付 到期 本息 ，导 致基 金资产 损失 和收 益变 化的 风险。
本基金 的债 券信 用风 险主 要分为 ：单 券种 的信 用风 险和债 券组 合的 信用 风险 。
针对单 券种 发行 主体 的信 用风险 ， 本 基金 管理 人将 通 过以下 三个 方面 来进 行信 用风险 的管 理：
①进行独立的 发行主体 信 用分析，运用 信用产品 的 相关数据资料 ，分析发 行 人的公司背 景、行业
特性、流动性 、盈利能 力 、偿债能力和 表外事项 等 因素，对信用 债进行信 用 风险评估， 并确定信
用债的风险等 级；②严 格 遵守信用类债 券的备选 库 制度，根据不 同的信用 风 险等级，按 照不同的
投资管理流程 和权限管 理 制度，对入库 债券进行 持 续信用跟踪分 析；③采 取 分散化投资 策略和集
中度限 制， 严格 控制 组合 整体的 违约 风险 水平 。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2014 年12 月 31 日
A-1 5,022,500.00
A-1 以下 -
未评级 9,986,000.00
合计 15,008,500.00
注：债 券评 级取 自第 三方 评级机 构的 债项 评级 。
未评级 债券 为政 策性 金融 债。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
本基金 未持 有按 长期 信用 评级列 示的 债券 投资 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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而带来 的变 现困 难。
针对兑付赎回 资 金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人主要通过 限制、跟 踪 和控制基金投 资
交 易的 不活 跃品 种( 企业 债或 短期 融资 券) 来 实现。 本基 金投 资组 合的 平均剩 余期 限在 每个 交易 日
都不得 超 过 120 天， 且能 够通过 出售 所持 有的 银行 间同业 市场 交易 债券 应对 流动性 需求 。此 外 本
基金还可通过 卖出回购 金 融资产方式借 入短期资 金 应对流动性需 求，除发 生 巨额赎回情 形外，债
券正回 购的 资金 余额 在每 个交易 日均 不得 超过 基金 资产净 值 的 20% 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结 束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金主要投 资于银行 间 同业市场交易 的固定收 益 品种，因此存 在相应的 利 率风险。本基 金
的基金管理人 每日通过 “ 影子定价”对 本基金面 临 的市场风险进 行监控， 定 期对本基金 面临的利
率敏感 性缺 口进 行监 控， 并通过 调整 投资 组合 的久 期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单 位：人 民币 元
本期末
2014 年12 月31 日
6 个月以内
6 个月
-1 年
1-5 年 不计息 合计
资产
银行存 款 5,601,714.71 - - - 5,601,714.71
结算备 付金 518,000.00 - - - 518,000.00
存出保 证金 - - - - -
交易性 金融 资产 14,996,284.96 - - - 14,996,284.96
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资 产 77,700,802.05 - - - 77,700,802.05 中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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应收证 券清 算款 - - - 4,010,960.35 4,010,960.35
应收利 息 - - - 609,711.68 609,711.68
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - 22,175,892.10 22,175,892.10
其他资 产 - - - - -
资产总计 98,816,801.72 - - 26,796,564.13 125,613,365.85
负债
卖出回 购金 融资 产款 - - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 25,789.96 25,789.96
应付托 管费 - - - 7,815.12 7,815.12
应付销 售服 务费 - - - 11,225.22 11,225.22
应付交 易费 用 - - - 3,325.64 3,325.64
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - 126,138.52 126,138.52
其他负 债 - - - 179,000.00 179,000.00
负债总计 - - - 353,294.46 353,294.46
利率敏感度缺口 98,816,801.72 - - 26,443,269.67 125,260,071.39
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
于 2014 年 12 月31 日 ，若 市场利 率变 动 25 个基 点且 其他市 场变 量保 持不 变， 本基金 资产 净
值将不 会产 生重 大变 动。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金的所 有资 产及 负债 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于银 行间同业 市 场交易的固 定收益品
种，因 此无 重大 其他 价格 风险。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
无。 中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 固定收 益投 资 14,996,284.96 11.94
其中： 债券 14,996,284.96 11.94
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 77,700,802.05 61.86
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 - -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 6,119,714.71 4.87
4 其他各项 资 产 26,796,564.13 21.33
5 合计 125,613,365.85 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 0.05
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例 （% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 比 例为报告期内 每个交易 日 融资余额占 基金资产
净值比 例的 简单 平均 值。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
报告期 内本 基金 债券 正回 购的资 金余 额均 未超 过资 产净值 的 20% 。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 48
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 111
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 0
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
本基金 合同 约定 ，本 基金 投资组 合的 平均 剩余 期限 在每个 交易 日都 不得 超 过 120 天 ，报 告期 内，中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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本基金 未发 生超 标情 况。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 38.42 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
2 30 天( 含) —60 天 7.90 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 31.76 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —180 天 4.00 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） - -
其中： 剩余 存 续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 82.09 -
8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 9,981,398.14 7.97
其中： 政策 性金 融债 9,981,398.14 7.97
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 5,014,886.82 4.00
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 14,996,284.96 11.97
9 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - -
8.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序
号
债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例 （% ） 中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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1 130405 13 农发 05 100,000 9,981,398.14 7.97
2 041465005 14 新 华联 控 CP001 50,000 5,014,886.82 4.00
注：本 报告 期末 本基 金仅 持有上 述 2 只债 券。
8.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.1254%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0162%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0212%
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本报告 期末 ，本 基金 未持 有资产 支持 证券 。
8.8 投 资组 合报告 附注
8.8.1
本基金估值 采用“摊 余成 本法” ，即估值 对象以买 入 成本列示，按 照票面利 率 或者协议利 率
并考虑 其买 入时 的溢 价与 折价， 在剩 余存 续期 内平 均摊销 ，每 日计 提损 益。
8.8.2
本报告 期内 本基 金未 持有 剩余期 限小 于 397 天 但剩 余存续 期超 过 397 天 的浮 动利率 债券 。
8.8.3
本报告 期内 基金 投资 的前 十名证 券的 发行 主体 无被 监管部 门立 案调 查， 无在 报告编 制日 前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚。
8.8.4 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 4,010,960.35
3 应收利 息 609,711.68
4 应收申 购款 22,175,892.10
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 26,796,564.13
中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
第 43 页 共 48 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
中邮
货币
市场
基金
A
2,457 21,861.65 0.00 0.00% 53,714,081.88 100.00%
中邮
货币
市场
基金
B
5 14,309,197.90 55,315,989.51 77.32% 16,230,000.00 22.68%
合计 2,462 14,331,059.55 55,315,989.51 44.16% 69,944,081.88 55.84%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 － －
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
中邮货 币市 场基 金A 0
中邮货 币市 场基 金B 0
合计
0
本基金 基金 经理 持有 本 开
放式基 金
中邮货 币市 场基 金A
0
中邮货 币市 场基 金B
0
合计
0
注：本 公司 从业 人员 持有 本基金 份额 总量 的数 量区 间为0 万份 。 中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
第 44 页 共 48 页
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
中邮货 币市场 基金 A
中邮 货币 市场 金B
基金合 同生 效日 （2014 年5 月 28 日） 基金
份额总 额
723,446,594.71 1,499,002,659.00
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 总 申
购份额
88,942,777.48 81,636,573.02
减: 基金合同生效日起至报 告期期末基金 总
赎回份 额
758,675,290.31 1,509,093,242.51
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分
变动份 额（ 份额 减少 以"-" 填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 53,714,081.88 71,545,989.51
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期没 有举 行基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
经本公 司总 经理 办公 会审 议通过 ， 自 2014 年 01 月 28 日 起免 去厉 建超 担任 中 邮核心 优选 股
票型证 券投 资基 金基 金经 理职务 ； 自 2014 年 05 月 27 日 起增 聘曹 思同 志担 任 中邮核 心竞 争力 灵
活配置 混合 型证 券投 资基 金基金 经理 职务;自2014 年9 月1 日起免 去刘 格菘 同志担 任中 邮核 心 成
长股票 型证 券投 资基 金基 金经理 职务 。
本报告 期内 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门没 有重 大人事 变动 。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管人业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期本 基金 投资 策略 没有改 变。 中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
第 45 页 共 48 页
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告期内 未改聘 为本基 金进行审计 的会计 师事务 所，报告期 内应支 付给会 计师事务所 的审
计费用 为人 民币 柒万 元整 ，目前 该会 计师 事务 所为 本 基金 提供 审计 服务 为 2014 年 05 月 28 日至
2014 年12 月 31 日。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
基金管 理人 、基 金托 管人 及其高 级管 理人 员未 受监 管部门 稽查 或处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
申银万国证券
股份有限公司
1 - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
1 - - - - -
注：1. 选择 专用 交易 单元 的标准 和程 序：
（1) 券商 经纪 人财 务状 况 良好 、 经 营行 为规 范、 风 险管理 先进 、 投资 风格 与 中邮创 业基 金管 理有
限公司 有互 补性 、在 最近 一年内 无重 大违 规行 为。
（2) 券商 经纪 人具 有较 强 的综合 服务 能力 ：能 及时 、全面 、定 期提 供高 质量 的关于 宏观 、行 业、
资本市场、个 股分析的 报 告及丰富全面 的信息咨 询 服务；有很强 的分析能 力 ，能根据中 邮创业基
金管理有限公 司所管理 基 金的特定要求 ，提供研 究 报告，具有开 发量化投 资 组合模型的 能力以及
其他综 合服 务能 力。
（3) 券商 经纪 人能 提供 最 优惠 合 理的 佣金 率： 与其 他券商 经 纪 人相 比， 该券 商经纪 人能 够提 供最
优惠合 理的 佣金 率。
基金管理人根 据以上标 准 进行考察后确 定证券公 司 的选择。基金 管理人与 被 选择的证券 公司签订
委托协 议， 报中 国证 监会 备案并 通知 基金 托管 人。
2、报 告期 内租 用交 易单 元 变更情 况： 本报 告期 内本 基金不 存在 交易 单元 退租 情况。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
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成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占 当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期 权证
成交总额 的
比例
申银万国证券
股份有限公司
- - - - - -
中国银河证券
股份有限公司
- - 4,185,600,000.00 100.00% - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
本基金 本年 度未 有偏 离度 绝对值 超 过0.5% 的 情况 。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 中邮货 币市 场基 金基 金合 同摘要 中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报
2014 年 5 月12 日
2 中邮货 币市 场基 金份 额发 售公告 中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报
2014 年 5 月12 日
3 中邮货 币市 场基 金托 管协 议 中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报
2014 年 5 月12 日
4 中邮货 币市 场基 金基 金合 同 中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报
2014 年 5 月12 日
5 中邮货 币市 场基 金招 募说 明书 中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报
2014 年 5 月12 日
6 中邮创 业基 金管 理有 限公 司关于
增加招 商银 行股 份有 限公 司为代
销机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报
2014 年 5 月20 日
7 中邮货 币市 场基 金合 同生 效公告 中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报
2014 年 5 月29 日
8 中邮货 币市 场基 金收 益支 付公告
（2014 年第 1 号）
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报
2014 年 6 月21 日
9 中邮货 币市 场基 金开 放日 常申 中国证 券报 、上 海证 券报 、 2014 年 6 月23 日 中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
第 47 页 共 48 页
购、赎 回及 定期 定额 投资 业务公
告
证券时 报、 证券 日报
10 中邮货 币市 场基 金收 益支 付公告
（2014 年第 2 号）
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报
2014 年 7 月21 日
11 中邮货 币市 场基 金收 益支 付公告
（2014 年第 3 号）
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报
2014 年 8 月20 日
12 中邮货 币市 场基 金收 益支 付公告
（2014 年第 4 号）
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报
2014 年 9 月20 日
13 中邮货 币市 场基 金收 益支 付公告
（2014 年第 5 号）
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报
2014 年 10 月 18 日
14 中邮货 币市 场基 金2014 年第3 季
度报告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报
2014 年 10 月 25 日
15 中邮创 业基 金管 理有 限公 司关于
增加宜 信普 泽投 资顾 问（ 北京）
有限公 司、 北京 创金 启富 投资管
理有限 公司 为代 销机 构的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报
2014 年 10 月 31 日
16 中邮货 币市 场基 金收 益支 付公告
（2014 年第 6 号）
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报
2014 年 11 月 19 日
17 关于中 邮创 业基 金管 理有 限公司
旗下部 分基 金参 加兴 业银 行股份
有限公 司网 上交 易申 购费 率优惠
活动及 定期 定额 投资 业务 的公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报
2014 年 11 月 27 日
18 中邮创 业基 金管 理有 限公 司关于
增加兴 业银 行股 份有 限公 司为代
销机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报
2014 年 11 月 27 日
19 中邮货 币市 场基 金收 益支 付公告
（2014 年第 7 号）
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 证券 日报
2014 年 12 月 19 日
中邮货币市场基金 2014 年年度 报告
第 48 页 共 48 页
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
（一） 中 国证 监会 批准 中 邮货币 市场 基金 设立 的文 件；
（二） 《 中邮 货币 市场 基 金基金 合同 》 ；
（三） 《 中邮 创业 基金 管 理有限 公司 开放 式基 金业 务规则 》 ；
（四） 《 中邮 货币 市场 基 金托管 协议 》 ；
（五） 《 法律 意见 书》 ；
（六） 基 金管 理人 业务 资 格批件 、营 业执 照和 公司 章程；
（七） 基 金托 管人 业务 资 格批件 、营 业执 照；
12.2 存 放地 点
基金管 理人 、基 金托 管人 处；
12.3 查 阅方 式
投资者 可于 营业 时间 查阅 ，或登 陆基 金管 理人 网站 查阅。
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅。 也可 在支 付工 本费 后， 在 合理 时间 内取 得上 述文件 的复 印 件 。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 基金 管理 人中 邮创业 基金 管理 有限 公司 。
客户服 务中 心电 话：010-58511618
400-880-1618
基金管 理人 网址 ：www.postfund.com.cn
中邮创业基金管理有限公司
2015 年 3 月28 日
