长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
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长 信利 息收 益开放 式证 券投 资基金2014年 年度 报告
2014年12月31 日
基金管理人：长 信 基金管理有限责 任 公司
基金托管人：中 国 农业银行股份有 限 公司
送出日期：2015 年3 月28 日
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§1
重 要提示及目录
1.1 重 要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有 限公司 （以下简称 “中国农业银行” ， 下同）
根据本基金合同规定， 于2015年3 月23日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、
利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2014年1月1日起至2014年12月31 日止。
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1.2 目录
§1
重要 提示 及目 录 ....................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ........................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................... 3
§2
基金 简介 ................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 ................................................................................................................... 5
2.2 基 金产 品说 明 ................................................................................................................... 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 ............................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 ................................................................................................................... 6
2.5 其 他相 关资 料 ................................................................................................................... 7
§3
主要 财务 指标 、基 金 净值表 现及 利润 分配 情况 ................................................................... 8
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ............................................................................................... 8
3.2 基 金净 值表 现 ................................................................................................................... 8
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ..................................................................................... 11
§4
管理 人报 告 ............................................................................................................................. 13
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ......................................................................................... 13
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................. 14
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................. 14
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 说明 ................................................. 16
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................. 16
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................. 17
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ......................................................... 18
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................. 18
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ..................... 19
§5
托管 人报 告 ............................................................................................................................. 20
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................. 20
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守信、 净值计算、利润分配等情 况的说明
................................................................................................................................................ 20
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................. 20
§6
审计 报告 ................................................................................................................................. 21
6.1 审 计报 告基 本信 息 ......................................................................................................... 21
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ..................................................................................................... 21
§7
年度 财务 报表 ......................................................................................................................... 23
7.1 资 产负 债表 ..................................................................................................................... 23
7.2 利 润表 ............................................................................................................................. 24
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................. 25
7.4 报 表附 注 ......................................................................................................................... 26
§8
投资 组合 报告 ......................................................................................................................... 53
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................. 53
8.2 债 券回 购融 资情 况 ......................................................................................................... 53
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 ......................................................................................... 53
8.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投 资 组合 ......................................................................... 54
8.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ................. 55
8.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ................................. 55
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ..... 55
8.8 投 资组 合报 告附 注 ......................................................................................................... 55
§9
基金 份额 持有 人信 息 ............................................................................................................. 57
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ..................................................................... 57
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ......................................................... 57
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间情 况 ......................... 57
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§10 开放 式基 金份 额变 动 ............................................................................................................. 58
§11 重大 事件 揭示 ......................................................................................................................... 59
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ........................................................................................... 59
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ........................... 59
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................... 59
11.4 基金 投资 策略 的改 变 ................................................................................................... 59
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ....................................................................... 59
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ....................................... 59
11.7 基金 租用 证券 公 司 交 易单元 的有 关情 况 ................................................................... 60
11.8 偏离 度绝 对值 超过0.5% 的 情况 .................................................................................. 60
11.9 其他 重大 事件 ............................................................................................................... 60
§12 备查 文件 目录 ......................................................................................................................... 64
12.1 备查 文件 目录 ............................................................................................................... 64
12.2 存放 地点 ....................................................................................................................... 64
12.3 查阅 方式 ....................................................................................................................... 64
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§2
基 金简介
2.1 基 金基本情况
基金名 称 长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金
基金简 称 长信利 息收 益货 币
场内简 称 长信利 息
基金主 代码 519999
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2004年3月19 日
基金管 理人 长信基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 849,989,256.75
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 长信利 息收 益货 币A 长信利 息收 益货 币B
下属分 级基 金场 内简 称 利息A 利息B
下属分 级基 金的 交易 代码 519999 519998
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 410,227,677.26 份 439,761,579.49 份
注：1、 本基金 于2010 年11月25 日起实 行销售 服务费分 级收费 方式， 根据投资者
持有本基金的份额划分A 、B 等 级 ， 并 适 用 不 同 的 销 售 服 务 费 率 。 详 见2010 年11
月20日《 长信基 金管理 有限责任 公司关 于修改 长信利息 收益基 金<基 金合同> 和<
招募说明书（更新）> 有关内容的公告》。
2、自2011年12月19日起， 本基金可通过上海证券交易所场内系统办理申购 、
赎回业务， 本基金A、B 等级基金份额在上海证券交易所场内系统申购赎回的基金
代码分 别为519599 、519598 ，其 对应的 申购赎 回的基 金简称 为“利 息A”、 “利
息B”。
2.2 基 金产品说明
投资目 标
在尽可 能保 证基 金资 产安 全和高 流动 性的 基础 上， 追 求超过
银行存 款利 率的 收益 水平 。
投资策 略
1、利 率预 期策 略
通过对 宏观 经济 、货 币政 策、短 期资 金供 给等 因素 的分析 ，
形成对 利率 走势 的判 断， 并确定 投资 组合 的平 均剩 余期 限 。
2、资 产配 置策 略
根据对 市场 利率 走势 的判 断， 结 合各 品种 之间 流动 性、 收 益
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性及风 险情 况， 确定 组 合 的 资产配 置， 在保 证组 合高 流 动性、
低风险 的前 提下 尽量 提升 组合的 收益 。
3、无 风险 套利 策略
由于市 场分 割， 使银 行间 市 场与交 易所 市场 的资 金面 和市场
短期利 率在 一定 时间 可能 存在定 价偏 离。 同时 在一 定 时间内
市场中 也可 能出 现跨 品种 、 跨期 限套 利机 会。 本基 金 将在充
分论证 套利 的可 行性 基础 上谨慎 参与 。
4、现 金流 预算 管理 策略
通过对 未来 现金 流的 预测 ， 在投 资组 合的 构建 中， 采 取合理
的期限 和权 重配 置对 现金 流进行 预算 管理 ， 以 满足 基 金运作
的要求 。同 时在 一部 分资 金管理 上， 将采 用滚 动投 资策略 ，
以提高 基金 资产 的流 动性 。
业绩比 较基 准 银行活 期 存 款利 率（ 税后 ）
风险收 益特 征
本基金 为货 币市 场基 金， 其 预期收 益和 预期 风险 水平 低于债
券型、 混合 型和 股票 型基 金， 属 于预 期收 益和 预期 风险偏 低
的基金 品种 。
2.3 基 金管理人和基金托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 长信基 金管 理有 限责 任公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披
露负责
人
姓名 周永刚 林葛
联系电 话 021-61009999 010-66060069
电子邮 箱 zhouyg@cxfund.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服 务电 话 4007005566 95599
传真 021-61009999 010-63201816
注册地 址
上海市 浦东 新区 银城 中路68 号9
楼
北京市 东城 区建 国门 内大 街69号
办公地 址
上海市 浦东 新区 银城 中路68 号
时代金 融中 心9 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街28号
凯晨世 贸中 心东 座F9
邮政编 码 200120 100031
法定代 表人 田丹 刘士余
2.4 信 息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报 、证 券日 报
登载基金年度报告正文的管理人
互联网 网址
www.cxfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
上海银 城中 路68 号时 代金 融中心9楼、 北 京市 西城 区 复
兴门内 大街28号 凯晨 世贸 中心东 座F9
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2.5 其 他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
毕马威 华振 会计 师事 务所 （特殊 普
通合伙 ）
北京东 长安 街1 号东 方广 场 东2座8
层
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京西 城区 太平 桥大 街17 号
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§3
主 要财务指标、基金净值 表现及利润分配情况
3.1 主 要会计数据和财务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期
间数据和
指标
2014 年 2013 年 2012 年
长信利息收益货
币A
长信利息收益货
币B
长信利息收益货
币A
长信利息收益货币
B
长信利息收益货币
A
长信利息收益货币
B
本期已实
现收益
14,226,156.94 52,970,567.84 47,618,046.98 203,687,433.35 78,641,050.04 368,224,693.58
本期利润 14,226,156.94 52,970,567.84 47,618,046.98 203,687,433.35 78,641,050.04 368,224,693.58
本期净值
收益率
3.99% 4.24% 3.33% 3.58% 4.39% 4.64%
3.1.2 期
末数据和
指标
2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末基金
资产净值
410,227,677.26 439,761,579.49 737,215,808.43 2,105,007,885.85 3,306,540,177.73 6,754,031,602.24
期末基金
份额净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累
计期末指
标
2014 年末 2013 年末 2012 年末
累计净值
收益率
38.40% 18.11% 33.08% 13.30% 28.79% 9.39%
注：1、自2007年4月1 日起，本基金收益分配按月结转份额。
2、所述 基金 业绩指 标 不包括持 有人 认购或 交 易基金的 各项 费用（ 例 如， 封
闭式基金交易佣金、 开放式基金的申购赎回费、 红利再投资费、 基金转换费等） ，
计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3、本基 金于2010 年11 月25日起 实行 销售服 务 费分级收 费方 式，根 据 投资者
持有本基 金的份 额划分A、B等 级，并 适用不 同 的销售服 务费率 ，分级 后的B级基
金份额从2010年11月25 日起享受B级基金收益。
4、 主要会计数据和财务指标中A级基金按分级前后延续计算， 即本基金分级
前的数据全部纳入A级基金核算，B级基金自2010 年11月25日起开始计算。
3.2 基 金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率 及其 与同期业绩比较基准收 益率的比较
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3.2.1.1 长 信利息 收益货 币A基 金份额 净值收益 率及其 与同期 业绩比较 基准收益
率的比较
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去三 个月 1.0926% 0.0092% 0.0894% 0.0000% 1.0032% 0.0092%
过去六 个月 2.0166% 0.0067% 0.1789% 0.0000% 1.8377% 0.0067%
过去一 年 3.9921% 0.0050% 0.3549% 0.0000% 3.6372% 0.0050%
过去三 年 12.1764% 0.0045% 1.1357% 0.0001% 11.0407% 0.0044%
过去五 年 18.9854% 0.0044% 1.9769% 0.0002% 17.0085% 0.0042%
自基金 合同 生效 日 起
至今（2004 年03 月19
日-2014 年12 月31 日）
38.3969% 0.0074% 14.4208% 0.0032% 23.9761% 0.0042%
3.2.1.2 长 信利息 收益货 币B基 金份额 净值收益 率及其 与同期 业绩比较 基准收益
率的比较
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①-③ ②-④
过去三 个月 1.1533% 0.0092% 0.0894% 0.0000% 1.0639% 0.0092%
过去六 个月 2.1394% 0.0067% 0.1789% 0.0000% 1.9605% 0.0067%
过去一 年 4.2415% 0.0050% 0.3549% 0.0000% 3.8866% 0.0050%
过去三 年 12.9854% 0.0045% 1.1357% 0.0001% 11.8497% 0.0044%
自 销 售 服务 费 分级 日
起至今 （2010年11 月
25 日-2014 年12 月31
日）
18.1082% 0.0042% 1.6489% 0.0002% 16.4593% 0.0040%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计净值收益 率 变动及其与同期业绩比较
基准收益 率变动的比较
3.2.2.1 长 信利息 收益货 币A自 基金合 同生效以 来基金 份额累 计净值收 益率变动
及其与同 期业绩比较基准收益率 变动的比较
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长信利息收益货币A 基准
2004-03-19 2005-10-02 2007-04-18 2008-11-01 2010-05-17 2011-12-01 2013-06-16 2014-12-31
35%
30%
25%
20%
15%
10%
5%
0%
3.2.2.2 长 信利息 收益货 币B自 基金分 级以来基 金份额 累计净 值收益率 变动及其
与同期业 绩比较基准收益率变动 的比较
长信利息收益货币B 基准
2010-11-25 2011-06-26 2012-01-26 2012-08-27 2013-03-29 2013-10-29 2014-05-31 2014-12-31
18%
16%
14%
12%
10%
8%
6%
4%
2%
0%
注：1、 长信利 息收益 货币A图 示日期 为2004 年3 月19 日至2014 年12 月31日， 长信
利息收益货币B图示日期为2010年11月25日 （本基金分级日） 至2014年12月31日。
2、 按基金合同规定， 本基金自合同生效日起3个月内为建仓期。 建仓期结束
时，本基金的各项投资比例已符合基金合同中的约定。
3.2.3 过去五年基金每年净值 收 益率 及其与同期业绩比 较基准收益率的比较
3.2.3.1 长 信利息 收益货 币A过 去五年 以来每年 净值收 益率及 其与同期 业绩比较
基准收益 率的比较
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
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长信利息收益货币A 基准
2010 年 2011 年 2012 年 2013 年 2014 年
4%
3.5%
3%
2.5%
2%
1.5%
1%
0.5%
0%
3.2.3.2 长 信利息 收益货 币B自 基金分 级以来每 年净值 收益率 及其与同 期业绩比
较基准收 益率的比较
长信利息收益货币B 基准
2010 年 2011 年 2012 年 2013 年 2014 年
4.5%
4%
3.5%
3%
2.5%
2%
1.5%
1%
0.5%
0%
3.3 过 去三年基金的利润分配情 况
3.3.1 长信利息收益货币A过去 三年的利润分配情况
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金
额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合 计
备注
2014 年 13,087,103.20 1,789,313.30 -650,259.56 14,226,156.94
2013 年 41,484,373.75 9,035,666.26 -2,901,993.03 47,618,046.98
2012 年 62,814,453.72 13,553,624.04 2,272,972.28 78,641,050.04
合计 117,385,930.67 24,378,603.60 -1,279,280.31 140,485,253.96
3.3.2 长信利息收益货币B过去 三年的利润分配情况
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合 计
备注
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
12
2014 年 43,700,577.16 11,720,788.91 -2,450,798.23 52,970,567.84
2013 年 157,392,227.86 51,828,980.37 -5,533,774.88 203,687,433.35
2012 年 307,857,605.89 56,822,246.98 3,544,840.71 368,224,693.58
合计 508,950,410.91 120,372,016.26 -4,439,732.40 624,882,694.77
注：1、 本基金 于2010 年11月25 日起实 行销售 服务费分 级收费 方式， 根据投资者
持有本基 金的份 额划分A、B等 级，并 适用不 同 的销售服 务费率 ，分级 后的B级基
金份额从2010年11月25 日起享受B级基金收益。
2、本基 金收 益分配2007 年4月1日 前按日 结转 份额，2007 年4 月1日后 按月结
转份额。
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13
§4
管 理人报告
4.1 基 金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金 的经验
长信基金管理有限责任公司是经中国证监会证监基金字 【2003】 63号文 批准，
由长江证券股份有限公司、 上海海欣集团股份有限公司、 武汉钢铁股份有限公司
共同发起 设立。 注册资 本1.5亿元 人民币 。目 前股权结 构为： 长江证 券股份有限
公司占49% 、 上 海 海 欣 集 团 股 份 有 限 公 司 占34.33% 、 武 汉 钢 铁 股 份 有 限 公 司 占
16.67% 。
截至2014年12月31 日， 本基金管理人管理17 只开放式基金， 即长信利息收益
货币、 长信 银利精选股票、 长信金利趋势股票、 长信增利动态策略股票、 长信双
利 优 选 混 合 、 长 信 利 丰 债 券 、 长 信 恒 利 优 势 股 票 、 长 信 中 证 中 央 企 业100 指数
（LOF）、长信纯债壹号债券 、 长信量化先锋股票、 长信标普100等权重指数 （QDII）、
长信利鑫分级债、 长信内需成长股票、 长信可转债债券、 长信利众分级债 、 长信
纯债一年定开债券和长信改革红利混合。
4.1.2 基金经理（或基金经理小 组）及基金经理助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期限 证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
刘波
本基金 、 长
信可转 债
债券型 证
券投资 基
金和长 信
利众分 级
债券型 证
券投资 基
金的基 金
经理
2012 年9月1
日
－ 7年
经济学 硕士 ， 上 海财 经大 学经
济学研 究生 毕业 。 曾 任太 平养
老 保 险 股 份 有 限 公 司 固 定 收
益投资 经理 。2011 年 2 月加
入 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公
司， 担 任固 定收 益基 金经 理助
理， 从事 投资 研究 工作 。 现任
本基金 、 长 信可 转债 债券 型证
券 投 资 基 金 和 长 信 利 众 分 级
债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 基 金
经理。
张文琍
本基金 、 长
信利鑫 分
级债券 型
证券投 资
2013 年8月8
日
－ 20年
高级工 商管 理硕 士， 上海 财经
大学EMBA 毕 业， 具有 基金 从业
资格。 曾任 湖北 证券 公司 交易
一部交 易员 、 长 江证 券有 限责
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
14
基金和 长
信纯债 壹
号债券 型
证券投 资
基金的 基
金经理 、 公
司固定 收
益部副 总
监
任公司 资产 管理 事业 部主 管、
债券事 业总 部投 资部 经理 、 固
定收益 总部 交易 部经 理。 2004
年9 月加入长信基金管理有 限
责任公 司， 历任 长信 利息 收益
开放式 证券 投资 基金 交易 员、
基金经 理助 理、 本基 金的 基金
经理。 现任 长信 基金 管理 有限
责任公 司固 定收 益部 副总 监，
本基金 、 长 信利 鑫分 级债 券型
证 券 投 资 基 金 和 长 信 纯 债 壹
号 债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 基
金经理 。
注：1、本基金基金经理的任职日期以刊登变更基金经理的公告披露日为准；
2、证券 从业 年限以 基 金经理进 入证 券业务 相 关机构的 工作 经历为 时 间计 算
标准 ；
3、在本报告期末（2014 年 12 月 31 日）至报 告送出日(2015 年 3 月 28 日)
之间， 基金管理人于2015 年3 月25 日发布 《关于长信利息收益开放式证券投资
基金基金经理变更的公告 》，刘波先生不再担任该基金的基金经理职务。
4.2 管 理人对报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明
本基金管理人在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》
及其他有关法律法规、 基金合同的规定， 勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，
不存在损害基金份额持有人利益的行为。
本基金将继续以取信于市场、 取 信于社会投资公众为宗旨， 承诺将一如既往
地本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金财产， 在规范基金运作和严格
控制投资风险的前提下，努力为基金份额持有人谋求最大利益。
4.3 管 理人对报告期内公平交易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
1、所有 投资 对象的 投 资指令必 须经 由交易 部 门总监或 其授 权人审 核 分配 至
交易人员执行。进行投资指令分配的人员必须保证投资指令得到公平对待。
2、公司使用的交易执行软件系统必须具备如下功能：
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
15
（1 ）严格按照时间顺序发送委托指令；
（2 ） 对于多个投资组合在同一时点就同一 证券下达的相同方向的投资指令，
并且市价在限价范围内的， 系统能够将交易员针对该证券下达的每笔委托自动按
照指令数量比例分拆为各投资组合的委托指令。
3、交易 人员 对于接 收 到的交易 指令 依照价 格 优先、时 间优 先的顺 序 执行 。
在执行多个投资组合在同一时点就同一证券下达的相同方向的交易所投资指令
时，除制度规定的例外指令外，必须开启系统的公平交易开关。
4、对于 不同 投资组 合 均进行债 券一 级市场 申 购、非公 开发 行股票 申 购等 非
集中竞价交易的投资对象，交易部门必须严格独立接收各投资组合的投资指令，
在申购结果产生前， 不得以任何形式向任何人 泄露各投资指令的内容， 包括指令
价格及数量等要素。
5、对于 各投 资组合 以 独立账户 名义 进行申 购 的投资对 象， 除需经 过 公平 性
审核的例外指令外， 申购获配的证券数量由投资管理系统接收各类证券登记结算
机构发送的数据进行分配。 交易部门根据证券发行人在指定公开披露媒体上披露
的申购结果对系统内分配数量进行核准， 数量不符的， 应当第一时间告知各投资
管理部门的总监及监察稽核部总监。 对于以公司名义进行申购的投资对象， 公司
在获配额度确定后， 严格按照价格优先的原则在各投资组合间进行分配。 申购价
格相同的投资组合则根据投资指令的数量按比例进行 分配。 确因特殊原因不能按
照上述原则进行分配的， 应启动异常交易识别流程， 审核通过的， 可以进行相应
分配。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内， 公司已实行公平交易制度， 并建立公平交易制度体系， 已建立
投资决策体系， 加强交易执行环节的内部控制， 并通过工作制度、 流程和技术手
段保证公平交易原则的实现。 同时， 公司已通过对投资交易行为的监控、 分析评
估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内， 除完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合外， 其余各投
资组合均未参与 交易所公开竞价同日反向交易， 不涉及成交较少的单边交易量超
过该证券当日成交量5% 的情形， 对本年度同向交易价差进行专项分析， 未发现异
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
16
常情况 。
4.4 管 理人对报告期内基金的投 资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和 运作分析
2014 年一季度， 债券市场一改2013年颓势， 在流动性和基本面的双重支撑下，
价格出现较大幅度反弹。2014年二季度， 市场继续一帆风顺， 在基本面和资金面
配合的背景下， 收益率基本呈现趋势下行的态势。 政府决策层对经济增长的底线
不断抬高， 从今年两会 “经济增长目标是7.5%左右 ” ，到 李克强总理 访问欧洲时
提出 “将确保底线7.5% ” ； 同时， 进入2014年 二季度政策投放节奏明显加快， 各
项微型和定向刺激计划不断推出， 直接推动了债市明显走牛。2014年三季度， 在
央行加码支农再贷款、 通过公开市场操作稳定利率水平等多重因素的影响下， 债
券市场收益率曲线平坦化下行。 四季度经济下行压力仍存， 对债券市场形成支撑，
市场处于9月初以来的牛市行情之中，但年末震荡加剧。
2014 年上半年， 本基金提高了中长期回购资产及存款配置比例， 适度调整了
债券结构， 提升了组合信用资质水平， 并获得一定收益。2014年三季度后， 本基
金 规模大幅波动， 我们对原有组合进行了调整， 增加了债券仓位， 以提升基金收
益弹性。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至2014年12月31 日， 本年度长信利息货币A净值增长率为3.9921%， 高于同
期业绩 比较基 准收益364bp ，长 信利息 货币B 净 值增长 率为4.2415% ， 高于同 期业
绩比较基准收益389bp 。
4.5 管 理人对宏观经济、证券市 场及行业走势的简要展 望
2014 年中国政府尽管出台了很多针对经济的微刺激和稳增长措施，且2015
年政府托底的力度会进一步加大，但内外交困的局面不会出现根本性的变化。
2015年一季度， 经济大概率将延续下行势头， 内需不足、 外需不稳、 传统工业和
房地产产能出清尚未结束， 经济增长将继续减速。 中央经济工作会议明确了2015
年经济工作的 “五项主要任务” ， “稳增长” 仍成为任务之首， 我们认为政府稳
增长底线思维依然存在， 经济大幅下行的可能性较小， 财政政策货币政策同时发
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
17
力， 中央加杠杆加大基建投资。 在经济下行压力较大和通胀上行潜在风险较低的
背景下，2015年的货币政策不管从数量还是价格方面都需要全面放松。 债券市场
将在震荡中维持慢牛。
我们将采取谨慎 的 态度进行投资， 积极防范流动性风险， 密切关注国内外 经
济局势变化， 需要重点规避信用风险， 努力抓住市场结构性机会和波段行情。 在
基金的日常投资中，将继续秉承诚信、专业、负责的精神，密切关注政策节奏，
更好地把握投资机会，争取为基金份额持有人谋求最大利益。
4.6 管 理人内部有关本基金的监 察稽核工作情况
2014 年度， 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 及配套法律法规， 时
刻以合规运作、 防范风险为核心， 以维护基金持有人利益为宗旨， 保证基金合同
得到严格履行。 公司监察稽核部独立地开展工作， 对基金运作进行事前、 事中与
事后的监督检查， 发现问题及时提出改进建议并督促业务部门 进行整改， 同时定
期向公司董事会和公司管理层出具监察稽核报告。
在本报告期，基金管理人的内部监察稽核主要工作如下：
1、公司 内部 控制总 体 目标基本 实现 ，各项 业 务安全稳 健运 行，各 项 制度 基
本执行到位， 有效保证业务风险的内控可靠性， 未有不正当损害投资者利益与股
东权益， 未造成重大社会负面影响。 公司治理、 投资研究、 营销与销 售、 后台运
营、 信息技术、 行政与 人力资源、 投资管理人员行为规范与三条底线管理、 反洗
钱等重点业务领域的内部控制与风险管理取得良好成效。
2、 公司继续贯彻 “工 作精细化” 理念， 落实 “风险导向型” 内控， 有重点、
有 序推进相关内部控制工作。 优化监察方式， 推动投资监督系统化管理， 完善监
察职能， 梳理风险控制管理要求， 调整风险控制矩阵； 在坚持全面稽核、 坚持深
度的前提下， 圆满完成各个季度的各业务条线常规稽核以及员工投资申报、 专户
业务管理、 子公司、 监管检查信息通报自查等专项稽核工作； 组织实施风险与合
规培训， 群策群力， 优化分工， 在强化内控精细化程度的基础上进一步明确促进
全公司做好风险管理工作。
3、公司 内部 控制组 织 架构在公 司章 程与《 内 部控制大 纲》 规定的 框 架内 顺
利运作， 董事会风险控制委员会、 管理层内部控制委员会工作正常开展， 相关内
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
18
部 控制职责得以充分发挥。
4、公司 内部 控制制 度 体系不断 完善 ，符合 合 法合规性 、全 面性、 审 慎性 、
适时性、 自觉性 原则的 要求，符 合从业 人员及 关联个人 投资管 理、新 股IPO 询价
及IPO网下 发行电 子化 业务管理 、关联 交易管 理、风险 管理等 方面的 最新监管要
求。
5、监察 稽核 工作改 进 、内部控 制与 合规培 训 、内控逐 级责 任制等 内 控保 障
性措施严格执行，内部控制与风险管理基础进一步夯实。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、 勤勉尽责的原则， 秉 持内控
优先、 内控从严的理念， 不断提高内部监察稽核工作的科学性和实效性、 并完善
内部控制体系， 做好 各项内控工作， 努力防范和控制各种风险， 确保基金资产的
规范运作，充分保障基金持有人的合法权益。
4.7 管 理人对报告期内基金估值 程序等事项的说明
根据中 国证券 监督 管理 委员会2008 年9 月12 日 发布的[2008]38 号文 《 关于进
一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 的规定， 长信基金管理有限责任公
司 （以下简称 “公司” ） 制订了健全、 有效的 估值政策和程序， 成立了估值工作
小组， 小组成员由投资管理部总监、 固定收益部总监、 研究发展部总监、 交易管
理部总监、 金融工程部总监、 基金事务部总监以及基金事务部至少一名业务骨干
共同组 成。 相关参与人员都具有丰富的证券行业工作经验， 熟悉相关法规和估值
方法。 基金经理不直接参与估值决策， 如果基金经理认为某证券有更好的证券估
值方法， 可以申请公司估值工作小组对某证券进行专项评估。 估值决策由与会估
值工作小 组成员1/2 以 上多数票 通过。 对于估 值政策， 公司与 基金托 管人充分沟
通， 达成一致意见。 审 计本基金的会计师事务所认可公司基金估值政策和程序的
适当性。
参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。 报告期内， 未签订与估值相关
的定价服务。
4.8 管 理人对报告期内基金利润 分配情况的说明
根据相关法律法规和基金合同 要求， 本基金根据每日收益情况将当日收益全
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
19
部分配，即当日收益分配比例为100%。基金收益分配采用红利再投资分红方式，
每日分配、按月结转，投资者可通过赎回基金份额方式获取现金红利收益。
本报告期， 本基金应分配利润67,196,724.78 元， 已分配利润67,196,724.78
元。
4.9 报 告期内管理人对本基金持 有人数或基金资产净值 预警情形的说明
无
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
20
§5
托 管人报告
5.1 报 告期内本基金托管人遵规 守信情况声明
在托管长信利息收益开放式证券投资基金的过程中， 本基金托管人 — 中国农
业银行股份有限公司 严格遵守 《证券投资基金法》 相关法律法规的规定以及 《长
信利息收益开放式证券投资基金基金合同》 、 《长信利息收益开放式证券投资基
金托管协议》 的约定， 对长信利息收益开放式证券投资基金管理人 — 长信基金管
理有限责任公司2014年1月1日至2014年12月31日基金的投资运作，进行了认真、
独立的会计核算和必要的投资监督， 认真履行了托管人的义务， 没有从事任何损
害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托 管人对报告期内本基金投 资运作遵规守信 、 净值计算、 利润分配等情况 的
说明
本托管人认为， 长信基金管理有限责任公司在长信利息收益开 放式证券投资
基金的投资运作、 基金资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算、 基金费
用开支及利润分配等问题上， 不存在损害基金份额持有人利益的行为； 在报告期
内， 严格遵守了 《证券 投资基金法》 等有关法律法规， 在各重要方面的运作严格
按照基金合同的规定进行。
5.3 托 管人对本年度报告中财务 信息等内容的真实、准 确和完整发表意见
本托管人认为， 长信基金管理有限责任公司的信息披露事务符合 《证券投资
基金信息披露管理办法》 及其他相关法律法规的规定， 基金管理人所编制和披露
的长信利息收益开放式证券投资基金年度报告中的财务指标、 净 值表现、 收益分
配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等信息真实、 准确、 完整， 未 发现有损害
基金持有人利益的行为。
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
21
§6
审 计报告
6.1 审 计报告基本信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 毕马威 华振 审字 第1500285 号
6.2 审 计报告的基本内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金全 体基 金份 额持 有人
引言段
我 们 审 计 了 后 附 的 长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金
( 以下简称 “长信利 息收益货币 ”)财 务报表， 包括2014
年12月31 日 的资产 负债表、2014年 度的利润 表和所有 者
权益( 基金 净值) 变动 表以 及财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编 制和公允 列报财务报 表是长 信利息收 益货币基 金管 理
人长信 基金 管理 有限 公司 管理层 的责 任， 这种 责任 包 括：
(1) 按 照 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 和
中国 证券监督 管理委员会(以下 简称" 中国证监会")和中
国 证券投资 基金业协会 发布的 有关基金 行业实务 操作 的
规定编 制财 务报 表， 并使 其实现 公允 反映 ；(2) 设 计 、 执
行 和维护必 要的内部控 制，以 使财务报 表不存在 由于 舞
弊或错 误导 致的 重大 错报 。
注册会 计师 的责 任段
我 们的责任 是在实施审 计工作 的基础上 对财务报 表发 表
审 计意见。 我们按照中 国注册 会计师审 计准则的 规定 执
行 了审计工 作。中国注 册会计 师审计准 则要求我 们遵 守
职 业道德规 范，计划和 实施审 计工作以 对财务报 表是 否
不存在 重大 错报 获取 合理 保证。
审 计工作涉 及实施审计 程序， 以获取有 关财务报 表金 额
和 披露的审 计证据。选 择的审 计程序取 决于注册 会计 师
的 判断，包 括对由于舞 弊或错 误导致的 财务报表 重大 错
报 风险的评 估。在进行 风险评 估时，我 们考虑与 财务 报
表 编制相关 的内部控制 ，以设 计恰当的 审计程序 ，但 目
的 并非对内 部控制的有 效性发 表意见。 审计工作 还包 括
评价 基金管 理人选用会 计政策 的恰当性 和作出会 计估 计
的合理 性， 以及 评价 财务 报表的 总体 列报 。
我 们相信， 我们获取的 审计证 据是充分 、适当的 ，为 发
表审计 意见 提供 了基 础。
审计意 见段 我 们认为， 长信利息收 益货币 基金财务 报表在所 有重 大
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
22
方 面按照中 华人民共和 国财政 部颁布的 企业会计 准则 和
在 财 务 报 表 附 注2 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 和 中 国 证 券 投
资 基 金 业 协 会 发 布 的 有 关 基 金 行 业 实 务 操 作 的 规 定 编
制 ，公允反 映了长 信利息收 益货币基 金2014 年12 月31 日
的 财务状况 以及2014年度的 经营成果 和基金 净值变动 情
况。
注册会 计师 的姓 名 王国蓓 、黄 小熠
会计师 事务 所的 名称 毕马威 华振 会计 师事 务所 （特殊 普通 合伙 ）
会计师 事务 所的 地址 北京东 长安 街1 号东 方广 场 东2座8 层
审计报 告日 期 2015-03-26
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
23
§7
年 度财务报表
7.1 资 产负债表
会计主体：长信利息收益开放式证券投资基金
报告截止日：2014年12 月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2014年12 月31日
上年度 末
2013年12月31日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 8,242,077.19 410,049,251.84
结算备 付金
6,087,000.00 300,000.00
存出保 证金
300,000.00 300,000.00
交易性 金融 资产 7.4.7.2 440,696,000.75 381,752,444.15
其中： 股票 投资
－ －
基金 投资
－ －
债券 投资
440,696,000.75 381,752,444.15
资产 支持 证券 投资
－ －
贵金 属投 资
－ －
衍生金 融资 产
－ －
买入返 售金 融资 产 7.4.7.3 551,203,066.80 2,026,703,683.53
应收证 券清 算款
－ 25,163,314.85
应收利 息 7.4.7.4 11,485,528.01 12,134,473.25
应收股 利
－ －
应收申 购款
－ 30,126,258.57
递延所 得税 资产
－ －
其他资 产
－ －
资产总 计
1,018,013,672.75 2,886,529,426.19
负债和 所有者 权益 附注号
本期末
2014年12 月31日
上年度 末
2013年12月31日
负 债：
短期借 款
－ －
交易性 金融 负债
－ －
衍生金 融负 债
－ －
卖出回 购金 融资 产款
161,149,438.27 －
应付证 券清 算款
－ －
应付赎 回款
4,834,074.90 38,314,686.23
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
24
应付管 理人 报酬
279,865.34 680,521.78
应付托 管费
84,807.65 206,218.74
应付销 售服 务费
83,443.82 154,047.39
应付交 易费 用 7.4.7.5 93,766.80 123,288.25
应交税 费
－ 253,600.00
应付利 息
21,236.17 －
应付利 润
818,298.13 3,919,355.92
递延所 得税 负债
－ －
其他负 债 7.4.7.6 659,484.92 654,013.60
负债合 计
168,024,416.00 44,305,731.91
所有者 权益：
实收基 金 7.4.7.7 849,989,256.75 2,842,223,694.28
未分配 利润 7.4.7.8 － －
所有者 权益 合计
849,989,256.75 2,842,223,694.28
负债和 所有 者权 益总 计
1,018,013,672.75 2,886,529,426.19
注 ： 报 告 截 止 日2014 年12 月31 日 ， 基 金 份 额 净 值1.0000 元 ， 基 金 份 额 总 额
849,989,256.75 份。
7.2 利 润表
会计主体：长信利息收益开放式证券投资基金
本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2014年1 月1 日至2014
年12 月31日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013
年12月31 日
一、收 入
78,450,566.75
303,930,227.52
1. 利息 收入
78,235,597.88
300,443,897.00
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.9 10,730,359.34
152,991,718.61
债券 利息 收入
17,743,611.54
79,318,851.15
资产 支持 证券 利息 收入
－
－
买入 返售 金融 资产 收入
49,761,627.00
68,133,327.24
其他 利息 收入
－ －
2. 投资 收益 （损 失以 “-” 填 列）
214,968.87 3,474,205.05
其中： 股票 投资 收益
－ －
基金 投资 收益
－ －
债券 投资 收益 7.4.7.10 214,968.87 3,474,205.05
资产 支持 证券 投资 收益
－ －
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
25
贵金 属投 资收 益
－ －
衍生 工具 收益
－ －
股利 收益
－ －
3. 公允 价值 变动 收益 （损 失以
“-” 号填 列）
－ －
4. 汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填
列）
－ －
5. 其他 收入 （损 失以 “- ” 号填
列）
7.4.7.11 － 12,125.47
减：二 、费用
11,253,841.97
52,624,747.19
1 ．管 理人 报酬
5,472,316.38
23,428,988.82
2 ．托 管费
1,658,277.58
7,106,848.99
3 ．销 售服 务费
1,023,315.71
4,185,770.72
4 ．交 易费 用
－
－
5 ．利 息支 出
2,552,981.19
17,244,042.48
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
2,552,981.19
17,244,042.48
6 ． 其 他费 用 7.4.7.12 546,951.11
659,096.18
三、 利 润总额 （亏 损总额 以 “-”
号填列 ）
67,196,724.78
251,305,480.33
减：所 得税 费用
－ －
四、 净利 润 （净 亏损 以 “-”号
填列）
67,196,724.78 251,305,480.33
7.3 所 有者权益（基金净值）变 动表
会计主体：长信利息收益开放式证券投资基金
本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日
单位：人民币元
项 目
本期
2014 年1月1 日至2014 年12 月31日
实收基 金 未分配 利润 所有者 权益 合计
一、期初所有者权益
（基金 净值 ）
2,842,223,694.28 － 2,842,223,694.28
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 （ 本
期利润 ）
－ 67,196,724.78 67,196,724.78
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数 （ 净 值 减 少 以 “- ”
号填列 ）
-1,992,234,437.53 － -1,992,234,437.53
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
26
其中：1. 基 金申 购款 10,314,318,128.02 － 10,314,318,128.02
2. 基 金赎 回款 -12,306,552,565.55 － -12,306,552,565.55
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 （ 净值 减
少以“- ” 号填 列）
－ -67,196,724.78 -67,196,724.78
五、期末所有者权益
（基金 净值 ）
849,989,256.75 － 849,989,256.75
项 目
上年度 可比 期间
2013 年1月1 日至2013 年12 月31日
实收基 金 未分配 利润 所有者 权益 合计
一、期初所有者权益
（基金 净值 ）
10,060,571,779.97 － 10,060,571,779.97
二、 本 期经 营活 动产 生
的基金 净值 变动 数 （ 本
期利润 ）
－ 251,305,480.33 251,305,480.33
三、 本 期基 金份 额交 易
产生的基金净值变动
数 （ 净 值 减 少 以 “- ”
号填列 ）
-7,218,348,085.69 － -7,218,348,085.69
其中：1. 基 金申 购款 46,614,811,297.54 － 46,614,811,297.54
2. 基 金赎 回款 -53,833,159,383.23 － -53,833,159,383.23
四、 本 期向 基金 份额 持
有人分配利润产生的
基金净 值变 动 （ 净值 减
少以“- ” 号填 列）
－ -251,305,480.33 -251,305,480.33
五、期末所有者权益
（基金 净值 ）
2,842,223,694.28 － 2,842,223,694.28
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至7.4财务报表由下列负责人签署 ：
田丹
—————————
基金管理人负责人
覃波
—————————
主管会计工作负责人
孙红辉
—————————
会计机构负责人
7.4 报 表附注
7.4.1 基金基本情况
长信利息收益开放式证券投资基金(以下简称 “本基金”)经中国证券 监督管
理委员会(以下简称 “ 中国证监会”) 《关于同意长信利息收益开放式证券投资基
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
27
金募集的 批复 》(证 监 基金字[2003]149 号) 批 准，由长 信基 金管理 有 限责任公司
依照 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则和 《长信利息收益开放式
证券投资 基金基 金合同 》发售， 基金合 同于2004 年3月19 日生 效。本 基金为契约
型开放式，存续期限不定，首次设立募集规模为7,042,630,886.94份基金份额。
本基金的基金管理人为长信基金管理 有限责任公司， 基金托管人为中国农业银行
股份有限公司(“中国农业银行 ”)。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则、 《货币市场基金管
理暂行规定》 和 《长信 利息收益开放式证券投资基金基金合同》 和 《 长信利息收
益开放式证券投资基金招募说明书(更新)》 的有关规定， 本基金的投资范围为银
行存款、 大额存单、 短 期债券、 中央银行票据、 债券回购及中国证监会或中国人
民银行认可的其他具有良好流动性的金融工具。 在正常的市场情况下， 本基金投
资组合的范围为： 现金、 一年以内(含一年)的银行定期存款、 大额存单、 剩余期
限在三百九十七天以 内(含三百九十七天)的债券、 期限在一年以内(含一年)的债
券回购、 期限在一年以内(含一年)的中央银行票据以及中国证监会、 中国人民银
行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 本基金的业绩比较基准为： 银行
活期存款税后利息率。
本基金于2010年11 月25日起实行销售服务费A、B分级收费方式， 按单 个基金
账户内保 留的基 金份额 是否达到 或超过500 万 份将其分 设为A 级或B 级 基金份额，
并分别适用不同的销售服务费费率。 本基金分级后， 除A、B两级基金份额收益率
不同外， 各级基金份额持有人的其他权益平等 。 同时， 《长信利息收益开放式证
券投资基金基金合同》 和 《长信利息收益开放式证券投资基金招募说明书( 更新)》
的相关内容也进行了修改。 本基金于2010年11月25日的规模为3,684,021,305.50
份基金份额， 分级后A 级基金规模为571,492,324.41 份基金份额，B级基金规模为
3,112,528,981.09 份基金份额。
根据 《证券投资基金信息披露管理办法》 ， 本基金定期报告在公开披露的第
二个工作日， 报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机
构备案。
7.4.2 会计报表的编制基础
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
28
本基金以 持续 经营为 基 础。本财 务报 表符合 中 华人民共 和国 财政部( 以下 简
称 “财政部 ”)颁布的企业会计准则的要求， 同时亦按照中国证监会公告[2010]5
号《证券 投资基 金信息 披露XBRL模 板第3 号<年 度报告和 半年度 报告> 》以及中国
证券投资基金业协会于2012 年11 月16 日 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 会 计 核 算 业 务 指
引》编制财务报表。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他 有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金2014 年12
月31日的财务状况、2014 年度的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历1月1日起至12月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。本基金编制的财务报表采用的货币为人民
币。 本基金选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的 分类
本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的把金融资产和金融负债
分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、
应收款项、持有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。
-以公允 价值 计量且 其 变动计入 当期 损益的 金 融资 产和 金融 负债（ 包 括交 易
性金融资产或金融负债）
本基金持有为了近期内出售或回购的金融资产和金融负债属于此类。 衍生工
具所产生的金融资产和金融负债在资产负债表中以衍生金融资产和衍生金融负
债列示。
-应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的非衍生金融
资产。
-持有至到期投资
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
29
本基金将有明确意图和能力持有至到期的且到期日固定、 回收金额固定或可
确定的非衍生金融资产分类为持有至到期投资。
-可供出售金融资产
本基金将在初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及没有归
类到其他类别的金 融资产分类为可供出售金融资产。
-其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以
外的金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的 初始确认、后续计量和 终止确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时， 于交易
日按公允价值在资产负债表内确认。
取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利
息， 应当单独确认为应收项目。 应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初
始确认金额。 债券投资采用实际利率法， 以摊余成本进行后续计量， 即债券投资
按票面利率或 商定利率每日计提应收利息， 按实际利率法在其剩余期限内摊销其
买入时的溢价或折价； 同时于每一估值日计算影子价格， 以避免债券投资的摊余
成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。 应收款项和其他金融负
债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的
风险和报酬转移时， 本基金终止确认该金融资产。 终止确认的金融资产的成本按
移动加权平均法于交易日结转。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 本基金终止确认该金融负债或
其一部分。
7.4.4.5 金融资产和金 融负债的 估值原则
为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指
标计算的基金资产净值发生重大偏离， 从而对基金份额持有人的利益产生稀释和
不公平的结果， 基金管理人于每一估值日， 采用金融工具的公允价值确定影子价
格。当基 金资 产净值 与 影子价格 的偏 离度的 绝 对值达到 或超 过0.25% 时，基金管
理人应根据风险控制的需要调整组合， 使基金资产净值更能公允地反映基金资产
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
30
净值。
计算影子价格时按如下原则确定金融工具的公允价值：
存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值； 估值日
无交易， 但最近交易日后 经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证
券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
存在活跃市场的金融工具， 如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了
重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件， 参考类似投资品种的
现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交
易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并
自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融
工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时， 尽
可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的 抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示， 没有相互抵销。 但是， 同时
满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
-本基金具有抵销已确认金额的法定权利， 且该种法定权利现在是可执行的；
-本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值 为1.00
元。 由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认
日认列。 上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和
转出基金的实收基金减少， 以及因类别调整而引起的A、B级基金份额之间的转换
所产生的实收基金变动。
7.4.4.8 收入/(损失) 的确认和 计量
债券投资 收益/( 损失) 于卖出交 易日 按卖出 债 券成交金 额与 其成本 和 应收 利
息的差额确认。
债券利息收入按债券投资的摊余成本与实际利率计算的金额扣除应由发行
债券的企业代扣代缴的个人所得税(适用于企业债和可转债等)后的净额确认， 在
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
31
债 券实际持有期内逐日计提。 贴息债视同到期一次性还本付息的附息债， 根据其
发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，逐日计提利息收入。
如票面利率与实际利率出现重大差异，按实际利率计算利息收入。
存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差
额， 在回购期内按实际利率法逐日确认， 直线法与实际利率法确定的收入差异较
小的可采用直线法。
7.4.4.9 费用的确认和计量
根据 《长信利息收益开放式证券投资基金基金合同》 的规定， 本基金的基金
管理人报酬按前 一日基金资产净值0.33%的年费率逐日确认。
根据 《长信利息收益开放式证券投资基金基金合同》 的规定， 本基金的基金
托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费率逐日确认。
根据 《长信利息收益开放式证券投资基金基金合同》 的规定，2010年11月25
日前， 本基金的基金销售服务费按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提。
自2010年11 月25日 起， 本基金实 行销售 服务费A 、B分 级收费 方式。 本 基金的A级
基金销售服务费按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提， 本基金的B级基
金销售服务费按前一日基金资产净值0.01%的年费率逐日计提。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额
的差额， 在回购期内以实际利率法逐日确认， 直线法与实际利率法确定的支出差
异较小的可采用直线法。
本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位， 发生时直
接计入基金损益； 如果影响基金份额净值小数点后第四位的， 应采用待摊或预提
的方法，待摊或预提计入基金损益。
7.4.4.10 基金的收益分配政策
由于本基金A、B级基金份额收取销售服务费的费率不同， 各基金份额类别对
应的可 分配收益有所不同，本基金同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。
本基金收益分配采用红利再投资分红方式， 投资者可通过赎回基金份额方式获取
现金红利收益。本基金每日进行基金收益公告，以每万份基金份额收益为基准，
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
32
为投资者每日计算并结转至应付利润科目， 每月以红利再投资方式集中支付累计
收益。
若投资者赎回基金份额时， 该赎回份额对应的待支付收益将与赎回款项一起
结算并支付， 若收益为负值， 则将从投资者赎回基金款中扣除。 当日申购的基金
份额自下一个工作日起享有基金的分配权益； 当日赎回的基金份额自下一工作日
起， 不享有基金的分配权益 。 投资者当日收益的精度为0.01元， 收益分派计算结
果如为正， 实行小数点第三位后截除, 剩余部分划归基金财产； 收益分派计算结
果如为负， 实行小数点第三位非零即入， 剩余部分划归基金财产。 法律法规或监
管机构另有规定的从其规定。
7.4.4.11 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以
经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够
在日常活 动中产 生收入 、发生费 用；(2) 本基 金管理人 能够定 期评价 该组成部分
的经营成 果， 以 决定向 其配置资 源、评 价其业 绩；(3)本 基金能 够取 得该组成部
分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部
具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.12 其他重要的会计政策 和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金
确定以下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 债 券 品 种 ， 根 据 中 国 证 监 会 证 监 会 计 字[2007]21
号 《关 于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的
通知》 采用估值技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流
量折现法估值， 具体估值模型、 参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独
立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
33
本基金于2014年7 月1日起执行下述财政部新颁布/修订的企业会计准则：
(i) 《 企 业 会 计 准 则 第2 号 —— 长 期 股 权 投 资 》( 以下简称“ 准则2 号
(2014)”) ；
(ii) 《企业会计准则第9号——职工薪酬》(以下简称“准则9号(2014)”) ；
(iii) 《 企 业 会 计 准 则 第30 号 —— 财 务 报 表 列 报 》( 以 下 简 称 “ 准则30 号
(2014)”) ；
(iv) 《 企 业 会 计 准 则 第33 号 —— 合 并 财 务 报 表 》( 以 下 简 称 “ 准则33 号
(2014)”) ；
(v) 《企业会计准则第39号——公允价值计量》(以下简称“准则39号 ”)；
(vi) 《企业会计准则第40号——合营安排》(以下简称“准则40号”) ；
(vii) 《企业会计准则第41号 ——在其他主体中权益的披露》(以下简称 “准
则41号”) 。
同时，本 基金 于2014 年3月17日 开始 执行财 政 部颁布 的 《金 融负债 与 权益工
具的区分及相关会计处理规定》 (“财会[2014]13 号文”)以及在2014年度财务报
告中开始 执行财 政部修 订的《企 业会计 准则第37 号——金 融工具 列报 》( 以下简
称 “准则37号(2014)”) 。
采用上述 企业 会计准 则 后的主要 会计 政策已 在 附注3中 列示 。采用 上 述企 业
会计准则对本基金本报告期无重大影响。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本年度未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本年度未发生过重大会计差错。
7.4.6 税项
7.4.6.1 本基金适用的主 要税项
根据财税字[1998]55 号文 《财政部、 国家税务 总局关于证券投资基金税收问
题的通 知》、 财税字[2002]128 号文 《关于 开 放式证 券投资 基金有 关 税收问 题的
通知》 、 财税[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2008]1
号文 《财政部、 国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 及其他相关
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
34
税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(a) 以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(b) 基金管理人运用基金买卖债券的投资收益暂免征收营业税和企业所得
税。
(c) 对基金 取得 债券的 利息收入 ，由 发行债 券 的企业在 向基 金支付 上 述收入
时代扣代缴20%的个人所得税。
(d) 对投资 者( 包括个 人 和机构投 资者)从基 金 分配中取 得的 收入， 暂 不征 收
个人所得税和企业所得税。
7.4.6.2 应交税费
单位： 人民 币元
应交债 券利 息收 入所 得税
2014年 2013年
－ 253,600.00
注： 该项系基金收到的债券发行人在支付债券利息时未代扣代缴的利息税部分。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014年12月31日
上年度 末
2013年12月31 日
活期存 款 8,242,077.19 10,049,251.84
定期存 款 － 400,000,000.00
其中： 存款 期限1个 月以 内 － 400,000,000.00
存款 期限1-3 个月 － －
存款 期限3个 月到1 年 － －
合计 8,242,077.19 410,049,251.84
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014年12月31日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （%）
债券
交易所 市
场
－ － － －
银行间 市
场
440,696,000.75 440,403,000.00 -293,000.75 -0.0345
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
35
合计 440,696,000.75 440,403,000.00 -293,000.75 -0.0345
项目
上年度 末
2013年12月31日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （%）
债券
交易所 市
场
－ － － －
银行间 市
场
381,752,444.15 377,803,000.00 -3,949,444.15 -0.1390
合计 381,752,444.15 377,803,000.00 -3,949,444.15 -0.1390
注： 截至2014年12月31 日， 本基金的交易性金融资产均为采用摊余成本法摊余的
债券投资成本。 本基金管理人认为本基金债券投资的公允价值与摊余成本间的差
异在合理范围内。
1.偏离金额=影子定价-摊余成本；
2.偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。
7.4.7.3 买入返售金融资产
7.4.7.3.1 各项买入 返售金融资 产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回 购
交易所 市场 － －
银行间 市场 551,203,066.80 －
合计 551,203,066.80 －
项目
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场 155,000,000.00 －
银行间 市场 1,871,703,683.53 －
合计 2,026,703,683.53 －
7.4.7.3.2 期末买断 式逆回购交 易中取得的债券
本报告期及上年度末本基金无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.4 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014年12月31日
上年度 末
2013年12月31 日
应收活 期存 款利 息 994.14 13,905.65
应收定 期存 款利 息 － 663,055.67
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
36
应收其 他存 款利 息 － －
应收结 算备 付金 利息 3,013.12
148.50
应收债 券利 息 11,074,098.62 5,411,271.78
应收买 入返 售证 券利 息 407,273.63 6,045,943.15
应收 存 出保 证金 利息 148.50
148.50
应收黄 金合 约拆 借孳 息 － －
其他 － －
合计 11,485,528.01 12,134,473.25
7.4.7.5 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014年12月31日
上年度 末
2013年12月31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 － －
银行间 市场 应付 交易 费用 93,766.80 123,288.25
合计 93,766.80 123,288.25
7.4.7.6 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014年12月31日
上年度 末
2013年12月31 日
应付转出 费 984.92 13.60
信息披 露费-上 证报 340,000.00 340,000.00
审计费 用 80,000.00 80,000.00
预提帐 户维 护费 9,000.00 4,500.00
信息披 露费-证 券日 报 80,000.00 80,000.00
预提账 户维 护费-上 清所 4,500.00 4,500.00
券商席 位佣 金 145,000.00 145,000.00
合计 659,484.92 654,013.60
7.4.7.7 实收基金
7.4.7.7.1 长信利息 收益货币A
金额单 位： 人民 币元
项目( 长信 利息 收益 货币A)
本期
2014年1月1 日至2014 年12 月31日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 737,215,808.43 737,215,808.43
本期申 购 1,196,756,206.42
1,196,756,206.42
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） -1,523,744,337.59
-1,523,744,337.59
本期末 410,227,677.26
410,227,677.26
7.4.7.7.2 长信利息 收益货币B
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
37
金额单 位： 人民 币元
项目( 长信 利息 收益 货币B)
本期
2014年1月1 日至2014 年12 月31日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 2,105,007,885.85 2,105,007,885.85
本期申 购 9,117,561,921.60
9,117,561,921.60
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） -10,782,808,227.96
-10,782,808,227.96
本期末 439,761,579.49
439,761,579.49
注： 表内各级基金的申购和赎回均包括红利再投资、 分级调整以及基金转入和转
出数。
7.4.7.8 未分配利润
7.4.7.8.1 长信利息 收益货币A
单位： 人民 币元
项目
( 长信 利息 收益 货币A)
已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 － － －
本期利 润 14,226,156.94 － 14,226,156.94
本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的变 动数
－ － －
其中： 基金 申购 款 － － －
基金 赎回 款 － － －
本期已 分配 利润 -14,226,156.94 － -14,226,156.94
本期末 － － －
7.4.7.8.2 长信利息 收益货币B
单位： 人民 币元
项目
( 长信 利息 收益 货币B)
已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 － － －
本期利 润 52,970,567.84 － 52,970,567.84
本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的变 动数
－ － －
其中： 基金 申购 款 － － －
基金 赎回 款 － － －
本期已 分配 利润 -52,970,567.84 － -52,970,567.84
本期末 － － －
7.4.7.9 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
38
2014年1月1 日至2014 年12 月31
日
2013年1月1 日至2013 年12
月31日
活期存 款利 息收 入 180,637.36 345,522.48
定期存 款利 息收 入 10,501,138.81 152,607,821.01
其他存 款利 息收 入 － －
结算备 付金 利息 收入 48,583.17 38,375.12
其他 － －
合计 10,730,359.34 152,991,718.61
7.4.7.10 债券投资收益
7.4.7.10.1 债券投 资收益项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年12
月31日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12
月31日
债 券 投 资 收 益 —— 买 卖 债 券 （ 债
转股及 债券 到期 兑付 ）差 价收入
214,968.87 3,474,205.05
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 － －
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 － －
合计 214,968.87 3,474,205.05
7.4.7.10.2 债券投 资收益 —— 买卖债券价差收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年12
月31日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12
月31日
卖出债 券（ 债转 股及 债券 到期兑
付）成 交总 额
5,191,631,409.54
16,945,666,685.35
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债券到
期兑付 ）成 本总 额
5,093,945,765.04
16,713,935,033.71
减：应 收利 息总 额 97,470,675.63 228,257,446.59
债券投 资收 益 214,968.87 3,474,205.05
7.4.7.11 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年1月1 日至2013 年12 月31日
基金赎 回费 收入 － －
其 他收 入 － 12,125.47
合计 － 12,125.47
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
39
7.4.7.12 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31
日
审计费 用 80,000.00 80,000.00
信息披 露费 180,000.00 180,000.00
账户维 护费 18,060.00 18,000.00
律师费 － －
注册登 记费 － －
帐户维 护费-上 清所 18,000.00 18,000.00
交易手 续费 15.27 －
结算服 务费 30.00 850.00
交易手 续费 － －
券商席 位佣 金 145,000.00 145,000.00
其他费 用 105,845.84 217,246.18
合计 546,951.11 659,096.18
注：其他费用为银行汇划手续费等其他费用。
7.4.8 或有事项、资产负债表日 后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至本财务报告批准报出日，本基金未发生需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金于资产负债表日后的收益分配事项如下：
2015年度 支付日 分配收 益所 属区 间
第1号 收益 支付 公告 2015年1月21日 2014年12月23日至2015 年1 月20日
第2号 收益 支付 公告 2015年2月26日 2015年1月21 日至2015 年2 月25日
第3号 收益 支付 公告 2015年3月23日 2015年2月26 日至2015 年3 月22日
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
长信基 金管 理有 限责 任公 司(以 下简 称 “长信
基金 ”)
基金管 理人
中国农 业银 行股 份有 限公 司(以 下简 称 “农业
银行 ”)
基金托 管人
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
40
长江证 券股 份有 限公 司( 以 下简称 “长 江证
券 ”)
基金管 理人 的股 东
上海海 欣集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东
武汉钢 铁股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海长 江财 富资 产管 理有 限公司 基金管 理人 的子 公司
上海海 欣生 物技 术有 限公 司 基金管 理人 的股 东的 控股 子公司
长信- 首善1 号分 级资 产管 理计划 基金管 理人 管理 的特 定客 户资产 管理 计划
长信灵 活风 格1 号资 产管 理 计划 基金管 理人 管理 的特 定客 户资产 管理 计划
长信五 矿信 托3 号投 资组 合 基金管 理人 管理 的特 定客 户资产 管理 计划
长信五 矿信 托1 号投 资组 合 基金管 理人 管理 的特 定客 户资产 管理 计划
长信五 矿信 托2 号投 资组 合 基金管 理人 管理 的特 定客 户资产 管理 计划
长信- 太平 洋1号 资产 管理 计划 基金管 理人 管理 的特 定客 户资产 管理 计划
长信- 鸿盛6 号资 产管 理计 划
基金管 理人 管理 的特 定客 户资产 管理 计划
长信基 金- 聚富1 号资 产管 理计划
基金管 理人 管理 的特 定客 户资产 管理 计划
7.4.10 本报告期及上年度可比 期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元 进行的交易
7.4.10.1.1 债券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期 间
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
成交金 额
占当期 债券
回购成 交总
额的比 例
成交金 额
占当期 债券
回购成 交总
额的比 例
长江证 券 6,087,900,000.00 100.00% 1,055,000,000.00 100.00%
7.4.10.1.2 应支付 关联方的佣 金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月 31 日
当期佣 金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金金 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
长江证 券 145,000.00
100.00%
145,000.00
100.00%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月 31 日
当期佣 金
占当期 佣金 总
量的比 例
期末应 付佣 金金 额
占期末 应付 佣金
总额的 比例
长江证 券 145,000.00 100.00% 145,000.00 100.00%
注： 上 述佣金 参考市 场价格经 本基金 的基金 管理人与 对方协 商确定 ，以扣除由
中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
41
根据 《证券交易单元租用协议》 ， 本基金管理人在租用长江证券股份有限公
司证券交易专用交易单元进行股票、 债券 、 权证及回购交易的同时， 还从长江证
券股份有限公司获得证券研究综合服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年
12月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 5,472,316.38 23,428,988.82
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费
465,385.92
2,132,136.61
注： 支付基金管理人长信基金管理有限责任公司的基金管理人报酬按前一日基金
资产 净值0.33%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金管理费=前一日基金资产净值×0.33%/ 当年天数
7.4.10.2.2 基金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年12
月31日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12
月31日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,658,277.58 7,106,848.99
注： 支付基金托管人中国农业银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.1% 的年
费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
计算公式为：日基 金托管费=前一日基金资产净值×0.1%/当年天数
7.4.10.2.3 销售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2014年1月1 日至2014 年12 月31日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
长信利 息收 益货 币A 长信利 息收 益货 币B 合计
农业银 行 632,872.23 5,753.27 638,625.50
长信基 金 102,046.20 79,368.94 181,415.14
长江证 券 7,145.48 22,566.88 29,712.36
合计 742,063.91 107,689.09 849,753.00
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
42
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
长信利 息收 益货 币A 长信利 息收 益货 币B 合计
农业银 行 2,352,086.34 22,610.49 2,374,696.83
长信基 金 218,009.55 467,387.46 685,397.01
长江证 券 92,057.25 15,500.28 107,557.53
合计 2,662,153.14 505,498.23 3,167,651.37
注： 2010 年11月25 日 起本基金 实行销 售服务 费分级收 费方式 ，根据 投资者持有
本基金的 份额划 分A、B 等级并适 用不同 的销售 服务费率 。A级 基金支 付销售机构
的销售服 务费 用按前 一 日基金资 产净 值0.25% 的年费率 计提 ，逐日 累 计至每月月
底，按月 支付。B级基 金支付销 售机构 的基金 销售服务 费按前 一日基 金资产净值
0.01% 的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
A级基金日基金销售服务费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数
B级基金日基金销售服务费=前一日基金资产净值×0.01%/当年天数
7.4.10.3 与关联方进行银行间 同业市场的债券(含回 购)交易
单位： 人民 币元
本期
2014年1月1 日至2014 年12 月31日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金
买入
基金卖 出
交易
金额
利息
收入
交易金 额 利息支 出
农业银 行 － － － － 219,600,000.00
42,099.61
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金
买入
基金卖 出
交易
金额
利息
收入
交易金 额 利息支 出
农业银 行 － 291,640,864.79 － － 1,503,830,000.00 216,984.76
7.4.10.4 各关联方投资本基金 的情况
7.4.10.4.1 报告期 内基金管理 人运用固有资金投资本 基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年12 月
31日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月
31日
长信利 息
收益货 币
长信利 息收 益货
币B
长信利 息
收益货 币
长信利 息收 益货
币B
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
43
A A
报告期初 持 有的 基金 份额 － 227,139,693.63 － 77,084,042.43
报告期间申购/ 买入总份
额
－
97,765,935.34
－ 150,055,651.20
报告 期 间因 拆分 变动 份额 － － － －
减： 报告 期 间赎 回/ 卖出 总
份额
－
20,000,000.00
－ －
报告 期 末持 有的 基金 份额 － 304,905,628.97 － 227,139,693.63
报告 期末 持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
－ 35.87% － 7.99%
注：1、期间申购总份额包括当期收益转份额部 分。
2、报 告期 末持 有基金 份额中 的157,192,604.38 份为 本基 金管 理人风 险准备
金投资。
7.4.10.4.2 报告期 末除基金管 理人之外的其他关联方 投资本基金的情况
份额单 位： 人民 币元
关联方 名
称
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
持有的 长信 利
息收益 货 币A
基金份 额
持有的 长信 利
息收益 货 币B
基金份 额
持有
的基
金份
额占
基金
总份
额的
比例
持有的 长信 利
息收益 货 币 A
基金份 额
持有的 长信 利
息收益 货 币B
基金份 额
持有的
基金份
额占基
金总份
额的比
例
上海海 欣
生物技 术
有限公 司
870.28 － 0.00% 836.40 － 0.00%
长信- 首
善 1 号分
级资产 管
理计划
－ － － － 10,967,936.10 0.39%
长信灵 活
风格1 号
资产管 理
计划
－ － － － 41,714,770.53 1.47%
长信五 矿
信托3 号
投资组 合
－ － － 4,696,404.67 － 0.17%
长信五 矿
信托1 号
投资组 合
－ － － 47,286.75 － 0.00%
长信五 矿
信托2 号
－ － － 1,637,560.02 － 0.06%
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
44
投资组 合
长信- 鸿
盛 6 号资
产管理 计
划
2,898,156.88 － 0.34% － － －
长信- 太
平洋1 号
资产管 理
计划
3,589,616.59 － 0.42% － － －
长信基 金
-聚富1
号资产 管
理计划
－ 6,028,062.32 0.71% － － －
注：1、本基金无申购赎回费。
2、 长信-鸿盛6号资产管理计划 、 长信-太平洋1号资产管理计划、 长信基金-
聚富1号 资产管 理计划 均为本公 司管理 的专户 产品 ，长信-首善1号 分 级资产管理
计划、 长信灵活风格1 号资产管理计划、 长信五矿信托3号投资组合、 长信五矿信
托1号投资组合、长信五矿信托2号投资组合现已 终止。
7.4.10.5 由关联方保管的银行 存款余额及当期产生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农 业银 行
股份有 限公 司
8,242,077.19
180,637.36
10,049,251.84 345,522.48
注： 本基金通过 “中国农业银行基金托管结算资金专用存款账户 “转存于中国证
券登记结算有限责任公司的结算备付金， 于2014 年12月31日的相关余额为人民币
6,087,000.00 元(2013 年：人民币300,000.00元)。
7.4.10.6 本基金在承销期内参 与关联方承销证券的情 况
本基金在本年度与上一会计年度， 均未在承销期内购入过由关联方承销的证
券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的 说明
上述关联交易均根据正常的商业交易条件进行， 并以一般交易价格为定价基
础。
7.4.11 利润分配情况
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
45
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转实
收基金
( 长信 利息 收益 货币A)
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额
应付利 润本 年变
动
本期利 润分 配合
计
备注
13,087,103.20 1,789,313.30 -650,259.56 14,226,156.94
已按再 投资 形式 转实
收基金
( 长信 利息 收益 货币B)
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额
应付利 润本 年变
动
本期利 润分 配合
计
备注
43,700,577.16 11,720,788.91 -2,450,798.23 52,970,567.84
注： 本基金于2010年11 月25日起实行销售服务费分级收费方式， 根据投资者持有
本基金的 份额划 分A、B 等级，并 适用不 同的销 售服务费 率，分 级后的B级基金份
额从2010 年11月25日起享受B级基金收益。
7.4.12 期末（2014 年12月31 日）本基金持有的流通受 限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券 而于期末持有的流通受 限证券
根据 《证券发行与承销管理办法》 ， 证券投资 基金参与网下配售， 可与发行
人、 承销商自主约定网下配售股票的持有期限并公开披露。 持有期自公开发行的
股票上市之日起计算。在持有期内的股票为流动受限制而不能自由转让的资产。
基金通过网上申购获配的新股或认购的新发或增发债券， 从新股获配日或债券成
功认购日至该证券上市日期间， 为流通受限制而不能自由转让的 资产。 此外， 基
金还可作为特定投资者， 认购由中国证监会 《上市公司证券发行管理办法》 规范
的非公开发行股票，所认购的股票自发行结束之日起12个月内不得转让。
于2014 年12月31日， 本基金未持有因认购新发或增发证券而受上述规定约束
的流通受限证券。
7.4.12.2 期末债券正回购交易 中作为抵押的债券
7.4.12.2.1 银行间 市场债券正 回购
截至本报告期末2014 年12月31日止， 本基金从事银行间市场债券正回购交易
形成的卖出回购证券款余额161,149,438.27元，是以如下债券作为质押：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量( 张) 期末估 值总 额
041469020 14 新兴 CP001 2015-1-6 100.7 200,000 20,140,000.00
140207 14 国开 07 2015-1-5 100.15 1,100,000 110,165,000.00
140212 14 国开 12 2015-1-5 100.13 330,000 33,042,900.00
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
46
合计
1,630,000 163,347,900.00
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织 架构
本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险， 主要包括：
信用风险
流动风险
市场风险
本基金在下文主要论述上述风险敞口及其形成原因； 风险管理目标、 政策和
过程以及计量风险的方法等。
本基金的基金管理人从事风险管理的目标是使本基金在风险和收益之间取
得适当的平衡， 以实现"风险和收益相匹配"的风险收益目标。 基于该风险管理目
标， 本基金管理人已制定了政策和程序来辨别和分析这些风险， 设定适当的风险
限额并设计相应的内部控制程序， 通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类
风险。
本基金 基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由风险控制委员会、
金融工程部和相关职能部门构成的多级风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投
资证券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息， 导致基金资产损失和收益变化的
风险。
本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国农业银行， 与该银行存款相关
的信用风险不重大。 本基金均投资于具有良好信用等级的证券， 且通过分散化投
资以分散信用风险。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值
的10%，且 本基金 与 由 本基金管 理人管 理的其 他基金共 同持有 一家公 司发行的证
券，不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券
交收和款项清算， 因此违约风险发生的可能性很小； 本基金在进行银行间同业市
场交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制， 以控制相应的
信用风险。
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
47
7.4.13.2.1 按短期 信用评级列 示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2014年12月31日
上年度 末
2013年12月31日
A-1 80,196,413.42 231,455,861.18
A-1以下 － －
未评级 360,499,587.33 150,296,582.97
合计 440,696,000.75 381,752,444.15
注：未评级债券为国债、政策金融债及央行票据等免评级债券。
根据中 国人民 银行2006 年3月29 日发 布的 “银发[2006]95号 ”文《 中 国人民
银行信用评级管理指导意见》 ， 以及2006年11月21日发布的 《信贷市场和银行间
债券市场信用评级规范》 等文件的有关规定， 短期债券信用评级等级划分为四等
六级， 符号表示为：A-1、A-2、A-3、B 、C、D 。 其中， 每 一个信用等 级可用 “+” 、
“-”符号进行微调，表示略高或略低于本等级。
级别设 置 含义
A-1 还本付 息能 力最 强， 安全 性最高 。
A-2 还本付 息能 力较 强， 安全 性较高 。
A-3 还本付 息能 力一 般， 安全 性易受 不良 环境 变化 的影 响。
B 还本付 息能 力较 低， 有一 定的违 约风 险。
C 还本付 息能 力很 低， 违约 风险较 高。
D 不能按 期还 本付 息。
7.4.13.2.2 按长期 信用评级列 示的债券投资
本基金于本年末及上年末均未持有长期信用评级债券。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难 易程度。 本基金的流动性风险一
方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而
无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现， 另一方面来自于基金份额
持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人主要通过限制、 跟踪
和控制基金投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)来实现。 本基金存放在
具有基金 托管资 格的同 一商业银 行的存 款，不 超过基金 资产净 值的30% ；存放在
不具有基金托管资格的同一商业银行的存款， 不超过基金资产净值的5%； 本基金
投资于短 期金融 工具的 比重 不低 于基金 资产总 值的80%， 投资组 合的 平均剩余期
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
48
限在每个 交易日 均不超 过180天。 此外， 本基 金可通过 卖出回 购金融 资产方式融
入短期资金应对流动性需求， 除发生巨额赎回的情形外， 在全国银行间债券市场
债券正回购的资金余额不超过基金资产净值20% 。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购
赎回情况进行严密监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可用现金头寸
与之相匹配。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非
常情况下赎回申请的处理方式， 控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险， 有
效保障基金持有人利益。
本基金管理人金融工程部， 每日通过平均剩余期限、 久期、 信用债、 浮息债、
银行存款及清算备付金占资产总值的比例等指标，监测基金所持有证券的流动
性，衡量申购、赎回资金的比例，从而设定资金需求，避免发生流动性风险。
本基金所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月
以内且不计息， 可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息， 因此
账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 金融资 产和金融负 债的到期期限分析
单位： 人民 币元
本期末
2014 年12 月
31 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5
年
以
上
无期限 合计
资产
银行存款 8,242,077.19 - - - - - 8,242,077.19
结算备付 金 - - - - - 6,087,000.00 6,087,000.00
存出保证 金 - - - - - 300,000.00 300,000.00
交易性金 融资
产
440,696,000.75
-
-
-
440,696,000.75
买入返售 证券 551,203,066.80 - - - - - 551,203,066.80
应收证券 清算
款
-
-
-
-
-
-
-
应收利息 407,273.63 405,909.18 10,672,345.20 - - - 11,485,528.01
应收申购 款 - - - - - - -
资产总计 559,852,417.62 405,909.18 451,368,345.95 - - 6,387,000.00 1,018,013,672.75
负债
卖出回购 金融
资产款
161,149,438.27
-
-
-
-
-
161,149,438.27
应付赎回 款 4,834,074.90 - - - - - 4,834,074.90
应付管理 人报
酬
279,865.34
-
-
-
-
-
279,865.34
应付托管 费 84,807.65 - - - - - 84,807.65
应付销售 服务 83,443.82 - - - - - 83,443.82
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
49
费
应付交易 费用 93,766.80 - - - - - 93,766.80
应交税费 - - - - - - -
应付利息 21,236.17 - - - - - 21,236.17
应付利润 818,298.13 - - - - - 818,298.13
其他负债 659,484.92 - - - - - 659,484.92
负债总计 168,024,416.00 - - - - - 168,024,416.00
流动性净 额 391,828,001.62 405,909.18 451,368,345.95 - - 6,387,000.00 849,989,256.75
上期末
2013 年12 月
31 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5
年
以
上
无期限 合计
资产
银行存款 410,049,251.84 - - - - - 410,049,251.84
结算备付 金 - - - - - 300,000.00 300,000.00
存出保证 金 - - - - - 300,000.00 300,000.00
交易性金 融资
产
-
- 381,752,444.15
-
-
-
381,752,444.15
买入返售 证券 1,526,701,773.53 260,000,990.00 240,000,920.00 - - - 2,026,703,683.53
应收证券 清算
款
25,163,314.85
-
-
-
-
-
25,163,314.85
应收利息 3,490,977.84 1,700,421.75 6,943,073.66 - - - 12,134,473.25
应收申购 款 30,126,258.57 - - - - - 30,126,258.57
资产总计 1,995,531,576.63 261,701,411.75 628,696,437.81
600,000.00 2,886,529,426.19
负债
卖出回购 金融
资产款
-
-
-
-
-
-
-
应付赎回 款 38,314,686.23 - - - - - 38,314,686.23
应付管理 人报
酬
680,521.78
-
-
-
-
-
680,521.78
应付托管 费 206,218.74 - - - - - 206,218.74
应付销售 服务
费
154,047.39
-
-
-
-
-
154,047.39
应付交易 费用 123,288.25 - - - - - 123,288.25
应交税费 - - - - - 253,600.00 253,600.00
应付利息 - - - - - - -
应付利润 3,919,355.92 - - - - - 3,919,355.92
其他负债 654,013.60 - - - - - 654,013.60
负债总计 44,052,131.91 - - - - 253,600.00 44,305,731.91
流动性净 额 1,951,479,444.72 261,701,411.75 628,696,437.81 - - 346,400.00 2,842,223,694.28
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各
类价格因素的变动而发生波动的风险， 包括利率风险、 外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指金融市场利率波动导致证券市场及及利息收益的价格和收益
率发生变动，从而直接影响基金的融资成本和经营业绩水平的风险。
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
50
本基金的投资范围为银行存款、 大额存单、 短 期债券、 央行票据、 债 券回购
等银行间市场固定收益品种。 基金估值采用摊余成本法， 按实际利率在其剩余期
限内摊销 ，每 日计提 收 益或损失 ，并 通过“ 影 子定价”(附注7.4.4.5) 对基金持
有的估值对象进行重新评估，因此利率风险在一定程度上存在。
本基金管理人金融工程部， 通过定期对所持债券修正久期等参数的监控进行
利率风险敏感性测试。
7.4.13.4.1.1 利 率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
6 个月以内 6 个月-1 年
1-5
年
5 年以
上
不计息 合计
2014 年12 月 31 日
资产
银行存款 8,242,077.19
8,242,077.19
结算备付金 6,087,000.00
6,087,000.00
存出保 证金 300,000.00
300,000.00
交易性金融资产 340,684,001.16
100,011,999.59
440,696,000.75
买入返售金融资产 551,203,066.80
551,203,066.80
应收证券清算款
应收利息
11,485,528.01
11,485,528.01
应收申购款
资产总计 906,516,145.15
100,011,999.59
11,485,528.01
1,018,013,672.75
负债
卖出回购金融资产
款
161,149,438.27
161,149,438.27
应付赎回款
4,834,074.90
4,834,074.90
应付管理人报酬
279,865.34
279,865.34
应付托管费
84,807.65
84,807.65
应付销售服务费
83,443.82
83,443.82
应付交易费用
93,766.80
93,766.80
应交税费
应付利息
21,236.17
21,236.17
应付利润
818,298.13
818,298.13
其他负债
659,484.92
659,484.92
负债总计 161,149,438.27
6,874,977.73
168,024,416.00
利率敏感度缺口 745,366,706.88
100,011,999.59
4,610,550.28
849,989,256.75
上期末
2013 年12 月 31 日
6 个月以内 6 个月-1 年
1-5
年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 410,049,251.84
410,049,251.84
结算备付金 300,000.00
300,000.00
存出保证金 300,000.00
300,000.00
交易性金融资产 30,067,854.50 351,684,589.65
381,752,444.15
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
51
买入返售金融资产 2,026,703,683.53
2,026,703,683.53
应收证券清 算款
25,163,314.85 25,163,314.85
应收利息
12,134,473.25 12,134,473.25
应收申购款
30,126,258.57 30,126,258.57
资产总计 2,467,420,789.87 351,684,589.65 － － 67,424,046.67 2,886,529,426.19
负债
卖出回购金融资产
款
应付赎回款
38,314,686.23 38,314,686.23
应付管理 人报酬
680,521.78 680,521.78
应付托管费
206,218.74 206,218.74
应付销售服务费
154,047.39 154,047.39
应付交易费用
123,288.25 123,288.25
应交税费
253,600.00 253,600.00
应付利息
－ －
应付利润
3,919,355.92 3,919,355.92
其他负债
654,013.60 654,013.60
负债总计
44,305,731.91 44,305,731.91
利率敏感度缺口 2,467,420,789.87 351,684,589.65
23,118,314.76 2,842,223,694.28
注： 本基金根据所持有资产和负债的按摊余成本法确定的公允价值， 按合约规定
的重新定价日及剩余到期日中的孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2 利 率风险的敏感 性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2014年12 月31日
上年度 末
2013年12月31 日
市场利 率下 降27 个基 点
470,371.11
692,012.77
市场利 率上 升27 个基 点
-470,371.11
-692,012.77
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生
波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价 格风险
其他市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除
市场利率和外汇汇率以外的市场价格 因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投
资于银行间同业市场交易的固定收益品种，因此无重大其他市场价格风险。
7.4.14 有助于理解和分析会计 报表需要说明的其他事 项
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
52
(a) 公允价值计量的层次
下表列示了本基金在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资
产和负债于本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。 公允价值计量
结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入
值。三个层次输入值的定义如下：
第一层次输入值： 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调
整的报价；
第二层次输入值： 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到
的输入值；
第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。
于资产负债表日，本基金的金融工具公允价值列示如下：
单位： 人民 币元
2014年 第一层 级 第二层 级 第三层 级 合计
交易性 金融 资产 － － － －
债券投 资 － 440,403,000.00
－ 440,403,000.00
2013年 第一层 级 第二层 级 第三层 级 合计
交易性 金融 资产 － － － －
债券投 资 － 381,752,444.15 － 381,752,444.15
2014 年， 本基金上述持续以公允价值计量的资产和负债金融工具的第一层次
与第二层次之间没有发生重大转换。 本基金是在发生转换当年的报告期末确认各
层次之间的转换。
(b) 第二层次的公允价值计量
对于本基金投资的证券交易所上市的证券， 若出现重大事项停牌、 交易不活
跃 （包括涨跌停时的交易不活跃） 、 或属于限 售期间等情况时， 本基金将相应进
行估值方法的变更。 根据估值方法的变更， 本基金综合考虑估值调整中采用的可
观察与不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层
次。
2014 年， 本基金上 述持续和非持续第二层次公允价值计量所使用的估值技术
并未发生该变更。
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
53
§8
投 资组合报告
8.1 期 末基金资产组合情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 固定收 益投 资 440,696,000.75 43.29
其中： 债券 440,696,000.75 43.29
资产 支持 证券 － －
2 买入返 售金 融资 产 551,203,066.80 54.14
其中： 买断 式回 购的 买入 返售
金融资 产
－ －
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 14,329,077.19 1.41
4 其他各 项资 产 11,785,528.01 1.16
5 合计 1,018,013,672.75 100.00
8.2 债 券回购融资情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 6.06
其中： 买断 式回 购融 资 －
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 161,149,438.27 18.96
其中： 买断 式回 购融 资 － －
注： 报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告 期内每个交易日融
资余额占资产净值比例的简单平均值。
债券正回 购的资金余额超过基金 资产净值的20% 的说明
在 本 报 告 期 内 本 货 币 市 场 基 金 债 券 正 回 购 的 资 金 余 额 未 超 过 资 产 净 值 的
20% 。
8.3 基 金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基 本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 70
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 153
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
54
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 26
报告期内 投资组合平均剩余期限 超过180天情况说明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过180天。
8.3.2
期末投资组合平均剩余 期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
1 30天以 内 66.57% 18.96%
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的
浮动利 率债
－ －
2 30天( 含)—60天 － －
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的
浮动利 率债
－ －
3 60天( 含)—90天 1.18% －
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的
浮动利 率债
－ －
4 90天( 含)—180 天 38.90% －
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的
浮动利 率债
－ －
5 180天( 含) —397 天（ 含） 11.77% －
其中 ： 剩 余存 续期 超过397 天的
浮动利 率债
－ －
合计 118.42% 18.96%
8.4 期 末按债券品种分类的债券 投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例 （% ）
1 国家债 券 － －
2 央行票 据 － －
3 金融债 券 280,550,264.52 33.01
其中： 政策 性金 融债 280,550,264.52 33.01
4 企业债 券 － －
5 企业短 期融 资券 160,145,736.23 18.84
6 中期票 据 － －
7 其他 － －
8 合计 440,696,000.75 51.85
9
剩余存 续期 超过397 天的 浮 动
利率债 券
－ －
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
55
8.5 期 末按摊余成本占基金资产 净值比例大小排序的前 十名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称
债券数 量
(张)
摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 140207 14 国开07 1,100,000 110,219,535.67 12.97
2 140212 14 国开12 600,000 60,137,905.29 7.08
3 140436 14 农发36 500,000 50,094,400.96 5.89
4 140429 14 农发29 500,000 50,083,276.84 5.89
5 011474005 14 陕煤 化SCP005 500,000 49,944,127.70 5.88
6 011499024 14 丽珠SCP001 300,000 30,005,195.11 3.53
7 041469020 14新兴CP001 200,000 20,072,138.39 2.36
8 041469452 14 舟山 海洋CP001 200,000 20,020,196.40 2.36
9 041459016 14桑德CP001 100,000 10,056,403.14 1.18
10 041469042 14新兴CP002 100,000 10,048,062.71 1.18
8.6 “ 影子定价”与“摊余成本 法”确定的基金资产净 值的偏离
项目 偏离情 况(%)
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 －
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.2338%
报告期 内偏 离 度 的最 低值 -0.2268%
报告期 内每 个工 作日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1423%
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资 产 支 持 证 券 投 资 明
细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 投 资组合报告附注
8.8.1 基金计价方法说明
本基金采用摊余成本法计价。
8.8.2 本报告期内本基金不持有 剩余期限小于397 天 但剩余存续期超过397 天的
浮动利率 债券， 本报告期内不存 在该类浮动利率债券的 摊余成本超过当日基金 资
产净值的20%的情况。
8.8.3 本基金投资的前十名证券 的发行 主体本报告期未 出现被监管部门立案调
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
56
查，或在 报告编制日前一年内受 到公开谴责、处罚的情 形。
8.8.4 期末其他各项资产构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 300,000.00
2 应收证 券清 算款 －
3 应收利 息 11,485,528.01
4 应收申 购款 －
5 其他应 收款 －
6 待摊费 用 －
7 其他 －
8 合计 11,785,528.01
8.8.5 投资组合报告附注的其他 文字描述部分。
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
57
§9
基 金份额持 有人信息
9.1 期 末基金份额持有人户数及 持有人结构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
( 户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
长信利息收
益货币A
17,580
23,334.91 29,348,210.65
7.15% 380,879,466.61
92.85%
长信利息收
益货币B
13 33,827,813.81 399,033,246.46
90.74% 40,728,333.03
9.26%
合计 17,593
48,314.06 428,381,457.11
50.40% 421,607,799.64
49.60%
注： 本基金于2010年11 月25日起实行销售服务费分级收费方式， 根据投资者持有
本基金的份额划分A、B等级，并适用不同的销售服务费率。
9.2 期 末基金管理人的从业人员 持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从
业人员 持有 本基 金
长信利 息收 益货 币A 5,115,388.90 1.25%
长信利 息收 益货 币B － －
合计 5,115,388.90 0.60%
9.3 期 末基金管理人的从业人员 持有本开放式基金份额 总量区间情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、
基金投 资和 研究 部门
负责人 持有 本开 放式
基金
长信利 息收 益货 币A >100
长信利 息收 益货 币B 0
合计 >100
本基金 基金 经理 持有
本开放 式基 金
长信利 息收 益货 币A 0
长信利 息收 益货 币B 0
合计 0
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
58
§10 开 放式基金份额变动
单位： 份
项目 长信利 息收 益货 币A 长信利 息收 益货 币B
基 金 合 同 生 效 日(2004 年3 月19
日)基 金份 额总 额
－ 3,112,528,981.09
本报告 期期 初基 金份 额总 额 737,215,808.43 2,105,007,885.85
本报告 期基 金总 申购 份额 1,196,756,206.42 9,117,561,921.60
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 1,523,744,337.59 10,782,808,227.96
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 － －
本报告 期期 末基 金份 额总 额 410,227,677.26 439,761,579.49
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
59
§11 重 大事件 揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期未召开本基金的基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人 的专门基金托管部门的 重大人事变动
11.2.1 报告期内本基金管理人 的重大人事变动
本报告期内， 原总经理蒋学杰先生离职， 覃波先生担任本基金管理人的总经
理， 本基金管理人于2014 年12月20 日在指定信息披露媒体发布相应的 《关于基金
行业高级管理人员变更公告》 。
11.2.2 报告期内基金托管人的 专门基金托管部门的重 大人事变动。
因中国农业银行股份有限公司（以下简称“本行” ）工作需要，任命余晓晨
先生主持本行托管业务部/养老金管理中心工作。余晓晨先生的基金行业高级管
理人员任职资格已在中国基金业协会备案。
11.3 涉及基金管理人、基金财 产、基金托管业务的诉 讼
本报告期没有涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期基金投资策略没有改变。
11.5 为基金进行审计的会计师 事务所情况
本报告期本基金未更换会计师事务所， 本年度应支付给毕马威华振会计师事
务所（ 特殊普 通合伙 ） 审计的 报酬为 人民币70,000.00 元， 该审计 机 构为本 基金
提供的审计服务的连续年限为11年。
11.6 管理人、托管人及其高级 管理人员受稽查或处罚 等情况
本报告期基金管理人、 托管人及其高级管理人员没有受监管部门稽查或处罚
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
60
的情形。
11.7 基金租用证券公司交易单 元的有关情况
金额单 位： 人民 币元
券商
名称
交易单
元数量
债券交 易 债券回 购交 易
应支付 该券
商的佣 金
备
注 成交
金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金 额
占当期 债券
回购成 交总
额的比 例
佣
金
占当
期佣
金总
量的
比例
长江
证券
1 － － 6,087,9000,000.00 100.00% － －
注：1、本报告期内租用的证 券公司交易单元没有发生变更。
2、专用交易单元的选择标准和程序
根据中国证监会 《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》 （证监基字
<1998>29 号） 和 《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监
基金字[2007]48 号） 的有关规定， 本公司制定了租用证券公司专用交易单元的选
择标准和程序。
（1 ）选择标准：
a、券商基本面评价（财务状况、经营状况）；
b、券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量）；
c、券商每日信息评价（及时性和有效性）；
d、券商协作表现评价。
（2 ）选择程序：
首先根据租用证 券公司专用交易单元的选择标准形成《券商服务评价表》，
然后根据评分高低进行选择基金专用交易单元。
11.8 偏离度绝对值超过0.5% 的情况
本报告期本基金不存在偏离度绝对值超过0.5% 的情况。
11.9 其他重大事件
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
61
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 基 金
2013 年12 月 31 日 资产 净 值的公 告
上证报 、中 证
报、证 券时 报
2014-1-1
2
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 基
金 在 杭 州 数 米 基 金 销 售 有 限 公 司 开 通 转 换 业
务的公 告
上证报 、中 证
报、证 券时 报
2014-1-6
3
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 在 网 上 直 销
平台开 通建 设银 行“ 快捷 付”业 务的 公告
上证报 、中 证
报、证 券时 报、
证券日 报
2014-1-13
4
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2013 年第
4 季度 报告
上证报 、 证 券日
报
2014-1-22
5
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利 息 收
益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 收 益 支 付 公 告 （2014
年1 月）
上证报 、 证 券日
报
2014-1-22
6
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 “ 长 金 通 ”
网 上 直 销 平 台 中 建 设 银 行 “ 快 捷 付 ” 业 务 功
能升级 的公 告
上证报 、中 证
报、证 券时 报
2014-1-27
7
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利 息 收
益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 暂 停 申 购 和 转 换 转 入
业务的 公告
上证报 、 证 券日
报
2014-1-27
8
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利 息 收
益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 恢 复 申 购 和 转 换 转 入
业务的 公告
上证报 、 证 券日
报
2014-1-29
9
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 开 通 货 币 基
金网上 直销 “信 用卡 还款 ”业务 的公 告
上证报 、 证 券日
报
2014-2-11
10
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利 息 收
益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 收 益 支 付 公 告(2014
年2 月)
上证报 、 证 券日
报
2014-2-22
11
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利 息 收
益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 收 益 支 付 公 告 （2014
年3 月）
上证报 、 证 券日
报
2014-3-22
12
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2013 年年
报及摘 要
上证报 、中 证
报、证 券日 报
2014-3-29
13
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年第
1 季度 报告
上证报 、 证 券日
报
2014-4-21
14
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利 息 收
益开放 式证 券投 资基 金收 益支付 公告
上证报 、 证 券日
报
2014-4-23
15
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利 息 收
益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 暂 停 申 购 和 转 换 转 入
业务的 公告
上证报 、 证 券日
报
2014-4-26
16 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利 息 收 上证报 、 证 券日 2014-4-29
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
62
益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 恢 复 申 购 和 转 换 转 入
业务的 公告
报
17
长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 更 新 的 招
募说明 书（2014 年 第【1 】号） 及摘 要
上证报 、 证 券日
报
2014-4-30
18
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利 息 收
益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 收 益 支 付 公 告 （2014
年5 月）
上证报 、 证 券日
报、
2014-5-22
19
长 信 基 金 管理有限责任公司 关 于 长 信 利 息 收
益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 暂 停 申 购 和 转 换 转 入
业务的 公告
上证报 、 证 券日
报、
2014-5-27
20
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 增 加 上 海 天
天 基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 开 放 式 基 金
代 销 机 构 并 开 通 定 期 定 额 投 资 业 务 、 参 加 申
购 （ 含 定 投 申 购 ） 费 率 优 惠 活 动 及 开 通 转 换
业务的 公告
上证报 、中 证
报、证 券时 报、
证券日 报
2014-6-4
21
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利 息 收
益开放 式证 券投 资基 金收 益支付 公告
上证报 、 证 券日
报
2014-6-24
22
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 第
2 季度 报告
上证报 、 证 券日
报
2014-7-18
23
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利 息 收
益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 收 益 支 付 公 告 （2014
年7 月）
上证报 、 证 券日
报、
2014-7-23
24
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年半
年度报 告及 摘要
上证报 、 证 券日
报
2014-8-28
25
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利 息 收
益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 暂 停 申 购 和 转 换 转 入
业务的 公告
上证报 、 证 券日
报
2014-9-2
26
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利 息 收
益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 收 益 支 付 公 告 （2014
年9 月）
上证报 、 证 券日
报
2014-9-24
27
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利 息 收
益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 暂 停 申 购 和 转 换 转 入
业务的 公告
上证报 、 证 券日
报
2014-9-25
28
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 在 “ 长金 通”
网 上 直 销 平 台 实 施 长 信 改 革 红 利 灵 活 配 置 混
合 型 证 券 投 资 基 金 日 常 申 购 、 转 换 、 定 期 定
额投资 业务 费率 优惠 的公 告
上证报 、 中 证报 2014-10-10
29
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 在 中 国 银 河 证 券 股 份 有 限 公 司 开 通
转 换 、 定 期 定 额 投 资 业 务 并 参 加 申 购 、 定 期
定额投 资申 购费 率优 惠活 动的公 告
上证报 、中 证
报、证 券时 报 、
证券日 报
2014-10-17
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
63
30
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利 息 收
益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 收 益 支 付 公 告 （2014
年10 月）
上证报 、 证 券日
报
2014-10-22
31
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 开 放 式
基 金 参 加 杭 州 数 米 基 金 销 售 有 限 公 司 官 方 淘
宝店基 金申 购费 率优 惠活 动的公 告
上证报 、 中 证报
证券时 报、 证券
日报
2014-10-22
32
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年第
3 季度 报告
上证报 、 证 券日
报
2014-10-27
33
长 信 利 息 收 益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 更 新 的 招
募说明 书（2014 年【2】 号）及 摘要
上证报 、 证 券日
报
2014-11-1
34
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 在 中 国 建 设
银 行 股 份 有 限 公 司 开 通 长 信 内 需 成 长 股 票 型
证券投 资基 金转 换业 务的 公告
上证报 、中 证
报、证 券时 报、
证券日 报
2014-11-26
35
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 开
放 式 基 金 在 华 宝 证 券 有 限 责 任 公 司 开 通 转
换 、 定 期 定 额 投 资 业 务 并 参 加 申 购 、 定 期 定
额投资 申购 费率 优惠 活动 的公告
上证报 、中 证
报、证 券时 报、
证券日 报
2014-12-5
36
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下部分开
放 式 基 金 在 招 商 证 券 股 份 有 限 公 司 开 通 转
换、并 参加 申购 费率 优惠 活动的 公告
上证报 、中 证
报、证 券时 报、
证券日 报
2014-12-5
37
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利 息 收
益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 收 益 支 付 公 告 （2014
年12 月）
上证报 、 证 券日
报
2014-12-24
38
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 利 息 收
益 开 放 式 证 券 投 资 基 金 暂 停 申 购 和 转 换 转 入
业务的 公告
上证报 、 证 券日
报
2014-12-26
长信利 息收 益开 放式 证券 投资基 金2014 年 年度 报告
64
§12 备 查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立基金的文件；
2、《长信利 息收益开放式证券投资基金基金合同》；
3、《长信利息收益开放式证券投资基金托管协议》；
4、《长信利息收益开放式证券投资基金招募说明书》；
5、报告期内在指定报刊上披露的各种公告的原稿；
6、《中国农业银行证券交易资金结算协议》；
7、长信基金管理有限责任公司营业执照、公司章程及相关资格批复文件。
12.2 存放地点
基金管理人的办公场所。
12.3 查阅方式
投资者可在有效的工作时间内免费查阅， 在支付工本费后， 也可在有效的工
作时间内取得上述文件的复制件或复印件。
长信基金 管理有限责任公司
二〇一五 年三月二十八日
