长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
长 信 美 国 标 准 普尔100 等 权 重 指 数增 强 型 证 券 投 资基 金
2014 年 年度 报 告
2014 年12 月31 日
基金管 理人：长信基金管 理有限责任公司
基金托 管人：中国银行股 份有限公司
送出日 期：2015年3 月28日
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
§1
重要提 示及 目录
1.1 重要 提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管 人中 国银行 股 份有限公 司根 据本基 金 合同规定 ，于2015 年3 月23日
复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润 分配情况、 财务会计报告、 投资组
合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2014年1月1日起至2014年12月31 日止。
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
1.2 目录
§ 1
重 要提 示及 目录 ....................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ........................................................................................................................... 2
1.2 目录 ................................................................................................................................... 3
§ 2
基 金简 介 ................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 ................................................................................................................... 5
2.2 基 金产 品说 明 ................................................................................................................... 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 ............................................................................................... 6
2.4 境 外投 资顾 问和 境外 资产托 管人 ................................................................................... 6
2.5 信 息披 露方 式 ................................................................................................................... 6
2.6 其 他相 关资 料 ................................................................................................................... 6
§ 3
主 要财 务指 标、 基金 净值表 现及 利润 分配 情况 ................................................................... 7
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ............................................................................................... 7
3.2 基 金净 值表 现 ................................................................................................................... 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ....................................................................................... 9
§ 4
管 理人 报告 ............................................................................................................................. 10
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ......................................................................................... 10
4.2 境 外投 资顾 问为 本基 金提供 投资 建议 的主 要成 员简介 ............................................. 11
4.3 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................. 11
4.4 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................. 11
4.5 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................. 12
4.6 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................. 13
4.7 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核 工 作情 况 ............................................................. 14
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ......................................................... 15
4.9 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................. 15
4.10 报告 期内 管理 人对 本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 况的 说明.................... 16
§ 5
托 管人 报告 ............................................................................................................................. 17
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................. 17
5.2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况 的 说 明
................................................................................................................................................. 17
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见.................. 17
§ 6
审 计报 告 ................................................................................................................................. 18
6.1 审 计报 告基 本信 息 ......................................................................................................... 18
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ..................................................................................................... 18
§ 7
年 度财 务报 表 ......................................................................................................................... 20
7.1 资 产负 债表 ..................................................................................................................... 20
7.2 利 润表 ............................................................................................................................. 21
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ................................................................................. 22
7.4 报 表附 注 ......................................................................................................................... 23
§ 8
投 资组 合报 告 ......................................................................................................................... 46
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................. 46
8.2 期 末在 各个 国家 （地 区 ）证 券市 场的 权益 投资 分布 ................................................. 46
8.3 期 末按 行业 分类 的权 益投资 组合 ................................................................................. 46
8.4 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 权益 投资 明细 ..................... 47
8.5 报 告期 内权 益投 资组 合的重 大变 动 ............................................................................. 57
8.6 期 末按 债券 信用 等级 分类的 债券 投资 组合 ................................................................. 58
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细.................. 58
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ...... 58
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名金 融衍 生品 投资 明细 ...... 59
8.10 期末 按公 允价 值 占 基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名基 金投 资明 细 ................ 59
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
8.11 投资 组合 报告 附注 ....................................................................................................... 59
§ 9
基 金份 额持 有人 信息 ............................................................................................................. 61
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ..................................................................... 61
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ......................................................... 61
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间情 况 ......................... 61
§ 10 开 放式 基金 份额 变动 ............................................................................................................. 62
§ 11 重 大事 件揭 示 ......................................................................................................................... 63
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ........................................................................................... 63
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ........................... 63
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ............................................... 63
11.4 基金 投资 策略 的改 变 ................................................................................................... 63
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ....................................................................... 63
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ....................................... 63
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ................................................................... 63
11.8 其他 重大 事件 ............................................................................................................... 64
§ 12
备查 文件 目录 ....................................................................................................................... 69
12.1 备查 文件 目录 ............................................................................................................... 69
12.2 存放 地点 ....................................................................................................................... 69
12.3 查阅 方式 ....................................................................................................................... 69
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§2
基金简 介
2.1 基金 基本情 况
基金名 称 长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金
基金简 称 长信标 普100 等 权重 指数 （QDII ）
场内简 称 长信标 普100
基金主 代码 519981
交易代 码 519981
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年3月30 日
基金管 理人 长信基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 25,047,019.01 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金 产品说 明
投资目 标
本 基 金通 过增 强型 指数 化的 投 资来 追求 美国 超大 市值 蓝 筹
股 股 票市 场的 中长 期资 本增 值 ，通 过严 格的 投资 纪律 约 束
和 数 量化 风险 管理 手段 力争 将 基金 净值 增长 率和 美国 标 准
普尔100 等 权重 指数 （本 基 金的标 的指 数 ， 以 下简 称 “标普
100等 权重 指数 ” ） 收 益率 之间的 日均 跟踪 误差 控制 在0.50%
以内 （相 应的 年化 跟踪 误 差控制 在7.94% 以内 ） 。 在 控制跟
踪 误 差 的 前 提 下 通 过 有 效 的 资 产 及 行 业 组 合 和 基 本 面 研
究 ， 力求 实现 对标 的指 数的 有 效跟 踪并 取得 优于 标的 指 数
的收益 率。
投资策 略
本基金 为股 票指 数增 强型 基金， 原则 上不 少于80% 的 基金净
资产采 用完 全复 制法 ， 按 照成份 股在 标普100 等权 重 指数中
的 基 准权 重构 建指 数化 投资 组 合， 并根 据标 的指 数成 分 股
及 其 权重 的变 化、 进行 相应 的 调整 。对 于不 高于 基金 净 资
产15% 的 主动 型 投资 部分， 基 金管 理 人会 根据 深 入的 公 司
基 本 面和 数量 化研 究以 及对 美 国及 全球 宏观 经济 的理 解 和
判 断 ，在 美国 公开 发行 或上 市 交易 的证 券中 有选 择地 重 点
投 资 于基 金管 理人 认为 最具 有 中长 期成 长价 值的 企业 或 本
基 金 允许 投资 的固 定收 益类 品 种、 货币 市场 工具 、金 融 衍
生 品 以及 有关 法律 法规 和中 国 证监 会允 许本 基金 投资 的 其
他金融 工具 。
业绩比 较基 准 标准普 尔100 等 权重 指数 总 收益率
风险收 益特 征 本基金 是股 票指 数增 强型 基金， 本基 金的 净值 波动 与美国 长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
大市值 蓝筹 股票 市场 的整 体波动 高度 相关 ，为 较高 预期收
益和较 高预 期风 险的 基金 品种。
2.3 基金 管理人 和基 金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 长信基 金管 理有 限责 任公 司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披
露负责
人
姓名 周永刚 王永民
联系电 话 021-61009999 010-66594896
电子邮 箱 zhouyg@cxfund.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话 4007005566 95566
传真 021-61009800 010-66594942
注册地 址 上海市 浦东 新区 银城 中路68 号9 楼
北 京 西 城 区 复 兴 门 内 大 街1
号
办公地 址
上 海 市浦 东新 区 银城 中路68 号 时代
金融中 心9 楼
北 京 西 城 区 复 兴 门 内大街1
号
邮政编 码 200120 100818
法定代 表人 田丹 田国立
2.4 境外 投资顾 问和 境外 资产 托管人
项目 境外投 资顾 问 境外资 产托 管人
名称
英文 - Bank Of China （Hong Kong ） Limited
中文 - 中国银 行（ 香港 ）有 限公 司
注册地 址 - 香港花 园道1号 中银 大厦
办公地 址 - 香港花 园道1号 中银 大厦
邮政编 码 - -
2.5 信息 披露方 式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.cxfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
2.6 其他 相关资 料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
毕马威华振会计师事务所（特殊
普通合 伙）
北 京 东 长 安 街1 号 东 方 广 场 东2 座8
层
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京西 城区 太平 桥大 街17 号
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§3
主要财 务指 标、基 金净 值表现 及利 润分配 情况
3.1 主要 会计数 据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2014年 2013年 2012年
本期已 实现 收益 5,268,347.44 4,709,520.35 1,202,018.91
本期利 润 2,462,373.09 6,221,680.87 4,863,263.97
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0901 0.2253 0.1222
本期加 权平 均净 值利 润率 8.59% 20.71% 11.97%
本期基 金份 额净 值增 长率 8.97% 24.65% 11.45%
3.1.2 期末数据和指标 2014年末 2013年末 2012年末
期末可 供分 配利 润 -358,062.95 261,510.35 157,750.58
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0143 0.0099 0.0029
期末基 金资 产净 值 24,688,956.06 28,511,950.59 55,891,329.83
期末基 金份 额净 值 0.986 1.082 1.027
3.1.3 累计期末指标 2014年末 2013年末 2012年末
基金份 额累 计净 值增 长率 43.66% 31.83% 5.77%
注：1、 本期已 实现收 益指基金 本期利 息收入 、投资收 益、其 他收入 （不含公允
价值变动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期 公
允价值变动收益。
2、所述 基金 业绩指 标 不包括持 有人 认购或 交 易基金的 各项 费用（ 例 如， 封
闭式基金交易佣金、 开放式基金的申购赎回费、 红利再投资费、 基金转换费等） ，
计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3、期末 可供 分配利 润 为期末资 产负 债表中 未 分配利润 与未 分配利 润 中已 实
现部分的孰低数。
3.2 基金 净值表 现
3.2.1 基金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
过去三 个月 2.56% 0.81% 4.46% 0.86% -1.90% -0.05%
过去六 个月 2.95% 0.67% 6.31% 0.73% -3.36% -0.06%
过去一 年 8.97% 0.62% 14.40% 0.68% -5.43% -0.06%
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
过去三 年 51.38% 0.67% 81.29% 0.75% -29.91% -0.08%
自 基 金 合 同 生 效
（2011 年3 月30
日） 起 至今
43.66% 0.85% 74.17% 1.02% -30.51% -0.17%
注：同期业绩比较基准以美元计价，不包含人民 币汇率变动等因素产生的效应。
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较
基 准收 益率变 动的 比较
长信标普100 等权重指数（QDII ） 基金基准
2011-03-30 2011-10-13 2012-04-26 2012-11-02 2013-05-23 2013-12-05 2014-06-23 2014-12-31
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
-10%
注：1、图示日期为2011 年3月30日至2014年12月31日。
2、 按基金合同规定， 本基金自合同生效日起6个月内为建仓期， 建仓期结束
时，本基金各项投资比例已符合基金合同的约定。
3、同期 业绩 比较基 准 以美元计 价， 不包含 人 民币汇率 变动 等因素 产 生的 效
应。
3.2.3 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 每 年 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益
率 的比 较
长信标普100 等权重指数（QDII ） 基金基准
2011 年 2012 年 2013 年 2014 年
30%
25%
20%
15%
10%
5%
0%
-5%
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
注：本基 金基 金合同 生 效日为2011 年3 月30日，2011年净 值增 长率按 当年实际存
续期计算。
3.3 过去 三年基 金的 利润 分配 情况
单位： 人民 币元
年度
每10份 基金
份额分 红数
现金形 式发 放总
额
再投资 形式 发放
总额
年度利 润分 配
合计
备注
2014 年 1.860 3,555,957.39 1,238,729.78 4,794,687.17
2013 年 1.800 19,112,516.40 916,567.41 20,029,083.81
2012 年 0.300 682,802.12 141,147.02 823,949.14
合计 3.960 23,351,275.91 2,296,444.21 25,647,720.12
注：本基 金合同 生效日 为2011年3 月30日 。本 基金本报 告期依 据基金 合同约定进
行利润分配，详见4.9 。
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§4
管理人 报告
4.1 基金 管理人 及基 金经 理情 况
4.1.1 基金管 理人 及其管 理基 金的经 验
长信基金管理有限责任公司是经中国证监会证监基金字 【2003】 63号文 批准，
由长江证券股份有限公司、 上海海欣集团股份有限公司、 武汉钢铁股份有限公司
共同发起 设立。 注册资 本1.5亿元 人民币 。目 前股权结 构为： 长江证 券股 份有限
公司占49% 、 上 海 海 欣 集 团 股 份 有 限 公 司 占34.33% 、 武 汉 钢 铁 股 份 有 限 公 司 占
16.67% 。
截至2014年12月31 日， 本基金管理人管理17 只开放式基金， 即长信利息收益
货币、 长信银利精选股票、 长信金利趋势股票、 长信增利动态策略股票、 长信双
利 优 选 混 合 、 长 信 利 丰 债 券 、 长 信 恒 利 优 势 股 票 、 长 信 中 证 中 央 企 业100 指数
（LOF） 、 长信 纯债壹号 债券、 长信量化先锋股票、 长信标普100等权重指数 （QDII）、
长信利鑫分级债、 长信内需成长股票、 长信可转债债券、 长信利众分级债 、 长信
纯债一年定开债券 和长信改革红利 混合。
4.1.2 基金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 期限 证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
薛天
本基金
的基金
经理 、 国
际业务
部投资
总监
2011 年3月30
日
－ 17年
美国哥伦比亚大学工商管理硕士
和公共 卫生 学硕 士， 具 有美 国SEC
证券业 务从 业资 格、 英 国SFA 证券
与金融衍生物从业资格和中国基
金从业资格。薛天先生在美国基
金管理行业和投资研究行业有超
过10年的工作经验。曾任法国巴
黎银行 （伦 敦/纽 约） 股 票分 析师、
花旗集团投资部基金经理、美国
Empyrean Capital Partners 基
金经理和合伙人，一直从事证券
研究和 投资 管理 工作。 于2009 年5
月加入长信基金管理有限责任公
司，现任国际业务部投资总监和
本基金 的基 金经 理。
注：1、 首任基金经理任职日期以本基金成立之日为准； 新增或变更以刊登新增/ 长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
变更基金经理的公告披露日为准。
2、本基 金基 金经理 的 证券从业 年限 以基金 经 理进入证 券业 务相关 机 构的 工
作经历为时间计算标准。
4.2 境外 投资顾 问为 本基 金提 供投资 建议 的主要 成员 简介
本基金未聘请境外投资顾问。
4.3 管理 人对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明
本基金管 理人在报告期内，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》
及其他有关法律法规、 基金合同的规定， 勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，
不存在损害基金份额持有人利益的行为。
本基金将继续以取信于市场、 取信于社会投资公众为宗旨， 承诺将一如既往
地本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金财产， 在规范基金运作和严格
控制投资风险的前提下，努力为基金份额持有人谋求最大利益。
4.4 管理 人对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说明
4.4.1 公平交 易制 度和控 制方 法
1、所有 投资 对象的 投 资指令必 须经 由交易 部 门总监或 其授 权人审 核 分配 至
交易人员执行。进行投资指令分配的人员必须保证投资指令得到公平对待。
2、公司使用的交易执行软件系统必须具备如下功能：
（1 ）严格按照时间顺序发送委托指令；
（2 ） 对于多个投资组合在同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令，
并且市价在限价范围内的， 系统能够将交易员针对该证券下达的每笔委托自动按
照指令数量比例分拆为各投资组合的委托指令。
3、交易 人员 对于接 收 到的交易 指令 依照价 格 优先、时 间优 先的顺 序 执行 。
在执行多个投资组合在同一时点就同一证券下达的相同方向的交易所投资指令
时，除制度规定的例外指令外，必须开启系 统的公平交易开关。
4、对于 不同 投资组 合 均进行债 券一 级市场 申 购、非公 开发 行股票 申 购等 非
集中竞价交易的投资对象，交易部门必须严格独立接收各投资组合的投资指令，
在申购结果产生前， 不得以任何形式向任何人泄露各投资指令的内容， 包括指令 长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
价格及数量等要素。
5、对于 各投 资组合 以 独立账户 名义 进行申 购 的投资对 象， 除需经 过 公平 性
审核的例外指令外， 申购获配的证券数量由投资管理系统接收各类证券登记结算
机构发送的数据进行分配。 交易部门根据证券发行人在指定公开披露媒体上披露
的申购结果对系统内分配数量进行核准， 数量不符的， 应当第一时间 告知各投资
管理部门的总监及监察稽核部总监。 对于以公司名义进行申购的投资对象， 公司
在获配额度确定后， 严格按照价格优先的原则在各投资组合间进行分配。 申购价
格相同的投资组合则根据投资指令的数量按比例进行分配。 确因特殊原因不能按
照上述原则进行分配的， 应启动异常交易识别流程， 审核通过的， 可以进行相应
分配。
4.4.2 公平交 易制 度的执 行情 况
本报告期内， 公司已实行公平交易制度， 并建立公平交易制度体系， 已建立
投资决策体系， 加强交易执行环节的内部控制， 并通过工作制度、 流程和技术手
段保证公平交易原则的实现。 同时， 公司已通过 对投资交易行为的监控、 分析评
估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
4.4.3 异常交 易行 为的专 项说 明
本报告期内， 除完全按照有关指数的构成比例进行投资的组合外， 其余各投
资组合均未参与交易所公开竞价同日反向交易， 不涉及成交较少的单边交易量超
过该证券当日成交量5% 的情形， 对本年度同向交易价差进行专项分析， 未发现异
常情况。
4.5 管理 人对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.5.1 报告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2014 年美国宏观经济持续向好， 各种经济数据在2013年的基础上进一步确认
了美 国经 济复 苏的趋 势 ，股市因 此在 年末再 一 次创了新 高(2014 年12 月29 日报收
2093.55) 。标 普500 指数2014全 年涨 幅11.81% （指数 价格 回报 ），是 继2013 年近
30% 的涨幅 之后 又一稳 健向上的 一年 。2014年 前三季度 美国 股市基 本 延续了2013
年的一路 向上趋 势，直 至9月中 旬。由 于美国 标普500指数 在2014 年9 月19 日达到
年内最 高(2019.26)， 引发投 资者对 市场整 体 估值的 担忧， 再加之 对 美联储 加息
的不断临近，以及对全球经济增长前景感到担心，尤其是欧洲的经济健康状况， 长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
市场的避险情绪明显增强。标普500 指 数 在10 月15 日盘中跌至1821 点 ， 跌 幅 从9
月高点算，近10%，理论上达到了调整的尺度。
但随后标普一路走高。我们认为主要原因还是美国经济健康复苏的趋势明
显， 有经济数据支撑。 这期间美国GDP在11月发布为3.9%， 但在12月底修正为5%，
为近几年 最高。 通胀 、 就业、PMI 、服务 业指 数等等均 延续了 今年以 来的健康向
上的复苏趋势。 况且我们认为美联储在可以预见的将来仍会保持宽松的基调， 在
低通胀及 宽松流 动性的 大环境下 ，我们 认为美 国市场还 是在全 球市场 中除中国A
股市场以外最值得期待的全球主要资本市场。
报告期间本基金严格按 照基金合同的规定， 努力控制和减小和标的指数的跟
踪误差， 基金的日平均误差和年度误差均大幅低于合同规定的上限。 在主动性投
资上主要采取了基于宏观策略研究和市场趋势判断的宏观择时交易， 由于大额申
购赎回 、 人民币汇率以及股票仓位稍微保守的影响下， 主动型投资对基金业绩并
未创造正性的超额收益。
4.5.2 报告期 内基 金的业 绩表 现
截止到2014年12月31日， 本基金份额净值为0.986元， 份额累计净值为1.382
元，本 报告期 内本基 金 净值增 长率为8.97%， 同期业 绩比较 基准涨 幅 为14.40%。
本基金在2014年度的超额收益为-5.43% （已考虑人民币升值因素） 。 本报告期内，
本基金相对于标普100 等权重全收益指数的日均跟踪误差为0.12%， 年化跟踪误差
为1.96% 。
4.6 管理 人对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
我们认为美国经济正处于周期的上升期， 增速有加快的迹象， 同时就业市场
有进一步改善的空间。本基金维持对美国经济基本面具有良好的宏观局面的看
法， 这是美国股市在中长期上升的根本原因。 但是目前的股市已经消化了大部分
经济和货币政策的利好， 而且估值已经达到了较高的水平， 尤其是量化宽松的完
全退出和加息都离市场越来越近， 市场所 承受的压力正在加大。2015年初市场已
经如期的出现了一定幅度的调整， 我们认为在调整到一定程度将会是一个良好的
投资机会。 另外值得一提的是， 我们认为国际市场原油价格的走低， 对美国消费
者是一个非常有利的因素。 据统计， 过去一年 以来美国加油站汽油价格平均下降
了1.06美元 ， 相当于美国消费者口袋中多了1500 亿美元。 对于70%的GDP来自消费 长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
的美国经济来说， 这无疑是个巨大利好。 况且日益走低的大宗商品价格大大降低
了美联储对通货膨胀的担心，这进一步导致了美联储加息时间表的不断向后推
迟。我们认为原油价格近期很难扭转其下行趋势 。
另外从全球资产配置， 资本流向的角度来说， 美国股市相对其他全球主要市
场的吸引力日益明显， 再加之美元相对全球其他主要货币的不断走强， 我们认为
美国市场在2015 年 仍 将 给 投 资 人 带 来 喜 人 的 风 险 调 整 后 收 益 （Risk Adjusted
Return ）。
4.7 管理 人内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情况
2014 年度， 本基金管理人严格遵守 《证券投资基金法》 及配套法律法规， 时
刻以合规运作、 防范风险为核心， 以维护基金持有人利益为宗旨， 保证基金合同
得到严格履行。 公司监察稽核部独立地开展工作， 对基金运作进行事前、 事中与
事后的监 督检查， 发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改， 同时定
期向公司董事会和公司管理层出具监察稽核报告。
在本报告期，基金管理人的内部监察稽核主要工作如下：
1、公司 内部 控制总 体 目标基本 实现 ，各项 业 务安全稳 健运 行，各 项 制度 基
本执行到位， 有效保证业务风险的内控可靠性， 未有不正当损害投资者利益与股
东权益， 未造成重大社会负面影响。 公司治理、 投资研究、 营销与销 售、 后台运
营、 信息技术、 行政与 人力资源、 投资管理人员行为规范与三条底线管理、 反洗
钱等重点业务领域的内部控制与风险管理取得良好成效。
2、 公司继续贯彻 “工 作精 细化” 理念， 落实 “风险导向型” 内控， 有重点、
有序推进相关内部控制工作。 优化监察方式， 推动投资监督系统化管理， 完善监
察职能， 梳理风险控制管理要求， 调整风险控制矩阵； 在坚持全面稽核、 坚持深
度的前提下， 圆满完成各个季度的各业务条线常规稽核以及员工投资申报、 专户
业务管理、 子公司、 监管检查信息通报自查等专项稽核工作； 组织实施风险与合
规培训， 群策群力， 优化分工， 在强化内控精细化程度的基础上进一步明确促进
全公司做好风险管理工作。
3、公司 内部 控制组 织 架构在公 司章 程与《 内 部控制大 纲》 规定的 框 架内 顺
利运作， 董事会风险控制委员 会、 管理层内部控制委员会工作正常开展， 相关内
部控制职责得以充分发挥。
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
4、公司 内部 控制制 度 体系不断 完善 ，符合 合 法合规性 、全 面性、 审 慎性 、
适时性、 自觉性 原则的 要求，符 合从业 人员及 关联个人 投资管 理、新 股IPO 询价
及IPO网下 发行电 子化 业务管理 、关联 交易管 理、风险 管理等 方面的 最新监管要
求。
5、监察 稽核 工作改 进 、内部控 制与 合规培 训 、内控逐 级责 任制等 内 控保 障
性措施严格执行，内部控制与风险管理基础进一步夯实。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、 勤勉尽责的原则， 秉 持内控
优先、 内控从严的理念， 不断提高内部监察稽核 工作的科学性和实效性、 并完善
内部控制体系， 做好各项内控工作， 努力防范和控制各种风险， 确保基金资产的
规范运作，充分保障基金持有人的合法权益。
4.8 管理 人对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的说 明
根据中国 证券 监督管 理 委员会2008 年9 月12 日 发布的《 关于 进一步 规 范证券
投资基金估值业务的指导意见》 （ 【2008 】38 号文） 的规定， 长信基 金管理有限
责任公司 （以下简称 “ 公司” ） 制订了健全、 有效的估值政策和程序， 成立了估
值工作小组，小组成员由投资管理部总监、固定收益部总监、研究发展部总监、
交易管理部总监、 金融工程部总监、 基金事务部总监以及基金事务部至少一名业
务骨干共同组成。 相关参与人员都具有丰富的证券行业工作经验， 熟悉相关法规
和估值方法。 基金经理不直接参与估值决策， 如果基金经理认为某证券有更好的
证券估值方法， 可以申请公司估值工作小组对某证券进行专项评估。 估值决策由
与会估值 工作小 组成员1/2以上多 数票通 过。 对于估值 政策， 公司与 基金托管人
充分沟通， 达成一致意见。 审计本基金的会计师事务所认可公司基金估值政策和
程序的适当性。
参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。 报告期内， 未签订与估值相关
的定价服务。
4.9 管理 人对报 告期 内 基 金利 润分配 情况 的说明
根据相关法律法规和本基金基金合同规定的基金收益分配原则以及基金实
际运作情况， 本基金本报告期已公告实施 两次分红， 符合基金合同中关于利润分
配条款的约定。详细情况如下：
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
单位： 人民 币元
权益登 记日 除息日
每10份 基金
份额分 红数
现金形 式发 放
再投资 形式
发放
利润分 配合 计
2014 年4月3
日
2014年4
月2日
0.960 1,915,833.74 636,730.53 2,552,564.27
2014 年12月
15 日
2014年12
月12日
0.900 1,640,123.65 601,999.25 2,242,122.90
本基金收益分配原则如下：
1、基金的每份基金份额享有同等分配权；
2、基金 收益 分配采 用 现金方式 或红 利再投 资 方式，基 金份 额持有 人 可自 行
选择收益分配方式； 基金份额持有人事先未做出选择的， 默认的分红方式为现金
红利；
3、收益 分配 时所发 生 的银行转 账或 其他手 续 费用由投 资者 自行承 担 。当 投
资者的现金红利小于一定金额， 不足以支付银行转账或其他手续费用时， 基金登
记结算机构可将投资者的现金红利按分红权益再投资日 （具体以届时的基金分红
公告为准）的基金份额净值自动转为基金份额；
4、在 符 合有 关基金 分 红条件的 前提 下，本 基 金每年收 益分 配次数 最 多为12
次， 每份基金份额每次分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配
利润的10% ；若基金合同生效不满3个月，可不进行收益分配；
5、基金当期收益先弥补上期亏损后，方可进行当期收益分配；
6、基金 收益 分配后 每 一基金份 额净 值不能 低 于面值， 即基 金收益 分 配基 准
日的基金份额净值减去每单位基金份额净值分配金额后不能低于面值；
7、 基金红利发放日距离收益分配基准日 （即期末可供分配利润计算截至日）
的时间不得超过15个工作日。
8、法律法规或监管机构另有规定的从 其规定。
4.10 报 告期内 管理 人对 本基 金持有 人数 或基金 资产 净值预 警情 况的说 明
截至2014年11 月7 日， 本基金资 产净 值已连 续 六十个工 作日 低于五 千 万元，
本基金管理人已向中国证监会报送了解决方案。
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
§5
托管人 报告
5.1 报告 期内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期内， 中国银行股份有限公司 （以下称 “本托管人” ） 在对长 信美国
标准普尔100 等权 重指 数增强型 证券投 资基金 （以下称 “本基 金 ”） 的托管过程
中， 严格遵守 《证券投 资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的
有关规定， 不存在损害基金份额持有 人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了应尽
的义务。
5.2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投 资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况
的 说明
本报告期内， 本托管人根据 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金
合同和托管协议的规定， 对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督， 对基金
资产净值的计算、 基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了
认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管 人对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配 情况、 财务会计报告 （注 ： 财务
会计报告中的 “金融工具风险及管理 ” 部分未在托管人复核范围内） 、 投资组合
报告等数据真实、准确和完整。
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
§6
审计报 告
6.1 审计 报告基 本信 息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 毕马威 华振 审字 第1500268 号
6.2 审计 报告的 基本 内容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人
长信美国标准普尔100 等权重指数增强型证券投资基
金全体 基金 份额 持有 人
引言段
我们审计了后附的长信美国标准普尔100 等权重指数
增强型 证券 投资 基金(以下简称 “长 信标 普100 基金 ”)
财务报 表， 包括2014 年12 月31日的 资产 负债 表， 自2014
年1 月1 日至2014 年12 月31日止期间的利润表、所 有 者
权益( 基金 净值) 变动 表以 及财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制和公允列报财务报表是长信标普100 基金管理人
长信基金管理有限责任 公 司管理层的责任，这种 责 任
包括：(1) 按 照 中 华 人 民共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业会
计准则 中国 证券 监督 管理 委员会(以 下简 称 “ 中国 证 监
会”) 和中 国证 券投 资基 金 业协会 发布 的有 关基 金行 业
实务操 作的 规定 编制 财务 报表 ， 并 使其 实现 公允 反 映；
(2)设计 、 执行 和维 护必 要 的内部 控制 ， 以使 财务 报 表
不存在 由于 舞弊 或错 误导 致的重 大错 报。
注册会 计师 的责 任段
我们的责任是在执行审 计 工作的基础上对财务报 表 发
表审计意见。我们按照 中 国注册会计师审计准则 的 规
定执行了审计工作。中 国 注册会计师审计准则要 求 我
们遵守中国注册会计师 职 业道德守则，计划和执 行 审
计工作以对财务报表是 否 不存在重大错报获取合 理 保
证。
审计工作涉及实施审计 程 序，以获取有关财务报 表 金
额和披露的审计证据。 选 择的审计程序取决于注 册 会
计师的判断，包括对由 于 舞弊或错误导致的财务 报 表
重大错报风险的评估。 在 进行风险评估时 ， 注 册会计
师考虑与财务报表编制 和 公允列报相关的内部控 制 ，
以设计恰当的审计程序 ， 但目的并非对内部控制 的 有
效性发表意见。审计工 作 还包括评价长信基金管 理 有
限责任公司管理层选用 会 计政策的恰当性和作出 会 计 长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
估计的 合理 性， 以及 评价 财务报 表的 总体 列报 。
我们相信，我们获取的 审 计证据是充分、适当的 ， 为
发表审 计意 见提 供了 基础 。
审计意 见段
我们认 为 ， 长 信标 普100 基 金财务 报表 在所 有重 大方 面
按照中华人民共和国财 政 部颁布的企业会计准则 和 在
7.4.2 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 和 中 国 证 券 投 资 基 金 业
协会发布的有关基金行 业 实务操作的规定编制 ，公允
反 映 了 长 信 标 普100 基金2014 年12 月31 日的财务状况
以及2014年 度的 经营 成果 和基金 净值 变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 石海云 、黄 小熠
会计师 事务 所的 名称 毕马威 华振 会计 师事 务所 （特殊 普通 合伙 ）
会计师 事务 所的 地址 北京东 长安 街1 号东 方广 场 东2座8 层
审计报 告日 期 2015-3-26
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
§7
年度财 务报 表
7.1 资产 负债表
会计主体：长信美国标准普尔100等权重指数增强型证券投资基金
报告截止日：2014年12 月31日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014年12 月31日
上年度 末
2013年12月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 3,166,668.04 3,024,494.70
结算备 付金
－ －
存出保 证金
－ －
交易性 金融 资产 7.4.7.2 22,207,263.84 26,363,362.74
其中： 股票 投资
22,207,263.84 26,363,362.74
基金 投资
－ －
债券 投资
－ －
资产 支持 证券 投资
－ －
贵金 属投 资
－ －
衍生金 融资 产 7.4.7.3 － －
买入返 售金 融资 产
－ －
应收证 券清 算款
－ －
应收利 息 7.4.7.4 74.78 56.13
应收股 利
28,859.90 32,860.22
应收申 购款
37,867.35 145,081.21
递延所 得税 资产
－ －
其他资 产
－ －
资产总 计
25,440,733.91 29,565,855.00
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014年12 月31日
上年度 末
2013年12月31 日
负 债：
短期借 款
－ －
交易性 金融 负 债
－ －
衍生金 融负 债
－ －
卖出回 购金 融资 产款
－ －
应付证 券清 算款
－ －
应付赎 回款
135,352.27 84,847.33
应付管 理人 报酬
24,176.88 26,101.02
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
应付托 管费
6,593.68 7,118.44
应付销 售服 务费
－ －
应付交 易费 用 7.4.7.5 － －
应交税 费
－ －
应付利 息
－ －
应付利 润
－ －
递延所 得税 负债
其他负 债 7.4.7.6 585,655.02 935,837.62
负债合 计
751,777.85 1,053,904.41
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.7 25,047,019.01 26,340,917.42
未分配 利润 7.4.7.8 -358,062.95 2,171,033.17
所有者 权益 合计
24,688,956.06 28,511,950.59
负债和 所有 者权 益总 计
25,440,733.91 29,565,855.00
注：报告截止日2014 年12 月31 日 ， 基 金 份 额 净 值0.986 元 ， 基 金 份 额 总 额
25,047,019.01 份。
7.2 利润 表
会计主体：长信美国标准普尔100等权重指数增强型证券投资基金
本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014年1 月1 日至2014
年12 月31日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日 至2013
年12月31 日
一、收入
3,621,907.05 7,200,329.35
1. 利息 收入
5,671.41 33,196.10
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.9 5,671.41 33,196.10
债券 利息 收入
－ －
资产 支持 证券 利息 收入
－ －
买入 返售 金融 资产 收入
－ －
其他 利息 收入
－ －
2. 投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
6,192,043.40 5,645,866.41
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.10 5,696,184.43 5,143,566.27
基金 投资 收益 7.4.7.11 － －
债券 投资 收益 7.4.7.12 － －
资产 支持 证券 投资 收益
－ －
贵金 属投 资收 益
－ －
衍生 工具 收益 7.4.7.13 － －
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
股利 收益 7.4.7.14 495,858.97 502,300.14
3. 公 允价 值 变动 收 益（ 损失 以
“-” 号填 列）
7.4.7.15 -2,805,974.35 1,512,160.52
4. 汇 兑收 益 （损 失 以“ －” 号
填列）
217,818.53 -143,379.61
5. 其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
7.4.7.16 12,348.06 152,485.93
减：二、费用
1,159,533.96 978,648.48
1 ．管 理人 报酬
314,846.64 331,670.91
2 ．托 管费
85,867.23 90,455.72
3 ．销 售服 务费
－ －
4 ．交 易费 用 7.4.7.17 46,543.96 30,211.42
5 ．利 息支 出
－ －
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
－ －
6 ．其 他费 用 7.4.7.18 712,276.13 526,310.43
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
2,462,373.09 6,221,680.87
减：所 得税 费用
－ －
四、 净利润 （净亏损以 “-”号
填列）
2,462,373.09 6,221,680.87
7.3 所有 者权益 （基 金净 值） 变动表
会计主体：长信美国标准普尔100等权重指数增强型证券投资基金
本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2014年1 月1 日至2014 年12 月31日
实收基 金 未分配 利润 所有者 权益 合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益( 基 金 净
值)
26,340,917.42 2,171,033.17 28,511,950.59
二、 本 期经 营活 动产 生的 基金
净值变 动数(本 期利 润)
－ 2,462,373.09 2,462,373.09
三、 本 期基 金份 额交 易产 生的
基金净 值变 动数 （净 值减 少以
“-” 号填 列）
-1,293,898.41 -196,782.04 -1,490,680.45
其中：1. 基 金申 购款 10,426,520.80 353,633.46 10,780,154.26
2. 基 金赎 回款 -11,720,419.21 -550,415.50 -12,270,834.71
四、 本 期向 基金 份额 持有 人分
配利润产生的基金净值变动
－ -4,794,687.17 -4,794,687.17
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
（净值 减少 以“-” 号填 列 ）
五、 期末 所有 者权 益 （基 金净
值）
25,047,019.01 -358,062.95 24,688,956.06
项 目
上年度 可比 期间
2013年1 月1 日至2013 年12 月31日
实收基 金 未分配 利润 所有者 权益 合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益( 基 金 净
值)
54,445,302.05 1,446,027.78 55,891,329.83
二、 本 期经 营活 动产 生的 基金
净值变 动数(本 期利 润)
－ 6,221,680.87 6,221,680.87
三、 本 期基 金份 额交 易产 生的
基 金净 值变 动数 （净 值减 少以
“-” 号填 列）
-28,104,384.63 14,532,408.33 -13,571,976.30
其中：1. 基 金申 购款 95,188,458.05 14,728,654.58 109,917,112.63
2. 基 金赎 回款 -123,292,842.68 -196,246.25 -123,489,088.93
四、 本 期向 基金 份额 持有 人分
配利润产生的基金净值变动
（净值 减少 以“-” 号填 列 ）
－ -20,029,083.81 -20,029,083.81
五、 期末 所 有 者权 益 （基 金净
值）
26,340,917.42 2,171,033.17 28,511,950.59
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至7.4财务报表由下列负责人签署 ：
田丹
— — — — — — — — —
基金管理人负责人
覃波
— — — — — — — — —
主管会计工作负责人
孙红辉
— — — — — — — — —
会计机构负责人
7.4 报表 附注
7.4.1 基金基 本情 况
长信美国标准普尔100等权重指数增强型证券投资基金(以下简称 “本基金 ” )
经中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会 ”) 《关于核准长信美国标准
普尔100 等权重指数增强型证券投资基金募集的批复》(证监基金字 【2010 】1586
号文)批 准，由 长信基 金管理有 限责任 公司依 照《中华 人民共 和国证 券投资基金
法》及其 配套规 则和《 长信美国 标准普 尔100 等权重指 数增强 型证券 投资基金基
金合同》 发售， 基金合 同于2011年3月30 日生 效。本基 金为契 约型开 放式，存续
期限不定。 本基金的基金管理人为长信基金管理有限责任公司， 基金托管人为中
国银行股 份有限 公司( 以下简称 “中国 银行 ”)，境外 资产托 管人为 中国银行(香 长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
港)有限公司(以下简称 “中银香港”)。
本基金于2011 年2 月28 日至2011 年3 月25 日 募 集 ， 募 集 资 金 总 额 人 民 币
507,960,871.41 元 ， 利 息 转 份 额 人 民 币 463,841.99 元 ， 募 集 规 模 为
508,424,713.40 份 。 上 述 募 集 资 金 已 由 上 海 众 华 沪 银 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 验
证，并出具了沪众会字(2011)第2913号验资报告。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 及其配套规则、 《合格境内 机构投
资者境外 证券投 资管理 试行办法 》、《 长信美 国标准普 尔100等 权重 指数增强型
证券投资 基金基 金合同 》和《长 信美国 标准普 尔100等权 重指数 增强 型证券投资
基金招募 说明书(更新) 》的有关 规定， 本 基金 主要投资 于标普100 等 权重指数成
份股，同 时也可 主动投 资于下列 金融产 品或工 具：权益 类品种(包括 在美国证券
市场挂牌 交易的 普通股 、优先股 、美国 存托凭 证、交易 型开放 式指数 基金等)；
固定收益 类品种(包括 美国政府 债券、 美国市 场公开发 行的公 司债券 及可转换债
券等债券 资产) ；回购 协议、美 国或中 国短期 政府债券 、现金 等价物 、货币市场
基金等货币市场工具； 经中国证监会认可的境外交易所(美国)挂牌交易的金融衍
生品(包括期权期货)； 以及法律、 法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工
具。 本基金为股票指数增强型基金， 对标普100 等权重指数的成份股的投资比例
为基金资 产净 值的80%-95%；现金 、现 金等价 物及到期 日在 一年以 内 的美国或中
国短期政府债券的比例为基金资产净值的5%-20% ； 主动投资部分占基金资产净值
的0%-15% ， 投资于在美国证券市场公开发行或挂牌交易的权益类品种、 固定收益
类品种、 金融衍生品以及有关法律法规和中国证监会允许本基金投资的其他金融
工具。本基金的业绩比较基准为：标准普尔100 等权重指数总收益率。
根据 《证券投资基金信息披露管理办法》 ， 本基金定期报告在公开披露的第
二个工作日， 报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证 监会派出机
构备案。
7.4.2 会计报 表的 编制基 础
本基金以 持续 经营为 基 础。 本财 务报 表 符合 中 华人民共 和国 财政部( 以下 简
称 “财政 部 ”) 于2006 年2月15 日颁布 的《企 业会计准 则-基 本准则 》和38 项 具体
会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他相关
规定( 以下合称“ 企 业 会 计 准 则 ”) 的 要 求 编 制 ， 同 时 亦 按 照 中 国 证 监 会 公 告 长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
[2010]5 号 《证券投资基金信息披露XBRL模板第3 号<年度报告和半年度报告>》以
及中国证券业协会于2012 年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》
编制。
7.4.3 遵循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求， 真实、 完整地反 映了本
基金2014 年12月31日的财务状况、2014年度的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重要会 计政 策和会 计估 计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金的会计年度自公历1月1日起至12月31 日止。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金的记账本位币为人民币， 编制财务报表采用的货币为人民币。 本基金
选定记账 本位币 的依据 是 主要业务 收支的 计价和 结 算币种。
7.4.4.3 金 融资 产和金融 负债 的分类
本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的把金融资产和金融负债
分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、
应收款项和其他金融负债。
本基金目前持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中
以交易性金融资产列示。
-以公允 价值 计量且 其 变动计入 当期 损益的 金 融资产和 金融 负债（ 包 括交 易
性金融资产或金融负债）
本基金持有为了近期内出售或回购的金融资产和金融负债属于此类。
-应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、 回收金额固定或可确定的非衍生金融
资产。
-其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以
外的金融负债。
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
7.4.4.4 金 融资 产和金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认
金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时， 于交易
日按公允价值在资产负债表内确认。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债， 相关交
易费用直接计入当期损益； 对于其他类别的金融资产或金融负债， 相关交易费用
计入初始确认金额。
初始确认后， 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产和金融负债
以公允价值计量， 公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益； 应收款项和其
他金融负债以实际利率法按摊余成本计量。
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的
风险和报酬转移时，本基金终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的， 本基金将下列两项金额的差额计入
当期损益：
— 金融所转移金融资产的账面价值
— 结转因转移而收到的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计
额之和。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 本基金终止确认该金融负债或
其一部分。
7.4.4.5 金 融资 产和金融 负债 的估值 原则
除特别声明外，本基金按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中， 出售一项资产所能收
到或者转移一项负债所需支付的价格。
本基金估计公允价值时， 考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定
价时考虑的特征(包括资产状况及所在位置、 对资产出售或者使用的限制等)，并
采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
7.4.4.6 金 融资 产和金融 负债 的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示， 没有相互抵销。 但是， 同时
满足下列条件的，以 相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
-本基金具有抵销已确认金额的法定权利， 且该种法定权利现在是可执行的；
- 本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分
后的余额。 由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆
分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。 由于申购和赎回引起的实收基金
份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包
括基金转换所引起的转入基金的实收基金增 加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时， 申购、 赎回、 转入、 转出及 红利再
投资等款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益， 包括已实现损益平准金和
未实现损益平准金。 已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含
的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实现损益平准金指
根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净
值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和
计量，并于会计期末全额转入 “ 未分配利润/(累计亏损)” 。
7.4.4.9 收入/ （损失） 的确 认和计 量
收入是本基金在日常活动中形成的、 会导致所有者权益增加且与所有者投入
资本无关的经济利益的总流入。 收入在其金额及相关成本能够可靠计量、 相关的
经济利益很可能流入本基金、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件
时，予以确认。
股票投资收益、 债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交
金额与其成本的差额确认。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代
扣代缴的个人所得税后的净额确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行
债券的企业代扣代缴的个人所得税(适用于企业债和可转债等)后的净额确认， 在
债券实际持有期内逐日计提。 贴息债视同到期一次性还本付息的附息债， 根据其
发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，逐日计提利息收入。
如票面利率与实际利率出现重大差异，按实际利率计算利息收入。
利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差 长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
额， 在回购期内按实际利率法逐日确认， 直线法与实际利率法确定的收入差异较
小的可采用直线法 。
公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计
量且变动计入当期损益的金融资产、 衍生金融资产、 以公允价值计量且变动计入
当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10 费用 的确认和 计量
根据《长 信美 国标准 普 尔100等权 重指 数增强 型证券投 资基 金基金 合 同》的
规定， 本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.10%的年费率逐日计提。
根据《长 信美 国标准 普 尔100等权 重指 数增强 型证券投 资基 金基金 合 同》的
规定，本基金的基金托管费按前一日基金资产净值0.30%的年费率逐日计提。
本基金的交易费用于进行股票、 债券和权证等交易发生时按照确定的金额确
认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额
的差额， 在回购期内以实际利率法逐日确认， 直线法与实际利率法确定的支出差
异较小的可采用直线法。
本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位， 发生时直
接计入基金损益； 如果影响基金份额净值小数点后第四位的， 应采用待摊或预提
的方法，待摊或预提计入基金损益。
7.4.4.11 基金 的收益 分 配政 策
每一基金份额享有同等分配权。 本基金收益分配采用现金方式或红利再投资
方式， 基金份额持有人可自行选择收益分配方式； 基金份额持有人事先未做出选
择的， 默认的分红方式为现金红利。 基金当期收益先弥补上期亏损后， 方可进行
当期收益分配， 基金收益分配后每一基金份额净值不能低于面值， 即基金收益分
配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额净值分配金额后不能低于面值。 在
符合有关 基金分 红条件 的前提下 ，本基 金每年 收益分配 次数最 多为12 次，每份
基金份额每次分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的
10% ； 若基金合 同生效不满3个月， 可不进行收益分配。 法律法规或监管机构另有
规定的从其规定。
7.4.4.12 外币 交易
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币。 即期汇率是
中国人民银行公布的人民币外汇牌价。 外币货币性项目， 于估值日采用估值日的
即期汇率折算为人民币， 所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。 以公允价值
计量的外币非货币性项目， 于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币， 与所
产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部 报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经 营分部， 以
经营分部为基础确定报告分部。 经营分部， 是 指本基金内同时满足下列条件的组
成部分：
—该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
— 本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资
源、评价其业绩；
—本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计
信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征， 并且满足一定条件的， 则合
并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.14 其他 重要的会 计政 策和会 计估 计
根据本基金的 估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金
确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设
如下：
对于特殊事项停牌股票， 根据中国证监会公告[2008]38号 《关于进一步规范
证券投资基金估值业务的指导意见》 ， 本基金参考 《中国证券业协会基金估值工
作小组关于停牌股票估值的参考方法》 对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌
股票进行估值。
对 于 在 锁 定 期 内 的 非 公 开 发 行 股 票 ， 根 据 中 国 证 监 会 基 金 部 通 知[2006]37
号 《关于进一步加强基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通知》 ， 若在
证券交易 所 挂 牌 的 同 一 股 票 的 市 场 交 易 收 盘 价 低 于 非 公 开 发 行 股 票 的 初 始 投 资
成本， 按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值； 若在证券交
易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本， 按 长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部
分确认为估值增值。
在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 的 债 券 品 种 ， 根 据 中 国 证 监 会 证 监 会 计 字[2007]21
号 《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的
通知》 采用估值技术确定公允价值。 本基金持有的银行间同业市场债券按现金流
量折现法估 值， 具体估值模型、 参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独
立提供。
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 控制， 是指本基金 拥有对
被投资方 的权力,通过 参与被投 资方的 相关活 动而享有 可变回 报，并 且有能力运
用对被投资方的权力影响其回报金额。 在判断本基金是否拥有对被投资方的权力
时，本基 金仅考 虑与被 投资方相 关的实 质性权 利(包括 本基金 自身所 享有的及其
他方所享有的实质性权利)。
7.4.5 会计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更的 说明
本基金于2014年7 月1日起执行下述财政部新颁 布/修订的企业会计准则：
(i) 《 企 业 会 计 准 则 第2 号 —— 长 期 股 权 投 资 》( 以下简称“ 准则2 号
(2014)”) ；
(ii) 《企业会计准则第9号——职工薪酬》(以下简称“准则9号(2014)”) ；
(iii) 《 企 业 会 计 准 则 第30 号 —— 财 务 报 表 列 报 》( 以 下 简 称 “ 准则30 号
(2014)”) ；
(iv) 《 企 业 会 计 准 则 第33 号 —— 合 并 财 务 报 表 》( 以 下 简 称 “ 准则33 号
(2014)”) ；
(v) 《企业会计准则第39号——公允价值计量》(以下简称“准则39号 ”)；
(vi) 《企业会计准则第40号——合营安排》(以下简称“准则40号”) ；
(vii) 《企业会计准则第41号 ——在其他主体中权益的披露》 (以下简称 “准
则41号”) 。
同时，本 基金 于2014 年3月17日 开始 执行财 政 部颁布的 《金 融负债 与 权益工
具的区分及相关会计处理规定》 (“财会[2014]13 号文”)以及在2014年度财务报
告中开始 执行财 政部修 订的《企 业会计 准则第37 号——金 融工具 列报 》( 以下简 长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
称 “准则37号(2014)”) 。
采用上述 企业 会计准 则 后的主要 会计 政策已 在 附注3中 列示 。采用 上 述企 业
会计准则对本基金本报告期无重大影响。
7.4.5.2 会 计估 计变更的 说明
本基 金在本报告期未发生重大会计估计变更。
7.4.5.3 差 错更 正的说明
本基金在本报告期未发生过重大会计差错。
7.4.6 税项
根据财税字[1998]55 号文 《财政部、 国家税务 总局关于证券投资基金税收问
题的通 知》、 财税字[2002]128 号文 《关于 开 放式证 券投资 基金有 关 税收问 题的
通知》 、 财税[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2008]1
号文 《财政部、 国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 及其他相关
税务法规和实务操作，本基金适用的主要税项列示如下：
(a) 以发行基金方式 募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(b) 目前基 金取 得的源 自境外的 差价 收入， 其 涉及的境 外所 得税税 收 政策，
按照相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂免征营业税和企业所得税。
(c) 目前基 金取 得的源 自境外的 股利 收益， 其 涉及的境 外所 得税税 收 政策，
按照相关国家或地区税收法律和法规执行， 在境内暂不征收个人所得税和企业所
得税。
7.4.7 重要财 务报 表项目 的说 明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12月31日
上年度 末
2013年12月31 日
活期存 款 3,166,668.04 3,024,494.70
定期存 款 － －
其中： 存款 期限1-3 个月 － －
其他存 款 － －
合计 3,166,668.04 3,024,494.70
7.4.7.2 交 易性 金融资产
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12月31日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 22,390,663.17 22,207,263.84 -183,399.33
债券
交易所 市场 － － －
银行间 市场 － － －
合计 － － －
资产支 持证 券 － － －
基金 － － －
贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄
金合约
－ － －
其他 － － －
合计 22,390,663.17 22,207,263.84 -183,399.33
项目
上年度 末
2013 年12月31日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 23,740,787.72 26,363,362.74 2,622,575.02
债券
交易所 市场 － － －
银行间 市场 － － －
合计 － － －
资产支 持证 券 － － －
基金 － － －
贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄
金合约
－ － －
其他 － － －
合计 23,740,787.72 26,363,362.74 2,622,575.02
7.4.7.3 衍 生金 融资产/ 负债
本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 应 收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12月31日
上年度 末
2013年12月31 日
应收活 期存 款利 息 57.28 55.67
应收其 他存 款利 息 － －
应收结 算备 付金 利息 － －
应收债 券利 息 － －
应收买 入返 售证 券利 息 － －
应收申 购款 利息 17.50 0.46
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
应收黄 金合 约拆 借孳息 － －
其他 － －
合计 74.78 56.13
7.4.7.5 应 付交 易费用
本基金本报告期末及上年度末无应付交易费用。
7.4.7.6 其 他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12月31日
上年度 末
2013年12月31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 － －
应付赎 回费 362.13 279.42
审计费 60,000.00 60,000.00
信息披 露费 500,000.00 400,000.00
指数授 权费 18,357.00 365,814.00
指数使 用费 6,935.89 109,744.20
合计 585,655.02 935,837.62
7.4.7.7 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014年1 月1 日至2014 年12 月31日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 26,340,917.42 26,340,917.42
本期申 购 10,426,520.80 10,426,520.80
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） -11,720,419.21 -11,720,419.21
本期末 25,047,019.01 25,047,019.01
注： 此处申购含红利再投资、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.8 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 261,510.35 1,909,522.82 2,171,033.17
本期利 润 5,268,347.44 -2,805,974.35 2,462,373.09
本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的变 动数
-138,114.08 -58,667.96 -196,782.04
其中： 基金 申购 款 235,836.82 117,796.64 353,633.46
基金 赎回 款 -373,950.90 -176,464.60 -550,415.50
本期已 分配 利润 -4,794,687.17 － -4,794,687.17
本期末 597,056.54 -955,119.49 -358,062.95
7.4.7.9 存 款利 息收入
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年12 月
31日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月
31日
活期存 款利 息收 入 5,654.37 31,170.10
定期存 款利 息收 入 － －
其他存 款利 息收 入 17.04 2,026.00
结算备 付金 利息 收入 － －
其他 － －
合计 5,671.41 33,196.10
注： 其他存款利息收入 为申购款利息收入。
7.4.7.10 股票 投资收益
7.4.7.10.1 股票投 资收 益 —— 买 卖股票 差价收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年12 月
31日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月
31日
卖出股 票成 交总 额 73,673,106.64 40,920,945.67
减：卖 出股 票成 本总 额 67,976,922.21 35,777,379.40
买卖股 票差 价收 入 5,696,184.43 5,143,566.27
7.4.7.11 基金 投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无基金投资收益。
7.4.7.12 债券 投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益。
7.4.7.13 衍生 工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.14 股利 收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年12
月31日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12
月31日
股票投 资产 生的 股利 收益 495,858.97 502,300.14
基金投 资产 生的 股利 收益 － －
合计 495,858.97 502,300.14
7.4.7.15 公允 价值变动 收益
单位： 人民 币元
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年12
月31日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12
月31日
1. 交易 性金 融资 产 -2,805,974.35 1,512,160.52
—— 股 票投 资 -2,805,974.35 1,512,160.52
—— 债 券投 资 － －
—— 资 产支 持证 券投 资 － －
—— 基 金投 资 － －
—— 贵 金属 投资 － －
——其他 － －
2. 衍生 工具 － －
—— 权 证投 资 － －
3. 其他 － －
合计 -2,805,974.35 1,512,160.52
7.4.7.16 其他 收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年12
月31日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12
月31日
基金赎 回费 收入 12,348.06 152,485.93
其他 － －
合计 12,348.06 152,485.93
注：本基金赎回费的25% 归入基金资产。
7.4.7.17 交易 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年12
月31日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12
月31日
交易所 市场 交易 费用 46,543.96 30,211.42
银行间 市场 交易 费用 － －
合计 46,543.96 30,211.42
7.4.7.18 其他 费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年12
月31日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12
月31日
审计费 用 60,000.00 60,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行汇 划费 145,025.17 3,355.05
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
指数授 权费 116,708.96 123,902.79
指数使 用费 36,855.54 37,170.90
待摊指 数授 权费 53,686.46 －
其他 － 1,881.69
合计 712,276.13 526,310.43
7.4.8 或有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明
7.4.8.1 或 有事 项
截至本财务报告批准报出日， 本基金没有 需要在财务报表附注中说明的或有
事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日后 事项
截至本财务报告批准报出日， 本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产
负债表日后事项。
7.4.9 关联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
长信基 金管 理有 限责 任公 司 基金管 理人
中国银 行股 份有 限公 司 基金托 管人
中国银 行（ 香港 ）有 限公 司 境外托 管人
长江证 券股 份有 限公 司( “ 长江证 券 ”) 基金管 理人 的股 东
上海海 欣集 团股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东
武汉钢 铁股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海长 江财 富资 产管 理有 限公司 基金管 理人 的子 公司
7.4.10 本报 告期 及上年 度可 比期间 的关 联方交 易
7.4.10.1 通过 关联方交 易单 元进行 的交 易
本基金本报告期及上年度可比期间没有通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.2 关联 方报酬
7.4.10.2.1 基金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年12
月31日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年
12月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 314,846.64 331,670.91
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 94,653.40 96,385.53
注： 支付基金管理人长信基金管理有限责任公司的基金管理人报酬按前一日基金
资产净值1.1%的年费率确认，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金管理费=前一日基金资产净值×1.1%/ 当年天数
7.4.10.2.2 基金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12
月31日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 85,867.23 90,455.72
注： 支付基金托管人中国银行的基金托管费按前一日基金资产 净值0.3%的年费率
确认，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：
日基金托管费=前一日基金资产净值×0.3%/ 当年天数
7.4.10.3 与关 联方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易
本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方通过银行间同业市场进行债
券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关 联方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报告期 内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况
份额单 位： 份
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年12
月31日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12
月31日
报告 期 初持 有的 基金 份额 10,001,888.88 10,001,888.88
报告 期 间申 购/ 买入 总份 额 － －
报告 期 间因 拆分 变动 份额 － －
减： 报告 期间 赎回/卖 出总 份额 － －
报告 期 末持 有的 基金 份额 10,001,888.88 10,001,888.88
报告 期 末持 有的 基金 份额 占基
金总份 额比 例
39.93% 37.97%
注：基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执
行。
7.4.10.4.2 报告期 末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况
除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末及上年度末均未投资过本基
金。
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
7.4.10.5 由关 联方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014年1月1 日至2014 年12 月31日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行股
份有限 公司
615,835.92 5,654.37 257,544.37 31,170.10
中国银 行 （ 香
港）
2,550,832.12 － 2,766,950.33 －
7.4.10.6 本基 金在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金在本年度与上年度均未在承销期内购入过由关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他 关联交易 事项 的说明
上述关联交易均根据正常的商业交易条件进行， 并以一般交易价格为定价基
础。
7.4.11 利润 分配 情况
单位： 人民 币元
序
号
权益登
记日
除息日
每10份基金
份额分红 数
现金形式 发放
再投资形 式发
放
利润分配 合计
1
2014年
4 月3 日
2014年4
月2 日
0.960 1,915,833.74 636,730.53 2,552,564.27
2
2014年
12月15
日
2014年
12月12
日
0.900 1,640,123.65 601,999.25 2,242,122.90
合
计
1.860 3,555,957.39 1,238,729.78 4,794,687.17
7.4.12 期末 （2014 年12 月31 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券
7.4.12.1 因认 购新发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
于2014 年12月31日，本基金未因认购新发/ 增发证券而持有流通受限证券。
7.4.12.2 期末 持有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
于2014 年12月31日，本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末 债券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
于2014 年12月31日， 本基金本报告期末未持有因债券正回购交易而作为抵押
的债券。
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
7.4.13 金融 工具 风险及 管理
7.4.13.1 风险 管理政策 和组 织架构
本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括：
信用风险
流动性风险
市场风险
本基金在下文主要论述上述风险敞口及其形成原因； 风险管理目标、 政策和
过程以及计量风险的方法等。
本基金的基金管理人从事风险管理的目标是使本基金在风险和收益之间取
得适当的平衡， 以实现 “ 风险和收益相匹配 ” 的风险收益目标。 基于该风险管理目
标， 本基金的基金管理人已制定了政策和程序来辨别和分析这些风险， 设定适当
的风险限额并设计相应的内部控制程序， 通过可靠的管理及信息系统持续监控上
述各类风险。
本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由风险控制委员
会、金融工程部和相关职能部门构成的多级风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用 风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投
资证券之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息， 导致基金资产损 失和收益变化的
风险。
为了规避信用风险，本公司在交易前对交易对手的资信状况进行充分的评
估。 本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国银行股份有限公司以及境外次
托管行中国银行 （香港） 有限公司， 与该等银 行存款相关的信用风险不重大。 本
基金在交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证券交收和款项清算， 违约
风险发生的可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种的信用等级
评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
(a) 按短期信用评级列示的债券投资
本基金于本年度末及上年度 末均未持有短期信用债券投资。
(b) 按长期信用评级列示的债券投资
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
本基金于本年度末及上年度末均未持有长期信用债券投资。
7.4.13.3 流动 性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一
方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而
无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现， 另一方面来自于基金份额
持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人主要通过限制、 跟踪
和控制基金投资交易的不活跃品种来实现。本基金所持证券 在证券交易所上市，
均能及时变现。 此外， 本基金可通过卖出回购金融资产方式融入短期资金应对流
动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购
赎回情况进行严密监控并预测流动性需求， 保持基金投资组合中的可用现金头寸
与之相匹配。 本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款， 约定在非
常情况下赎回申请的处理方式， 控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险， 有
效保障基金持有人利益。
本基金的基金管理人每日预测本基金的流动性需求， 并同时通过专设的金融
工程部设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月
以内且不计息， 可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息， 因此
账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场 风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各
类价格因素的变动而发生波动的风险， 包括利率风险、 外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风 险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动
的风险。 本基 金持有的大部分金融资产和金融负债不计息， 因此本基金的收入及
经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金的生息资产主要
为银行存款等。 本基金的基金管理人通过专设的金融工程部对本基金面临的利率
敏感性缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1 利 率风险 敞口
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。 表中所示为本基金资产及交易形成
负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
单位： 人民 币元
本期末
2014 年12 月31日
6 个月以内
6 个月
-1 年
1-5
年
5 年
以上
不计息 合计
资产
银行存款 615,835.92 － － － 2,550,832.12 3,166,668.04
交易性金 融资产 － － － － 22,207,263.84 22,207,263.84
应收利息 － － － － 74.78 74.78
应收股利 － － － － 28,859.90 28,859.90
应收申购 款 － － － － 37,867.35 37,867.35
资产总计 615,835.92 － － － 24,824,897.99 25,440,733.91
负债
应付赎回 款 － － － － 135,352.27 135,352.27
应付管理 人报酬 － － － － 24,176.88 24,176.88
应付托管 费 － － － － 6,593.68 6,593.68
其他负债 － － － － 585,655.02 585,655.02
负债总计 － － － － 751,777.85 751,777.85
利率敏感 度缺口 615,835.92 － － － 24,073,120.14 24,688,956.06
本期末
2013 年12 月31日
6 个月以内
6 个月
-1 年
1-5
年
5 年
以上
不计息 合计
资产
银行存款 257,544.37 － － － 2,766,950.33 3,024,494.70
交易性金 融资产 － － － － 26,363,362.74 26,363,362.74
应收利息 － － － － 56.13 56.13
应收股利 － － － － 32,860.22 32,860.22
应收申购 款 － － － － 145,081.21 145,081.21
资产总计 257,544.37 － － － 29,308,310.63 29,565,855.00
负债
应付赎回 款 － － － － 84,847.33 84,847.33
应付管理 人报酬 － － － － 26,101.02 26,101.02
应付托管 费 － － － － 7,118.44 7,118.44
其他负债 － － － － 935,837.62 935,837.62
负债总计 － － － － 1,053,904.41 1,053,904.41
利率敏感 度缺口 257,544.37 － － － 28,254,406.22 28,511,950.59
注： 表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值， 并按照合约规定的重新
定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2 利 率风险 的敏 感性分 析
本基金于本期末未持有债券， 无重大利率风险， 因而未进行敏感性分析。 银 长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
行存款之浮动利率根据中国人民银行的基准利率和相关机构的相关政策浮动。
7.4.13.4.2 外汇风 险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生
波动的风险。 本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债， 因此存在相
应的外汇风险。本基金管理人每日对本基金的 外汇头寸进行监控。
7.4.13.4.2.1 外 汇风险 敞口
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月31 日
美元折 合人 民币
港币折 合
人民币
其他币 种折
合人民 币
合计
以外币 计价 的资 产
银行存 款 2,550,845.70 － － 2,550,845.70
交易型 金融 资产 22,207,263.84 － － 22,207,263.84
应收股 利 28,859.90 － － 28,859.90
资产合 计 24,786,969.44 － － 24,786,969.44
以外币 计价 的负 债
预提指 数授 权费 18,357.00 － － 18,357.00
预提指 数使 用费 6,935.89 － － 6,935.89
负债合 计 25,292.89 － － 25,292.89
资 产 负 债 表 外 汇 风
险敞口 净额
24,761,676.55 － － 24,761,676.55
项目
上年度 末
2013 年12 月31 日
美元折 合人 民币
港币折 合
人民币
其他币 种折
合人民 币
合计
以外币 计价 的资 产
银行存 款 2,766,950.33 － － 2,766,950.33
交易型 金融 资产 26,363,362.74 － － 26,363,362.74
应收股 利 32,860.22 － － 32,860.22
资产合 计 29,163,173.29 － － 29,163,173.29
以外币 计价 的负 债
预提指 数授 权费 365,814.00 － － 365,814.00
预提指 数使 用费 109,744.20 － － 109,744.20
负债合 计 475,558.20 － － 475,558.20
资 产 负 债 表 外 汇 风
险敞口 净额
28,687,615.09 － － 28,687,615.09
7.4.13.4.2.2 外 汇风险 的敏 感性分 析
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
假设 假设除 美元 以外 的其 它变 量都不 变
分析
相关风 险变 量的
变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2014年12月31日
上年度 末
2013年12月31日
美元对 人民 币升 值5% 1,238,083.83 1,434,380.76
美元对 人民 币贬 值5% -1,238,083.83 -1,434,380.76
7.4.13.4.3 其他价 格风 险
其他市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除
市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投
资于证券交易所上市的股票和债券， 所面临的最大其他市场价格风险由所持有的
金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他市场价格风
险，并且定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(Value at Risk)
指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
本基金投资组合中股票投资比例为基金资产净值的89.95%， 无债券投资， 于
2014 年12 月31日，本基金面临的整体市场价格风险列示如下：
7.4.13.4.3.1 其 他价格 风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014年12月31日
上年度 末
2013年12月31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
交易性 金融 资产-股 票投 资 22,207,263.84 89.95 26,363,362.74 92.46
交易性 金融 资产-基 金投 资 － － － －
交易性 金融 资产-债 券投 资 － － － －
交易性 金融 资产-贵 金属 投 资 － － － －
衍生金 融资 产－ 权证 投资 － － － －
其他 － － － －
合计 22,207,263.84 89.95 26,363,362.74 92.46
7.4.13.4.3.2 其 他价格 风险 的敏感 性分 析
假设
在95% 的置 信区 间内 ，基 金 资产组 合的 市场 价格 风险VaR 值为1.01%（2013 年为
0.97% ）
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
本期末
(2014 年12 月31 日)
上年度 末
(2013 年12 月31 日)
-249,358.46 -276,565.92
注：上述 风险价 值VaR 的分析是 基于资 产 负债 表日所持 证券过 去一年 市场价格波
动情况而有可能发生的最大损失， 且此变动适用于本基金所有的衍生工具及非衍
生金融工 具。取95% 的 置信度是 基于本 基金所 持有的金 融工具 风险度 量的要求。
2013 年的分析同样基于该假设。
7.4.14 有助 于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项
(1) 以公允价值计量的金融工具
下表按公允价值三个层级列示了以公允价值计量的金融资产工具于2014 年
12 月31日的账面价值。 公允价值计量中的层级取决于对计量整体具有重大意义的
最低层级的输入值。三个层级的定义如下：
第一层级： 在计量日能够取得的 相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报
价 ；
第二层级： 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入
值 ；
第三层级： 相关资产或负债的不可观察输入值。
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014年12月31日
第一层 级 第二层 级 第三层 级 合计
资产
交易性 金融 资产 － － － －
股票投 资 22,207,263.84 － － 22,207,263.84
债券投 资 － － － －
合计 22,207,263.84 － － 22,207,263.84
项目
上年度 末
2013年12月31日
第一层 级 第二层 级 第一层 级 合计
资产
交易性 金融 资产 － － －
股票投 资 26,363,362.74 － － 26,363,362.74
债券投 资 － － － －
合计 26,363,362.74 － － 26,363,362.74
对于本基金投资的证券交易所上市的证券， 若出现重大事项停牌、 交易不活 长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
跃 （包括涨跌停时的交易不活跃） 、 或属于限 售期间等情况时， 本基金将相应进
行估值方法的变更。 根据估值方法的变更， 本基金综合考虑估值调整中采用的可
观察与不可观察输入值对于公允 价 值 的 影 响 程 度 ， 确 定 相 关 证 券 公 允 价 值 的 层
级。
对于在资产负债表日以公允价值计量的交易性金融资产的公允价值信息， 本
基金在估计公允价值时运用的主要方法和假设参见附注7.4.4.4和7.4.4.5 。
(2) 其他金融工具的公允价值(非以公允价值计量账面价值)
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其
账面价值与公允价值之间无重大差异。
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
§8
投资组 合报 告
8.1 期末 基金资 产组 合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例(%)
1 权益投 资 22,207,263.84 87.29
其中： 普通 股 22,207,263.84 87.29
存托 凭证 － －
2 基金投 资 － －
3 固定收 益投 资 － －
其中： 债券 － －
资产 支持 证券 － －
4 贵金属 － －
5 金融衍 生品 投资 － －
其中： 远期 － －
期货 － －
期权 － －
权证 － －
6 买入返 售金 融资 产 － －
其 中 ： 买 断 式 回 购 的 买 入 返
售金融 资产
－ －
7 货币市 场工 具 － －
8 银行存 款和 结算 备付 金合 计 3,166,668.04 12.45
9 其他各 项资 产 66,802.03 0.26
10 合计 25,440,733.91 100.00
8.2 期末 在各个 国家 （地 区） 证券市 场的 权益投 资分 布
金额单 位： 人民 币元
国家( 地区) 公允价 值 占基金 资产 净值 比例(%)
美国 22,207,263.84 89.95
合计 22,207,263.84 89.95
8.3 期末 按行业 分类 的权 益投 资组合
8.3.1 期末指 数投 资按行 业分 类的权 益投 资组合
金额单 位： 人民 币元
行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
信息技 术 3,611,884.59
14.63
金融 3,402,040.88
13.78
工业 3,161,018.45
12.80
非必需 消费 品 3,033,348.12
12.29
保健 2,736,443.43
11.08
能源 1,752,688.84
7.10
必需消 费品 2,580,533.20
10.45
材料 803,354.52
3.25
公共事 业 484,901.62
1.96
电信服 务 416,068.51
1.69
合计
21,982,282.16
89.04
注：以上分类采用全球行业分类标准(GICS)。
8.3.2 期末积 极投 资按行 业分 类的权 益投 资组合
金额单 位： 人民 币元
行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
保健 224,326.21 0.91
必需消 费品 383.42 0.00
能源 219.37 0.00
金融 52.68 0.00
合计 224,981.68 0.91
注：以上分类采用全球行业分类标准(GICS)。
8.4 期末 按公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小排 序 的 所有权 益投 资明细
8.4.1 期 末 指 数 投 资 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 权 益 投 资
明细
金额单 位： 人民 币元
序号
公司名称
（英文）
公司名称
（中文）
证券
代码
所在证
券市场
所属国
家 ( 地
区)
数量
（股）
公允价值
占基金
资产净
值比例
(%)
1
LOWE'S COS
INC
劳氏 LOW US 纽交所 美国 662
278,693.53 1.13
2
VISA
INC-CLASS A
SHARES
维萨公司 V US 纽交所 美国 163
261,517.49 1.06
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
3
WALGREEN
BOOTS
ALLTANCE
沃尔格林 WAG US 纽交所 美国 558
260,177.43 1.05
4 TARGET CORP Target 百货 TGT US 纽交所 美国 560
260,116.24 1.05
5
CVS CAREMARK
CORP
CVS 公司 CVS US 纽交所 美国 435
256,354.59 1.04
6
HOME DEPOT
INC
家得宝 HD US 纽交所 美国 394
253,070.70 1.03
7 NIKE INC -CL B 耐克公司 NKE US 纽交所 美国 428
251,810.31 1.02
8
BRISTOL-MYER
S SQUIBB CO
百时美施贵
宝
BMY US 纽交所 美国 697
251,759.59 1.02
9
UNITEDHEALTH
GROUP INC
联合健康 UNH US 纽交所 美国 407
251,757.87 1.02
10 AMGEN INC 安进 AMGN US
纳斯达
克
美国 254
247,572.66 1.00
11 ALLSTATE CORP 全州保险 ALL US 纽交所 美国 575
247,169.36 1.00
12
ALTRIA GROUP
INC
高利特 MO US 纽交所 美国 812
244,804.30 0.99
13
DU PONT
(E.I.) DE
NEMOURS
杜邦 DD US 纽交所 美国 541
244,769.42 0.99
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
14
MASTERCARD
INC-CLASS A
万事达卡 MA US 纽交所 美国 464
244,626.85 0.99
15 3M CO 3M 公司 MMM US 纽交所 美国 243
244,330.20 0.99
16
UNITED PARCEL
SERVICE-CL B
ups 公司 UPS US 纽交所 美国 357
242,848.98 0.98
17 SOUTHERN CO 南方 SO US 纽交所 美国 808
242,807.30 0.98
18
WAL-MART
STORES INC
沃尔玛百货 WMT US 纽交所 美国 462
242,780.87 0.98
19 ABBVIE INC 艾博维公司 ABBV US 纽交所 美国 606
242,658.98 0.98
20 FEDEX CORP 联邦快递 FDX US 纽交所 美国 228
242,278.62 0.98
21 EXELON CORP Exelon 公司 EXC US 纽交所 美国 1067
242,094.32 0.98
22
COSTCO
WHOLESALE
CORP
好市多批发 COST US
纳斯达
克
美国 279
241,995.74 0.98
23
TEXAS
INSTRUMENTS
INC
德州仪器 TXN US 纽交所 美国 733
239,802.69 0.97
24
UNION PACIFIC
CORP
联合太平洋 UNP US 纽交所 美国 327
238,368.77 0.97
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
25
TIME WARNER
INC
时代华纳 TWX US 纽交所 美国 456
238,344.35 0.97
26 ORACLE CORP 甲骨文公司 ORCL US
纳斯达
克
美国 866
238,298.46 0.97
27 MEDTRONIC INC 美敦力 MDT US 纽交所 美国 538
237,683.99 0.96
28
MORGAN
STANLEY
摩根士丹利 MS US 纽交所 美国 1001
237,654.62 0.96
29
CISCO SYSTEMS
INC
思科系统 CSCO US
纳斯达
克
美国 1394
237,258.78 0.96
30
LOCKHEED
MARTIN CORP
洛克希德马
丁
LMT US 纽交所 美国 201
236,845.50 0.96
31
ACCENTURE
PLC-CL A
埃森哲 ACN US 纽交所 美国 433
236,629.26 0.96
32
HEWLETT-PACK
ARD CO
惠普 HPQ US 纽交所 美国 959
235,487.70 0.95
33
SIMON
PROPERTY
GROUP INC
Simon
Property
SPG US 纽交所 美国 211
235,123.86 0.95
34
Twenty-First
Century Fox
二十一世纪
福克斯公司
FOXA US
纳斯达
克
美国 1000
235,000.20 0.95
35
PROCTER &
GAMBLE CO/THE
宝洁 PG US 纽交所 美国 421
234,656.86 0.95
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
36
BERKSHIRE
HATHAWAY
INC-CL B
BERKSHIRE
HATH-B
BRK/B
US
纽交所 美国 255
234,285.80 0.95
37
GENERAL
DYNAMICS CORP
通用动力 GD US 纽交所 美国 277
233,260.81 0.94
38 APPLE INC 苹果电脑 AAPL US
纳斯达
克
美国 345
233,018.25 0.94
39
STARBUCKS
CORP
星巴克 SBUX US
纳斯达
克
美国 464
232,957.67 0.94
40 EBAY INC 电子湾 EBAY US
纳斯达
克
美国 672
230,763.64 0.93
41
RAYTHEON
COMPANY
雷神公司 RTN US 纽交所 美国 348
230,338.50 0.93
42
COLGATE-PALM
OLIVE CO
高露洁棕榄 CL US 纽交所 美国 543
229,891.87 0.93
43
BANK OF
AMERICA CORP
美国银行 BAC US 纽交所 美国 2089
228,680.55 0.93
44 US BANCORP
US Bancorp
公司
USB US 纽交所 美国 831
228,565.76 0.93
45
AMERICAN
EXPRESS CO
美国运通公
司
AXP US 纽交所 美国 400
227,724.70 0.92
46
WELLS FARGO &
CO
富国银行 WFC US 纽交所 美国 678
227,430.75 0.92
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
47
UNITED
TECHNOLOGIES
CORP
联合技术 UTX US 纽交所 美国 323
227,290.26 0.92
48 PFIZER INC 辉瑞制药 PFE US 纽交所 美国 1191
227,012.76 0.92
49
ABBOTT
LABORATORIES
雅培制药 ABT US 纽交所 美国 824
226,993.36 0.92
50
HONEYWELL
INTERNATIONA
L INC
霍尼韦尔 HON US 纽交所 美国 371
226,833.29 0.92
51 ELI LILLY & CO 礼来 LLY US 纽交所 美国 537
226,694.45 0.92
52 MONSANTO CO 孟山都 MON US 纽交所 美国 310
226,621.45 0.92
53
GOLDMAN SACHS
GROUP INC
高盛 GS US 纽交所 美国 191
226,534.74 0.92
54
WALT DISNEY
CO/THE
沃尔特迪斯
尼
DIS US 纽交所 美国 391
225,352.31 0.91
55
GENERAL
MOTORS CO
通用汽车 GM US 纽交所 美国 1054
225,149.46 0.91
56 INTEL CORP 英特尔 INTC US
纳斯达
克
美国 1013
224,945.27 0.91
57
JPMORGAN
CHASE & CO
摩根大通 JPM US 纽交所 美国 584
223,629.38 0.91
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
58 PEPSICO INC 百事可乐 PEP US 纽交所 美国 385
222,765.87 0.90
59 CITIGROUP INC 花旗集团 C US 纽交所 美国 669
221,505.29 0.90
60
MONDELEZ
INTERNATIONA
L INC
Mondelez 国
际公司
MDLZ US
纳斯达
克
美国 993
220,716.80 0.89
61 BOEING CO/THE 波音 BA US 纽交所 美国 276
219,515.94 0.89
62
CAPITAL ONE
FINANCIAL
CORP
第一资本金
融
COF US 纽交所 美国 433
218,718.45 0.89
63
COCA-COLA
CO/THE
可口可乐 KO US 纽交所 美国 846
218,559.18 0.89
64
BANK OF NEW
YORK MELLON
CORP
纽约银行 BK US 纽交所 美国 879
218,209.84 0.88
65
NORFOLK
SOUTHERN CORP
诺福克南方 NSC US 纽交所 美国 325
217,978.67 0.88
66
COMCAST
CORP-CLASS A
康卡斯特
CMCSA
US
纳斯达
克
美国 614
217,947.40 0.88
67
AMERICAN
INTERNATIONA
L GROUP
美国国际集
团
AIG US 纽交所 美国 635
217,630.50 0.88
68
FACEBOOK
INC-A
Facebook 公
司
FB US
纳斯达
克
美国 452
215,786.78 0.87
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
69 EMC CORP/MASS EMC 公司 EMC US 纽交所 美国 1182
215,099.25 0.87
70
MCDONALD'S
CORP
麦当劳 MCD US 纽交所 美国 375
215,006.36 0.87
71
JOHNSON &
JOHNSON
强生 JNJ US 纽交所 美国 335
214,354.38 0.87
72
MICROSOFT
CORP
微软 MSFT US
纳斯达
克
美国 751
213,454.89 0.86
73 QUALCOMM INC 高通公司 QCOM US
纳斯达
克
美国 465
211,493.75 0.86
74
BAXTER
INTERNATIONA
L INC
百特 BAX US 纽交所 美国 469
210,328.45 0.85
75
GENERAL
ELECTRIC CO
通用电气 GE US 纽交所 美国 1355
209,519.76 0.85
76 METLIFE INC 大都会集团 MET US 纽交所 美国 632
209,177.28 0.85
77 AT&T INC
美国电话电
报集团
T US 纽交所 美国 1016
208,825.81 0.85
78
PHILIP MORRIS
INTERNATIONA
L
菲利普莫里
斯国际集团
PM US 纽交所 美国 417
207,829.69 0.84
79
VERIZON
COMMUNICATIO
NS INC
Verizon 通
信
VZ US 纽交所 美国 724
207,242.70 0.84
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
80
EXXON MOBIL
CORP
艾克森美孚
石油
XOM US 纽交所 美国 366
207,046.77 0.84
81
EMERSON
ELECTRIC CO
艾默生电气 EMR US 纽交所 美国 543
205,105.15 0.83
82
MERCK & CO.
INC.
默克 MRK US 纽交所 美国 589
204,676.33 0.83
83 FORD MOTOR CO 福特汽车 F US 纽交所 美国 2114
200,501.27 0.81
84
AMAZON.COM
INC
亚马逊公司 AMZN US
纳斯达
克
美国 105
199,398.32 0.81
85 CHEVRON CORP
雪佛龙德士
古
CVX US 纽交所 美国 285
195,632.38 0.79
86
GILEAD
SCIENCES INC
Gilead 科学 GILD US
纳斯达
克
美国 338
194,950.61 0.79
87
CONOCOPHILLI
PS
康菲石油 COP US 纽交所 美国 447
188,892.43 0.77
88
DEVON ENERGY
CORPORATION
戴文能源 DVN US 纽交所 美国 501
187,646.54 0.76
89
CATERPILLAR
INC
卡特彼勒 CAT US 纽交所 美国 333
186,504.00 0.76
90
DOW CHEMICAL
CO/THE
陶氏化学 DOW US 纽交所 美国 665
185,593.25 0.75
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
91
OCCIDENTAL
PETROLEUM
CORP
西方石油 OXY US 纽交所 美国 375
184,969.72 0.75
92
INTL BUSINESS
MACHINES CORP
国际商业机
器
IBM US 纽交所 美国 183
179,657.02 0.73
93
SCHLUMBERGER
LTD
斯伦贝谢 SLB US 纽交所 美国 343
179,259.96 0.73
94
NATIONAL
OILWELL VARCO
INC
美国国民油
井
NOV US 纽交所 美国 434
174,024.48 0.70
95
ANADARKO
PETROLEUM
CORP
阿纳达科石
油
APC US 纽交所 美国 332
167,599.41 0.68
96
FREEPORT-MCM
ORAN COPPER
自由港迈克
墨伦
FCX US 纽交所 美国 1024
146,370.40 0.59
97 APACHE CORP 阿帕契 APA US 纽交所 美国 364
139,585.89 0.57
98
HALLIBURTON
CO
哈利伯顿 HAL US 纽交所 美国 532
128,031.26 0.52
99
GOOGLE INC-CL
C
谷歌公司
GOOGL
US
纳斯达
克
美国 30
97,413.26 0.39
100
GOOGLE INC-CL
A
谷歌 GOOG US
纳斯达
克
美国 30
96,631.25 0.39
8.4.2 期 末 积 极 投 资 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 权 益 投 资
明细
金额单 位： 人民 币元
序
号
公司名称
（英文）
公司名称
（中文）
证券
代码
所在证券
市场
所属国
家( 地
数量
（股）
公允价值
占基金资
产净值比 长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
区) 例(%)
1
BIOGEN IDEC
INC
百健艾迪 BIIB US 纳斯达克 美国 108 224,326.21 0.91
2
KRAFT FOODS
GROUP INC
卡夫食品
集团
KRFT US 纳斯达克 美国 1 383.42 0.00
3 PHILLIPS 66
Phillips
66 公司
PSX US 纽交所 美国 0.5 219.37 0.00
4
WASHINGTON
PRIME
GROUP-W/I
领英
WPG-W
US
纽交所 美国 0.5 52.68 0.00
8.5 报告 期内权 益投 资组 合的 重大变 动
8.5.1 累计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值2%或前20 名的 权益 投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额
占期初基金资产净值比
例(%)
1 MASTERCARD INC-CLASS A
MA US 970,015.03 3.40
2 UNITED PARCEL SERVICE-CL B
UPS US 940,351.88 3.30
3 VISA INC-CLASS A SHARES
V US 896,715.21 3.15
4 BRISTOL-MYERS SQUIBB CO
BMY US 877,448.84 3.08
5 WALT DISNEY CO/THE
DIS US 866,930.91 3.04
6 DU PONT (E.I.) DE NEMOURS
DD US 856,142.22 3.00
7 WALGREEN BOOTS ALLTANCE
WAG US 842,605.14 2.96
8 TEXAS INSTRUMENTS INC
TXN US 837,498.83 2.94
9 COLGATE-PALMOLIVE CO
CL US 831,373.23 2.92
10 MONSANTO CO
MON US 831,295.97 2.92
11 MONDELEZ INTERNATIONAL INC
MDLZ US 824,992.34 2.89
12 NIKE INC -CL B
NKE US 824,685.03 2.89
13 RAYTHEON COMPANY
RTN US 822,721.04 2.89
14 AMGEN INC
AMGN US 820,677.38 2.88
15 ORACLE CORP
ORCL US 811,712.81 2.85
16 LOCKHEED MARTIN CORP
LMT US 806,827.41 2.83
17 ABBVIE INC
ABBV US 806,561.88 2.83
18 UNITEDHEALTH GROUP INC
UNH US 799,269.85 2.80
19 CVS CAREMARK CORP
CVS US 798,208.34 2.80
20 ABBOTT LABORATORIES
ABT US 795,412.31 2.79
注： 本项买入金额均按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不考虑其
它交易费用。
8.5.2 累计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值2%或前20 名的 权益 投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值 长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
比例(%)
1 MASTERCARD INC-CLASS A
MA US 1,002,279.71 3.52
2 WALT DISNEY CO/THE
DIS US 976,689.87 3.43
3 UNITED PARCEL SERVICE-CL B
UPS US 974,585.87 3.42
4 VISA INC-CLASS A SHARES
V US 953,398.94 3.34
5 WALGREEN BOOTS ALLTANCE
WAG US 923,987.99 3.24
6 DU PONT (E.I.) DE NEMOURS
DD US 922,986.25 3.24
7 BRISTOL-MYERS SQUIBB CO
BMY US 920,626.30 3.23
8 AMGEN INC
AMGN US 919,284.85 3.22
9 GENERAL DYNAMICS CORP
GD US 918,775.63 3.22
10 TEXAS INSTRUMENTS INC
TXN US 917,747.99 3.22
11 HEWLETT-PACKARD CO
HPQ US 914,886.21 3.21
12 LOCKHEED MARTIN CORP
LMT US 914,646.73 3.21
13 RAYTHEON COMPANY
RTN US 912,288.74 3.20
14 UNION PACIFIC CORP
UNP US 911,300.78 3.20
15 ORACLE CORP
ORCL US 907,741.80 3.18
16 ELI LILLY & CO
LLY US 905,175.52 3.17
17 UNITEDHEALTH GROUP INC
UNH US 895,602.53 3.14
18 APPLE INC
AAPL US 895,408.75 3.14
19 FACEBOOK INC-A
FB US 895,190.90 3.14
20 MERCK & CO. INC
MRK US 887,322.68 3.11
注： 本项卖出金额均按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不考虑其
它交易费用。
8.5.3 权益投 资的 买入成 本总 额及卖 出收 入总额
单位： 人民 币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 66,626,798.05
卖出收 入（ 成交 ）总 额 73,673,106.64
注：本项 “买入股票的成本（成交）总额 ”和“ 卖出股票的收入（成交）总额 ”
均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.6 期末 按债券 信用 等级 分类 的债券 投资 组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末 按公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小排序 的 前五名 债券 投资明 细
本基金本报告期末未持有债券。
8.8 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明 长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
细
本基金本报告期未持有资产支持证券。
8.9 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排序的前五名金融衍生品投资明
细
本基金本报告期未持有金融衍生品。
8.10 期 末按公 允价 值占 基金 资产净 值比 例大小 排序 的前十 名基 金投资 明细
本基金本报告期未持有基金。
8.11 投 资组合 报告 附注
8.11.1 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 本 报 告 期 未 出 现 被 监 管 部 门 立 案
调 查， 或在 报 告编 制日前 一年 内受到 公开 谴责、 处罚 的情形 。
8.11.2 本基 金投 资的前 十名 股票中， 不存 在投 资于 超出基 金合 同规定 备选 股票
库 的情 形。
8.11.3 期末 其他 各项资 产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 －
2 应收证 券清 算款 －
3 应收股 利 28,859.90
4 应收利 息 74.78
5 应收申 购款 37,867.35
6 其他应 收款 －
7 待摊费 用 －
8 其他 －
9 合计 66,802.03
8.11.4 期末 持有 的处于 转股 期的可 转换 债券明 细
本基金本报告期 末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期末 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.11.6 投资 组合 报告附 注的 其他文 字描 述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项可能存在尾差。
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
§9
基金份 额持 有人信 息
9.1 期末 基金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构
份额单 位： 份
持有人
户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额比
例
1,011 24,774.50 10,001,888.88 39.93% 15,045,130.13 60.07%
9.2 期末 基金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 260,123.81 1.04%
9.3 期末 基金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本 公 司高 级 管理 人员 、 基金 投 资和 研 究
部门负 责人 持有 本开 放式 基金
10-50
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0-10
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
§10 开放 式基金 份额变 动
单 位： 份
基金合 同生 效日(2011 年3 月30日)基 金份 额总 额 508,424,713.40
本报告 期期 初基 金份 额总 额 26,340,917.42
本报告 期基 金总 申购 份额 10,426,520.80
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 11,720,419.21
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 －
本报告 期期 末基 金份 额总 额 25,047,019.01
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
§11 重大 事件揭 示
11.1 基 金份额 持有 人大 会决 议
报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基 金管理 人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
11.2.1 报告 期内 本基金 管理 人的重 大人 事变动
本报告期内， 原总经理蒋学杰先生离职， 覃波先生担任本基金管理人的总经
理， 本基金管理人于2014 年12月20 日在指定信息披露媒体发布相应的 《关于基金
行业高级管理人员变更公告》。
11.2.2 本基 金托 管人的 基金 托管部 门的 重大人 事变 动
2014 年 2 月 14 日中国银 行 股份有限 公司公 告， 自 2014 年 2 月 13 日 起，陈 四清 先生担任
本行行长 。
报告期内 本基金 托管人 的专 门基金托 管部门 无重大 人事 变动。
11.3 涉 及基金 管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
本报告期 内，无 涉及 本 基金 托管业务 的诉讼 。
11.4 基 金投资 策略 的改 变
本报告期本基金投资策略未改变。
11.5 为 基金进 行审 计的 会计 师事务 所情 况
本报告期本基金未更换会计师事务所； 报告期支付给毕马威华振会计师事务
所（特 殊普通 合伙） 审 计的报 酬为人 民币60,000.00 元， 该审计 机构 为本基 金提
供的审计服务的连续年限为4年。
11.6 管 理人、 托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
本报告期 内， 本基 金托管 人 的托管业 务部门 及其相 关高 级管理人 员无受 稽查或 处罚 等情况 。
11.7 基 金租用 证券 公司 交易 单元的 有关 情况
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备
注 成交金 额
占当期 股
票成交 总
额比例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
Morgan
Stanley & Co.
Internationa
l plc
- 140,299,904.69 100% 44,887.01 100%
注：2014 年退租Citigroup Inc. 券商的交易单元。
基金租用交易单元的选择标准和程序
根据中国证监会 《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》 （证监基字
<1998>29 号） 和 《关于 完善证券投资基金交易席 位制度有关问题的通知》 （证监
基金字 【2007】48号） 的有关规定， 本公司制定了租用证券公司专用交易单元的
选择标准和程序。
（1 ）选择标准：
a、券商基本面评价（财务状况、经营状况）；
b、券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量）；
c、券商每日信息评价（及时性和有效性）；
d、券商协作表现评价。
（2 ）选择程序：
首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成《券商服务评价表》，
然后根据评分高低进行选择基金专用交易单元。
11.8 其 他重大 事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 美 国 标 准
普尔100 等权重指数 增强型证券 投资基金2013 年
12月31 日资 产净 值的 公告
上证报 、 中证 报、
证券时 报
2014-1-2
2
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 在 网 上 直 销 平
台开通 建设 银行 “快 捷付 ”业务 的公 告
上证报 、 中证 报、
证券时 报、 证券
日报
2014-1-13
3
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 美 国 标 准
普尔100 等 权重指数增强 型证券投 资基金暂停 申
上证报 、 中证 报、
证券时 报
2014-1-16
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
购、 赎回 、 定期 定额 投资 、 转托管 等业 务的 公 告
4
长信美 国标准普尔100 等 权重指数 增强 型证券 投
资基金2013 年第4季 度报 告
中证报 、证 券时
报、上 证报
2014-1-22
5
长信基 金管 理有 限责 任公 司关于 “长 金通” 网上
直销平 台中 建设 银行 “快 捷付” 业务 功能 升级 的
公告
上证报 、 中证 报、
证券时 报
2014-1-27
6
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 美 国 标 准
普尔100 等 权重指数增强 型证券投 资基金暂停 申
购、 赎回 、 定期 定额 投资 、 转托管 等业 务的 公 告
上证报 、 中证 报、
证券时 报
2014-2-13
7
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式 基 金 参 加 光 大 证 券 股 份 有 限 公 司 网 上 交 易 系
统及手 机客 户端 基金 申 购 费率优 惠活 动的 公告
上证报 、 中证 报、
证券时 报
2014-3-13
8
长信美 国标准普尔100 等 权重指数 增强型证券 投
资基金2013 年年 报及 摘要
中证报 、证 券时
报、上 证报
2014-3-29
9
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 美 国 标 准
普尔100 等权重指数 增强型证券 投资基金2014 年
第一次 分红 公告
上证报 、 中证 报、
证券时 报
2014-3-29
10
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 美 国 标 准
普尔100 等 权重指数增强 型证券投 资基金暂停 申
购、 赎回 、 定期 定额 投资 、 转托管 等业 务的 公 告
上证报 、 中证 报 、
证券时 报
2014-4-16
11
长信美 国标准普尔100 等 权重指数 增强型证券 投
资基金2014 年第1季 度报 告
中证报 、证 券时
报、上 证报
2014-4-21
12
长信美 国标准普尔100 等 权重指数 增强型证券 投
资基金 更新的招募说 明书（2014 年第【1】号 ）
摘要
上证报 、中 证报
证券时 报
2014-5-13
13
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 开 通 旗 下 部 分
开 放 式 基 金 在 华 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 的 定 期 定
额投资 业务 并参 加申 购 、 定 期定额 投资 申购 费率
优惠活 动的 公告
上证报 、 中证 报、
证券时 报、 证券
日报
2014-5-16
14
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式 基 金 继 续 参 加 重 庆 银 行 股 份 有 限 公 司 基 金 网
上 申 购 和 定 期 定 额 投 资 业 务 费 率 优 惠 活 动 的 公
告
上证报 、 中证 报、
证券时 报
2014-5-21
15
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 美 国 标 准
普尔100 等 权重指数增强 型证券投 资基金暂停 申
购、 赎回 、 定期 定额 投资 、 转托管 等业 务的 公 告
上证报 、 中证 报、
证券时 报、
2014-5-22
16
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 增 加 上 海 天 天
基 金 销 售 有 限 公 司 为 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 代 销
机构并 开通 定期 定额 投资 业务、 参加 申购 （ 含定
投申购 ）费 率优 惠活 动及 开通转 换业 务 的 公告
上证报 、 中证 报、
证券时 报、 证券
日报
2014-6-4
17 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放 上证报 、中 证报 2014-6-27
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
式基金 参加 华夏 银行 股份 有限公 司网 上银 行 、 手
机银行 基金 申购 费率 优惠 活动的 公告
证券时 报
18
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式 基 金 继 续 参 加 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 网 上 银
行、手 机银 行基 金申 购费 率优惠 活动 的公 告
上证报 、 中证 报 、
证券时 报、 证券
日报
2014-7-1
19
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 美 国 标 准
普尔100 等 权重指数增强 型证券投 资基金暂停 申
购、 赎回 、 定期 定额 投资 、 转托管 等业 务的 公 告
上证报 、中 证报
证券时 报
2014-7-2
20
长信美 国标准普尔100 等 权重指数 增强型证券 投
资基金2014 年第2季 度报 告
中证报 、证 券时
报、上 证报
2014-7-18
21
关 于 旗 下 部 分 开 放 式 基 金 参 加 华 龙 证 券 有 限 责
任公司 网上 、 手 机、 柜台 基 金申购 （含 定投 申购 ）
费率优 惠活 动的 公告
上证报 、中 证报
证券时 报
2014-8-6
22
长信美 国标准普尔100 等 权重指数 增强型证券 投
资基金2014 年半 年度 报告 及摘要 （仅 摘要 见 报 ）
中证报 、证 券时
报、上 证报
2014-8-28
23
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 美 国 标 准
普尔100 等 权重指数增强 型证券投 资基金暂停 申
购、 赎回 、 定期 定额 投资 、 转托管 等业 务的 公 告
中证报 、 上证 报、
证券时 报
2014-8-28
24
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式 基 金 参 加 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 基 金 定
期定额 投资 申购 费率 优惠 活动的 公告
上证报 、中 证报
证券时 报、 证券
日报
2014-9-30
25
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式基金 在中 国银 河证 券股 份有限 公司 开通 转换 、
定期定 额投 资业 务并 参加 申购 、 定 期定 额投 资申
购费率 优惠 活动 的公 告
上证报 、 中证 报、
证券时 报 、 证券
日报
2014-10-17
26
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 开 放 式 基
金 参 加 杭 州 数 米 基 金 销 售 有 限 公 司 官 方 淘 宝 店
基金申 购费 率优 惠活 动的 公告
上证报 、中 证报
证券时 报、 证券
日报
2014-10-22
27
长信美 国标准普尔100 等 权重指数 增强型证券 投
资基金2014 年第3季 度报 告
中证报 、证 券时
报、上 证报
2014-10-27
28
长信美 国标准普尔100 等 权重指数 增强型证券 投
资基金 更新的招募说 明书（2014 年【2】号） 及
摘要
上证报 、中 证报
证券时 报
2014-11-13
29
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 美 国 标 准
普尔100 等 权重指数增强 型证券投 资基金暂停 申
购、 赎回 、 定期 定额 投资 、 转托管 等业 务的 公 告
上证报 、中 证报
证券时 报
2014-11-25
30
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式基金 在华 宝证 券有 限责 任公司 开通 转换 、 定期
定额投 资业 务并 参加 申购 、 定期定 额投 资申 购费
率优惠 活动 的公 告
上证报 、中 证报
证券时 报、 证券
日报
2014-12-5
31 长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 美 国 标 准 上证报 、中 证报 2014-12-11
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
普尔100 等权重指数 增强型证券 投资基金2014 年
第二次 分红 公告
证券时 报
32
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 美 国 标 准
普尔100 等 权重指数增强 型证券投 资基金暂停 申
购、 赎回 、 定期 定额 投资 、 转托管 等业 务的 公 告
上证报 、 中证 报、
证券时 报
2014-12-23
33
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 旗 下 部 分 开 放
式 基 金 参 加 平 安 银 行 股 份 有 限 公 司 申 购 费 率 优
惠活动 的公 告
上证报 、 中证 报、
证券时 报
2014-12-30
34
长 信 基 金 管 理 有 限 责 任 公 司 关 于 长 信 美 国 标 准
普尔100 等权重指数 增强型证券 投资基金2015 年
开放日 的提 示性 公告
上证报 、 中证 报、
证券时报
2014-12-30
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
§12
影响 投资 者决策的 其他 重要信 息
本报告期内， 本基金托管人中国银行的专门基金托管部门的名称由托管及投
资者服务部更名为托管业务部。
长信美 国标 准普 尔100 等 权 重指数 增强 型证 券投 资基 金2014 年年 度报 告
§13
备查 文件 目录
13.1 备 查文件 目录
1、中国证监会批准设立基金的文件；
2、《长信美国标准普尔100等权重指数增强型证券投资基金基金合同》；
3、《长信美国标准普尔100等权重指数增强型证券投资基金招募说明书》；
4、《长信美国标准普尔100等权重指数增强型证券投资基金托管协议》；
5、报 告期内在指定报刊上披露的各种公告的原稿；
6、长信基金管理有限责任公司营业执照、公司章程及相关资格批复文件。
13.2 存 放地点
基金管理人 和托管人 的 住所。
13.3 查 阅方式
投资者可在有效的工作时间内免费查阅， 在支付工本费后， 也可在有效的工
作时间内取得上述文件的复制件或复印件。
长 信基 金管理 有限 责任公 司
二 〇一 五年三 月二 十八日
