银 河 定 投 宝中 证 腾 安 价值 100 指 数型 发 起
式 证 券 投 资基 金 2014 年年度报告
2014 年12 月31 日
基金管 理人: 银河基金管 理有限公司
基金托 管人: 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期:2015 年3 月28 日
银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。
基金托管人中 国建设银 行 股份有限公司 (以下简 称 :中国建 设银 行)根据 本 基金合同规定 ,
于 2015 年 3 月 26 日 复核 了本报 告中 的财 务指 标、 净值表 现、 利润 分配 情况 、财务 会计 报告 、 投
资组合 报告 等内 容, 保证 复核内 容不 存在 虚假 记载 、误导 性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 中财 务资 料已 经审 计。
本报告 期 自2014 年3 月14 日( 基金 合同 生效 日) 起 至 12 月31 日止 。
银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其 他指 标 ...................................................................................................................................... 9
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 15
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 15
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 16
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 17
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 18
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说 明 .................................................................... 18
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 19
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 19
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 19
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 19
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 19
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 19
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 19
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 19
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 20
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 21
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 21
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 22
7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 23
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 24
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 47
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 47
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 47
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股 票 投资 明细 ................................ 48
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 51
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 52
8.6 期 末按 公 允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 52 银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 53
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 53
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 53
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 53
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 53
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 53
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 54
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数 及 持有 人结 构 ................................................................................ 54
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 54
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 55
9.4 发 起式 基金 发起 资金 持有份 额情 况 ........................................................................................ 55
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 55
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 56
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 56
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 56
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 56
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 57
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 57
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 57
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 57
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 59
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................... 错误! 未定 义书 签。
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 62
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 62
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 62
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 62
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 银河定 投宝 中证 腾安 价 值100 指数 型发 起式 证券 投 资基
金
基金简 称 银河定 投宝 中证 腾安 指数
基金主 代码 519677
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年3 月 14 日
基金管 理人 银河基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 185,565,320.32 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本 基 金为 股票 型指 数 基金, 力 求对 中证 腾安 价值 100
指 数 进行 有效 跟踪 ,在 严格 控 制跟 踪偏 离和 跟踪 误差
的 前 提下 追求 跟踪 误差 的最 小 化。 力争 控制 本基 金的
净 值 增长 率与 业绩 比较 基准 之 间的 日均 跟踪 偏离 度的
绝对值 不超 过 0.35% ,年 跟踪误 差不 超 过 4% 。
投资策 略 本 基 金采 用被 动式 指数 投资 策 略, 原则 上采 取以 完全
复 制 为目 标的 指数 跟踪 方法 , 按照 成份 股在 中证 腾安
价值 100 指 数中 的基 准权 重构建 股票 投资 组合 。并 原
则 上 根据 标的 指数 成份 股及 其 权重 的变 动而 进行 相应
调 整 。本 基金 将采 用数 量化 模 型, 对跟 踪误 差及 其相
关 指 标进 行动 态管 理, 根据 结 果对 基金 投资 组合 进行
相 应 调整 ;并 将定 期或 不定 期 对数 量化 模型 进行 优化
改 善 ,力 求减 少跟 踪误 差, 期 望改 进指 数跟 踪效 果。
力 争 控制 本基 金的 净值 增长 率 与业 绩比 较基 准之 间的
日均跟 踪偏 离度 的绝 对值 不超 过0.35% , 年 跟踪 误差 不
超过 4% 。
在 建 仓期 ,或 遇有 特殊 情况 , 或在 一定 时间 内的 跟踪
误 差 或其 相关 指标 超过 相应 的 控制 目标 值, 或出 现其
他 实 际情 况导 致本 基金 不能 投 资或 无法 有效 复制 和跟
踪 标 的指 数时 ,基 金管 理人 可 以根 据情 况, 对投 资组
合 进 行适 当调 整, 以使 跟踪 误 差控 制在 限定 的范 围之
内。
业绩比 较基 准 中证腾 安价 值 100 指 数收 益 率*95% + 银行 活期 存款 利
率(税 后)*5%
风险收 益特 征 本 基 金为 股票 型指 数基 金, 预 期风 险收 益水 平高 于货银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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币市场 基金 、债 券型 基金 和混合 型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 银河基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 董伯儒 田青
联系电 话 021-38568988 010-67595096
电子邮 箱 dongboru@galaxyasset.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服 务电 话
400-820-0860 010-67595096
传真 021-38568769 010-66275853
注册地 址 上海市 浦东 新区 世纪 大道
1568 号 15 层
北京市 西城 区金 融大 街 25 号
办公地 址 上海市 浦东 新区 世纪 大道
1568 号 15 层
北京市 西城 区闹 市口 大 街1 号
院1 号楼
邮政编 码 200122 100033
法定代 表人 许国平 王洪章
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.galaxyasset.com
基金年 度报 告备 置地 点 1、上 海市 世纪 大道1568 号中建 大 厦 15 楼
2、北 京市 西城 区闹 市口 大 街1 号院 1 号楼
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所( 特 殊 普 通
合伙)
上海市 世纪 大 道 100 号 环 球金融 中
心50 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限公 司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位: 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标
2014 年3 月14 日( 基金 合 同生效 日)-2014 年
12 月 31 日
本期已 实现 收益 31,146,023.29
本期利 润 37,314,524.65 银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.3667
本期加 权平 均净 值利 润率 31.11%
本期基 金份 额净 值增 长率 33.40%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2014 年末
期末可 供分 配利 润 40,243,307.00
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.2169
期末基 金资 产净 值 247,475,265.94
期末基 金份 额净 值 1.334
3.1.3 累计 期末 指标 2014 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 33.40%
注:1. 本期已 实现收益 指 基金本期利息 收入、投 资 收益、其他收 入(不含 公 允价值变动 收益)扣
除相关 费用 后的 余额 ,本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2.上述基金业 绩指标不 包 括持有人认购 或交易基 金 的各项费用, 计入费用 后 实际收益水 平要低于
所列数 字。
3. 对 期末 可供 分配 利润, 采用期 末资 产负 债表 中未 分配利 润与 未分 配利 润中 已实现 部分 的孰 低 数
(为期 末余 额, 不是 当期 发生数 ) 。
4.本期已实现 收益指基 金 本期利息收入 、投资收 益 、其他收入( 不含公允 价 值变动收益 )扣除费
用后的 余额 。
5.本基 金基 金合 同生 效日 为 2014 年3 月14 日 ,截 至本报 告期 末, 本基 金成 立未满 一年 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①-③ ②-④
过去三 个月 8.37% 1.32% 10.63% 1.33% -2.26% -0.01%
过去六 个月 30.02% 1.09% 34.30% 1.11% -4.28% -0.02%
自基金 合同
生效起 至今
33.40% 0.88% 35.45% 1.12% -2.05% -0.24%
注: 本基 金的 业绩 比较 基准 为中证 腾安 价 值100 指数 收益率*95% + 银行 活期 存 款利率 ( 税后 ) *5% 。 银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
注:本 基金 合同 生效 日 为 2014 年 3 月 14 日 ,截 止 本报告 期末 ,本 基金 成立 未满一 年。 根据 《银
河定投 宝中 证腾 安价 值 100 指数 型发 起式 证券 投资 基金基 金合 同》 的相 关规 定,基 金管 理人 应当
在基金 合同 生效 日 起6 个 月内使 基金 的投 资组 合比 例符合 基金 合同 的有 关约 定, 截 止本 报告 期末 ,
本基金 的投 资组 合比 例符 合基金 合同 的有 关约 定。 银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
3.3 其 他指 标
注:无 。
3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注:本 基金 合同 生效 日 为2014 年3 月14 日, 截止 本报告 期末 ,本 基金 未进 行利润 分配 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
银河基 金管 理有 限公 司设 立于 2002 年 6 月 14 日, 公司的 股东 分别 为中 国银 河金融 控股 有 限
责任公 司 (控 股股 东) 、 中 国石油 天然 气集 团公 司 、 首都机 场集 团公 司 、 上 海 市城市 建设 投资 开发
总公司 、湖 南电 广传 媒股 份有限 公司 。
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目前, 除本 基金 外, 银河 基 金管理 有限 公司 另管 理 1 只封闭 式基 金 与20 只开 放 式证券 投资 基
金,基 本情 况如 下:
1 、银 丰证 券投 资基 金
类型: 契约 型封 闭式
成立日 :2002 年8 月 15 日
投资目标:为 平衡型基 金 ,力求有机融 合稳健型 和 进取型两种投 资风格, 在 控制风险的前 提
下追求 基金 资产 的长 期稳 定增值 。
2 、银 河银 联系 列 证 券投 资 基金
本系列基金为 契约型开 放 式基金,由两 只基金构 成 ,包括银河稳 健证券投 资 基金和银河收 益
证券投 资基 金, 每只 基金 彼此独 立运 作, 并通 过基 金间相 互转 换构 成一 个统 一的基 金体 系。
基金合 同生 效日 :2003 年8 月4 日
(1) 银河 稳健 证券 投资 基 金
投资目标:以 稳健的投 资 风格,构造资 本增值与 收 益水平 适度匹 配的投资 组 合,在控制风 险
的前提 下, 追求 基金 资产 的长期 稳定 增值 。
(2) 银河 收益 证券 投资 基 金
投资目标:以 债券投资 为 主,兼顾股票 投资,在 充 分控制风险和 保持较高 流 动性的前提下 ,
实现基 金资 产的 安全 及长 期稳定 增值 。
3 、银 河银 泰理 财分 红证 券 投资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2004 年3 月 30 日
基金投 资目 标: 追求 资产 的安全 性和 流动 性, 为投 资者创 造长 期稳 定的 投资 回报
4 、银 河银 富货 币市 场基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2004 年12 月 20 日
基金投 资目 标: 在确 保基 金资产 安全 和高 流动 性的 基础上 ,追 求高 于业 绩比 较基准 的回 报
5 、银 河银 信添 利债 券型 证 券投资 基金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2007 年3 月14 日
基金投 资目 标: 在满 足本 金稳妥 与良 好流 动性 的前 提下, 追求 基金 资产 的长 期稳健 增值 。
6 、银 河竞 争优 势成 长股 票 型证券 投资 基金 银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2008 年5 月 26 日
基金投资目标 :在有效 控 制风险、保持 良好流动 性 的前提下,通 过主动式 管 理,追求基金 中
长期资 本增 值。
7 、银 河行 业优 选股 票型 证 券投资 基金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2009 年4 月 24 日
基金投 资目 标: 本基 金将 “自上 而下 ”的 资产 配置 以及动 态行 业配 置策 略与 “自下 而上 ” 的
个股优选策略 相结合, 优 选景气行业或 预期景气 行 业中的优势企 业进行投 资 ,在有效控 制风险、
保持良 好流 动性 的前 提下 ,通 过 主动 式管 理, 追求 基金中 长期 资本 增值 。
8 、银 河沪 深300 价 值指 数 证券投 资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2009 年12 月 28 日
基金投资目标 :通过严 格 的投资程序约 束、数学 模 型优化和跟踪 误差控制 模 型等数量化风 险
管理手 段, 追求 指数 投资 相对于 业绩 比较 基准 的跟 踪误差 的最 小化 。
9 、银 河蓝 筹精 选股 票型 证 券投资 基金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2010 年7 月 16 日
基金投资目标 :本基金 投 资于中国经济 中具有代 表 性和竞争力的 蓝筹公司 , 在有效控制风 险
的前提下,通 过积极主 动 的投资管理, 追求基金 资 产的长期稳定 增值,力 争 使基金份额 持有人分
享中国 经济 持续 成长 的成 果。
10 、银 河创 新成 长股 票型 证券投 资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2010 年12 月 29 日
基金投 资目 标: 本基 金投 资于具 有良 好成 长性 的创 新类上 市公 司, 在有 效控 制风险 的前 提下 ,
追求基 金资 产的 长期 稳定 增值。
11 、银 河强 化收 益债 券型 证券投 资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2011 年5 月 31 日
基金投资目标 :本基金 应 用优化的恒定 比例投资 保 险策略,并引 入保证人 , 在保证本金安 全银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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的基础上,通 过保本资 产 与风险资产的 动态配置 和 组合管理,谋 求基金资 产 在保本周期 内的稳定
增值。
12 、银 河消 费驱 动股 票型 证券投 资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2011 年7 月 29 日
基金投资目标 :本基金 通 过深入研究, 重点投资 与 居民消费密切 相关的行 业 中具有竞争优 势
的上市公司, 分享由于 中 国巨大的人口 基数、收 入 增长和消费结 构 变革所 带 来的投资机 会,在严
格控制 风险 的前 提下 ,追 求基金 资产 长期 稳定 增值 。
13 、银 河通 利债 券型 证券 投资基 金(LOF )
基金运 作方 式: 契约 型
基金合 同生 效日 :2012 年4 月 25 日
基金投资目标 :在合理 控 制风险的前提 下,力求 为 基金份额持有 人创造高 于 业绩比较基准 的
投资收 益。
14 、银 河主 题策 略股 票型 证券投 资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2012 年9 月 21 日
基金投资目标 :本基金 在 严格控制风险 的前提下 , 采用主题投资 策略和精 选 个股策略的方 法
进行投 资, 力争 实现 基金 资产的 长期 稳健 增值 。
15 、银 河领 先 债 券型 证券 投资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2012 年11 月 29 日
基金投资目标 :在合理 控 制风险的前提 下,力求 为 基金份额持有 人创造高 于 业绩比较基准 的
投资收 益。
16 、银 河沪 深300 成 长增 强 指数 分级 证券 投资 基金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2013 年3 月 29 日
投资目 标: 本基 金为 增强 型股票 指数 基金 ,力 求对 沪深 300 成 长指 数进 行有 效跟踪 ,在 严 格
控制跟踪偏离 度和跟踪 误 差的前提下进 行相对增 强 的组合管理。 力争控制 本 基金的净值 增长率与
业绩比 较基 准之 间的 日均 跟踪偏 离度 的绝 对值 不超 过 0.5% , 年跟 踪误 差不 超 过7.75% 。
17 、银 河增 利债 券型 发起 式证券 投资 基金 银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2013 年7 月 17 日
投资目标:本 基金主要 投 资于债券等固 定收益类 金 融工具,辅助 投资于精 选 的具有投资价 值
的股票 ,通 过灵 活的 资产 配置与 严谨 的风 险管 理, 力求实 现基 金资 产持 续稳 定增值 。
18 、银 河岁 岁回 报定 期开 放债券 型证 券投 资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放 式(本 基金 以定 期开 放的 方 式运作,运 作周 期和 自由 开 放期相 结合,
以1 年 为一 个运 作周 期, , 每个运 作周 期共 包含 为 4 个封闭 期 和 3 个 受限 开放 期.)
基金合 同 生 效日 :2013 年8 月9 日
投资目 标: 本基 金主 要投 资于债 券等 固定 收益 类金 融工具 , 通 过严 谨的 风险 管理与 主动 管理 ,
力求实 现基 金资 产持 续稳 定增值 。
19 、银 河灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2014 年2 月 11 日
投资目标:本 基金主要 投 资于股票等权 益类资产 和 债券等固定收 益类金融 工 具,通过灵活 的
资产配置与严 谨的风险 管 理,在确保超 越业绩比 较 基准、实现基 金资产持 续 稳定增值的 前提下,
力求获 取超 额收 益。
20 、银 河美 丽优 萃股 票型 证券投 资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2014-05-29
投资目标:本 基金主要 投 资于具有竞争 优势的本 基 金定义的美丽 主题相关 股 票,在严格控 制
风险的 前提 下, 力争 实现 基金资 产的 长期 稳健 增值 。
21 、银 河润 利保 本混 合型 证券投 资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2014-08-06
投资目标:本 基金应用 优 化的恒定比例 投资保险 策 略,并引入保 证人,在 保 证本金安全的 基
础上,本基金 在严格控 制 风险和追求本 金安全的 前 提下,力争实 现基金资 产 在保本周期 内的稳定
增值。
4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期 银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
第 14 页 共 63 页
罗博
银 河 定 投
宝 中 证 滕
安价值
100 指数
型 发 起 式
证 券 投 资
基 金 的 基
金 经 理 、
银 河 沪 深
300 价值
指 数 证 券
投 资 基 金
的 基 金 经
理 、 银 河
沪深 300
成 长 增 强
指 数 分 级
证 券 投 资
基 金 的 基
金经理
2014 年 3 月
14 日
- 10
中共党
员 , 博 士
研 究 生 学
历 , 曾 就
职 于 华 夏
银 行 , 中
信 万 通 证
券 有 限 公
司 , 期 间
从 事 企 业
金 融 、 投
资 银 行 业
务 及 上 市
公 司 购 并
等 工 作 。
2006 年 2
月 加 入 银
河 基 金 管
理 有 限 公
司 , 历 任
产 品 设 计
经 理 、 衍
生 品 数 量
化 投 资 研
究 员 、 行
业 研 究 员
等 职 务 ,
2009 年12
月 起 担 任
银 河 沪 深
300 价值
指 数 证 券
投 资 基 金
的 基 金 经
理,2013
年 3 月起
担 任 银 河
沪深 300
成 长 增 强
指 数 分 级
证 券 投 资
基 金 的 基
金经理 。
注:1 、上 表中 任职 日期 为基金 合同 生效 之日 。
银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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2、证 券从 业年 限按 其从 事 证券相 关行 业的 从业 经历 累计年 限计 算。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 , 本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券法》 、 《 证券投 资基 金法 》 及 其各 项管理 办法 、 《基
金合同》和其 他有关法 律 法规的规定, 本着“诚 实 信用、勤奋律 己、创新 图 强”的原则 管理和运
用基金资产, 在合法合 规 的前提下谋求 基金资产 的 保值和增值, 努力实现 基 金持有 人的 利益,无
损害基金持有 人利益的 行 为,基金投资 范围、投 资 比例及投资组 合符合有 关 法规及基金 合同的规
定。
随业务的发展 和规模的 扩 大,本基金管 理人将继 续 秉承“诚信稳 健、勤奋 律 己、创新图强 ”
的理念,严 格遵守《 证券 法》 、 《证券投 资基金法 》 等法律法规 的规定, 进一 步加强风险 管理和 完
善内部 控制 体系 ,为 基金 份额持 有人 谋求 长期 稳健 的风险 回报 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人 通过制定 严 格的公平交易 管理制度 、 投资管理制度 ,投资权 限 管理制度、投 资
备选库管理制 度和集中 交 易制度等一系 列制度, 从 授权管理、研 究分析、 投 资决策、交 易执行、
行为监 控和 分析 评估 等各 个环节 予以 落实 ,确 保公 平对待 不同 投资 组合 ,切 实防范 利益 输送 。
在投资 决策 环节 , 公 司实 行统一 研究 平台 和统 一的 授权管 理 , 所 有投 资组 合 经理在 获取 研究
成果及投资建 议等方面 享 有均等机会。 公司分不 同 投资组合类别 分别建立 了 投资备选库 ,不同投
资组合 经理 之间 的持 仓和 交易等 重大 非公 开投 资信 息相互 隔离 。
在交易 执行 方面 , 本 基金 管理人 旗下 管理 的所 有投 资组合 指令 均执 行集 中交 易制度 , 遵 循 “ 时
间优先、价格 优先”的 原 则,在满足系 统公平交 易 的条件时自动 进入公平 交 易程序,最 大程 度上
确保公平对待 各投资组 合 。在同日反向 交易方面 , 除法规规定的 特殊情况 外 ,公司原则 上禁止不
同投资 组合 (完 全按 照有 关指数 的构 成比 例进 行投 资的组 合除 外) 之间 的同 日反向 交易 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 , 公 司旗 下管 理的所 有投 资组 合严 格执 行相关 法律 法规 及公 司制 度, 在 授权 管理 、
研究分析、投 资决策、 交 易执行、行为 监控等方 面 对公平交易制 度予以落 实 ,确保公平 对待不同
投资组合。同 时,公司 针 对不同投资组 合的整体 收 益率差异以及 分投资类 别 (股票、债 券)的收
益率差 异进 行了 分析 。
针对同向交易 部分,本 报 告期内,公司 对旗下管 理 的所 有投资组 合(完全 复 制的指数基金 除
外) , 连续 四个 季度 期间 内 、不同 时间 窗下 (日 内、3 日内 、5 日内 )公 开竞 价 交易的 证券 进行 了银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
第 16 页 共 63 页
价差分析,并 针对溢价 金 额、占优比情 况及显著 性 检验结果进行 了梳理和 分 析,未 发现 重大异常
情况。
针对反向交易 部分,公 司 对旗下不同投 资组合临 近 日的反向交易 (包括股 票 和债券)的交 易
时间、交易价 格进行了 梳 理和分析,未 发现重大 异 常情况。本报 告期内, 不 存在所有投 资组合参
与的交 易所 公开 竞价 同日 反向交 易成 交较 少的 单边 成交量 超过 该证 券当 日成 交量 的 5% 的情 况 ( 完
全复制 的指 数基 金除 外) 。
对于以公司名 义进行的 一 级市 场申购等 交易,由 各 投资组合经理 均严格按 照 制度规定,事 前
确定好 申购 价格 和数 量, 按照价 格优 先、 比例 分配 的原则 对获 配额 度进 行分 配。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内, 未发现本 基 金与其它投资 组合之间 有 可能导致不公 平交易和 利 益输送的异常 交
易。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
一季度 对市 场的 预判
短期市 场或 有压 力, 以区 间震荡 为主 。
二季度 对市 场的 预判
经济下行的幅 度比预期 的 要大一点,通 胀上行的 幅 度比预期的要 小一点, 货 币的投放比预 期
的松一点,而 且经济还 处 于下行趋势中 ,市场 对 降 存准的预期持 续升温, 现 在最大的政 策风险的
稳增长政策的 推出,地 产 板块在销量并 不乐观的 情 况下,出现了 比较好的 反 弹,既有京 津冀区域
推动的因素, 又有对稳 增 长政策推出的 政策博弈 的 成分。股市将 演绎抵抗 式 下跌的格局 ,短期以
控制舱位和防 御性板块 为 主,或有板块 性机会, 如 京津冀一体化 等。成长 性 板块在释放 了估值压
力后, 将迎 来新 的上 涨机 会,可 以在 下跌 的过 程中 ,积极 的左 侧布 局成 长确 定性强 的公 司
三季度 对市 场的 预判 :
经济有企稳迹 象再次得 到 确认,通胀依 然有下行 动 能,货币的投 放比预期 的 松一点,但经 济
依然处 于下 行寻 找平 衡的 过程中 。 定 向 降 准增 强了 市场的 信心 和风 险偏 好,2000 点 具有 政策 底的
特点,但肯定 不是经济 底 。股市应当重 回增长的 逻 辑。成长性板 块在释放 了 估值压力后 ,将迎来
新的上 涨机 会, 积极 的布 局成长 确定 性强 的公 司
四季度 对市 场的 预判 :
未来海 外的 风险 , 主要 是 美元的 升值 风险 。 韩国 在 四季度 会继 续宽 松的 货币 政策 , 比 如降 息,银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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欧洲、日本会 维持宽松 的 货币政策,若 美联储在 明 年四季度加息 ,对美元 形 成升值预期 ,会引导
国际基 本回 流美 元资 产, 引起新 型市 场国 家的 市场 动荡。
经济再次下行 ,通胀维 持 低位,为货币 的放松提 供 了实际需求和 现实可能 。 沪港通和国企 改
革带来的制 度 红利,市 场 有躁动的理由 ,但经过 三 季度的反弹, 应该对四 季 度的走势保 持一点谨
慎。
日常操 作回 顾
日常操 作, 严格 以跟 踪误 差最小 化为 控制 目标 ,遵 循指数 样本 股权 重配 置股 票。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
自2014 年3 月14 日 (基 金合同 生效 日) 至本 报告 期末, 基金 份额 净值 增长 率为 33.40%,同
期业绩 比较 基准 为35.45% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
经济继续下行 ,通胀维 持 低位,短期无 忧。货币 政 策未来有维持 适度宽松 的 需求。财政、 货
币政策 引导 信贷 进入 实体 经济。
全球存在系统 性的需求 不 足的情况下, 美国经济 的 一枝独秀,成 为世界经 济 升级的发动机 。
但是在欧洲、 日本、中 国 、韩国维持量 化宽松的 情 况下,美元未 来将维持 在 高位,成为 首选避险
标的。
中国的货币政 策又多了 一 个现实的约束 项,就是 防 止人民币出现 大幅贬值 , 所以,所谓中 国
版的量 化宽 松, 虽然 短期 没有 CPI 的 制约 ,但 是, 对于人 民币 贬值 的预 期, 央行不 能不 顾忌 。 所
以,2015 年的 货币 政策 不 会太松 也不 会太 紧, 维持 一个区 间调 整的 格局 。 对 于全面 降存 准和 再次
降息的 预期 也不 能太 急迫 ,货币 政策 更多 的表 现为 ,对美 元强 势吸 收流 动性 后的对 冲调 整,
未来海 外的 风险 , 主 要是 美元的 升值 风险 。 欧 洲、 中 国、 日本、 韩国 会维 持 宽松的 货币 政策 ,
若美联储在明 年四季度 加 息,对美元形 成升值预 期 ,会引导国际 基本回流 美 元资产,引 起新型市
场国家 的市 场动 荡。
经济再次下行 ,通胀维 持 低位,为货币 的放松提 供 了实际需求和 现实可能 。 但是为了控制 人
民币的贬值预 期,货币 政 策放松的空间 也是有限 制 的。全球经济 处于衰退 的 格局,未来 经济的发
展方向尚未形 成,众多 国 家还是在依靠 宽货币来 支 撑经济,世界 经济的根 基 是不稳的。 一季度是
布局的 阶段 ,对 市场 保持 一点谨 慎, 且行 且观 察。 紧跟政 府的 政策 走向 ,发 掘投资 机会 。
银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本 报告期内, 为了保证 公 司合规运作、 加强内部 控 制、防范经营 风险、保 障 基金份额持有 人
的利益,监察 稽核人员 按 照独立、客观 、公正的 原 则,依据国家 相关法律 法 规、基金合 同和管理
制度,采用例 行检查与 专 项检查、定期 检查和不 定 期检查有机结 合的方式 , 对公司内控 制度的合
法性和合规性 、执行的 有 效性和完整性 、风险的 防 范和控制等进 行了持续 的 监察稽核, 对发现的
问题进 行提 示和 追踪 落实 ,定期 制作 监察 稽核 报告 ,及时 呈报 公司 领导 层和 上级监 管部 门。
本基金 管理 人采 取的 主要 措施包 括:
(1) 积极 响应 中国 证监 会 关于加 强市 场监 管的 号召 , 采取 外部 法律顾 问 授课 和内部 监察 部门
培训相结合 的方式, 多次 组织全体员 工开展《 证券 投资基金销 售管理办 法》 、 《证券投资 基金管 理
公司公平交易 制度指导 意 见》及其配套 法规、公 司 内控制度等的 学习。通 过 上述学习宣 传活动,
使员工加深了 对法律法 规 的认识,并进 一步将法 律 法规与内控制 度落实到 日 常工作中, 确保其行
为守法 合规 、严 格自 律, 恪守诚 实信 用原 则, 以充 分维护 基金 持有 人的 利益 。
(2 ) 继 续完 善公 司治 理结 构, 严格 按照 现代 企业 制 度的要 求 , 以 规范 经营 运 作、 保护 基金 份
额持有人利益 为目标, 建 立、健全了组 织结构和 运 行机制,明确 界定董事 会 、监事会职 责 范围,
认真贯彻了独 立董事制 度 ,重大经营决 策的制定 都 征得了所有独 立董事的 同 意,保证了 独立董事
在公司 法人 治理 结构 中作 用的切 实发 挥, 保证 了各 项重大 决策 的客 观公 正。
(3) 不断 完善 规章 制度 体 系, 根据 国家 的有 关法 律 法规和 基金 管理 公司 实际 运作的 要求 , 对
现有的规章制 度体系不 断 进行完善,对 经营管理 活 动的决策、执 行和监督 程 序进行规范 ,明确不
同决策层和执 行层的权 利 与责任,细化 研究、投 资 、交易等各项 工作流程 , 为杜绝人为 偏差、合
法合规 运作 、强 化风 险控 制提供 了制 度保 证。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 制订了健 全 、 有效的估值 政策和程 序 ,基金会计部 按照管理 层 批准后的估值 政
策进行 估值 。
对于在交易所 上市的证 券 ,采用交易所 发布的行 情 信息来估值。 对于固定 收 益品种,采用 证
券投资 基金 估值 工作 小组 免费提 供的 固定 收益 品种 的估值 处理 标准 。
除了投资总监 外,其他 基 金经理不参与 估值政策 的 决策。但是对 于非活跃 投 资品种,基金 经
理可以 提供 估值 建议 。
上述参 与估 值流 程各 方之 间无任 何重 大利 益冲 突。
银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 于 2014 年 3 月 14 日成立 ,根 据《 基金 合同 》有关 规定 , “ 在符 合有 关基金 分红 条 件
的前提 下, 本基 金每 年收 益分 配 次数 最多 为 12 次 , 每次收 益分 配比 例不 得低 于该次 可供 分配 利润
的10% , 若 《基 金合 同》 生 效不 满 3 个 月可 不进 行收 益分配 ” 。 截 止2014 年 12 月 31 日 , 本 基金
可供分 配利 润 为40,243,307.00 元, 自本 基金 合同 生效日 至本 报告 期末 本基 金未进 行利 润分 配。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
注:无 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期,中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中, 严格遵守 了 《证券投资基 金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 , 不存 在 损害基 金份 额持 有 人 利益 的行为 , 完全 尽职 尽
责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说
明
本报告期,本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定,对本基金 的
基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核,对 本基金的 投 资运作方面 进行了监
督,未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
报告期 内, 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会 计报告、投 资
组合报 告等 内容 ,保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明(2015 )审 字 第60821717_B21 号
银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 银河定 投宝 中证 腾安 价值 100 指 数型 发起式 证券 投 资基金 全体
基金份 额持 有人
引言段 我们审 计了 后附 的银 河定 投宝中 证腾 安价 值 100 指 数型发 起式
证券投 资基 金财 务报 表 , 包括 2014 年 12 月 31 日 的 资产负 债表
和 2014 年 3 月 14 日 ( 基金合 同生 效日 )至 2014 年 12 月 31
日止期间的利润表及所有 者权益(基金净值)变动 表以及财务
报表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表 是基金管理人银河基金管 理有限公司
的责任。这种责任包括 : (1 )按照企业会计准则的规 定编制财
务报表,并使其实现公允 反映; (2 ) 设计 、 执 行 和维 护 必 要 的
内部控制,以使财务报表 不存在由于舞弊或错误而 导致的重大
错报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中 国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业道
德守则,计划和执行审计 工作以对财务报表是否不 存在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程 序,以获取有关财务报表 金额和披露
的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断,包括
对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进
行风险评估时,注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相
关的内部控制,以设计恰 当的审计程序,但目的并 非对内部控
制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价基金管 理人选用会
计政策的恰当性和作出会 计估计的合理性,以及评 价财务报表
的总体 列报 。
我们相信,我们获取的审 计证据是充分、适当的, 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为,上述财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准则的
规定编 制, 公允 反映 了银 河定投 宝中 证腾 安价 值 100 指数 型发
起式证 券投 资基 金2014 年12 月31 日的 财务 状况 以 及2014 年3
月14 日 ( 基金合 同生 效 日) 至2014 年 12 月 31 日 止期间 的经
营成果 和净 值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 边卓群
蒋燕华
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)
会计师 事务 所的 地址 上海市 世纪 大 道100 号环 球金融 中 心50 楼
审计报 告日 期 2015 年3 月27 日
银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体: 银河 定投 宝中 证腾安 价 值 100 指数 型发 起式证 券投 资基 金
报告截 止日 : 2014 年 12 月31 日
单位: 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
资 产:
银行存 款 7.4.7.1 17,195,370.39
结算备 付金
307,590.31
存出保 证金
67,490.45
交易性 金融 资产 7.4.7.2 230,776,157.91
其中: 股票 投资
230,776,157.91
基金投 资
-
债券投 资
-
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 -
应收证 券清 算款
12,245,055.25
应收利 息 7.4.7.5 4,852.27
应收股 利
-
应收申 购款
4,173,913.35
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
264,770,429.93
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
负 债:
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
16,440,685.09
应付管 理人 报酬
98,403.20
应付托 管费
29,520.98
应付销 售服 务费
49,201.61
应付交 易费 用 7.4.7.7 367,589.02
应交税 费
- 银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 309,764.09
负债合 计
17,295,163.99
所有者权益:
实收基 金 7.4.7.9 185,565,320.32
未分配 利润 7.4.7.10 61,909,945.62
所有者 权益 合计
247,475,265.94
负债和 所有 者权 益总 计
264,770,429.93
注: (1 ) 报 告截 止日2014 年12 月 31 日, 基金 份额 净值 1.334 元, 基金 份额 总额 185,565,320.32
份。
(2 ) 本基 金合 同于2014 年3 月14 日生 效。
7.2 利 润表
会计主 体: 银河 定投 宝中 证腾安 价 值 100 指数 型发 起式证 券投 资基 金
本报告 期:2014 年3 月 14 日( 基金 合同 生效 日)至2014 年12 月 31 日
单位: 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年 3 月 14 日(基金合同生效日)
至 2014 年 12 月31 日
一、收入
39,373,356.32
1.利息 收入
487,177.19
其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 113,790.92
债券利 息收 入
-
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
373,386.27
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 (损 失以 “- ”填列)
32,714,886.05
其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 32,021,648.50
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 -
股利收 益 7.4.7.16 693,237.55
3.公允 价值 变动 收益 (损 失以“- ”号 填列 ) 7.4.7.17 6,168,501.36
4. 汇 兑收 益 ( 损失 以“- ”号填列 )
-
5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填列 ) 7.4.7.18 2,791.72 银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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减: 二、费用
2,058,831.67
1.管 理人 报酬 7.4.10.2.1 483,032.30
2.托 管费 7.4.10.2.2 144,909.73
3.销 售服 务费 7.4.10.2.3 241,516.17
4.交 易费 用 7.4.7.19 861,397.83
5.利 息支 出
-
其中: 卖出 回购 金融 资产 支出
-
6.其 他费 用 7.4.7.20 327,975.64
三、利润总额 (亏损 总额 以“-”号填列)
37,314,524.65
减:所 得税 费用
-
四、净利润(净亏损 以“- ”号填列)
37,314,524.65
7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表
会计主 体: 银河 定投 宝中 证腾安 价 值 100 指数 型发 起式证 券投 资基 金
本报告 期:2014 年3 月 14 日( 基金 合同 生效 日)至2014 年12 月 31 日
单位: 人民 币元
项目
本期
2014 年3 月 14 日(基金合同生效日)至 2014 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 (基
金净值 )
69,792,833.07 - 69,792,833.07
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 ( 本
期利润 )
- 37,314,524.65 37,314,524.65
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 基金 净值 变动 数
(净值 减少 以 “-” 号填
列)
115,772,487.25 24,595,420.97 140,367,908.22
其中:1. 基 金申 购款 518,153,418.42 123,328,450.89 641,481,869.31
2. 基金 赎回 款 -402,380,931.17 -98,733,029.92 -501,113,961.09
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持
有 人 分 配 利 润 产 生 的 基
金 净 值 变 动 ( 净 值 减 少
以“- ”号 填列 )
- - -
五、 期末 所有 者权 益 (基
金净值 )
185,565,320.32 61,909,945.62 247,475,265.94
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署: 银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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______ 尤象 都______
______ 尤 象都______
____ 刘晓 彬____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
银河定 投宝 中证 腾安 价 值100 指 数型 发起 式证 券投 资基金(以 下简 称 “ 本基 金 ”), 系经 中国
证券监 督管 理委 员 会 ( 以 下简称 “ 中 国证 监会 ” ) 证监许 可[2013]1654 号 文 《关 于核 准银 河定 投
宝中证 腾安 价 值 100 指数 型发起 式证 券投 资基 金募 集的批 复》 的核 准, 由银 河基金 管理 有限 公 司
作为发 起人 于2013 年2 月 14 日至2014 年3 月7 日向社 会公 开募 集, 募集 期 结束经 安永 华明 会计
师事务 所 ( 特殊 普通 合伙 ) 验证 并出 具安 永华 明 (2014 ) 验 字 第60821717_B03 号验 资报 告后 , 向
中国证 监会 报送 基金 备案 材料。 基金 合同 于 2014 年 3 月 14 日 生效 。本 基金 为契约 型开 放式 ,存
续期限 不定 。设 立时 募集 的扣除 认购 费后 的实 收基 金(本 金) 为人 民 币 69,751,292.04 元, 在募
集 期 间 产 生 的 活 期 存 款 利 息 为 人 民 币 41,541.03 元 , 以 上 实 收 基 金 ( 本 息 ) 合 计 为 人 民 币
69,792,833.07 元 ,折 合 69,792,833.07 份 基金 份 额。本 基金 的基 金管 理人 为银河 基金 管理 有限
公司,注册登 记机构为 中 国证券登记结 算有限责 任 公司,基金托 管人为中 国 建设银行股 份有限公
司。
本基金主要投 资于具有 良 好流动性的金 融工具, 包 括国内依法发 行、上市 的 股票、债券、 权
证、股指期货 、货币市 场 工具等,以及 法律法规 及 中国证监会允 许基金投 资 的其他金融 工具(但
须符合 中国 证监 会得 相关 规定) 。股 票 投 资包 括中 证 腾安价 值 100 指 数成 份股 、备选 成份 股等 。
本基金 投资 于股 票的 资产 占基金 资产 的比 例 为90% -95% , 其 中标 的指 数成 份 股及其 备选 成份
股的投 资比 例不 低于 股票 资产 的 90% 、 且 占非 现金 资 产的比 例不 低 于80% ; 每 个 交易日 日终 在扣 除
股指期 货合 约需 缴纳 的交 易保证 金后 , 保 持不 低于 基金资 产净 值 5% 的 现金 或 到期日 在一 年以 内的
政府债 券; 权证 、股 指期 货以及 其他 金融 工具 的投 资比例 符合 法律 法规 和中 国证监 会的 规定 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照中国 财 政部颁布的《 企业会计 准 则 —基本准则 》以及其 后 颁布及修订的 具
体会计 准则 、 应 用指 南、 解释以 及其 他相 关规 定 ( 以下合 称 “ 企业 会计 准则” ) 编制 , 同 时, 对 于
在具体会计核 算和信息 披 露方面,也参 考了中国 证 券投资基金业 协会修订 的 《证券投资 基金会计
核算业 务指 引》 、 中 国证 监 会制定 的 《关 于进 一步 规 范证券 投资 基金 估值 业务 的指导 意见 》 、 《关 于
证券投资基 金执行<企 业会 计准则>估值 业务及份 额净 值计价有关 事项的通 知》 、 《证券投资 基金信
息披露 管理 办法 》 、 《 证券 投资基 金信 息披 露内 容与 格式准 则》 第 2 号《 年度 报告的 内容 与格 式》、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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披露XBRL 模板 第3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》 及 其他中 国证 监会 颁布 的相 关规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
采用若 干修 订后/新 会计 准 则
2014 年 1 至 3 月, 财政 部 制定了 《企 业会 计准 则第 39 号—— 公 允价 值计量 》 、 《企业 会计 准
则第 40 号 —— 合营 安排 》 和 《 企业 会计 准则 第 41 号 ——在 其他 主体 中权 益的 披露》 ; 修订 了 《企
业会计 准则 第 2 号—— 长 期股权 投资 》 、 《 企业 会计 准则第 9 号 —— 职工 薪酬 》 、 《企 业会 计准 则第
30 号 —— 财务 报表 列报 》 和 《企 业会 计准 则 第 33 号 —— 合 并财 务报 表》 ; 上 述7 项 会计 准则 均自
2014 年7 月1 日起 施行。 2014 年6 月 , 财 政部 修订 了 《企业 会计 准则 第 37 号 —— 金融 工具 列报 》 ,
在2014 年 年度 及以 后期 间 的财务 报告 中施 行。
上述会 计准 则的 变化 对本 基金的 财务 报表 无重 大影 响。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 , 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2014 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及 2014 年 3 月 14 日 (基 金合 同生 效日 ) 至 2014 年 12 月 31 日止 期 间的经 营成 果和 净
值变动 情况 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他
相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度, 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 期财 务报表 的实 际 编
制期间 系2014 年3 月14 日 ( 基金 合同 生效 日) 起 至2014 年12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外,均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 ( 或负 债) , 并 形成其 他单 位的 金融 负债 (或 资产 ) 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下 两类: 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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融资产 、贷 款和 应收 款项 ;
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投资、 债
券投资 和衍 生工 具( 主要 系权证 投资 ) ;
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的 股票 、债券等 , 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具, 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ,相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益;
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利,应 当
确认为当期收 益。每日 , 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益;
处置该金融资 产或金融 负 债时,其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ,
同时调 整公 允价 值变 动收 益;
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止,或 该 金融资产已转 移,且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ,金 融资 产将终 止确 认;
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ,该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ;
金融资产转移,是指本基 金将金融资产让与或交付 给该金融资产发行方以外 的另一方( 转入
方) ; 本 基金 已将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 的, 终 止确认 该金 融资 产;
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ,不终止确认 该金融资 产 ;本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的,分别下 列情况处 理 :放弃了对 该金融资
产控制的,终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债;未放 弃对该金 融 资 产控制的 ,按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ,并相 应确 认有 关负 债;
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 :
(1) 股 票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资,股 票投资成 本 ,按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ;
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ,卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ;
银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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(2) 债 券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ,按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ,其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ,不 构成债 券投 资成 本;
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的 附息债 券 ,根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ,按上 述会 计处 理方 法核 算;
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ,卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转;
(3) 权 证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ;
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 , 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ;
(4) 分 离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ,按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分 确 认为权证 投 资成本,按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本;
上市后 ,上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算;
(5) 回 购协 议
基金持 有的 回购 协议 ( 封 闭式回 购) , 以成 本列 示 , 按实际 利率 ( 当实 际利 率 与合同 利率 差异
较小时 ,也 可以 用合 同利 率)在 实际 持有 期间 内逐 日计提 利息 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指 市场参与 者 在计量日发生 的有序交 易 中,出售一项 资产所能 收 到或者转移一 项
负债所需支付 的价格。 以 公允价值计量 或披露的 资 产和负债,根 据对公允 价 值计量整体 而言具有
重要意义 的最 低层次输 入 值,确定所属 的公允价 值 层次:第一层 次输入值 , 在计量日能 够取得的
相同资产或负 债在活跃 市 场上未经调整 的报价; 第 二层次输入值 ,除第一 层 次输入值外 相关资产
或负债直接或 间接可观 察 的输入值;第 三层次输 入 值,相关资产 或负债的 不 可观察输入 值。本基
金主要 金融 工具 的估 值方 法如下 :
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具
存在活跃市场 的金融工 具 按其估值日的 市场交易 价 格确定公允价 值;估值 日 无交易,但最 近
交易日后经济 环境未发 生 重大变化且证 券发行机 构 未发生影响证 券价格的 重 大事件的, 按最近交
易日的市场交 易价格确 定 公允价值。估 值日无交 易 且最近交易日 后经济环 境 发生了重大 变化或证
券发行机构发 生了影响 证 券价格的重大 事件,参 考 类似投资品种 的现行市 价 及重大变化 等因素,银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
(2) 不 存在 活跃 市场 的金 融 工具
当金融工具不 存在活跃 市 场,采用市场 参与者普 遍 认同且被以往 市场实际 交 易价格验证具 有
可靠性的估值 技术确定 公 允价值。本基 金采用在 当 前情况下适用 并且有足 够 可利用数据 和其他信
息支持的估值 技术,优 先 使用相关可观 察输入值 , 只有在可观察 输入值无 法 取得或取得 不切实可
行的情 况下 ,才 使用 不可 观察输 入值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 , 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的,
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时, 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ,金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示,不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实 现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 , 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的
金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时,申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利
得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算, 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/( 累计 亏损 )” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提 的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 , 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 , 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失, 列入 利息 收入减 项, 存款 利息 收入 以净额 列示 ;
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ,在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提;
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额, 扣除 应由 资 产支持 证券 发银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认, 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ;
(4)买入 返 售金 融资 产收 入 , 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 (当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ,也 可以 用合同 利率 ) , 在回 购期 内 逐日计 提;
(5) 股票投资 收益/(损失) 于卖出股票成 交日确认 , 并按卖出股票 成交金额 与 其成本的差额 入
账;
(6) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认, 并按 成交 总额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ;
(7) 衍生工具 收益/(损失) 于卖出权证成 交日确认 , 并按卖出权证 成交金额 与 其成本的差额 入
账;
(8) 股 利收 益于 除息 日确 认 , 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息 比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的 净额 入账 ;
(9) 公允价值 变动收益/(损失)系本基金持 有的采用 公 允价值模式计 量的交易 性 金融资产、 交
易性金 融负 债等 公允 价值 变动形 成的 应计 入当 期损 益的利 得或 损失 ;
(10) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 , 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.5% 年费 率 逐日计 提;
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.15% 的年 费率逐 日计 提;
(3) 基 金销 售服 务费 按前 一 日基金 份额 资产 净值 的 0.25% 的 年费 率逐 日计 提;
(4) 标 的指 数许 可使 用费 按 前 一日 的基 金资 产净 值 的0.02% 的年 费率 逐日 计提 ;
(5) 卖 出回 购金 融资 产支 出 , 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 (当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ,也 可以 用合同 利率 )在 回购 期内 逐日计 提;
(6) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 , 按 实 际支出 金额 , 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的, 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 在符 合有 关基 金分 红 条件的 前提 下, 本基 金每 年收益 分配 次数 最多 为 12 次, 每次 收益
分配比 例不 得低 于该 次可 供分配 利润 的10% , 若 《基 金合同 》 生效 不满3 个 月 可不 进 行收 益分 配 ;
(2) 本基 金收 益分 配方 式 分两种 : 现金 分红 与红 利 再投资 , 投资 者可 选择 现 金红利 或将 现金
红利按除权日 当天的基 金 份额净值自动 转为基金 份 额进行再投资 ;若投资 者 不选择,本 基金默认
的收益 分配 方式 是现 金分 红; 银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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(3) 基金 收益 分配 后基 金 份额净 值不 能低 于面 值; 即基金 收益 分配 基准 日的 基金份 额净 值减
去每单 位基 金份 额收 益分 配金额 后不 能低 于面 值;
(4) 每一 基金 份额 享有 同 等分配 权;
(5) 法律 法规 或监 管机 关 另有规 定的 ,从 其规 定。
7.4.4.12 分 部报 告
注:无 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
注:无 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差 错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 会计 政策 变更的 说明 在7.4.2 会计 报表的 编制 基础 中披 露。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准, 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定, 自 2008 年4 月24 日 起, 调整证 券 ( 股票)
交易印 花税 税率 ,由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ;
经国务 院批 准, 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定, 自 2008 年 9 月 19 日 起, 调整由 出让 方 按
证券( 股票 )交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ,受 让方 不再 征 收, 税率 不变 ;
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定,股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转
让,暂 免征 收印 花税 。
7.4.6.2 营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定, 自2004 年1 月1 日起 , 对证 券投 资基 金 (封 闭 式证券 投资 基金 , 开 放式 证券投 资基 金) 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入, 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ; 银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定,股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ,暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 ;
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定,对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入, 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入,股权 的股息、
红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 征收 企业所 得税 。
7.4.6.3 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定,对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入,债券的 利息收入 、 储蓄存款利 息收入,
由上市 公司 、发 行债 券的 企业和 银行 在向 基金 支付 上述收 入时 代扣 代 缴20% 的个人 所得 税;
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定,股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ,暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 ;
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2008]132 号文 《财政部、国家 税务总 局 关于储蓄存款 利
息所得 有关 个人 所得 税政 策的通 知》 的规 定, 自 2008 年 10 月 9 日起 ,对 储 蓄存款 利息 所得 暂免
征收个 人所 得税 ;
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定, 自2013 年1 月1 日 起 , 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ,持 股期 限在 1 个 月以内 (含 1 个 月) 的, 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额; 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 (含 1 年) 的, 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额;
持股期 限超 过1 年的 ,暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位: 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
活期存 款 17,195,370.39 -
定期存 款 - -
其中: 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - - 银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
第 32 页 共 63 页
合计: 17,195,370.39 -
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位: 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 224,607,656.55 230,776,157.91 6,168,501.36
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 224,607,656.55 230,776,157.91 6,168,501.36
项目
上年度 末
2013 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 - - -
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注:本 基金 本报 告期 末无 衍生金 融资 产/ 负债 余额 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
注:本 基金 本报 告期 末未 持有返 售金 融资 产。 银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
第 33 页 共 63 页
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
注:本 基金 本报 告期 末未 持有买 断式 逆回 购交 易中 取得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位: 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 4,666.66 -
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利息 - -
应收结 算备 付金 利息 152.28 -
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 33.33 -
合计 4,852.27 -
7.4.7.6 其 他资 产
注:本 基金 本报 告期 末无 其他资 产余 额。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位: 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 367,589.02 -
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 367,589.02 -
7.4.7.8 其 他负 债
单位: 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 9,099.30 -
预提费 用 290,000.00 -
预提指 数使 用费 10,664.79
合计 309,764.09 -
银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
第 34 页 共 63 页
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位: 人民 币元
项目
本期
2014 年 3 月 14 日( 基金 合 同生效 日) 至 2014 年 12 月 31 日
基金份 额( 份) 账面金 额
基金合 同生 效日 69,792,833.07 69,792,833.07
本期申 购 518,153,418.42 518,153,418.42
本期赎 回( 以"-" 号填列) -402,380,931.17 -402,380,931.17
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 185,565,320.32 185,565,320.32
注: (1) 申购 含红 利再 投 、转换 入份 额, 赎回 含转 换出份 额。
(2 ) 本 基金 合同 于2014 年3 月14 日生 效 。 设 立时 募集的 扣除 认购 费后 的实 收基金 ( 本金 ) 为人
民币 69,751,292.04 元, 在募集 期间 产生 的活 期存 款利息 为人 民币 41,541.03 元,以 上实 收基 金
(本息 )合 计为 人民 币69,792,833.07 元 ,折 合69,792,833.07 份 基金 份额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位: 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 31,146,023.29 6,168,501.36 37,314,524.65
本期基金份额交易
产生的 变动 数
9,097,283.71 15,498,137.26 24,595,420.97
其中: 基金 申购 款 30,769,610.13 92,558,840.76 123,328,450.89
基金赎 回款 -21,672,326.42 -77,060,703.50 -98,733,029.92
本期已 分配 利润 - - -
本期末 40,243,307.00 21,666,638.62 61,909,945.62
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位: 人民 币元
项目
本期
2014 年3 月14 日( 基金 合 同
生效日) 至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至 2013 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 106,921.48 -
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - - 银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
第 35 页 共 63 页
结算备 付金 利息 收入 6,544.56 -
其他 324.88 -
合计 113,790.92 -
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位: 人民 币元
项目
本期
2014 年3 月14 日(基金
合同生 效日)至2014 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 219,754,430.14 -
减:卖 出股 票成 本总 额 187,732,781.64 -
买卖股 票 差 价收 入 32,021,648.50 -
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
注:本 基金 本报 告期 无债 券投资 收益 。
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
注:本 基金 本报 告期 无债 券投资 收益 —— 买卖 债券 差价收 入。
7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
注:本 基金 本报 告期 无债 券投资 收益 —— 赎回 差价 收入。
7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
注:本 基金 本报 告期 无债 券投资 收益 —— 申购 差价 收入。
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
注:本 基金 本报 告期 无资 产支持 证券 投资 收益 。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无贵 金属 投资收 益。
银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
第 36 页 共 63 页
7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
注:本 基金 本报 告期 无贵 金属投 资收 益—— 买 卖贵 金属差 价收 入。
7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
注:本 基金 本报 告期 无贵 金属投 资收 益—— 赎 回差 价收入 。
7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
注:本 基金 本报 告期 无贵 金属投 资收 益—— 申 购差 价收入 。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
注:本 基金 本报 告期 无衍 生工具 收益 —— 买卖 权证 差价收 入。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
注:本 基金 本报 告期 无衍 生工具 收益 —— 其他 投资 收益。
7.4.7.16 股 利收 益
单位: 人民 币元
项目
本期
2014 年3 月 14 日( 基金 合 同生
效日) 至2014 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至 2013 年 12
月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 693,237.55 -
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 693,237.55 -
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位: 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年 3 月 14 日( 基金
合同生 效日)至2014 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月 1 日至2013 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 6,168,501.36 -
—— 股 票投 资 6,168,501.36 -
—— 债 券投 资 - -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - - 银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
第 37 页 共 63 页
3.其他 - -
合计 6,168,501.36 -
7.4.7.18 其 他收 入
单位: 人民 币元
项目
本期
2014 年 3 月 14 日( 基金 合
同生效 日) 至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
基金赎 回费 收入 - -
其他 2,791.72 -
合计 2,791.72 -
7.4.7.19 交 易费 用
单位: 人民 币元
项目
本期
2014 年3 月14 日( 基金 合 同生效 日)
至 2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用
861,397.83 -
银行间 市场 交易 费用 - -
合计
861,397.83 -
7.4.7.20 其 他费 用
单位: 人民 币元
项目
本期
2014 年3 月14 日( 基金 合 同生效
日)至2014 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
审计费 用 50,000.00 -
信息披 露费 240,000.00 -
其他 900.00 -
指数使 用费 32,664.79
银行费 用 4,410.85
合计 327,975.64 -
7.4.7.21 分 部报 告
注:无 。 银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
第 38 页 共 63 页
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 资产 负债 表日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
银河基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国建 设银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
中国银 河金 融控 股有 限责 任公司 基金管 理人 的第 一大 股 东
中国石 油天 然气 集团 公司 基金管 理人 的股 东
首都机 场集 团公 司 基金管 理人 的股 东
上海市 城市 建设 投资 开发 总公司 基金管 理人 的股 东
湖南电 广传 媒股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东
中国银 河证 券股 份有 限公 司 同受基 金管 理人 第一 大股 东控制 、基 金代 销机 构
注:以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额单 位: 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年3 月14 日(基 金合 同生效 日) 至
2014 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
银河证券 353,994,746.91 56.00% - -
债 券交 易
注:本 基金 本报 告期 未通 过关联 方交 易单 元进 行债 券交易 。
债 券回 购交易
金额单 位: 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年3 月14 日(基 金合 同生效 日) 至
2014 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31日 银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
第 39 页 共 63 页
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
银河证券 500,000,000.00 100.00% - -
7.4.10.1.2 权 证交 易
注:本 基金 本报 告期 未通 过关联 方交 易单 元进 行权 证交易 。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
金额单 位: 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年3月14 日( 基金 合同 生效日)至2014 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
银河证券 317,819.84 56.07% 118,589.95 32.26%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
注: 上述佣金 按市场佣 金 率计算,以扣 除由中国 证 券登记结算有 限责任公 司 收取证管费 、经手费
和由券商承担 的证券结 算 风险基金后的 净额列示 。 该类佣金协议 的服务范 围 还包括佣金 收取方为
本基金 提供 的证 券投 资研 究成果 和市 场信 息服 务。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位: 人民 币元
项目
本期
2014 年 3 月 14 日( 基金 合 同生
效日) 至2014 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
483,032.30 -
其中: 支付 销售 机构 的客
户维护 费
77,436.43 -
注:基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.50% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下:
H=E×0 .50% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值 银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
第 40 页 共 63 页
基金管理费每 日计提, 按 月支付,由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金管 理 费划款指令 ,基金托
管人复 核后 于次 月 前 5 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 付给 基金 管理 人。 若遇法 定节 假日 、 休
息日或 不可 抗力 致使 无法 按时支 付的 ,支 付日 期顺 延。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位: 人民 币元
项目
本期
2014 年 3 月 14 日( 基金 合 同生
效日) 至2014 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
144,909.73 -
注: 基 金托 管费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的0.15% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下:
H= E× 0.15 %÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计提, 按 月支付,由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金托 管 费划款指令 ,基金托
管人复 核后 于次 月 前 5 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 取。 若遇 法定 节假 日、休 息日 或不 可 抗
力致使 无法 按时 支付 的, 支付日 期顺 延。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
金额单 位: 人民 币元
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
本期
2014 年 3 月 14 日( 基金 合 同生效 日) 至 2014 年 12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
银河基 金管 理有 限公 司 138,970.32
银河证 券 25,658.65
合计 164,628.97
注:基金销售 服务费可 用 于本基金的市 场推广、 销 售以及基金份 额持有人 服 务等各项费 用。本基
金的销 售服 务费 计提 的计 算方法 如下 :
H=E×0 .25% / 当 年天 数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前 一日 的基金 资产 净值
基金销售服务 费每日计 算 ,按月支付。 由基金托 管 人根据与基金 管理人核 对 一致的财务 数据,自银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
第 41 页 共 63 页
动在月 初 5 个 工作 日内、 按照指 定的 账户 路径 进行 资金支 付, 基金 管理 人无 需再出 具资 金划 拨 指
令。若 遇法 定节 假日 、休 息日或 不可 抗力 致使 无法 按时支 付的 ,顺 延至 最近 可支付 日支 付。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注:本 基金 本报 告期 未与 关联方 进行 银行 间同 业市 场的债 券( 含回 购)交 易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位: 份
项目
本期
2014 年3 月14 日( 基金 合 同
生效日)至2014 年 12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至 2013 年12 月
31 日
基金合 同生 效日 ( 2014 年
3 月 14 日 )持 有的 基金 份
额
10,000,900.00
-
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - -
期末持 有的 基金 份额 10,000,900.00 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
5.3894% -
注: 1. 期间 申购/买 入总 份 额含红 利再 投、 转换 入份 额。期 间赎 回/ 卖出 总份 额 含转换 出份 额。
2.本基 金合 同生 效日 为2014 年3 月 14 日。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注:基 金除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 于本 报告 期末未 投资 本基 金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位: 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年 3 月 14 日( 基金 合 同生效 日) 至
2014 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国建设银行 17,195,370.39 106,921.48 - -
银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注:本 基金 本报 告期 未在 承销期 内直 接购 入关 联方 承销的 证券 。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
注:无 。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
注:本 基金 本报 告期 未进 行利润 分配 。
7.4.12 期 末(2014 年 12 月31 日) 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注:本 基金 本报 告期 末未 持有暂 时停 牌等 流通 受限 股票。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位: 人民 币元
股票代
码
股票名
称
停牌日 期
停牌原
因
期末
估值单
价
复牌日期
复牌
开盘单 价
数量( 股)
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
600761
安徽合
力
2014 年12 月26 日
筹划重
大事项
15.65 2015 年1 月6 日 16.60 194,290 2,349,815.07 3,040,638.50 -
600754
锦江股
份
2014 年11 月10 日
筹划重
大事项
25.11 2015 年1 月19 日 27.00 99,558 1,918,573.26 2,499,901.38 -
002675
东诚药
业
2014 年10 月10 日
筹划重
大事项
24.18 - - 80,840 1,633,669.84 1,954,711.20 -
002152
广电运
通
2014 年12 月17 日
筹划重
大事项
22.15 2015 年3 月11 日 24.37 85,842 1,511,639.67 1,901,400.30 -
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2014 年12 月 31 日 止, 本 基金 无因 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖
出回购 证券 款余 额。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2014 年12 月 31 日 止, 本 基金 无因 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖
出回购 证券 款余 额。 银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金管理人 以保护投 资 者利益为核心 ,将内部 控 制和风险管理 有机地结 合 起来,注重通 过
公司治理结构 控制、管 理 理念控制、员 工素质控 制 、组织结构和 授权控制 等 创建良好的 内部控制
环境。本基金 管理人建 立 起包括公司章 程、内部 控 制指引、基本 管理制度 、 部门管理制 度和业务
手册等 五个 层次 的规 章制 度体系 , 建立 了一 套进 行 分类 、 评 估 、 控 制和 报告 的机制 、 制度 和措 施,
通过风险定位 系统建立 起 基于流程再造 和流程管 理 的全面的风险 管理体系 , 以完善的内 部控制程
序和控 制措 施 , 有效 保障 稳健经 营和 长期 发展 。
本基金管理人 建立了四 层 次的内部控制 与风控体 系 ,主要包括: (1 )员工自 律; (2)部门 主
管的检查监 督; (3)总 经 理领导下的 监察部和 风险 控制专员的 检查、监 督; (4)董事会领 导下的
督察长 办公 室和 合规 审查 与风险 控制 委员 会的 控制 和指导 。
公司设立独立 的风险控 制 专员岗,专门 负责对投 资 管理全过程进 行监督, 出 具监督意见和 风
险建议 ; 对于 法律 法规 、 基金合 同 、 规 章制 度 、 投 资决策 委员 会决 议和 授权 的落实 情况 进行 监督 ;
对于投 资关 联交 易进 行检 查监督 以及 其它 风险 相关 事项。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 债券发行 人 出现 违约、拒 绝支付到 期 本息,或由于 债券发行 人 信用质量降低 导
致债券价格下 降的风险 , 信用风险也包 括证券交 易 对手因违约而 产生的证 券 交割风险。 本基金均
投资于 具有 良好 信用 等级 的证券 ,且 通过 分散 化投 资以分 散信 用风 险。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ,
因此违约风险 发生的可 能 性很小;同时 ,公司建 立 了内部评级体 系和交易 对 手库,在进 行银行间
同业市 场交 易时 针对 不同 的交易 对手 采用 不同 的结 算方式 ,以 控制 相应 的信 用风险 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 因市场交 易 量不足,导致 证券不能 迅 速、低成本地 转 变为现 金 的风险。本基 金
的流动性风险 一方面来 自 于基金份额持 有人可随 时 要求赎回其持 有的基金 份 额,另一方 面来自于
投资品种所处 的交易市 场 不活跃而带来 的变现困 难 。本基金所持 大部分证 券 在证券交易 所上市,
其余亦可在银 行间同业 市 场交易,因此 除部分基 金 资产流通暂时 受限制不 能 自由转让的 情况外,
其余均 能及 时变 现。
此外,本基金 可通过卖 出 回购金融资产 方式借入 短 期资金应对流 动性需求 , 其上限一般不 超
过基金持有的 债券投资 的 公允价值。本 基金管理 人 每日对本基金 的流动性 需 求进行测算 ,并同时银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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通过独 立的 风控 专员 定期 对基金 流动 性进 行检 查, 并对潜 在的 流动 性风 险进 行提示 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 利率变动 引 起组合中资产 特别是债 券 投资的市场价 格变动, 从 而影响基金投 资
收益的风险。 本基金经 营 活动的现金流 量与市场 利 率变化有一定 的相关性 。 下表统计了 本基金面
临的利率风险 敞口,表 中 所示为本基金 资产及负 债 的公允价值, 并按照合 约 规定的利率 重新定价
日或到 期日 孰早 者予 以分 类。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位: 人民 币元
本期末
2014 年12 月 31 日
1 个月 以内 1-3 个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 17,195,370.39 - - - - - 17,195,370.39
结算备 付金 307,590.31 - - - - - 307,590.31
存出保 证金 67,490.45 - - - - - 67,490.45
交易性 金融 资产 - - - - - 230,776,157.91 230,776,157.91
应收证 券清 算款 - - - - - 12,245,055.25 12,245,055.25
应收利 息 - - - - - 4,852.27 4,852.27
应收申 购款 1,078,944.00 - - - - 3,094,969.35 4,173,913.35
资产总 计 18,649,395.15 - - - - 246,121,034.78 264,770,429.93
负债
应付赎 回款 - - - - - 16,440,685.09 16,440,685.09
应付管 理人 报酬 - - - - - 98,403.20 98,403.20
应付托 管费 - - - - - 29,520.98 29,520.98
应付销 售服 务费 - - - - - 49,201.61 49,201.61
应付交 易费 用 - - - - - 367,589.02 367,589.02
其他负 债 - - - - - 309,764.09 309,764.09
负债总 计 - - - - - 17,295,163.99 17,295,163.99
利率敏 感度 缺口 18,649,395.15 - - - - 228,825,870.79 247,475,265.94
上年度 末
2013 年12 月 31 日
1 个月 以内 1-3 个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
负债
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7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
注: 于2014 年12 月 31 日 , 本 基金 未持 有交 易性 债 券投资 , 因此 市场 利率 的 变动对 于本 基金
资产净 值无 重大 影响 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价, 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易 所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券,所 面 临的最大市场 价格风险 由 所持有的金融 工具的公 允 价值决定。 本基金通
过投资组合的 分散化降 低 市场价格风险 ,并且本 基 金管理人每日 对本基金 所 持有的证券 价格实施
监控。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位: 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
(%)
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例(% )
交易性 金融 资产-股 票投 资 230,776,157.91 93.25 - -
交易性 金融 资产 -基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 -债 券投 资 - - - -
交易性 金融 资产 -贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 230,776,157.91 93.25 - -
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
估 测 组合 市场 价格 风险 的数 据 为中 证腾 安指 数变 动时 , 股票 资产 相应 的理 论变 动
值。
假定中 证腾 安指 数变 化 5%,其他 市场 变量 均不 发生 变化。
测算时 期 为 3 个 月, 对于 交易少 于3 个月 的资 产, 默认其 波动 与指 数同 步。
分析 相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值 的
影响金 额( 单位 :人 民币 元) 银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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本期末 ( 2014 年 12 月
31 日 )
上年度 末 ( 2013 年 12 月
31 日 )
中证腾 安指 数上 升 5% 5,549,267.82 -
中证腾 安指 数下 降 5% -5,549,267.82
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 公允 价值
7.4.14.1.1 不 以公 允价 值 计量的 金融 工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括贷 款 和应收款项以 及其他金 融 负债,其因剩 余
期限不 长, 公允 价值 与账 面价值 相若 。
7.4.14.1.2 以 公允 价值 计 量的金 融工 具
7.4.14.1.2.1 各层 次金 融 工具公 允价 值
于2014 年12 月31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额为 人民 币 221,379,506.53 元, 属 于第二 层次 的余 额为 人民 币9,396,651.38 元,
属于第 三层 次余 额为 人民 币 0.00 元。
7.4.14.1.2.2 公允 价值 所 属层次 间的 重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券, 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 , 本 基金 分别 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易 不 活跃 期
间及限售期间 不将相关 股 票和债券的公 允价值列 入 第一层级;并 根据估值 调 整中采用的 不可观察
输入值 对于 公允 价值 的影 响程度 ,确 定相 关股 票和 债券公 允价 值应 属第 二层 级或第 三层 级。
7.4.14.1.2. 3 第三 层次 公允价 值余 额和 本期 变动 金额
本基金持有的 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融工具 第三层级 公 允价值本期未 发
生变动 。
7.4.14.2 承诺 事项
截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其他 事项
截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财务 报表 的批 准
本财务 报表 已 于2015 年3 月12 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例(%)
1 权益投 资 230,776,157.91 87.16
其中: 股票 230,776,157.91 87.16
2 固定收 益投 资 - -
其中: 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 17,502,960.70 6.61
7 其他各 项资 产 16,491,311.32 6.23
8 合计 264,770,429.93 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额单 位: 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %)
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 2,543,689.98 1.03
C
制造业 163,183,764.18 65.94
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
7,684,653.28 3.11
E
建筑业 8,278,882.28 3.35
F
批发和 零售 业 4,840,965.06 1.96
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 7,038,148.44 2.84
H
住宿和 餐饮 业 2,499,901.38 1.01
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
12,604,622.46 5.09
J
金融业 - -
K
房地产 业 - - 银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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L
租赁和 商务 服务 业 2,516,148.00 1.02
M
科学研 究和 技术 服务 业 3,514,394.73 1.42
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 4,904,074.05 1.98
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 11,166,914.07 4.51
S
综合 - -
合计 230,776,157.91 93.25
8.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
注:本 基金 本报 告期 末未 持有积 极投 资的 股票 。
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额 单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 (% )
1 601390 中国中 铁 359,003 3,338,727.90 1.35
2 600761 安徽合 力 194,290 3,040,638.50 1.23
3 000786 北新建 材 115,793 2,927,247.04 1.18
4 600352 浙江龙 盛 147,502 2,902,839.36 1.17
5 000598 兴蓉投 资 368,448 2,814,942.72 1.14
6 002233 塔牌集 团 272,435 2,770,663.95 1.12
7 600168 武汉控 股 197,933 2,676,054.16 1.08
8 000826 桑德环 境 96,757 2,646,303.95 1.07
9 601179 中国西 电 335,272 2,605,063.44 1.05
10 601678 滨化股 份 250,179 2,599,359.81 1.05
11 600143 金发科 技 375,209 2,585,190.01 1.04
12 002271 东方雨 虹 77,226 2,574,714.84 1.04
13 002372 伟星新 材 162,831 2,572,729.80 1.04
14 600583 海油工 程 241,566 2,543,689.98 1.03
15 601117 中国化 学 268,088 2,533,431.60 1.02
16 000858 五 粮 液 117,495 2,526,142.50 1.02
17 601888 中国国 旅 56,670 2,516,148.00 1.02
18 000895 双汇发 展 79,475 2,507,436.25 1.01 银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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19 600754 锦江股 份 99,558 2,499,901.38 1.01
20 600089 特变电 工 201,183 2,490,645.54 1.01
21 000538 云南白 药 39,138 2,471,564.70 1.00
22 600004 白云机 场 225,298 2,462,507.14 1.00
23 600153 建发股 份 240,642 2,449,735.56 0.99
24 601098 中南传 媒 147,205 2,443,603.00 0.99
25 000830 鲁西化 工 452,450 2,443,230.00 0.99
26 002415 海康威 视 108,401 2,424,930.37 0.98
27 600056 中国医 药 147,675 2,423,346.75 0.98
28 002533 金杯电 工 370,983 2,418,809.16 0.98
29 601608 中信重 工 344,051 2,418,678.53 0.98
30 600872 中炬高 新 232,233 2,410,578.54 0.97
31 600284 浦东建 设 207,119 2,406,722.78 0.97
32 002028 思源电 气 193,235 2,405,775.75 0.97
33 600703 三安光 电 169,170 2,405,597.40 0.97
34 000999 华润三 九 105,905 2,399,807.30 0.97
35 000423 东阿阿 胶 64,228 2,394,419.84 0.97
36 601607 上海医 药 144,923 2,391,229.50 0.97
37 002226 江南化 工 188,337 2,369,279.46 0.96
38 000089 深圳机 场 405,875 2,354,075.00 0.95
39 600252 中恒集 团 143,619 2,349,606.84 0.95
40 600271 航天信 息 77,006 2,349,453.06 0.95
41 601299 中国北 车 330,883 2,349,269.30 0.95
42 600436 片仔癀 26,697 2,340,792.96 0.95
43 000708 大冶特 钢 236,946 2,338,657.02 0.95
44 600596 新安股 份 225,290 2,338,510.20 0.94
45 600050 中国联 通 471,302 2,332,944.90 0.94
46 600195 中牧股 份 147,160 2,332,486.00 0.94
47 603366 日出东 方 142,833 2,318,179.59 0.94
48 600518 康美药 业 147,393 2,317,017.96 0.94
49 600529 山东药 玻 185,537 2,311,791.02 0.93
50 002595 豪迈科 技 93,085 2,308,508.00 0.93
51 002191 劲嘉股 份 167,729 2,299,564.59 0.93
52 600196 复星医 药 108,678 2,293,105.80 0.93
53 002394 联发股 份 213,011 2,285,608.03 0.92
54 002546 新联电 子 176,323 2,285,146.08 0.92
55 600742 一汽富 维 81,380 2,282,709.00 0.92
56 002238 天威视 讯 161,764 2,267,931.28 0.92
57 002283 天润曲 轴 262,526 2,262,974.12 0.91 银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
第 50 页 共 63 页
58 600978 宜华木 业 375,196 2,258,679.92 0.91
59 002033 丽江旅 游 147,086 2,257,770.10 0.91
60 600060 海信电 器 197,288 2,255,001.84 0.91
61 000905 厦门港 务 142,866 2,221,566.30 0.90
62 002429 兆驰股 份 291,585 2,216,046.00 0.90
63 600373 中文传 媒 166,066 2,211,999.12 0.89
64 000685 中山公 用 98,680 2,193,656.40 0.89
65 002236 大华股 份 99,806 2,190,741.70 0.89
66 600880 博瑞传 播 203,493 2,187,549.75 0.88
67 601766 中国南 车 340,780 2,174,176.40 0.88
68 000823 超声电 子 198,688 2,169,672.96 0.88
69 600757 长江传 媒 254,467 2,165,514.17 0.88
70 600380 健康元 301,135 2,165,160.65 0.87
71 601222 林洋电 子 95,505 2,162,233.20 0.87
72 600551 时代出 版 133,143 2,158,248.03 0.87
73 600585 海螺水 泥 97,593 2,154,853.44 0.87
74 300002 神州泰 岳 129,656 2,152,289.60 0.87
75 002398 建研集 团 134,911 2,151,830.45 0.87
76 002478 常宝股 份 191,959 2,149,940.80 0.87
77 300171 东富龙 93,169 2,149,408.83 0.87
78 002185 华天科 技 171,338 2,140,011.62 0.86
79 300082 奥克股 份 164,105 2,136,647.10 0.86
80 300095 华伍股 份 215,812 2,127,906.32 0.86
81 601996 丰林集 团 263,837 2,126,526.22 0.86
82 002674 兴业科 技 167,641 2,124,011.47 0.86
83 600522 中天科 技 137,206 2,111,600.34 0.85
84 002156 通富微 电 262,359 2,104,119.18 0.85
85 600894 广日股 份 163,662 2,103,056.70 0.85
86 002603 以岭药 业 71,743 2,092,025.88 0.85
87 002661 克明面 业 58,278 2,089,266.30 0.84
88 300047 天源迪 科 174,476 2,078,009.16 0.84
89 300204 舒泰神 85,587 2,075,484.75 0.84
90 600363 联创光 电 215,158 2,052,607.32 0.83
91 300113 顺网科 技 101,762 2,051,521.92 0.83
92 300079 数码视 讯 163,661 2,037,579.45 0.82
93 002406 远东传 动 199,521 2,027,133.36 0.82
94 000876 新 希 望 144,441 2,022,174.00 0.82
95 002675 东诚药 业 80,840 1,954,711.20 0.79
96 002025 航天电 器 101,484 1,918,047.60 0.78 银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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97 002152 广电运 通 85,842 1,901,400.30 0.77
98 002315 焦点科 技 31,422 1,721,925.60 0.70
99 600422 昆明制 药 62,106 1,541,470.92 0.62
100 300332 天壕节 能 104,092 1,362,564.28 0.55
8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有积 极投 资的 股票 。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基 金 资产 净
值比例 (% )
1 000858 五 粮 液 5,606,372.25 2.27
2 601006 大秦铁 路 5,296,367.92 2.14
3 600585 海螺水 泥 4,982,152.07 2.01
4 002238 天威视 讯 4,867,674.77 1.97
5 600518 康美药 业 4,761,980.87 1.92
6 600352 浙江龙 盛 4,379,854.56 1.77
7 601390 中国中 铁 3,773,245.00 1.52
8 600271 航天信 息 3,609,864.78 1.46
9 601607 上海医 药 3,571,264.25 1.44
10 600252 中恒集 团 3,505,447.09 1.42
11 601888 中国国 旅 3,478,327.18 1.41
12 000905 厦门港 务 3,467,339.54 1.40
13 002398 建研集 团 3,456,310.51 1.40
14 300095 华伍股 份 3,428,668.74 1.39
15 601098 中南传 媒 3,405,645.84 1.38
16 600742 一汽富 维 3,371,625.48 1.36
17 002025 航天电 器 3,349,952.04 1.35
18 300082 奥克股 份 3,325,632.87 1.34
19 600551 时代出 版 3,295,231.04 1.33
20 600168 武汉控 股 3,249,717.46 1.31
注:买 入金 额不 包括 相关 交易费 用。 银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期末基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产净
值比例 (% )
1 601006
大秦铁 路 5,808,670.49 2.35
2 600717
天津港 4,867,859.59 1.97
3 002031
巨轮股 份 4,371,513.48 1.77
4 601880
大连港 3,984,837.52 1.61
5 600820
隧道股 份 3,786,150.50 1.53
6 002540
亚太科 技 3,708,522.37 1.50
7 601390
中国中 铁 3,662,911.05 1.48
8 000666
经纬纺 机 3,658,933.91 1.48
9 000425
徐工机 械 3,619,080.71 1.46
10 002662
京威股 份 3,408,515.44 1.38
11 600017
日照港 3,406,446.17 1.38
12 600897
厦门空 港 3,403,574.05 1.38
13 600585
海螺水 泥 3,389,805.51 1.37
14 600009
上海机 场 3,387,712.74 1.37
15 000858
五 粮 液 3,371,933.08 1.36
16 002667
鞍重股 份 3,153,963.96 1.27
17 002631
德尔家 居 3,089,820.46 1.25
18 002666
德联集 团 3,076,960.03 1.24
19 600350
山东高 速 3,027,888.84 1.22
20 600676
交运股 份 2,911,882.78 1.18
注:卖 出金 额不 包括 相关 交易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位: 人民 币元
买入股 票成 本( 成交 )总 额 412,340,438.19
卖出股 票收 入( 成交 )总 额 219,754,430.14
注:买 入股 票成 本及 卖出 股票收 入均 不包 括相 关交 易费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
注:本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。 银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有贵 金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
注:本 基金 本报 告期 未进 行股指 期货 投资 。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
注:本 基金 本报 告期 未进 行股指 期货 投资 。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
注:本 基金 本报 告期 未进 行国债 期货 投资 。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注:本 基金 本报 告期 未进 行国债 期货 投资 。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
注:本 基金 本报 告期 未进 行国债 期货 投资 。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
报 告期内本基 金投资的 前 十名证券的发 行主体没 有 出现被监管部 门立案调 查 ,或在报告编 制
日前一 年内 受到 公开 谴责 、处罚 的情 形。
8.12.2
报告期 内本 基金 投资 的前 十名股 票中 没有 在基 金合 同规定 备选 库之 外的 股票 。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位: 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 67,490.45 银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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2 应收证 券清 算款 12,245,055.25
3 应收股 利 -
4 应收利 息 4,852.27
5 应收申 购款 4,173,913.35
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 16,491,311.32
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
8.12.5.1 期 末指 数投资 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 流通受 限部 分的 公允 价值
占基金 资产
净值比 例 (%)
流通受 限情 况说 明
1 600761 安徽合 力 3,040,638.50 1.23 筹划重 大事 项
8.12.5.2 期 末积 极投资 前五 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明
注:本 基金 本报 告期 末 未 持有积 极投 资的 股票 。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位: 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
24,756 7,495.77 13,599,523.10 7.33% 171,965,797.22 92.67%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 739.72 0.0004% 银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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持有本 基金
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额 总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 )
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
9.4 发 起式 基金发 起资 金持有 份额 情况
项目
持有份 额总
数
持有份 额占
基金总 份额
比例(%)
发起份 额总
数
发起份 额占
基金总 份额
比例(%)
发起份 额承
诺持有 期限
基金管 理人 固有 资
金
10,000,900.00 5.39 10,000,900.00 5.39
自基金合同生
效之日起持有
期限不少于 3
年。
基金管 理人 高级 管
理人员
- 0.00 - 0.00 -
基金经 理等 人员 - 0.00 - 0.00 -
基金管 理人 股东 - 0.00 - 0.00 -
其他 - 0.00 - 0.00 -
合计 10,000,900.00 5.39 10,000,900.00 5.39
自基金合同生
效之日起持有
期限不少于 3
年。
§10 开放式 基金份额变动
单位: 份
基金合 同生 效日 (2014 年3 月 14 日 )基 金份 额总 额
69,792,833.07
本报告 期期 初基 金份 额总 额 -
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 518,153,418.42
减: 基金 合同 生效 日起 至报 告期期 末基 金总 赎回 份额 402,380,931.17
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份 额 ( 份
额减少 以"-" 填列)
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 185,565,320.32 银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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注:1. 总申 购份 额含 红利 再投、 转换 入份 额。
2.本基 金合 同生 效日 为2014 年3 月 14 日。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内未 召开 基金 份额 持有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
一、报 告期 内基 金管 理人 发生以 下重 大人 事变 动:
1 、2014 年1 月21 日在 法 定报 刊 上刊 登了 《 银河 基 金管理 有限 公司 关于 董事 长离职 及总 经理
代行董 事长 职务 的公 告》 , 徐旭女 士不 再担 任本 公司 董事长 ,尤 象都 先生 代任 本公司 董事 长。
2 、2014 年 5 月 9 日在 法 定报刊 上刊 登了 《银 河基 金管理 有限 公司 关于 设立 银河资 本资 产 管
理 有 限公 司的 公告 》 , 根据中 国 证券 监督 管理 委员 会《 关 于核 准银 河基 金管 理有 限 公司 设立 子公
司的批 复》 (证 监许 可[2014 ]356 号 ) , 核准 银河 基 金管理 有限 公司 设立 子公 司。
3 、2014 年 5 月 9 日在 法 定报刊 上刊 登了 《 银 河基 金管理 有限 公司 关于 公司 董事、 监事 、 高
级管理 人员 及其 他从 业人 员在子 公司 兼职 及 领 薪情 况的公 告》 。
4 、2014 年6 月10 日在 法 定报刊 上刊 登了 《 银河 基 金管理 有限 公司 关于 董事 长任职 的公 告》 ,
许国平 先生 任本 公司 董事 长。
5 、 2014 年8 月13 日在 法定 报刊上 刊登 了 《 银河 基金 管 理有限 公司 督察 长任 职及 变更的 公告 》 ,
董伯儒 先生 任本 公司 督察 长。
二、报 告期 内基 金托 管人 发生如 下重 大变 动:
1 、 本 基金 托管 人2014 年2 月 7 日发 布任 免通 知 , 解聘尹 东中 国建 设银 行投 资托管 业务 部总
经理助 理职 务。 本基 金托 管人 2014 年 11 月 03 日 发布公 告, 聘任 赵观 甫为 中国建 设银 行投 资 托
管业务 部总 经理 。
11.3 涉 及基 金管理 人 、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内基 金投 资策 略无 改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内基 金未 改聘 会计 师事务 所 , 本 基金 本报 告 期应支 付给 安永 华明 会计 师事务 所 (特 殊
普通合 伙 ) 的 酬金 为50,000.00 元人 民币 。 目 前该 会 计师事 务所 已向 本基 金提 供 1 年 的审 计服 务 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内无 基金 管理 人、 托管人 及其 高级 管理 人员 受监管 部门 稽查 或处 罚的 情况。
11.7 基 金租 用证 券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
银河证券 2 353,994,746.91 56.00% 317,819.84 56.07% -
中信证券 3 278,100,121.42 44.00% 248,999.07 43.93% -
海通证券 1 - - - - -
国泰君安 2 - - - - -
宏源证券 1 - - - - -
民生证券 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
东吴证券 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
国海证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
兴业证券 2 - - - - - 银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
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平安证券 1 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
东北证券 2 - - - - -
中投证券 2 - - - - -
安信证券 3 - - - - -
注:1 、专 用席 位的 选择 标 准和程 序
选择证 券公 司专 用席 位的 标准
(1 ) 实力 雄厚 ;
(2 ) 信誉 良好 ,经 营行 为 规范;
(3 ) 具有 健全 的内 部控 制 制度, 内部 管理 规范 ,能 满足本 基金 安全 运作 的要 求;
(4 ) 具 备基 金运 作所 需的 高效 、 安 全 、 便 捷的 通讯 条件 , 交 易设 施符 合代 理 本基金 进行 证券 交易
之需要 ,并 能提 供全 面的 信息服 务;
(5 ) 研究 实力 强 , 有 固定 的研究 机构 和专 职的 高素 质研究 人员 , 能及 时提 供 高质量 的研 究支 持和
咨询服务,包 括宏观经 济 报告、行业分 析报告、 市 场分析报告、 证券分析 报 告及其他报 告等,并
能根据 基金 投资 的特 定要 求,提 供专 题 研 究报 告;
(6 ) 本基 金管 理人 要求 的 其他条 件。
选择证 券公 司专 用席 位的 程序:
(1 ) 资格 考察 ;
(2 ) 初步 确定 ;
(3 ) 签订 协议 。
2、本 基金 合同 生效 日为2014 年3 月14 日, 本基 金 在 11.7.1 中所 列示 席位 均 为本期 新增 席位 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
银河证券 - - 500,000,000.00 100.00% - -
中信证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
宏源证券 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
东吴证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
浙商证券 - - - - - - 银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
第 59 页 共 63 页
东兴证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
国海证券 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
东北证券 - - - - - -
中投证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 银河定 投宝 中证 腾安 价 值100 指数
型发起 式证 券投 资基 金基 金合同
摘要
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 2 月 7 日
2 银河定 投宝 中证 腾安 价 值100 指数
型发起 式证 券投 资基 金招 募说明
书
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 2 月 7 日
3 银河定 投宝 中证 腾安 价 值100 指数
型发起 式证 券投 资基 金份 额发售
公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公 司 网站
2014 年 2 月 7 日
4 关于银 河定 投宝 中证 滕安 价值 100
指数型 发起 式证 券投 资基 金新增
上海好 买基 金销 售有 限公 司为代
销机构 的公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 2 月 18 日
5 关于旗 下基 金所 持有 股票 “银之
杰 ” 因 长期 停牌 变更 估值 方法的
提示性 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 2 月 21 日
6 银河定 投宝 中证 腾安 价 值100 指数
型发起 式证 券投 资基 金关 于新增
中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司
及国泰 君安 证券 股份 有限 公司为
代销机 构的 公告
《中国 证 券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 2 月 24 日
7 关于银 河定 投宝 中证 腾安 价值 100
指数型 发起 式证 券投 资基 金新增
浙江同 花顺 基金 销售 有限 公司为
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 2 月 26 日 银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
第 60 页 共 63 页
代销机 构的 公告
8 关于旗 下基 金所 持有 股票 “新华
医疗” 因长 期停 牌变 更估 值方法
的提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 3 月 3 日
9 关于银 河定 投宝 中证 腾安 价值 100
指数型 发起 式证 券投 资基 金提前
结束募 集的 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 3 月 6 日
10 关于旗 下基 金对 长期 停牌 的股票
变更估 值方 法的 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 3 月 14 日
11 银河定 投宝 中证 腾安 价 值100 指数
型发起 式证 券投 资基 金合 同生效
公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 3 月 15 日
12 银河定 投宝 中证 腾安 价 值100 指数
型发起 式证 券投 资基 金开 放日常
申购 、 赎 回和 定期 定额 投 资业务 的
公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 4 月 15 日
13 关于旗 下基 金所 持有 股票 “三六
五网” 因长 期停 牌变 更估 值方法
的提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 4 月 30 日
14 关于旗 下基 金所 持有 股票 “日发
精机” 因长 期停 牌变 更估 值方法
的提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 5 月 5 日
15 关于旗 下基 金所 持有 股票 “万达
信息” 因长 期停 牌变 更估 值方法
的提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 5 月 6 日
16 银河基 金管 理有 限公 司关 于公司
董事 、 监 事、 高级 管理 人 员及其 他
从业人 员在 子公 司兼 职及 领薪情
况的公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 5 月 9 日
17 银河基 金管 理有 限公 司关 于设立
银河资 本资 产管 理有 限公 司的公
告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 5 月 9 日
18 银河基 金管 理有 限公 司关 于董事
长任职 的公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 6 月 10 日
19 关于旗 下基 金所 持有 股票 “卫宁
软件” 因长 期停 牌变 更估 值方法
的提示 性公 告
《中国 证券 报 》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 6 月 14 日
20 银河定 投宝 中证 腾安 价 值100 指数
型发起 式证 券投 资基 金 2014 年第
2 季度 报告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 7 月 21 日
21 银河基 金管 理有 限公 司关 于开通
银河定 投宝 中证 腾安 价 值100 指数
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
2014 年 7 月 24 日 银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
第 61 页 共 63 页
型发起 式证 券投 资基 金转 换业务
的公告
报》 、 公司 网站
22 关于旗 下基 金所 持有 股票 “恒泰
艾普” 因长 期停 牌变 更估 值方法
的提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 8 月 1 日
23 关于旗 下基 金所 持有 股票 “飞利
信 ” 因 长期 停牌 变更 估值 方法的
提示性 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 8 月 13 日
24 银河基 金管 理有 限公 司关 于督察
长任职 及变 更的 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 8 月 13 日
25 关于旗 下基 金所 持有 股票 “长亮
科技” 因长 期停 牌变 更估 值方法
的提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 8 月 19 日
26 关于旗 下 基 金所 持有 股票 “数字
政通” 因长 期停 牌变 更估 值方法
的提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 8 月 22 日
27 关于旗 下基 金所 持有 股票 “尚荣
医疗” 因长 期停 牌变 更估 值方法
的提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 8 月 23 日
28 银河基 金管 理有 限公 司关 于旗下
基金新 增中 国中 投证 券有 限责任
公司为 代销 机构 的公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 8 月 25 日
29 银河定 投宝 中证 腾安 价 值100 指数
型发起 式证 券 投 资基 金 2014 年半
年度报 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日报 》 公
司网站
2014 年 8 月 27 日
30 关于旗 下基 金所 持有 股票 “东华
软件” 因长 期停 牌变 更估 值方法
的提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 9 月 5 日
31 关于旗 下基 金所 持有 股票 “绿盟
科技” 因长 期停 牌变 更估 值方法
的提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 9 月 6 日
32 银河基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金新 增第 一创 业证 券股份
有限公 司为 代销 机构 的公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日报 》 公
司网站
2014 年 9 月 15 日
33 银河基 金管 理有 限公 司关 于开通
银河定 投宝 中证 腾安 价 值100 指数
型发起 式证 券投 资基 金转 换业务
的公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 10 月 15 日
34 银河定 投宝 中证 腾安 价 值100 指数
型发起 式证 券投 资基 金 、 银河美 丽
优萃股 票型 证券 投资 基 金2014 年
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 10 月 24 日 银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
第 62 页 共 63 页
3 季报
35 银河定 投宝 中证 腾安 价 值100 指数
型 发起 式证 券投 资基 金招 募说明
书(更 新摘 要)
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 10 月 28 日
36 关于旗 下基 金所 持有 股票 “中航
资本” 因长 期停 牌变 更估 值方法
的提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站
2014 年 11 月 18 日
37 关于旗 下基 金所 持有 股票 “东软
载波” 因长 期停 牌变 更估 值方法
的提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 11 月 27 日
38 关于旗 下基 金所 持有 股票 “三六
五网” 因长 期停 牌变 更估 值 方法
的提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 11 月 29 日
39 银河基 金管 理有 限公 司关 于旗下
部分基 金在 中国 邮政 储蓄 银行股
份有限 公司 开通 定期 定额 投资业
务及定 投费 率优 惠的 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 12 月 5 日
40 关于旗 下基 金所 持有 股票 “启明
星辰” 因长 期停 牌变 更估 值方法
的提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 12 月 25 日
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 银 河定 投 宝中 证腾 安价 值 100 指数 型发 起式 证券 投资 基金的 文件
2 、 《银 河定 投宝 中证 腾安 价值 100 指 数型 发起 式证 券投资 基金 基金 合同 》
3 、 《银 河定 投宝 中证 腾安 价值 100 指 数型 发起 式证 券投资 基金 托管 协议 》
4 、中 国证 监会 批准 设立 银 河基金 管理 有限 公司 的文 件
5 、银 河定 投宝 中证 腾安 价 值 100 指数 型发 起式 证券 投资基 金财 务报 表及 报表 附注
6 、报 告期 内在 指定 报刊 上 披露的 各项 公告
12.2 存 放地 点
上海市 世纪 大 道1568 号 中 建大 厦15 楼
12.3 查 阅方 式
投资者 对本 报告 书如 有疑 问,可 咨询 本基 金管 理人 银河基 金管 理有 限公 司。
咨询电 话:(021)38568888 /400-820-0860 银河定投宝中证腾安指数 2014 年年度报告
第 63 页 共 63 页
公司网 址:http://www.galaxyasset.com
银河基金管理有限公司
2015 年3 月28 日