银 河 灵 活 配置 混 合 型 证券 投 资 基金2014 年
年度报告
2014 年12 月31 日
基金管 理人: 银河基金管 理有限公司
基金托 管人: 中国邮政储 蓄银行股份有限公 司
送出日 期:2015 年3 月28 日
银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 2 页 共 63 页
§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。
基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司( 以下简称邮储银行) 根 据 本 基 金 合 同规定,于
2015 年 3 月 26 日复 核了 本报告 中的 财务 指标 、净 值表现 、利 润分 配情 况、 财务会 计报 告、 投 资
组合报 告等 内容 ,保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 财务 资料 已经 审计 ,请投 资者 注意 阅读 。
本报告 期 自2014 年2 月11 日( 基金 合同 生效 日) 起至 12 月31 日 止。
银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 3 页 共 63 页
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 其 他指 标 .................................................................................................................................... 11
3.4 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 11
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 11
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 11
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 16
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 17
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 18
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 19
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 19
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等 事 项的 说明 .................................................................... 20
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 20
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 21
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 21
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 21
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 21
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 21
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 21
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 21
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 21
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 22
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 22
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 24
7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 25
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 25
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 49
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 49
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................................ 49
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 50
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 51
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 53
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 53 银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 4 页 共 63 页
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 53
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ................ 53
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 54
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 54
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 .................................................................. 54
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 54
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 55
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 55
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 55
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 56
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 56
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 56
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 56
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 57
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 57
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 57
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 57
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 57
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 58
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 59
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................... 错误! 未定 义书 签。
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 63
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 63
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 63
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 63
银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 5 页 共 63 页
§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 银河灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金
基金简 称 银河灵 活配 置混 合
基金主 代码 519656
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 2 月11 日
基金管 理人 银河基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司
报告期 末基 金份 额总 额 107,264,833.20 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 : 银河灵 活配 置混 合 A 银河灵 活配 置混 合 C
下属分 级基 金的 交易 代码 : 519656 519657
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 46,575,480.98 份 60,689,352.22 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 主要 投资 于股 票等 权益类 资产 和债 券等 固定 收益类 金融 工具, 通 过 灵 活
的资产 配置 与严 谨的 风险 管理 , 在 确保 超越 业绩 比 较基准 、 实现 基金 资产 持 续
稳定增 值的 前提 下, 力求 获取超 额收 益。
投资策 略 本基金 通过 合理 稳健 的资 产配置 策略, 将基 金资 产 在权益 类资 产和 固定 收 益 类
资产之 间灵 活配 置 , 同 时 采取积 极主 动的 股票 投资 和债券 投资 策略 , 把握 中 国
经济增 长和 资本 市场 发展 机遇 , 严 格控 制下 行风 险 , 力 争实 现基 金份 额净 值 的
长期平 稳增 长。
本基金 投资 策略 主要 包括 资产配 置策 略、 股票 投资 策略、 债券 投资 策略 、 个 股
精选策 略、 股指 期货 投资 策略等 。
业绩比 较基 准 本基金 的业 绩比 较基 准为 :三年 期定 期存 款利 率( 税后)+2.5% 。
在基金 合同 生效 日 , 业 绩 比较基 准为 中国 人民 银行 公布的 、 该日 适用 的三 年 期
银行定 期存 款利 率 ( 税后 ) ; 并 随着 中国 人民 银行 对三年 期银 行定 期存 款 利 率
的调整 而动 态调 整。
风险收 益特 征 本基金 为混 合型 投资 基金 , 属于 中高 风险 、 中 高收 益预期 的基 金品 种, 其 风 险
收益预 期高 于货 币市 场基 金和债 券型 基金 ,低 于股 票型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 银河基 金管 理有 限公 司 中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公
司 银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 6 页 共 63 页
信息披 露负 责人
姓名 董伯儒 胡涛
联系电 话 021-38568988 010-68858112
电子邮 箱 dongboru@galaxyasset.com hutao@psbcoa.com.cn
客户服 务电 话
400-820-0860 95580
传真 021-38568769 010-68858120
注册地 址 上海市 浦东 新区 世纪 大道
1568 号 15 层
北京市 西城 区金 融大 街 3 号
办公地 址 上海市 浦东 新区 世纪 大道
1568 号 15 层
北京市 西城 区金 融大 街3 号A 座
邮政编 码 200122 100808
法定代 表人 许国平 李国华
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.galaxyasset.com
基金年 度报 告备 置地 点 1、上 海市 世纪 大道1568 号中建 大 厦 15 楼
2、北 京市 西城 区金 融大 街 3 号 A 座
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所( 特 殊 普 通
合伙)
上海市 世纪 大 道 100 号 环 球金融 中
心50 楼
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限公 司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主要 会 计数据 和 财 务指标
金额单 位: 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2014 年2 月 11 日( 基金 合 同生效 日)-2014 年 12 月31
日
银河灵 活配 置混 合 A 银河灵 活配 置混 合 C
本期已 实现 收益 4,855,447.15 6,243,121.78
本期利 润 15,770,776.28 18,371,626.63
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.2750 0.2149
本期加 权平 均净 值利 润率 26.12% 20.71%
本期基 金份 额净 值增 长率 52.70% 52.00% 银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 7 页 共 63 页
3.1.2 期末 数据 和指 标
2014 年末
期末可 供分 配利 润 11,443,146.87 14,539,789.05
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.2457 0.2396
期末基 金资 产净 值 71,119,083.53 92,229,933.37
期末基 金份 额净 值 1.527 1.520
3.1.3 累计 期末 指标 2014 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 52.70% 52.00%
注:1. 本期已 实现收益 指 基金本 期利息 收入、投 资 收益、其他收 入(不含 公 允价值变动 收益)扣
除相关 费用 后的 余额 ,本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。
2.上述基金业 绩指标不 包 括持有人认购 或交易基 金 的各项费用, 计入费用 后 实际收益水 平要低于
所列数 字。
3. 对 期末 可供 分配 利润, 采用期 末资 产负 债表 中未 分配利 润与 未分 配利 润中 已实现 部分 的孰 低 数
(为期 末余 额, 不是 当期 发生数 ) 。
4.本期已实现 收益指基 金 本期利息收入 、投资收 益 、其他收入( 不含公允 价 值变动收益 )扣除费
用后的 余额 。
5.本基 金合 同生 效日 为2014 年2 月 11 日。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
银河灵 活配 置混 合 A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①-③ ②-④
过去三 个月 33.13% 1.87% 1.67% 0.02% 31.46% 1.85%
过去六 个月 49.41% 1.43% 3.38% 0.02% 46.03% 1.41%
自基金 合同
生效起 至今
52.70% 1.09% 5.96% 0.02% 46.74% 1.07%
银河灵 活配 置混 合 C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①-③ ②-④
过去三 个月 32.75% 1.88% 1.67% 0.02% 31.08% 1.86%
过去六 个月 48.87% 1.43% 3.38% 0.02% 45.49% 1.41%
自基金 合同
生效起 至今
52.00% 1.10% 5.96% 0.02% 46.04% 1.08% 银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 8 页 共 63 页
注:本 基金 的业 绩比 较基 准为: 三年 期定 期存 款利 率(税 后)+2.5% 。
在基金合同生 效日,业 绩 比较基准为中 国人民银 行 公 布的、该日 适用的三 年 期银行定期 存款利率
(税后 ) ; 并随 着中 国人 民 银行对 三年 期银 行定 期存 款利率 的调 整而 动态 调整 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 9 页 共 63 页
注: 本基 金合 同生 效日 为 2014 年2 月11 日, 根据 《 银河灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金基 金合 同》
规定,本基金 应自基金 合 同生效日起六 个月内使 基 金的投资组合 比例符合 基 金合同的有 关规定。
截止本 报告 期末 ,本 基金 各项资 产配 置比 例符 合合 同约定 。 银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 10 页 共 63 页
3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 11 页 共 63 页
3.3 其 他指 标
注:无 。
3.4 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
注:本 基金 自基 金合 同生 效日(2014 年2 月 11 日) 至报告 期末 未进 行利 润分 配。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
银河基 金管 理有 限公 司设 立于 2002 年 6 月 14 日, 公司的 股东 分别 为中 国银 河金融 控股 有 限
责任公 司 (控 股股 东) 、 中 国石油 天然 气集 团公 司 、 首都机 场集 团公 司 、 上 海 市城市 建设 投资 开发
总公司 、湖 南电 广传 媒股 份有限 公司 。
目前, 除本 基金 外, 银河 基 金管理 有限 公司 另管 理 1 只封闭 式基 金 与20 只开 放 式证券 投资 基银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 12 页 共 63 页
金,基 本情 况如 下:
1 、银 丰证 券投 资基 金
类型: 契约 型封 闭式
成立日 :2002 年8 月 15 日
投资目标:为 平衡型基 金 ,力求有机 融 合稳健型 和 进取型两种投 资风格, 在 控制风险的前 提
下追求 基金 资产 的长 期稳 定增值 。
2 、银 河银 联系 列 证 券投 资 基金
本系列基金为 契约型开 放 式基金,由两 只基金构 成 ,包括银河稳 健证券投 资 基金和银河收 益
证券投 资基 金, 每只 基金 彼此独 立运 作, 并通 过基 金间相 互转 换构 成一 个统 一的基 金体 系。
基金合 同生 效日 :2003 年8 月4 日
(1) 银河 稳健 证券 投资 基 金
投资目标:以 稳健的投 资 风格,构造资 本增值与 收 益水平适度匹 配的投资 组 合,在控制风 险
的前提 下, 追求 基金 资产 的长期 稳定 增值 。
(2) 银河 收益 证券 投资 基 金
投资目标:以 债券投资 为 主,兼 顾股票 投资,在 充 分控制风险和 保持较高 流 动性的前提下 ,
实现基 金资 产的 安全 及长 期稳定 增值 。
3 、银 河银 泰理 财分 红证 券 投资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2004 年3 月 30 日
基金投 资目 标: 追求 资产 的安全 性和 流动 性, 为投 资者创 造长 期稳 定的 投资 回报
4 、银 河银 富货 币市 场基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2004 年12 月 20 日
基金投 资目 标: 在确 保基 金资产 安全 和高 流动 性的 基础上 ,追 求高 于业 绩比 较基准 的回 报
5 、银 河银 信添 利债 券型 证 券投资 基金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2007 年3 月14 日
基金投 资目 标: 在满 足本 金稳妥 与良 好流 动性 的前 提下, 追求 基金 资产 的长 期稳健 增值 。
6 、银 河竞 争优 势成 长股 票 型证券 投资 基金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式 银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 13 页 共 63 页
基金合 同生 效日 :2008 年5 月 26 日
基金投资目标 :在有效 控 制风险、保持 良好流动 性 的前提下,通 过主动式 管 理,追求基金 中
长期资 本增 值。
7 、银 河行 业优 选股 票型 证 券投资 基金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2009 年4 月 24 日
基金投 资目 标: 本基 金将 “自上 而下 ”的 资产 配置 以及动 态行 业配 置策 略与 “自下 而上 ” 的
个股优选策略 相结合, 优 选景气行业或 预期景气 行 业中的优势企 业进行投 资 ,在有效控 制风险、
保持良 好流 动性 的前 提下 ,通 过 主动 式管 理, 追求 基金中 长期 资本 增值 。
8 、银 河沪 深300 价 值指 数 证券投 资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2009 年12 月 28 日
基金投资目标 :通过严 格 的投资程序约 束、数学 模 型优化和跟踪 误差控制 模 型等数量化风 险
管理手 段, 追求 指数 投资 相对于 业绩 比较 基准 的跟 踪误差 的最 小化 。
9 、银 河蓝 筹精 选股 票型 证 券投资 基金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2010 年7 月 16 日
基金投资目标 :本基金 投 资于中国 经济 中具有代 表 性和竞争力的 蓝筹公司 , 在有效控制风 险
的前提下,通 过积极主 动 的投资管理, 追求基金 资 产的长期稳定 增值,力 争 使基金份额 持有人分
享中国 经济 持续 成长 的成 果。
10 、银 河创 新成 长股 票型 证券投 资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2010 年12 月 29 日
基金投 资目 标: 本基 金投 资于具 有良 好成 长性 的创 新类上 市公 司, 在有 效控 制风险 的前 提下 ,
追求基 金资 产的 长期 稳定 增值。
11 、银 河强 化收 益债 券型 证券投 资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2011 年5 月 31 日
基金投资目标 : 本基金 主 要投资 于固定 收益类品 种 ,在控制风险 ,保持资 产 良好流动性的 前
提下, 追求 一定 的当 期收 入和基 金资 产的 长期 稳健 增值 。 银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 14 页 共 63 页
12 、银 河消 费驱 动股 票型 证券投 资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2011 年7 月 29 日
基金投资目标 :本基金 通 过深入研究, 重点投资 与 居民消费密切 相关的行 业 中具有竞争优 势
的上市公司, 分享由于 中 国巨大的人口 基数、收 入 增长和消费结 构变革所 带 来的投资机 会,在严
格控制 风险 的前 提下 ,追 求基金 资产 长期 稳定 增值 。
13 、银 河通 利债 券型 证券 投资基 金(LOF )
基金运 作方 式: 契约 型
基金合 同生 效日 :2012 年4 月 25 日
基金投资目标 :在合理 控 制风险的前提 下,力求 为 基金份额持有 人创造高 于 业绩比较基准 的
投资收 益。
14 、银 河主 题策 略股 票型 证券投 资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2012 年9 月 21 日
基金投资目标 :本基金 在 严格控制风险 的前提下 , 采用主题投资 策略和精 选 个股策略的方 法
进行投 资, 力争 实现 基金 资产的 长期 稳健 增值 。
15 、银 河领 先债 券型 证券 投资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2012 年11 月 29 日
基金投资目标 :在合理 控 制风险的前提 下,力求 为 基金份额持有 人创造高 于 业绩比较基准 的
投资收 益。
16 、银 河沪 深300 成 长增 强 指数 分级 证券 投资 基金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2013 年3 月 29 日
投资目 标: 本基 金为 增强 型股票 指数 基金 ,力 求对 沪深 300 成 长指 数进 行有 效跟踪 ,在 严 格
控制跟踪偏离 度和跟踪 误 差的前提下进 行相对增 强 的组合管理。 力争控制 本 基金的净值 增长率与
业绩比 较基 准之 间的 日均 跟踪偏 离度 的绝 对值 不超 过 0.5% , 年跟 踪误 差不 超 过7.75% 。
17 、银 河增 利债 券型 发起 式证券 投资 基金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2013 年7 月 17 日 银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 15 页 共 63 页
投资目标:本 基金主要 投 资 于债券等固 定收益类 金 融工具,辅助 投资于精 选 的具有投资价 值
的股票 ,通 过灵 活的 资产 配置与 严谨 的风 险管 理, 力求实 现基 金资 产持 续稳 定增值 。
18 、银 河岁 岁回 报定 期开 放债券 型证 券投 资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放 式(本 基金 以定 期开 放的 方 式运作,运 作周 期和 自由 开 放期相 结合,
以1 年 为一 个运 作周 期, , 每个运 作周 期共 包含 为 4 个封闭 期 和 3 个 受限 开放 期.)
基金合 同生 效日 :2013 年8 月9 日
投资目 标: 本基 金主 要投 资于债 券等 固定 收益 类金 融工具 , 通 过严 谨的 风险 管理与 主动 管理 ,
力求实 现基 金资 产持 续稳 定增值 。
19 、银 河定 投宝 中证 腾安 价值100 指 数型 发起 式证 券投资 基金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2014 年3 月 14 日
投资目 标: 本基 金为 股票 型指数 基金 ,力 求对 中证 腾安价 值 100 指 数进 行有 效跟踪 ,在 严 格
控制跟踪偏离 和跟踪误 差 的前提下追求 跟踪误差 的 最小化。力争 控制本基 金 的净值增长 率与业绩
比较基 准之 间的 日均 跟踪 偏离度 的绝 对值 不超 过0.35% , 年跟 踪误 差不 超过4% 。
20 、银 河美 丽优 萃股 票型 证券投 资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2014-05-29
投资目标:本 基金主要 投 资于具有竞争 优势的本 基 金定义的美丽 主题相 关 股 票,在严格控 制
风险的 前提 下, 力争 实现 基金资 产的 长期 稳健 增值 。
21 、银 河润 利保 本混 合型 证券投 资基 金
基金运 作方 式: 契约 型开 放式
基金合 同生 效日 :2014-08-06
投资目标:本 基金应用 优 化的恒定比例 投资保险 策 略,并引入保 证人,在 保 证本金安全的 基
础上,本基金 在严格控 制 风险和追求本 金安全的 前 提下,力争实 现基金资 产 在保本周期 内的稳定
增值。
4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理小 组) 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
徐小勇
银 河 灵 活
配 置 混 合
型证券投
2014 年 2 月
11 日
- 20
硕 士 研 究
生 学 历 ,
曾 先 后 在银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 16 页 共 63 页
资 基 金 的
基金经
理 、 银 河
蓝 筹 精 选
股 票 型 证
券 投 资 基
金 的 基 金
经理
中 国 信 达
信 托 投 资
公 司 、 中
国 银 河 证
券 有 限 责
任 公 司 工
作。2002
年 6 月加
入 银 河 基
金 管 理 有
限 公 司 ,
历 任 行 业
研 究 员 、
高 级 行 业
研 究 员 、
基 金 经 理
助 理 、 银
河 银 泰 理
财 分 红 证
券 投 资 基
金 的 基 金
经理、
2010 年 4
月至 2013
年 2 月担
任 银 丰 证
券 投 资 基
金 的 基 金
经理、
2010 年 7
月 起 担 任
银 河 蓝 筹
精 选 股 票
型 证 券 投
资 基 金 的
基金经
理。
注:1 、上 表中 任职 日期 为 基金合 同生 效之 日。
2、证 券从 业年 限按 其从 事 证券相 关行 业的 从业 经历 累计年 限计 算。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 , 本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券法》 、 《 证券投 资基 金法 》 及 其各 项管理 办法 、 《基
金合同》和其 他有关法 律 法规的规定, 本着“诚 实 信用、勤奋律 己、创新 图 强”的原则 管理和运银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 17 页 共 63 页
用基金资产, 在合法合 规 的前提下谋求 基金资产 的 保值和增值, 努力实现 基 金持有人的 利益,无
损害基金持有 人利益的 行 为,基金投资 范围、投 资 比例及投资组 合符合有 关 法规及基金 合同的规
定。
随业务的发展 和规模的 扩 大,本基金管 理人将继 续 秉承“诚信稳 健、勤奋 律 己、创新图强 ”
的理念,严 格遵守《 证 券 法》 、 《证券投 资基金法 》 等法律法规 的规定, 进一 步加强风险 管理和 完
善内部 控制 体系 ,为 基金 份额持 有人 谋求 长期 稳健 的风险 回报 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人 通过制定 严 格的公平交易 管理制度 、 投资管理制度 ,投资权 限 管理制度、投 资
备选库管理制 度和集中 交 易制度等一系 列制度, 从 授权管理、研 究分析、 投 资决策、交 易执行、
行为监 控和 分析 评估 等各 个环节 予以 落实 ,确 保公 平对待 不同 投资 组合 ,切 实防范 利益 输送 。
在投资 决策 环节 , 公 司实 行统一 研究 平台 和统 一的 授权管 理 , 所 有投 资组 合 经理在 获 取 研究
成果及投资建 议等方面 享 有均等机会。 公司分不 同 投资组合类别 分别建立 了 投资备选库 ,不同投
资组合 经理 之间 的持 仓和 交易等 重大 非公 开投 资信 息相互 隔离 。
在交易 执行 方面 , 本 基金 管理人 旗下 管理 的所 有投 资组合 指令 均执 行集 中交 易制度 , 遵 循 “ 时
间优先、价格 优先”的 原 则,在满足系 统公平交 易 的条件时自动 进入公平 交 易程序,最 大程度上
确保公平对待 各投资组 合 。在同日反向 交易方面 , 除法规规定的 特殊情况 外 ,公司原则 上禁止不
同投资 组合 (完 全按 照有 关指数 的构 成比 例进 行投 资的组 合除 外) 之间 的同 日反向 交易 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 , 公 司旗 下管 理的所 有投 资组 合严 格执 行相关 法律 法规 及公 司制 度, 在 授权 管理 、
研究分析、投 资决策、 交 易执行、行为 监控等方 面 对公平交易制 度予以落 实 ,确保公平 对待不同
投资组合。同 时,公司 针 对不同投资组 合的整体 收 益率差异以及 分投资类 别 (股票、债 券)的收
益率差 异进 行了 分析 。
针对同向交易 部分,本 报 告期内,公司 对旗下管 理 的所有投资组 合(完全 复 制的指数基金 除
外) , 连续 四个 季度 期间 内 、不同 时间 窗下 (日 内、3 日内 、5 日内 )公 开竞 价 交易的 证券 进行 了
价差分析,并 针对溢价 金 额、占优比情 况及显著 性 检验结果进行 了梳理和 分 析,未 发现 重大异常
情况。
针对反向交易 部分,公 司 对旗下不同投 资组合临 近 日的反向交易 (包括股 票 和债券)的交 易
时间、交易价 格进行了 梳 理和分析,未 发现重大 异 常情况。本报 告期内, 不 存在所有投 资组合参银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 18 页 共 63 页
与的交 易所 公开 竞价 同日 反向交 易成 交较 少的 单边 成交量 超过 该证 券当 日成 交量 的 5% 的情 况 ( 完
全复制 的指 数基 金除 外) 。
对于以公司名 义进行的 一 级市场申购等 交易,由 各 投资组合经理 均严格按 照 制度规定,事 前
确定好 申购 价格 和数 量, 按照价 格优 先、 比例 分配 的原则 对获 配额 度进 行分 配。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内, 未发现本 基 金与其它投资 组合之间 有 可能导致 不公 平交易和 利 益输送的异常 交
易。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2014 年国 内A 股市 场全 面 上涨 , 走 势大 体分 成两 段 ,7 月中 旬之 前, 市场 呈现 窄幅振 荡走 势,
前期成长股偏 强,后期 周 期股、蓝筹股 逐步止跌 回 升。7 月中旬 之后,市 场 开始进入全 面上涨阶
段, 周 期股 、 金 融股 表现 突出, 成长 股也 有所 上涨 。10 月以 后, 金融 股加 速 上涨, 远远 超过 成长
股, 尤 其是11 月 以后 , 出 现金融 股上 涨, 成长 股下 跌的极 端情 况, 整个 市场 成交大 幅放 量, 创单
日成 交 1.24 万 亿元 的历 史记录 。全 年看 上 证 50 指数上 涨 63.93% , 上证 指 数上 涨 52.87% ,沪 深
300 指 数上 涨51.66% ,创 业板指 数上 涨 12.83% 。
2014 年的 宏观 基本 面特 点 是: 经 济增 长减 速、 货币 政策宽 松、 财政 政策 调整 、 资本 市场 受到
支持。经济增 长率逐季 下 滑,基本确立 进入中速 增 长阶段,但其 对市场的 利 空影响逐步 被市场消
化。 货币 政策 持续 宽松 , 央行通 过多 种非 常规 手段 向市场 注入 流动 性 , 并 在 11 月首 次降 息 。 财 政
政策从重点支 持新兴产 业 发展向推进 “ 一带一路 ” 战略推进,带 动相关主 题 、个股上涨 。资本市
场政策主要在 国际化, 从 沪港通开始。 这些宏观 基 本和政策组合 导致资产 配 置需求爆 发 ,推动了
市场的 全面 强劲 上涨 。
本基 金 2 月 设立 ,由 于当 时认为 市场 机会 难以 把握 ,因此 以空 仓为 主。5 月 新股申 购政 策 公
布后, 我们 适当 均衡 买入 少量股 票, 积极 参与 新股 申购。8 月 , 我 们判 断新 股 申购收 益水 平不 高,
A 股市 场投 资机 会出 现, 因此逐 步加 大股 票配 置, 主要集 中在 成长 股和 可选 消费。10 月, 我们 判
断金融 股行 情已 经启 动, 因此集 中卖 出了 成长 股和 可选消 费, 买入 券商 为主 的金融 股,11 月买 入
主题投 资的 建筑 股, 效果 良好, 全年 基金 净值 与沪 深 300 指数 相当 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
自2014 年2 月11 日 ( 基 金合同 生效 日) 至 本报 告 期末 , 基金A 级份 额净 值 增长率 为 52.70% ,银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 19 页 共 63 页
C 级份 额净 值增 长率 为52.00% , 同期 业绩 比较 基准 为 5.96% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2015 年是 宏观 基本 比较 复 杂的一 年。 经济 增长 已经 减速, 政府 通过 多种 措施 期望能 够保 持经
济适度增长, 主要包括 : 加大铁路建设 、自贸区 与 京津冀一体化 、一路一 带 走出去战略 等,这些
措施可能会发 挥作用, 但 减速增长已经 形成。房 地 产市场的变化 难以判断 , 行业周期向 下,但政
策放松催生的 短期反弹 能 否持续存在疑 问。货币 政 策宽松,降准 降息值得 期 待,但恰逢 美元指数
上涨,美联储 进入加息 阶 段,人民币盯 住美元导 致 的高估如何化 解,这些 制 约央行的货 币政策。
最近两年投资 者担心国 内 债务风险,但 迟迟没有 出 现,化解程度 难以判断 , 是否存在新 变化。这
些宏观 基本 面和 政策 面问 题难以 给出 明确 的指 引, 投 资者的 情绪 可能 在乐 观与 悲观的 两极 间摆 动 。
2015 年是 改革 实施 年。 十 八届三 中全 会指 明了 未来 五年改 革的 总方 针,2014 年相关 改革 规 划
逐步出 台,2015 年 将是 改 革细则 出台 、 试 点和 实施 的一年 , 将 对市 场形 成正 面支持 , 也 将不 断产
生众多投资机 会。目前 看 ,改革可能主 要集中在 : 国企改革、金 融改革、 电 力改革、农 业和农村
改革, 此外 体育 、教 育、 医疗等 多方 面有 新改 革和 进展。
信息技术革命 是时代的 主 旋律,正在深 入改变我 们 生活的各个方 面,也将 逐 步改造各个产 业
与行业。硬件 性能大幅 提 高、价格大幅 下降为整 个 社会的智能化 提供基本 条 件;在此基 础上,使
软件发展与广 泛应用成 为 可能;结合通 信技术的 发 展,导致移动 互联网的 蓬 勃发展,这 成为目前
与未来社会变 化的重要 特 征。尤其是在 我国,移 动 互联网更有迫 切的需求 和 广阔的市场 。我们相
信,在 互联 网领 域、 在传 统企业 改造 领域 ,形 成世 界级企 业是 顺理 成章 的必 然。
持续两 年的 牛市 大体 分两 个阶段 ,2013 年是 成长 股 牛市 ,2014 年 是全 面上 涨 , 尤 其在 四季 度
加速。两年来大部分股票 都有相当可观的上涨。市 场做多动能已经有相当大 的释放,这给 2015
年带来 复杂 的影 响 。 结 合 以上的 宏观 、 中观 判断 , 我们 对2015 年 的市 场表 现 相对谨 慎 , 可 能大 概
率上是 一个 幅度 比较 大的 振荡格 局。
基于我 们 对2015 年 国内A 股市场 的谨 慎态 度, 我们 将保持 仓位 的灵 活性 。 基 于我们 对改 革与
新经济的信心 ,我们将 积 极在改革与移 动互联网 等 领域积极研究 、筛选、 布 局,争取为 基金持有
人带来 收益 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内, 为了保证 公 司合规运作、 加强内部 控 制、防范经营 风险、保 障 基 金份额持有 人
的利益,监察 稽核人员 按 照独立、客观 、公正的 原 则,依据国家 相关法律 法 规、基金合 同和管理
制度,采用例 行检查与 专 项检查、定期 检查和不 定 期检查有机结 合的方式 , 对公司内控 制度的合银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 20 页 共 63 页
法性和合规性 、执行的 有 效性和完整性 、风险的 防 范和控制等进 行了持续 的 监察稽核, 对发现的
问题进 行提 示和 追踪 落实 ,定期 制作 监察 稽核 报告 ,及时 呈报 公司 领导 层和 上级监 管部 门。
本基金 管理 人采 取的 主要 措施包 括:
(1) 积极 响应 中国 证监 会 关于加 强市 场监 管的 号召 , 采取 外部 法 律 顾问 授课 和内部 监察 部门
培训相结合 的方式, 多次 组织全体员 工开展《 证券 投 资基金销 售管理办 法》 、 《证券投资 基金管 理
公司公平交易 制度指导 意 见》及其配套 法规、公 司 内控制度等的 学习。通 过 上述学习宣 传活动,
使员工加深了 对法律法 规 的认识,并进 一步将法 律 法规与内控制 度落实到 日 常工作中, 确保其行
为守法 合规 、严 格自 律, 恪守诚 实信 用原 则, 以充 分维护 基金 持有 人的 利益 。
(2 ) 继 续完 善公 司治 理结 构, 严格 按照 现代 企业 制 度的要 求 , 以 规范 经营 运 作、 保护 基金 份
额持有人利益 为目标, 建 立、健全了组 织结构和 运 行机制,明确 界定董事 会 、监事会职 责 范围,
认真贯彻了独 立董事制 度 ,重大经营决 策的制定 都 征得了所有独 立董事的 同 意,保证了 独立董事
在公司 法人 治理 结构 中作 用的切 实发 挥, 保证 了各 项重大 决策 的客 观公 正。
(3) 不断 完善 规章 制度 体 系, 根据 国家 的有 关法 律 法规和 基金 管理 公司 实际 运作的 要求 , 对
现有的规章制 度体系不 断 进行完善,对 经营管理 活 动的决策、执 行和监督 程 序进行规范 ,明确不
同决策层和执 行层的权 利 与责任,细化 研究、投 资 、交易等各项 工作流程 , 为杜绝人为 偏差、合
法合规 运作 、强 化风 险控 制提供 了制 度保 证。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金管理人 制定了健 全 、有效的估值 政策和程 序 ,基金会计部 按照管理 层 批准后的估值 政
策进行 估值 。
对于在交易所 上市的证 券 ,采用交易所 发布的行 情 信息来估值。 对于固定 收 益品种,采用 证
券投资 基金 估值 工作 小组 免费提 供的 固定 收益 品种 的估值 处理 标准 。
除了投资总监 外,其他 基 金经理不参与 估值政策 的 决策。但是对 于非活跃 投 资品种,基金 经
理可以 提供 估值 建议 。
上述参 与估 值流 程各 方之 间无任 何重 大利 益冲 突。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 于2014 年2 月 11 日成立 , 根据 《基 金合 同 》 有关规 定:“ 在 符合 有关 基 金分红 条件 的
前提下 ,本 基金 每年 收益 分配次 数最 多 为 4 次 ,每 次收益 分配 比例 不得 低于 该次可 供分 配利 润 的
20% , 若《 基金 合同 》生 效 不满 3 个 月可 不进 行收 益 分配; ”。 截止2014 年 12 月 31 日 ,本 基金
A 级份 额可 供分 配利 润为11,443,146.87 元, 本 基 金C 级份 额可 供分 配利 润为14,539,789.05 元。银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 21 页 共 63 页
截至本 报告 期末 ,本 报告 期本基 金未 进行 利润 分配 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
注:无 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内, 本托管人 严 格遵守《证券 投资基金 法 》及其他相关 法律法规 、 基金合同和托 管
协议的 规定 ,诚 信、 尽责 地履行 了基 金托 管人 义务 ,不存 在损 害本 基金 份 额 持有人 利益 的行 为。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内, 本托管人 依 据国家相关法 律法规、 基 金合同和托管 协议的规 定 ,对基金管理 人
在本基金的投 资运作、 基 金资产净值的 计算、基 金 收益的计算、 基金费用 开 支等方面进 行了必要
的监督 、复 核和 审查 ,未 发现其 存在 任何 损害 本基 金份额 持有 人利 益的 行为 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认真 复核了本 年 度报告中的财 务指标、 净 值表现、利润 分配情况 、 财务会计报告 、
投资组 合报 告等 内容 ,认 为其真 实、 准确 和完 整 , 不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明(2015 )审 字 第60821717_B20 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 银河灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金全 体基 金份 额持 有人
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 银 河 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 财 务 报
表, 包括 2014 年 12 月 31 日的资 产负 债表 和2014 年 2 月 11 日
(基金 合同 生效 日 ) 至 2014 年 12 月 31 日 止期 间的 利润表 及所
有者权 益 ( 基金 净值 )变 动表以 及财 务报 表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务报表 是基金管理人银河基金管 理有限公司银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 22 页 共 63 页
的责任。这种责任包括 : (1 )按照企业会计准则的规 定编制财
务报表,并使其实现公允 反映; (2 ) 设计 、 执 行 和维 护 必 要 的
内部控制,以使财务报表 不存在由于舞弊或错误而 导致的重大
错报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会 计师职业道
德守则,计划和执行审计 工作以对财 务 报 表 是 否 不存 在 重 大 错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程 序,以获取有关财务报表 金额和披露
的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断,包括
对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进
行风险评估时,注册会计 师考虑与财务报表编制和 公允列报相
关的内部控制,以设计恰 当的审计程序,但目的并 非对内部控
制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价基金管 理人选用会
计政策的恰当性和作出会 计估计的合理性,以及评 价财务报表
的总体 列报 。
我们相信,我们获取的审 计证据是充分、适当的, 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计 意 见段 我们认为,上述财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准则的
规定编 制, 公允 反映 了银 河灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金 2014
年 12 月 31 日 的财 务状 况 以及 2014 年 2 月 11 日( 基金合 同生
效日) 至2014 年12 月31 日止期 间的 经营 成果 和净 值变动 情况 。
注册会 计师 的姓 名 边卓群
蒋燕华
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)
会计师 事务 所的 地址 上海市 世纪 大 道100 号环 球金融 中 心50 楼
审计报 告日 期 2015 年3 月27 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体: 银河 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金
报告截 止日 : 2014 年 12 月31 日
单位: 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年12 月31 日
资 产:
银行存 款 7.4.7.1 20,821,076.49
结算备 付金
442,925.96 银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 23 页 共 63 页
存出保 证金
158,420.35
交易性 金融 资产 7.4.7.2 146,802,927.93
其中: 股票 投资
146,802,927.93
基金投 资
-
债券投 资
-
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 -
应收证 券清 算款
-
应收利 息 7.4.7.5 3,991.30
应收股 利
-
应收申 购款
1,878,917.05
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总 计
170,108,259.08
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年12 月31 日
负 债:
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
-
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
5,851,516.01
应付管 理人 报酬
142,633.76
应付托 管费
23,772.26
应付销 售服 务费
40,028.39
应付交 易费 用 7.4.7.7 332,045.99
应交税 费
-
应付利 息
-
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 369,245.77
负债合 计
6,759,242.18
所有者权益:
实收基 金 7.4.7.9 107,264,833.20
未分配 利润 7.4.7.10 56,084,183.70
所有者 权益 合计
163,349,016.90
负债和 所有 者权 益总 计
170,108,259.08
注: (1 ) 报 告截 止日2014 年12 月 31 日, 基金 份额 净值 1.523 元, 基金 份额 总额 107,264,833.20
份。其 中银 河灵 活配 置 A 基金份 额净 值 1.527 元, 基金份 额总 额 46,575,480.98 份; 银河 灵活 配银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 24 页 共 63 页
置B 基 金份 额净 值1.520 元,基 金份 额总 额60,689,352.22 份。
(2 ) 本基 金合 同于2014 年2 月11 日生 效。
7.2 利 润表
会计主 体: 银河 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金
本报告 期:2014 年2 月 11 日( 基金 合同 生效 日)至2014 年12 月 31 日
单位: 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年2 月11 日(基金合同生效日)
至 2014 年 12 月 31 日
一、收入
38,204,464.92
1.利息 收入
2,746,365.82
其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 217,264.88
债券利 息收 入
59,765.28
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
2,469,335.66
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 (损 失以 “- ”填列)
10,737,913.91
其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 10,477,835.93
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 -3,164.70
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.5 -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 -
股利收 益 7.4.7.16 263,242.68
3.公允 价值 变动 收益 (损 失以“- ”号 填
列)
7.4.7.17 23,043,833.98
4.汇兑 收益 (损 失以 “- ”号填列 )
-
5.其他 收入 (损 失以 “- ”号填列 ) 7.4.7.18 1,676,351.21
减: 二、费用
4,062,062.01
1.管 理人 报酬 7.4.10.2.1 1,930,813.75
2.托 管费 7.4.10.2.2 321,802.25
3.销 售服 务费 7.4.10.2.3 609,655.01
4.交 易费 用 7.4.7.19 833,724.34
5.利 息支 出
666.66
其中: 卖出 回购 金融 资产 支出
666.66
6.其 他费 用 7.4.7.20 365,400.00
三、利润总额 (亏损 总额 以“-”号填
列)
34,142,402.91
减:所 得税 费用
- 银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 25 页 共 63 页
四、净利润(净 亏损 以“- ”号填列)
34,142,402.91
7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表
会计主 体: 银河 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金
本报告 期:2014 年2 月 11 日( 基金 合同 生效 日)至2014 年12 月 31 日
单位: 人民 币元
项目
本期
2014 年2 月 11 日(基金合同生效日)至 2014 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 (基
金净值 )
378,060,597.94 - 378,060,597.94
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 (本 期利
润)
- 34,142,402.91 34,142,402.91
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
(净值减少以“- ”号填
列)
-270,795,764.74 21,941,780.79 -248,853,983.95
其中:1. 基 金申 购款 168,361,035.82 43,829,194.82 212,190,230.64
2. 基金 赎回 款 -439,156,800.56 -21,887,414.03 -461,044,214.59
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 ( 净 值 减 少 以
“- ” 号填 列)
- - -
五、 期 末所 有者 权益 (基
金净值 )
107,264,833.20 56,084,183.70 163,349,016.90
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署:
______ 尤象 都______
______ 尤 象都______
____ 刘晓 彬____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
银河灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金( 以下 简称 “本基金 ”), 系经 中国 证券 监督 管理委 员会 (以
下简称 “中 国证 监会 ”) 证监许 可[2013]1531 号 《 关于核 准银 河灵 活配 置混 合型证 券投 资基 金 募银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 26 页 共 63 页
集的批 复》 的核 准, 由银 河基金 管理 有限 公司 作为 管理人 自 2013 年 12 月 26 日到 2014 年 1 月 29
日止期间向社 会公开募 集 ,募集期结束 经安永华 明 会计师事务所 (特殊普 通 合伙)验证 并出具安
永华明 (2014 ) 验字 第60821717_B02 号验 资报 告后 , 向中国 证监 会报 送基 金备 案材料 。 基金 合同
于 2014 年 2 月 11 日 生效 。本基 金为 契约 型开 放式 ,存续 期限 不定 。设 立时 募集的 扣除 认购 费 后
的 实 收 基 金 ( 本 金 ) 为 人 民币 377,666,824.77 元 , 在 募 集 期 间 产 生 的 活 期 存 款 利 息 为 人 民 币
393,773.17 元, 以上 实收 基金( 本息 )合 计为 人民 币 378,060,597.94 元, 折 合 378,060,597.94
份基金份额。 本基金的 基 金管理人为银 河基金管 理 有限公司,注 册登记机 构 为中国证券 登记结算
有限责 任公 司, 基金 托管 人为中 国邮 政储 蓄银 行股 份有限 公司 。
本基金 根据 所收 取费 用的 差异, 将基 金份 额分 为不 同的类 别。 在投 资人 认购/ 申购基 金时 收取
认购/ 申购 费用 , 在 赎回 时 根据持 有期 限收 取赎 回费 用, 并 不再 从本 类别 基金 资产中 计提 销售 服务
费的基 金份 额, 称 为 A 类 基金份 额。 在投 资人 认购/ 申购时 不收 取认 购/ 申购 费 ,而是 从本 类别 基
金资产 中计 提销 售服 务费 , 在赎 回时 根据 持有 期限 收取赎 回费 用的 基金 份额 , 称为C 类 基金 份 额 。
本基金的投资 范围为具 有 良好流动性的 金融工具 , 包括国内依法 发行上市 的 股票(含中小 板
股票、 创业 板股 票, 以 及 其他经 中国 证监 会核 准上 市的股 票) 、 权证、 股指 期 货、 债 券、 可 转换 债
券 ( 含分 离交 易可 转债 ) 、 资产支 持证 券 、 银 行存 款 、 货 币市 场工 具以 及法 律 法规或 中国 证监 会允
许基金投资 的其他金 融工 具(但须符合 中 国证监 会相 关规定)。如 法律法规 或监 管机构以后 允许基
金投资 其他 品种 ,基 金管 理人在 履行 适当 程序 后, 可以将 其纳 入投 资范 围。
基金的投资组 合比例为 : 本基金股票、 股指期货 、 权证等权益类 资产投资 占 基金资产的比 例
为0%-95%, 其中 权证 、 股 指 期货及 其他 金融 工具 的投 资比例 依照 法律 法规 或监 管机构 的规 定执 行;
债券、货币市 场金融工 具 、资产支持证 券等固定 收 益类资产投资 占基金资 产 的比例为 5%-100% ;
本基金在每个 交易日日 终 在扣除股指期 货合约需 缴 纳的交易保证 金后,现 金 或者到期日 在一年以
内的政 府债 券合 计比 例不 低于基 金资 产净 值 的5% 。
本基金 的业 绩比 较基 准为 :三年 期定 期存 款利 率( 税后)+2.5% 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照中国 财 政部颁布的《 企业会计 准 则 —基本准则 》以及其 后 颁布及修订的 具
体会计 准则 、 应 用指 南、 解释以 及其 他相 关规 定 ( 以下合 称 “ 企业 会计 准则” ) 编制 , 同 时, 对 于
在具体会计核 算和信息 披 露方面,也参 考了中国 证 券投资基金业 协会修订 的 《证券投资 基金会计
核算业 务指 引》 、 中 国证 监 会制定 的 《关 于进 一步 规 范证券 投资 基金 估值 业务 的指导 意见 》 、 《关 于
证券投资基 金执行<企 业会 计准则>估值 业务及份 额净 值计价有关 事项的通 知》 、 《证券投资 基金信
息披露 管理 办法 》 、 《 证券 投资基 金信 息披 露内 容与 格式准 则》 第 2 号《 年度 报告的 内容 与格 式》、银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 27 页 共 63 页
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露XBRL 模板 第3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》 及 其他中 国证 监会 颁布 的相 关规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
采用若 干修 订后/新 会计 准 则
2014 年 1 至 3 月, 财政 部 制定了 《企 业会 计准 则第 39 号—— 公 允价 值计量 》 、 《企业 会计 准
则第 40 号 —— 合营 安排 》 和 《 企业 会计 准则 第 41 号 ——在 其他 主体 中权 益的 披露》 ; 修订 了 《企
业会计 准则 第 2 号—— 长 期股权 投资 》 、 《 企业 会计 准则第 9 号 —— 职工 薪酬 》 、 《企 业会 计准 则第
30 号 —— 财务 报表 列报 》 和 《企 业会 计准 则 第 33 号 —— 合 并财 务报 表》 ; 上 述7 项 会计 准则 均自
2014 年7 月1 日起 施行。 2014 年6 月 , 财 政部 修订 了 《企业 会计 准则 第 37 号 —— 金融 工具 列报 》 ,
在2014 年 年度 及以 后期 间 的财务 报告 中施 行。
上述会 计准 则的 变化 对本 基金的 财务 报表 无重 大影 响。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 , 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2014 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2014 年2 月11 日 ( 基金 合同 生效 日) 至2014 年 12 月 31 日 止期 间 的经营 成果 和净 值
变动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他
相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度, 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 期财 务报表 的实 际 编
制期间 系2014 年2 月11 日(基 金合 同生 效日 )起 至 2014 年12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外,均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 ( 或负 债) , 并 形成其 他单 位的 金融 负债 (或 资产 ) 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类 银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 28 页 共 63 页
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类: 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ;
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投资、 债
券投资 和衍 生工 具( 主要 系权证 投资 ) ;
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基 金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 , 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具, 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ,相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益;
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利,应 当
确认为当期收 益。每日 , 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益;
处置该金融资 产或金融 负 债时,其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ,
同时调 整公 允价 值变 动收 益;
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止,或 该 金融资产已转 移,且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ,金 融资 产将终 止确 认;
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ,该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ;
金融资产转移,是指本基 金将金融资产让与或交付 给该金融资产发行方以外 的另一方( 转入
方) ; 本 基金 已将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 的, 终 止确认 该金 融资 产;
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ,不终止确认 该金融资 产 ;本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的,分别下 列情况处 理 :放弃了对 该金融资
产控制的,终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债;未放 弃对该金 融 资产控制的 ,按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ,并相 应确 认有 关负 债;
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 :
(1) 股 票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资,股 票投资成 本 ,按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ; 银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 29 页 共 63 页
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ,卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ;
(2) 债 券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ,按成交日应 支付的全 部 价款 扣除交易 费
用入账 ,其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ,不 构成债 券投 资成 本;
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ,根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ,按上 述会 计处 理方 法核 算;
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ,卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转;
(3) 权 证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ;
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 , 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ;
(4) 分 离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转 债于获得日 ,按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本,按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本;
上市后 ,上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算;
(5) 回 购协 议
基金持 有的 回购 协议 ( 封 闭式回 购) , 以成 本列 示 , 按实际 利率 ( 当实 际利 率 与合同 利率 差异
较小时 ,也 可以 用合 同利 率)在 实际 持有 期间 内逐 日计提 利息 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指 市场参与 者 在计量日发生 的有序交 易 中,出售一项 资产所 能 收 到或者转移一 项
负债所需支付 的价格。 以 公允价值计量 或披露的 资 产和负债,根 据对公允 价 值计量整体 而言具有
重要意义的最 低层次输 入 值,确定所属 的公允价 值 层次:第一层 次输入值 , 在计量日能 够取得的
相同资产或负 债在活跃 市 场上未经调整 的报价; 第 二层次输入值 ,除第一 层 次输入值外 相关资产
或负债直接或 间接可观 察 的输入值;第 三层次输 入 值,相关资产 或负债的 不 可观察输入 值。本基
金主要 金融 工具 的估 值方 法如下 :
(1) 存 在活 跃市 场的 金融 工 具
存在活跃市场 的金融工 具 按其估值日的 市场交易 价 格确定公允价 值;估值 日 无交易,但最 近
交易日后经济 环境 未发 生 重大变化且证 券发行机 构 未发生影响证 券价格的 重 大事件的, 按最近交
易日的市场交 易价格确 定 公允价值。估 值日无交 易 且最近交易日 后经济环 境 发生了重大 变化或证银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 30 页 共 63 页
券发行机构发 生了影响 证 券价格的重大 事件,参 考 类似投资品种 的现行市 价 及重大变化 等因素,
调整最 近交 易市 价以 确定 公允价 值。
(2) 不 存在 活跃 市场 的金 融 工具
当金融工具不 存在活跃 市 场,采用市场 参与者普 遍 认同且被以往 市场实际 交 易价格验证具 有
可靠性的估值 技术确定 公 允价值。本基 金采用在 当 前情况下适用 并且有足 够 可利用数据 和其他信
息支持的估值 技术,优 先 使用相关可观 察输入值 , 只 有在可观察 输入值无 法 取得或取得 不切实可
行的情 况下 ,才 使用 不可 观察输 入值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 , 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的,
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时, 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ,金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示,不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购 和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 , 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的
金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时,申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利
得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算, 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/( 累计 亏损 )” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 , 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 , 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失, 列入 利息 收入减 项, 存款 利息 收入 以净额 列示 ;
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ,在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提; 银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 31 页 共 63 页
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额, 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认, 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ;
(4) 买 入返 售金 融资 产收 入 , 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 (当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ,也 可以 用合同 利率 ) , 在回 购期 内 逐日计 提;
(5) 股票投资 收益/(损失) 于卖出股票成 交日确认 , 并按卖出股票 成交金额 与 其成本的差额 入
账;
(6) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认, 并按 成交 总额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ;
(7) 衍生工具 收益/(损失) 于卖出权证成 交日确认 , 并按卖出权证 成交金额 与 其成本的差额 入
账;
(8) 股 利收 益于 除息 日确 认 , 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派 息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ;
(9) 公允价值 变动收益/(损失)系本基金持 有的采用 公 允价值模式计 量的交易 性 金融资产、 交
易性金 融负 债等 公允 价值 变动形 成的 应计 入当 期损 益的利 得或 损失 ;
(10) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 , 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的1.5% 年费 率 逐日计 提;
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的 0.25% 的年 费率逐 日计 提;
(3) 本 基金A 类 基金 份额 不 收取销 售服 务费 ,C 类基 金 份额的 销售 服务 费按 前一 日基金 份额 基
金资产 净值 的0.80% 年费 率逐日 计提 ;
(4) 卖 出回 购金 融资 产支 出 , 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 (当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ,也 可以 用合同 利率 )在 回购 期内 逐日计 提;
(5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 , 按 实 际支出 金额 , 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的 , 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1)
在符合 有关基金 分红 条件的前提 下 ,本基金 每 年收益分配次 数最多为 4 次,每次收 益
分配比 例不 得低 于该 次可 供分配 利润 的 20% , 若 《 基 金合同 》 生 效不 满 3 个 月 可不进 行收 益分 配;
(2)
本基 金收 益分 配方 式 分两种 : 现 金分 红与 红利 再投资 , 投 资者 可选 择现 金红利 或将 现金
红利自动转为 相应类别 的 基金份额进行 再投资; 若 投资者不选择 ,本基金 默 认的收益分 配方式是银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 32 页 共 63 页
现金分 红;
(3)
基金 收益 分配 后两 类 基金份 额净 值不 能低 于面 值; 即 基金 收益 分配 基准 日 的两类 基金 份
额净值 减去 每单 位该 类基 金份额 收益 分配 金额 后不 能低于 面值 ;
(4)
由于 本基 金 A 类基 金份额 不收 取销 售服 务费 , 而 C 类 基金 份额 收取 销 售服务 费, 各基
金份额 类别 对应 的可 分配 收益将 有所 不同 ,本 基金 同一类 别的 每一 基金 份额 享有同 等分 配权 ;
(5)
法律 法规 或监 管机 关 另有规 定的 ,从 其规 定。
7.4.4.12 分 部报 告
注:无 。
7.4.4.13 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
注:无 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 会计 政策 变更的 说明 在7.4.2 会计 报表的 编制 基础 中披 露。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准, 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定, 自 2008 年4 月24 日 起, 调整证 券 ( 股票)
交易印 花税 税率 ,由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ;
经国务 院批 准, 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定, 自 2008 年 9 月 19 日 起, 调整由 出让 方 按
证券( 股票 )交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ,受 让方 不再征 收, 税率 不变 ;
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定,股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转
让,暂 免征 收印 花税 。
7.4.6.2 营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 33 页 共 63 页
定, 自2004 年1 月1 日起 , 对证 券投 资基 金 (封 闭 式证券 投资 基金 , 开 放式 证券投 资基 金) 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入, 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ;
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定,股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ,暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 ;
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定,对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入, 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入,股权 的股息、
红利收 入, 债券 的利 息收 入及其 他收 入, 暂不 征收 企业所 得税 。
7.4.6.3 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定,对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入,债券的 利息收入 、 储蓄存款利 息收入,
由上市 公司 、发 行债 券的 企业和 银行 在向 基金 支付 上述收 入时 代扣 代 缴20% 的个人 所得 税;
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定,股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ,暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 ;
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2008]132 号文 《财政部、国家 税务总局 关于储蓄存款 利
息所得 有关 个人 所得 税政 策的通 知》 的规 定, 自 2008 年 10 月 9 日起 ,对 储 蓄存款 利息 所得 暂免
征收个 人所 得税 ;
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题的 通知 》 的规 定, 自 2013 年1 月1 日 起 , 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ,持 股期 限在 1 个 月以内 (含 1 个 月) 的, 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额; 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 (含 1 年) 的, 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额;
持股期 限超 过1 年的 ,暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位: 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
活期存 款 20,821,076.49 - 银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 34 页 共 63 页
定期存 款 - -
其中: 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计: 20,821,076.49 -
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位: 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 123,759,093.95 146,802,927.93 23,043,833.98
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 123,759,093.95 146,802,927.93 23,043,833.98
项目
上年度 末
2013 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 - - -
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注:本 基金 本报 告期 末无 衍生金 融资 产/ 负债 余额 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
注:本 基金 本报 告期 末未 持有买 入返 售金 融资 产。 银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 35 页 共 63 页
7.4.7.4.2 期 末买 断 式逆 回购 交易中 取得 的债券
注:本 基金 本报 告期 末未 持有买 断式 逆回 购交 易中 取得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位: 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 3,693.56 -
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 219.31 -
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 78.43 -
合计 3,991.30 -
7.4.7.6 其 他资 产
注:本 基 金 本报 告期 末无 其他资 产余 额。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位: 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 332,045.99 -
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 332,045.99 -
7.4.7.8 其 他负 债
单位 :人 民币 元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 9,245.77 -
预提费 用 360,000.00 -
合计 369,245.77 -
银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 36 页 共 63 页
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位: 人民 币元
银河灵 活配 置混 合 A
项目
本期
2014 年 2 月 11 日( 基金 合 同生效 日) 至2014 年12 月31 日
基金份 额( 份) 账面金 额
基金合 同生 效日 113,959,413.45 113,959,413.45
本期申 购 84,097,283.30 84,097,283.30
本期赎 回 ( 以“-” 号填 列 ) -151,481,215.77 -151,481,215.77
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以“-” 号填 列 ) - -
本期末 46,575,480.98 46,575,480.98
金额单 位: 人民 币元
银河灵 活配 置混 合 C
项目
本期
2014 年2 月11 日( 基金 合 同生效 日) 至 2014 年 12 月 31 日
基金份 额( 份) 账面金 额
基金合 同生 效日 264,101,184.49 264,101,184.49
本期申 购 84,263,752.52 84,263,752.52
本期赎 回 ( 以“-” 号填 列 ) -287,675,584.79 -287,675,584.79
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以“-” 号填 列 ) - -
本期末 60,689,352.22 60,689,352.22
注: (1) 申购 含红 利再 投 、转换 入份 额, 赎回 含转 换出份 额。
(2 ) 本 基金 合同 于2014 年2 月11 日生 效 。 设 立时 募集的 扣除 认购 费后 的实 收基金 ( 本金 ) 为人
民币 377,666,824.77 元 , 在募集 期间 产生 的活 期存 款利息 为人 民币 393,773.17 元, 以上 实收 基
金 ( 本 息 ) 合 计 为 人 民 币 378,060,597.94 元 , 折 合 378,060,597.94 份 基 金 份 额 , 其 中 A 类
113,959,413.45 份,C 类264,101,184.49 份。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位: 人民 币元
银河灵 活配 置混 合 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - - 银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 37 页 共 63 页
本期利 润 4,855,447.15 10,915,329.13 15,770,776.28
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
6,587,699.72 2,185,126.55 8,772,826.27
其中: 基金 申购 款 12,581,382.71 7,637,193.77 20,218,576.48
基金赎 回款 -5,993,682.99 -5,452,067.22 -11,445,750.21
本期已 分配 利润 - - -
本期末 11,443,146.87 13,100,455.68 24,543,602.55
单位: 人民 币元
银河灵 活配 置混 合 C
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 6,243,121.78 12,128,504.85 18,371,626.63
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
8,296,667.27 4,872,287.25 13,168,954.52
其中: 基金 申购 款 13,770,492.77 9,840,125.57 23,610,618.34
基金赎 回款 -5,473,825.50 -4,967,838.32 -10,441,663.82
本期已 分配 利润 - - -
本期末 14,539,789.05 17,000,792.10 31,540,581.15
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位: 人民 币元
项目
本期
2014 年2 月11 日( 基金 合 同
生效日)至2014 年 12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 139,679.58 -
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 76,770.11 -
其他 815.19 -
合计 217,264.88 -
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
单位: 人民 币元
项目
本期
2014 年2 月 11 日( 基金
合同生 效日)至2014 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013
年 12 月 31 日 银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 38 页 共 63 页
卖出股 票成 交总 额 237,061,546.42 -
减:卖 出股 票成 本总 额 226,583,710.49 -
买卖股 票差 价收 入 10,477,835.93 -
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位: 人民 币元
项目
本期
2014 年2 月11 日( 基金
合同生 效日)至2014 年12 月
31日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年
12 月31 日
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 ( 、债
转股及 债券 到期 兑付 )差 价收入
-3,164.70 -
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - -
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - -
合计 -3,164.70 -
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位: 人民 币元
项目
本期
2014 年2 月11 日( 基金
合同生 效日)至2014 年12 月
31日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年
12 月31 日
卖 出 债券 ( 、 债 转股 及债券 到 期兑
付)成 交总 额
20,343,388.80 -
减:卖 出债 券( 、债 转股 及债券 到
期兑付 )成 本总 额
19,827,164.70 -
减:应 收利 息总 额 519,388.80 -
买卖债 券差 价收 入 -3,164.70 -
7.4.7.13.3 债 券投 资收益 —— 赎回差 价收 入
注:本 基金 本报 告期 无债 券投资 收益 —— 赎回 差价 收入。
7.4.7.13.4 债 券投 资收益 —— 申购差 价收 入
注:本 基金 本报 告期 无债 券投资 收益 —— 申购 差价 收入。
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
注:本 基金 本报 告期 无资 产支持 证券 投资 收益 。 银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 39 页 共 63 页
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
注:本 基金 本报 告期 无贵 金属投 资收 益。
7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
注:本 基金 本报 告期 无贵 金属投 资收 益—— 买 卖贵 金属差 价收 入。
7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
注:本 基金 本报 告期 无贵 金属投 资收 益—— 赎 回差 价收入 。
7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
注:本 基金 本报 告期 无贵 金属投 资收 益—— 申 购差 价收入 。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
注:本 基金 本报 告期 无衍 生工具 收益 —— 买卖 权证 差价收 入。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
注;本 基金 本报 告期 无衍 生工具 收益 —— 其他 投资 收益。
7.4.7.16 股 利收 益
单位: 人民 币元
项目
本期
2014 年2 月11 日( 基金 合 同生
效日) 至2014 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至 2013 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 263,242.68 -
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 263,242.68 -
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位: 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年 2 月 11 日( 基金
合同生 效日)至2014 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 23,043,833.98 -
—— 股 票投 资 23,043,833.98 -
—— 债 券投 资 - - 银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 40 页 共 63 页
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 23,043,833.98 -
7.4.7.18 其 他收 入
单位: 人民 币元
项目
本期
2014 年2 月11 日( 基金 合
同生效 日) 至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至2013 年12
月31 日
基金赎 回费 收入 1,618,755.45 -
转换费 收 入519656 10,808.11 -
转换费 收 入519657 46,787.65
合计 1,676,351.21 -
7.4.7.19 交 易费 用
单位: 人民 币元
项目
本期
2014 年 2 月 11 日( 基金 合
同生效 日) 至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
交易所 市场 交易 费用
833,724.34 -
银行间 市场 交易 费 用 - -
合计
833,724.34 -
7.4.7.20 其 他费 用
单位: 人民 币元
项目
本期
2014 年2 月11 日( 基金
合同生 效日)至2014 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年
12 月 31 日
审计费 用 60,000.00 -
信息披 露费 300,000.00 -
其他费 用 900.00 -
帐户维 护费 4,500.00
合计 365,400.00 -
银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 41 页 共 63 页
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至财 务报 表批 准日 ,本 基金无 需要 披露 的资 产负 债表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
银河基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、基 金销 售机 构
中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
中国银 河金 融控 股有 限责 任公司 基金管 理人 的第 一大 股东
中国石 油天 然气 集团 公司 基金管 理人 的股 东
首都机 场集 团公 司 基金管 理人 的股 东
上海市 城市 建设 投资 开发 总公司 基金管 理人 的股 东
湖南电 广传 媒股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东
中国银 河证 券股 份有 限公 司 同受基 金管 理人 第一 大股 东控制 、基 金代 销机 构
注:以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
注:本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 未通 过关 联方交 易单 元进 行交 易。
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
注:本 基金 本报 告期 未通 过关联 方交 易单 元进 行股 票交易 。
债 券交 易
注:本 基金 本报 告期 未通 过关联 方交 易单 元进 行债 券交易 。
债 券回 购交易
注:本 基金 本报 告期 未通 过关联 方交 易单 元进 行债 券回购 交易 。
7.4.10.1.2 权 证交 易
注:本 基金 本报 告期 未通 过关联 方交 易单 元进 行权 证交易 。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
注:本 基金 本报 告期 末无 需要支 付给 关联 方的 佣金 。 银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 42 页 共 63 页
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位: 人民 币元
项目
本期
2014 年 2 月 11 日( 基金 合 同生
效日) 至2014 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
1,930,813.75 -
其中: 支付 销售 机构 的客
户维护 费
341,391.14 -
注: 基 金管 理费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的1.5% 的 年 费率计 提。 计算 方法 如下 :
H=E×1 .5%/ 当年 天数
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计提, 按 月支付,由基 金管 理人 向 基金托管人发 送基金管 理 费划款指令 ,基金托
管人复 核后 于次 月 前 5 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 付给 基金 管理 人。 若遇法 定节 假日 、 休
息日或 不可 抗力 致使 无法 按时支 付的 ,支 付日 期顺 延。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位: 人民 币元
项目
本期
2014 年 2 月 11 日( 基金 合 同生
效日) 至2014 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
321,802.25 -
注: 基 金托 管费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的0.25% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下:
H=E×0 .25% / 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计提, 按 月支付,由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金托 管 费划款指令 ,基金托
管人复 核后 于次 月 前 5 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 取。 若遇 法定 节假 日、休 息日 或不 可 抗
力致使 无法 按时 支付 的, 支付日 期顺 延。
银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 43 页 共 63 页
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位: 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2014 年2 月11 日( 基金 合 同生效 日) 至 2014 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
银河灵 活配 置混 合
A
银河灵 活配 置混 合C 合计
银河基 金管 理有 限公 司 - 39,279.76 39,279.76
邮储银 行 - 121,137.36 121,137.36
银河证 券 - 307,140.91 307,140.91
合计 - 467,558.03 467,558.03
注:基金销售 服务费可 用 于本基金的市 场推广、 销 售以及基金份 额持有人 服 务等各项费 用。本基
金分为 不同 的类 别 , 适 用 不同的 销售 服务 费率 。 其 中,A 类 基金 份额 不收 取销 售服务 费 ,C 类基 金
份额销 售服 务费 年费 率 为0.8%。 本基 金C 类基 金份 额销售 服务 费计 提的 计算 方法如 下:
H=E×0 .8%/ 当年 天数
H 为 C 类基 金份 额 每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前 一日 的基金 资产 净值
销售服务费每 日计提, 按 月支付,由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金销 售 服务费划款 指令,基
金托管 人复 核后 于次 月 前 5 个工 作日 内从 基金 财产 中划出 ,由 基金 管理 人按 照 相关 合同 规定 支付
给基金 销售 机构 。若 遇法 定节假 日、 休息 日或 不可 抗力致 使无 法按 时支 付的 ,支付 日期 顺延 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注:本 基金 本报 告期 未与 关联方 进行 银行 间同 业市 场的债 券( 含回 购)交 易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额 单 位: 份
项目
本期
2014 年 2 月 11 日( 基金 合 同生效 日) 至 2014 年 12 月 31 日
银河灵 活配 置混 合 A 银河灵 活配 置混 合 C
基 金合 同生效 日( 2014
年2 月11 日 ) 持有 的基 金
份额
- -
期初持 有的 基金 份额 - -
期间申 购/ 买入 总份 额 6,191,950.46 -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - - 银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 44 页 共 63 页
期末持 有的 基金 份额 6,191,950.46 -
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
5.7726% -
注: 期 间申 购/ 买入 总份 额 含红利 再投 、转 换入 份额 。期间 赎回/卖 出总 份额 含 转换出 份额 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注:基 金除 基金 管理 人之 外的其 他关 联方 于本 报告 期末未 投资 本基 金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位: 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年 2 月11 日( 基金 合 同生效 日) 至
2014 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
邮储银行 20,821,076.49 139,679.58 - -
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注:本 基金 本报 告期 未在 承销期 内直 接购 入关 联方 承销的 证券 。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 非货币 市场 基金
注:本 基金 本报 告期 未进 行利润 分配 。
7.4.12 期 末(2014 年 12 月31 日) 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注:本 基金 无因 认购 新发/ 增发证 券而 于期 末持 有的 流通受 限证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位: 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌日 期
停牌
原因
期末
估值单
价
复牌日 期
复牌
开盘单
价
数量 ( 股)
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
600129
太极
集团
2014 年12
月17 日
筹划
重大
事项
16.98 - - 200,000 3,382,166.99 3,396,000.00 -
600754
锦江
股份
2014 年11
月10 日
筹划
重大
事项
25.11
2015 年1 月
19 日
27.00 80,000 1,872,184.49 2,008,800.00 -
银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 45 页 共 63 页
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2014 年12 月 31 日 止, 本 基金 无因 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖
出回购 证券 款余 额。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2014 年12 月 31 日 止, 本 基金 无因 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖
出回购 证券 款余 额。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金管理人 以保护投 资 者利益为核心 ,将内部 控 制和风险管理 有机地结 合 起来,注重通 过
公司治理结构 控制、管 理 理念控制、员 工素质控 制 、组织结构和 授权控制 等 创建良好的 内部控制
环境。本基金 管理人建 立 起包括公司章 程、内部 控 制指引、基本 管理制度 、 部门管理制 度和业务
手册等 五个 层次 的规 章制 度体系 , 建立 了一 套进 行 分类 、 评 估 、 控 制和 报告 的机制 、 制度 和措 施,
通过风险 定位 系统建立 起 基于流程再造 和流程管 理 的全面的风险 管理体系 , 以完善的内 部控制程
序和控 制措 施, 有效 保障 稳健经 营和 长期 发展 。
本基金管理人 建立了四 层 次的内部控制 与风控体 系 ,主要包括: (1 )员工自 律; (2)部门 主
管的检查监 督; (3)总 经 理领导下的 监察部和 风险 控制专员的 检查、监 督; (4)董事会领 导下的
督察长 办公 室和 合规 审查 与风险 控制 委员 会的 控制 和指导 。
公司设立独立 的风险控 制 专员岗,专门 负责对投 资 管理全过程进 行监督, 出 具监督意见和 风
险建议 ; 对于 法律 法规 、 基金合 同 、 规 章制 度 、 投 资决策 委员 会决 议和 授权 的落实 情况 进行 监督 ;
对于投 资关 联交 易进 行检 查监督 以及 其它 风险 相关 事项。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 债券发行 人 出现违约、拒 绝支付到 期 本息,或由于 债券发行 人 信用质量降低 导
致债券价格下 降的风险 , 信用风险也包 括证券交 易 对手因违约而 产生的证 券 交割风险。 本基金均
投资于 具有 良好 信用 等级 的证券 ,且 通过 分散 化投 资以分 散信 用风 险。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ,
因此违约风险 发生的可 能 性很小;同时 ,公司建 立 了内部评级体 系和交易 对 手库,在进 行银行间
同业市 场交 易时 针对 不同 的交易 对手 采用 不同 的结 算方式 ,以 控 制 相应 的信 用风险 。 银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 46 页 共 63 页
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 因市场交 易 量不足,导致 证券不能 迅 速、低成本地 转变为现 金 的风险。本基 金
的流动性风险 一方面来 自 于基金份额持 有人可随 时 要求赎回其持 有的基金 份 额,另一方 面来自于
投资品种所处 的交易市 场 不活跃而带来 的变现困 难 。本基金所持 大部分证 券 在证券交易 所上市,
其余亦可在银 行间同业 市 场交易,因此 除部分基 金 资产流通暂时 受限制不 能 自由转让的 情况外,
其余均 能及 时变 现。
此外,本基金 可通过卖 出 回购金融资产 方式借入 短 期资金应对流 动性需求 , 其上限一般不 超
过基金持有的 债券投资 的 公允价值。本 基金管理 人 每日 对本基金 的流动性 需 求进行测算 ,并同时
通过独 立的 风控 专员 定期 对基金 流动 性进 行检 查, 并对潜 在的 流动 性风 险进 行提示 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 利率变动 引 起组合中资产 特别是债 券 投资的市场价 格变动, 从 而影响基金投 资
收益的风险。 本基金经 营 活动的现金流 量与市场 利 率变化有一定 的相关性 。 下表统计了 本基金面
临的利率风险 敞口,表 中 所示为本基金 资产及负 债 的公允价值, 并按照合 约 规定的利率 重 新定价
日或到 期日 孰早 者予 以分 类。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位: 人民 币元
本期末
2014 年12 月 31 日
1 个月 以内 1-3 个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 20,821,076.49 - - - - - 20,821,076.49
结算备 付金 442,925.96 - - - - - 442,925.96
存出保 证金 158,420.35 - - - - - 158,420.35
交易性 金融 资产 - - - - - 146,802,927.93 146,802,927.93
应收利 息 - - - - - 3,991.30 3,991.30
应收申 购款 60,720.00 - - - - 1,818,197.05 1,878,917.05
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 21,483,142.80 - - - - 148,625,116.28 170,108,259.08
负债
应付赎 回款 - - - - - 5,851,516.01 5,851,516.01
应付管 理人 报酬 - - - - - 142,633.76 142,633.76 银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 47 页 共 63 页
应付托 管费 - - - - - 23,772.26 23,772.26
应付销 售服 务费 - - - - - 40,028.39 40,028.39
应付交 易费 用 - - - - - 332,045.99 332,045.99
其他负 债 - - - - - 369,245.77 369,245.77
负债总 计 - - - - - 6,759,242.18 6,759,242.18
利率敏 感度 缺口 21,483,142.80 - - - - 141,865,874.10 163,349,016.90
上年度 末
2013 年12 月 31 日
1 个月 以内 1-3 个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
负债
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
注:本 基金 于2014 年12 月31 日未 持有 债券 资产 , 基金资 产受 市场 利率 的波 动影响 较小 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价, 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于 证 券交易所 上 市或银行间 同业市场
交易的股票和 债券,所 面 临的最大市场 价格风险 由 所持有的金融 工具的公 允 价值决定。 本基金通
过投资组合的 分散化降 低 市场价格风险 ,并且本 基 金管理人每日 对本基金 所 持有的证券 价格实施
监控。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位: 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
(%)
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例(% )
交易性 金融 资产-股 票投 资 146,802,927.93 89.87 - -
交易性 金融 资产 -基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 -债 券投 资 - - - -
交易性 金融 资产 -贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - -
其他 - - - - 银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 48 页 共 63 页
合计 146,802,927.93 89.87 - -
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
估测组 合市 场价 格风 险的 数据为 沪深 300 指数 变动 时,股 票资 产相 应的 理论 变 动
值。
假定沪 深 300 指 数变 化 5%,其他 市场 变量 均不 发生 变化。
测算时 期 为 3 个 月, 对于 交易少 于3 个月 的资 产, 默认其 波动 与指 数同 步。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额( 单位 :人 民币 元)
本期末 ( 2014 年 12 月
31 日 )
上年度 末 ( 2013 年 12 月
31 日 )
沪深300 指 数上 升 5% 7,854,381.92 -
沪深300 指 数下 降 5% -7,854,381.92
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 公允 价值
7.4.14.1.1 不 以公 允价 值 计量的 金融 工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括贷 款 和应收款项以 及其他金 融 负债,其因剩 余
期限不 长, 公允 价值 与账 面价值 相若 。
7.4.14.1.2 以 公允 价值 计 量的金 融工 具
7.4.14.1.2.1 各层 次金 融 工具公 允价 值
于2014 年12 月31 日, 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层次 的余 额为 人民 币 141,398,127.93 元, 属 于第二 层次 的余 额为 人民 币5,404,800.00 元,
属于第 三层 次余 额为 人民 币 0.00 元。
7.4.14.1.2.2 公允 价值 所 属层次 间的 重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券, 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包 括 涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 , 本 基金 分别 于 停牌日 至交 易恢 复 活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 不将相关 股 票和债券的公 允价值列 入 第一层次;并 根据估值 调 整中采用的 不可观察
输入值 对于 公允 价值 的影 响程度 ,确 定相 关股 票和 债券公 允价 值应 属第 二层 次或第 三层 次。
7.4.14.1.2. 3 第三 层次 公允价 值余 额和 本期 变动 金额
本基金持有的 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融工具 第三层次 公 允价值本期未 发
生变动 。
7.4.14.2 承诺 事项
银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 49 页 共 63 页
截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其他 事项
截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财务 报表 的批 准
本财务 报表 已 于2015 年3 月27 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例(%)
1 权益投 资 146,802,927.93 86.30
其中: 股票 146,802,927.93 86.30
2 固定收 益投 资 - -
其中: 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 21,264,002.45 12.50
7 其他各 项资 产 2,041,328.70 1.20
8 合计 170,108,259.08 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 :人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值 比
例(% )
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 25,325,548.50 15.50
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
8,844,000.00 5.41
E
建筑业 11,134,986.03 6.82 银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 50 页 共 63 页
F
批发和 零售 业 3,233,000.00 1.98
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 2,008,800.00 1.23
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
10,176,475.00 6.23
J
金融业 77,651,118.40 47.54
K
房地产 业 7,500,000.00 4.59
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 929,000.00 0.57
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 146,802,927.93 89.87
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( %)
1 601166 兴业银 行 490,000 8,085,000.00 4.95
2 600663 陆家嘴 200,000 7,500,000.00 4.59
3 601318 中国平 安 100,000 7,471,000.00 4.57
4 600037 歌华有 线 500,000 7,245,000.00 4.44
5 600000 浦发银 行 460,000 7,217,400.00 4.42
6 600837 海通证 券 259,910 6,253,434.60 3.83
7 600702 沱牌舍 得 299,990 5,588,813.70 3.42
8 601390 中国中 铁 600,000 5,580,000.00 3.42
9 601800 中 国交 建 399,927 5,554,986.03 3.40
10 600705 中航资 本 300,000 5,367,000.00 3.29
11 000528 柳
工 400,000 5,032,000.00 3.08
12 600875 东方电 气 224,320 4,629,964.80 2.83
13 600886 国投电 力 400,000 4,576,000.00 2.80
14 000425 徐工机 械 300,000 4,491,000.00 2.75 银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 51 页 共 63 页
15 600030 中信证 券 130,000 4,407,000.00 2.70
16 601818 光大银 行 900,000 4,392,000.00 2.69
17 600900 长江电 力 400,000 4,268,000.00 2.61
18 600999 招商证 券 149,940 4,238,803.80 2.59
19 601328 交通银 行 600,000 4,080,000.00 2.50
20 000728 国元证 券 110,000 3,428,700.00 2.10
21 600129 太极集 团 200,000 3,396,000.00 2.08
22 601555 东吴证 券 150,000 3,363,000.00 2.06
23 600036 招商银 行 200,000 3,318,000.00 2.03
24 600016 民生银 行 300,000 3,264,000.00 2.00
25 002589 瑞康医 药 100,000 3,233,000.00 1.98
26 601377 兴业证 券 190,000 2,872,800.00 1.76
27 601998 中信银 行 320,000 2,604,800.00 1.59
28 002496 辉丰股 份 100,000 2,180,000.00 1.33
29 600015 华夏银 行 160,000 2,153,600.00 1.32
30 600754 锦江股 份 80,000 2,008,800.00 1.23
31 000001 平安银 行 120,000 1,900,800.00 1.16
32 601688 华泰证 券 70,000 1,712,900.00 1.05
33 300379 东方通 19,500 1,619,475.00 0.99
34 601009 南京银 行 100,000 1,465,000.00 0.90
35 002153 石基信 息 20,000 1,312,000.00 0.80
36 000978 桂林旅 游 100,000 929,000.00 0.57
37 002736 国信证 券 5,500 55,880.00 0.03
38 300410 正业科 技 500 7,770.00 0.00
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 (% )
1 600037 歌华有 线 11,570,773.83 7.08
2 000625 长安汽 车 11,184,351.87 6.85
3 601166 兴业银 行 10,985,685.00 6.73
4 600104 上汽集 团 9,820,163.25 6.01
5 601318 中国平 安 7,694,851.00 4.71
6 600000 浦发银 行 7,234,188.00 4.43
7 600663 陆家嘴 6,896,501.00 4.22 银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 52 页 共 63 页
8 600446 金证股 份 6,412,920.20 3.93
9 600702 沱牌舍 得 6,249,998.44 3.83
10 600900 长江电 力 6,011,520.14 3.68
11 601328 交通银 行 5,722,929.00 3.50
12 002041 登海种 业 5,462,126.72 3.34
13 002496 辉丰股 份 5,215,206.31 3.19
14 002315 焦点科 技 5,036,207.10 3.08
15 600292 中电远 达 4,955,894.57 3.03
16 601818 光大银 行 4,770,956.00 2.92
17 000425 徐工机 械 4,617,917.91 2.83
18 600837 海通证 券 4,593,182.30 2.81
19 000528 柳
工 4,586,558.00 2.81
20 000150 宜华地 产 4,473,950.00 2.74
21 600875 东方电 气 4,431,624.94 2.71
22 600559 老白干酒 4,404,871.34 2.70
23 600705 中航资 本 4,368,200.00 2.67
24 601800 中国交 建 4,210,660.53 2.58
25 601390 中国中 铁 4,189,000.00 2.56
26 600886 国投电 力 3,935,144.59 2.41
27 600999 招商证 券 3,687,279.40 2.26
28 000538 云南白 药 3,577,469.20 2.19
29 600125 铁龙物 流 3,543,610.74 2.17
30 601888 中国国 旅 3,496,597.00 2.14
31 002589 瑞康医 药 3,445,631.00 2.11
32 000826 桑德环 境 3,407,483.50 2.09
33 600129 太极集 团 3,382,166.99 2.07
34 002030 达安基 因 3,334,655.88 2.04
注:买 入金 额不 包括 相关 交易费 用。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期末 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位: 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资产 净
值比例 (% )
1 000625 长安汽 车 12,114,570.69 7.42
2 600104 上汽集 团 9,593,572.44 5.87
3 600446 金证股 份 8,265,512.79 5.06 银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 53 页 共 63 页
4 600037 歌华有 线 5,934,765.54 3.63
5 002041 登海种 业 5,424,387.65 3.32
6 600292 中电远 达 4,992,365.00 3.06
7 002315 焦点科 技 4,455,681.35 2.73
8 600559 老白干酒 4,135,493.34 2.53
9 002268 卫 士 通 4,098,623.40 2.51
10 601166 兴业银 行 3,965,822.34 2.43
11 000150 宜华地 产 3,958,654.88 2.42
12 600749 西藏旅 游 3,923,367.56 2.40
13 601888 中国国 旅 3,675,989.00 2.25
14 600125 铁龙物 流 3,615,017.50 2.21
15 600337 美克家 居 3,563,636.99 2.18
16 601231 环旭电 子 3,542,260.11 2.17
17 000826 桑德环 境 3,351,192.08 2.05
18 600161 天坛生 物 3,343,042.50 2.05
19 600600 青岛啤 酒 3,305,910.24 2.02
20 300017 网宿科 技 3,292,584.29 2.02
21 000538 云南白 药 3,287,160.10 2.01
22 002030 达安基 因 3,268,226.14 2.00
注:卖 出金 额不 包括 相关 交易费 用。
8.4.3
买 入股 票的 成本总 额及 卖出 股票的 收入 总额
单位: 人民 币元
买入股 票成 本( 成交 )总 额 350,342,804.44
卖出股 票收 入( 成交 )总 额 237,061,546.42
注:买 入股 票成 本及 卖出 股票收 入均 不包 括相 关交 易费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
注:本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
注:本 基金 本报 告期 未投 资贵金 属。 银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 54 页 共 63 页
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
注:本 报告 期间 本基 金没 有参与 股指 期货 投资 ,也 没有持 有相 关头 寸。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
注:本 报告 期间 本基 金没 有参与 股指 期货 投资 ,也 没有持 有相 关头 寸。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
注:本 报告 期间 本基 金没 有参与 国债 期货 投资 ,也 没有持 有相 关头 寸。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
注:本 报告 期间 本基 金没 有参与 国债 期货 投资 ,也 没有持 有相 关头 寸。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
注:本 报告 期间 本基 金没 有参与 国债 期货 投资 ,也 没有持 有相 关头 寸。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
报告期内本基 金投资的 前 十名证券的发 行主体没 有 被监管部门立 案调查, 或 在本报告编制 日
前一年 内受 到公 开谴 责、 处罚的 情况 。
8.12.2
报告期 内本 基金 投资 的前 十名股 票中 没有 在基 金合 同规定 备选 股票 库之 外的 股票。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位: 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 158,420.35
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 3,991.30
5 应收申 购款 1,878,917.05
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 - 银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 55 页 共 63 页
9 合计 2,041,328.70
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
注:本 基金 本报 告期 末未 持有处 于转 股期 的可 转换 债券。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
注:期 末前 十名 股票 中不 存在流 通受 限情 况。
8.12.6 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
注:无 。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位: 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份
额比例
银河
灵活
配置
混合A
1,445 32,232.17 6,191,950.46 13.29% 40,383,530.52 86.71%
银河
灵活
配置
混合C
4,569 13,282.85 0.00 0.00% 60,689,352.22 100.00%
合计 6,014 17,835.86 6,191,950.46 5.77% 101,072,882.74 94.23%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份)
占基金 总份 额
比例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
银河灵 活
配置混 合
A
0.00 0.0000%
银河灵 活
配置混 合
C
6,505.95 0.0100% 银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 56 页 共 63 页
合计
6,505.95 0.0061%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 )
本公司 高级 管理 人员 、 基 金
投资和 研究 部门 负责 人 持
有本开 放式 基金
银河灵 活配 置混 合A 0
银河灵 活配 置混 合C 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
银河灵 活配 置混 合A 0
银河灵 活配 置混 合C 0
合计 0
§10 开放式 基金份额变动
单位: 份
项目
银河灵 活配 置混
合A
银河灵 活配 置混
合 C
基金合 同生 效日 (2014 年2 月 11 日 ) 基 金份
额总额
113,959,413.45 264,101,184.49
本报告 期期 初基 金份 额总 额 - -
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购
份额
84,097,283.30 84,263,752.52
减: 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 总 赎
回份额
151,481,215.77 287,675,584.79
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变
动份额 (份 额减 少以"-" 填 列)
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 46,575,480.98 60,689,352.22
注:1. 总申 购份 额含 红利 再投、 转换 入份 额。
2.本基 金合 同生 效日 为2014 年2 月 11 日。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内未 召开 基金 份额 持有人 大会 。
银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 57 页 共 63 页
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
一、报 告期 内基 金管 理人 发生以 下重 大人 事变 动:
1 、2014 年1 月21 日在 法 定报刊 上刊 登了 《 银河 基 金管理 有限 公司 关于 董事 长离职 及总 经理
代行董 事长 职务 的公 告》 , 徐旭女 士不 再担 任本 公司 董事长 ,尤 象都 先生 代任 本公司 董事 长。
2 、2014 年 5 月 9 日在 法 定报刊 上刊 登了 《银 河基 金管理 有限 公司 关于 设立 银河资 本资 产 管
理 有 限公 司的 公告 》 , 根据中 国 证券 监督 管理 委员 会《 关 于核 准银 河基 金管 理有 限 公司 设立 子公
司的批 复》 (证 监许 可[2014 ]356 号 ) , 核准 银河 基 金管理 有限 公司 设立 子公 司。
3 、2014 年 5 月 9 日在 法 定报刊 上刊 登了 《银 河基 金管理 有限 公司 关于 公司 董事、 监事 、 高
级管理 人员 及其 他从 业人 员在子 公司 兼职 及领 薪情 况的公 告》 。
4 、2014 年6 月10 日在 法 定报刊 上刊 登了 《 银河 基 金管理 有限 公司 关于 董事 长任职 的公 告》 ,
许国平 先生 任本 公司 董事 长。
5 、 2014 年8 月13 日在 法定 报刊上 刊登 了 《 银河 基金 管 理有限 公司 督察 长任 职及 变更的 公告 》 ,
董伯儒 先生 任本 公司 督察 长。
二、报 告期 内基 金托 管人 发生如 下重 大变 动:
本报告 期内 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门未 发生 重大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期 内基 金投 资策 略未 改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
报告期 内基 金未 改聘 会计 师事务 所 , 本 基金 本报 告 期应支 付给 安永 华明 会计 师事务 所 (特 殊
普通合 伙 ) 的 酬金 为60,000.00 元人 民币 。 目 前该 会 计师事 务所 已向 本基 金提 供 1 年 的审 计服 务 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期 内无 基金 管理 人、 托管人 及其 高级 管理 人员 受监管 部门 稽查 或处 罚的 情况。
银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 58 页 共 63 页
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
国海证券 2 587,049,915.55 100.00% 528,676.44 100.00% -
注:1. 专用 席位 的选 择标 准和程 序
选择证 券公 司专 用席 位的 标准
(1 ) 实力 雄厚 ;
(2 ) 信誉 良好 ,经 营行 为 规范;
(3 ) 具有 健全 的内 部控 制 制度, 内部 管理 规范 ,能 满足本 基金 安全 运作 的要 求;
(4 ) 具 备基 金 运 作所 需的 高效 、 安 全 、 便 捷的 通讯 条件 , 交 易设 施符 合代 理 本基金 进行 证券 交易
之需要 ,并 能提 供全 面的 信息服 务;
(5 ) 研究 实力 强 , 有 固定 的研究 机构 和专 职的 高素 质研究 人员 , 能及 时提 供 高质量 的研 究支 持和
咨询服务,包 括宏观经 济 报告、行业分 析报告、 市 场分析报告、 证券分析 报 告及其他报 告等,并
能根据 基金 投资 的特 定要 求,提 供专 题 研 究报 告;
(6 ) 本基 金管 理人 要求 的 其他条 件。
选择证 券公 司专 用席 位的 程序:
(1 ) 资格 考察 ;
(2 ) 初步 确定 ;
(3 ) 签订 协议 。
2.本基 金基 金合 同生 效日 为 2014 年 2 月 11 日, 本 基金所 使用 的全 部 2 个 交 易单位 均为 本报 告期
新增席 位。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位: 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例 银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 59 页 共 63 页
国海证券 19,827,164.70 100.00% 11,037,200,000.00 100.00% - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 银河灵 活配 置混 合型 证券 投
资基金 关于 新增 中国 农业 银
行股份 有限 公 司 为代 销机 构
的公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 1 月 10 日
2 关于银 河灵 活配 置混 合型 证
券投资 基金 延长 募集 期限 的
公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 1 月 15 日
3 银河灵 活配 置混 合型 证券 投
资基金 关于 新增 上海 天天 基
金销售 有限 公司 为代 销机 构
的公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 1 月 16 日
4 银河基 金管 理有 限公 司关 于
董事长 离职 及总 经理 代行 董
事长职 务的 公告
《证券 时报 》 、 公司
网站
2014 年 1 月 21 日
5 银河灵 活配 置混 合型 证券 投
资基金 关于 新增 兴业 证券 股
份有限 公司 为代 销机 构的 公
告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 1 月 24 日
6 银河灵 活配 置混 合型 证券 投
资基金 合同 生效 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 2 月 12 日
7 关于旗 下基 金所 持有 股票
“银之 杰 ” 因长 期停 牌变 更
估值方 法的 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 2 月 21 日
8 关于旗 下基 金所 持有 股票
“新华 医疗 ” 因 长期 停牌 变
更估值 方法 的提 示 性 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 3 月 3 日
9 银河基 金管 理有 限公 司关 于
旗下开 放式 基金 新增 南京 银
行股份 有限 公司 为代 销机 构
的公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站
2014 年 3 月 12 日
10 关于旗 下基 金对 长期 停牌 的
股票变 更估 值方 法的 提示 性
公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 3 月 14 日
11 银河灵 活配 置混 合型 证券 投
资基金 开放 日常 申购 和赎 回
公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公 司 网站
2014 年 3 月 27 日
12 银河基 金管 理有 限公 司关 于 《中国 证券 报》 、 《证 2014 年 4 月 2 日 银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 60 页 共 63 页
旗下基 金网 上交 易申 购和 定
期定额 费率 优惠 的公 告
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
13 银河基 金管 理有 限公 司关 于
开通银 河灵 活配 置混 合型 证
券投资 基金 转换 业务 的公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 4 月 3 日
14 关于旗 下基 金所 持有 股票
“三六 五网 ” 因 长期 停牌 变
更估值 方法 的提 示性 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 4 月 30 日
15 关于旗 下基 金所 持有 股票
“日发 精机 ” 因 长期 停牌 变
更估值 方法 的提 示性 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 5 月 5 日
16 银河基 金管 理有 限公 司关 于
公司董 事 、 监事 、 高级 管 理人
员及其 他从 业人 员在 子公 司
兼职及 领薪 情况 的公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 5 月 9 日
17 银河基 金管 理有 限公 司关 于
设立银 河资 本资 产管 理有 限
公司的 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 5 月 9 日
18 银河基 金管 理有 限公 司关 于
董事长 任职 的公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 6 月 10 日
19 关于旗 下基 金所 持有 股票
“卫宁 软件 ” 因 长期 停牌 变
更估值 方法 的提 示性 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 6 月 14 日
20 银河基 金管 理有 限公 司关 于
网上交 易基 金转 换补 差费 率
优惠的 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 6 月 21 日
21 关于银 河灵 活配 置混 合型 证
券投资 基金 开通 上海 天天 基
金等第 三方 基金 销售 公司 定
投业务 及费 率优 惠的 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 7 月 1 日
22 银河基 金管 理有 限公 司关 于
参加华 龙证 券有 限责 任公 司
基金申 购业 务费 率优 惠活 动
的公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站
2014 年 7 月 8 日
23 银河基 金管 理有 限公 司关 于
直销平 台基 金转 换补 差费 率
优惠的 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 7 月 8 日
24 关于旗 下部 分基 金在 交通 银
行参加 网上 银行 、 手机 银 行基
金申购 手续 费费 率优 惠的 公
告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日 报 》 、
公司网 站
2014 年 7 月 17 日
25 银河灵 活配 置混 合型 证券 投
资基 金2014 年第 2 季度 报 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
2014 年 7 月 21 日 银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 61 页 共 63 页
报》 、 公司 网站
26 银河灵 活配 置混 合型 证券 投
资基金 关于 新增 中国 工商 银
行股份 有限 公司 为代 销机 构
的公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 7 月 31 日
27 关于旗 下基 金所 持有 股票
“恒泰 艾普 ” 因 长期 停牌 变
更估值 方法 的提 示性 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 8 月 1 日
28 关于旗 下基 金所 持有 股票
“飞利 信 ” 因长 期停 牌变 更
估值方 法的 提示 性公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 8 月 13 日
29 银河基 金管 理有 限公 司关 于
督察长 任职 及变 更的 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 8 月 13 日
30 关于旗 下基 金所 持有 股票
“长亮 科技 ” 因 长期 停牌 变
更估值 方法 的提 示性 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 8 月 19 日
31 关于旗 下基 金所 持有 股票
“数字 政通 ” 因 长期 停牌 变
更估值 方法 的提 示性 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 8 月 22 日
32 关于旗 下基 金所 持有 股票
“尚荣 医疗 ” 因 长期 停牌 变
更估值 方法 的提 示性 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 8 月 23 日
33 银河基 金管 理有 限公 司关 于
旗下基 金新 增中 国中 投证 券
有限责 任公 司为 代销 机构 的
公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 8 月 25 日
34 银河灵 活配 置混 合型 证券 投
资基 金2014 年 半年 度报 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日报 》 公
司网站
2014 年 8 月 27 日
35 关于旗 下基 金所 持有 股票
“东华 软件 ” 因 长期 停牌 变
更估值 方法 的提 示性 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 9 月 5 日
36 关于旗 下基 金所 持有 股票
“绿盟 科技 ” 因 长期 停牌 变
更估值 方法 的提 示性 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 9 月 6 日
37 银河基 金管 理有 限公 司关 于
旗下部 分基 金新 增第 一创 业
证券股 份有 限公 司为 代销 机
构的公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日报 》 公
司网站
2014 年 9 月 15 日
38 银河灵 活配 置混 合型 证券 投
资基金 招募 说明 书( 更新 摘
要)
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 9 月 24 日 银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 62 页 共 63 页
39 银河基 金管 理有 限公 司关 于
旗下部 分基 金新 增北 京钱 景
财富投 资管 理有 限公 司为 代
销机构 并开 通定 期定 额和 费
率优惠 的公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站
2014 年 10 月 8 日
40 银河基 金关 于资 产支 持证 券
投资方 案的 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 10 月 15 日
41 银河基 金管 理有 限公 司关 于
旗下基 金参 加上 海天 天基 金
销售有 限公 司申 购和 定投 费
率优惠 活动 的公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 10 月 17 日
42 银河灵 活配 置混 合型 证券 投
资基 金2014 年3 季报
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 10 月 24 日
43 关于旗 下基 金所 持有 股票
“中航 资本 ” 因 长期 停牌 变
更估值 方法 的提 示性 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站
2014 年 11 月 18 日
44 银河基 金管 理有 限公 司关 于
旗下基 金参 加杭 州数 米基金
销售有 限公 司申 购费 率优 惠
活动的 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站
2014 年 11 月 18 日
45 银河基 金管 理有 限公 司关 于
旗下基 金参 加上 海天 天基 金
销售有 限公 司申 购和 定投 费
率优惠 活动 的公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 《 证券 日报 》 、
公司网 站
2014 年 11 月 18 日
46 关于旗 下基 金所 持有 股票
“东软 载波 ” 因 长期 停牌 变
更估值 方法 的提 示性 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 11 月 27 日
47 关于旗 下基 金所 持有 股 票
“三六 五网 ” 因 长期 停牌 变
更估值 方法 的提 示性 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 11 月 29 日
48 关于旗 下部 分基 金在 中国 建
设银行 股份 有限 公司 开通 基
金定期 定额 投资 业务 的公 告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 12 月 5 日
49 银河基 金管 理有 限公 司关 于
旗下部 分基 金在 中国 邮政 储
蓄银行 股份 有限 公司 开通 定
期定额 投资 业务 及定 投费 率
优惠的 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 12 月 5 日
50 关于旗 下基 金所 持有 股 票
“启明 星辰 ” 因 长期 停牌 变
更估值 方法 的提 示性 公告
《中国 证券 报》 、 《证
券时报 》 、 《 上海 证券
报》 、 公司 网站
2014 年 12 月 25 日 银河灵活配置混合 2014 年年度 报告
第 63 页 共 63 页
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 银 河灵活 配置 混合 型证 券投 资基金 文件
2 、 《银 河灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金基 金合 同》
3 、 《银 河灵 活配 置混 合型 证券投 资基 金托 管协 议》
4 、中 国证 监会 批准 设立 银 河基金 管理 有限 公司 的文 件
5 、银 河灵 活配 置混 合型 证 券投资 基金 财务 报表 及报 表附注
6 、报 告期 内在 指定 报刊 上 披露的 各项 公告
12.2 存 放地 点
上海市 世纪 大 道1568 号 中 建大 厦15 楼
12.3 查 阅方 式
投资者 对本 报告 书如 有疑 问,可 咨询 本基 金管 理人 银河基 金管 理有 限公 司。
咨询电 话:(021)38568888 /400-820-0860
公司网 址:http://www.galaxyasset.com
银河基金管理有限公司
2015 年3 月28 日