长 城 货 币 市场 证 券 投 资基 金
2014 年 年度 报 告
2014 年12 月31 日
基金管 理人： 长城基金管 理有限公司
基金托 管人： 华夏银行股 份有限公司
送出日 期：2015 年3 月28 日
长城货币 2014 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 华夏 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2015 年03 月 26 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2014 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 长城货币 2014 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 8
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 12
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 13
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 15
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 15
4.4 管 理人 对 报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 16
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 16
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 17
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 17
4.8 管 理人 对 报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 18
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 18
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 19
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 19
5.2 托 管人 对报 告 期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 19
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 19
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 19
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 19
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 19
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 20
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 20
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 21
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 23
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 24
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 46
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 46
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 46
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 47
8.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 47
8.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 48
8.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 48
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 49 长城货币 2014 年年度报告
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8.8 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 49
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 50
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 50
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 50
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 50
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 51
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 51
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 51
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 51
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 51
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 52
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 52
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 52
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 52
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 53
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 53
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 55
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 55
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 56
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 56
长城货币 2014 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 长城货 币市 场证 券投 资基 金
基金简 称 长城货 币
基金主 代码 200003
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2005 年 5 月 30 日
基金管 理人 长城基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 华夏银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 7,264,636,663.21 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 长城货 币 A 长城货 币 B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 200003 200103
报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 5,411,709,154.51 份 1,852,927,508.70 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在本金 安全 和足 够流 动性 的前提 下， 寻求 货币 资产 稳定的 收益 。
投资策 略 一级资 产配 置策 略： 根据 宏观经 济研 究， 分析 市场 趋势和 政府 政策 变化 ，
决定基 金投 资组 合的 平均 剩余期 限。 根据 债券 的信 用评级 及担 保状 况， 决
定组合 的信 用风 险级 别。 二级资 产配 置策 略： 根据 不同类 别资 产的 剩余 期
限结构 、 流动 性指 标 、 收 益率水 平 、 市 场偏 好 、 法 律法规 对货 币市 场基 金
的限制 、 基金 合同 、 目标 收益 、 业 绩比 较基 准 、 估 值方式 等决 定不 同类 别
资产的 配置 比例 。 三 级资 产配置 策略 ： 根 据明 细资 产的剩 余期 限、 资信 等
级、流 动性 指标 ，确 定构 建基金 投资 组合 的投 资品 种。
业绩比 较基 准 税后银 行活 期存 款利 率
风险收 益特 征 本基金 在证 券投 资基 金中 属 于高 流动 性、 低风 险的 品种， 其预 期风 险和 预
期收益 率都 低于 股票 、债 券和混 合型 基金 。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 长城基 金管 理有 限公 司 华夏银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 车君 徐昊光
联系电 话 0755-23982338 010-85238982
电子邮 箱 chejun@ccfund.com.cn bkxhg@hxb.com.cn
客户服 务电话
400-8868-666 95577
传真 0755-23982328 010-85238680
注册地 址 深圳市 福田 区益 田路6009 号
新世界 商务 中 心 41 层
北京市东城区建国门内 大 街 22
号 长城货币 2014 年年度报告
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办公地 址 深圳市 福田 区益 田路6009 号
新世界 商务 中 心 40 、41 层
北京市东城区建国门内 大 街 22
号
邮政编 码 518026 100005
法定代 表人 杨光裕 吴建
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.ccfund.com.cn
基金年 度 报 告备 置地 点 深圳市 福田 区益 田路 6009 号新世 界商
务中 心41 层
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
中国北 京市 东城 区东 长安 街 1 号东
方 广 场 经 贸 城 安 永 大 楼 （ 即 东 三 办
公楼）16 层
注册登 记机 构 长城基 金管 理有 限公 司 深圳市 福田 区益 田 路6009 号新世 界
商务中 心 41 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元 长城货币 2014 年年度报告
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注： ① 本基 金 自2012 年4 月6 日 起实 行分 级，4 月9 日确 认分 级。 本基 金分 级后， 销售 服务 费实
行分级 收费 方式 ，分 设两 级基金 份额 ：A 级基 金份 额和 B 级基 金份 额。 详情 请参阅 相关 公告 。
②本期已实现 收益指基 金 本期利息收入 、投资收 益 、其他收入（ 不含公允 价 值变动收益 ）扣除相
关费用后的余 额，本期 利 润为本期已实 现收益加 上 本期公允价值 变动收益 ， 由于货币市 场基金采
3.1.1
期间
数据
和指
标
2014 年 2013 年 2012 年
长城货 币A 长城货 币 B 长城货 币A 长城货 币B 长城货 币A 长城货 币 B
本期
已实
现收
益
119,276,763.11 96,546,983.30 28,859,665.02 30,998,145.21 43,021,747.01 18,287,736.41
本期
利润
119,276,763.11 96,546,983.30 28,859,665.02 30,998,145.21 43,021,747.01 18,287,736.41
本期
净值
收益
率
5.1149% 5.3770% 5.0055% 5.3299% 4.1070% 2.8911%
3.1.2
期末
数据
和指
标
2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末
基金
资产
净值
5,411,709,154.
51
1,852,927,508.
70
1,096,022,911.10 1,897,243
,731.61
956,918,996.78 923,135,9
15.18
期末
基金
份额
净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3
累计
期末
指标
2014 年末
2013 年末 2012 年末
累计
净值
收益
率
35.4074% 14.2024% 28.8185% 8.3750% 22.6778% 2.8911% 长城货币 2014 年年度报告
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用摊余 成本 法核 算， 因此 ，公允 价值 变动 收益 为零 ，本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。
③本基 金收 益分 配按 日结 转份额 。
④上述基金业 绩指标不 包 括持有人认购 或交易基 金 的各项费用， 计入费用 后 实际收益水 平要低于
所列数 字。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
长城货 币 A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.2081% 0.0064% 0.0882% 0.0000% 1.1199% 0.0064%
过去六 个月 2.5304% 0.0059% 0.1764% 0.0000% 2.3540% 0.0059%
过去一 年 5.1149% 0.0052% 0.3500% 0.0000% 4.7649% 0.0052%
过去三 年 14.9097% 0.0078% 1.9338% 0.0025% 12.9759% 0.0053%
过去五 年 21.8409% 0.0076% 7.5181% 0.0036% 14.3228% 0.0040%
自基金 合同
生效起 至今
35.4074% 0.0077% 20.5905% 0.0035% 14.8169% 0.0042%
长城货 币 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.2690% 0.0064% 0.0882% 0.0000% 1.1808% 0.0064%
过去六 个月 2.6641% 0.0060% 0.1764% 0.0000% 2.4877% 0.0060%
过去一 年 5.3770% 0.0052% 0.3500% 0.0000% 5.0270% 0.0052%
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同
生效起 至今
14.2024% 0.0080% 0.9845% 0.0001% 13.2179% 0.0079%
长城货币 2014 年年度报告
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
长城货币 2014 年年度报告
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注： ①本 基金 合同 规定 本 基金的 组合 配置 比例 范围 为： 央行 票据 ：0 —80% ， 回购 0 —70% ， 短期 债
券 0—80% ， 同业 存款/ 现 金比例 0 —70% 。 本基 金的 建仓期 为自 本基 金基 金合 同生效 日起 3 个 月，
建仓期 满时 ，各 项资 产配 置比例 符合 基金 合同 约定 。
②本基 金 自2012 年4 月6 日起实 行基 金 份 额分 级,4 月 9 日 确认 分级 。 长城货币 2014 年年度报告
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3.2.3
过 去五 年基 金每年 净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
长城货币 2014 年年度报告
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注： 合同 生效 当年 按实 际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
长城货 币 A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2014 119,276,763.11 - - 119,276,763.11
2013 28,859,665.02 - - 28,859,665.02
2012 43,021,747.01 - - 43,021,747.01
合计 191,158,175.14 - - 191,158,175.14
单位： 人民 币元
长城货 币 B
年度
已按 再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2014 96,546,983.30 - - 96,546,983.30
2013 30,998,145.21 - - 30,998,145.21
2012 18,287,736.41 - - 18,287,736.41
合计 145,832,864.92 - - 145,832,864.92
长城货币 2014 年年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
长城基 金管 理有 限公 司是 经中国 证监 会批 准设 立的 第 15 家基 金管 理公 司， 由 长城证 券有 限 责
任公司 （40 ％） 、 东 方证 券 股份有 限公 司 （15 ％） 、 西 北证券 有限 责任 公司 （15 ％） 、 北 方国 际信 托
投资股 份有 限公 司 （15 ％） 、 中 原信 托投 资有 限公 司 （15 ％ ） 于2001 年 12 月27 日共 同出 资设 立，
当时注 册资 本为 壹亿 元人 民币。2007 年5 月 21 日 ， 经中国 证监 会批 准， 公司 完成股 权结 构调 整，
现有股东为长 城证券有限 责任公司（47.059% ） 、东 方证券股份有 限公司（17.647% ） 、北方 国际信
托股份 有限 公司 （17.647% ）和中 原信 托有 限公 司（17.647%）。 2007 年 10 月 12 日，经 中国 证监
会批准，将注 册资本增 加 至壹亿伍仟万 元人民币 。 公司经营范围 是基金募 集 、基金销售 、资产管
理和中国证监 会许可的 其 他业务。截止 本报告期 末 ，公司管理的 基金有封 闭 式基金：久 嘉证券投
资基金 ；开 放式 基金 ：长 城久恒 平衡 型证 券投 资基 金、长 城久 泰沪 深 300 指 数证券 投资 基金 、 长
城货币市场证 券投资基 金 、长城消费增 值股票型 证 券投资基金、 长城安心 回 报混合型证 券投资基
金、 长城 久富 核心 成长 股 票型证 券投 资基 金(LOF) 、 长城品 牌优 选股 票型 证券 投资基 金 、 长 城稳 健
增利债券型证 券投资基 金 、长 城双动力 股票型证 券 投资基金、长 城景气行 业 龙头灵活配 置混合型
证券投资基金 、长城中 小 盘成长股票型 证券投资 基 金、长城积极 增利债券 型 证券投资基 金、长城
久兆中 小 板 300 指数 分级 证券投 资基 金、 长城 优化 升级股 票型 证券 投资 基金 、长城 保本 混合 型 证
券投资基金、 长城岁岁 金 理财债券型证 券投资基 金 、长城久利保 本混合型 证 券投资基金 、长城增
强收益定期开 放债券型 证 券投资基金、 长城医疗 保 健股票型证券 投资基金 、 长城淘金一 年期理财
债券型证券投 资基金、 长 城工资宝货币 市场基金 、 长城久鑫保本 混合型证 券 投资基金、 长城久盈
纯债分 级债 券型 证券 投资 基金。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
邹德立
长 城 货 币
市场基
金 、 长 城
工 资 宝 货
币 市 场 基
金 基 金 经
2011 年10 月
19 日
- 5 年
男 ， 中 国
籍 ， 武 汉
大 学 经 济
学 学 士 、
华 中 科 技
大 学 工 程长城货币 2014 年年度报告
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理 硕 士 。 曾
就 职 于 深
圳 农 村 商
业 银 行 总
行资金
部 ， 从 事
债 券 投 资
与 研 究 工
作。2009
年 3 月进
入 长 城 基
金 管 理 有
限 公 司 ，
任 运 行 保
障 部 债 券
交 易 员 ，
兼 固 定 收
益研究
员。
蔡旻
长 城 货 币
市 场 基 金
的 基 金 经
理助理
2013 年11 月
11 日
- 4 年
男 ， 厦 门
大 学 金 融
工程学
士、 硕士。
具有 4 年
证 券 从 业
经历。
2010 年进
入 长 城 基
金 管 理 有
限 公 司 ，
曾 任 债 券
研 究 员 ，
自2013 年
11 月 11
日 起 任 长
城 基 金 管
理 有 限 公
司 “ 长城
货 币 市 场
证 券 投 资
基金 ” 基
金 经 理 助
理。
注：① 上述 任职 日期 、离 任日期 根据 公司 做出 决定 的任免 日期 填写 。 长城货币 2014 年年度报告
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②证券 从业 年限 的计 算方 式遵从 证券 业协 会《 证券 业从业 人员 资格 管理 办法 》的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守了 《证券投 资 基金法》 、 《长城 货币市场 证券投资基金 基
金合同》和其 他有关法 律 法规的规定， 以诚实信 用 、勤勉尽责的 原则管理 和 运用基金资 产，在控
制和防范风险 的前提下 ， 为基金份额持 有人谋求 最 大的利益，未 出现投资 违 反法律法规 、基金合
同约定和相关 规定的情 况 ，无因公司未 勤勉尽责 或 操作不当而导 致基金财 产 损失的情况 ，不存在
损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法》 、 《证券投 资基金管理公 司管理办 法 》和《证券投 资
基金管理公司 公平交易 制 度指导意见》 的规定， 本 基金管理人制 定并实施 了 《长城基金 管理有限
公司公 平交 易管 理制 度》 。
本基金管理人 通过信息 系 统以及人工控 制等方法 ， 严格保证公平 交易制度 的 执行。在投资 决
策环节，本基 金管理人 制 定和完善投资 授权制度 、 投资对象库和 交易对手 库 管理制度、 投资信息
保密措施，保 证各投资 组 合投资决策的 独立性。 在 交易执行环节 ，本基金 管 理人建立和 完善公平
的交易分 配制 度，按照 价 格优先、时间 优先、综 合 平衡、比例分 配的原则 ， 保证了交易 在各投资
组合间 的公 平。 在风 险监 控环节 ，本 基金 管理 人内 控等相 关部 门进 行事 前、 事中、 事后 的监 控。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
报告期 内 ， 本 基金 管理 人 严格执 行了 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见 》 和 《 长
城基金 管理 有限 公司 公平 交易管 理制 度》 的规 定， 不同投 资者 的利 益得 到了 公平对 待。
本基金 管理 人严 格控 制不 同投资 组合 之间 的同 日反 向交易 ， 对 同向 交易 的价 差 进行事 后分 析，
定期出具公平 交易稽核 报 告。本报告期 报告认为 ， 本基金管理人 旗下投资 组 合的同向交 易价差均
在合理 范围 内， 结果 符合 相关政 策法 规和 公司 制度 的规定 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
报告期内未发 现本基金 存 在异常交易行 为，没有 出 现基金参与的 交易所公 开 竞价同日反向 交
易成交 较少 的单 边交 易量 超过该 证券 当日 成交 量 的5%的现 象。 长城货币 2014 年年度报告
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4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2014 年中国经济在面临 “增长速度进入换挡期、结构调整面临阵痛期、前期刺激政策消化
期” 三 期叠 加的 背景 下， 中国经 济的 传统 动力 投资 、消费 、出 口， 日渐 式微 ，全 年 CPI 同比 增 长
2.2%，GDP 同比 增长7.4% ，总体 上通 胀低 位 ， 货币 宽松， 宏观 经济 在区 间内 波动运 行。
2014 年1 季度， 央行 春节 前投放 而节 后回 收资 金， 但外汇 占款 增加 巨大， 回 购利率 大幅 下行 ，
市场流 动性 充裕，1 年期 AA 级短 期融 资券 收益 率到 达 6.1% 附 近。2 季 度， 宏观 经济面 临下 滑压 力，
央行货币政策 明显转向 ， 持续向市场投 净放资金 。3 季度，宏观 经济不见 好 转，央行 先 后三次定
向降准 ， 债券 牛市 进一 步 延续 ，1 年期AA 级短期 融 资券收 益率 到 达 5.2% 附 近 。 之 后 4 季度 ， 央行
定向降准、SLF 操作 、下 调正回购利率 ，结构性 降 息等定向点灌 政策，对 经 济刺激作用有 限。银
行间流 动性 面 临IPO 和季 节性时 点 冲 击， 年 末1 年期 AA 级短 期融 资券 收益 率 回升 到 6.0% 附 近。
回顾我 们在 2014 年 的操 作， 总体 看来 较为 成功 。1 季度 ， 我 们判 断债 券牛 市 行情 ， 果 断拉 长
了组合久期， 抓住春节 前 资金紧张机会 ，及时加 大 了债券投资仓 位和同业 定 存比例。2 季度，确
认货币 政策 转向 宽松 ， 紧 追债券 牛市 行情 ， 半 年末 提高回 购资 产比 重。 到了 3 季度 ， 央 行加 大定
向刺激 力度 ， 因 此依 然加 仓为主 。4 季度，IPO 冻结 超出预 期， 资金 面有 所收 紧， 中 登推 出债 券质
押黑天鹅事件 ，引发债 市 调整，我们选 择控制投 资 节奏，大幅度 提高回购 资 产比例，规 避利率风
险。从 全年 来看 ，为 组合 持 有人 取得 了较 高的 投资 回报。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
报告期 内， 本基 金净 值收 益率 A 级为 5.1149% 、B 级为 5.3770% ， 业 绩比 较基 准收益 率 A 级为
0.3500% 、B 级为 0.3500% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2015 年， 地产 销售 对 投资的 滞后 影响 逐渐 显现 ， 而地 方政 府信 用撤 出 “ 平台公 司 ” 对基
建的负面影响 更应高度 关 注。总体来看 ，宏观经 济 的 “底线”思 维，要 求 2015 年至少上 半年都
应维持 较为 宽松 的货 币环 境， 以保 证宏 观经 济走 稳。 中国经 济将 在7.2% 上下 运 行， CPI 平均在 2.0%
左右， 通 胀 无忧 ，进 一步 降准降 息可 能性 极大 。
对于2015 年的 债券 市场 ， 我们认 为经 过年 末市 场调 整， 债券 收益 率重 新回 到 安全空 间 。 作 为
货币基金主要 投资品种 的 短期融资券和 浮息债券 存 在投资机会， 同业协议 存 款在利率市 场化背景
下也有较高价 格。我们 将 紧盯宏观 经济 与政策变 化 ，适时优化组 合配置， 把 握流动性、 收益性和
风险性 三者 的平 衡， 为持 有人争 取稳 健的 投资 回报 。 长城货币 2014 年年度报告
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4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人根据健全、 独立、有 效 、相互制约和 成本效益 原 则，进一步完 善
了各项基本管 理制度、 业 务规则和工作 流程，认 真 执行了各项管 理制度， 有 效实施了三 层风险防
范和控 制措 施， 建立 了比 较完善 的内 部控 制体 系。
本报告期内公 司督察长 、 监察稽核人员 根据法律 法 规和公司相关 制度的规 定 ，认真履行了 工
作职责，结合 公司实际 运 作需要，进一 步完善了 监 察稽核程序、 方法和制 度 。督察长、 监察稽核
部独立地开展 工作，实 时 监察关键业务 风险点， 每 季进行定期稽 核，监察 稽 核内容涵盖 了基金投
资、基金交易 、研究策 划 、产品创新、 基金销售 等 各项业务 的每 个环节和 公 司信息技术 、运作保
障、综合管理 等工作。 监 察稽核人员在 历次监察 稽 核工作中，认 真、有效 地 提出了各部 门工作中
存在的问题及 改进意见 ， 督促各部门及 时进行了 整 改，防范和化 解了业务 风 险。本年度 公司督察
长根据法律法 规和公司 制 度的要求按时 向中国证 券 监督管理委员 会、公司 董 事会提交了 监察稽核
工作报 告。
监察稽核和内 部控制的 重 点是确保公司 经营及所 管 理基金运作的 合法合规 ， 保障基金份额 持
有人的 利益 ， 建 立健 全投 资监控 体系 和风 险评 价体 系， 加 强投 资决 策流 程的 内部控 制和 风险 管理 ，
严格防范操纵 市场行为 、 内幕交易行为 和其他有 损 基金 持有人利 益的关联 交 易，严格防 范基金销
售业务中的违 规行为， 严 格履行信息披 露义务， 保 证履行基金合 同的承诺 。 本报告期内 ，本基金
运作合 法合 规， 无操 纵市 场、内 幕交 易和 不当 关联 交易行 为， 维护 了基 金持 有人的 利益 。
本基金管理人 将坚持“ 诚 信、稳健、规 范、创新 ” 的经营理念， 继续完善 法 人治理结构和 内
部控制制度， 不断提高 公 司员工的守法 意识和风 险 防范意识，加 强实时监 督 和控制，完 善电子监
控手段，使内 部控制的 全 面性、及时性 和有效性 不 断得到提高。 本基金管 理 人将本着“ 取信于市
场，取信于社 会”的宗 旨 ，诚实信用， 勤勉尽责 ， 为基金持有人 谋求最佳 利 益并使本基 金管理公
司稳步 健康 发展 。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1 、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历
公司成立了受 托资产估 值 委员会，为基 金估值业 务 的最高决策机 构，由公 司 总经理、分管 估
值业务副总经 理、督察 长 、投资总监、 研究部总 经 理、运行保障 部经理、 基 金会计、基 金经理和
行业研 究员 、金 融工 程研 究员等 组成 ，公 司监 察稽 核人员 列席 受托 资产 估值 委员会 。
受托资产估值 委员会负 责 制定、修订和 完善基金 估 值政策和程序 ，定期对 估 值政策和程序 进
行评价，在发 生了影响 估 值政策和程序 的有 效性 及 适用性的情况 后及时修 订 估值方法， 以保证其
持续适用。基 金会计凭 借 其专业技能和 对市场产 品 长期丰富的估 值经验以 及 对相关法律 法规的熟长城货币 2014 年年度报告
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练掌握，对没 有市价的 投 资品种的估值 方法在其 专 业领域提供专 业意见。 基 金经理及研 究员凭借
其丰富的专业 技能和对 市 场产品的长期 深入的跟 踪 研究，对没有 市价的投 资 品种综合宏 观经济、
行业发展、及 个股状况 等 各方面因素， 从价值投 资 的角度进行理 论分析， 并 根据分析的 结果向受
托资产估值委 员会建议 应 采用的估值方 法及合理 的 估值区间。金 融工程人 员 根据受托资 产估值委
员会提出的多 种估值方 法 预案，利用金 融工程研 究 体 系各种经济 基础数据 和 数量化工具 ，针对不
同的估值方法 及估值模 型 进行演算，为 估值委员 会 寻找公允的、 操作性较 强 的估值方法 提供数理
依据。监察稽 核人员对 估 值委员会做出 的决议进 行 合规性审查， 对估值委 员 提交的基金 估值信息
披露文 件进 行合 规性 审查 。
受托资产估值 委员会成 员 均具有五年以 上证券、 基 金行业工作经 验，具备 专 业胜任能力； 基
金会计具有会 计从业资 格 和基金行业从 业资格， 精 通基金估值政 策、流程 和 标准，具有 五年以上
基金估值和会 计核算工 作 经验；基金经 理和研究 员 均拥有五年以 上基金、 证 券投资工作 经验，精
通投资 、研 究理 论知 识和 工具方 法。
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
基金经 理作 为估 值委 员会 成员， 凭借 其丰 富的 专业 技 能和对 市场 产品 的长 期深 入的跟 踪研 究，
向受托 资产 估值 委员 会建 议应采 用的 估值 方法 及合 理的估 值区 间。 基金 经理 有权出 席估 值委 员 会
会议， 但不 得干 涉估 值委 员 会作 出的 决定 及估 值政 策的执 行。
3 、参与估值流 程各方之 间 存在的任何重 大利益冲 突 估值委员会秉 承基金持 有 人利益至上 的
宗旨， 在估 值方 法的 选择 上力求 客观 、 公 允， 在 数 据的采 集方 面力 求公 开、 获取方 便、 操作 性强、
不易操 纵。 本基 金管 理人 旗下管 理的 基金 ， 其 参与 估 值流程 各方 之间 不存 在任 何重大 的利 益冲 突 。
4 、已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度
本基金管理人 已与中央 国 债登记结算有 限责任公 司 签署服务协议 ，由其按 约 定提供银行间 同
业市场 交易 的债 券品 种的 估值数 据。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据 《 长城 货币 市场 证券 投 资基 金基 金合 同》 规定 ， 本基 金收 益 “每 日分 配 、 按月 支付” ， 每
月累计 收益 支付 方式 只采 用红利 再投 资（ 即红 利转 基金份 额） 方式 。
本 报 告 期 应 以 再 投 资 形 式 分 配 利 润 人 民 币 215,823,746.41 元 ， 已 分 配 利 润 人 民 币
215,823,746.41 元。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告 期内 ，本 基金 无需 要说明 的情 况。 长城货币 2014 年年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
报告期 内 ， 本 基金 托管 人 严格遵 守 《中 华人 民共 和 国证券 投资 基金 法 》 及 其 他有关 法律 法规 、
基金合同和托 管协议的 规 定，尽职尽责 地履行了 托 管人应尽的义 务，不存 在 任何损害基 金份额持
有人利 益的 行为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
报告期内，基 金管理人 在 投资运作、基 金资产净 值 计算、利润分 配、基金 费 用开支等方面 ，
能够遵守有关 法律法规 ， 未发现有损害 基金份额 持 有人利益的行 为。报告 期 内，本基金 运作过程
中曾出 现投 资组 合指 标被 动偏离 标准 的情 况， 托管 人 根据有 关规 定及 时向 基金 管理人 进行 了提 示，
基金管 理人 按照 规定 进行 了调整 。 本 报告 期应 以再 投资形 式分 配利 润人 民 币215,823,746.41 元，
已分配 利润 人民 币215,823,746.41 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
托管人 认为 ， 由 基金 管理 人编制 并经 托管 人复 核的 本基 金 2014 年 年度 报告 中 的财务 指标 、 净
值表现 、财 务会 计报 告、 利润分 配、 投资 组合 报告 等内容 真实 、准 确和 完整 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2015 ）审 字 第60737541_H04 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 长城货 币市 场证 券投 资基 金全体 基金 份额 持有 人
引言段 我们审计了后附的 长城货 币市场证券投资基 金的财 务报表，
包括 2014 年 12 月 31 日 的 资产负 债表 和 2014 年度 的 利润表
及所有 者权 益（ 基金 净值 ）变动 表以 及财 务报 表附 注
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财 务报表 是基金管理人长城 基金管 理有限公
司的责任。这种 责任包括 ： （1）按照企业会计 准则的 规定编
制财务报表，并 使其实现 公允反映 ； （2 ）设计 、执 行和维护
必要的内部控制， 以使财 务报表不存在由于 舞弊或 错误而导
致的重 大错 报 长城货币 2014 年年度报告
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注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执 行审计 工作的基础上对财 务报表 发表审计
意见。我们按照中 国注册 会计师审计准则的 规定执 行了审计
工作。中国注册会 计师审 计准则要求我们遵 守中国 注册会计
师职业道德守则， 计划和 执行审计工作以对 财务报 表是否不
存在重 大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施 审计程 序，以获取有关财 务报表 金额和披
露的审计证据。选 择的审 计程序取决于注册 会计师 的判断，
包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评
估。在进行风险评 估时， 注册会计师考虑与 财务报 表编制和
公允列报相关的内 部控制 ，以设计恰当的审 计程序 ，但目的
并非对内部控制的 有效性 发表意见。审计工 作还包 括评价基
金管理人选用会计 政策的 恰当性和作出会计 估计的 合理性，
以及评 价财 务报 表的 总体 列报。
我们相信，我们获 取的审 计证据是充分、适 当的， 为发表审
计意见 提供 了基 础
审计意 见段 我们认为，上述财 务报表 在所有重大方面按 照企业 会计准则
的 规 定 编 制 ， 公 允 反 映 了 长 城 货 币 市 场 证 券 投 资 基 金 2014
年12 月31 日的 财务 状况 以及2014 年度 的经 营成 果 和净值 变
动情况 。
注册会 计师 的姓 名 吴翠蓉
乌爱莉
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 中国 北京
审计报 告日 期 2015 年 3 月 20 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 长城 货币 市场 证券投 资基 金
报告截 止日 ： 2014 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,700,422,354.81 756,459,025.34
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 3,630,718,135.17 798,561,415.75
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
3,630,718,135.17 798,561,415.75 长城货币 2014 年年度报告
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资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 2,288,491,349.54 1,347,975,441.97
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 109,864,386.35 29,554,394.50
应收股 利
- -
应收申 购款
443,000,661.64 116,639,371.10
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
8,172,496,887.51 3,049,189,648.66
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
898,927,691.59 53,997,853.00
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
3,718,181.89 600.00
应付管 理人 报酬
2,034,293.44 486,272.07
应付托 管费
616,452.56 147,355.20
应付销 售服 务费
1,077,604.48 171,236.58
应付交 易费 用 7.4.7.7 134,372.48 37,505.83
应交税 费
1,160,735.69 1,017,919.25
应付利 息
121,332.17 4,704.02
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 69,560.00 59,560.00
负债合 计
907,860,224.30 55,923,005.95
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 7,264,636,663.21 2,993,266,642.71
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
7,264,636,663.21 2,993,266,642.71
负债和 所有 者权 益总 计
8,172,496,887.51 3,049,189,648.66
注：报告截 止日 2014 年 12 月 31 日， A 级基 金 份额净值人民 币 1.000 元，基金份额总 额
5,411,709,154.51 份；B 级基金 份额 净值 人民 币1.000 元 ，基 金份 额总 额1,852,927,508.70 份。
基金份 额总 额7,264,636,663.21 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 长城 货币 市场 证券投 资基 金 长城货币 2014 年年度报告
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本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
一、收入
259,003,405.11 72,716,188.76
1.利息 收入
240,736,239.12 68,313,563.24
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 44,225,743.15 22,010,046.82
债券利 息收 入
120,682,198.82 32,093,283.17
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
75,828,297.15 14,210,233.25
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
18,267,165.99 4,402,625.52
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.12 18,267,165.99 4,402,625.52
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17 - -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18 - -
减： 二、费用
43,179,658.70 12,858,378.53
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 14,806,222.91 4,894,503.96
2．托 管费 7.4.10.2.2 4,486,734.24 1,483,182.96
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 6,559,060.73 1,930,351.59
4．交 易费 用 7.4.7.19 2,505.45 -
5．利 息支 出
17,027,793.37 4,262,400.52
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
17,027,793.37 4,262,400.52
6．其 他费 用 7.4.7.20 297,342.00 287,939.50
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
215,823,746.41 59,857,810.23
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
215,823,746.41 59,857,810.23
长城货币 2014 年年度报告
第 23 页 共 56 页
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 长城 货币 市场 证券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
2,993,266,642.71 - 2,993,266,642.71
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 215,823,746.41 215,823,746.41
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
4,271,370,020.50 - 4,271,370,020.50
其中：1. 基 金申 购款 34,416,254,393.41 - 34,416,254,393.41
2. 基金 赎回 款 -30,144,884,372.91 - -30,144,884,372.91
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -215,823,746.41 -215,823,746.41
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
7,264,636,663.21 - 7,264,636,663.21
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
1,880,054,911.96 - 1,880,054,911.96
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 59,857,810.23 59,857,810.23
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
1,113,211,730.75 - 1,113,211,730.75
其中：1. 基 金申 购款 9,666,318,811.71 - 9,666,318,811.71
2. 基金 赎回 款 -8,553,107,080.96 - -8,553,107,080.96
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
- -59,857,810.23 -59,857,810.23 长城货币 2014 年年度报告
第 24 页 共 56 页
“-” 号填 列）
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
2,993,266,642.71 - 2,993,266,642.71
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 杨光 裕______
______ 熊 科金______
____ 彭洪 波____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
长城货币市场 证券投资 基 金(以下简称“ 本基金 ”) ，系经中国证 券监督管 理 委员会（ “中国
证监会 ”） 证监基 金字[2005]52 号文 《 关于 同意 长城 货币市 场证 券投 资基 金募 集的批 复》 的核准 ，
由长城基金管理有限公司作为发起人向社会公开发行募集，首次设立募集规模为
2,934,887,104.33 份基 金 份额， 本基 金基 金合 同于2005 年5 月30 日生 效。 本 基金为 契约 型开 放
式基金，存续 期限不定 。 本基金的基金 管理人为 长 城基金管理有 限公司， 注 册登记机构 为长城基
金管理 有限 公司 ，基 金托 管人为 华夏 银行 股份 有限 公司（ “华 夏银 行 ”）。
根据《长城货 币市场证 券 投资基金实 施 基金份额 分 级与变更业绩 比较基准 并 修改基金合同 、
托管协 议和 招募 说明 书的 公告》 本 基金 自 2012 年 4 月 6 日起 对本 基金 实施 基金份 额分 级， 同时
对本基 金的 业绩 比较 基准 进行变 更， 于2012 年4 月 9 日 确认 分级 。
本基金 分设 两级 基金 份额 ：A 级基 金份 额 和 B 级基 金份额 。两 级基 金收 取不 同销售 服务 费 并
单独公 布每 万份 净收 益和 基金 7 日年 化收 益率 。并 根据投 资者 基金 交易 账户 所持有 份额 数量 是 否
不低 于 500 万份 进行 不同 级别基 金份 额的 判断 和处 理。在 基金 存续 期内 的任 何一个 开放 日， 单 个
基金账 户内 保留 的本 基金 份额超 过 500 万 份（ 含 500 万份） 时， 本 基 金注 册 登记机 构将 自动 升级
其单个 基金 账户 内持 有的 可用基 金份 额为 B 级 基金 份额， 未结 转收 益将 不结 转，一 并带 入 B 级份
额， 并 于升 级当 日适 用 B 级份额 的相 关费 率。 单个 基金账 户内 保留 的本 基金 份额低 于 500 万 份 （ 不
含 500 万份 ）时 ，本 基金 注册登 记机 构将 自动 降级 其单个 基金 账户 内持 有的 可用基 金份 额为 A 级
基金份 额， 未结 转收 益将 不结转 ，一 并带 入A 级份 额，并 于降 级当 日适 用 A 级份额 的相 关费 率。
本基金 投资 于国 内依 法发 行、 高信 用等 级 、 具 有一 定剩余 到期 期限 的债 券 、 央行票 据 、 回 购，
以及法律法规 允许投资 的 其他金融工具 。包括： 现 金；一年以内 （含 一年 ） 的银行定期 存款、大
额存单 ；剩 余期 限在 397 天以内 （含 397 天） 的债 券；期 限在 一年 以内 （含 一年） 的债 券回 购 ；
期限在一年以 内（含一 年 ）的中央银行 票据；中 国 证监会、中国 人民银行 认 可的其他具 有良好流长城货币 2014 年年度报告
第 25 页 共 56 页
动性的 货币 市场 工具 。 自 基金合 同生 效 至2012 年4 月 5 日 的业 绩比 较基 准为 ： 税后 一年 期银 行定
期存款 利率 ； 自2012 年4 月6 日 起业 绩比 较基 准为 ：税后 银行 活期 存款 利率 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》 以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解 释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 合称 “ 企业 会计 准则 ”） 编制, 同时， 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《关 于证 券投 资基金 执行<企 业会 计准 则>估值 业务 及份 额净
值计价有关 事项的通 知》 、 《证券投资 基金信息 披露 管理办法》 、 《 证券投资 基 金信息披露 内容与 格
式准则 》第 2 号 《年 度报 告的内 容与 格式 》 、 《 证券 投资基 金信 息披 露编 报规 则》第 3 号 《会 计 报
表附注 的编 制及 披露 》 、 《 证券投 资基 金信 息披 露编 报规则 》 第 5 号 《货 币市 场基金 信息 披露 特 别
规定》 、 《证 券投 资基 金信 息披 露 XBRL 模 板第3 号< 年度报 告和 半年 度报 告> 》 及其他 中国 证监 会颁
布的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
采用若 干修 订后/新 会计 准 则
2014 年 1 至 3 月， 财政 部 制定了 《企 业会 计准 则第 39 号—— 公 允价 值计量 》 和《企 业会 计
准则 第 30 号 —— 财务 报表 列报》 等 7 项 会计 准则 ； 上述 7 项 会计 准则 均 自 2014 年 7 月 1 日起 施
行。2014 年 6 月， 财政 部 修订了 《企 业会 计准 则第 37 号—— 金 融工 具列 报》 ，在 2014 年年 度及
以后期 间的 财务 报告 中施 行。
上述会 计准 则的 变化 对本 财务报 表无 重大 影响 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金 财 务 报表 符合 企业 会计准 则的 要求 ， 真 实、 完 整地反 映了 本基 金 2014 年12 月31 日的
财务状 况以 及2014 年度 的 经营成 果和 净值 变动 情况 。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证 券投资基金会 计核算业务指
引》和 其他 相关 规定 所厘 定的主 要会 计政 策和 会计 估计编 制。
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 长城货币 2014 年年度报告
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7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金 的金 融资 产分 类为 交易性 金融 资产 及应 收款 项；
本基金 持有 的交 易性 金融 资产主 要为 债券 投资 。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、结 算备付金 、 买入返售金融 资
产和各 类应 收款 项等 。
(2) 金 融负 债分 类
本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 归类 为交 易性 金融 负债和 其他 金融 负债 。
本基金持有的 金融负债 均 划分为其他金 融负债， 主 要包括卖出回 购金融资 产 款和各类应付 款
项等。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金于成为 金融工具 合 同的一方时确 认一项金 融 资产或金融负 债，按照 取 得时的公允价 值
作为初 始确 认金 额。 取得 债 券投资 支付 的价 款中 包含 债券起 息日 或上 次除 息日 至购买 日止 的利 息，
单独确 认为 应收 项目 ；应 收款项 和其 他金 融负 债等 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
债券投资采用 实际利率 法 ，以摊余成本 进行后续 计 量，即债券投 资按票面 利 率或商定利率 每
日计提应收利 息，按实 际 利率法在其剩 余期限内 摊 销其买入时的 溢价或折 价 ；同时于每 一计价日
计算影子价格( 附注 7.4.4.5) ，以避免 债券投资 的摊 余 成本与公允 价值的差 异 导致基金资产 净值
发生重 大偏 离。 应收 款项 和其他 金融 负债 采用 实际 利率法 ，以 摊余 成本 进行 后续计 量。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转 移时 ， 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结转 。
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金估值采 用摊余成 本 法，其相当于 公允价值 。 估值对象以买 入成本列 示 ，按实际利率 并
考虑其 买入 时的 溢价 与折 价，在 其剩 余期 限内 摊 销 ，每日 计提 收益 或损 失。
长城货币 2014 年年度报告
第 27 页 共 56 页
本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值。
本基金 金融 工具 的估 值方 法具体 如下 ：
(1) 银 行存 款
基金持 有的 银行 存款 以本 金列示 ，按 银行 实际 协议 利率逐 日计 提利 息。
(2) 债 券投 资
基金持有的附 息债券、 贴 现券购买时采 用实际支 付 价款（包含交 易费用） 确 定初始成本， 每
日按摊 余成 本和 实际 利率 计算确 定利 息收 入。
(3) 回 购协 议
1) 基金 持有 的回 购协 议 （ 封闭式 回购 ） ， 以成 本列 示 ， 按 实际 利率 在实 际持 有 期间内 逐日 计提
利息；
2 ） 基 金持 有的 买断 式回 购 以协议 成本 列示 ， 所产 生 的利息 在实 际持 有期 间内 逐日计 提 。 回 购
期间对涉及的 金融资产 根 据其资产的性 质进行相 应 的估值。回购 期满时， 若 双方都能履 约，则按
协议进行交割 。若融资 业 务到期无法履 约，则继 续 持有现金资产 ；若融券 业 务到期无法 履约，则
继续持 有债 券资 产， 实际 持有的 相关 资产 按其 性质 进行估 值。
(4)其他
1) 如有确凿证 据表明按 上 述方法进行估 值不能客 观 反映其公允价 值的，基 金 管理人可根据 具
体情况 与基 金托 管人 商定 后，按 最能 反映 公允 价值 的价格 估值 ；
2) 为了避免采 用摊余成 本 法计算的基金 资产净 值 与 按其他可参考 公允价值 指 标计算的基金 资
产净值发生重 大偏离， 从 而对基金份额 持有人的 利 益产生稀释和 不公平的 结 果，基金管 理人于每
一估值 日 ， 采 用其 他可 参考 公允价 值指 标 ， 对 基金 持有 的估值 对象 进行 重新 评估 ， 即 “影 子定 价 ” 。
当“ 影子定价 ”确定的 基 金资产净值与 摊余成本 法 计算的基金资 产净值的 偏 离度的绝对 值达到或
超过 0.25% 时，基 金管理 人应根据风险 控制的需 要 调整组合。其 中，对于 偏 离度的绝对值 达到或
超过0.5% 的情 形， 基金 管 理人应 编制 并披 露临 时报 告；
3) 如有 新增 事项 ，按 国家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本 基金同时 满足下列 条 件时，金融资 产和金融 负 债以相互抵销 后的净额 在 资产负债表内 列
示：具有抵销 已确认金 额 的法定权利， 且该种法 定 权利是当前可 执行的； 计 划以净额结 算，或同
时变现 该金 融资 产和 清偿 该金融 负债 。 长城货币 2014 年年度报告
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7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 。 每份 基金 份 额面值 为1.00 元。 由于 申 购、 赎回 引起 的
实收基金的变 动分别于 基 金申购确认日 、赎回确 认 日列示。上述 申购和赎 回 分别包括基 金转换所
引起的 转入 基金 的实 收基 金增加 和转 出基 金的 实收 基金减 少。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存款利息收入按存款的 本金与适用的实际利率逐 日计提的金额入账。若提 前支取定期存
款，按协议规 定的利率 及 持有期重新计 算存款利 息 收入，并根据 提前支取 所 实际收到的 利息收入
与账面已确认 的利息收 入 的差额确认利 息收入损 失 ，列入利息收 入减项， 存 款利息收入 以净额列
示。 另 外， 根据 中国 证监 会基金 部通 知(2006)22 号 文 《关 于货 币市 场基 金提 前支取 定期 存款 有关
问题的 通知 》的 规定 ，因 提前支 取导 致的 利息 损失 由基金 管理 公司 承担 ；
(2) 债 券利 息收 入按 实际 持 有期内 逐日 计提 。 附息 债 券、 贴现 券购 买时 采用 实 际支付 价款 （ 包
含交易 费用 ）确 定初 始成 本，每 日按 摊余 成本 和实 际利率 计算 确定 利息 收入 ；
(3) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(4) 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认， 并按 卖出 债券成 交金 额与 其成 本、 应收利 息及 相关
费用的 差额 入账 ；
(5) 其 他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的
时候确 认。
7.4.4.9 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.33% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.10% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 基金 A 级份 额销 售服 务 费按前 一日 基金 资产 净值 的 0.25% 的年 费率 逐日 计 提；B 级 份额 销
售服务 费按 前一 日基 金资 产净值 的 0.01% 的年 费率 逐日计 提；
(4) 卖 出回 购金 融资 产支 出 ， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提；
(5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
(1)“ 每日 分配 、 按 月支 付 ” 。 本基 金收 益根 据每 日 基金收 益公 告 ， 以 每万 份 基金份 额收 益为长城货币 2014 年年度报告
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基准 ， 为 投资 者每 日计 算当 日收益 并分 配 ， 每 月集 中支 付收益 。 投资 者当 日收 益的 精度 为 0.01 元，
第三位 采用 去尾 的方 式， 因去尾 形成 的余 额进 行再 次分配 ；
(2) 本 基金 根据 每日 收益 情 况， 将当 日收 益全 部分 配 ， 若 当日 净收 益大 于零 时 ， 为 投资 者记 正
收益 ； 若 当日 净收 益小 于 零时 ， 为 投资 者记 负收 益 ； 若 当日 净收 益等 于零 时 ， 为 投资 者不 记收 益；
(3) 本 基金 每日 收益 计算 并 分配时 ， 以 人民 币元 方式 簿记， 每月 累计 收益 支付 方式只 采用 红利
再投资（即红 利转 基金 份 额）方式，投 资者可通 过 赎回基金份额 获得现金 收 益；若投资 者在每月
累计收 益支 付时 ， 其累 计 收益为 负值 ， 则将 缩减 投 资者基 金份 额 。 若 投资 者 全部赎 回基 金份 额时 ，
其收益 将立 即结 清， 若收 益为负 值， 则将 从投 资者 赎回基 金款 中扣 除；
(4)T 日申 购的 基金 份额 不 享有当 日分 红权 益， 赎回 的基金 份额 仍享 有当 日分 红权益 ；
(5) 本 基金 收益 每月 中旬 集 中支付 一次 ， 成 立不 满一 个月不 支付 。 每 一基 金份 额享有 同等 分配
权；
(6) 在 不影 响投 资者 利益 情 况下， 若基 金管 理人 和基 金托管 人协 商一 致， 并报 有关监 管机 构批
准后， 基金 管理 人可 酌情 调整基金 收 益分 配方 式， 此项调 整不 需要 基金 份额 持有人 大会 决议 通 过 。
7.4.4.11 分 部报 告
截至本期末， 本基金仅 在 中国大陆境内 从事证券 投 资单一业务， 因此，无 需 作披露的分部 报
告。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 会计 政策 变更的 说明 在7.4.2 会计 报表的 编制 基础 中披 露。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的重 大会 计差 错更 正。
7.4.6 税项
1. 营业 税、 企业 所得 税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规长城货币 2014 年年度报告
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定，自 2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 免征 营业 税。
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
2. 个人 所得 税
个人所 得税 税率 为 20%。
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入，债券的 利息收入 、 储蓄存款利 息收入，
由上市公司、 发行债券 的 企业及金融机 构在向基 金 派发股息、红 利、债券 的 利息及储蓄 利息时代
扣代缴 个人 所得 税。
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2008]132 号文 《财政部、国家 税务总局 关于储蓄存款 利
息所得 有关 个人 所得 税政 策的通 知》 的规 定： 自 2008 年 10 月 9 日起 ， 暂 免 征收 储 蓄存 款利 息所
得个人 所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
活期存 款 422,354.81 21,459,025.34
定期存 款 1,700,000,000.00 735,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 700,000,000.00 -
存款期 限1 个月 以 内 - 200,000,000.00
存款期 限3 个月-1 年 1,000,000,000.00 535,000,000.00
其他存 款 - -
合计： 1,700,422,354.81 756,459,025.34
注：本 基金 于本 期及 上年 度均未 投资 其他 存款 。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 长城货币 2014 年年度报告
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债
券
交易所 市场
- - - -
银行间 市场
3,630,718,135.17 3,635,909,300.00 5,191,164.83 0.0715%
合计
3,630,718,135.17 3,635,909,300.00 5,191,164.83 0.0715%
项目
上年 度末
2013 年12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场
- - - -
银行间 市场
798,561,415.75 798,021,000.00 -540,415.75 -0.0181%
合计
798,561,415.75 798,021,000.00 -540,415.75 -0.0181%
注：偏 离金 额＝ 影子 定价 －摊余 成本 ；偏 离度 ＝偏 离金额/基 金资 产净 值。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
注：本 基金 于本 期末 及上 年度末 均未 持有 衍生 金融 资产及 衍生 金融 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 2,288,491,349.54 296,884,562.14
合计 2,288,491,349.54 296,884,562.14
项目
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间
1,347,975,441.97 -
合计 1,347,975,441.97 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
金额 单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
债券代 码 债券名 称 约定 估值单 价 数量（ 张） 估值 其中： 已出长城货币 2014 年年度报告
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返售日 总额 售
或再质 押总
额
买断
式逆
回购-
银行
间
041463006 14 奕淳
CP001
2015 年1
月8 日
99.99 500,000 49,995,000.00 -
买断
式逆
回购-
银行
间
041459001 14 南 高轮
CP001
2015 年1
月13 日
99.98 200,000 19,996,000.00 -
买断
式逆
回购-
银行
间
041458043 14 龙 洲运
输CP001
2015 年1
月7 日
99.90 200,000 19,980,000.00 -
买断
式逆
回购-
银行
间
041460070 14 江 南化
工CP001
2015 年1
月7 日
99.73 300,000 29,919,000.00 -
买断
式逆
回购-
银行
间
041459067 14 安 钢集
CP002
2015 年1
月9 日
99.53 500,000 49,765,000.00 -
买断
式逆
回购-
银行
间
041459001 14 南 高轮
CP001
2015 年1
月13 日
99.98 800,000 79,984,000.00 -
买断
式逆
回购-
银行
间
011499061 14 玉柴
SCP001
2015 年1
月13 日
99.52 400,000 39,808,000.00 -
合计
2,900,000 289,447,000.00 -
注：本 基金 于上 年度 末未 持有因 买断 式逆 回购 交易 获得的 债券 。
7.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目 本期末 上年度 末 长城货币 2014 年年度报告
第 33 页 共 56 页
2014 年12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 153.60 1,127.48
应收定 期存 款利 息 16,113,610.65 11,458,376.24
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 82,173,121.53 15,242,704.90
应收买 入返 售证 券利 息 11,577,500.57 2,852,185.88
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 109,864,386.35 29,554,394.50
7.4.7.6 其 他资 产
注：本 基金 于本 期末 及上 年度末 均未 持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 134,372.48 37,505.83
合计 134,372.48 37,505.83
7.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - -
应付银 行划 款手 续费 160.00 160.00
预提上 清所 账户 维护 费 4,900.00 4,900.00
预提审 计费 60,000.00 50,000.00
预提银 行间 账户 维护 费 4,500.00 4,500.00
合计 69,560.00 59,560.00
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
长城货 币 A 长城货币 2014 年年度报告
第 34 页 共 56 页
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 1,096,022,911.10 1,096,022,911.10
本期申 购 23,514,242,871.09 23,514,242,871.09
本期赎 回( 以"-" 号填列) -19,198,556,627.68 -19,198,556,627.68
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 5,411,709,154.51 5,411,709,154.51
金额单 位： 人民 币元
长城货 币 B
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 1,897,243,731.61 1,897,243,731.61
本期申 购 10,902,011,522.32 10,902,011,522.32
本期赎 回( 以"-" 号填列) -10,946,327,745.23 -10,946,327,745.23
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 1,852,927,508.70 1,852,927,508.70
注： （1）本期 申购包含 红 利再投资、 分级调整 以及 基金转入的 份额及金 额； 本期赎回包 含分级 调
整以及 基金 转出 的份 额及 金额。
（2 ） 本基 金自 2012 年 4 月 6 日起实 行分 级，4 月 9 日确认 分级 。单 个基 金 账户内 保留 的基 金份
额超 过 500 万份 （ 含 500 万份） 时， 将自 动升 级 为 B 级 基金 份额 ；单 个基 金 账户内 保留 的本 基金
份额低 于500 万 份（ 不 含500 万 份） 时， 将自 动降 级为 A 级基 金份 额。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
长城货 币 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 119,276,763.11 - 119,276,763.11
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - - 长城货币 2014 年年度报告
第 35 页 共 56 页
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -119,276,763.11 - -119,276,763.11
本期末 - - -
单位： 人民 币元
长城货 币 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 96,546,983.30 - 96,546,983.30
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -96,546,983.30 - -96,546,983.30
本期末 - - -
注： 本基 金以 份额 面值1.00 元固 定份 额净 值交 易方 式， 每日 计算 当日 收益 并 全部分 配 ， 每 月以 红
利再投 资方 式集 中支 付累 积收益 ，即 按份 额面 值1.00 元 转为 基金 份额 。
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
活期存 款利 息收 入 29,851.40 16,188.62
定期存 款利 息收 入 44,195,891.75 21,993,783.20
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 - 30.00
其他 - 45.00
合计 44,225,743.15 22,010,046.82
注：其 他为 交易 所结 算保 证金利 息收 入。
7.4.7.12 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月
31日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到期
兑付） 成交 总额
3,280,452,400.35 2,152,298,692.33
减： 卖 出债 券 （债 转股 及 债券
到期兑 付） 成本 总额
3,196,881,584.57 2,113,669,097.40
减：应 收利 息总 额 65,303,649.79 34,226,969.41
买卖债 券差 价收 入 18,267,165.99 4,402,625.52 长城货币 2014 年年度报告
第 36 页 共 56 页
7.4.7.13 资 产支 持证券 投资 收益
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均未 发生 资产 支持证 券投 资收 益。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
注：本 基金 于本 期 及 上年 度可比 期间 均 未 发生 贵金 属投资 收益/损 失。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均未 发生 衍生 工具收 益。
7.4.7.16 股 利收 益
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均未 发生 股利 收益。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均未 发生 公允 价值变 动收 益。
7.4.7.18 其 他收 入
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均未 发生 其他 收入。
7.4.7.19 交 易费 用
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年12
月 31 日
交易所 市场 交易 费用
- -
银行间 市场 交易 费用 2,505.45 -
合计
2,505.45 -
注：交 易费 用为 银行 间外 汇中心 交易 手续 费和 交易 结算服 务费 。
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
审计费 用 60,000.00 50,000.00
信息披 露费 200,000.00 200,000.00
上 清 所 结 算 账 户 维
护费
18,400.00 18,400.00 长城货币 2014 年年度报告
第 37 页 共 56 页
银行划 付手 续费 942.00 1,139.50
银 行 间 结 算 账 户 维
护费
18,000.00 18,400.00
合计 297,342.00 287,939.50
7.4.7.21 分 部报 告
截至本期末， 本基金仅 在 中国大陆境内 从事证券 投 资单一业务， 因此，无 需 作披露的分部 报
告。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至本 财务 报表 批准 日， 本基金 无需 做披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
长城基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
华夏银 行 基金托 管人 、基 金代 销机 构
东方证 券股 份有 限公 司（ “东方 证券 ” ） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
长城证 券有 限责 任公 司（ “长城 证券 ” ） 基金管 理人 股东 、基 金代 销机构
北方国 际信 托股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
中原信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 股东
长城嘉 信资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 控股 子公 司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均未 通过 关联 方交易 单元 进行 股票 交易 。
7.4.10.1.2 债 券交 易
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均未 通过 关联 方交易 单元 进行 债券 交易 。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 ，均 未通 过关 联方交 易单 元进 行债 券回 购交易 。 长城货币 2014 年年度报告
第 38 页 共 56 页
7.4.10.1.4 权 证交 易
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均未 通过 关联 方交易 单元 进行 权证 交易 。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均未 产生 应付 关联方 的佣 金。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
14,806,222.91 4,894,503.96
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
2,825,373.95 838,914.39
注：1 ） 基 金管 理费 每日 计 提， 按 月支 付。 基金 管理 费按前 一日 的基 金资 产净 值的 0.33% 的年 费率
计提。 计算 方法 如下 ：
H=E×0 .33% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2）本 期末 本基 金未 支付 的 管理费 余额 人民 币 2,034,293.44 元。 （2013 年 末： 人民币 486,272.07
元）
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
4,486,734.24 1,483,182.96
注：1 ） 基 金托 管费 每日 计 提， 按 月支 付。 基金 托管 费按前 一日 的基 金资 产净 值的 0.10% 的年 费率
计提。 计算 方法 如下 ：
H=E×0 .10% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2 ） 本 期 末 本 基 金 未 支 付 的 托 管 费 余 额 人 民 币 616,452.56 元。(2013 年 12 月 31 日 ： 人 民 币长城货币 2014 年年度报告
第 39 页 共 56 页
147,355.20 元)
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
长城货 币A 长城货 币B 合计
华夏银 行 45,885.46 6,958.75 52,844.21
长城基 金管 理有 限公 司 2,465,863.53 144,982.85 2,610,846.38
长城证 券 350,982.61 2,562.76 353,545.37
东方证 券 1,373.30 - 1,373.30
合计 2,864,104.90 154,504.36 3,018,609.26
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
长城货 币A 长城货 币B 合计
华夏银 行 51,182.29 1,966.70 53,148.99
长城基 金管 理有 限公 司 80,012.95 57,112.40 137,125.35
长城证 券 9,936.23 24.66 9,960.89
东方证 券 607.28 - 607.28
合计 141,738.75 59,103.76 200,842.51
注：1) 基金销 售服务费 用 于支付销售机 构佣金、 基 金的营销费用 以及基金 份 额持有人服 务费等。
本基金 A 级份 额的 基金 销 售服务 费按 前一 日基 金资 产净值 的 0.25% 的 年费 率 计提； 本基 金 B 级份
额的基金销售 服务费按 前 一日基金资产 净值的 0.01% 的年费率计提 。 各级基 金 份额的销售服 务费
每日计 算， 按月 支付 计算 方法如 下 ：
H=E×R / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金销 售服务 费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
R 为该 级基 金份 额的 销售 服务费 年费 率
2)基金 销售 服务 费于 2014 年末尚 未支 付关 联方 销售 服务费 余额 合计 561,180.17 元， 其中 ：未 支
付长城 基金 管理 有限 公 司A 级基 金份 额为505,047.22 元，B 级 基金 份额 为13,182.76 元； 尚未 支
付华夏 银行 A 级 基金 份额 为 4,611.36 元，B 级基 金 份额为 1,790.07 元 ；尚 未 支付长 城证 券 A 级
基金份 额 为36,088.06 元，B 级 基金 份额 为347.36 元； 尚 未支 付东 方证 券A 级基金 份额 为113.34
元，B 级 基金 份额 为 0.00 元。(2013 年 未支 付关 联 方余额 合 计 16,764.95 元 ，其中 ：未 支付 长城长城货币 2014 年年度报告
第 40 页 共 56 页
基金管 理有 限公 司 A 级基 金份额 为 6,157.87 元，B 级基金 份额 为 6,039.27 元 ；尚未 支付 华夏 银
行 A 级基金 份额为 3,748.90 元，B 级 基金 份额为 444.07 元 ；尚 未支 付长 城证 券 A 级基金 份额 为
302.26 元，B 级 基金 份额 为 24.66 元 ，尚 未支 付东 方证券 A 级 基金 份额为 47.92 元，B 级基 金份
额为0.00 元。)
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均未 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券（含 回购 ）交 易。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
注：本基金的 基金管理 人 本期及上年度 可比期间 未 运用固有资金 投资于本 基 金。基金管 理人于本
期末及 上年 度末 均未 持有 本基金 份额 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
注：于 本年 度报 告期 末及 上年度 报告 期末 ，除 基金 管理人 之外 的其 他关 联方 均未投 资本 基金 。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
华夏银行 422,354.81 29,851.40 21,459,025.34 16,188.62
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 华夏 银行 保管 ，并按 银行 同业 利率 计息 。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
注：本 基金 于本 年度 及上 年度， 均未 在承 销期 内直 接购入 关联 方承 销证 券。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 货币市 场基 金
金额单 位： 人民 币元
长城货 币A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分 配
合计
备注
119,276,763.11 - - 119,276,763.11 -
长城货 币B
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配 合计
备注 长城货币 2014 年年度报告
第 41 页 共 56 页
96,546,983.30 - - 96,546,983.30 -
7.4.12 期 末（ 2014 年12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
注：本 基金 于本 年末 未持 有因认 购新 发/ 增发 证券 而 流通受 限的 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
注：本 基金 于本 年末 未持 有暂时 停牌 的股 票。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2014 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额898,927,691.59 元， 是以 如下 债券 作 为抵押 ：
金额 单位 ：人 民币 元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额
041455039 14 华电煤
业 CP002
2015 年1 月5 日 100.18 810,000 81,145,800.00
041454076 14 南汇
CP002
2015 年1 月5 日 100.00 210,000 21,000,000.00
041475001 14 宁宝塔
CP001
2015 年1 月5 日 100.20 715,000 71,643,000.00
041453019 14 恒逸
CP002
2015 年1 月5 日 100.00 500,000 50,000,000.00
041454007 14 玉皇化
工 CP001
2015 年1 月5 日 100.10 350,000 35,035,000.00
041464064 14 玉皇化
工 CP003
2015 年1 月5 日 99.93 500,000 49,965,000.00
140204 14 国开04 2015 年1 月5 日 100.01 1,100,000 110,011,000.00
140207 14 国开07 2015 年1 月5 日 100.05 1,000,000 100,050,000.00
140327 14 进出27 2015 年1 月5 日 100.06 430,000 43,025,800.00
140352 14 进出52 2015 年1 月5 日 97.29 500,000 48,645,000.00
110221 11 国开21 2015 年1 月5 日 100.74 300,000 30,222,000.00
100236 10 国开36 2015 年1 月5 日 99.91 1,300,000 129,883,000.00
130234 13 国开34 2015 年1 月5 日 101.60 1,000,000 101,600,000.00
140204 14 国开04 2015 年1 月5 日 100.01 400,000 40,004,000.00
合计
9,115,000 912,229,600.00
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2014 年12 月 31 日 止， 本 基金 从事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回长城货币 2014 年年度报告
第 42 页 共 56 页
购证券 款余 额 为0.00 元 ， 无质押 债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金 在日 常经 营活 动中 由金融 工具 产生 的风 险主 要包括 信用 风险 、 流 动性 风 险及市 场风 险 。
本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 这些 风险， 并设 定适 当的 风险 限 额及内 部控 制流 程，
通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监控 上述 各类 风险 。
本基金管理人 建立了以 风 险控制委员会 为核心的 、 由风险控制委 员会、投 资 决策委员会和 监
察稽核 部、 相关 职能 部门 构成的 三级 风险 管理 架构 体 系。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等 级的 证券 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险， 是指在履 行 以交付现金或 其他金融 资 产的方式结算 的义务时 发 生资金短缺的 风
险。本基金的 流动性风 险 一方面来自于 基金份额 持 有人可随时要 求赎回其 持 有的基金份 额，另一
方面来自于投 资品种所 处 的交易市场不 活跃而带 来 的变现困难。 本基金投 资 于高信用等 级且具有
较短剩余期限 的国内货 币 市场工具，因 此投资组 合 具有较高的短 期变现能 力 ，期末投资 组合中本
基金所持有债 券投资均 能 及时变现。此 外，本基 金 可通过卖出回 购金融资 产 方式借入短 期资金应
对流动性需求 ，其上限 一 般不超过基金 持有的国 债 的公允价值。 本基金所 持 有的金融负 债以及可
赎回基金份 额净值(所 有者 权益)的合约 约定到期 日均 为三个月以 内且不计 息， 因此账面余 额即为
未折现 的合 约到 期现 金流 量。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 长城货币 2014 年年度报告
第 43 页 共 56 页
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金的组 合
配置比 例范 围为 ：央 行票 据：0-80% ，回 购0-70% ， 短期债 券 0-80% ，同 业存 款/现 金比 例0-70%，
因此本基金的 收入及经 营 活动的现金流 量在很大 程 度上取决于市 场利率变 化 。 本基金的 生息资产
主要为银行存 款、债券 投 资及买入返售 金融资产 等 。本基金管理 人每日对 本 基金面临的 利率敏感
性缺口 进行 监控 。
下表统计了本 基金的利 率 风险敞口。表 中所示为 本 基金资产及负 债的公允 价 值，并按照合 约
规定的 重新 定价 日或 到期 日孰早 者进 行了 分类 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年
12 月 31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5 年
以
上
不计息 合计
资产
银行存
款
422,354.81 700,000,000.00 1,000,000,000.00 - - - 1,700,422,354.81
交易性
金融资
产
429,688,893.93 545,212,320.58 2,655,816,920.66 - - - 3,630,718,135.17
买入返
售金融
资产
1,988,490,699.54 300,000,650.00 - - - - 2,288,491,349.54
应收利
息
- - - - - 109,864,386.35 109,864,386.35
应收申
购款
- - - - - 443,000,661.64 443,000,661.64
资产总
计
2,418,601,948.28 1,545,212,970.58 3,655,816,920.66 - - 552,865,047.99 8,172,496,887.51
负债
卖出回
购金融
资产款
898,927,691.59 - - - - - 898,927,691.59
应付赎
回款
- - - - - 3,718,181.89 3,718,181.89
应付管
理人报
酬
- - - - - 2,034,293.44 2,034,293.44
应付托 - - - - - 616,452.56 616,452.56 长城货币 2014 年年度报告
第 44 页 共 56 页
管费
应付销
售服务
费
- - - - - 1,077,604.48 1,077,604.48
应付交
易费用
- - - - - 134,372.48 134,372.48
应付利
息
- - - - - 121,332.17 121,332.17
应交税
费
- - - - - 1,160,735.69 1,160,735.69
其他负
债
- - - - - 69,560.00 69,560.00
负债总
计
898,927,691.59 - - - - 8,932,532.71 907,860,224.30
利率敏
感度缺
口
1,519,674,256.69 1,545,212,970.58 3,655,816,920.66 - -
上年度
末
2013 年
12 月 31
日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5 年
以
上
不计息 合计
资产
银行存
款
411,459,025.34 65,000,000.00 280,000,000.00 - - - 756,459,025.34
交易性
金融资
产
189,361,459.49 269,641,161.83 339,558,794.43 - - - 798,561,415.75
买入返
售金融
资产
1,250,347,895.53 97,627,546.44 - - - - 1,347,975,441.97
应收利
息
- - - - - 29,554,394.50 29,554,394.50
应收申
购款
- - - - - 116,639,371.10 116,639,371.10
资产总
计
1,851,168,380.36 432,268,708.27 619,558,794.43 - - 146,193,765.60 3,049,189,648.66
负债
卖出回
购金融
资产款
53,997,853.00 - - - - - 53,997,853.00
应付赎
回款
- - - - - 600.00 600.00
应付管 - - - - - 486,272.07 486,272.07 长城货币 2014 年年度报告
第 45 页 共 56 页
理人报
酬
应付托
管费
- - - - - 147,355.20 147,355.20
应付销
售服务
费
- - - - - 171,236.58 171,236.58
应付交
易费用
- - - - - 37,505.83 37,505.83
应付利
息
- - - - - 4,704.02 4,704.02
应交税
费
- - - - - 1,017,919.25 1,017,919.25
其他负
债
- - - - - 59,560.00 59,560.00
负债总
计
53,997,853.00 - - - - 1,925,152.95 55,923,005.95
利 率 敏
感 度 缺
口
1,797,170,527.36 432,268,708.27 619,558,794.43 - -
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设 在其他 变量 不变 的假 设下 ，利率 发生 合理 、可 能的 变动时
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2014 年 12 月 31
日 ）
上年度 末（ 2013 年12 月31
日 ）
利率上 升 25 个 基点 -4,896,206.36 -1,826,620.19
利率下 降 25 个 基点 4,920,748.75 1,844,276.41
注：上表为利 率风险的 敏 感性分析，反 映了在其 他 变量不变的假 设下，利 率 发生合理、 可能的变
动时，为交易 而持有的 债 券公允价值的 变动将对 基 金资产净值产 生的影响 。 正数表示可 能增加基
金资产 净值 ，负 数表 示可 能减少 基金 资产 净值 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
外汇风 险是 指金 融工 具的 公允价 值或 未来 现金 流量 因外汇 汇率 变动 而发 生波 动的风 险。
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以长城货币 2014 年年度报告
第 46 页 共 56 页
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 通过投资组合 的分散化 降 低其他价格 风险，并
且本基 金管 理人 每日 对本 基金所 持有 的证 券价 格实 施监控 。
于 本期末及上 年度末 ， 本 基金主要投资 于证券交 易 所上市或银行 间同业市 场 交易的固定收 益
品种， 未持 有股 票投 资、 权证投 资等 其他 交易 性金 融资产 ，因 此无 重大 的其 他价格 风险 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 固定收 益投 资 3,630,718,135.17 44.43
其中： 债券 3,630,718,135.17 44.43
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 2,288,491,349.54 28.00
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
296,884,562.14 3.63
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,700,422,354.81 20.81
4 其他各项 资产 552,865,047.99 6.76
5 合计 8,172,496,887.51 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 12.89
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 898,927,691.59 12.37
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每个交 易 日融资余额 占资产净
值比例 的简 单平 均值 。
长城货币 2014 年年度报告
第 47 页 共 56 页
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20%的 说明
序号 发生日 期
融资余 额
占基金 资
产净值 比
例（% ）
原因 调整期
1 2014 年6 月27 日 20.41 基金赎 回 1 天
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 121
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 152
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 55
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
注： 本基 金本 报告 期内 投 资组合 平均 剩余 期限 未发 生违规 超 过180 天的 情况 。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 31.24 12.37
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
2.51 -
2 30 天( 含) —60 天 18.86 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 4.47 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
4 90 天( 含) —180 天 18.40 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 31.92 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 104.89 12.37
8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元 长城货币 2014 年年度报告
第 48 页 共 56 页
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 856,539,161.53 11.79
其中： 政策 性金 融债 856,539,161.53 11.79
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 2,774,178,973.64 38.19
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 3,630,718,135.17 49.98
9 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 182,668,140.81 2.51
8.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 011489002 14 鞍 钢股
SCP002
2,500,000 250,001,901.61 3.44
2 140204 14 国开 04 1,500,000 150,014,331.53 2.06
3 041460111 14 永 泰能
源 CP002
1,500,000 149,964,407.63 2.06
4 100236 10 国开 36 1,300,000 129,878,188.54 1.79
5 041455039 14 华 电煤
业 CP002
1,200,000 120,219,783.92 1.65
6 130234 13 国开 34 1,000,000 101,596,192.06 1.40
7 041456022 14 新 中泰
集 CP001
1,000,000 101,191,743.14 1.39
8 041475001 14 宁 宝塔
CP001
1,000,000 100,200,766.34 1.38
9 140207 14 国开 07 1,000,000 100,048,814.00 1.38
10 041466017 14 苏 城投
CP001
1,000,000 100,000,078.35 1.38
8.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 143
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.4502%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.0569%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.2528% 长城货币 2014 年年度报告
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8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
注：本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 投 资组 合报告 附注
8.8.1
本基 金估 值采 用摊 余成 本 法， 即 估值 对象 以买 入成 本列示 ， 按 实际 利率 并考 虑其买 入时 的溢
价与折价，在 其剩余存 续 期内摊销，每 日计提损 益 。本基金不采 用市场利 率 和上市交易 的债券和
票据的 市价 计算 基金 资产 净值。
8.8.2
本基金 在本 报告 期内 不存 在剩余 期限 小于 397 天但 剩余存 续期 超过 397 天的 浮动利 率债 券 的
摊余成 本超 过当 日基 金资 产净 值 20 ％的 情况 。
8.8.3
本报告期内 本 基金投资 的 前十名证券的 发行主体 未 被监管部门立 案调查， 或 在报告编制日 前
一年内 受到 过公 开谴 责、 处罚。
8.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 109,864,386.35
4 应收申 购款 443,000,661.64
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 552,865,047.99
8.8.5 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
注：由 于四 舍五 入的 原因 ，分项 之和 与合 计项 之间 可能存 在尾 差。
长城货币 2014 年年度报告
第 50 页 共 56 页
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份
额
级
别
持有人
户数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份
额比例
长
城
货
币
A
134 ， 310 40,292.67 42,295,678.55 0.78% 5,369,413,475.96 99.22%
长
城
货
币
B
87 21,298,017.34 1,328,797,821.77 71.71% 524,129,686.93 28.29%
合
计
134,397 54,053.56 1,371,093,500.32 18.87% 5,893,543,162.89 81.13%
注：对于分级 基金，下 属 分级份额比例 的分母采 用 各自级别的份 额，对于 合 计数，比例 的分母采
用下属 分级 基金 份额 的合 计数。
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
长城货 币A 7,520,686.98 0.1390%
长城货 币B - -
合计
7,520,686.98 0.1035%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 份额级 别 持有基金 份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
长城货 币A >100
长城货 币B 0
合计 >100
本基金 基金 经理 持有 本开 长城货 币A 0~10 长城货币 2014 年年度报告
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放式基 金 长城货 币B 0
合计
0~10
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
长城货 币A 长城货 币B
基金合 同生 效日 （2005 年 5 月 30 日） 基金
份额总 额
2,935,209,062.29 -
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,096,022,911.10 1,897,243,731.61
本报告 期基 金总 申购 份额 23,514,242,871.09 10,902,011,522.32
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 19,198,556,627.68 10,946,327,745.23
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 5,411,709,154.51 1,852,927,508.70
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本基金 本报 告期 内无 基金 份额持 有人 大会 决议 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 重大 人事 变 动
自2014 年3 月24 日 起 ， 余骏先 生不 再担 任公 司副 总经理 ， 并全 职担 任长 城 基金管 理有 限公
司子公 司长 城嘉 信资 产管 理有限 公司 总经 理职 务 ； 自 2014 年4 月17 日 起 ， 杨建华 先生 担任 公司
副总经 理。
2 、基 金托 管人 的专 门基 金 托管部 门的 重大 人事 变动
本报告 期， 基金 托管 人的 专门基 金托 管部 门无 重大 人事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本基金 本报 告期 内无 涉及 本基金 管理 人、 基金 财产 、基金 托管 业务 的诉 讼事 项。 长城货币 2014 年年度报告
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11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 本报 告期 投资 策略 无改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
1 、本 期未 有改 聘会 计师 事 务所。
2 、本 基金 本报 告期 应支 付 给会计 师事 务所 的报 酬为 人民币 六万 元。
3 、目前为本 基金提 供审计 服务的会计 师事务 所为安 永华明会计 师事务 所（特 殊普通合伙） ，
为本基 金提 供审 计服 务自 本基金 合同 生效 日持 续至 本报告 期。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本基金本报 告期基 金管理 人、基金托 管人涉 及托管 业务机构及 其高级 管理人 员未受到任 何稽
查或处 罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
长城证券 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
注：1 、报 告期 内租 用证 券 公司席 位的 变更 情况 ：
本报告 期内 共新 增0 个交 易单元 ，截 止本 报告 期末 共计 2 个交 易单 元。
2、 专 用席 位的 选择 标准 和 程序
本基金管理人 负责选择 代 理本基金证券 买卖的证 券 经营机构，使 用其席位 作 为基金的专 用交易席
位，选 择的 标准 是：
(1) 实 力雄 厚， 信誉 良好 ， 注册资 本不 少 于3 亿 元人 民币；
(2) 财 务状 况良 好， 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定；
(3) 经 营行 为规 范， 能满 足 基金运 作的 合法 、合 规需 求；
(4) 内 部管 理规 范、 严格 ， 具备健 全的 内控 制度 ，并 能满足 基金 运作 高度 保密 的要求 ；
(5) 具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件 ，交 易设施 符合 代理 本基 金进 行证券 交易 的需 要，
并能为 本基 金提 供全 面的 信息服 务； 长城货币 2014 年年度报告
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(6) 研 究实 力较 强， 有 固定 的研究 机构 和专 门的 研究 人员， 能及 时为 本基 金提 供 高质量 的咨 询服 务，
包括宏 观经 济报 告、 行业 报告、 市场 走向 分析 、个 股分析 报告 及其 他专 门报 告。
根据上 述标 准 考 察确 定后 ， 基金管 理人 和被 选中 的证 券经营 机构 签订 委托 协议 ， 并通知 托管 人 。 基
金管理人应根 据有关规 定 ，在基金的中 期报告和 年 度报告中将所 选证券经 营 机构的有关 情况、基
金通过 该证 券经 营机 构买 卖证券 的成 交量 、支 付的 佣金等 予以 披露 。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
注：本 基金 本报 告期 没有 租用证 券公 司交 易单 元进 行其他 证券 投资 的情 况。
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
注：本 基金 本报 告期 没有 偏离度 绝对 值超 过0.5% 的 情况。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 长城基 金管 理有 限公 司关 于旗
下基金 持有 的 “ 13 鞍城 投
（124261 ） ” 债券 估值 调 整的公
告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报及 本基 金管 理人 网
站
2014 年1 月10
日
2 长城基 金关 于西 南证 券增 加为
代销机 构并 开通 定投 、 转 换业务
的公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报及 本基 金管 理人 网
站
2014 年1 月20
日
3 长城货 币基 金 2014 年 “ 春节 ”
假期前 暂停 申购 和转 换转 入业
务的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 及
本基金 管理 人网 站
2014 年1 月24
日
4 长城基 金管 理有 限公 司关 于旗
下基金 持有 的 “ 13 六安 01
（124439 ） ” 债券 估值 调 整的公
告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报及 本基 金管 理人 网
站
2014 年1 月25
日
5 关于长 城货 币基 金调 整大 额申
购、 定投 及转 换转 入业 务 限额的
公告
中国证 券报 、上 海证 券报 及
本基金 管理 人网 站
2014 年2 月14
日 长城货币 2014 年年度报告
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6 长城基 金管 理有 限公 司关 于副
总经理 离任 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报及 本基 金管 理人 网
站
2014 年3 月26
日
7 长城基 金管 理有 限公 司关 于副
总经理 离任 的公 告
证券时 报及 本基 金管 理人 网
站
2014 年3 月28
日
8 长城基 金管 理有 限公 司关 于聘
任公司 副总 经理 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报及 本基 金管 理人 网
站
2014 年4 月18
日
9 长城货 币基 金 2014 年“ 劳动
节”假 期前 暂停 申购 和转 换转
入业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 及
本基金 管理 人网 站
2014 年4 月24
日
10 关于长 城货 币基 金调 整大 额申
购、 定投 及转 换转 入业 务 限额的
公告
中国证 券报 、上 海证 券报 及
本基金 管理 人网 站
2014 年5 月13
日
11 长城货 币基 金 2014 年“ 端午
节”假 期前 暂停 申购 和转 换转
入业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 及
本基金 管理 人网 站
2014 年5 月26
日
12 长城基 金管 理有 限公 司关 于董
事、 监事 、 高 级管 理人 员 以及其
他从业 人员 在子 公司 兼职 情况
的公告
证券时 报及 本基 金管 理人 网
站
2014 年7 月5
日
13 关于长 城货 币市 场证 券投 资基
金2014 年 “ 中 秋节 ” 假 期 前暂
停申购 和转 换转 入业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 及
本基金 管理 人网 站
2014 年9 月1
日
14 关于长 城货 币市 场证 券投 资基
金2014 年 “ 国 庆节 ” 假 期 前暂
停申购 和转 换转 入业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券报 及
本基金 管理 人网 站
2014 年9 月24
日
15 长城基 金管 理有 限公 司关 于旗
下基金 持有 的 “ 14 国债 21
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报及 本基 金管 理人 网
2014 年11 月8
日 长城货币 2014 年年度报告
第 55 页 共 56 页
（019421 ） ” 债券 估值 调 整的公
告
站
16 关于长 城货 币市 场证 券投 资基
金调整 大额 申购 、 定投 和 转换转
入业务 限额 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 及
本基金 管理 人网 站
2014 年12 月
11 日
17 关于开 通旗 下部 分基 金在 华宝
证券有 限责 任公 司定 期定 额投
资业务 并参 加网 上交 易费 率优
惠的公 告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报及 本基 金管 理人 网
站
2014 年12 月
12 日
18 长城基 金管 理有 限公 司关 于旗
下基金 持有 的 “ 14 长证 债
（112232 ） ” 债券 估值 调 整的公
告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报及 本基 金管 理人 网
站
2014 年12 月
19 日
19 长城基 金管 理有 限公 司关 于旗
下部分 开放 式基 金通 过工 商银
行定期 定额 投资 实行 费率 优惠
的公告
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报及 本基 金管 理人 网
站
2014 年12 月
31 日
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
（一） 本基 金设 立批 准的 相关文 件
（二） 《长 城货 币市 场证 券 投资基 金基 金合 同》
（三） 《长 城货 币市 场证 券 投资基 金托 管协 议》
（四） 《长 城货 币市 场证 券 投资基 金招 募说 明书 》
（五） 基金 管理 人业 务资 格批件 、营 业执 照
（六） 基金 托管 人业 务资 格批件 、营 业执 照
（七） 中国 证监 会规 定的 其他文 件 长城货币 2014 年年度报告
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12.2 存 放地 点
广东省 深圳 市福 田区 益田 路 6009 号 新世 界商 务中 心 41 层
12.3 查 阅方 式
投资者可在办 公时间亲 临 上述存放地点 免费查阅 ， 如有疑问，可 向本基金 管 理人长城基金 管
理有限 公司 咨询 。
咨询电 话：0755-23982338
客户服 务电 话：400-8868-666
网站：www.ccfund.com.cn
