东 吴 货 币 市场 证 券 投 资基 金2014 年年度报
告
2014 年12 月31 日
基金管 理人： 东吴基金管 理有限公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期： 二〇一五年三 月二十八日
东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 3 月 20 日复 核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告 期 自2014 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金 净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 11
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 12
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 12
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 14
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 15
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 15
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 16
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 16
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 17
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 18
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 18
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 18
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 18
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 18
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 19
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 19
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 19
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 19
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 20
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 20
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 21
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 22
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 23
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 42
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 42
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 43
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 43
8.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 44
8.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 45
8.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 45
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 45 东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
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8.8 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 45
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 46
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 46
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 47
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 47
§ 10 开 放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 47
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 47
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 47
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专 门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 47
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 48
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 48
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 48
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 48
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 48
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 51
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 51
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 54
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 54
13.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 54
13.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 54
13.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 54
东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 东吴货 币市 场证 券投 资基 金
基金简 称 东吴货 币
基金主 代码 583001
交易代 码 583001
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年 5 月 11 日
基金管 理人 东吴基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 210,832,263.79 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 东吴货 币A 东吴货 币B
下属 分 级基 金的 交易 代码 ： 583001 583101
报告期 末下 属分 级 基 金的 份额总 额 106,382,872.09 份 104,449,391.70 份
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在 控 制 风 险和 保 证 流动 性的 前 提 下 ，通 过 主 动式 管理 及 量 化 分析, 为 投资
者提供 稳定 的收 益。
投资策 略 本基金 采取 积极 的投 资策 略， 自 上而 下地 进行 投资 管理。 通过 定性 分析 和
定量分 析， 形成 对短 期利 率变化 方向 的预 测； 在此 基础之 上， 确定 组合 久
期和类 别资 产配 置比 例； 在此框 架之 下， 通过 把握 收益率 曲线 形变 和无 风
险套利 机会 来进 行品 种选 择。
业绩比 较基 准 同期七 天通 知存 款利 率（ 税后） 。
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 在所有 证券 投资 基金 中， 是风险 相对 较低 的基 金
产品。 在一 般情 况下 ， 其 风险与 预期 收益 均低 于一 般债券 基金 ， 也 低于 混
合型基 金与 股票 型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 东吴基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 徐军 林葛
联系电 话 021-50509888-8308 010-66060069
电子邮 箱 xuj@scfund.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服 务电话
021-50509666/400-821-0588 95599
传真 021-50509888-8211 010-68121816
注册地 址 上海浦 东源 深 路279 号 北京市东城区建国门内 大 街 69
号 东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
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办公地 址 上海浦 东源 深 路279 号 北 京 复 兴 门 内 大 街 ２ ８ 号 凯 晨
世贸中 心东 座９ 层
邮政编 码 200135 100031
法定代 表人 任少华 刘士余
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 上海证 券报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.scfund.com.cn
基金年 度 报 告备 置地 点 基金管 理人 及托 管人 办公 处
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 天衡会 计师 事务 所 （特 殊 普通合 伙） 南京市 建邺 区江 东中 路 106 号 万达
广场商 务 楼B 座（14 幢）20 楼
注册登 记机 构 东吴基 金管 理有 限公 司 上海浦 东源 深 路279 号
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1
期间
数据
和指
标
2014 年 2013 年 2012 年
东吴货 币A 东吴货 币 B 东吴货 币A 东吴货 币B 东吴货 币 A 东吴货 币B
本期
已实
现收
益
4,467,649.23 1,827,412.50 3,924,668.12 2,853,610.40 6,388,073.21 6,654,507.30
本期
利润
4,467,649.23 1,827,412.50 3,924,668.12 2,853,610.40 6,388,073.21 6,654,507.30
本期
净值
收益
率
3.8106% 3.9028% 3.1233% 3.3717% 3.2164% 3.4644%
3.1.2
期末
2014 年末 2013 年末 2012 年末 东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
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注：1 、 本 期 已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关费用后 的余额， 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益，由于本 基金采用
摊余成 本法 核算 ，因 此， 公允价 值变 动收 益为 零， 本期已 实现 收益 和本 期利 润的金 额相 等。
2、本 基金 无持 有人 认购/ 申购或 交易 基金 的各 项费 用。
3、本 基金 收益 分配 按日 结 转份额 。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
东吴货 币A
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.0161% 0.0107% 0.3403% 0.0000% 0.6758% 0.0107%
过去六 个月 1.9907% 0.0118% 0.6805% 0.0000% 1.3102% 0.0118%
过去一 年 3.8106% 0.0119% 1.3500% 0.0000% 2.4606% 0.0119%
过去三 年 10.4962% 0.0090% 4.1178% 0.0001% 6.3784% 0.0089%
自基金 合同
生效起 至今
15.1317% 0.0076% 6.4466% 0.0002% 8.6851% 0.0074%
东吴货 币B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额净值
收益率 标
业绩比 较
基准收 益
业绩比 较基
准收益 率标
①－③ ②－④
数据
和指
标
期末
基金
资产
净值
106,382,872.09 104,449,391.70 91,783,160.01 29,002,226.56 211,539,803.92 134,694,872.51
期末
基金
份额
净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3
累计
期末
指标
2014 年末
2013 年末 2012 年末
累计
净值
收益
率
15.1317% 16.2491% 10.9055% 11.8825% 7.5465% 8.2332% 东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
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准差② 率③ 准差④
过去三 个月 1.0771% 0.0107% 0.3403% 0.0000% 0.7368% 0.0107%
过去六 个月 1.9596% 0.0086% 0.6805% 0.0000% 1.2791% 0.0086%
过去一 年 3.9028% 0.0105% 1.3500% 0.0000% 2.5528% 0.0105%
过去三 年 11.1271% 0.0083% 4.1178% 0.0001% 7.0093% 0.0082%
自基金 合同
生效起 至今
16.2491% 0.0071% 6.4466% 0.0002% 9.8025% 0.0069%
注：1 、比 较基 准=同 期七 天通知 存款 利率 （税 后） 。
2、本 基金 收益 分配 按日 结 转份额 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
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注：1 、比 较基 准=同 期七 天通知 存款 利率 （税 后） 。
2、本 基金 于2010 年5 月11 日 成立 。 东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
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3.2.3
自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较
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注：本 基金 于 2010 年 5 月 11 日 成立 ，合 同生 效当 年按实 际存 续期 计算 ，不 按整个 自然 年度 进行
折算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位 ：人 民币 元
东吴货 币A
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2014 年 4,467,649.23 - - 4,467,649.23
2013 年 3,924,668.12 - - 3,924,668.12
2012 年 6,388,073.21 - - 6,388,073.21
合计 14,780,390.56 - - 14,780,390.56
单位： 人民 币元
东吴货 币B
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合计
备注
2014 年 1,827,412.50 - - 1,827,412.50
2013 年 2,853,610.40 - - 2,853,610.40
2012 年 6,654,507.30 - - 6,654,507.30
合计 11,335,530.20 - - 11,335,530.20
东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
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§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
东吴基 金管 理有 限公 司是 经中国 证监 会证 监基 金字 【2003 】82 号批 准设 立的 证券投 资基 金 管
理公司 ， 于2004 年9 月 正 式成立 ， 注册 资本 人民 币 1 亿元 ， 公 司股 东为 东吴 证券 股份有 限公 司 （占
70% 股 份） 、 上海 兰生 （集 团）有 限公 司（ 占30% 股 份） 。
公司经营范围包括基金募集、基金销售、资产管理、中国证监会许可的其他业务。自 2005
年发行第一支 基金以来 ， 公司逐渐形成 了高中低 风 险结合的完善 产品线， 并 走出了一条 独具特色
的新兴 产业 投资 产品 线。 公司经 过十 年的 发展 ，资 产管理 规模 超200 亿 元， 发行公 募产 品 17 只，
专户产 品 23 只 ，并于 2013 年成立 了新 东吴 优胜 子 公司。 公司 一直 坚持 建立 现代财 富管 理机 构，
促进公募、专 户和专项 三 项业务齐头并 进的发展 战 略方向，以服 务实体经 济 为目标，加 大创新力
度，促 进公 司业 务的 多元 化发展 。
东吴基 金拥 有一 支经 验丰 富而又 充满 活力 的专 业团 队， 平 均年 龄 34 岁， 其中 硕士以 上学 历 占
70% ； 具有5 年 以上 基金 、 证券从 业经 历的 占 70% ； 公司高 管和 主要 投资 管理 人员的 平均 金融 从业
年限 为10 年， 具有 丰富 的 实践操 作经 验和 管理 经验 。
作为传 统吴 文化 与前 沿经 济理念 的有 机结 合 ， 东 吴 基金崇 尚" 以人 为本 ， 以 市 场为导 向 ， 以 客
户为中心， 以价值创 造为 根 本出发点" 的经营理 念； 遵循 “诚而 有信、稳 而又 健、和而有 铮、勤
而又专、有容 乃大 ”的 企 业格言；树立 了 “做价 值 的创造者、市 场的创新 者 和行业的思 想者 ” 的
远大理 想， 创造 性地 树立 公司独 特的 文化 体系 ， 在 众多基 金管 理公 司中 树立 自己鲜 明的 企业 形 象 。
2014 下半 年央 行宣 布降 息 以来， 以券 商、 银行 为主 的大盘 蓝筹 股大 涨， 公司 旗下多 只基 金也
成功把 握了 此次 市场 机会 。2014 年 ， 公 司旗 下所有 产品均 获得 正收 益， 其中 ， 有9 只产 品年 内 回
报超 过 20% ，如 东吴 新产 业上 涨 40.26% 、东 吴中 证 新兴上 涨 30.88% 、 东吴 深 证 100 上涨 29.72%
等。此外，具 有“蓝筹+ 杠杆 ”概念的东 吴可转债 基 金，其母基金 累计上 涨 31.53% ，东吴 转债 B
在二级市场涨 幅达 118.17% 。公司依托品 牌特色和 投 资业绩，全面 推进公司 各 项业务发展， 取得
了一系 列经 营成 果和 经营 管理经 验。2014 年 下半 年 ，公司 一方 面不 断加 大 IT 和 互联 网平 台建 设
的投入，积极 开展与互 联 网企业的战略 合作，扩 大 客户资源，优 化现有通 道 业务的成本 结构。另
一方面 ， 公 司明 确了2015 年更贴 合市 场需 求的 新基 金产品 设计 方向 ， 切 实提 升产品 设计 和服 务能
力， 为互 联网 平台 提供 产 品支撑， 形成 渠道 与产 品 互相促 进的 业务 模式。 下 一步 ， 公 司将 秉承 “ 三东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
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满意一放心” 的经营理 念 ，继续以市场 为导向、 以 客户为中心， 强化服务 意 识，拓展发 展空间，
全面提 高公 司的 核心 竞争 力，推 进东 吴基 金向 现代 财富管 理公 司转 型。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
韦勇
本 基 金 基
金经理
2010 年 5 月
11 日
2014 年 10 月 31 日 18.5 年
香 港 公 开
大学 MBA
毕 业 ， 曾
任 贵 州 证
券 有 限 责
任 公 司 交
易 经 理 、
汉 唐 证 券
有 限 责 任
公 司 投 资
经 理 、 恒
泰 证 券 股
份 有 限 公
司 投 资 经
理 等 职 ；
2009 年 6
月 加 入 东
吴 基 金 管
理 有 限 公
司 ， 曾 任
东 吴 优 信
稳 健 债 券
基金经
理 、 东 吴
货 币 基 金
基金经
理 、 东 吴
增 利 债 券
基 金 基 金
经理。
邵笛
本 基 金 基
金经理
2014 年10 月
31 日
- 8 年
上 海 财 经
大 学 工 商
管理硕
士 。 曾 就
职 于 上 海
文 筑 建 筑
咨询公东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
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司 、 上 海
永 一 房 产
咨 询 有 限
公 司 ， 自
2006 年 9
月 起 加 入
东 吴 基 金
管 理 有 限
公 司 ， 一
直 从 事 证
券 投 资 研
究 工 作 ，
曾 任 交 易
员 、 研 究
员 、 基 金
经理助
理，自
2014 年10
月31 日起
任 东 吴 货
币 市 场 证
券 投 资 基
金 基 金 经
理。
注：1 、 韦 勇先 生为 该基 金 的首任 基金 经理 ， 此处 的 任职日 期为 基金 合同 生 效 日， 其他 任职 离任 信
息均指 公司 对外 公告 之日 。
2 、证 券从 业的 含义 遵 从行业 协会 《证 券业 从业 人员资 格管 理办 法》 相关 规定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告 期内 ， 2014 年 3 月28 日至2014 年 4 月 11 日， 由 于银 行间 债券 交易 最低限 额的 特殊
性及临近季末 基金出现 大 额赎回等原因 ，本基金 连 续十个交易日 出现短期 融 资券 13 锦江 CP001
（041351025）、 13 桂 投资 CP001 （041356023 ） 比例 超过基 金资 产净 值的 百分 之十， 至 2014 年 4
月 14 日， 该超 标部 分全 部 调整完 毕；2014 年 12 月 17 日及 12 月 19 日 东吴 货 币基金 剩余 期限 两
次超过120 天 ，公 司于2015 年 1 月 19 日 收到 上海 证监局 《关 于对 邵笛 采取 出具警 示函 措施 的决
定》 ， 基金 经理 及时 制定 了 改进计 划并 逐一 落实 。 本 基金管 理人 将更 严格 遵守 《证 券投 资基 金法》 、
中国证监会的 规定和基 金 合同的规定及 其他有关 法 律规定，本着 诚实信用 、 勤勉尽责的 原则管理
和运用 基金 资产 ，为 基金 持有人 谋求 最大 利益 。 东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
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4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本报告 期内 ， 公 司根 据证 监 会 2011 年 发布 的 《证 券投 资基金 管理 公司 公平 交易 制度指 导意 见》
的具体要求， 持 续完善 了 公司投资交易 业务流程 和 公平交易制度 。制度和 流 程覆盖了境 内上市股
票、债券的一 级市场申 购 、二级市场交 易等投资 管 理活动，包括 授权、研 究 分析、投资 决策、交
易执行、业绩 评估等投 资 管理活动相关 的各个环 节 。同时，公司 合理的设 置 各类资产管 理业务之
间以及各类资 产管理业 务 内部的组织结 构，在保 证 各投资组合投 资决策相 对 独立性的同 时，确保
其在获 得投 资信 息、 投资 建议和 实施 投资 决策 方面 享有公 平的 机会 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
公司建 立了 严格 的投 资决 策内部 控制 ：1 、 各投 资组 合投资 决策 保持 相对 独立 性的同 时 ， 在 获
得投资 信息 、 投资 建议 和 实施投 资决 策方 面享 有公 平的机 会 ；2 、 公 司研 究策 划部的 研究 工作 实行
信息化 管理 ， 研 究成 果在 统一的 信息 平台 发布 ， 对 所有产 品组 合经 理开 放；3 、 坚持 信息 保密， 禁
止在除统一信 息平台外 的 其他渠道发布 研究报告 ， 禁止在研究报 告发布之 前 通过任何渠 道泄露研
究成果信息。 同时，公 司 还建立了严格 的投资交 易 行为监控制度 ，对投资 交 易行为进行 事前、事
中和事 后的 全程 监控 ，保 证公平 交易 制度 的执 行和 实现。
本报告期内， 公司严格 遵 守法律法规关 于公平交 易 的相关规定， 对公司旗 下 所有投资组合 之
间的整体收益 率差异、 分 投资类别（股 票、债券 ） 的收益率差异 进行了 分 析 ，并采集了 连续四个
季度期间内、 不同时间 窗 下（如日内、3 日内、5 日内）同向交 易的样本 ， 对其进行 95% 置信 区
间下的假设检 验分析， 同 时结合组合互 相之间的 输 送金额总额、 贡献度等 因 素综合判断 是否存在
不公平 交易 、利 益输 送的 可能。 分析 未发 现异 常情 况。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
经受过 2013 年 的煎 熬后 ，2014 年 的债 市走 出了 一轮 强劲的 上行 趋势 ，10 年期 国开债 收益 率
下行多 达 200bp 左右 。由 于出口 增速 放缓 ，房 产市 场遇冷 ，经 济下 行压 力不 断增大 ，而 外部 美 国
逐步退 出 QE ， 并可 能进 入 加息周 期， 对我 国的 金融 政策带 来新 的干 扰。 中央 政府放 宽了 对经 济下
行的容 忍度 ， 未采 取全 面 的放水 措施 ， 央行 通过 定 向降准 、 创新 使用 新的 货 币工具 （SLO 、PSL 和
MLF 等）以 及下调正 回购 操作利率引导 市场利率 下 行等方式，进 行短期、 局 部性调控，为 经济的东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
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结构优化助力 。临近年 末 ，进行了非对 称性降息 ， 为实体经济降 低融资成 本 。同时 管理 部门还继
续对同业业务 、地方政 府 债务问题进一 步规范整 顿 ，理顺投融资 关系。世 界 经济不佳， 大宗商品
大幅下 行，CPI 和 PPI 长 期处于 低位 ，这 都为 本年 的债券 牛市 创造 了条 件， 而这一 切都 是在 利 率
市场化大潮下 实现的。 由 于权益市场和 房地产的 低 迷，存款不断 向理财市 场 转移，理财 规模出现
爆发式增长， 由于非标 业 务受限，对债 券配置需 求 十分强劲。为 促进资金 由 金融体系进 入实体经
济，央行采取 了适度宽 松 的货币政策， 保持银行 间 市场充足的流 动性。导 致 理财市场和 货币基金
收益率 持续 下行 。
2014 年本 基金 资产 配置 ： 下半年 增加 了高 收益 债的 配置， 适 当 增加 组合 久期 ， 提高 资金 的利
用效率 ，获 取收 益。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本报告 期东 吴货 币A 份额 净值 收 益率 为3.8106% ， 东 吴货 币 B 份 额净 值收 益率 为3.9028%，同
期业绩 比较 基准 收益 率 为1.3500% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2015 年世 界经 济波 诡云 谲 ， 在美 国加 息和 美元 不断 走强的 背景 下， 国际 货币 金融博 弈愈 加激
烈，加之局部 性的不安 全 因素，投资须 保持谨慎 。 国内因素须关 注地方放 债 务展期的处 理情况，
以及微 观经 济恶 化引 起的 局部风 险暴 露。
理财规模的继 续膨胀的 可 能性减弱，其 存量部分 向 权益市场搬迁 的进程可 能 长期存在。虽 然
权益市场的走 好会影响 到 债券投资的资 金来源， 不 利于债券，但 会对资金 的 利率 水平有 一定的支
撑，加上央行 将同业存 款 归入存贷比考 核的分母 项 ，且暂时不征 收存款准 备 金，银行对 非存款金
融机构 同业 存款 业务 需求 将明显 增加 ，这 有利 于提 高货币 基金 的投 资收 益。
对于未来运作 ，本基金 将 密切注意信用 品种风险 ， 将把流动性管 理和风险 控 制放在首位， 在
严格控制风险 的前提下 ， 发挥管理人的 综合优势 ， 积极稳健地做 好配置策 略 ，力争为基 金持有人
获取合 理的 投资 收益 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人在完善公司 治理结构 、 内部控制制度 和流程体 系 的同时，从规 范
运作 、 防 范风 险、 保障 基 金份额 持有 人利 益出 发 ， 着力增 强公 司关 键业 务的 风险识 别和 控制 能力 ，
完善内幕交易 防控机制 ； 强化对基金投 资运作和 公 司经营管理的 合规性监 察 ，采取实时 监控、定
期与不定期检 查、专项 稽 核等方式，及 时发现情 况 ，提出改进建 议并跟踪 改 进落实情况 ，推动内
部控制机制的 完善与优 化 。发现违规隐 患及时与 有 关业务人员沟 通并向管 理 层报告，定 期向公司东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
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董事、 总经 理和 监管 部门 出具相 关报 告。
本报告 期内 ，本 基金 管理 人内部 监察 重点 开展 的工 作包括 ：
（1 ） 加 强重 点专 项稽 核深 度。 随着 业务 的不 断发 展 ， 本 基金 管理 人持 续梳 理 业务模 式 、 主 要
监管规则、潜 在风险点 等 ，全面、深入 地对关 键 业 务领域进行专 项稽核， 内 容涵盖相关 业务领域
的各个重要环 节的内部 控 制与风险防范 ，促进制 度 规章及时更新 ，优化操 作 流程，提升 业务线合
规管理 及风 控意 识。
（2 ） 完 善投 资申 报体 制 。 及时修 订员 工投 资申 报制 度， 对员 工证 券投 资中 的 事前审 批 、 定 期
报告、投资限 制等进行 详 尽规定，并运 用信息系 统 开展投资申报 工作，提 高 申报效率， 加强对员
工投资 行为 的分 析与 监督 ，防止 利益 冲突 和道 德风 险，保 护基 金持 有人 的合 法权益 。
（3） 促进 合规 文化 建设 。 本基金 管理 人及 时根 据新 颁布的 法律 法规 开展 合规 宣传培 训工 作，
通过专题培训 、律师讲 座 、合规期刊等 多种形 式 进 一步加强了内 部合规培 训 力度，深化 基金从业
人员风 合规 险意 识， 提升 职业道 德素 养， 营造 良好 合规氛 围， 促进 公司 稳定 健康地 发展 。
公司自成立以 来，各项 业 务运作正常， 内部控制 和 风险防范措施 逐步完善 并 积极发挥作用 。
在今后 的工 作中 ， 本基 金 管理人 将继 续坚 持一 贯的 内部控 制理 念 ， 完 善内 控 制度 ， 提 高工 作水 平，
努力防 范和 控制 各种 风险 ，保障 基金 份额 持有 人的 合法权 益。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
报告期内，本 基金管理 人 严格遵守《企 业会计准 则》 、 《证券投资基 金会计核 算 业务指引》 以
及中国证监会 相关规定 和 基金合同的约 定，日常 估 值由基金管理 人同基金 托 管人一同进 行，基金
份额净值由基 金管理人 完 成估值后，经 基金托管 人 复核无误后由 基金管理 人 对外公布。 月末、年
中和年 末估 值复 核与 基金 会计账 目的 核对 同时 进行 。
公司设立基金 资产估值 委 员会，成员由 公司总裁 、 运营总监、基 金会计、 金 融工程人员、 监
察稽核 人员 等组 成， 同时 ，督察 长、 相关 基金 经理 、总裁 指定 的其 他人 员可 以列席 相关 会议 。
公司在充分考 虑参与估 值 流程各方及人 员的经验 、 专业胜任能力 和相关工 作 经验的基础上 ，
由估值委员会 负责研究 、 指导基金估值 业务。金 融 工程相关业务 人员负责 估 值相关数值 的处理及
计算，并参 与 公司对基 金 的估值方法的 计算；运 营 总监、基金会 计等参与 基 金组合估值 方法的确
定，复核估值 价格，并 与 相关托管行进 行核对确 认 ；督察长、监 察稽核业 务 相关人员对 有关估值
政策、估值流 程和程序 、 估值方法等事 项的合规 合 法性进行审核 与监督。 基 金经理参与 估值委员
会对估值的讨 论，发表 意 见和建议，与 估值委员 会 成员共同商定 估值原则 和 政策，但不 介入基金
日常估 值业 务。
公司参与估值 流程各方 之 间没有存在任 何重大利 益 冲突；公司现 没有进行 任 何定价服务的 约东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
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定。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据本基金合 同及招募 说 明书（更新） 等有关约 定 ，本基金的收 益分配采 用 “每日分配、 按
月支付 ”的 方式 ，即 为投 资者每 日计 算当 日收 益并 分配， 每月 支付 。本 报告 期东吴 货 币 A 级基金
应分配收益 4,467,649.23 元，实际分配收 益 4,467,649.23 元;东吴货 币 B 级基金应分配收 益
1,827,412.50 元， 实际 分 配收 益 1,827,412.50 元。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金本报告 期内，未 出 现连续二十个 工作日出 现 基金份额持有 人数量不 满 二百人或者基 金
资产净 值低 于五 千万 元情 形。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管东吴货 币市场证 券 投资基金的过 程中，本 基 金托管人中国 农业银行 股 份有限公司严 格
遵守《证券 投资基金 法》 相关法律法 规的规定 以及 《东吴货币 市场证券 投资 基金基金合 同》 、 《东
吴货币市场证 券投资基 金 托管协议》的 约定，对 东 吴货币市场证 券投资基 金 管理人 — 东 吴基金管
理有限 公 司 2014 年 1 月1 日至 2014 年12 月 31 日 基 金的投 资运 作， 进行 了认 真、独 立的 会计 核
算和必 要的 投资 监督 ， 认 真履行 了托 管人 的义 务， 没有从 事任 何损 害基 金份 额持有 人利 益的 行 为 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本托管 人认 为， 除 2014 年 3 月 28 日至 2014 年4 月 11 日 ，东 吴货 币市 场证 券投资 基金 连续
十个交易日投 资于锦江 国 际集团有限公 司发行的 短 期融资券及短 期企业债 券 的比例，合 计超过基
金资产净值的 百分之十 、 连续十个交易 日投资于 广 西投资集团有 限公司发 行 的短期融资 券及短期
企业债 券的 比例 ， 合计 超 过基金 资产 净值 的百 分之 十。 违反 了 《货 币市 场基 金 管理暂 行规 定》 、 《 关
于货币市场基 金投资短 期 融资券有关问 题的通知 》 及基金合同中 “货币市 场 基金投资于 同一公司
发行的 短期 融资 券及 短期 企业债 券的 比例 ， 合 计不 得 超过基 金资 产净 值的 百分 之十 ” 的规 定； 2014
年 12 月 17 日 的基 金投 资 组合平 均剩 余期 限 为 127 天。违 反了 基金 合同 中 “ 基金投 资组 合平 均剩
余期限 不得 超 过120 天” 的约定 ；2014 年 12 月 19 日的基 金投 资组 合平 均剩 余期限 为 124 天 。 违
反了基 金合 同中 “基 金投 资组合 平均 剩余 期限 不得 超过 120 天 ”的 约定 。东 吴基金 管理 有限 公 司
在东吴 货币 市场 证券 投资 基金的 投资 运作 、 基 金资 产净值 的计 算、 基金 份额 申购赎 回价 格的 计算 、
基金费用开支 及利润分 配 等问题上，不 存在损害 基 金份额持有人 利益的行 为 ；在报告期 内，严格东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
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遵守了 《 证券 投资 基金 法 》 等 有关 法律 法规 ， 在 各 重要方 面的 运作 严格 按 照 基金合 同的 规 定 进行 。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认为 ，东吴基 金 管理有限公司 的信息披 露 事务符合《证 券投资基 金 信息披露管理 办
法》及其他相 关法律法 规 的规定，基金 管理人所 编 制和披露的东 吴货币市 场 证券投资基 金年度报
告中的财务指 标、净值 表 现、收益分配 情况、财 务 会计报告、投 资组合报 告 等信息真实 、准确、
完整， 未发 现有 损害 基金 持有人 利益 的行 为。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 天衡审 字（2015 ）00240 号
6.2 审 计报 告 的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 东吴货 币市 场证 券投 资基 金全体 基金 份额 持有 人
引言段 我们审 计了 后附 的东 吴货 币市场 证券 投资 基金 （以 下 简称 “ 货
币基金 ” ） 财务 报表 ， 包 括2014 年 12 月 31 日 的资 产 负债表 、
2014 年度 的利 润表、 所有 者权益 （基 金净 值） 变 动 表以及 财
务报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财 务报表 是货币基金的基金 管理人 东吴基金
管理有限公司的责任 ，这 种责任包括:(1) 按照企业 会计准则
和 《证 券投 资基 金会 计核 算业务 指引 》 的 规定 编制 财务报 表，
并使其 实现 公允 反映 ； (2) 设计、 执行 和维 护必 要的 内 部控制 ，
以使财 务报 表不 存在 由于 舞弊或 错误 而导 致的 重大 错报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执 行审计 工作的基础上对财 务报表 发表审计
意见。我们按照中 国注册 会计师审计准则的 规定执 行了审计
工作。中国注册会 计师审 计准则要求我们遵 守中国 注册会计
师职业道德守则， 计划和 执行审计工作以对 财务报 表是否不
存在重 大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施 审计程 序，以获取有关财 务报表 金额和披
露的审计证据。选 择的审 计程序取决于注册 会计师 的判断，
包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评
估。在进行风险评 估时 ， 注册会计师考虑与 财务报 表编制和
公允列报相关的内 部控制 ，以设计恰当的审 计程序 ，但目的
并非对内部控制的 有效性 发表意见。审计工 作还包 括评价管
理层选用会计政策 的恰当 性和作出会计估计 的合理 性，以及
评价财 务报 表的 总体 列报 。 东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
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我们相信，我们获 取的审 计证据是充分、适 当的， 为发表审
计意见 提供 了基 础。
审计意 见段 我们认为，货币基 金财务 报表在所有重大方 面按照 企业会计
准则和《证券投资 基金会 计核算业务指引》 的规定 编制，公
允反映 了货 币基 金 2014 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2014
年度的 经营 成果 和所 有者 权益（ 基金 净值 ）变 动分 配情况。
注册会 计师 的姓 名 陆德忠
魏娜
会计师 事务 所的 名称 天衡会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 中国? 南京
审计报 告日 期 2015 年 3 月 9 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 东吴 货币 市场 证券投 资基 金
报告截 止日 ： 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 74,079,024.59 32,371,191.11
结算备 付金
498,000.00 -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 80,242,787.29 44,964,577.40
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
80,242,787.29 44,964,577.40
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 52,200,638.30 44,000,126.00
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 1,388,876.63 1,137,679.04
应收股 利
- -
应收申 购款
2,702,199.71 554,357.72
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
211,111,526.52 123,027,931.27
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年12 月 31 日 东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
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负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 1,992,611.11
应付赎 回款
14,444.04 20,856.77
应付管 理人 报酬
58,972.30 40,492.23
应付托 管费
17,870.42 12,270.39
应付销 售服 务费
25,214.40 23,762.54
应付交 易费 用 7.4.7.7 13,546.55 12,252.24
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 149,215.02 140,299.42
负债合 计
279,262.73 2,242,544.70
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 210,832,263.79 120,785,386.57
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
210,832,263.79 120,785,386.57
负债和 所有 者权 益总 计
211,111,526.52 123,027,931.27
注：报 告截 止日 2014 年 12 月 31 日， 基金 份额 净 值 1.0000 元， 基金 份额 总 额 210,832,263.79
份 。 其 中 东 吴 货 币 A 级 的 基 金 份 额 为 106,382,872.09 份 ， 东 吴 货 币 B 级 的 基 金 份 额 为
104,449,391.70 份。
7.2 利 润表
会计主 体： 东吴 货币 市场 证券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
一、收入
7,635,866.21 8,285,564.22
1.利息 收入
6,415,267.25 7,446,811.28
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,593,312.21 3,005,598.42
债券利 息收 入
2,709,772.89 3,286,379.41
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
2,112,182.15 1,154,833.45
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）
1,220,598.96 838,752.94 东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
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其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 1,220,598.96 838,752.94
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.1 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17 - -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18 - -
减： 二、费用
1,340,804.48 1,507,285.70
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 578,572.61 709,590.32
2．托 管费 7.4.10.2.2 175,325.10 215,027.30
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 326,254.32 326,854.50
4．交 易费 用 7.4.7.19 - -
5．利 息支 出
7,914.59 41,503.47
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
7,914.59 41,503.47
6．其 他费 用 7.4.7.20 252,737.86 214,310.11
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
6,295,061.73 6,778,278.52
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
6,295,061.73 6,778,278.52
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 东吴 货币 市场 证券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至 2014 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
120,785,386.57 - 120,785,386.57
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 6,295,061.73 6,295,061.73
三、 本期 基金 份额 交易 产 90,046,877.22 - 90,046,877.22 东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
第 23 页 共 54 页
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
其中：1. 基 金申 购款 1,707,711,799.10 - 1,707,711,799.10
2. 基金 赎回 款 -1,617,664,921.88 - -1,617,664,921.88
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -6,295,061.73 -6,295,061.73
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金 净值 ）
210,832,263.79 - 210,832,263.79
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至 2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
346,234,676.43 - 346,234,676.43
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润）
- 6,778,278.52 6,778,278.52
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列）
-225,449,289.86 - -225,449,289.86
其中：1. 基 金申 购款 1,335,233,678.63 - 1,335,233,678.63
2. 基金 赎回 款 -1,560,682,968.49 - -1,560,682,968.49
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- -6,778,278.52 -6,778,278.52
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ）
120,785,386.57 - 120,785,386.57
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 任少 华______
______吕晖______
____袁渊____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
东吴货币市场 证券投资 基 金（以下简称 “本基金” ） ，系经中国证 券监督管 理 委员会（以下 简
称“中国证监 会 ” ） 证监 许可[2010]415 号《关 于 核准东吴货币 市场证券 投 资基金募集的 批复》东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
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核准， 由东 吴基 金管 理有 限公司 作为 发起 人向 社会 公众公 开发 行募 集， 基金 合同于 2010 年 5 月
11 日 正式 生效 ，首 次设 立 募集规 模 为 4,433,355,798.66 份基 金份 额。 本基 金 为契约 型开 放式 ，
存续期限不定 。本基金 的 基金管理人和 注册登记 人 为东吴基金管 理有限公 司 ，基金托管 人为中国
农业银 行股 份有 限公 司。
根据《中华人 民共和国 证 券投资基金法》 、 《货币市 场基金管理暂 行规定》 、 《 东吴货币市 场证
券投资基金基 金合同》 等 有关规定，本 基金的投 资 范围为现金； 通知存款 ； 短期融资券 ；剩余期
限在 397 天 以内 （含 397 天）的 债券 回购 ；1 年 以 内的（ 含 1 年） 银行 定期 存款、 大额 存单 ；期
限在 1 年以 内（ 含 1 年） 的中央 银行 票据 ， 以 及中 国证监 会、 中国 人民 银行 认可的 其他 具有 良 好
流动性 的货 币市 场工 具。 本基金 的业 绩比 较基 准为 ：同期 七天 通知 存款 利率 （税后 ） 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部颁 布的 《企 业会 计准 则－基 本准 则》 、 具 体会 计 准则、 应用 指南 、
企业会 计准 则解 释以 及其 他相关 规定(以 下合 称 “ 企 业会计 准则 ”)、 中国 证监 会基金 部发 布的 《证
券投资 基金 信息 披露 XBRL 模板第 3 号<年 度报 告和 半 年度报 告>》 、中 国证 券投 资基金 业协 会颁 布
的《证券投 资基金会 计核 算业务指引》 、 《东吴货 币 市场基金基 金合同》 和中 国证监会允 许的如 财
务报表 附注 所列 示的 基 金 行业实 务操 作的 有关 规定 编制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金声明： 本基金编 制 的财务报表符 合企业会 计 准则的要求， 真实、完 整 地反映了本基 金
2014 年 12 月 31 日 的财 务 状况及 2014 年 度经 营成 果 和所有 者权 益（ 基金 净值 ）变动 情况 等有 关
信息。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日 止 。本报 告期 为 2014 年1 月 1 日起至 12 月
31 日 止。
7.4.4.2 记 账本 位币
记账本 位币 为人 民币 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
1 、金 融资 产的 分类
金融资产于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变 动计入当 期损益的 金 融资产、应收 款东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
第 25 页 共 54 页
项、可供出售 金融资产 及 持有至到期投 资。金融 资 产的分类取决 于本基金 对 金融资产的 持有意图
和持有 能力 。本 基金 目前 暂无金 融资 产分 类为 可供 出售金 融资 产及 持有 至到 期投资 。
本基金目前持 有的债券 投 资分类为以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产。以 公
允价值 计量 且其 公允 价值 变动计 入损 益的 金融 资产 在资产 负债 表中 以交 易性 金融资 产列 示。
本基金持有的 其他金融 资 产分类为应收 款项，包 括 银行存款、买 入返售金 融 资产和各类应 收
款项等 。应 收款 项是 指在 活跃市 场中 没有 报价 、回 收金额 固定 或可 确定 的非 衍生金 融 资 产。
2 、金 融负 债的 分类
金融负债于初 始确认时 分 类为：以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融负债及其他 金
融负债。以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融负债包括 交易性金 融 负债及衍生 金融负债
等。本 基金 持有 的其 他金 融负债 包括 卖出 回购 金融 资产款 和各 类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时，于交 易日按公 允 价值在资产负 债
表内确认。取 得债券投 资 支付的价款中 包含债券 起 息日或上次除 息日至购 买 日止的利息 ，单独确
认为应 收项 目。 应收 款项 和其他 金融 负债 等相 关交 易费用 计入 初始 确认 金额 。
债券投资采用 实际利率 法 ，以摊余成本 进行后续 计 量，即债券投 资按票面 利 率或商定利率 每
日计提应收利 息，按实 际 利率法在其剩 余期限内 摊 销其买入时的 溢价或折 价 ；同时于每 一计价日
计算影子价格 ，以避免 债 券投资的摊余 成本与公 允 价值的差异导 致基金资 产 净值发生重 大偏离。
应收款 项和 其他 金融 负债 采用实 际利 率法 ，以 摊余 成本进 行后 续计 量。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转 移时 ， 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结 转 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
为了避免债券 投资的摊 余 成本与公允价 值的差异 导 致基金资产净 值发生重 大 偏离，从而对 基
金持有人的利 益产生稀 释 或不公平的结 果，基金 管 理人于每一计 价日采用 债 券投资的公 允价值计
算影子价格。 当基金资 产 净值与影子价 格的偏离 达 到或超过基金 资产净值 的 0.25%时， 基金管 理
人应根据风险 控制的需 要 调整组合，使 基金资产 净 值更能公允地 反映基 金 资 产价值。计 算影子价
格时按 如下 原则 确定 债券 投资的 公允 价值 ：
(1) 对存在 活跃市场 的投 资品种，如报 表日有成 交 价，应当以当 日收盘价 作 为公允价值。 活
跃市场中的报 价是指易 于 定期从交易所 、经纪商 、 行业 协会、定 价服务机 构 等获得的价 格，且代
表了在公平交 易中实际 发 生的市场交易 的价格。 如 报表日无成交 价、且最 近 交易日后经 济环境未东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
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发生重大变化 的，应当 以 最近交易日收 盘价作为 公 允价值；如报 表日无成 交 价、且最近 交易日后
经济环 境发 生了 重大 变化 的， 应 当在 谨慎 原则 的基 础上采 用适 当的 估值 技术 ， 审慎 确定 公允 价 值 。
(2) 金融工 具不存在 活跃 市场的，本公 司采用估 值 技术确定其公 允价值。 估 值技术包括参 考
计量日市场参 与者在主 要 市场或最有利 市场中使 用 的价格、参照 实质上相 同 的其他金融 工具当前
的公允 价值 、现 金流 量折 现法和 期权 定价 模型 等。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
本基金持有的 资产和承 担 的负债基本为 金融资产 和 金融负债。当 本基金依 法 有权抵销债权 债
务且交 易双 方准 备按 净额 结算时 ，金 融资 产与 金融 负债按 抵销 后的 净额 在资 产负债 表中 列示 。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额。 申购、赎 回 、转换及分红 再投资引 起 的实收基金的 变
动分别于交易 确认日认 列 。上述申购和 赎回分 别 包 括基金转换所 引起的转 入 基金的实收 基金增加
和转出 基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量
债券投资在持 有期间按 摊 余成本和实际 利率计算 确 定利息收入。 在计算实 际 利率时，扣除 在
适用情 况下 由债 券发 行企 业代扣 代缴 的个 人所 得税 因素。
债券投 资处 置时 其公 允价 值与摊 余成 本之 间的 差额 确认为 投资 收益 。
应收款项在持 有期间确 认 的利息收入按 实际利率 法 计算，实际利 率法与直 线 法差异较小的 按
直线法 近似 计算 。
7.4.4.9 费 用的 确认和 计量
本基金的管理 人报酬、 托 管费和销售服 务费在费 用 涵盖期间按基 金合同约 定 的费率和计算 方
法逐日 确认 。
其他 金融负债 在持有期 间 确认的利息支 出按实际 利 率法计算，实 际利率法 与 直线法差异较 小
的按直 线法 近似 计算 。
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
（1） 每一 份基 金份 额享 有 同等分 配权 ；
（2） 收益 分配 方式 为红 利 再投资 ，免 收再 投资 的费 用；
（3） 根据 每日 基金 收益 情 况， 以每 万份 基金 净收 益 为基准 ， 为投 资者 每日 计 算当日 收益 并分
配，每 月支 付。 东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
第 27 页 共 54 页
（4 ） 根 据每 日收 益情 况， 将当日 收益 全部 分配 ， 若 当日净 收益 大于 零时 ， 为 投资者 记正 收益 ；
若当日 净收 益小 于零 时， 为投资 者记 负收 益； 若当 日净收 益等 于零 时， 当日 投资者 不记 收益 ；
（5）每日进行 收益计算 并 分配时，每 月 累计收益 支 付方式只采用 红利再投 资( 即红利转基 金
份额) 方式 ， 投 资者 可通 过 赎回基 金份 额获 得现 金收 益； 若投 资者 在每 月累 计 收益支 付时 ， 其累 计
收益为负值， 则缩减投 资 者基金份额。 若投资者 赎 回基金份额时 ，其对应 收 益将立即结 清；若收
益为负 值， 则从 投资 者赎 回基金 款中 扣除 ；
（6） 当日 申购 的基 金份 额 自下一 个工 作日 起享 有基 金的收 益分 配权 益； 当日 赎回的 基金 份额
自下一 工作 日起 ，不 享有 基金的 收益 分配 权益 ；
（7） 法律 法规 或监 管机 关 另有规 定的 ，从 其规 定。
7.4.4.11 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
无。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号《关 于开放式证券投 资基金有 关税收问题的 通
知》 、 财 税[2004]78 号 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 、 财税[2005]103 号 《关 于股 权分 置
试点改革有关 税收政策 问 题的通知 》 、财 税[2008]1 号《关于企业 所得税若 干 优惠政策的通 知 》 、
财税[2012]85 号 《 关于 实 施上市 公司 股息 红利 差别 化个人 所得 税政 策有 关问 题的通 知》 及其 他相
关财税 法规 和实 务操 作， 主要税 项列 示如 下：
1 、 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ， 不 征收 营业 税 。 基 金买 卖股票 、 债券 的
差价收 入不 予征 收营 业税 。
2 、 对基 金从 证券 市场 中取 得的收 入， 包括 买卖 股票 、 债券 的差 价收 入， 股 权 的股息 、 红 利收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不征 收企 业所 得税。 东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
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3 、对基金取得的企业债券 利息收入，由发行债券的 企业在向基金支付利息时 代扣代缴 20%
的个人 所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日起 ， 对 基金 从上市 公司 取得 的股 息红 利所得 ， 持 股期 限在 1
个月以内( 含 1 个月) 的， 其股息红利 所得全额 计入 应纳税所得 额；持股 期限 在 1 个月以 上至 1
年( 含 1 年)的 ，暂减 按 50% 计入应纳 税所得额 ；持 股期限超过 1 年的， 暂减 按 25% 计入 应纳税
所得额 。 对基 金持 有的 上 市公司 限售 股 ， 解 禁后 取 得的股 息 、 红 利收 入 ， 按 照上述 规定 计算 纳税 ，
持股时间自解 禁日起计 算 ；解禁前取得 的股息、 红 利收入继续暂 减按 50% 计 入应纳税所 得额。上
述所得 统一 适用 20% 的税 率计征 个人 所得 税。
4 、基 金卖 出股 票按 0.1% 的税率 缴纳 股票 交易 印花 税，买 入股 票不 征收 股票 交易印 花税 。
5 、 基 金 作 为流 通股 股东 在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、 现 金等 对价
暂免征 收印 花税 、企 业所 得税和 个人 所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
活期存 款 1,079,024.59 2,371,191.11
定期存 款 73,000,000.00 30,000,000.00
其中： 存款 期 限1-3 个月 73,000,000.00 30,000,000.00
其他存 款 - -
合计： 74,079,024.59 32,371,191.11
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场
- - - -
银行间 市场
80,242,787.29 80,104,500.00 -138,287.29 -0.0656%
合计
80,242,787.29 80,104,500.00 -138,287.29 -0.0656%
项目
上年 度末 东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
第 29 页 共 54 页
2013 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场
- - - -
银行间 市场
44,964,577.40 44,866,600.00 -97,977.40 -0.0811%
合计
44,964,577.40 44,866,600.00 -97,977.40 -0.0811%
注：1 、偏 离金 额=影 子定 价-摊 余成 本；
2、偏 离度= 偏离 金额/摊 余 成本法 确定 的基 金资 产净 值。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 衍生 金融 资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 52,200,638.30 -
合计 52,200,638.30 -
项目
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券
32,000,000.00 -
买入返 售证 券_ 银行 间
12,000,126.00 -
合计 44,000,126.00 -
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 买断 式逆 回购 交易中 取得 的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日 东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
第 30 页 共 54 页
应收活 期存 款利 息 924.90 1,597.05
应收定 期存 款利 息 25,677.78 34,999.98
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 246.51 -
应收债 券利 息 1,305,389.00 1,094,356.99
应收买 入返 售证 券利 息 55,432.88 6,724.84
应收申 购款 利息 1,205.56 0.18
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 1,388,876.63 1,137,679.04
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末未 持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 13,546.55 12,252.24
合计 13,546.55 12,252.24
7.4.7.8 其 他负 债
单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 215.02 299.42
预提审 计费 60,000.00 60,000.00
预提信 息披 露费 80,000.00 80,000.00
预提中 债账 户维 护费 4,500.00 -
预提上 清所 账户 维护 费 4,500.00 -
合计 149,215.02 140,299.42
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
东吴货 币A
项目 本期 东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
第 31 页 共 54 页
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 91,783,160.01 91,783,160.01
本期申 购 1,171,497,140.31 1,171,497,140.31
本期赎 回( 以"-" 号填列) -1,156,897,428.23 -1,156,897,428.23
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 106,382,872.09 106,382,872.09
金额单 位： 人民 币元
东吴货 币B
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 29,002,226.56 29,002,226.56
本期申 购 536,214,658.79 536,214,658.79
本期赎 回( 以"-" 号填列) -460,767,493.65 -460,767,493.65
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 104,449,391.70 104,449,391.70
注：报告期期 间基金总 申 购份额含红利 再投、份 额 级别调整和转 换入份额 ， 基金总赎回 份额含份
额级别 调整 和转 换出 份额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
东吴货 币A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 4,467,649.23 - 4,467,649.23
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -4,467,649.23 - -4,467,649.23
本期末 - - -
单位： 人民 币元 东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
第 32 页 共 54 页
东吴货 币B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 1,827,412.50 - 1,827,412.50
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -1,827,412.50 - -1,827,412.50
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年 12
月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
活期存 款利 息收 入 36,487.27 157,767.76
定期存 款利 息收 入 1,549,316.13 2,835,146.41
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 3,271.47 4,031.49
其他 4,237.34 8,652.76
合计 1,593,312.21 3,005,598.42
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 —— 买卖股 票差 价收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 股票 投资 收益 。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年
12月31 日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到 期兑付 ）
成交总 额
268,103,359.64 217,024,125.17
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债券到 期
兑付） 成本 总额
260,153,292.05 210,496,516.59
减：应 收利 息总 额 6,729,468.63 5,688,855.64
买卖债 券差 价收 入 1,220,598.96 838,752.94 东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
第 33 页 共 54 页
7.4.7.13.2 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 进行 资产 支持 证券投 资交 易。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
7.4.7.14.1 贵 金属 投资收 益项 目构成
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 进行 贵金 属投 资。
7.4.7.14.2 贵 金属 投资收 益 —— 买卖 贵金 属差价 收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 进行 贵金 属投 资。
7.4.7.14.3 贵 金属 投资收 益 —— 赎回 差价 收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 进行 贵金 属投 资。
7.4.7.14.4 贵 金属 投资收 益 —— 申购 差价 收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 进行 贵金 属投 资。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益 —— 买卖权 证差 价收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 进行 权证 投资 交易。
7.4.7.15.2 衍 生工 具收益 —— 其他 投资 收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 进行 其他 投资 交易。
7.4.7.16 股 利收 益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 股利 收益 。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
本基金 本报 告期 及上 年 度 可比期 间无 公允 价值 变动 收益。
7.4.7.18 其 他收 入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 其他 收入 。
7.4.7.19 交 易费 用
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 交易 费用 。 东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
第 34 页 共 54 页
7.4.7.20 其 他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
审计费 用 60,000.00 60,000.00
信息披 露费 80,000.00 80,000.00
银行汇 划费 用 66,977.86 37,550.11
数字证 书服 务费 400.00 400.00
帐户维 护费 45,360.00 36,360.00
其他费 用 - -
合计 252,737.86 214,310.11
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
无需要 说明 的或 有事 项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
无需要 说明 的资 产负 债表 日后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
东吴基 金管 理有 限公 司 基金发 起人 、基 金管 理人 、基金 注册 与过 户登 记人、
基金销 售机 构
中国农 业银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、基 金代 销机 构
东吴证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东、 基金 代销机 构
上海兰 生（ 集团 ）有 限公 司 基金管 理人 的股 东
注：2014 年9 月17 日 《 东 吴基金 管理 有限 公司 关于 股权变 更的 公告 》 ， 经东 吴 基金管 理有 限公 司
（以下简称 “ 本公司”） 股东会审议通 过，并经中 国证券监督管 理委员会证 监许可[2014]855 号
文批复同意， 本公司原 股 东江阴澄星实 业集团有 限 公司将其持有 的本公 司 21% 股权转让给东 吴证
券股份 有限 公司 。本 基金 与关联 方的 所有 交易 均是 在正常 业务 中按 照一 般商 业条款 订立 。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 通过 关联 方交 易单元 进行 股票 交易 。
债 券交 易 东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
第 35 页 共 54 页
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 通过 关联 方交 易单元 进行 债券 交易 。
债 券回 购交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 通过 关联 方交 易单元 进行 债券 回购 交易 。
7.4.10.1.2 权 证交 易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 通过 关联 方交 易单元 进行 权证 交易 。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应付 关联 方佣 金。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
578,572.61 709,590.32
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
196,258.24 163,807.75
注：支付基金 管理人东 吴 基金管理有限 公司的基 金 管理人报酬按 前一日基 金 资产净值 0.33%的年
费率计 提， 逐日 累计 至每 月月底 ，按 月支 付。
其计算 公式 为： 日基 金管 理人报 酬＝ 前一 日基 金资 产净值 X 0.33% / 当年 天 数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
175,325.10 215,027.30
注：支付基金 托管人中 国 农业银行股份 有限公司 的 基金托管费按 前一日基 金 资产净值 0.10%的年
费率计 提， 逐日 累计 至每 月月底 ，按 月支 付。
其计算 公式 为： 日基 金托 管费＝ 前一 日基 金资 产净 值 X 0.10% / 当年 天数 。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的 本期 东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
第 36 页 共 54 页
各关联 方名 称 2014 年 1 月 1 日至2014 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
东吴货 币A 东吴货 币B 合计
东吴基 金管 理有 限公 司 35,244.83 2,442.71 37,687.54
中国农 业 银 行股 份有 限公
司
63,015.78 730.94 63,746.72
东吴证 券股 份有 限公 司 590.13 0.00 590.13
合计 98,850.74 3,173.65 102,024.39
获得销 售服 务费 的
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至2013 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
东吴货 币A 东吴货 币B 合计
东吴基 金管 理有 限公 司 31,177.56 7,504.41 38,681.97
中国农 业银 行股 份有 限公
司
80,655.27 257.06 80,912.33
东吴证 券股 份有 限公 司 762.79 0.00 762.79
合计 112,595.62 7,761.47 120,357.09
注：东 吴货 币 A 级基 金份 额的销 售服 务费 按前 一日 该级基 金资 产净 值 0.25% 的年费 率计 提； 东吴
货币 B 级基 金份 额的 销售 服务费 按前 一日 该级 基金 资产净 值 0.01% 的 年费 率 计提； 各级 基金 份额
的销售 服务 费逐 日累 计至 每月月 底， 按月 支付 。
计算公 式为 ：日 销售 服务 费＝前 一日 该级 基金 份额 的基金 资产 净 值 X R / 当 年天数 ；R 为该 级基
金份额 的年 销售 服务 费率 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场的 债券 （含回 购） 交易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 管理 人本 报告 期内 及上年 度可 比期 间未 持有 本基金 份额 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
东 吴货 币B
份 额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例 东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
第 37 页 共 54 页
东 吴 证 券 股 份
有限公司
60,000,000.00 57.4400% - -
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位 ：人 民币 元
关联方
名称
本期
2014 年1 月 1 日至2014 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农业银行股
份有限公司
1,079,024.59 36,487.27 2,371,191.11 157,767.76
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 无在 承销 期内 参与关 联方 承销 证券 的情 况。
7.4.10.7 其 他关 联交易 事项 的说明
无其他 需要 说明 的关 联交 易事项 。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 货币市 场基 金
金额单 位： 人民 币元
东吴货 币A
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
4,467,649.23 - - 4,467,649.23 -
东吴货 币B
已按 再 投资 形式 转实 收基
金
直接通 过应付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
1,827,412.50 - - 1,827,412.50 -
7.4.12 期 末（ 2014 年12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。 东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
第 38 页 共 54 页
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 银行间 市场 正回 购交 易中 作为抵 押的 债券 。
7.4.12.3.2 交易 所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 交易所 市场 正回 购交 易中 作为抵 押的 债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
本基金为货币 市场基金 ， 属于证券投资 基金中的 高 流动性、低风 险品种， 其 预期收益和风 险
均低于债券型 基金、混 合 型基金及股票 型基金。 本 基金在日常经 营活动中 面 临的与这些 金融工具
相关的 风险 主要 包括 信用 风险、 流动 性风 险及 市场 风险。
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金的基金 管理人从 事 风险管理的主 要目标是 在 控制风险和保 证流动性 的 前提下，通过 主
动式管 理及 量化 分析 ，为 投资者 提供 稳定 的收 益。
本基金结合宏 观与微观 、 定性与定量分 析，根据 国 内 外宏观经济 形势及经 济 金融政策趋势 等
因素的 分析 ， 对 货币 市场 基金允 许投 资的 金融 工具 ， 从收 益率、 流动 性、 风 险、 久 期等 角度 入手，
辅以敏感性分 析及金融 工 程技术，进行 综合分析 ， 在严格控制风 险的前提 下 ，采取积极 主动的投
资管理 ，满 足投 资者 对于 高流动 性和 低风 险投 资的 需求。
本基金管理人 奉行全员 与 全程结合、风 控与发展 并 重的风险管理 理念。董 事 会主要负责公 司
的风险管理战 略和控制 政 策、协调突发 重大风险 等 事项。公司经 营管理层 下 设风险管理 委员会，
制定公司日常 经营过程 中 各类风险的防 范和管理 措 施；在业务操 作层面， 一 线业务部门 负责对各
自业务领 域风 险的管控 ， 公司具体的风 险管理职 责 由风险管理部 负责，组 织 、协调并与 监察稽核
部及其他各业 务部门一 道 ，共同完成对 法律风险 、 投资风险、操 作风险、 合 规风险等风 险类别的
管理，并定期 向公司的 风 险管理委员会 报告公司 风 险状况。监察 稽核部与 风 险管理部由 督察长分
管，配 置有 法律 、风 控、 审计、 信息 披露 等方 面专 业人员 。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 金融工具 的 一方到期无法 履行约定 义 务的风险。本 基金的信 用 风险主要存在 于
银行存 款、 结算 备付 金、 存出保 证金 、债 券投 资及 其他应 收类 款项 。
对于与债券投 资的信用 风 险，本基金管 理人的投 资 部门及交易部 门建立 了 经 审批的交易对 手
名单，并通过 限定被投 资 对象的信用等 级范围及 各 类投资品种比 例来管理 信 用风险。报 告期末，
本基金所持债 券为央票 、 金融债，以及 占基金净 资 产比例较低的 企业债和 公 司债，信用 风险程度东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
第 39 页 共 54 页
极低。
本基金的部分 银行存款 存 放于本基金的 托管行－ 中 国农业银行股 份有限公 司 ，部分定期存 款
存放在具有托 管资格的 上 海银行股份有 限公司及 民 生银行股份有 限公司。 本 基金认为与 银行股份
有限公 司相 关的 信用 风险 程度较 低。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。 本基金 与应 收证 券清 算款 相关的 信用 风险 程度 较低 。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。
针对兑付赎回 资金的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严
密监控并预测 流动性需 求 ，保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之 相匹 配 。本基金的 基金管理
人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款， 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式，控制因 开放申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险，有 效保 障基 金持 有人 利益。
针对投资品种 变现的流 动 性风险，本基 金的基金 管 理人主要通过 限制、跟 踪 和控制基金投 资
交易的不活 跃品种(企 业债 或短期融资 券)来实现 。本 基金投资组 合的平均 剩余 期限在每个 交易日
一般不 超 过 120 天， 且能 够通过 出售 所持 有的 银行 间同业 市场 交易 债券 应对 流动性 需求 。此 外 本
基金还可通过 卖出回购 金 融资产方式借 入短期资 金 应对流动性需 求，正回 购 上限一般不 超过基金
持有的 债券 投资 的 公 允价 值以及 基金 资产 净值 的 20% 。
除卖出回购金 融资产按 余 额计息外，本 基金所持 有 的其他金融负 债的合约 约 定到期日均为 一
个月以内且 不计息， 可赎 回基金份额 净值(所有 者权 益)无固定到 期日且不 计息 ，因此账面 余额即
为未折 现的 合约 到期 现金 流量。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
第 40 页 共 54 页
性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公 允 价 值下降的风险 ，其中浮 动 利率类金融 工具还面
临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等方法对 上述利率 风 险进行管理。 本基金持 有 的大部分金融 资产和金 融 负债不计息 ，因此本
基金的收入及 经营活动 的 现金流量在很 大程度上 独 立于市场利率 变化。本 基 金的生息资 产主要为
银行存 款、 结算 备付 金及 债券投 资等 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年 12
月31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年
5 年
以上
不计息 合计
资产
银行存 款 50,079,024.59 24,000,000.00 - - - - 74,079,024.59
清算备 付金 498,000.00 - - - - - 498,000.00
存出保 证金 - - - - - - -
交易性 金融
资产
- - 65,188,802.75 15,053,984.54 - - 80,242,787.29
衍生金 融资
产
- - - - - - -
买入返 售金
融资产
52,200,638.30 - - - - - 52,200,638.30
应收证 券清
算款
- - - - - - -
应收利 息 - - - - - 1,388,876.63 1,388,876.63
应收股 利 - - - - - - -
应收申 购款 - - - - - 2,702,199.71 2,702,199.71
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 102,777,662.89 24,000,000.00 65,188,802.75 15,053,984.54 - 4,091,076.34 211,111,526.52
负债
卖出回 购金
融资产 款
- - - - - - -
应付证 券清
算款
- - - - - - -
应付赎 回款 - - - - - 14,444.04 14,444.04
应付管 理人
报酬
- - - - - 58,972.30 58,972.30
应付托 管费 - - - - - 17,870.42 17,870.42
应付销 售服
务费
- - - - - 25,214.40 25,214.40 东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
第 41 页 共 54 页
应付交 易费
用
- - - - - 13,546.55 13,546.55
应交税 费 - - - - - - -
应付利 息 - - - - - - -
应付利 润 - - - - - - -
其他负 债 - - - - - 149,215.02 149,215.02
负债总 计 - - - - - 279,262.73 279,262.73
利率敏 感度
缺口
102,777,662.89 24,000,000.00 65,188,802.75 15,053,984.54 - 3,811,813.61 210,832,263.79
上年度 末
2013 年 12
月31 日
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年
5 年
以上
不计息 合计
资产
银行存 款 32,371,191.11 - - - - - 32,371,191.11
结算备 付金 - - - - - - -
存出保 证金 - - - - - - -
交易性 金融
资产
10,023,904.47 20,004,535.13 - 14,936,137.80 - - 44,964,577.40
衍生金 融资
产
- - - - - - -
买入返 售金
融资产
44,000,126.00 - - - - - 44,000,126.00
应收证 券清
算款
- - - - - - -
应收利 息 - - - - - 1,137,679.04 1,137,679.04
应收股 利 - - - - - - -
应收申 购款 - - - - - 554,357.72 554,357.72
其他资 产 - - - - - - -
资产总 计 86,395,221.58 20,004,535.13 - 14,936,137.80 - 1,692,036.76 123,027,931.27
负债
卖出回 购金
融资产 款
- - - - - - -
应付证 券清
算款
- - - - - 1,992,611.11 1,992,611.11
应付赎 回款 - - - - - 20,856.77 20,856.77
应付管 理人
报酬
- - - - - 40,492.23 40,492.23
应付托 管费 - - - - - 12,270.39 12,270.39
应付销 售服
务费
- - - - - 23,762.54 23,762.54
应付交 易费
用
- - - - - 12,252.24 12,252.24
应交税 费 - - - - - - -
应付利 息 - - - - - - - 东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
第 42 页 共 54 页
应付利 润 - - - - - - -
其他负 债 - - - - - 140,299.42 140,299.42
负债总 计 - - - - - 2,242,544.70 2,242,544.70
利率敏感度
缺口
86,395,221.58 20,004,535.13 - 14,936,137.80 - -550,507.94 120,785,386.57
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的利 率风险敞 口 ，并按照合约 规定的利 率 重新定价日 或到期日
孰早者 予以 分类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险状况
测算的 理论 变动 值。
假定所 有期 限的 利率 均以 相同幅 度变 动 25 个 基点 ， 其他市 场变 量均 不发 生变 化。
此项影 响并 未考 虑基 金经 理为降 低利 率风 险而 可能 采取的 风险 管理 活动 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2014 年 12 月 31
日 ）
上年度 末（ 2013 年12 月31
日 ）
利率下 降 25 个 基点 107,632.37 10,500.00
利率上 升 25 个 基点 -107,195.69 -10,500.00
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于银 行间同业 市 场交易的固 定收益品
种，因 此无 重大 其他 价格 风险。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
无需要 说明 的其 他重 要事 项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位: 人民 币元
序号 项目 金额
占基 金 总资 产的
比例（%） 东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
第 43 页 共 54 页
1 固定收 益投 资 80,242,787.29 38.01
其中： 债券 80,242,787.29 38.01
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 52,200,638.30 24.73
其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 74,577,024.59 35.33
4 其他各项 资产 4,091,076.34 1.94
5 合计 211,111,526.52 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单 位: 人民 币 元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 0.18
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（% ）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 资产净值 的 比例为报告期 内每个交 易 日融资余额 占基金资
产净值 比例 的简 单平 均值 。
债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明
报告期 内本 基金 每日 债券 正回购 的资 金余 额均 未超 过基金 资产 净值 的20% 。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 94
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 127
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 18
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
序号 发生日 期
平均剩 余
期限（ 天
数）
原因 调整期 东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
第 44 页 共 54 页
1 2014 年12 月 17 日 127 巨额赎 回 2014.12.18
2 2014 年12 月 19 日 124 巨额赎 回 2014.12.22
本基金 合同 约定 投资 组合 的平均 剩余 期限 不超 过 120 天， 如有 超过 应当 在 10 个交易 日内 调整 。 本
处的180 天 已依 照基 金合 同约定 调整 为 按 120 天予 以列示 。
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ）
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ）
1 30 天 以内 53.99 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
5.24 -
2 30 天( 含) —60 天 11.38 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
3 60 天( 含) —90 天 1.90 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
1.90 -
4 90 天( 含) —180 天 4.79 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 26.13 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债
- -
合计 98.19 -
注：本 基金 合同 约定 投资 组合的 平均 剩余 期限 不超 过 120 天， 本处 的 180 天 已依照 基金 合同 约 定
调整为 按120 天 予以 列示 。
8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 15,053,984.54 7.14
其中： 政策 性金 融债 15,053,984.54 7.14
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 65,188,802.75 30.92
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 80,242,787.29 38.06
9 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 15,053,984.54 7.14 东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
第 45 页 共 54 页
8.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（%）
1 110221 11 国开 21 110,000 11,058,114.28 5.24
2 041458025 14 波鸿
CP001
100,000 10,095,511.12 4.79
3 041462035 14 华 映科
技CP002
100,000 10,065,004.67 4.77
4 041466023 14 冀 新合
作CP002
100,000 10,036,954.68 4.76
5 041460077 14 润华
CP001
100,000 10,023,964.70 4.75
6 041460111 14 永 泰能
源CP002
100,000 10,000,461.72 4.74
7 041464073 14 华 实科
技CP001
100,000 9,983,496.38 4.74
8 041466004 14 海大
CP001
50,000 4,983,409.48 2.36
9 110212 11 国开 12 40,000 3,995,870.26 1.90
8.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 18
报告期 内 偏 离度 的最 高值 0.3719%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.2599%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1483%
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 报告 期末 未持 有资 产支持 证券 。
8.8 投 资组 合报告 附注
8.8.1
本基金 采用 固定 份额 净值 ，基金 份额 账面 净值 始终 保持 为 1.0000 元。
本基金估值采 用摊余成 本 法，即估值对 象以买入 成 本列示，按票 面利率或 协 议利率并考虑 其
买入时 的溢 价与 折价 ，在 剩余存 续期 内平 均摊 销， 每日计 提损 益。 东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
第 46 页 共 54 页
8.8.2
报告期 内， 本基 金持 有 剩 余期限 小于 397 天但 剩余 存续期 超过 397 天的 浮动 利率债 券， 其 摊
余成本 总计 在每 个交 易日 均未超 过当 日基 金资 产净 值20% 。
8.8.3
报告期 内本 基金 投资 的前 十名证 券的 发行 主体 未被 监管部 门立 案调 查， 在本 报告编 制日 前
一年内 本基 金投 资的 前十 名证券 的发 行主 体未 受到 公开谴 责、 处罚 。
8.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 1,388,876.63
4 应收申 购款 2,702,199.71
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 4,091,076.34
8.8.5 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额
占总份 额
比例
东吴
货币
A
12,429 8,559.25 7,329,779.89 6.89% 99,053,092.20 93.11%
东吴
货币
B
5 20,889,878.34 80,394,696.79 76.97% 24,054,694.91 23.03%
合计 12,434 16,956.11 87,724,476.68 41.61% 123,107,787.11 58.39%
注：基金机构 、个人投 资 者持有份额占 总份额比 例 的计算中，对 下属分级 基 金，比例的 分母采用
各自级 别的 份额 ；对 合计 数，比 例的 分母 采用 下属 分级基 金份 额的 合计 数。 东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
第 47 页 共 54 页
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
东吴货 币A 8,000.00 0.0075%
东吴货 币B - -
合计
8,000.00 0.0038%
注：高 级管 理人 员、 基金 投资和 研究 部负 责人 及本 基金经 理本 期末 未持 有本 基金份 额。
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
注：高 级管 理人 员、 基金 投资和 研究 部负 责人 及本 基金经 理本 期末 未持 有本 基金份 额。
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
东吴货 币 A 东吴货 币 B
基金合 同生 效日 （2010 年 5 月 11 日） 基金
份额总 额
1,474,241,686.52 2,959,332,679.75
本报告 期期 初基 金份 额总 额 91,783,160.01 29,002,226.56
本报告 期基 金总 申购 份额 1,171,497,140.31 536,214,658.79
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 1,156,897,428.23 460,767,493.65
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 106,382,872.09 104,449,391.70
注：报告期期 间基金总 申 购份额含红利 再投、份 额 级别调整和转 换入份额 ， 基金总赎回 份额含份
额级别 调整 和转 换出 份额 。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
本基金 本报 告期 内管 理人 发生的 重大 人事 变动 如下 ：
2014 年11 月 26 日 王金 来 先生 、 吴 亮先 生辞 去公 司 第二届 董事 会董 事职 务 ， 自2014 年11 月
26 日 起冯 恂女 士、 王炯 先 生担任 公司 第二 届董 事会 董事；
2014 年11 月 26 日 周忠 明 先生 、 沈 国强 先生 、 黎 瑛 女士辞 去公 司第 二届 监事 会监事 职务 ， 自东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
第 48 页 共 54 页
2014 年11 月 26 日 起顾 锡 康先生 、王 菁女 士、 沈清 韵女士 担任 公司 第二 届监 事会监 事。
本基金 本报 告期 内托 管人 发生的 重大 人事 变动 如下 ：
因 中 国农 业银 行 股份 有限公 司 （以 下简 称 “本 行” ）工 作 需要 ，任 命 余晓 晨先生 主 持本 行托
管业务 部/ 养老 金管 理 中 心 工作。 余晓 晨先 生的 基金 行业高 级管 理人 员任 职资 格已在 中国 基金 业
协会备 案。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
本基金 本报 告期 内无 涉及 基金管 理人 、基 金财 产、 基金托 管业 务的 诉讼 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未改 变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 聘任 的为 本基 金审 计的会 计师 事务 所为 天衡 会计师 事务 所 （ 特殊 普通 合伙） ， 该事 务 所
自2012 年 起为 本基 金提 供 审计服 务至 今， 本报 告期 内支付 审计 费 60000 元。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
（1） 管理 人及 其高 级管 理 人员受 稽查 或处 罚等 情况
本报告期， 中国证 监会以 及上海证监 局对公 司原基 金经理魏立 波涉嫌 违规从 事股票交易 进行
了调查 ，上 海证 监局 于 2015 年 1 月 23 日对 公司 作出了 采取 责令 整改 措施 的决定 。公 司对 此 高
度重视 ，及 时制 定整 改计 划和整 改方 案， 认真 进行 改进， 逐一 落实 各项 整改 要求。
（2） 本报 告期 内托 管人 及 其高级 管理 人员 无受 稽查 或处罚 等情 况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元 的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
华泰联合 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
中投证券 1 - - - - - 东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
第 49 页 共 54 页
东北证券 1 - - - - -
中银国际 2 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
华泰证券 1 - - - - -
金元证券 1 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
瑞银证券 1 - - - - -
信达证券 1 - - - - -
国金证券 2 - - - - -
万联证券 2 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
宏源证券 1 - - - - -
齐鲁证券 1 - - - - -
东吴证券 2 - - - - -
高华证券 1 - - - - -
国元证券 1 - - - - -
安信证券 2 - - - - -
爱建证券 1 - - - - -
东方证 券 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
国海证券 1 - - - - -
华宝证券 1 - - - - -
中金公司 2 - - - - -
长江证券 1 - - - - -
平安证券 1 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
注：1 、 租用 证券 公司 专用 交易单 元的 选择 标准 主要 包括： 证券 公司 基本 面评 价 （财 务状 况、 资 信
状况、经营 状况） ；证 券公 司研究能力 评价（报 告质 量、及时性 和数量） ； 证券 公司信息服 务评价
（全面 性、 及时 性和 高效 性）等 方面 。
租用证券公司 专用交易 单 元的程序：首 先根据租 用 证券公司专用 交易单元 的 选择标准形 成考评指
标，然 后根 据综 合评 分进 行选择 基金 专用 交易 单元 。
2、本 期租 用证 券公 司交 易 单元的 变更 情况
本报告 期本 基金 新增 交易 单元 7 个， 分别 为华 创证 券、宏 源证 券、 安信 证券 、兴业 证券 、万 联 证东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
第 50 页 共 54 页
券(2 个)、 国金 证券 交易 单元； 无退 租交 易单 元。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金额
占当期 债券
成交总额 的比
例
成交金额
占当期 债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占 当期 权证
成交总额 的
比例
华泰联合 - - 106,600,000.00 24.03% - -
招商证券 - - - - - -
东兴证券 - - 317,000,000.00 71.46% - -
中投证券 - - - - - -
东北证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
浙商证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
金元证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
信达证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
万联证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
宏源证券 - - - - - -
齐鲁证券 - - - - - -
东吴证券 - - - - - -
高华证券 - - - - - -
国元证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
爱建证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
国海证券 - - - - - -
华宝证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - - 东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
第 51 页 共 54 页
华创证券 - - - - - -
申银万国 - - 20,000,000.00 4.51% - -
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
本基金 本报 告期 无偏 离度 绝对值 超 过0.5% （ 含） 以 上的情 况。
11.9 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 东吴货 币市 场基 金收 益支 付公
告
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年 1 月8
日
2 东吴基 金管 理有 限公 司关 于旗
下基金 新增 上海 长量 基金 销售
投资顾 问有 限公 司为 代销 机构
并推出 定期 定额 业务 及转 换业
务的公 告
上海证 券报 、中 国证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2014 年1 月10
日
3 东吴货 币市 场证 券投 资基 金
2013 年第4 季 度报 告
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年1 月22
日
4 东吴货 币市 场证 券投 资基 金
2014 年春 节假 期前 暂停 （ 大额 ）
申购和 转换 转入 业务 公告
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年1 月27
日
5 东吴货 币市 场基 金收 益支 付公
告
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年 3 月6
日
6 东吴货 币市 场证 券投 资基 金
2013 年年 度报 告及 摘 要
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年3 月29
日
7 东吴货 币市 场证 券投 资基 金
2014 年清 明假 期前 暂停 （ 大额 ）
申购和 转换 转入 业务 公告
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年 4 月2
日
8 东吴货 币市 场基 金收 益支 付公
告
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年 4 月4
日
9 东吴基 金管 理有 限公 司关 于旗 上海证 券报 、中 国证 券报 、 2014 年 4 月4东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
第 52 页 共 54 页
下基金 新增 万联 证券 有限 责任
公司为 代销 机构 并推 出定 期定
额业务 及转 换业 务的 公告
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
日
10 东吴货 币市 场证 券投 资基 金
2014 年第1 季 度报 告
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年4 月21
日
11 东吴货 币市 场证 券投 资基 金
2014 年五 一假 期前 暂停 （ 大额 ）
申购和 转换 转入 业务 公告
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年4 月25
日
12 东吴货 币市 场基 金收 益支 付公
告
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年 5 月8
日
13 东吴货 币市 场证 券投 资基 金
2014 年端 午假 期前 暂停 （ 大额 ）
申购和 转换 转入 业务 公告
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年5 月27
日
14 东吴货 币市 场基 金收 益支 付公
告
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年 6 月6
日
15 东吴货 币市 场证 券投 资基 金更
新招募 说明 书及 摘要
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年6 月24
日
16 东吴货 币市 场基 金收 益支 付公
告
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年 7 月8
日
17 东吴货 币市 场证 券投 资基 金
2014 年第2 季 度报 告
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年7 月18
日
18 东吴货 币市 场基 金收 益支 付公
告
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年 8 月7
日
19 东吴货 币市 场证 券投 资基 金
2014 年半 年度 报告 及摘 要
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年8 月28
日
20 东吴货 币市 场证 券投 资基 金
2014 年中 秋假 期前 暂停 （ 大额 ）
申购和 转换 转入 业务 公告
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年 9 月2
日
21 东吴货 币市 场基 金收 益支 付公 上海证 券报 、公 司网 站 2014 年 9 月5东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
第 53 页 共 54 页
告 日
22 东吴基 金管 理有 限公 司关 于股
权变更 的公 告
上海证 券报 、中 国证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2014 年9 月17
日
23 东吴货 币市 场证 券投 资基 金
2014 年国 庆假 期前 暂停 （ 大额 ）
申购和 转换 转入 业务 公告
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年9 月25
日
24 东吴货 币市 场证 券投 资基 金
2014 年第3 季 度报 告
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年 10 月
27 日
25 东吴货 币市 场证 券投 资基 金基
金经理 变更 公告
上海证 券 报 、公 司网 站 2014 年 10 月
31 日
26 东吴基 金管 理有 限公 司关 于开
通网上 直销 货币 基 金T+0 实时取
现业务 的公 告
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年11 月6
日
27 关于东 吴货 币市 场证 券投 资基
金调整 最低 申购 金额 、 追 加申购
的最低 金额 和最 低持 有份 额的
公告
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年11 月6
日
28 东吴基 金管 理有 限公 司关 于旗
下基金 新增 苏州 银行 股份 有限
公司为 代销 机构 并推 出定 期定
额业务 及转 换业 务的 公告
上海证 券报 、中 国证 券报 、
证券时 报、 证券 日报 、公 司
网站
2014 年 11 月
12 日
29 东吴货 币市 场证 券投 资基 金更
新招募 说明 书及 摘要
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年 12 月
25 日
30 东吴货 币市 场证 券投 资基 金
2015 年元 旦假 期前 暂停 （ 大额 ）
申购和 转换 转入 业务 公告
上海证 券报 、公 司网 站 2014 年 12 月
26 日
东吴货币市场证券投资基金 2014 年年度报告
第 54 页 共 54 页
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
无。
§13 备查文 件目录
13.1 备 查文 件目录
1 、中 国证 监会 批准 东吴 货 币市场 证券 投资 基金 设立 的文件 ；
2 、 《东 吴货 币市 场证 券投 资基金 基金 合同 》 ；
3 、 《东 吴货 币市 场证 券投 资基金 托管 协议 》 ；
4 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照和 公司 章程 ；
5 、报 告期 内东 吴货 币市 场 证券投 资基 金在 指定 报刊 上各项 公告 的原 稿。
13.2 存 放地 点
基金管 理人 处、 基金 托管 人处。
13.3 查 阅方 式
投资者 可在 基金 管理 人营 业时间 内免 费查 阅。
网站：http ：//www.scfund.com.cn
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 东吴基 金管 理有 限公 司。
客户服 务中 心电 话 （021 ）50509666 / 400-821-0588
东吴基金管理有限公司
2015 年 3 月28 日
