大成行业轮动股票型证券投资基金
2014 年 年 度报 告
2014 年 12 月 31 日
基金管理人：大成 基 金 管 理 有 限公 司
基金托管人：中国 农 业 银 行 股 份有 限 公 司
送出日期：2015 年 3 月28 日
大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 3 月 26 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告财务资 料已经审 计 。安永华明会 计师事务 所 （特殊普通合 伙）为本 基 金出具了无保 留
意见的 审计 报告 ，请 投资 者注意 阅读 。
本报告 期 自2014 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。 大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 1
1.1 重 要提 示 ..................................................................................................................................... 1
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 2
§2 基金简介 ............................................................................................................................................. 4
2.1 基 金基 本情 况 ............................................................................................................................. 4
2.2 基 金产 品说 明 ............................................................................................................................. 4
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 ......................................................................................................... 4
2.4 信 息披 露方 式 ............................................................................................................................. 5
2.5 其 他相 关资 料 ............................................................................................................................. 5
§3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情 况 ............................................................................. 5
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ......................................................................................................... 5
3.2 基 金净 值表 现 ............................................................................................................................. 6
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................. 7
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 7
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ..................................................................................................... 7
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................. 9
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ......................................................................... 9
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ....................................................... 10
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走 势 的简 要展望 ....................................................... 11
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ....................................................................... 11
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ................................................................... 12
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ....................................................................... 12
4.9 报 告期 内基 金持 有人 数或基 金资 产净 值预 警说 明 ............................................................... 13
§5 托管人报告 ....................................................................................................................................... 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ........................................................................... 13
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ....... 13
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ........................... 13
§6 审计报告 ........................................................................................................................................... 13
§7 年度财务报表 ................................................................................................................................... 14
7.1 资 产负 债表 ............................................................................................................................... 14
7.2 利 润表 ....................................................................................................................................... 15
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ........................................................................................... 16
7.4 报 表附 注 ................................................................................................................................... 18
§8 投资组合报告 ................................................................................................................................... 39
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ........................................................................................................... 39
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ........................................................................................... 39
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ............................... 40
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ....................................................................................... 41
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ................................................................................... 45
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ........................... 45
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ............... 45
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ............... 45
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ........................... 45 大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ................................................................. 45
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ................................................................. 46
8.12 投资 组合 报告 附注 ................................................................................................................. 46
§9 基金份额持有人信息 ....................................................................................................................... 47
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ............................................................................... 47
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ................................................................... 47
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ............................... 47
§10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................... 47
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 48
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ..................................................................................................... 48
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ..................................... 48
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ......................................................... 48
11.4 基金 投资 策略 的改 变 ............................................................................................................. 48
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ................................................................................. 48
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ................................................. 49
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ............................................................................. 49
11.8 其他 重大 事件 ......................................................................................................................... 52
§12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................. 53
§13 备查文件目录 ................................................................................................................................. 53
13.1 备查 文件 目录 ......................................................................................................................... 53
13.2 存放 地点 ................................................................................................................................. 53
13.3 查阅 方式 ................................................................................................................................. 53
大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基 本情况
基金名 称 大成行 业轮 动股 票型 证券 投资基 金
基金简 称 大成行 业轮 动股 票
基金主 代码 090009
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2009 年9 月8 日
基金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 185,444,534.71 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标 利 用 行业 轮动 效应 ，优 化行 业 配置 ，获 取超 额投 资收
益，实 现基 金资 产长 期稳 健增值 。
投资策 略 本 基 金 将 重 点 围 绕 我 国 经 济 周 期 动 力 机 制 与 发 展 规
律 ， 研究 我国 国 民 经济 发展 过 程中 的结 构化 特征 ，捕
捉 行 业轮 动效 应下 的投 资机 会 ，自 上而 下的 实施 大类
资 产 间的 战略 配置 和股 票类 别 间的 战术 配置 ，精 选优
质 行 业的 优质 股票 ，获 取超 额 投资 收益 ，实 现基 金资
产的长 期稳 健增 值。
业绩比 较基 准 80%× 沪深300 指数+ 20% × 中证综 合债 券指 数
风险收 益特 征 本 基 金是 主动 投资 的股 票基 金 ，预 期风 险收 益水 平高
于混合 基金 、债 券基 金和 货币市 场基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 大成基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 杜鹏 林葛
联系电 话 0755-83183388 010-66060069
电子邮 箱 dupeng@dcfund.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服 务电 话
4008885558 95599
传真 0755-83199588 010-68121816
注册地 址 深圳市 福田 区深 南大 道
7088 号招 商银 行大 厦32 层
北京 东 城区 建国 门内 大 街69 号
办公地 址 深圳市 福田 区深 南大 道
7088 号招 商银 行大 厦32 层
北京复 兴门 内大 街 28 号 凯 晨世
贸中心 东 座F9
邮政编 码 518040 100031
法定代 表人 刘卓 刘士余 大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《证券 时报 》 、 《 上海 证券 报》 、 《 中国 证券 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.dcfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 深圳市 福田 区深 南大 道 7088 号 招商 银行 大厦 32 层
大成基 金管 理有 限公 司
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 28 号凯 晨世 贸中 心东
座 F9 中国 农业 银行 股份 有 限公司 托管 业务 部
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
中国北 京市 东城 区东 长安街 1 号东
方广场 安永 大 楼 17 层01-12 室
注册登 记机 构 大成基 金管 理有 限公 司 深圳市 福田 区深 南大 道7088 号招 商
银行大 厦 32 层
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2014 年 2013 年 2012 年
本期已 实现 收益 46,890,028.25 30,836,583.24 -60,314,062.23
本期利 润 60,474,404.52 10,520,209.87 9,385,402.42
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.2394 0.0290 0.0230
本期加 权平 均净 值利 润率 28.21% 3.58% 2.95%
本期基 金份 额净 值增 长率 35.70% 3.54% 3.54%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可 供分 配利 润 20,364,348.22 -59,134,023.92 -80,279,759.94
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1098 -0.1820 -0.2100
期末基 金资 产净 值 205,808,882.93 265,786,702.98 302,003,633.70
期末基 金份 额净 值 1.110 0.818 0.790
3.1.3 累计 期末 指标 2014 年末
2013 年末
2012 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 11.00% -18.20% -21.00%
注：1. 本期 已实现收 益指 基金本期利 息收入、 投资 收益、其他 收入( 不含 公允 价值变动收 益) 扣除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
2.期末 可供 分配 利润 ， 采 用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 （为
期末余 额， 不是 当期 发生 数） 。 大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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3.所 述基金业 绩指标不 包 括持有人交易 基金的各 项 费用，计入费 用后实际 收 益水平要低 于所列数
字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 25.28% 1.68% 34.88% 1.31% -9.60% 0.37%
过去六 个月 38.58% 1.33% 49.45% 1.06% -10.87% 0.27%
过去一 年 35.70% 1.27% 42.57% 0.97% -6.87% 0.30%
过去三 年 45.48% 1.31% 43.68% 1.04% 1.80% 0.27%
过去五 年 2.49% 1.32% 5.04% 1.09% -2.55% 0.23%
自基金 合同
生效起 至今
11.00% 1.30% 17.93% 1.11% -6.93% 0.19%
3.2.2 自基金合同生效以来 基金 份额累计净值增长率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的
比较
注：按 基金 合同 规定 ，本 基金自 基金 合同 生效 之日 起 6 个 月内 使基 金的 投资 组合比 例符 合基 金 合
同的约 定， 截至 报告 日本 基金的 各项 投资 比例 已达 到基金 合同 中规 定的 各项 比例。 大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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3.2.3 过去五年基金每年净 值增 长率及其与同期业绩 比较 基准收益率的比较
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
本 基金 在过 去三 年未 进行利 润分 配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金 的经验
大成基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1999]10 号文 批准 ， 于1999 年4 月12 日正
式成立 ，是 中国 证监 会批 准成立 的首 批十 家基 金管 理公司 之一 ，注 册资 本 为 2 亿元 人民 币， 注册
地为深 圳 。 目 前公 司由 四 家股东 组成 ， 分别 为中 泰 信托有 限责 任公 司(48%) 、 光大证 券股 份有 限公
司(25%) 、 中国 银河 投资 管 理有限 公司(25%) 、 广东 证 券股份 有限 公司(2%) 。 截 至2014 年12 月 31
日，本 基金 管理 人共 管 理 4 只 ETF 及 1 只ETF 联接 基金： 大成 中 证 100 交易 型开放 式指 数证 券投
资基金 、深 证成 长 40 交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金及大 成深 证成 长 40 交 易 型开放 式指 数证 券
投资基 金联 接基 金、 中证 500 深市 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 、中 证 500 沪市交 易型 开放 式
指数证 券投 资基 金，2 只 QDII 基金 ：大 成标 普 500 等权重 指数 证券 投资 基金 、大成 纳斯 达 克 100
指数证 券投 资基 金 及 40 只 开放式 证券 投资 基金 ： 大 成景丰 债券 型证 券投 资基 金 （LOF ） 、 大 成价 值
增长证券投 资 基金、大 成 债券投资基金 、大成蓝 筹 稳健证券投资 基金、大 成 精选增值混 合型证券大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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投资基金、大 成货币市 场 证券投资基金 、大成沪 深 300 指数证 券投资基 金、 大成财富管 理 2020
生命周期证券 投资基金 、 大成积极成长 股票型证 券 投资基金、大 成创新成 长 混合型证券 投资基金
(LOF) 、 大 成景 阳领 先股 票 型证券 投资 基金 、 大成 强 化收益 债券 型证 券投 资基 金、 大成 策略 回报 股
票型证券投资 基金、大 成 行业轮动股票 型证券投 资 基金、大成中 证红利指 数 证券投资基 金、大成
核心双动力股 票型证券 投 资基金、大成 竞争优势 股 票型证券投资 基金、大 成 景恒保本混 合型证券
投资基金 、大 成内需增 长 股票型证券投 资基金、 大 成可转债增强 债券型证 券 投资基金、 大成消费
主题股票型证券投资基金、大成新锐产业股票型证券投资基金、大成优选股票型证券投资基金
（LOF ） 、大成 月添利理 财 债券型证券投 资基金、 大 成现金增利货 币市场证 券 投资基金、 大成月月
盈短期理财债 券型证券 投 资基金、大成 现金宝场 内 实时申赎货币 市场基金 、 大成景安短 融债券型
证券投资基金 、大成景 兴 信用债债券型 证券投资 基 金、大成景旭 纯债债券 型 证券投资基 金、大成
景祥分级债券 型证券投 资 基金、大成信 用增利一 年 定期开放债券 型证券投 资 基金、大成 健康产业
股票型证券投 资 基金、 大 成中小盘股票 型证券投 资 基金（LOF） 、 大成灵活 配 置混合型证 券投资基
金、大成丰财 宝货币市 场 基金、大成景 益平稳收 益 混合型证券投 资基金、 大 成添利宝货 币市场基
金、大 成景 利混 合型 证券 投资基 金和 大成 产业 升级 股票型 证券 投资 基金 （LOF）。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
曹雄飞
先生
本基金
基金经
理
2013 年 3
月8 日
2014 年4 月
24 日
15 年
北京大 学中 国经 济研 究中 心国际 金融
硕士。 曾任 职于 招商 证券 北京 地 区总
部、鹏 华基 金管 理公 司、 景顺长 城基
金管理 公司 、大 成基 金管 理公司 、建
信基金 管理 有限 责任 公司 等，曾 担任
行业研 究员 、宏 观经 济及 投资策 略研
究员、 市场 销售 和市 场推 广以及 基金
经理助 理、 基金 经理 等职 。2006 年1
月至2007 年6 月曾 任大 成 精选增 值混
合型证 券投 资基 金基 金经 理；2007 年
10 月至 2008 年 11 月曾 任 建信优 选成
长股票 型证 券投 资基 金基 金经理 。
2008 年 12 月加 入大 成基 金管理 有限
公司曾 担任 研究 部总 监 。2009 年3 月
至2010 年8 月 曾任 大成 精 选增值 混合
型证券 投资 基金 基金 经理 ；2013 年3
月 8 日至 2014 年4 月24 日担任 大成
行业轮 动股 票型 证券 投资 基金基 金经大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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理，2010 年 2 月 12 日至 2014 年6 月
25 日 担任 大成 财富 管理 2020 生 命周
期证券 投资 基金 基金 经理 ， 2014 年2
月17 日至2014 年6 月25 日担任 大成
健康产 业股 票型 证券 投资 基金基 金经
理。具 有基 金从 业资 格。 国籍： 中国
徐雄晖
先生
本基金
基金经
理
2013 年 4
月8 日
- 6 年
经济学 硕士 ，2008 年加 入 大成基 金管
理有限 公司 ，曾 任研 究部 社会服 务行
业研究 主管 ， 2010 年2 月25 日至2013
年3 月11 日担 任大 成景 阳 领先股 票型
证券投 资基 金基 金经 理助 理及大 成核
心双动 力证 券投 资 基 金基 金经理 助
理。2013 年 4 月 8 日起 担 任大成 行业
轮动股 票型 证券 投资 基金 基金经 理。
2014 年 5 月 29 日任 大成 新锐产 业股
票型证 券投 资基 金基 金经 理。具 有基
金从业 资格 。国 籍： 中国
注：1 、任 职日 期、 离任 日 期为本 基金 管理 人作 出决 定之日 。
2、证 券从 业年 限的 计算 标 准遵从 行业 协会 《证 券业 从业人 员资 格管 理办 法》 的相关 规定 。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 证券法》 、 《 证券投资基金 法》 、 《大成 行业轮动股 票型
证券投资基金 基金合同 》 和其他有关法 律法规的 规 定，在基金管 理运作中 ， 本基金的投 资范围、
投资比例、投 资组合、 证 券交易行为、 信息披露 等 符合有关法律 法规、行 业 监管规则和 基金合同
等规定，本基 金没有发 生 重大违法违规 行为，没 有 运用基金财产 进行内幕 交 易和操纵市 场行为以
及进行有损基 金投资人 利 益的关联交易 ，整体运 作 合法、合规。 本基金将 继 续以取信于 市场、取
信于社会投资 公众为宗 旨 ，承诺将一如 既往地本 着 诚实信用、勤 勉尽责的 原 则管理和运 用基金财
产，在 规范 基金 运作 和严 格控制 投资 风险 的前 提下 ，努力 为基 金份 额持 有人 谋求最 大利 益。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
根据《证券 投 资基金管 理 公司公平交易 制度指导 意 见》的规定， 基金管理 人 制订了《大成 基
金管理 有限 公司 公平 交易 制度 》 及 《大 成基 金管 理 有限公 司异 常交 易监 控与 报告制 度》 。 基 金管 理
人旗下投资组 合严格按 照 制度的规定， 参与股票 、 债券的一级市 场申购、 二 级市场交易 等投资管
理活动，内容 包括授权 、 研究分析、投 资决策、 交 易执行、业绩 评估等与 投 资管理活动 相关的各
个环节。研究 部负责提 供 投资研究支持 ，投资部 门 负责投资决策 ，交易管 理 部负责实施 交易并实大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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时监控，监察 稽核部负 责 事前监督、事 中检查和 事 后稽核，风险 管理部负 责 对交易情况 进行合理
性分析 ，通 过多 部门 的 协 作互控 ，保 证了 公平 交易 的可操 作、 可稽 核和 可持 续。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报告期 内， 基金 管理 人严 格执行 了公 平交 易的 原则 和制度 。
基金管 理人 运用 统计 分析 方法和 工具 ，对 旗下 所有 投资组 合间 连 续 4 个 季度 的日内 、3 日内
及 5 日 内股 票及 债券 交易 同向交 易价 差进 行分 析。 分析结 果表 明： 债券 交易 同向交 易频 率较 低 ；
股票同向交易 溢价率较 大 主要来源于市 场因素（ 如 个股当日价格 振幅较高 ） 及组合经理 交易时机
选择，即投资 组合成交 时 间不一致以及 成交价格 的 日内较大变动 导致个别 些 组合间的成 交价格差
异较大 ，但 结合 交易 价差 专项统 计分 析， 未发 现违 反公平 交易 原则 的异 常情 况。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
报告期内，基 金管理人 旗 下所有投资组 合未发现 存 在异常交易行 为。主动 投 资组合间股票 交
易存在 23 笔 同日反向 交 易，原因为投 资策略需 要 。主动型投资 组合与指 数 型投资组合 之间或指
数型投资组合 之间存在 股 票同日反向交 易，参与 交 易所公开竞价 同日反向 交 易成交较少 的单边交
易量超 过该 股当 日成 交 量5%的仅 有 5 笔 ， 原 因为投 资策略 需要 ； 主 动投 资组 合 间债券 交易 存在 2
笔同日反向交 易，原因 为 投资策略需要 。投资组 合 间相邻交易日 反向交易 的 市场成交比 例、成交
均价等 交易 结果 数据 表明 该类交 易不 对市 场产 生重 大影响 ，无 异常 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和 运作分析
受地产 行业 下行 的影 响，2014 年 年初 经济 下滑 明显 ， 但进 入2 季度 后政 府积 极出手 ， 加 大基
建等投资力度 、降低社 会 融资成本，4 季度央行 更 是开启了降息 窗口。全 年 来看，虽然 经济增速
有所下滑，但 随着政策 的 积极出台以及 政府对去 杠 杆方式的重新 认识，经 济 的系统性风 险大为缓
解。
由于对 经济 硬着 陆担 忧的 缓解，2014 年 下半 年尤 其 是 4 季 度， 市场 大幅 回升 ， 其 中 4 季 度单
季沪 深 300 指数 涨幅 高 达 44%， 为最 近几 年表 现最 佳 的一个 季度 。由 于对 政策 放松的 力度 预估 不
足，且本基金 对沪港通 的 主题投资相对 谨慎，虽 然 降息过后积极 买入受益 相 关个股，但 全年的表
现仍然 落后 基准 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截止本 报告 期末 ， 本 基金 份额资 产净 值 为 1.110 元 。 本报 告期 基金 份额 净值 增长率 为 35.7% ，
同期业 绩比 较基 准收 益率 为 42.57% ，低 于业 绩比 较 基准的 表现 。 大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 11 页
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
由于通胀仍处 低位，政 府 降低社会资金 成本的决 心 已经非常明确 ，虽然节 奏 上可能有不确 定
性，但市场大 方向上趋 好 。我们将保持 积极的心 态 ，同时密切关 注改革与 周 期的赛跑， 通胀 水平
仍是我 们接 下来 很长 一段 时间的 核心 关注 指标 。
4 季度以来本 基金较大 幅 度减持了偏防 御的医药 ， 大幅增持了证 券保险以 及 银行。后续仍 然
积极关注估值 修复，对 成 长类个股我们 仍将保持 重 点个股的持仓 ，同时积 极 在成本下降 、新技术
替代两 个方 向寻 找潜 在标 的。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本报告期内， 依据相关 的 法律法规、基 金合同以 及 内部监察稽核 制度，本 基 金管理人对本 基
金运作、内部 管理、制 度 执行及遵规守 法情况进 行 了监察稽核。 内部监察 稽 核的重点是 ：国家法
律法规及行业 监管规则 的 执行情况；基 金合同的 遵 守情况；内部 规章制度 的 执 行情况； 资讯管制
和保密工作落 实情况； 员 工职业操守规 范情况， 目 的是规范基金 财产的运 作 ，防范和控 制投资风
险，确 保经 营业 务的 稳健 运行和 受托 资产 的安 全完 整，维 护本 基金 份额 持有 人的合 法权 益。
（一 ） 根 据最 新的 法律 法 规、 规章 、 规范 性文 件 ， 本基金 管理 人及 时制 定了 相应的 公司 制度 ，
并对现 有制 度进 行不 断修 订和完 善， 确保 本基 金管 理人内 控制 度的 适时 性、 全面性 和合 法合 规性 。
同时，为保障 制度的适 时 性，避免部分 内控制度 、 业务规则与业 务发展不 相 适应，报告 期内本基
金管理 人组 织各 部门 对内 部管理 制度 作了 进一 步梳 理和完 善。
（二）全面加 强风险监 控 ，不断提高基 金业务风 险 管理水平。本 年度内， 深 圳辖区基金公 司
按照监管部门 要求深入 开 展各项自查工 作，公司 以 此为契机，在 强化将风 险 控制放在各 项工作之
首的风控理念 基础上， 力 求将风控意识 深入到每 个 业务条线。为 督促各部 门 完善并落实 各项内控
措施，公司严 格执行风 险 控制管理员制 度，健全 内 控工作协调机 制及监督 机 制，并进一 步加强投
资风险数量化 评价能力 及 事前风险防范 能力，有 效 防范相关业务 风险。同 时 ，公司严格 执行投资
报备制 度， 建立 了基 金从 业人员 证券 投资 管理 监控 信息系 统， 将投 资报 备工 作纳入 常态 。
（三）日常监 察和专项 监 察相结合，确 保监 察稽 核 的有效性和深 入性。本 年 度，公司继续 对
本基金销售、 宣传等方 面 的材料、协议 及其他法 律 资料等进行了 严格审查 ， 对本基金各 项投资比
例、投资权限 、基金交 易 、股票投资限 制、股票 库 维护等方面进 行实时监 察 ，同时，还 专门针对
基金投 资交 易（ 包括 公平 交易、 转债 投资 、投 资权 限、投 资比 例、 流动 性风 险、基 金重 仓股 等） 、
基金运 营 （ 基金 头寸、 基 金结算 、 登 记清 算等） 、 网 上交易 、 基 金销 售等 进行 专项监 察。 通过 日常
监察 ， 保 证了 公司 监察 的 全面性 、 实时 性 ， 通 过专 项监察 ， 及时 发现 并纠 正 了业务 中的 潜在 风险 ，
加强了 业务 部门 和人 员的 风险意 识， 从而 较好 地预 防了风 险的 发生 。 大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 12 页
（四）加强了 对投资管 理 人员通讯工具 在交易时 间 的集中管理， 定期或不 定 期的对投资管 理
人员的 网络 即时 通讯 记录 、电话 录音 等进 行抽 查， 有效的 防范 了各 种形 式的 利益输 送行 为。
（五）以多种 方式加强 合 规教育与培训 ，提高全 公 司的合规守法 意识。及 时 向全公司传达 与
基金相关的法 律法规， 并 要求公司各部 门贯彻到 日 常工作中。公 司监察稽 核 部通过解答 各业务部
门提出的法律 问题，提 供 法律依据，对 于较为重 大 疑难法律事项 及时咨询 公 司外部律师 或监管部
门，避 免了 业务 发展 中的 盲目性 ，及 时防 范风 险， 维护了 基金 份额 持有 人的 利益。
4.7 管理人对报 告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金管理人 指导基金 估 值业务的领导 小组为公 司 估值委员会， 公司估值 委 员会主要负责 估
值政策和估值 程序的制 定 、修订以及执 行情况的 监 督。估值委员 会由股票 投 资部、研究 部、固定
收益部、风险 管理部、 基 金运营部、监 察稽核部 、 委托投资部指 定人员组 成 。公司估值 委员会的
相关成 员均 具备 相应 的专 业胜任 能力 和相 关工 作经 历， 估 值委 员会 成员 中包 括 两名投 资组 合经 理 。
股票投 资部 、 研究 部、 固 定收益 部 、 风 险管 理部 和 委托投 资部 负责 关注 相关 投资品 种的 动态 ，
评判基金持有 的投资品 种 是否处于不活 跃的交易 状 态或者最近交 易日后 经 济 环境发生了 重大变化
或证券发行机 构发生了 影 响证券价格的 重大事件 ， 从而确定估值 日需要进 行 估值测算或 者调整的
投资品种；提 出合理的 数 量分析模型对 需要进行 估 值测算或者调 整的投资 品 种进行公允 价值定价
与计量；定期 对估值政 策 和程序进行评 价，以保 证 其持续适用； 基金运营 部 负责日常的 基金资产
的估值业务， 执行基金 估 值政策，并负 责与托管 行 沟通估值调整 事项；监 察 稽核部负责 审核估值
政策和程序的 一致性， 监 督估值委员会 工作流程 中 的风险控制， 并负责估 值 调整事项的 信息披露
工作。
本基金的日常 估值程序 由 基金运营部基 金估值核 算 员执行，并与 托管 银行 的 估值结果核对 一
致。基金估值 政策的议 定 和修改采用集 体讨论机 制 ，基金经理及 投资经理 作 为估值小组 成员，对
本基金持仓证 券的交易 情 况、信息披露 情况保持 应 有的职业敏感 ，向估值 委 员会提供估 值参考信
息，参与估值 政策讨论 。 对需采用特别 估值程序 的 证券，基金管 理人及时 启 动特别估值 程序，由
估值委 员会 讨论 议定 特别 估值方 案并 与托 管行 沟通 后由基 金运 营部 具体 执行 。
本基金管理人 参与估值 流 程各方之间不 存在任何 重 大利益冲突。 截止报告 期 末本基金管理 人
已与中央国债 登记结算 有 限责任公司签 署服务协 议 ，由其按约定 提供在银 行 间同业市场 交易的债
券品种 的估 值数 据。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金管理人 将严格按 照 本基金基金合 同的规定 进 行收益分配。 本报告期 内 本基金无收益 分大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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配事项 。
4.9 报告期内基金持有人 数或 基金资产净值预警说 明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
在托 管本基金 的过程 中，本基金托 管人中国 农 业银行股份有 限公司严 格 遵守《证券投 资基金
法》相关法律 法规的规 定 以及基金合同 、托管协 议 的约定，对本 基金基金 管 理人 —大成 基金管理
有限公 司 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月31 日基金 的投 资运 作， 进行 了认真 、 独 立的 会计
核算和必要的 投资监督 ， 认真履行了托 管人的义 务 ，没有从事任 何损害基 金 份额持有人 利益的行
为。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本托管人认为, 大成基 金 管理有限公司 在本基金 的 投资运作、基 金资产净 值 的计算、基金 份
额申购赎回价 格的计算 、 基金费用开支 及利润分 配 等问题上，不 存在损害 基 金份额持有 人利益的
行为；在报告 期内，严 格 遵守了《证券 投资基金 法 》等有关法律 法规，在 各 重要方面的 运作严格
按照基 金合 同的 规定 进行 。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管人认为 ，大成基 金 管理有限公司 的信息披 露 事务符合《证 券投资基 金 信息披露管理 办
法》及其他相 关法律法 规 的规定，基金 管理人所 编 制和披露的本 基金年度 报 告中的财务 指标、净
值表现、收益 分配情况 、 财务会计报告 、投资组 合 报告等信息真 实、准确 、 完整，未发 现有损害
基金持 有人 利益 的行 为。
§6 审计报告
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 大成行 业轮 动股 票型 证券 投资基 金全 体基 金份 额持 有人
引言段 我们审计了后附的 大 成 行业 轮 动 股 票 型 证 券 投 资 基金 的 财务报
表， 包括2014 年 12 月31 日的资 产负 债表 ， 2014 年 度的利 润表 、
所有者 权 益 （基 金净 值） 变动表 以及 财务 报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制和公允列报 财 务 报 表是 基 金 管 理 人 大成基 金 管理 有 限 公 司
的责任。这种责任包括 ： （1 ） 按照企业会计准则的规 定编制财
务报表，并使其实现公允 反映；（ 2 ） 设计 、 执行和维 护 必要 的
内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误导 致的重大错
报。 大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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注册会 计师 的责 任段
我们的责任是在执行 审 计工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表发 表 审 计 意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则 要求我们遵守 中 国 注 册 会计 师 职业道
德 守则，计划和执行 审 计工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不存 在 重 大 错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露
的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的 判断，包括
对由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险的 评估。在进
行风险评估时， 注 册 会 计师 考虑与财务报表编制 和公 允 列 报 相
关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并 非对内部控
制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价基金管理 人 选用会
计政策的恰当性和作出会 计估计的合理性，以及评 价财务报表
的总体 列报 。
我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的， 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段
我们认为，上述财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准则的
规定编制，公允反映了大成行业轮动股票型证券投资基金2014
年12 月31 日的财务状况以及2014 年度的经营成果和 净值变动情
况。
注册会 计师 的姓 名 昌华
高鹤
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 中国北 京
审计报 告日 期
2015年3月25 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 大成 行业 轮动 股票型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2014 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 12 月31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 12,293,227.60 38,277,083.39
结算备 付金
1,433,377.43 732,791.56
存出保 证金
139,839.79 277,856.78
交易性 金融 资产 7.4.7.2 192,859,288.02 227,696,006.17
其中： 股票 投资
142,341,688.02 227,696,006.17
基金投 资
- -
债券投 资
50,517,600.00 -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- - 大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
1,782,853.49 -
应收利 息 7.4.7.5 28,784.16 8,651.25
应收股 利
- -
应收申 购款
186,915.91 116,467.51
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
208,724,286.40 267,108,856.66
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 12 月31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
153,847.71 299,332.81
应付赎 回款
1,302,915.08 93,936.28
应付管 理人 报酬
253,254.12 336,285.14
应付托 管费
42,209.03 56,047.52
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 793,071.77 366,473.57
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 370,105.76 170,078.36
负债合 计
2,915,403.47 1,322,153.68
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 185,444,534.71 324,920,726.90
未分配 利润 7.4.7.10 20,364,348.22 -59,134,023.92
所有者 权益 合计
205,808,882.93 265,786,702.98
负债和 所有 者权 益总 计
208,724,286.40 267,108,856.66
注： 报 告截 止 日2014 年12 月31 日 ， 基 金份 额净 值人 民币1.110 元， 基 金份 额总 额185,444,534.71
份。
7.2 利润表
会计主 体： 大成 行业 轮动 股票型 证券 投资 基金
本报告 期： 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月31 日
单位： 人民 币元 大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至
2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至
2013 年12 月31 日
一、收入
67,338,276.24 19,410,751.35
1.利息 收入
254,402.59 637,754.77
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 246,424.51 500,743.82
债券利 息收 入
7,978.08 3,120.78
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 133,890.17
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
53,481,969.32 39,019,767.82
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 51,074,697.97 37,100,307.28
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 197,860.89 146,401.22
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.1 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 2,209,410.46 1,773,059.32
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
7.4.7.17 13,584,376.27 -20,316,373.37
4.汇兑 收益 （损 失以“-” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “-” 号填列 ） 7.4.7.18 17,528.06 69,602.13
减：二、费用
6,863,871.72 8,890,541.48
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 3,225,550.24 4,422,232.98
2．托 管费 7.4.10.2.2 537,591.74 737,038.79
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.19 2,696,408.49 3,333,685.03
5．利 息支 出
7,115.73 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
7,115.73 -
6．其 他费 用 7.4.7.20 397,205.52 397,584.68
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
60,474,404.52 10,520,209.87
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “-” 号填
列）
60,474,404.52 10,520,209.87
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 大成 行业 轮动 股票型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元 大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
324,920,726.90 -59,134,023.92 265,786,702.98
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 60,474,404.52 60,474,404.52
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-139,476,192.19 19,023,967.62 -120,452,224.57
其中：1. 基 金申 购款 19,421,337.75 -1,627,331.89 17,794,005.86
2. 基金 赎回 款 -158,897,529.94 20,651,299.51 -138,246,230.43
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
185,444,534.71 20,364,348.22 205,808,882.93
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
382,283,393.64 -80,279,759.94 302,003,633.70
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 10,520,209.87 10,520,209.87
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-57,362,666.74 10,625,526.15 -46,737,140.59
其中：1. 基 金申 购款 40,022,371.11 -6,587,927.94 33,434,443.17
2. 基金 赎回 款 -97,385,037.85 17,213,454.09 -80,171,583.76
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
324,920,726.90 -59,134,023.92 265,786,702.98
大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
______ 罗登 攀_____
______ 肖剑______
____范瑛____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
大成行 业轮 动股 票型 证券 投资基 金( 以下 简称 “ 本基 金”)， 系经 中国 证券 监督 管理委 员会 （ 以
下简称 “中 国证 监会 ” ） 证 监基金 字[2009]664 号文 《关于 核准 大成 行业 轮动 股票型 证券 投资 基金
募集的 批复 》 的核 准， 由基 金管理 人大 成基 金管 理有 限公司 向社 会公 开发 行募 集， 基金 合同 于 2009
年9 月8 日 正式 生效 ， 首 次 设立募 集规 模 为3,086,196,884.20 基金 份额。 本基 金为契 约型 开放 式，
存续期限不定 。本基金 的 基金管理人为 大成基金 管 理有限公司， 注册登记 机 构为大成基 金管理有
限公司 ，基 金托 管人 为中 国农业 银行 股份 有限 公司 （简称 “中 国农 业银 行” ） 。
本基金的投资 对象为具 有 较好流动性的 金融工具 ， 包括国内依法 发行交易 的 股票、债券、 权
证及法律、法 规或监管 机 构允许基金投 资的其他 金 融工具。本基 金是股票 基 金，对股票 类资产的
投资比例不低 于基金资 产 的 60%，在 满足股票 投资 比例要求的基 础上，可 以 投资于非股票 类金融
工具。 本基 金的 业绩 比较 基准为：80% × 沪深300 指数+20% ×中 证综 合债 券指 数。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务 报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则、应用 指南、解 释 以及其他相关 规定（以 下 合称“企业会 计准则” ） 编制 ，同时 ，对于在
具体会计核算 和信息披 露 方面，也参考 了中国证 券 投资基金业协 会修订并 发 布的《证券 投资基金
会 计 核 算 业 务 指引》 、 中 国证 监 会 制 定 的 《关 于 进 一步 规 范 证 券 投 资基 金 估 值业 务 的 指 导 意 见》 、
《关于证券 投资基金 执行< 企业会计准 则>估值业 务及 份额净值计 价有关事 项的 通知》 、 《证券 投资
基金信 息披 露管 理办 法》 、 《证券 投资 基金 信息 披露 内容与 格式 准则 》 第 2 号 《年 度 报告 的内 容 与
格式》 、 《 证 券投 资基 金信 息披露 编报 规则 》 第 3 号 《会计 报表 附注 的编 制及 披露》 、 《证 券投 资 基
金信息 披 露XBRL 模 板第3 号<年 度报 告和 半年 度报 告>》及 其他 中国 证监 会颁 布 的相关 规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
采用若 干修 订后/新 会计 准 则 ：
2014 年1至3月 ，财政部 制 定及修订了《 企业会计 准 则第39号—— 公允价值 计 量》和《企业 会
计准则第30 号 ——财 务报 表列报》等7 项会计准 则； 上述7项会计 准则均自2014 年7月1日起施 行。
2014年6月， 财政部修 订了 《企业会计准 则第37号 —— 金融工具列 报》 ，在2014 年年度及以后 期 间大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 19 页
的财务 报告 中施 行。
上述会 计准 则的 变化 对本 财务报 表无 重大 影响 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于 2014 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2014 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类
金融工具是指 形成本基 金 的金融资产（ 或负 债） ， 并形成其他单 位的金融 负 债（或资产） 或
权益工 具的 合同 。
(1) 金融资 产分 类
本基金 的金 融资 产于 初始 确认时 分为 以下 两类 ： 以 公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的 金
融资产 及 贷 款和 应收 款项 ；
本基金目前 持有的 以公允 价值计量且 其变动 计入当 期损益的 金融资产 主要包 括股票、 债券 等
投资；
本基金目前 持有的 其他金 融资产分类 为应收 款项， 包括银行 存款、结 算备付 金、买入 返售 金
融资产 和各 类应 收款 项等 。
(2) 金融负 债分 类
本基金的金 融负债 于初始 确认时归类 为以公 允价值 计量且其 变动计入 当期损 益的金融 负债 和
其他金 融负 债。
本基金目前持 有的金融 负 债均 划分为其 他金融负 债 ，主要包括卖 出回购金 融 资产款和各类 应
付款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认
初始确 认 大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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本基金于成为 金融工具 合 同的一方时确 认一项金 融 资产或金融负 债按照取 得 时的公允价值 作
为初始确认金 额。划分 为 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 取得时发生 的相关交
易费用 计入 当期 损益 ；应 收款项 及其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
后续计 量
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 采用公允价值 进行后续 计 量。在持有该 类
金融资产期间 取得的利 息 或现金股利， 应当确认 为 当期收益。每 日，本基 金 将以公允价 值计量且
其变动计入当 期损益的 金 融资产或金融 负债的公 允 价值变动计入 当期损益 ； 应收款项及 其他金融
负债采用实际 利率法， 按 照摊余成本进 行后续计 量 ，其摊销或减 值产生的 利 得或损失， 均计入当
期损益 。
终止确 认
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益。
金融资 产转 移
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确 认该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债。
7.4.4.5 金融资产和金融负债 的估 值原则
公允价 值， 是指 市场 参与 者在计 量日 发生 的有 序交 易中， 出售 一项 资 产 所能 收到或 者转 移一 项
负债所 需支 付的 价格 。 本 基金集 团以 公允 价值 计量 相关资 产或 负债 ， 假 定出 售资产 或者 转移 负债 的
有序交 易在 相关 资产 或负 债的主 要市 场进 行； 不存 在主要 市场 的， 本集 团基 金假定 该交 易在 相关 资
产 或 负 债 的 最 有利 市 场 进行 。 主 要 市 场( 或最 有 利 市场) 是 本 集 团 基 金在 计 量 日能 够 进 入 的 交 易市
场。本 集团 基金 采用 市场 参与者 在对 该资 产或 负债 定价时 为实 现其 经济 利益 最大化 所使 用的 假 设 。
在财务 报表 中以 公允 价值 计量或 披露 的资 产和 负债 ， 根据对 公允 价值 计量 整体 而言具 有重 要意
义的最 低层 次输 入值 ， 确 定所属 的公 允价 值层 次 ： 第一层 次输 入值 ， 在 计 量 日能够 取得 的相 同资 产
或负债 在活 跃市 场上 未经 调整的 报价 ； 第 二层 次输 入值， 除第 一层 次输 入值 外相关 资产 或负 债直 接
或间接 可观 察的 输入 值； 第三层 次输 入值 ，相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。 大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 21 页
每个资 产负 债表 日， 本集 团 基金对 在财 务报 表中 确认 的持续 以公 允价 值计 量的 资产和 负债 进行
重新评 估， 以确 定是 否在 公允价 值计 量层 次之 间发 生转换 。
本基金 持有 的股 票、 债券 、基金 和衍 生工 具等 投资 按如下 原则 确定 公允 价值 并进行 估值 ：
（1 ） 存 在活 跃市 场的 金融 工具按 照估 值日 能够 取得 的相同 资产 或负 债在 活跃 市场上 未经 调 整 的
报价作 为公 允价 值； 估值 日无交 易 ， 但最 近交 易日 后经济 环境 未发 生重 大变 化且证 券发 行机 构未 发
生影响 证券 价格 的重 大事 件的， 按最 近交 易日 的收 盘价估 值； 如最 近交 易日 后经济 环境 发生 了重 大
变化或 证券 发行 机构 发生 了影响 证券 价格 的重 大事 件， 可 参考 类似 投资 品种 的 现行市 价及 重大 变化
因素， 调整 最近 交易 市价 ，确定 公允 价值 。
（2 ） 不存 在活 跃市 场的 金 融工具 ， 采用 市场 参与 者 普遍认 同 ， 且 被以 往市 场 实际交 易价 格验 证
具有可 靠性 的估 值技 术， 确定公 允价 值。 本基 金采 用在当 前情 况下 适用 并且 有足够 可利 用数 据和 其
他信息 支持 的估 值技 术， 优先使 用相 关可 观察 输入 值， 只 有在 可观 察输 入值 无法取 得 或 取得 不切 实
可行的 情况 下， 才使 用不 可观察 输入 值。
（3 ） 如有 确凿 证据 表明 按 上述估 值原 则仍 不能 客观 反映其 公允 价值 的， 基金 管理人 可根 据具 体
情况与 基金 托管 人商 定后 ，按最 能适 当反 映公 允价 值的价 格估 值；
（4 ） 如有 新增 事项 ，按 国 家最新 规定 估值 。
7.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销
当本基金同时 满足下列 条 件时，金融资 产和金融 负 债以相互抵销 后的净额 在 资产负债表内 列
示：具有抵销 已确认金 额 的法定权利， 且该种法 定 权利是当前可 执行的； 计 划以净额结 算，或同
时变现 该金 融资 产和 清偿 该金融 负债 。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的 金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的
金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利
得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/( 累计 亏损 )” 。 大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 22 页
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(5) 股票投资 收益/(损失) 于卖出股票成 交日确认 ， 并按卖出股票 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(6) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 总额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(7) 衍生工具 收益/(损失) 于卖出权证成 交日确认 ， 并按卖出权证 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(8) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(9) 公允价值 变动收益/(损失)系本基金持 有的采用 公 允价值模式计 量的交易 性 金融资产、 交
易性金 融负 债等 公允 价值 变动形 成的 应计 入当 期损 益的利 得或 损失 ；
(10) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值的 1.5% 的年 费 率逐日 计提 ；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的 0.25% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 卖 出回 购金 融资 产支 出 ， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提；
(4) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。 大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 23 页
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1) 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ， 本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为 6 次 ， 每次 分配 比例
不得低于收益 分配基准 日 可供 分配利润 的 10% ；并 且红利发放日 距离收益 分 配基准日（即 可供分
配利润 计算 截止 日） 的时 间 应不超 过 15 个 工作 日； 若 基金合 同生 效不 满 3 个月 可不进 行收 益分 配 ；
(2) 本 基金 收益 分配 方式 分 两种： 现金 分红 与红 利再 投资， 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红
利按除权日的 基金份额 净 值自动转为基 金份额进 行 再投资；若投 资者不选 择 ，本基金默 认的收益
分配方 式是 现金 分红 ；
(3) 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ；
(4) 每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
(5) 法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 其他重要的会计政策 和会 计估计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金 本报 告期 会计 政策 变更的 说明 在 7.4.2 会计 报表的 编制 基础 中披 露。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金 本期 无需 要说 明的 会计估 计变 更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无需 说明 的重大 差错 更正 。
7.4.6 税项
印花税
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率为1‰ ；由 出让 方缴 纳 。
股权分置改革 过程中因 非 流通股股东向 流通股股 东 支付对价而发 生的股权 转 让，暂免征收 印
花税。
营业税、企业所 得税
以发行 基金 方式 募集 资金 不属 于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。
证券投 资基 金管 理人 运用 基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，免 征营 业税 。
证券投资基金 从证券市 场 中取得的收入 ，包括买 卖 股票、债券的 差价收入 ， 股权的股息、 红
利收入 ，债 券的 利息 收入 及其他 收入 ，暂 不征 收企 业所得 税。 大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 24 页
股权分置改革 中非流通 股 股东通过对价 方式向流 通 股股东支付的 股份、现 金 等收入，暂免 征
收流通 股股 东应 缴纳 的企 业所得 税。
个人所得税
个人所 得税 税率 为20% 。
基金取 得的 股票 的股 息 、 红利收 入 、 债 券的 利息 收 入及储 蓄利 息收 入 ， 由 上 市公司 、 债券 发行
企业及金融机 构在向基 金 派发股息、红 利 收入、 债 券的利息收入 及储蓄利 息 收入时代扣 代缴个人
所得税 。
基金从 上市 公司 分配 取得 的股息 红利 所得 ， 持股 期 限在1 个月 以内 （ 含1个 月 ） 的 ， 其股 息红 利
所得全额计 入应纳税 所得 额；持股期 限在1个月 以上 至1年（含1年 ）的，减 按50% 计入应纳 税所得
额；持 股期 限超 过1 年的 ， 减按25% 计 入应 纳税 所得 额 。
股权分 置改 革中 非流 通股 股东通 过对 价方 式向 流通 股股东 支付 的股 份、 现金 等收入 ， 暂 免征 收
流通股 股东 应缴 纳的 个人 所得税 。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
活期存 款 12,293,227.60 38,277,083.39
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 12,293,227.60 38,277,083.39
注：本 基金 于本 期及 上年 度可比 期间 均未 投资 于定 期存款 或其 他存 款。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 123,079,210.00 142,341,688.02 19,262,478.02
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 44,355,295.53 50,517,600.00 6,162,304.47
银行间 市场 - - -
合计 44,355,295.53 50,517,600.00 6,162,304.47
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 167,434,505.53 192,859,288.02 25,424,782.49 大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 25 页
项目
上年度 末
2013 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 215,855,599.95 227,696,006.17 11,840,406.22
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 215,855,599.95 227,696,006.17 11,840,406.22
注：于本期及 上年度可 比 期间，本基金 所投资的 股 票中，无因股 权分置改 革 而获得非流 通股股东
支付现 金对 价的 情况 。
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本 基金 于本 期末 及上 年度末 均未 持有 衍生 金融 资产/ 负债 。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资 产期 末余额
本 基金 于本 期末 及上 年度末 均无 买入 返售 金融 资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交 易中 取得的债券
本 基金 于本 期末 及上 年度末 均无 买断 式逆 回购 交易中 取得 的债 券。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 3,528.22 8,196.55
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 645.00 329.70
应收债 券利 息 24,547.94 -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 63.00 125.00
合计 28,784.16 8,651.25
大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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7.4.7.6 其他资产
本 基金 于本 期末 及上 年 度末均 未持 有其 他资 产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 793,071.77 366,473.57
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 793,071.77 366,473.57
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 105.76 78.36
预提费 用 370,000.00 170,000.00
合计 370,105.76 170,078.36
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 324,920,726.90 324,920,726.90
本期申 购 19,421,337.75 19,421,337.75
本期赎 回（ 以“-” 号填 列 ） -158,897,529.94 -158,897,529.94
本期末 185,444,534.71 185,444,534.71
注：本 期申 购包 含基 金转 入的份 额及 金额 ；本 期赎 回包含 基金 转出 的份 额及 金额。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -8,584,117.01 -50,549,906.91 -59,134,023.92
本期利 润 46,890,028.25 13,584,376.27 60,474,404.52
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
-923,225.78 19,947,193.40 19,023,967.62
其中： 基金 申购 款 944,787.54 -2,572,119.43 -1,627,331.89 大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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基金赎 回款 -1,868,013.32 22,519,312.83 20,651,299.51
本期已 分配 利润
- -
-
本期末 37,382,685.46 -17,018,337.24 20,364,348.22
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 235,723.75 477,425.44
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 8,565.68 19,414.52
其他 2,135.08 3,903.86
合计 246,424.51 500,743.82
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益 —— 买 卖股 票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013
年12 月31 日
卖出股 票成 交总 额 939,701,088.07 1,124,298,770.87
减：卖 出股 票成 本总 额 888,626,390.10 1,087,198,463.59
买卖股 票差 价收 入 51,074,697.97 37,100,307.28
7.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1 月1 日至2014 年
12月31 日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月
31日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到
期兑付 ）成 交总 额
1,782,855.30 2,977,522.00
减： 卖 出债 券 （ 债转 股及 债
券到期 兑付 ）成 本总 额
1,584,117.70 2,828,000.00
减：应 收利 息总 额 876.71 3,120.78
买卖债 券差 价收 入 197,860.89 146,401.22
大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 28 页
7.4.7.13.1 资产支持证券投资收 益
本基 金于 本期 及上 年度 可比期 间 无 资产 支持 证券 投资收 益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 无贵 金属 投资 收益 。
7.4.7.15 衍生工具收益
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 无衍 生工 具收 益。
7.4.7.16 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 2,209,410.46 1,773,059.32
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 2,209,410.46 1,773,059.32
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年1 月 1 日至 2014
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 13,584,376.27 -20,316,373.37
—— 股 票投 资 7,422,071.80 -20,316,373.37
—— 债 券投 资 6,162,304.47 -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 13,584,376.27 -20,316,373.37
7.4.7.18 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日 大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 29 页
基金赎 回费 收入 14,989.80 47,205.59
转换费 收入 2,538.26 3,506.13
其他 - 18,890.41
合计 17,528.06 69,602.13
注：1 、本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减 ，赎 回费 总额 的 25% 归入 基金 资产 。
2 、 本 基金 的转 换费 由 申购补 差费 和转 出基 金的 赎回费 两部 分构 成， 其中 转出基 金的 赎回 费的
25% 归 入转 出基 金的 基金 资 产。
7.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用
2,696,408.49 3,333,685.03
银行间 市场 交易 费用
- -
合计
2,696,408.49 3,333,685.03
7.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
审计费 用 70,000.00 70,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
其他 400.00 -
银行划 款手 续费 8,805.52 9,584.68
中 债 登 债 券 托 管 帐 户
维护费
18,000.00 18,000.00
合计 397,205.52 397,584.68
7.4.7.21 分部报告
截至本期末， 本基金仅 在 中国大陆境内 从事证券 投 资单一业务， 因此，无 需 作披露的分部 报
告。
7.4.8 或有事项、资产负债 表日 后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。 大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 30 页
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本 会计 报表 批准 报出 日，本 基金 无需 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
大成基 金管 理有 限公 司(“ 大成基 金”) 基金管 理人 、 基金 注册 登 记机构 、 基金 销售
机构
中国农 业银 行股 份有 限公 司 (“ 中国 农业 银行 ”) 基金托 管人 、基 金销售 机构
中泰信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
光大证 券股 份有 限公 司(“ 光大证 券”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机构
中国银 河投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
广东证 券股 份有 限公 司(“ 广东证 券”) 基金管 理人 的股 东
大成国 际资 产管 理有 限公 司（ “ 大成 国际 ” ） 基金管 理人 的子 公司
大成创 新资 本管 理有 限公 司 （ “大 成创 新资 本 ” ） 基金管 理人 的 合 营企 业
注：1 、中 国证 监会 于 2005 年 11 月6 日 作出 对广 东 证券取 消业 务许 可并 责令 关闭的 行政 处罚 。
2 、下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
光大证 券 109,874,951.29 6.33% 233,540,997.23 10.70%
债券交易
金额 单位 ：人 民币 元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
光大证 券 20,616,335.50 43.18% - -
债券回购交易 大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 31 页
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的
比例
回购成 交金 额
占当期 债券
回购
成交总 额的 比
例
光大证 券 13,000,000.00 100.00% - -
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间未 发生 通过 关联 方交 易单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金 额 单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1月1 日至2014 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
光大证 券 97,888.81 6.29% 23,524.06 2.97%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2013 年1月1 日至2013 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
光大证 券 206,999.61 10.56% - 0.00%
注：1. 上 述佣 金按 市场 佣 金率计 算， 以扣 除由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的证 管费 和经
手费后 的净 额列 示。
2. 该 类 佣 金 协 议 的服 务 范围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为本基 金 提 供 的 证 券 投 资研 究成 果 和 市 场 信 息服
务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
3,225,550.24 4,422,232.98
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
720,941.49 949,572.64
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 1.5% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下： 大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 32 页
H=E×1 .5%/ 当年 天数
H 为每 日应 支付 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计提， 按 月支付。由基 金管理人 向 基金托管 人发 送基金管 理 费划付指令 ，经基金
托管人 复核 后于 次月 首日 起 3 个工 作日 内从 基金 财 产中一 次性 支付 给基 金管 理人， 若遇 法定 节假
日、休 息日 ，支 付日 期顺 延。
于 2014 年 12 月 31 日的 应付基 金管 理费 为人 民 币 253,254.12 元（2013 年 12 月 31 日： 人民 币
336,285.14 元 ）。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
537,591.74 737,038.79
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.25% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E× 0.25 %/ 当 年天 数
H 为每 日应 支付 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计提， 按 月支付。由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金托 管 费划付指令 ，经基金
托管人 复核 后于 次月 首日 起 3 个 工作 日内 从基 金财 产中一 次性 支付 给基 金托 管人， 若遇 法定 节 假
日、休 息日 ，支 付日 期顺 延。
于 2014 年 12 月 31 日的 应付基 金托 管费 为人 民币 42,209.03 元（2013 年 12 月 31 日： 人民 币
56,047.52 元） 。
7.4.10.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
本基金 于本 报告 期及 上年 度可比 期间 未与 关联 方进 行银行 间同 业市 场债 券（ 含回购 ）交 易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金 的情 况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
份额单 位： 份
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月
31 日 大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 33 页
基金合 同生 效日 （ 2009 年
9 月8 日 ） 持有 的基 金份 额
100,000,000.00 100,000,000.00
期初持 有的 基金 份额 53,000,000.00 53,000,000.00
期间申 购/ 买入 总份额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 53,000,000.00 -
期末持 有的 基金 份额 - 53,000,000.00
期末持 有的 基金 份额
占基金 总份 额比 例
0.00% 16.31%
注：基 金管 理人 赎回 本基 金的费 率与 本基 金法 律文 件规定 一致 。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方于 本报 告期 末及上 年度 末未 持有 本基 金份额 。
7.4.10.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农 业银
行
12,293,227.60
235,723.75 38,277,083.39 477,425.44
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 农业 银行 保管， 并按 银行 间同 业利 率计息 。
7.4.10.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 于本 期及 上年 度可 比期间 均未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的 说明
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 其他 关联 交易 事项。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况 ——非 货币 市场基金
本基金 于本 年度 未进 行利 润分配 。
7.4.12 期末（ 2014 年 12 月31 日 ）本基金持有的流 通受 限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。 大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 34 页
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票名
称
停牌日 期 停牌原 因
期末
估值单
价
复牌日
期
复牌
开盘单
价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末估 值总 额 备注
600238
海南椰
岛
2014-11-28 重大事 项 13.97 - - 220000
1,968,258.00
3,073,400.00
-
7.4.12.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回 购
于本报 告期 末， 本基 金无 银行间 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回 购
于本报 告期 末， 本基 金无 交易所 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织 架构
本基金 在日 常经 营活 动中 由金融 工具 产生 的风 险主 要包括 信用 风险 、 流 动性 风 险及市 场风 险。
本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 这些 风险， 并设 定适 当的 风险 限 额及内 部控 制流 程，
通过可 靠 的 管理 及信 息系 统持续 监控 上述 各类 风险 。
本基金 的基 金管 理人 奉行 全面风 险管 理体 系的 建设 ， 建立了 以由 高层 监控(董 事 会合规 审计 和
风险控 制委 员会 、公 司投 资风险 控制 委员 会) 、专 业 监控( 监察 稽核 部、 风险 管 理部) 、部 门互 控、
岗位自控构成 的风险管 理 架构体系。本 基金的基 金 管理人在董事 会下设立 合 规审计和风 险控制委
员会，对公司 整体运营 风 险进行监督， 监督风险 控 制 措施的执行 。在管理 层 层面设立投 资风险控
制委员会，通 过定期会 议 讨论涉及投资 风险的重 大 议题，形成正 式决议提 交 投委会。在 业务操作
层面，监察稽 核部履行 合 规控制职责， 通过定期 、 不定期 检查内 控制度的 执 行情况、对 重大风险
点以专项稽核 的方式确 保 公司内控制度 、流程得 到 贯彻执行。风 险管理部 履 行风险量化 评估分析
职责。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等级的证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。本基金投 资于一家 上 市公司发行 的股票市
值不超过基金 资产净值 的 10%，且本基 金与由本 基金 管理人管理的 其他基金 共 同持有一家公 司发大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 35 页
行的证 券， 不得 超过 该证 券的 10% 。
本基金 在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违 约风 险发 生的 可能 性很小 ； 基 金在 进行 银行 间 同业市 场交 易前 均对 交易 对手进 行信 用评 估，
以控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.3 流动性风险
流 动 性 风 险 是 指 在 履 行 以 交 付 现 金 或 其 他 金 融 资 产 的 方 式 结 算 的 义 务 时 发 生 资 金 短 缺 的 风
险。本基金的 流动性风 险 一方面来自于 基金份额 持 有人可随时要 求赎回其 持 有的基金份 额，另一
方面来自于投 资品种所 处 的交易市场不 活跃而带 来 的变现困难。 本基金所 持 有的证券在 证券交易
所上市 ， 于本 期末 ， 除附 注7.4.12.2 期 末持 有的 暂 时停牌 等流 通受 限股 票外 ， 均 能及 时变 现 。 此
外，本基金可 通过卖出 回 购金融资产方 式借入短 期 资金应对流动 性需求， 其 上限一般不 超过基金
持有的可回购 交易债券 投 资的公允价值 。于资产 负 债表日，本基 金所持有 的 金融负债的 合约约定
剩余到期日 均为一年 以内 且不计息， 可赎回基 金份 额净值(所有 者权益)无 固 定到期日且 不计息 ，
因此账 面余 额即 为未 折现 的合约 到期 现金 流量 。
本基金 管理 人每 日预 测本 基金的 流动 性需 求， 并同 时通过 独立 的风 险管 理部 门设定 流动 性比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处 市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量因市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。利率敏感性 金
融工具均面临 由于市场 利 率上升而导致 公允价值 下 降的风险，其 中浮动利 率 类金融工具 还面临每
个付息 期间 结束 根据 市场 利率重 新定 价时 对于 未来 现金流 影响 的风 险。
本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控，并通 过 调整投资组合 的
久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。
本基金持有的 大部分金 融 资产和金融负 债不计息 ， 因此本基金的 收入及经 营 活动的现金流 量
在很大程度上 独立于市 场 利率变化。本 基金的生 息 资产主要为银 行存款、 结 算备付金、 债券投资
等。下表统计 了本基金 的 利率风险敞口 。表中所 示 为本基金资产 及负债的 公 允价值，并 按照合约
规定的 重新 定价 日或 到期 日孰早 者进 行了 分类 。 大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 36 页
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年12 月 31 日
1 年以 下 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 12,293,227.60 - - - 12,293,227.60
结算备 付金 1,433,377.43 - - - 1,433,377.43
存出保 证金 139,839.79 - - - 139,839.79
交易性 金融 资产 50,517,600.00 - - 142,341,688.02 192,859,288.02
应收证 券清 算款 - - - 1,782,853.49 1,782,853.49
应收利 息 - - - 28,784.16 28,784.16
应收申 购款 119.28 - - 186,796.63 186,915.91
资产总 计 64,384,164.10 - - 144,340,122.30 208,724,286.40
负债
应付证 券清 算款 - - - 153,847.71 153,847.71
应付赎 回款 - - - 1,302,915.08 1,302,915.08
应付管 理人 报酬 - - - 253,254.12 253,254.12
应付托 管费 - - - 42,209.03 42,209.03
应付交 易费 用 - - - 793,071.77 793,071.77
其他负 债 - - - 370,105.76 370,105.76
负债总 计 - - - 2,915,403.47 2,915,403.47
利率敏 感度 缺口 64,384,164.10 - - 141424718.83 205808882.93
上年度 末
2013 年12 月 31 日
1 年以 下 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 38,277,083.39 - - - 38,277,083.39
结算备 付金 732,791.56 - - - 732,791.56
存出保 证金 277,856.78 - - - 277,856.78
交易性 金融 资产 - - - 227,696,006.17 227,696,006.17
应收利 息 - - - 8,651.25 8,651.25
应收申 购款 387.10 - - 116,080.41 116,467.51
其他资 产 - - - - -
资产总 计 39,288,118.83 - - 227,820,737.83 267,108,856.66
负债
应付证 券清 算款 - - - 299,332.81 299,332.81
应付赎 回款 - - - 93,936.28 93,936.28
应付管 理人 报酬 - - - 336,285.14 336,285.14
应付托 管费 - - - 56,047.52 56,047.52
应付交 易费 用 - - - 366,473.57 366,473.57
其他负 债 - - - 170,078.36 170,078.36
负债总 计 - - - 1,322,153.68 1,322,153.68
利率敏 感度 缺口 39,288,118.83 - - 226498584.15 265786702.98 大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 37 页
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分 析
假设
下表为 利率 风险 的敏 感性 分析， 反映 了在 其他 变量 不变的 假设 下， 利率 发生 合理、
可能的 变动 时， 为交 易而 持有的 债券 公允 价值 的变 动将对 基金 净值 产生 的影 响。
正数表 示可 能增 加基 金资 产净值 ，负 数表 示可 能减 少基金 资产 净值 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
利率上 升 25 个 基准 点 5,373.80 -
利率下 降 25 个 基准 点 5,373.80 -
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金持有 的金 融工 具以 人民 币计价 ，因 此无 重大 外汇 风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以
外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险。本基 金 主要投资于证 券交易所 上 市的股票， 所面临的
最大市场价格 风险由所 持 有的金融工具 的公允价 值 决定。本基金 通过投资 组 合的分散化 降低市场
价格风 险， 并且 本基 金管 理人每 日对 本基 金所 持有 的证券 价格 实施 监控 。
本基金是股票 基金，对 股 票类资产的投 资比例不 低 于基金资产 的 60%， 在满 足股票投资比 例
要求的基础上 ，可以投 资 于非股票类金 融工具。 股 票资产占基金 资产的比 例 范围为 60%-95% ，其
中权证 不超 过基 金资 产净 值的 3% 。 固 定收 益类 证券 和现金 投资 比例 范围 为基 金资产 的 5%-40%。其
中，资产支持 证券投资 比 例范围为基金 资产净值 的 0-20%，现 金或到期 日在一 年以内的政府 债券
的比例 不低 于基 金资 产净 值的 5% 。于 2014 年 12 月 31 日， 本基 金面 临的 整 体市场 价格 风险 列示
如下：
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
公允价 值 占基金 公允价 值 占基金 资大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 38 页
资产净
值比例
（%）
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股 票投 资 142,341,688.02 69.16 227,696,006.17 85.67
交易性 金融 资产 －基金 投资 - 0.00 - 0.00
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- 0.00 - 0.00
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - 0.00 - 0.00
其他 - 0.00 - 0.00
合计 142,341,688.02 69.16 227,696,006.17 85.67
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感 性分 析
假设
下 表 为其 他价 格风 险的 敏感 性 分析 ，反 映了 在其 他变 量 不变 的假 设下 ，证 券投 资
价 格 发生 合理 、可 能的 变动 时 ，将 对基 金 资 产净 值产 生 的影 响。 正数 表示 可能 增
加基金 资产 净值 ，负 数表 示可能 减少 基金 资产 净值 。
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2014 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2013 年 12 月
31 日 ）
80%×沪深300 指数+20%×中
证综合 债券 指数 上 升 5%
10,282,280.00
12,314,534.59
80%× 沪深300 指数 +2 0%× 中
证综合 债券 指数 下 降 5%
-10,282,280.00
-12,314,534.59
注：本 基金 的 业 绩比 较基 准为 80% × 沪深300 指数+20% × 中证 综合 债券 指数 。
7.4.14 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
7.4.14.1 承诺事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.2 其他事项
(1) 公 允价 值
管理层已经评 估了银行 存 款、结算备付 金、买入 返 售金融资产、 其他应收 款 项类投资以及 其
他金融 负债 因剩 余期 限不 长，公 允价 值与 账面 价值 相若。
各层次 金融 工具 公允 价值
于2014 年12 月31 日， 本 基金持 有的 持续 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当期 损益的 金融 资产 中 划
分为第 一层 次的 余额 为人 民币189,785,888.02 元， 划分为 第二 层次 的余 额为 人民 币3,073,400.00大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 39 页
元，无 划分 为第 三层 次余 额。
公允价 值所 属层 次间 重大 变动
本基金 调整 公允 价值 计量 层次转 换时 点的 相关 会计 政策在 前后 各会 计期 间保 持一致 。
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项 停牌或 交易 不活 跃( 包括 涨 跌停时 的交 易不 活
跃) 等 情况， 本基 金不 会于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间及 交易 不活 跃期 间将 相关股 票和 债券 的 公
允价值列入第 一层次； 并 根据估值调整 中采用的 不 可观察输入值 对于公允 价 值的影响程 度，确定
相关股 票和 债券 公允 价值 应属第 二层 次还 是第 三层 次。
第三层 次公 允价 值期 初金 额和本 期变 动金 额
本基金于本报 告期初未 持 有公允价值归 属于第三 层 次的金融工具 ，本基金 本 报告期未发 生第三层
次公允 价值 转入 转出 情况 。
(2 ） 除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项 。
7.4.14.3 财务报表的批准
本财务 报表 已 于 2015 年3 月25 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 142,341,688.02 68.20
其中： 股票 142,341,688.02 68.20
2 固定收 益投 资 50,517,600.00 24.20
其中： 债券 50,517,600.00 24.20
资产 支持 证券 - 0.00
3 贵金属 投资 - 0.00
4 金融衍 生品 投资 - 0.00
5 买入返 售金 融资 产 - 0.00
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - 0.00
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 13,726,605.03 6.58
7 其他各 项资 产 2,138,393.35 1.02
8 合计 208,724,286.40 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
金额 单位 ：人 民币 元 大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 40 页
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （% ）
A
农、林 、牧 、渔 业 - 0.00
B
采矿业 - 0.00
C
制造业 43,668,896.66 21.22
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- 0.00
E
建筑业 - 0.00
F
批发和 零售 业 18,208,000.00 8.85
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - 0.00
H
住宿和 餐饮 业 - 0.00
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- 0.00
J
金融业 75,682,964.00 36.77
K
房地产 业 3,073,400.00 1.49
L
租赁和 商务 服务 业 - 0.00
M
科学研 究和 技术 服务 业 - 0.00
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 1,708,427.36 0.83
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - 0.00
P
教育 - 0.00
Q
卫生和 社会 工作 - 0.00
R
文化、 体育 和娱 乐业 - 0.00
S
综合 - 0.00
合计 142,341,688.02 69.16
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 601318 中国平 安 240,000 17,930,400.00 8.71
2 601988 中国银 行 3,890,000 16,143,500.00 7.84
3 601398 工商银 行 3,200,000 15,584,000.00 7.57
4 000848 承德露 露 630,202 13,858,141.98 6.73
5 600707 彩虹股 份 1,500,748 12,471,215.88 6.06
6 000026 飞亚达 Ａ 1,000,000 10,400,000.00 5.05
7 002508 老板电 器 297,085 9,684,971.00 4.71 大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 41 页
8 600361 华联综 超 1,220,000 7,808,000.00 3.79
9 000776 广发证 券 239,000 6,202,050.00 3.01
10 601166 兴业银 行 370,000 6,105,000.00 2.97
11 600000 浦发银 行 306,600 4,810,554.00 2.34
12 601628 中国人 寿 130,000 4,439,500.00 2.16
13 600030 中信证 券 130,000 4,407,000.00 2.14
14 000915 山大华 特 155,910 4,066,132.80 1.98
15 600079 人福医 药 139,900 3,588,435.00 1.74
16 600238 海南椰 岛 220,000 3,073,400.00 1.49
17 000888 峨眉山 Ａ 88,888 1,708,427.36 0.83
18 002736 国信证 券 6,000 60,960.00 0.03
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期 初基 金资产净值 2%或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（%）
1 601988 中国银 行 23,357,104.36 8.79
2 601318 中国平 安 21,297,008.03 8.01
3 600030 中信证 券 20,211,754.57 7.60
4 601398 工商银 行 19,967,982.32 7.51
5 000848 承德露 露 16,684,825.59 6.28
6 600707 彩虹股 份 15,712,471.64 5.91
7 601939 建设银 行 14,676,971.28 5.52
8 000026 飞亚达 Ａ 12,985,164.67 4.89
9 600361 华联综 超 12,308,006.98 4.63
10 600109 国金证 券 11,956,613.02 4.50
11 000952 广济药 业 11,623,649.34 4.37
12 600859 王府井 11,456,170.55 4.31
13 300315 掌趣科 技 11,442,326.00 4.31
14 601628 中国人 寿 10,886,568.44 4.10
15 002022 科华生 物 10,805,458.48 4.07
16 002400 省广股 份 10,714,797.93 4.03
17 000915 山大华 特 10,337,720.03 3.89
18 601336 新华保 险 10,188,540.94 3.83 大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 42 页
19 002508 老板电 器 9,743,234.75 3.67
20 002294 信立泰 9,729,417.36 3.66
21 300058 蓝色光 标 9,410,871.99 3.54
22 300351 永贵电 器 9,395,000.99 3.53
23 600061 中纺投 资 8,905,205.80 3.35
24 000776 广发证 券 8,462,180.53 3.18
25 002380 科远股 份 8,303,796.34 3.12
26 000728 国元证 券 8,248,802.26 3.10
27 601555 东吴证 券 8,218,150.99 3.09
28 601688 华泰证 券 8,189,914.00 3.08
29 000963 华东医 药 7,866,496.95 2.96
30 600066 宇通客 车 7,820,907.50 2.94
31 000686 东北证 券 7,760,713.99 2.92
32 600079 人福医 药 7,696,381.84 2.90
33 600141 兴发集 团 7,669,308.43 2.89
34 600055 华润万 东 7,632,713.00 2.87
35 002673 西部证 券 7,219,692.00 2.72
36 000783 长江证 券 7,076,800.00 2.66
37 002662 京威股 份 6,934,190.56 2.61
38 600572 康恩贝 6,679,015.55 2.51
39 002410 广联达 6,560,693.65 2.47
40 300326 凯利泰 6,220,863.10 2.34
41 300061 康耐特 6,053,246.18 2.28
42 601166 兴业银 行 6,045,165.00 2.27
43 300358 楚天科 技 5,919,786.67 2.23
44 000100 TCL 集团 5,867,250.00 2.21
45 601328 交通银 行 5,822,215.58 2.19
46 000599 青岛双 星 5,821,598.46 2.19
47 002037 久联发 展 5,794,079.44 2.18
48 000712 锦龙股 份 5,773,847.03 2.17
49 002019 亿帆鑫 富 5,729,908.29 2.16
50 600015 华夏银 行 5,715,294.60 2.15
51 600887 伊利股 份 5,547,598.01 2.09
52 600837 海通证 券 5,489,163.00 2.07
53 002256 彩虹精 化 5,464,895.74 2.06
54 300275 梅安森 5,462,837.16 2.06 大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 43 页
55 300369 绿盟科 技 5,426,994.36 2.04
56 000538 云南白 药 5,423,253.77 2.04
57 002024 苏宁云 商 5,340,053.00 2.01
注：本项中“ 本期累计 买 入金额”按买 入成交金 额 （成交单价乘 以成交数 量 ）填列，不 考虑相关
交易费 用。
8.4.2
累计卖出金额超出期 初基 金资产净值 2%或前20 名 的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（%）
1 600859 王府井 24,591,374.60 9.25
2 300058 蓝色光 标 24,122,603.56 9.08
3 002022 科华生 物 23,055,568.37 8.67
4 600066 宇通客 车 22,521,427.65 8.47
5 601628 中国人 寿 19,559,689.39 7.36
6 600030 中信证 券 19,400,432.68 7.30
7 002410 广联达 19,062,610.77 7.17
8 601318 中国平 安 18,572,015.18 6.99
9 601336 新华保 险 18,155,969.14 6.83
10 601939 建设银 行 16,530,049.63 6.22
11 000848 承德露 露 15,861,696.03 5.97
12 002400 省广股 份 15,484,303.89 5.83
13 002508 老板电 器 15,455,255.17 5.81
14 600729 重庆百 货 15,423,569.39 5.80
15 300146 汤臣倍 健 14,905,896.89 5.61
16 600109 国金证 券 12,537,842.67 4.72
17 300351 永贵电 器 12,118,863.94 4.56
18 002271 东方雨 虹 11,513,117.65 4.33
19 600594 益佰制 药 10,903,252.29 4.10
20 000952 广济药 业 10,886,077.00 4.10
21 000783 长江证 券 10,635,087.43 4.00
22 002673 西部证 券 10,495,677.00 3.95
23 002294 信立泰 9,986,963.16 3.76
24 300315 掌趣科 技 9,669,189.29 3.64
25 601688 华泰证 券 9,641,168.00 3.63
26 601988 中国银 行 9,630,428.00 3.62
27 300303 聚飞光 电 9,370,122.50 3.53
28 000686 东北证 券 9,098,243.77 3.42 大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 44 页
29 000963 华东医 药 8,742,753.20 3.29
30 601555 东吴证 券 8,598,698.00 3.24
31 002380 科远股 份 8,571,202.15 3.22
32 600361 华联综 超 8,530,973.65 3.21
33 600055 华润万 东 8,518,078.50 3.20
34 000728 国元证 券 8,398,105.00 3.16
35 600061 中纺投 资 8,261,435.60 3.11
36 300088 长信科 技 8,029,343.67 3.02
37 600141 兴发集 团 7,695,908.43 2.90
38 300206 理邦仪 器 7,353,079.93 2.77
39 600566 洪城股 份 7,310,487.28 2.75
40 002662 京威股 份 7,087,779.67 2.67
41 000599 青岛双 星 7,030,388.53 2.65
42 600572 康恩贝 6,824,505.88 2.57
43 600015 华夏银 行 6,698,387.40 2.52
44 300061 康耐特 6,625,716.89 2.49
45 000712 锦龙股 份 6,489,525.60 2.44
46 000776 广发证 券 6,438,202.46 2.42
47 601398 工商银 行 6,298,525.00 2.37
48 600827 百联股 份 6,224,571.60 2.34
49 000915 山大华 特 6,001,805.77 2.26
50 002256 彩虹精 化 5,898,565.10 2.22
51 300326 凯利泰 5,893,074.07 2.22
52 002024 苏宁云 商 5,855,744.80 2.20
53 600887 伊利股 份 5,803,722.07 2.18
54 601328 交通银 行 5,796,849.24 2.18
55 002037 久联发 展 5,778,263.37 2.17
56 300358 楚天科 技 5,694,421.99 2.14
57 600837 海通证 券 5,679,003.00 2.14
58 300369 绿盟科 技 5,627,325.59 2.12
59 002019 亿帆鑫 富 5,620,815.83 2.11
60 300275 梅安森 5,487,379.83 2.06
61 000100 TCL 集团 5,464,000.00 2.06
62 601377 兴业证 券 5,407,891.07 2.03
63 300133 华策影 视 5,387,050.88 2.03
注：本项中“ 本期 累计 卖 出金额”按卖 出成交金 额 （成交单价乘 以成交数 量 ）填列，不 考虑相关
交易费 用。 大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 45 页
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖 出股票的收入总额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 795,850,000.15
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 939,701,088.07
注：本项中 “买入股 票的 成本(成交)总额 ” 及“ 卖 出股票的收 入(成交)总额”均按买卖 成交金 额
（成交 单价 乘以 成交 数量 ）填列 ，不 考虑 相关 交易 费用。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家债 券 - 0.00
2 央行票 据 - 0.00
3 金融债 券 - 0.00
其中： 政策 性金 融债 - 0.00
4 企业债 券 - 0.00
5 企业短 期融 资券 - 0.00
6 中期票 据 - 0.00
7 可转债 50,517,600.00 24.55
8 其他 - 0.00
9 合计 50,517,600.00 24.55
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 113005 平安转 债 280,000 50,517,600.00 24.55
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大 小排 序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期末按公允价值 占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名贵金属投资 明细
本基金 本报 告期 未投 资贵 金属。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资 的股 指期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 未投 资股 指期货 。 大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 46 页
8.10.2 本基金投资股指期货 的投 资政策
本基金 本报 告期 未投 资股 指期货 。
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政 策
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
8.11.2 报告期末本基金投资 的国 债期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
8.11.3 本期国债期货投资评 价
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1
报告期内基金投资的 前十 名证券的发行主体 无 被监 管部门立案调查的， 或在 报告编制日
前一年内受到公开谴 责、 处罚的情形。
8.12.2
基金投资的前十名股 票中 ，没有投资于超出基 金合 同规定备选股票库之 外股 票。
8.12.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 139,839.79
2 应收证 券清 算款 1,782,853.49
3 应收股 利 -
4 应收利 息 28,784.16
5 应收申 购款 186,915.91
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 2,138,393.35
8.12.4 期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
金额单 位： 人民 币元
序号
债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 113005 平安转 债 50,517,600.00 24.55 大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 47 页
8.12.5 期末前十名股票中 存 在流 通受限情况的说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8.12.6 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
14,482 12,805.17 5,844,325.26 3.15% 179,600,209.45 96.85%
注：持 有人 户数 为有 效户 数，即 存 量 份额 大于 零的 账户。
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
3,753.24
0.002%
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金 合 同生 效日 （ 2009 年 9 月 8 日 ） 基金 份额 总 额
3,086,196,884.20
本报告 期期 初基 金份 额总 额 324,920,726.90
本报告 期基 金总 申购 份额 19,421,337.75
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 158,897,529.94
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列 ） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 185,444,534.71 大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 48 页
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事 变动
一、 基 金管 理人 在本 报告 期内重 大人 事变 动情 况：
基金管 理人 于2014 年1 月25 日发 布了 《 大成 基金 管理有 限公 司关 于高 级管 理人员 变更 的 公
告》 ， 经大 成基 金管 理有 限公司 第五 届董 事会 第二 十八次 会议 审议 通过 ， 王 颢先生 不再 担任 大 成
基金管 理有 限公 司总 经理 ，由董 事长 张树 忠先 生代 任公司 总经 理。
2 、 基 金管 理人 于 2014 年11 月 28 日 发布 了 《大 成 基金管 理有 限公 司关 于高 级管理 人员 变更
的 公 告》 ，经 大成 基金 管理有 限 公司 第五 届董 事会 第三 十 九次 会议 审议 通过 ，由 罗 登攀 先生 任公
司总经 理。
3 、 基 金管 理人 于 2014 年12 月 20 日 发布 了 《大 成 基金管 理有 限公 司关 于高 级管理 人员 变更
的 公 告》 ，经 大成 基金 管理有 限 公司 第五 届董 事会 第三 十 九次 会议 审议 通过 ，由 刘 卓先 生任 公司
董事长 及法 定代 表人 ，张 树忠先 生不 再担 任公 司董 事长。
二、基 金托 管人 的专 门基 金托管 部门 的重 大人 事变 动：
因 中 国农 业银 行 股份 有限公 司 （以 下简 称 “本 行” ）工 作 需要 ，任 命 余晓 晨先生 主 持本 行托
管业务 部/ 养老 金管 理中 心 工作。 余晓 晨先 生的 基金 行业高 级管 理人 员任 职资 格已在 中国 基金 业
协会备 案。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 没有 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼 事 项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金 投资 策略 在本 报告 期内没 有重 大改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本 基 金聘 任的 为 本基 金审计 的 会计 师事 务 所为 安永华 明 会计 师事 务 所（ 特殊普 通 合伙 ） ，本
年度应 支付 的审 计费 用 为7 万元 整。 该事 务所 自基 金合同 生效 日起 为本 基金 提供审 计服 务至 今 。
大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 49 页
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告 期， 本基 金管 理人 、托管 人及 高级 管理 人员 未受到 监管 部门 稽查 或处 罚。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
招商证 券 2 321,004,993.81 18.50% 289,185.22 18.59% -
西部证 券 1 181,858,139.45 10.48% 160,929.79 10.34% -
东兴证 券 1 150,697,033.10 8.68% 133,352.37 8.57% -
世纪证 券 1 117,198,581.56 6.75% 106,696.51 6.86% -
中金公 司 2 113,241,873.77 6.53% 100,208.01 6.44% -
浙商证 券 1 112,669,977.75 6.49% 99,701.71 6.41% -
光大证 券 2 109,874,951.29 6.33% 97,888.81 6.29% -
北京高 华 1 105,374,917.12 6.07% 95,933.41 6.17% -
英大证 券 1 98,523,646.72 5.68% 89,695.87 5.76% -
方正证 券 1 86,116,855.55 4.96% 78,400.93 5.04% -
银河证 券 4 73,361,726.10 4.23% 66,788.16 4.29% -
国金证 券 2 57,193,117.66 3.30% 50,610.90 3.25% -
宏源证 券 1 57,106,190.25 3.29% 50,533.76 3.25% -
长城证 券 2 51,471,527.57 2.97% 46,859.80 3.01% -
兴业证 券 2 37,018,314.11 2.13% 32,757.75 2.11% -
东北证 券 2 29,607,071.83 1.71% 26,200.07 1.68% -
瑞银证 券 1 17,240,512.13 0.99% 15,695.56 1.01% -
民生证 券 1 13,275,741.04 0.76% 12,086.60 0.78% -
国信证 券 1 2,602,150.29 0.15% 2,369.00 0.15% -
海通证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
红塔证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
安信证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
广发证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
国盛证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
南京证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
平安证 券 1 - 0.00% - 0.00% - 大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 50 页
齐鲁证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
华创证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
华泰证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
上海证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
申银万 国 1 - 0.00% - 0.00% -
天风证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
湘财证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
中信建 投 3 - 0.00% - 0.00% -
国泰君 安 2 - 0.00% - 0.00% -
中信证 券 2 - 0.00% - 0.00% -
中银国 际 2 - 0.00% - 0.00% -
注：1 、 报 告期 内本 基金 交 易单元 变更 情况 ， 新 增交 易单元 ： 湘 财证 券 ； 退租 交易单 元： 招商 证券 。
2、租 用券 商专 用交 易单 元 的选择 标准 和程 序：
根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证监基金字
[2007]48 号） 的有 关规 定 ，本公 司制 定了 租用 证券 公司交 易单 元的 选择 标准 和程序 。
租 用证 券公 司交 易单 元的选 择标 准主 要包 括：
（1） 财务 状况 良好 ， 最近一 年无 重大 违规 行为 ；
（2） 经营 行为 规范 ， 内控制 度健 全， 能满 足各 投资组 合运 作的 保密 性要 求；
（3） 研究 实力 较强 ， 能提供 包括 研究 报告 、路 演服务 、协 助进 行上 市公 司调研 等研 究服 务 ；
（4 ） 具 备各 投资 组合 运作所 需的 高效 、 安全 的 通讯条 件 ， 有 足够 的交 易 和清算 能力 ， 满足 各
投资组 合证 券交 易需 要；
（5） 能提 供投 资组 合 运作、 管理 所需 的其 他券 商服务 ；
（6） 相关 基金 合同 、 资产管 理合 同以 及法 律法 规规定 的其 他条 件。
租用证券公司 交易单元 的 程序：首先根 据租用证 券 公司交易单元 的选择标 准 形成《券商 服务评价
表》 ， 然后 根据 评分 高低 进 行选择 基金 专用 席位 。
11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
招商证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
西部证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 51 页
东兴证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
世纪证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
中金公 司 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
浙商证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
光大证 券 20,616,335.50 43.18% 13,000,000.00 100.00% - 0.00%
北京高 华 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
英大证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
方正证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
银河证 券 25,340,524.30 53.08% - 0.00% - 0.00%
国金证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
宏源证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
长城证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
兴业证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
东北证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
瑞银证 券 1,782,855.30 3.73% - 0.00% - 0.00%
民生证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国信证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
海通证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
红塔证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
安信证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
广发证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国盛证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
南京证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
平安证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
齐鲁证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
华创证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
华泰证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
上海证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
申银万 国 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
天风证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
湘财证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
中信建 投 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
国泰君 安 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
中信证 券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
中银国 际 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 52 页
11.8 其他重大事件
序
号
公告事 项 法定披 露方 式
法定披
露日期
1
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的 “海 南 椰岛 ” 股
票估值 调整 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/1
2/30
2 大成基 金管 理有 限公 司关 于高级 管理 人员 变更 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/1
2/20
3 大成基 金管 理有 限公 司关 于高级 管理 人员 变更 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/1
1/28
4 大成行 业轮 动股 票型 证券 投资基 金 2014 年第3 季 度 报告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/1
0/27
5
大成行 业轮 动股 票型 证券 投资基 金更 新的 招募 说明 书摘要
（2014 年第 2 期）
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/1
0/23
6
大成行 业轮 动股 票型 证券 投资基 金更 新的 招募 说明 书 （2014
年第2 期）
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/1
0/23
7 大成行 业轮 动股 票型 证券 投资基 金 2014 年半 年度 报 告摘要
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/8
/28
8 大成行 业轮 动股 票型 证券 投资基 金 2014 年半 年度 报 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/8
/28
9 大成行 业轮 动股 票型 证券 投资基 金 2014 年第2 季 度 报告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/7
/18
10
关于再 次提 请投 资者 及时 更新已 过期 身份 证件 或者 身份证
明文件 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/7
/8
11
关于增 加杭 州数 米基 金销 售有限 公司 为代 销 机 构及 相关申
购费率 优惠 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/6
/5
12 大成行 业轮 动股 票型 证券 投资基 金变 更基 金经 理公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/4
/25
13
大成行 业轮 动股 票型 证券 投资基 金更 新的 招募 说明 书摘要
（2014 年第 1 期）
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/4
/23
14
大成行 业轮 动股 票型 证券 投资基 金更 新的 招募 说明 书 （2014
年第1 期）
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/4
/23
15
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的 “宇 通 客车 ” 股
票估值 调整 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/4
/22
16 大成行 业轮 动股 票型 证券 投资基 金 2014 年第1 季 度 报告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/4
/21
17
关于增 加中 国民 族证 券有 限责任 公司 为开 放式 基金 代销机
构并开 通相 关业 务的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/4
/17
18
大成基 金管 理有 限公 司董 事、 监事 、 高 级管 理人 员 以及其 他
从业人 员在 子公 司兼 任职 务及领 薪情 况的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/4
/11
19 大成行 业轮 动股 票型 证券 投资基 金 2013 年年 度报 告
中国证 监会 指定 报
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20 大成行 业轮 动股 票型 证券 投资基 金 2013 年年 度报 告 摘要 中国证 监会 指定 报 2014/3大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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21 大成基 金管 理有 限公 司关 于高级 管理 人员 变更 的公 告
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大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的 “汤 臣 倍健 ” 股
票估值 调整 的公 告
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23 大成行 业轮 动股 票型 证券 投资基 金 2013 年第4 季 度 报告
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大成基 金管 理有 限公 司关 于增加 和讯 信息 科技 有限 公司为
开放式 基金 代销 机构 并开 通相关 业务 的公 告
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§12 影响投资者决策的其 他重 要信息
1 、 基 金管 理人 于 2015 年1 月13 日发 布了 《 大成 基金管 理有 限公 司关 于高 级管理 人员 变
更的公 告》 ， 经大 成基 金管 理有限 公司 第六 届董 事会 第一次 会议 审议 通过 ， 刘 彩晖女 士不 再担 任
公司副 总经 理。
2、 基金 管理 人于2015 年1 月 22 日 发布 了 《大 成基 金管理 有限 公司 关于 高级 管理人 员变 更
的公告 》 ， 经 大成基 金管 理 有限公 司第 六届 董 事 会第 一次会 议审 议通 过 ， 由 肖 剑先生 、 钟鸣 远先
生任公 司副 总经 理 。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中 国证 监会 批准 设立 大 成行业 轮动 股票 型证 券投 资基金 的文 件；
2 、 《大 成行 业轮 动股 票型证 券投 资基 金基 金合 同》 ；
3 、 《大 成行 业轮 动股 票型证 券投 资基 金托 管协 议》 ；
4 、大 成基 金管 理有 限 公司批 准文 件、 营业 执照 、公司 章程 ；
5 、本 报告 期内 在指 定 报刊上 披露 的各 种公 告原 稿。
13.2 存放地点
本期报 告存 放在 本基 金管 理人和 托管 人的 办公 住所 。
13.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 或登 录本 基金 管 理 人 网站http://www.dcfund.com.cn 进 行查
阅。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司。
客户服 务中 心电 话：400-888-5558 （ 免长 途通 话费 用 ） 大成行业轮动股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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大成基 金管 理有 限公 司
2015 年3 月28 日
