大成景安短融债券型证券投资基金
2014 年 年 度报 告
2014 年 12 月 31 日
基金管理人：大成 基 金 管 理 有 限公 司
基金托管人：中国 农 业 银 行 股 份有 限 公 司
送出日期：2015 年 3 月28 日
大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金 管理人的 董事会 、董事保证本 报告所载 资 料不存在虚假 记载、误 导 性陈述或重大 遗漏，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基 金托 管人 中国 农业 银行股 份有 限公 司根 据本 基金合 同规 定， 于 2015 年 3 月 26 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基 金管 理人 承诺 以诚 实信用 、 勤 勉尽 责的 原则 管理和 运用 基金 资产 ， 但 不保证 基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅 读本基金
的招募 说明 书及 其更 新。
本报告中财务 资料已经 审 计。安永华明 会计师事 务 所(特殊普通合 伙)为本基 金出具了无保 留
意见的 审计 报告 ，请 投资 者注意 阅读 。
本报告 期 自2014 年01 月01 日 起至2014 年 12 月 31 日止 。 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 1
1.1 重 要提 示 ..................................................................................................................................... 1
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 2
§2 基金简介 ............................................................................................................................................. 4
2.1 基 金基 本情 况 ............................................................................................................................. 4
2.2 基 金产 品说 明 ............................................................................................................................. 4
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 ......................................................................................................... 4
2.4 信 息披 露方 式 ............................................................................................................................. 5
2.5 其 他相 关资 料 ............................................................................................................................. 5
§3 主 要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ............................................................................. 5
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 ......................................................................................................... 5
3.2 基 金净 值表 现 ............................................................................................................................. 6
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................. 8
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ..................................................................................................... 9
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说 明 ........................................................... 11
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ....................................................................... 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ....................................................... 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ....................................................... 13
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ....................................................................... 13
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ................................................................... 14
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ....................................................................... 14
4.9 报 告期 内基 金持 有人 数或基 金资 产净 值预 警说 明 ............................................................... 14
§5 托管人报告 ....................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ........................................................................... 15
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ....... 15
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ........................... 15
§6 审计报告 ........................................................................................................................................... 15
§7 年度财务报表 ................................................................................................................................... 16
7.1 资 产负 债表 ............................................................................................................................... 16
7.2 利 润表 ....................................................................................................................................... 17
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ........................................................................................... 18
7.4 报 表附 注 ................................................................................................................................... 20
§8 投资组合报告 ................................................................................................................................... 42
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ........................................................................................................... 42
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ........................................................................................... 42
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ............................... 42
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ....................................................................................... 43
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 ................................................................................... 43
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ........................... 43
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ............... 44
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 ............... 44
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ........................... 44 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
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8.10 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ................................................................. 44
8.11 投资 组合 报告 附注 ................................................................................................................. 44
§9 基金份额持有人信息 ....................................................................................................................... 45
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ............................................................................... 45
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ................................................................... 45
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ............................... 45
§10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................... 46
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 46
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ..................................................................................................... 46
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ..................................... 46
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 ......................................................... 47
11.4 基金 投资 策略 的改 变 ............................................................................................................. 47
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 ................................................................................. 47
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ................................................. 47
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 ............................................................................. 47
11.8 其他 重大 事件 ......................................................................................................................... 49
§12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................. 51
§13 备查文件目录 ................................................................................................................................. 51
13.1 备查 文件 目录 ......................................................................................................................... 51
13.2 存放 地点 ................................................................................................................................. 51
13.3 查阅 方式 ................................................................................................................................. 51
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 大成景 安短 融债 券型 证券 投资基 金
基金简 称 大成景 安短 融债 券
基金主 代码 000128
交易代 码 000128
基金 运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年5 月24 日
基金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,064,713,252.36 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 大成景 安短 融债 券 A 大成景 安短 融债 券B
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 000128 000129
报告期 末 下 属分 级基 金的 份额总 额 686,190,654.51 份 378,522,597.85 份
2.2 基金产品说明
投资目 标 在严格 控制 风险 并保 持流 动性的 基础 上 ， 主 要通 过 对短期 融资 券和 其他 固 定 收
益类证 券的 积极 主动 管理 ，力争 超越 同期 银行 定期 存款利 率、 获取 绝对 回 报 。
投资策 略 本基金 主要 目标 是在 努力 保持本 金稳 妥 、 高 流动 性 特点的 同时 ， 通过 适当 延 长
基金投 资组 合的 久期、 更 高比例 的短 期融 资券 以及 其它期 限较 短信 用债 券 的 投
资，争 取获 取更 高的 投资 收益。
业绩比 较基 准 中债短 融总 指数
风险收 益特 征 本基金 为较 低风 险 、 较 低 收益的 债券 型基 金产 品 ， 其风险 收益 水平 高于 货币 市
场基金 ，但 低于 混合 型基 金和股 票型 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 大成基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 杜鹏 林葛
联系电 话 0755-83183388 010-66060069
电子邮 箱 dupeng@dcfund.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服 务电 话
4008885558 95599
传真 0755-83199588 010-68121816
注册地 址 深圳市 福田 区深 南大 道
7088 号招 商银 行大 厦32 层
北京 东 城区 建国 门内 大 街69 号
办公地 址 深圳市 福田 区深 南大 道
7088 号招 商银 行大 厦32 层
北京 复 兴门 内大 街 28 号 凯 晨世
贸中心 东 座F9 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
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邮政编 码 518040 100031
法定代 表人 刘卓 刘士余
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.dcfund.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 深圳市 福田 区深 南大 道 7088 号 招商 银行 大厦 32 层
大成基 金管 理有 限公 司
北京市 西城 区复 兴门 内大 街 28 号凯 晨世 贸中 心东
座 F9 中国 农业 银行 股份 有 限公司 托管 业务 部
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安永华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场安永 大 楼 17 层01-12 室
注册登 记机 构 大成基 金管 理有 限公 司 深圳市 福田 区深 南大 道7088 号招 商
银行大 厦 32 层
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要 会计数据和 财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和
指标
2014 年
2013 年 5 月 24 日( 基金 合 同生效
日)-2013 年 12 月 31 日
大成景 安短 融债
券A
大成景 安短 融债
券 B
大成景 安短 融债 券
A
大成景 安短 融债 券
B
本期已 实现 收益 23,318,652.63 11,389,938.55 16,781,761.61 8,862,810.56
本期利 润 25,738,242.88 9,806,414.59 17,050,706.20 8,879,007.92
加权平 均基 金份 额
本期利 润
0.0484 0.0411 0.0274 0.0307
本期加 权平 均净 值
利润率
4.43% 3.75% 2.72% 3.06%
本期基 金份 额净 值
增长率
7.81% 8.30% 2.40% 2.40%
3.1.2 期末 数据 和
指标
2014 年末 2013 年末 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
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期末可 供分 配利 润 59,055,487.73 34,352,587.03 2,301,618.78 -
期末可 供分 配基 金
份额利 润
0.0861 0.0908 0.0209 0.0000
期末基 金资 产净 值 757,534,060.54 419,663,375.32 112,826,296.43 -
期末基 金份 额净 值 1.104 1.109 1.024 1.024
3.1.3 累计 期末 指
标
2014 年末 2013 年末
基金份 额累 计净 值
增长率
10.40% 10.90% 2.40% 2.40%
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
2、 期末 可供 分配 利润 ， 采用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 （ 为
期末余 额， 不是 当期 发生 数） 。
3、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
大成景 安短 融债 券 A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.28% 0.12% 1.08% 0.04% 0.20% 0.08%
过去六 个月 2.70% 0.09% 2.43% 0.03% 0.27% 0.06%
过去一 年 7.81% 0.09% 5.99% 0.03% 1.82% 0.06%
自基金 合同
生效起 至今
10.40% 0.08% 8.25% 0.03% 2.15% 0.05%
大成景 安短 融债 券 B
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 1.37% 0.13% 1.08% 0.04% 0.29% 0.09%
过去六 个月 2.97% 0.09% 2.43% 0.03% 0.54% 0.06%
过去一 年 8.30% 0.09% 5.99% 0.03% 2.31% 0.06%
自基金 合同
生效起 至今
10.90% 0.08% 8.25% 0.03% 2.65% 0.05%
注：大 成景 安短 融债 券 B 类基金 份额 为零 时， 本基 金将停 止计 算 B 类基 金份 额净值 和份 额累 计 净
值，暂 停计 算期 间的 B 类 基金份 额净 值和 份 额 累计 净值将 按照 A 类 基金 份额 净值和 份额 累计 净 值大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
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披露 ， 作 为参 考净 值。 具 体见基 金管 理 人2013 年12 月 25 日 《关 于大 成景 安 短融债 券型 证券 投资
基金B 类基 金份 额净 值和 份额累 计净 值计 算与 披露 方法的 说明 》的 公告 。
3.2.2 自基金合同生效以来 基金 份额累计净值增长率 变动 及其与同期业绩比较 基准 收益率变动的
比较
注：1 、本 基金 合同 于 2013 年5 月 24 日 生效 。
2 、 按 基金 合同 规定， 基金 管理人 应当 自基 金合 同生 效之日 起 6 个月 内使 基金 的投资 组合 比 例大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
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符合基 金合 同的 约定 。 截 至报告 期末 ， 本 基金 的各 项投资 比例 已达 到基 金合 同中规 定的 各项 比 例 。
3.2.3
自基金合同生效以来 基金 每年净值增长率及其 与同 期业绩比较 基准收益 率的 比较
注：2013 年净 值增 长率 表 现期间为 2013 年 5 月 24 日(基 金合 同生 效日) 至 2013 年 12 月31 日。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
本基金 自2013 年5 月24 日(基 金合 同生 效日) 以来 未有收 益分 配事 项。 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金 的经验
大成基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1999]10 号文 批准 ， 于1999 年4 月12 日正
式成立 ，是 中国 证监 会批 准成立 的首 批十 家基 金管 理公司 之一 ，注 册资 本 为 2 亿元 人民 币， 注册
地为深 圳 。 目 前公 司由 四 家股东 组成 ， 分别 为中 泰 信托有 限责 任公 司(48%) 、 光大证 券股 份有 限公
司(25%)、 中国 银河 投资 管 理有限 公司(25%) 、 广东 证 券股份 有限 公司(2%) 。 截 至2014 年12 月 31
日，本 基金 管理 人共 管 理 4 只 ETF 及 1 只ETF 联接 基金： 大成 中 证 100 交易 型开放 式指 数证 券投
资基金 、深 证成 长 40 交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金及大 成深 证成 长 40 交 易 型开放 式指 数证 券
投资基 金联 接基 金、 中证 500 深市 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金 、中 证 500 沪市交 易型 开放 式
指数证 券投 资基 金，2 只 QDII 基金 ：大 成标 普 500 等权重 指数 证券 投资 基金 、大成 纳斯 达 克 100
指数证 券投 资基 金 及 40 只 开放式 证券 投资 基金 ： 大 成景丰 债券 型证 券 投 资基 金 （LOF ） 、 大 成价 值
增长证券投资 基金、大 成 债券投资基金 、大成蓝 筹 稳健证券投资 基金、大 成 精选增值混 合型证券
投资基金、大 成货币市 场 证券投资基金 、大成沪 深 300 指数证 券投资基 金、 大成财富管 理 2020
生命周期证券 投资基金 、 大成积极成长 股票型证 券 投资基金、大 成创新成 长 混合型证券 投资基金
(LOF) 、 大 成景 阳领 先股 票 型证券 投资 基金 、 大成 强 化收益 债券 型证 券投 资基 金、 大成 策略 回报 股
票型证券投资 基金、大 成 行业轮动股票 型证券投 资 基金、大成中 证红利指 数 证券投资基 金、大成
核心双动力股 票型证券 投 资基金、大成 竞争优势 股 票型证券投 资 基金、大 成 景恒保本混 合型证券
投资基金、大 成内需增 长 股票型证券投 资基金、 大 成可转债增强 债券型证 券 投资基金、 大成消费
主题股票型证券投资基金、大成新锐产业股票型证券投资基金、大成优选股票型证券投资基金
（LOF ） 、大成 月添利理 财 债券型证券投 资基金、 大 成现金增利货 币市场证 券 投资基金、 大成月月
盈短期理财债 券型证券 投 资基金、大成 现金宝场 内 实时申赎货币 市场基金 、 大成景安短 融债券型
证券投资基金 、大成景 兴 信用债债券型 证券投资 基 金、大成景旭 纯债债券 型 证券投资基 金、大成
景祥分级债券 型证券投 资 基金、大成信 用增利一 年 定期开放债券 型证 券投 资 基金、大成 健康产业
股票型证券投 资基金、 大 成中小盘股票 型证券投 资 基金（LOF） 、 大成灵活 配 置混合型证 券投资基
金、大成丰财 宝货币市 场 基金、大成景 益平稳收 益 混合型证券投 资基金、 大 成添利宝货 币市场基
金、大 成景 利混 合型 证券 投资基 金和 大成 产业 升级 股票型 证券 投资 基金 （LOF）。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小 组）及基金经理助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从
业年限
说明 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
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任职日 期 离任日 期
陶铄先
生
本基金
基金经
理
2013 年5 月
24 日
2014 年9 月
2 日
7 年
中 国 科学 院管 理 学硕 士。曾 任 职于
招 商 银行 总行 、 普华 永道会 计 师事
务 所 、穆 迪投 资 者服 务有限 公 司、
中 国 国际 金融 有 限公 司。曾 担 任中
国 国 际金 融有 限 公司 固定收 益 部高
级经理 、 副总 经理 。2010 年 9 月加
入 大 成基 金管 理 有限 公司， 历 任研
究员 、 基 金经 理助 理 。2012 年 2 月
9 日至2013 年10 月15 日 任大成 景
丰 分 级债 券型 证 券投 资基金 基 金经
理。2012 年 9 月 20 日至 2014 年 4
月 4 日任大 成月 添利 理财 债券型 证
券 投 资 基 金 基金 经 理 。2012 年 11
月 29 日至 2014 年 4 月 4 日任大 成
理财 21 天 债券 型 发起 式证 券 投资
基金基 金经 理。2013 年 5 月 24 日
至2014 年9 月2 日任 大成 景安短 融
债 券 型 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 。
2013 年 6 月 4 日至 2014 年 9 月 2
日 任 大成 景兴 信 用债 债券型 证 券投
资基金 基金 经理 。2013 年 10 月 16
日至2014 年9 月2 日 任大 成景丰 债
券型证 券投 资基 金(LOF) 基 金经理 。
2014 年 1 月 28 日至2014 年 9 月 2
日 任 大成 信用 增 利一 年定期 开 放债
券 型 证券 投资 基 金基 金经理 。 具有
基金从 业资 格。 国籍 ：中 国
李达夫
先生
本基金
基金经
理
2013 年7 月
17 日
- 8 年
数 量 经 济 学 硕士 。2006 年 7 月至
2008 年4 月 就职 于东 莞农 商银行 资
金营运 中心 ， 历任 交易 员 、 研究员 。
2008 年 4 月至 2012 年 9 月就职 于
国 投 瑞银 基金 管 理有 限公司 固 定收
益部，2011 年 6 月 30 日至 2012 年
9 月15 日担 任国 投瑞 银货 币市场 基
金基金 经理 。2012 年 9 月 加入大 成
基金管 理有 限公 司。2013 年 3 月 7
日至2014 年4 月4 日 任大 成货币 市
场证券 投资 基金 基金 经理 。2013 年
3 月 7 日起 任大 成现 金增 利货币 市
场基金 基金 经理 。2013 年 7 月 17
日 起 兼任 大成 景 安短 融债券 型 证券
投 资 基金 基金 经 理。 具有基 金 从业
资格。 国籍 ：中 国
大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
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注：1 、任 职日 期、 离任 日 期为本 基金 管理 人作 出决 定之日 。
2、证 券从 业年 限的 计算 标 准遵从 行业 协会 《证 券业 从业人 员资 格管 理办 法》 的相关 规定 。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 证券法》 、 《 证券投资基金 法》 、 《大成 景安短融债 券型
证券投资基金 基金合同 》 和其他有关法 律法规的 规 定，在基金管 理运作中 ， 大成景安短 融债券型
证券投 资基 金的 投资 范围 、 投 资比 例 、 投 资组 合 、 证券交 易行 为 、 信 息披 露 等符合 有关 法律 法规 、
行业监管规则 和基金合 同 等规定，本基 金没有发 生 重大违法违规 行为，没 有 运用基金财 产进行内
幕交易和操纵 市场行为 以 及进行有损基 金投资人 利 益的关联交易 ，整体运 作 合法、合规 。本基金
将继续以取信 于 市场、 取 信于社会投资 公众为宗 旨 ，承诺将一如 既往地本 着 诚实信用、 勤勉尽责
的原则管理和 运用基金 财 产，在规范基 金运作和 严 格控制投资风 险的前提 下 ，努力为基 金份额持
有人谋 求最 大利 益。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
根据《证券投 资基金管 理 公司公平交易 制度指导 意 见》的规定， 基金管理 人 制订了《大成 基
金管理 有限 公司 公平 交易 制度 》 及 《大 成基 金管 理 有限公 司异 常交 易监 控与 报告制 度》 。 基 金管 理
人旗下投资组 合严格按 照 制度的规定， 参与股票 、 债券的一级市 场申购、 二 级市场交易 等投资管
理活动，内容 包括授权 、 研 究分析、投 资决策、 交 易执行、业绩 评估等与 投 资管理活动 相关的各
个环节。研究 部负责提 供 投资研究支持 ，投资部 门 负责投资决策 ，交易管 理 部负责实施 交易并实
时监控，监察 稽核部负 责 事前监督、事 中检查和 事 后稽核，风险 管理部负 责 对交易情况 进行合理
性分析 ，通 过多 部门 的协 作互控 ，保 证了 公平 交易 的可操 作、 可稽 核和 可持 续。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
报告期 内， 基金 管理 人严 格执行 了公 平交 易的 原则 和制度 。
基金管 理人 运用 统计 分析 方法和 工具 ，对 旗下 所有 投资组 合间 连 续 4 个 季度 的日内 、3 日内
及 5 日 内股 票及 债券 交易 同向交 易价 差进 行分 析。 分析结 果表 明： 债券 交易 同向交 易频 率较 低 ；
股票同向交易 溢价率较 大 主要来源于市 场因素（ 如 个股当日价格 振幅较高 ） 及组合经理 交易时机
选择，即投资 组合成交 时 间不一致以及 成交价格 的 日内较大变动 导致个别 些 组合间的成 交价格差
异较大 ，但 结合 交易 价差 专项统 计分 析， 未发 现违 反公平 交易 原则 的异 常情 况。 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
第 12 页
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
报告期内，基 金管理人 旗 下所有投资组 合未发现 存 在异常交易行 为。主动 投 资组合间股票 交
易存在 23 笔 同日反向 交 易，原因为投 资策略需 要 。主动型投资 组合与指 数 型投资组合 之间或指
数型投资组合 之间存在 股 票同日反向交 易，参与 交 易所公 开竞价 同日反向 交 易成交较少 的单边交
易量超 过该 股当 日成 交 量5%的仅 有 5 笔 ， 原 因为投 资策略 需要 ； 主 动投 资组 合 间债券 交易 存在 2
笔同日反向交 易，原因 为 投资策略需要 。投资组 合 间相邻交易日 反向交易 的 市场成交比 例、成交
均价等 交易 结果 数据 表明 该类交 易不 对市 场产 生重 大影响 ，无 异常 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和 运作分析
2014 年， 受房 地产 投资 大 幅下滑 的拖 累， 经济 增长 持续低 迷，GDP 增 速逐 季 下滑， 全 年 GDP
同比增 长7.4%，为 2001 年以来 的最 低水 平。 通胀 走势前 高后 低，CPI 全年 同比上 涨1.99% ， 明 显
低于前 两年 的平 均水 平。 受大宗 商品 大幅 下跌 影响 ，PPI 全 年同 比下 跌 4.3% ，为近 6 年来 新低。
“开正 门” 、堵 偏门 “的 金 融监管 背景 下， 表外 融资 持续收 缩， 规范 地方 政府 融资机 制 的 43 号文
出台，房地产 、平台两 大 融资主体信用 扩张双双 出 现收缩，社会 融资总量 增 速明显回落 。决策层
对经济增速下 滑的容忍 度 提高，政策基 调以“保 持 定力、定向调 控”为主 ， 前三个季度 央行主要
通过再 贷款 、定 向降 准、SLF 等 定向 宽松 的方 式降 低 社会融 资成 本，11 月份 意 外不对 称降 息， 进
一步加大宽松 的力度。 人 民币汇率波动 幅度扩大 ， 尤其是在 发达 经济体基 本 面及货币政 策出现分
化、美 元趋 势性 走强 的背 景下， 国际 资本 流动 对国 内流动 性及 利率 水平 的影 响进一 步增 强。
市场表 现方 面，2014 年全 年中债 综合 指数 上涨 10.34% ，为 2002 年 以来 的第 二 大年市 。类 属
资产中 ，金 融债 指数 上涨 11.86% ，10 年期 金融 债全 年回报 接近 20% 。 中债 短 融指数 上涨 5.99% ，
中票指 数上 涨 8.92% 。 企 业债指 数上 涨 11.66% ， 其 中前 11 个月 上 涨 13.53% ，12 月中 债登 企业 债
质押新 规出 台使 得城 投债 调整提 前到 来， 企业 债指 数下 跌 1.65% 。
本基金二、三 季度增加 长 期利率债配置 ，提高 组 合 久期，获得了 较好的回 报 。四季度受信 用
债调整 影响 ，净 值出 现一 定回撤 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
本报告 期内 ，大 成景 安短 融债券 A 份额 净值 增长 率 为 7.81% ，大 成景 安短 融 债券 B 份 额净 值
增长率 为8.30% ， 同 期业 绩 比较基 准增 长率 为 5.99% ， 基金份 额净 值增 长率 高于 同期业 绩比 较基 准
的表现 。 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
第 13 页
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望2015 年 ， 在 经济 增长 低迷 、 通 缩风 险加 剧 、 货 币增速 持续 下行 的宏 观背 景下 ， 货 币政 策
仍有继续放松 的空间和 必 要性。预计央 行将会继 续 通过降息、降 准等方式 降 低社会融资 成本，债
券市场 牛市 基 础 仍然 没有 被动摇 ，慢 牛行 情有 望延 续。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本报告期内， 依据相关 的 法律法规、基 金合同以 及 内部监察稽核 制度，本 基 金管理人对本 基
金运作、内部 管理、制 度 执行及遵规守 法情况进 行 了监察稽核。 内部监察 稽 核的重点是 ：国家法
律法规及行业 监管规则 的 执行情况；基 金合同的 遵 守情况；内部 规章制度 的 执行情况； 资讯管制
和保密工作落 实情况； 员 工职业操守规 范情况， 目 的是规范基金 财产的运 作 ，防范和控 制投资风
险，确 保经 营业 务的 稳健 运行和 受托 资产 的安 全完 整，维 护本 基金 份额 持有 人的合 法权 益。
（一 ） 根 据最 新的 法律 法 规、 规章 、 规范 性文 件 ， 本基金 管理 人及 时制 定了 相应的 公司 制度 ，
并对现 有制 度进 行不 断修 订和完 善， 确保 本基 金管 理人内 控制 度的 适时 性、 全面性 和合 法合 规性 。
同时，为保障 制度的适 时 性，避免部分 内控制度 、 业务规则与业 务发展不 相 适应，报告 期内本基
金管理 人组 织各 部门 对内 部管理 制度 作了 进一 步梳 理和完 善。
（二）全面加 强风险监 控 ，不断提高基 金业务风 险 管理水平。本 年度内， 深 圳辖区基金公 司
按照监管部门 要求深入 开 展各项自查工 作，公司 以 此为契机，在 强化将风 险 控制放在各 项工作之
首的风控理念 基础上， 力 求将风控意识 深入到每 个 业务条线。为 督促 各部 门 完善并落实 各项内控
措施，公司严 格执行风 险 控制管理员制 度，健全 内 控工作协调机 制及监督 机 制，并进一 步加强投
资风险数量化 评价能力 及 事前风险防范 能力，有 效 防范相关业务 风险。同 时 ，公司严格 执行投资
报备制 度， 建立 了基 金从 业人员 证券 投资 管理 监控 信息系 统， 将投 资报 备工 作纳入 常态 。
（三）日常监 察和专项 监 察相结合，确 保监察稽 核 的有效性和深 入性。本 年 度，公司继续 对
本基金销售、 宣传等方 面 的材料、协议 及其他法 律 资料等进行了 严格审查 ， 对本基金各 项投资比
例、投资权限 、基金交 易 、股票投资限 制、股票 库 维护等方面进 行实时监 察 ，同时，还 专门针对
基金投 资交 易（ 包括 公平 交易、 转债 投资 、投 资权 限、投 资比 例、 流动 性风 险、基 金重 仓股 等） 、
基金运 营 （ 基金 头寸、 基 金结算 、 登 记清 算等） 、 网 上交易 、 基 金销 售等 进行 专项监 察。 通过 日常
监察 ， 保 证了 公司 监察 的 全面性 、 实时 性 ， 通 过专 项监察 ， 及时 发现 并纠 正 了业务 中的 潜在 风险 ，
加强了 业务 部门 和人 员的 风险意 识， 从而 较好 地预 防了风 险的 发生 。
（四）加强了 对投资管 理 人员通讯工具 在交易时 间 的集中管理， 定期或不 定 期的对投资管 理
人员的 网络 即时 通讯 记录 、电话 录音 等进 行抽 查， 有效的 防范 了各 种形 式的 利益输 送行 为。
（五）以多种 方式加强 合 规教育与培训 ，提高全 公 司的合规守法 意识。及 时 向全公司传达 与大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
第 14 页
基金相关的法 律法规， 并 要求公司各部 门贯彻到 日 常工作中。公 司监察稽 核 部通过解答 各业务部
门提出的法律 问题，提 供 法律依据，对 于较为重 大 疑难法律事项 及时咨询 公 司外部律师 或监管部
门，避 免了 业务 发展 中的 盲目性 ，及 时防 范风 险， 维护了 基金 份额 持有 人的 利益。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金管理人 指导基金 估 值业务的领导 小组为公 司 估值委员会， 公司估值 委 员会主要负责 估
值政策和估值 程序的制 定 、修订以及执 行情况的 监 督。估值委员 会由股票 投 资部、研究 部、固定
收益部 、风险 管理部、 基 金运营部、监 察稽核部 、 委托投资部指 定人员组 成 。公司估值 委员会的
相关成 员均 具备 相应 的专 业胜任 能力 和相 关工 作经 历， 估 值委 员会 成员 中包 括 两名投 资组 合经 理 。
股票投 资部 、 研究 部、 固 定收益 部 、 风 险管 理部 和 委托投 资部 负责 关注 相关 投资品 种的 动态 ，
评判基金持有 的投资品 种 是否处于不活 跃的交易 状 态或者最近交 易日后经 济 环境发生了 重大变化
或证券发行机 构发生了 影 响证券价格的 重大事件 ， 从而确定估值 日需要进 行 估值测算或 者调整的
投资品种；提 出合理的 数 量分析模型对 需要进行 估 值测算或者调 整的投资 品 种进行公允 价值定价
与计量；定期 对估值政 策 和程序进行评 价，以保 证 其持续适用； 基金运营 部 负责日常的 基金资产
的估值业务， 执行基金 估 值政策，并负 责与托管 行 沟通估值调整 事项；监 察 稽核部负责 审核估值
政策和程序的 一致性， 监 督估值委员会 工作流程 中 的风险控制， 并负责估 值 调整事项的 信息披露
工作。
本基金的日常 估值程序 由 基金运营部基 金估值核 算 员执行，并与 托管银行 的 估值结果核对 一
致。基金估值 政策的议 定 和修改采用集 体讨论机 制 ，基金经理及 投资经理 作 为估值小组 成员，对
本基金持仓证 券的交易 情 况、信息披露 情况保持 应 有的职业敏感 ，向估值 委 员会提供估 值参考信
息，参与估值 政 策讨论 。 对需采用特别 估值程序 的 证券，基金管 理人及时 启 动特别估值 程序，由
估值委 员会 讨论 议定 特别 估值方 案并 与托 管行 沟通 后由基 金运 营部 具体 执行 。
本基金管理人 参与估值 流 程各方之间不 存在任何 重 大利益冲突。 截止报告 期 末本基金管理 人
已与中央国债 登记结算 有 限责任公司签 署服务协 议 ，由其按约定 提供在银 行 间同业市场 交易的债
券品种 的估 值数 据。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金管理人 严格按照 本 基金基金合同 的规定进 行 收益分配。本 报告期内 本 基金无收益分 配
事项。
4.9 报告期内基金持有人 数或 基金资产净值预警说 明
无。 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
第 15 页
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
在托 管本基金 的过程 中，本基金托 管人中国 农 业银行股份有 限公司严 格 遵守《证券投 资基金
法》相关法律 法规的规 定 以及基金合同 、托管协 议 的约定，对本 基金基金 管 理人 —大成 基金管理
有限公 司 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月31 日基金 的投 资运 作， 进行 了认真 、 独 立的 会计
核算和必要的 投资监督 ， 认真履行了托 管人的义 务 ，没有从事任 何损害基 金 份额持有人 利益的行
为。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本托管人认为, 大成基 金 管理有限 公司 在本基金 的 投资运作、基 金资产净 值 的计算、基金 份
额申购赎回价 格的计算 、 基金费用开支 及利润分 配 等问题上，不 存在损害 基 金份额持有 人利益的
行为；在报告 期内，严 格 遵守了《证券 投资基金 法 》等有关法律 法规，在 各 重要方面的 运作严格
按照基 金合 同的 规定 进行 。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管人认为 ，大成基 金 管理有限公司 的信息披 露 事务符合《证 券投资基 金 信息披露管理 办
法》及其他相 关法律法 规 的规定，基金 管理人所 编 制和披露的本 基金年度 报 告中的财务 指标、净
值表现、收益 分配情况 、 财务会计报告 、投资组 合 报告等信息真 实、准确 、 完整，未发 现有损害
基金持 有人 利益 的行 为。
§6 审计报告
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 大成景 安短 融债 券型 证券 投资基 金全 体基 金份 额持 有人
引言段
我们审计了后附的 大 成 景安 短 融 债 券 型 证 券 投 资 基金 财务
报表 ， 包 括2014 年12月31 日的资 产负 债表 、 2014 年1 月1日至2014
年12 月31 日 的 利 润 表 和 所有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 变动 表 以 及 财
务报表 附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段
编制和公允列报财务报表 是基金管理人 大 成 基 金 管理 有 限
公司的 责任 。 这种 责任 包 括：(1) 按照 企业 会计 准则 的规定 编制
财务报 表 ， 并 使其 实现 公 允反映 ；(2) 设计 、 执 行和 维护必 要的
内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误而 导致的重大
错报。
注册会 计师 的责 任段
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审
计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定 执行了审计
工作。中国注册会计师审 计准则要求 我 们 遵 守 中 国注 册 会 计 师
职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表 是否不存在
重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
第 16 页
披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计 师的判断，
包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。
在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编 制和公允列
报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目 的并非对内
部控制的有效性发表意见 。审计工作还包括评价基 金管理人选
用会计政策的恰当性和作 出会计估计的合理性，以 及评价财务
报表的 总体 列报 。
我们相信，我们获取的 审计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ，为 发 表
审计意 见提 供了 基础 。
审计意 见段
我们认为，上述财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准
则的规定编制，公允反映 了大成景安短融债券型证 券投资基金
2014 年12 月31 日的财务状况以及2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日的经 营成 果和 净值 变动 情况。
注册会 计师 的姓 名 昌华
高鹤
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 中国北 京
审计报 告日 期
2015年3月25 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 大成 景安 短融 债券型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2014 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 5,712,489.37 9,519,713.45
结算备 付金
10,305,901.86 2,815,948.60
存出保 证金
47,203.53 35,448.42
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,728,120,228.94 161,138,072.70
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
1,728,120,228.94 161,138,072.70
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 50,000,315.00 -
应收证 券清 算款
4,144,733.52 -
应收利 息 7.4.7.5 31,722,674.64 1,754,536.24
应收股 利
- - 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
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应收申 购款
5,920,728.47 9,498,300.00
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
1,835,974,275.33 184,762,019.41
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
649,096,789.73 64,599,770.60
应付证 券清 算款
- 1,033,633.18
应付赎 回款
8,220,895.64 6,060,985.17
应付管 理人 报酬
568,482.72 48,456.20
应付托 管费
198,968.95 16,959.67
应付销 售服 务费
282,352.58 35,360.90
应付交 易费 用 7.4.7.7 68,113.60 5,379.60
应交税 费
- -
应付利 息
190,807.31 5,177.66
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 150,428.94 130,000.00
负债合 计
658,776,839.47 71,935,722.98
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 1,064,713,252.36 110,218,424.47
未分配 利润 7.4.7.10 112,484,183.50 2,607,871.96
所有者 权益 合计
1,177,197,435.86 112,826,296.43
负债和 所有 者权 益总 计
1,835,974,275.33 184,762,019.41
注： 报告 截止 日 2014 年12 月 31 日 ，大 成景 安短 融债 券 A 类 基金 份额 净值 人民 币 1.104 元 ，大
成景安 短融 债 券B 类 基金 份额参 考净 值人 民 币 1.109 元， 基金 份额 总额1,064,713,252.36 份 ， 其
中 大 成 景 安 短 融 债 券 A 类 基 金 份 额 686,190,654.51 份 ； 大 成 景 安 短 融 债 券 B 类 基 金 份额
378,522,597.85 份 。
7.2 利润表
会计主 体： 大成 景安 短融 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月31 日
上年度可比期间
2013 年 5 月 24 日(基
金合同生效日)至2013
年 12 月31 日 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
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一、收入
55,905,353.08 31,378,941.10
1.利息 收入
53,334,366.97 30,951,670.33
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 249,001.09 27,771,005.76
债券利 息收 入
52,449,076.90 2,328,864.77
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
636,288.98 851,799.80
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （ 损失 以 “-” 填 列）
1,239,619.94 125,878.81
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 1,239,619.94 125,878.81
资产支 持证 券 投 资收 益 7.4.7.13.1 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“-” 号填 列）
7.4.7.17 836,066.29 285,141.95
4.汇兑 收益 （损 失以 “- ” 号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填
列）
7.4.7.18 495,299.88 16,250.01
减： 二、费用
20,360,695.61 5,449,226.98
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 3,295,946.43 2,296,514.49
2．托 管费 7.4.10.2.2 1,153,581.26 803,780.08
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 1,732,937.69 1,185,250.50
4．交 易费 用 7.4.7.19 67,477.94 3,127.02
5．利 息支 出
13,847,782.97 951,548.99
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
13,847,782.97 951,548.99
6．其 他费 用 7.4.7.20 262,969.32 209,005.90
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
35,544,657.47 25,929,714.12
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
35,544,657.47 25,929,714.12
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 大成 景安 短融 债券型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年 12 月31 日 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
110,218,424.47 2,607,871.96 112,826,296.43
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
-
35,544,657.47 35,544,657.47
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
954,494,827.89 74,331,654.07 1,028,826,481.96
其中：1. 基 金申 购款 10,260,646,745.99 918,918,621.96 11,179,565,367.95
2. 基金 赎回 款 -9,306,151,918.10 -844,586,967.89 -10,150,738,885.99
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
1,064,713,252.36
112,484,183.50 1,177,197,435.86
项目
上年度可比期间
2013 年5 月 24 日( 基金合同生效日)至 2013 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （基
金净值 ）
4,454,390,252.97 - 4,454,390,252.97
二、 本 期经 营活 动产 生的
基金净 值变 动数 （本 期利
润）
- 25,929,714.12 25,929,714.12
三、 本 期基 金份 额交 易产
生的基 金净 值变 动数
（净值减少以“- ”号填
列）
-4,344,171,828.50 -23,321,842.16 -4,367,493,670.66
其中：1. 基 金申 购款 575,558,660.40 8,831,933.80 584,390,594.20
2. 基金 赎回 款 -4,919,730,488.90 -32,153,775.96 -4,951,884,264.86
四、 本 期向 基金 份额 持有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列）
- - -
五、 期 末所 有者 权益 （基
金净值 ）
110,218,424.47 2,607,871.96 112,826,296.43
大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
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报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
______ 罗登 攀_____
______ 肖剑______
____范瑛____
基金管 理人 负责人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
大 成景 安短 融债 券型 证券投 资基 金( 以下 简称 “ 本基金 ”)， 系经 中国 证券 监督管 理委 员会 （ 以
下简称 “ 中国 证监 会 ” ） 证监许 可[2013]310 号文 “ 关于核 准大 成景 安短 融债 券型证 券投 资基 金募
集的批 复” 的核 准， 由大 成基金 管理 有限 公司 依照 《中华 人民 共和 国证 券投 资基金 法》 和 《大 成
景安短融债券 型证券投 资 基金基金合同 》作为发 起 人向社会公开 募集，募 集 期结束经安 永华明会
计师事务所验证 并出具安 永华明(2013) 验字第60469430_H10 号验资报告 后，向 中国证监会报送 基
金备案 材料 。基 金合 同于2013 年5 月24 日生 效。 本基 金为 契 约型 开放 式 ， 存续 期限不 定。
本 基金 募集 期间 为2013 年5月2日至2013 年5 月22 日， 首 次发 售募 集的 有效 认 购资金 扣除 认购 费
后的净认购金额为人民币4,453,380,684.53 元 ，折合4,453,380,684.53 份基金 份额；有效认购资
金在首次发售募集 期内产 生的利息为人民币1,009,568.44 元，折 合1,009,568.44 份基金份额。 其
中A 类 基 金 已 收 到 的 首 次 发 售 募 集 的 有 效 认 购 资 金 扣 除 认 购 费 后 的 净 认 购 金 额 为 人 民 币
2,673,586,884.53 元，折 合2,673,586,884.53 份基 金份额 ；有效认购资金在 首次发售募集期内产
生的利 息为 人民 币675,380.11 元 ， 折 合675,380.11 份 基金份 额 。B类 基金 已收 到 的 首次 发售 募集 的
有效认购资金金额为人民 币1,779,793,800.00 元， 折合1,779,793,800.00 份 基金份额 ；有效认购
资金在首次发售 募集期内 产生的利息为人 民币334,188.33 元，折 合334,188.33 份基金份额 。以上
收到的实收基金共计人民4,454,390,252.97 元 ，折合4,454,390,252.97 份基金 份额。 本基金的基
金管理人为大 成基金管 理 有限公司，注 册登记机 构 为本基金管理 人，基金 托 管人为中国 农业银行
股份有 限公 司（ 以下 简称 “中国 农业 银行 ”） 。
本基 金的投资 范围为 具有良好流动 性的金融 工 具，包括国债 、央行票 据 、地方政府债 、金融
债、企业债、 短期融资 券 、超级短期融 资券、中 期 票据、公司债 、资产支 持 证券、债券 逆回购、
银行存款等固 定收益类 资 产以及法律法 规或中国 证 监会允许基金 投资的其 他 金融工具， 但须符合
中国证 监会 相关 规定 。 本 基 金对债 券资 产的 投资 比例 不低于 基金 资产的80% ， 本 基金对 短期 融资 券、
超级短 期融 资券 和剩 余期 限在1 年之 内的 中期 票据 、 公司债 、 企 业债 的投 资比 例合计 不低 于非 现金
基金资 产的80% 。 现 金或 者 到期日 在一 年以 内的 政府 债券不 低于 基金 资产 净值 的5%。 本基 金所 指短
融包括 短期 融资 券 、 超 级 短期融 资券 和剩 余期 限在1 年之内 的中 期票 据 、 公 司 债、 企业 债 。 本 基金
不直接在二级 市场买入 股 票、权证等权 益类资产 ， 也不参与一级 市场新股 申 购和新股增 发。同时
本基金不参与 可转换债 券 投资。如法律 法规或监 管 机构以后允许 基金投资 其 他品种，基 金管理人大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
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履行适当程序 后，可以 将 其纳入投资范 围，其投 资 比例遵 循届时 有效法律 法 规或相关规 定。本基
金的业 绩比 较基 准为 中债 短融总 指数 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本 财务 报表 系按 照财 政 部颁布 的 《 企业 会计 准则 —基本 准则 》 以 及其 后颁 布及修 订的 具体 会计
准则、应用指 南、解释 以 及其他相关规 定（以下 合 称“企业会计 准则”） 编 制，同时， 对于在具
体会计核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算业务指 引》、中 国 证监会制定的 《关于进 一 步规范证券投 资基金估 值 业务的指导 意见》、
《关于证券 投资基金 执行< 企业会计准 则>估值业 务及 份额净值计 价有关事 项的 通知》、《 证 券投
资基金 信息 披露 管理 办法 》 、 《证 券投 资基 金信 息 披露内 容与 格式 准则 》 第2 号 《年 度报 告的 内容
与格式 》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 编报 规则 》 第3 号 《 会计 报表 附注 的编 制 及披露 》 、 《证 券投
资基金 信息 披露XBRL 模板 第3号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》及 其他 中国 证监 会 颁布的 相关 规定 。
本 财务 报表 以本 基金 持 续经营 为基 础列 报。
采 用若 干修 订后/ 新会 计准则
2014 年1 至3 月 ， 财 政部 制定及 修订 了 《企 业会 计 准则第39号 —— 公允 价值 计量 》 和 《 企业 会计
准则第30号 —— 财务 报表 列报》 等7 项会 计准 则； 上 述7项 会计 准则 均自2014 年7月1日 起施 行。 2014
年6 月 ， 财政 部修 订了 《 企 业会计 准则 第37 号—— 金 融工具 列报 》 ， 在2014 年 年度及 以后 期间 的财
务报告 中施 行。
上 述会 计准 则的 变化 对 本财务 报表 无重 大影 响。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他 有关规定的声明
本 财务 报表 符合 企业 会 计准则 的要 求， 真实 、 完 整 地反映 了本 基金 于2014 年12 月31 日的 财务 状
况以及2014 年1 月1日至2014 年12 月31 日止 期间 的经 营 成果和 净值 变动 情况 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金融资产和金融负债 的分 类
金融 工具是指 形成本 基金的金融资 产（或负 债 ），并形成其 他单位的 金 融负债（或资 产）或
权益工 具的 合同 。 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
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(1) 金融资 产分 类
本基金 的金 融资 产于 初始 确认时 分为 以下 两类 ： 以 公 允价值 计量 且其 变动 计入 当期损 益的 金
融资产 及贷 款和 应收 款项 ；
本基金 目前 持有 的以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融资 产主 要为 债券投 资。
本基金 目前 持有 的其 他金 融资产 分类 为应 收款 项 ， 包括银 行存 款 、 结 算备 付 金、 买入 返售 金
融资产 和各 类应 收款 项等 。
(2) 金融负 债分 类
本 基金 的金 融负 债于 初始确 认时 归类 为以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融负 债
和其他 金融 负债 。
本 基金 目前 持有 的金 融负债 均划 分为 其他 金融 负债， 主要 包括 卖出 回购 金融资 产款 和各 类
应付款 项等 。
7.4.4.4 金融资产和金融负债 的初 始确认、后续计量和 终止 确认
初 始确 认
本基金 于成为 金融 工具合 同的一 方时确 认一 项金融 资产或 金融负 债， 按照取 得时的 公允价 值作 为
初始确认金额 。划分为 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金融资产 取 得时发生的 相关交易
费用计 入当 期损 益； 应收 款项及 其他 金融 负债 的相 关交易 费用 计入 初始 确认 金额。
后 续计 量
以公允 价值计 量且 其变动 计入当 期损益 的金 融资产 采用公 允价值 进行 后续计 量。在 持有该 类金 融
资产期间取得 的利息或 现 金股利，应当 确认为当 期 收益。每日， 本基金将 以 公允价值计 量且其变
动计入当期损 益的金融 资 产或金融负债 的公允价 值 变动计入当期 损益；应 收 款项及其他 金融负债
采用实际利率 法，按照 摊 余成本进行后 续计量， 其 摊销或减值产 生的利得 或 损失，均计 入当期损
益。
终 止确 认
当收取 该金融 资产 现金流 量的合 同权利 终止 ，或该 金融资 产已转 移， 且符合 金融资 产转移 的终 止
确认条 件的 ，金 融资 产将 终止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
处置该 金融资 产或 金融负 债时， 其公允 价值 与初始 入账金 额之间 的差 额应确 认为投 资收益 ，同 时
调整公 允价 值变 动收 益。
金 融资 产转 移
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确认该 金融 资产 ； 保
留了金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的， 不终止 确认 该金 融资 产； 本基金 既没 有转 移也
没有保 留金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 的， 分 别下 列情 况处 理： 放弃了 对该 金融 资产大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
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控制的 ， 终止 确认 该金 融 资产并 确认 产生 的资 产和 负债 ；未 放弃 对该 金融 资 产控制 的 ，按 照其 继
续涉入 所转 移金 融资 产的 程度确 认有 关金 融资 产， 并相应 确认 有关 负债 。
7.4.4.5 金融资产和金融负债 的估 值原则
公 允价 值， 是指 市场 参与者 在计 量日 发生 的有 序交易 中， 出售 一项 资产 所能收 到或 者转 移一
项负债 所需 支付 的价 格。 本基金 以公 允价 值计 量相 关资产 或负 债， 假定 出售 资产或 者转 移负 债的
有序交 易在 相关 资产 或负 债的主 要市 场进 行； 不存 在主要 市场 的， 本基 金假 定该交 易在 相关 资产
或负债 的最 有利 市场 进行 。 主要 市场( 或最 有利 市场)是本 基金 在计 量日 能够 进 入的交 易市 场。 本
基金采 用市 场参 与者 在对 该资产 或负 债定 价 时 为实 现其经 济利 益最 大化 所使 用的假 设。
在 财务 报表 中以 公允 价值计 量或 披露 的资 产和 负债 ， 根 据对 公允 价值 计 量整体 而言 具有 重要
意义的 最低 层次 输入 值 ， 确定所 属的 公允 价值 层次 ：第 一层 次输 入值 ， 在计 量日能 够取 得的 相同
资产或 负债 在活 跃市 场上 未经调 整的 报价 ； 第 二层 次输入 值， 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负
债直接 或间 接可 观察 的输 入值； 第三 层次 输入 值， 相关资 产或 负债 的不 可观 察输入 值。
每个资 产负 债表 日 ， 本 基 金对在 财务 报表 中确 认的 持续以 公允 价值 计量 的资 产和负 债进 行重 新评
估，以 确定 是否 在公 允价 值计量 层次 之间 发生 转换 。
本 基金 持有 的股 票、 债券、 基金 和衍 生工 具等 投资按 如下 原则 确定 公允 价值并 进行 估值 ：
(1) 存在活 跃市场的 金融 工具按照估值 日能够取 得 的相同资产或 负债在活 跃 市场上未经调 整的报
价作为 公允 价值 ； 估 值日 无交易 ， 但 最近 交易 日后 经济环 境未 发生 重大 变化 且证券 发行 机 构
未发生 影响 证券 价格 的重 大事件 的， 按最 近交 易日 的收盘 价估 值； 如最 近交 易日后 经济 环 境
发生了 重大 变化 或证 券发 行机构 发生 了影 响证 券价 格的重 大事 件， 可参 考类 似投资 品种 的 现
行市价 及重 大变 化因 素， 调整最 近交 易市 价， 确定 公允价 值。
(2) 不存在 活跃 市场 的金 融工 具， 采 用市 场参 与 者 普遍 认同， 且被 以往 市场 实际 交易价 格验 证 具
有可靠 性的 估值 技术 ， 确 定公允 价值 。 本 基金 采用 在当前 情况 下适 用并 且有 足够可 利用 数 据
和其他 信息 支持 的估 值技 术， 优 先使 用相 关可 观察 输入值 ， 只 有在 可观 察输 入值无 法取 得 或
取得不 切实 可行 的情 况下 ，才使 用不 可观 察输 入值 。
(3) 如有确 凿证 据表 明按 上述 估值原 则仍 不能 客观 反映 其公允 价值 的， 基金 管理 人可根 据具 体 情
况与基 金托 管人 商定 后， 按最能 适当 反映 公允 价值 的价格 估值 ；
(4) 如有新 增事 项， 按国 家最 新规定 估值 。
7.4.4.6 金融资产和金融负债 的抵 销
当本 基金同时 满足下 列条件时，金 融资产和 金 融负债以相互 抵销后的 净 额在资产负债 表内列
示：具有抵销 已确认金 额 的法定权利， 且该种法 定 权利是当前可 执行的； 计 划以净额结 算，或同
时变现 该金 融资 产和 清偿 该金融 负债 。 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
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7.4.4.7 实收基金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回可以包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指 在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申购 或赎 回 款项中 包含 的按 累计 未分 配的已 实现 收益/ （ 损失 ） 占基金 净值 比例 计算
的金额。未实 现损益平 准 金指在申购或 赎回基金 份 额时，申购或 赎回款项 中 包含的按累 计未实现
利得/ （损 失） 占 基金 净值 比例计 算的 金额 。 损 益平 准金于 基金 申购 确认 日或 基金赎 回确 认日 确 认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/ （累 计亏 损 ） ”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1) 存款利 息收 入按 存款 的本 金与适 用的 利率 逐日 计提 的金额 入账 。 若提 前支 取 定期存 款 ， 按 协
议规定 的利 率及 持有 期 重 新计算 存款 利息 收入 ， 并 根据提 前支 取所 实际 收到 的利息 收入 与 账
面已确 认的 利息 收入 的差 额确认 利息 损失 ，列 入利 息收入 减项 ，存 款利 息收 入以净 额 列 示 ；
(2) 债券利息收入按债券 票面 价值与票面利率或内 含票 面利率计算的金额扣 除应 由债券发行企
业代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额确 认， 在债 券实 际持有 期内 逐日 计提 ；
(3) 资产支 持证 券利 息收 入按 证券票 面价 值与 票面 利率 计算的 金额 ， 扣 除应 由资 产 支持证 券发 行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 证券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(4) 买入返 售金 融资 产收 入 ， 按买入 返售 金融 资产 的成 本及实 际利 率 （当 实际 利 率与合 同利 率 差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） ，在 回购 期内 逐日 计提；
(5) 债券投 资收 益/ （损 失） 于 成交日 确认 ，并 按成 交总 额与其 成本 、应 收利 息的 差额入 账；
(6) 衍生工具 收益/（ 损失）于 卖出权证 成交日确 认，并 按卖出权 证成交金 额与其 成本的差 额 入
账；
(7) 公允价值 变动收益/(损失) 系本基金 持有的采 用公允 价值模式 计量的交 易性金 融资产、 交 易
性金融 负债 等公 允价 值变 动形成 的应 计入 当期 损益 的利得 或损 失；
(8) 其他收入在 主要风 险和报 酬已经转移 给对方 ，经济 利益很可 能流入且 金额可 以可靠计 量的 时
候确认 。 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
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7.4.4.10 费用的确认和计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的 0.40% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的 0.14% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 本 基金A 级 基金 份额 的 销售服 务年 费率 为 0.30% ，B 级 基金 份额 的年 费率 为 0.01% 。
(4) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定， 按实 际支出 金额 ，列 入当 期基 金费用 。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1) 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ，本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为 12 次 ，每次 收益 分
配比例 不得 低于 该次 可供 分配利 润 的20% ，若 《基 金合同 》生 效不 满 3 个月 可不进 行收 益分 配；
(2) 本 基金 收益 分配 方式 分 两种： 现金 分红 与红 利再 投资， 投 资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红
利自动 转为 基金 份额 进行 再投资 ；若 投资 者不 选择 ，本基 金默 认的 收益 分配 方式是 现金 分红 ；
(3) 基 金收 益分 配后 基金 份 额净值 不能 低于 面值 ； 即 基 金收益 分配 基准 日的 基金 份额净 值减 去
每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值;
(4) 由 于本 基 金 A 级和 B 级基金 份额 收取 销 售 服务 费，各 级基 金份 额类 别对 应的可 供分 配 利
润将有 所不 同。 本基 金同 一级别 的每 一基 金份 额享 有同等 分配 权；
(5) 法 律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 其他重要的会计政策 和会 计估计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更 以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本 基金 本报 告期 会计 政策变 更的 说明 在 7.4.2 会计报 表的 编制 基础 中披 露。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金 本报 告期 无需 要说 明的会 计估 计变 更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无 需 要说 明的 重 大会 计差 错的 内容 和更正 金额 。
7.4.6 税项
1. 营业 税、 企业 所得 税
以 发行 基金 方式 募集 资金不 属于 营业 税征 收范 围，不 征收 营业 税。
证 券投 资基 金管 理人 运用基 金买 卖股 票、 债券 的差价 收入 ，免 征营 业税 。 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
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证券 投资基金 从证券 市场中取得的 收入，包 括 买卖 债券的差 价收入， 债 券的利息收入 及其他
收入， 暂不 征收 企业 所得 税。
2. 个人 所得 税
个 人所 得税 税率 为20% 。
基金 取得债券 的利息 收入及储蓄利 息收入， 由 债券发行企业 及金融机 构 在向基金派发 的债券
的利息 收入 及储 蓄利 息收 入时代 扣代 缴个 人所 得税 。
暂 免征 收储 蓄存 款利 息所得 个人 所得 税。
7.4.7 重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
活期存 款 5,712,489.37 9,519,713.45
定期存 款 - -
其中： 存款期限 1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 5,712,489.37 9,519,713.45
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 501,710,503.63 501,876,728.94 166,225.31
银行间 市场 1,225,288,517.07 1,226,243,500.00 954,982.93
合计 1,726,999,020.70 1,728,120,228.94 1,121,208.24
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,726,999,020.70 1,728,120,228.94 1,121,208.24
项目
上年度 末
2013 年12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
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股票 - - -
贵 金 属 投 资- 金 交 所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 100,973,933.09 101,408,072.70 434,139.61
银行间 市场 59,878,997.66 59,730,000.00 -148,997.66
合计 160,852,930.75 161,138,072.70 285,141.95
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 160,852,930.75 161,138,072.70 285,141.95
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
本 基金 本期 末及 上年 度末均 未持 有衍 生金 融资 产/负 债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资 产期 末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
买入返 售证 券_ 银行 间 50,000,315.00 -
合计 50,000,315.00 -
项目
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购
合计 - -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交 易中 取得的债券
本 基金 于本 期末 及上 年度末 均 无 买断 式逆 回购 交易中 取得 的债 券。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 5,018.40 3,434.41
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 7,745.04 1,393.92
应收债 券利 息 31,701,585.28 1,749,690.31
应收买 入返 售证 券利 息 8,302.60 -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
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其他 23.32 17.60
合计 31,722,674.64 1,754,536.24
7.4.7.6 其他资产
本基金 本期 末 及 上年 度末 均 未持 有其 他资 产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 68,113.60 5,379.60
合计 68,113.60 5,379.60
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 428.94 -
预提费 用 150,000.00 130,000.00
合计 150,428.94 130,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
大成景 安短 融债 券 A
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 110,218,424.47 110,218,424.47
本期申 购 8,496,583,839.53 8,496,583,839.53
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -7,920,611,609.49 -7,920,611,609.49
本期末 686,190,654.51 686,190,654.51
金额单 位： 人民 币元
大成景 安短 融债 券 B
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
第 29 页
基金份 额（ 份 ） 账面金 额
上年度 末 - -
本期申 购 1,764,062,906.46 1,764,062,906.46
本期赎 回 （ 以“-” 号填 列 ） -1,385,540,308.61 -1,385,540,308.61
本期末 378,522,597.85 378,522,597.85
注：本 期申 购包 含基 金转 入的份 额及 金额 ；本 期赎 回包含 基金 转出 的份 额及 金额。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
大成景 安短 融债 券 A
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末
2,301,618.78
306,253.18
2,607,871.96
本期利 润
23,318,652.63
2,419,590.25
25,738,242.88
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数
33,435,216.32
9,562,074.87
42,997,291.19
其中： 基金 申购 款
625,108,826.64
127,399,121.57
752,507,948.21
基金赎 回款
-591,673,610.32
-117,837,046.70
-709,510,657.02
本期已 分配 利润
-
-
-
本期末
59,055,487.73
12,287,918.30
71,343,406.03
单位： 人民 币元
大成景 安短 融债 券 B
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末
-
-
-
本期利 润
11,389,938.55
-1,583,523.96
9,806,414.59
本 期 基 金 份 额 交易
产生的 变动 数
22,962,648.48
8,371,714.40
31,334,362.88
其中： 基金 申购 款
137,559,445.22
28,851,228.53
166,410,673.75
基金赎 回款
-114,596,796.74
-20,479,514.13
-135,076,310.87
本期已 分 配 利润
-
-
-
本期末
大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
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34,352,587.03
6,788,190.44
41,140,777.47
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至2014 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年5 月24 日(基 金合 同 生效日)
至 2013 年12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 152,484.73 201,538.36
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - 27,532,704.72
结算备 付金 利息 收入 88,090.12 36,576.26
其他 8,426.24 186.42
合计 249,001.09 27,771,005.76
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益 ——买 卖股 票差价收入
本 基金 本报 告期 及上 年 度可比 期间 均无 股票 投资 收益。
7.4.7.13 债券投资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年
12 月31 日
上年度 可比 期间
2013年5月24 日( 基金 合同 生
效日) 至2013 年12 月31 日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到期
兑付） 成交 总额
3,939,409,999.91 208,826,484.62
减： 卖 出债 券 （债 转股 及 债券
到期兑 付） 成本 总额
3,861,373,068.22 205,073,941.07
减：应 收利 息总 额 76,797,311.75 3,626,664.74
买卖债 券差 价收 入 1,239,619.94 125,878.81
7.4.7.13.1 资产支持证券投资收 益
本 基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间均 无贵 金属 投资收 益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
本 基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无贵 金属 投资 收益。
7.4.7.15 衍生工具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无衍 生工 具收 益。 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
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7.4.7.16 股利收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间均 无股 利收 益。
7.4.7.17 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年 1 月1 日至 2014
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年 5 月 24 日( 基金 合 同
生效日)至2013 年 12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 836,066.29 285,141.95
—— 股 票投 资 - -
—— 债 券投 资 836,066.29 285,141.95
—— 资 产支 持证 券投资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 836,066.29 285,141.95
7.4.7.18 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年5 月24 日( 基金 合 同生
效日) 至2013 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 480,508.42 16,250.00
其他 0.13 0.01
转换费 收入 14,791.33 -
合计 495,299.88 16,250.01
注： 本 基金 对持 有期 限少 于 30 日的B 类 份额 的赎 回 收取赎 回费 用， 不低 于赎 回费总 额 的 25% 应归
基金财 产。
7.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 5 月 24 日( 基金 合 同生
效日) 至2013 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用
7,930.44 627.02
银行间 市场 交易 费用 59,547.50 2,500.00
合计
67,477.94 3,127.02
大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
第 32 页
7.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014
年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年5 月24 日( 基金 合 同
生效日)至2013 年 12 月31 日
审计费 用 50,000.00 80,000.00
信息披 露费 100,000.00 100,000.00
其他 436.75 900.00
上 清 所 债 券 托 管 帐 户 维 护
费
18,000.00 -
银行划 款手 续费 76,532.57 23,605.90
中 债 登 债 券 托 管 帐 户 维 护
费
18,000.00 4,500.00
合计 262,969.32 209,005.90
7.4.7.21 分部报告
截至本报告期 末，本基 金 仅在中国 大陆 境内从事 证 券投资单一业 务，因此 ， 无需披露分部 报
告。
7.4.8 或有事项、资产负债 表日 后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财 务报 表批 准日 ，本 基金无 需披 露的 重大 资产 负债表 日后 事项 。
7.4.9 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
大成基 金管 理有 限公 司( “ 大成基 金”) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国农 业银 行股 份有 限公 司( “中 国农 业银
行”)
基金托 管人 、基 金销售 机构
中泰信 托有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
光大证 券股 份有 限公 司( “ 光大证 券 ”) 基金管 理人 的股 东、 基金 销售机构
中国银 河投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 的股 东
广东证 券股 份有 限公 司( “ 广东证 券”) 基金管 理人 的股 东
大成国 际资 产管 理有 限公 司( “大 成国 际” ) 基金管 理人 的子 公司
大成创 新资 本管 理有 限公 司( “大 成创 新资
本”)
基金管 理人 的 合 营企 业 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
第 33 页
注：1 、中 国证 监会 于 2005 年 11 月6 日 作出 对广 东 证券取 消业 务许 可并 责令 关闭的 行政 处罚 。
2 、下 述关 联交 易均 在正 常 业务范 围内 按一 般商 业条 款订立 。
7.4.10 本报告期及上年度可 比期 间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元 进行 的交易
本基金 本期 及上 年度 可 比 期间均 未通 过关 联方 交易 单元进 行交 易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年5 月24 日( 基金 合 同生效 日)
至 2013 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
3,295,946.43 2,296,514.49
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
1,204,921.78 891,216.40
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.40% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .40% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金 管 理费
E 为前 一日 基金 资产 净值
基金管理费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金管
理费划 款指 令， 基金 托管 人 复核后 于次 月 前3 个 工作 日内从 基金 财产 中一 次性 支付给 基金 管理 人。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等,支 付日 期顺 延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年5 月24 日( 基金 合 同生效 日)
至 2013 年12 月 31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
1,153,581.26 803,780.08
注：基 金托 管人 的基 金托 管费按 基金 财产 净值 的 0.14% 年 费率 计提 。计 算方 法 如下：
H=E×0 .14% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
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E 为前 一日 的基 金财 产净 值
基金托管费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金托
管费划 款指 令， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 3 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支取 。若 遇法 定 节
假日、 公休 日等,支 付日 期 顺延。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
大成景 安短 融债 券 A 大成景 安短 融债 券 B 合计
大成基 金
2,657.88
7,950.40
10,608.28
中国农 业银 行
1,607,875.56
10,260.83
1,618,136.39
合计
1,610,533.44
18,211.23
1,628,744.67
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
上年度 可比 期间
2013 年5 月 24 日( 基金 合 同生效 日) 至2013 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
大成景 安短 融债 券 A 大成景 安短 融债 券 B 合计
大成基 金 1,006.52 1,679.77 2,686.29
中国农 业银 行 1,163,154.64 17,329.53 1,180,484.17
合计 1,164,161.16 19,009.30 1,183,170.46
注：本 基金 分设 两级 基金 份额：A 级基 金份 额和 B 级基金 份额 。本 基金 对 A 级基金 份额 和 B 级基
金份额 设置 不同 的销 售服 务费率 。 本 基金A 级 基金 份额的 销售 服务 年费 率 为0.30% ，B 级 基金 份额
的年费 率为 0.01% 。对 于 由 B 类降 级为 A 类 的基 金 份额持 有人 ，年 销售 服务 费率应 自其 降级 后的
下一个 工作 日起 适 用 A 类 基金份 额的 费率 。对 于 由 A 类 升级 为 B 类 的基 金份 额持有 人， 年销 售服
务费率 应自 其升 级后 的下 一个工 作日 起享 受 B 类基 金份额 的费 率。 在通 常情 况下， 某级 的销 售 服
务费按 前一 日该 级基 金资 产净值 计提 。计 算方 法如 下：
H=E×R / 当 年天 数
H 为每 日 应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金财 产净 值
R 为该 级基 金对 应的 销售 服务费 年费 率 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
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销售服务费每 日计提， 按 月支付。由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金销 售 服务费划付 指令，经
基金托 管人 复核 后于 次月 首日 起 3 个 工作 日内 从基 金财产 中一 次性 支付 给销 售机构 ，若 遇法 定 节
假日、 休息 日， 支付 日期 顺延。
7.4.10.3 与关联方进行银行间 同业 市场的债券(含回购)交易
单位 ：人 民币 元
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月31 日
银行间 市
场交易 的
各关联 方
名称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出
交易
金额
利息
收入
交易金 额 利息支 出
中 国 农 业
银行
30,972,680.27 80,564,252.60 - - 318,600,000.00 88,956.14
7.4.10.4 各关联方投资本基金 的情 况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人 运用 固有资金投资本基金 的情 况
本基金 的管 理人 于本 期未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理 人之 外的其他关联方投资 本基 金的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方于 本期 末 及 上年度 末 未 持有 本基 金份 额。
7.4.10.5 由关联方保管的银行 存款 余额及当期产生的利 息收 入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年 5 月 24 日( 基金 合 同生效 日) 至
2013 年12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农 业银 行 5,712,489.37 152,484.73 9,519,713.45 201,538.36
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 农业 银行 保管， 并按 银行 间同 业利 率计息 。
7.4.10.6 本基金在承销期内参 与关 联方承销证券的情况
本基金 本期 及上 年度 可比 期间未 在承 销期 内参 与关 联方承 销证 券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的 说明
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 其他 关联 交易 事项 。 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
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7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况 ——非 货币 市场基金
本基金 于 本 期内 未进 行利 润分配 。
7.4.12 期末（2014 年12 月31 日）本基金持有的流通 受限 证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而 于 期末持有的流通受限 证券
本基金 本期 末未 持有 因认 购新发/增 发证 券而 于年 末 流通受 限证 券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌 等流 通受限股票
本基金 本期 末未 持有 暂时 停牌等 流通 受限 的股 票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易 中作 为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回 购
截止本报告期末，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额
279,378,980.93 元 ，是 以 如下债 券作 为质 押：
金额单 位： 人民 币元
债券代 码 债券名 称
回购到 期
日
期 末估
值单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
041459020 14 中 材泥CP001 2015/1/5 100.87 100,000 10,087,000.00
041461051 14 悦达 CP002 2015/1/5 100.18 200,000 20,036,000.00
041464069 14 兵 国资CP002 2015/1/5 99.09 200,000 19,818,000.00
101451032 14 华 侨城 MTN001 2015/1/5 101.49 100,000 10,149,000.00
101456050 14 金 阳建 投MTN001 2015/1/5 103.08 100,000 10,308,000.00
101469010 14 丰 台国 资MTN001 2015/1/5 101.74 100,000 10,174,000.00
011495001 14 中 化工 SCP001 2015/1/6 100.39 100,000 10,039,000.00
041454008 14 方洋 CP001 2015/1/6 100.95 20,000 2,019,000.00
041460056 14 广田 CP002 2015/1/6 100.35 100,000 10,035,000.00
041460059 14 闽 稀土CP001 2015/1/6 100.67 100,000 10,067,000.00
041461026 14 沪 临港CP001 2015/1/6 100.61 100,000 10,061,000.00
041472008 14 洋河 CP002 2015/1/6 100.41 100,000 10,041,000.00
011474003 14 陕 煤化 SCP003 2015/1/6 100.19 200,000 20,038,000.00
011499054 14 南 方水 泥SCP002 2015/1/6 99.44 500,000 49,720,000.00
041454067 14 红狮 CP001 2015/1/6 99.22 300,000 29,766,000.00
041456027 14 开滦 CP001 2015/1/6 100.60 200,000 20,120,000.00
041462045 14 同煤 CP001 2015/1/6 99.72 300,000 29,916,000.00
合计 - - - 2,820,000 282,394,000.00
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回 购
截至本报告期末 ， 基 金 从 事 证 券 交 易 所 债 券 正 回 购 交 易 形 成 的 卖 出 回 购 证 券 款 余 额
369,717,808.80 元 ， 于2015 年1 月5 日 、2015 年 1 月 9 日 、2015 年 1 月 12 日 和 2015 年1 月23大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
第 37 页
日到期 。 该 类交 易要 求本 基 金在回 购期 内持 有的 证券 交易所 交易 的债 券和/或 在 新质押 式回 购下 转
入质押 库的 债券 ，按 证券 交易所 规定 的比 例折 算为 标准券 后， 不低 于债 券回 购交易 的余 额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织 架构
本基 金在日常 经营活 动 由金融工具 产生的 风 险 主要包括信用 风险、流 动 性风险及市场 风险。
本基金 管理 人制 定了 政策 和程序 来识 别及 分析 这些 风险， 并设 定适 当的 风险 限 额及内 部控 制流 程，
通过可 靠的 管理 及信 息系 统持续 监控 上述 各类 风险 。
本 基金 的基 金管 理人 奉行全 面风 险管 理体 系的 建设， 建立 了以 由高 层监 控(董事 会合 规审 计和
风险控 制委 员会 、公 司投 资风险 控制 委员 会) 、专 业 监控( 监察 稽核 部、 风险 管 理部) 、部 门互 控、
岗位自控构成 的风险管 理 架构体系。本 基金的基 金 管理人在董事 会下设立 合 规审计和风 险控制委
员会， 对公 司整 体运 营风 险进 行 监督,监 督风 险控 制 措施的 执行 。 在 管理 层层 面设立 投资 风险 控制
委员会，通过 定期会议 讨 论涉及投资风 险的重大 议 题，形成正式 决议提交 投 委会。在业 务操作层
面，监察稽核 部履行合 规 控制职责，通 过定期、 不 定期检查内控 制度的执 行 情况、对重 大风险点
以专项稽核的 方式确保 公 司内控制度、 流程得到 贯 彻执行。风险 管理部履 行 风险量化评 估分析职
责。
7.4.13.2 信用风险
信用 风险是指 基金在 交易过程中因 交易对手 未 履行合约责任 ，或者基 金 所投资证券之 发行人
出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息， 导致 基金 资产 损失 和收益 变化 的风 险。
本基金均投资 于具有良 好 信用等级的 证 券，且通 过 分散化投资以 分散信用 风 险。 本基金 应投资于
信用级 别评 级 为 BBB 以上(含 BBB) 的资 产支 持证 券 。基金 持有 资产 支持 证券 期间， 如果 其信 用等
级下降 、不 再符 合投 资标 准，应 在评 级报 告发 布之 日起 3 个月 内予 以全 部卖 出；本 基金 管理 人 管
理的全部基金 持有一家 公 司发行的证券 ，不超过 该 证券的 10％ ；本基金 持有 的同一(指同 一信用
级别) 资产 支持 证券 的比 例 ，不得 超过 该资 产支 持证 券规模 的 10 ％。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清 算，因此
违约风险发生 的可能性 很 小；基金在进 行银行间 同 业市场交 易前 均对交易 对 手进行信用 评估，以
控制相 应的 信用 风险 。
截至2014 年12 月 31 日 止 ， 本基 金持 有的 除国 债、 央 行票据 和政 策性 金融 债以 外的债 券占 基金 资
产净值 的比 例 为135.32% 。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示 的债 券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级 本期末 上年度 末 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
第 38 页
2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
A-1 675,120,500.00 49,761,000.00
A-1 以下 - -
未评级 286,844,400.00 9,969,000.00
合计 961,964,900.00 59,730,000.00
注：1. 债券 评级 取自 第三 方评级 机构 的债 项评 级。
2.未评 级债 券为 债券 期限 在一年 以内 的国 债、 政策 性金融 债 、 超短 融券 及 央 票。
3.债券 投资 以净 价列 示。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示 的债 券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
AAA 287,334,475.21 73,522,985.40
AAA 以下 400,904,229.33 15,560,577.30
未评级 77,916,624.40 12,324,510.00
合计 766,155,328.94 101,408,072.70
注：1. 债券 评级 取自 第三 方评级 机构 的债 项评 级。
2.未评 级债 券为 债券 期限 大于一 年的 国债 、政 策性 金融债 和央 票。
3.债券 投资 以净 价列 示。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险，是指在履行 以交付现金或其他金融资 产的方式结算的义务时发 生资金短缺的风
险。本基金的 流动性风 险 一方面来自于 基金份额 持 有人可随时要 求赎回其 持 有的基金份 额，另一
方面来自于投 资品种所 处 的交易市场不 活跃而带 来 的变现困难。 本基金持 有 的大部分证 券在证券
交易所上市， 其余亦可 在 银行间同业市 场交易。 于 本期末，所持 证券均能 及 时变现。此 外，本基
金可通过卖出 回购金融 资 产方式借入短 期资金应 对 流动性需求 ， 其上限一 般 不超过基金 持有的债
券投资的公允 价值 。本 基 金所持有的全 部金融负 债 的合约约定到 期日大部 分 为一个月以 内， 可赎
回基金份额 净值(所有 者权 益)无固定到 期日且不 计息 ，因此账面 余额即为 未折 现的合约到 期现金
流量。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
第 39 页
而发生 波 动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 因市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。 利率敏 感性 金融
工具均面临由 于市场利 率 上升而导致公 允价值下 降 的风险，其中 浮动利率 类 金融工具还 面临每个
付息期 间结 束根 据市 场利 率重新 定价 时对 于未 来现 金流影 响的 风险 。
本基金 的基 金管 理人 定期 对本基 金面 临的 利率 敏感 性缺口 进行 监控 ， 并 通过 调 整投资 组合 的久
期等方 法对 上述 利率 风险 进行管 理。
本基金 持有 的大 部分 金融 资产都 计息 ， 因 此本 基金 的 收入及 经营 活动 的现 金流 量在一 定程 度上
受到市场利率 变化的影 响 。本 基金的生 息资产主 要 为银行存款、 结算备付 金 、债券投资 及买入返
售金融资产等 。 下表统 计 了本基金交易 的利率风 险 敞口。表中所 示为本基 金 资产及负债 的公允价
值，并 按照 合约 规定 的重 新定价 日或 到期 日孰 早者 进行了 分类 。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年12 月
31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 5,712,489.37 - - - 5,712,489.37
结算备 付金 10,305,901.86 - - - 10,305,901.86
存出保 证金 47,203.53 - - - 47,203.53
交易性 金融
资产
1,214,587,724.20 483,028,504.74
30,504,000.00 - 1,728,120,228.94
买入返 售金
融资产
50,000,315.00
- - 50,000,315.00
应收证 券清
算款
- - - 4,144,733.52 4,144,733.52
应收利 息 - - - 31,722,674.64 31,722,674.64
应收申 购款 - - - 5,920,728.47 5,920,728.47
其他资 产 - - - - -
资产总 计 1,280,653,633.96 483,028,504.74 30,504,000.00 41,788,136.63 1,835,974,275.33
负债
卖出回 购金
融资产 款
649,096,789.73 - - - 649,096,789.73
应付赎 回款 - - - 8,220,895.64 8,220,895.64
应付管 理人
报酬
- - - 568,482.72 568,482.72
应付托 管费 - - - 198,968.95 198,968.95 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
第 40 页
应付销 售服
务费
- - - 282,352.58 282,352.58
应付交 易费
用
- - - 68,113.60 68,113.60
应付利 息 - - - 190,807.31 190,807.31
其他负 债 - - - 150,428.94 150,428.94
负债总 计 649,096,789.73 - - 9,680,049.74 658,776,839.47
利率敏 感度
缺口
631,556,844.23 483,028,504.74
30,504,000.00
32,108,086.89 1,177,197,435.86
上年度 末
2013 年12 月
31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 9,519,713.45 - - - 9,519,713.45
结算备 付金 2,815,948.60 - - - 2,815,948.60
存出保 证金 35,448.42 - - - 35,448.42
交易性 金融
资产
137,342,513.40 11,471,049.30 12,324,510.00 - 161,138,072.70
应收利 息 - - - 1,754,536.24 1,754,536.24
应收申 购款 - - - 9,498,300.00 9,498,300.00
资产总 计 149,713,623.87 11,471,049.30 12,324,510.00 11,252,836.24 184,762,019.41
负债
卖出回 购金
融资产 款
64,599,770.60 - - - 64,599,770.60
应付证 券清
算款
- - - 1,033,633.18 1,033,633.18
应付赎 回款 - - - 6,060,985.17 6,060,985.17
应付管 理人
报酬
- - - 48,456.20 48,456.20
应付托 管费 - - - 16,959.67 16,959.67
应付销 售服
务费
- - - 35,360.90 35,360.90
应付交 易费
用
- - - 5,379.60 5,379.60
应付利 息 - - - 5,177.66 5,177.66
其他负 债 - - - 130,000.00 130,000.00
负债总 计 64,599,770.60 - - 7,335,952.38 71,935,722.98
利率敏 感度
缺口
85,113,853.27 11,471,049.30 12,324,510.00
3， 916 ，883.86 112,826,296.43
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分 析
大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
第 41 页
假设
除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （2014 年12 月31 日 ） 上年度 末（ 2013 年12 月31 日 ）
利率下 降 25 个 基准 点 5,281,055.50 376,002.58
利率上 升 25 个 基准 点 -5,233,786.17 -371,551.98
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指 金融工具 的 公允价值或未 来现金流 量 因外汇汇率变 动而发生 波 动的风险。本 基
金持有 的金 融工 具均 以人 民币计 价， 因此 无重 大外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险 主要为市 场 价格风险，市 场价格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价值或未 来
现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主要投资
于证券交易所 上市或银 行 间同业市场交 易的债券 ， 所面临的最大 市场价格 风 险由所持 有 的金融工
具的公允价值 决定。本 基 金通过投资组 合的分散 化 降低其他价格 风险，并 且 本基金管理 人每日对
本基金 所持 有的 证券 价格 实施监 控。
本基金投资组 合的资产 配 置范围为：对 债券资产 的 投资比例不低 于基金资 产 的 80%，本 基金
对短期 融资 券、 超级 短期 融资券 和剩 余期 限 在 1 年 之内的 中期 票据 、公 司债 、企业 债的 投资 比 例
合计不低于非 现金基金 资 产的 80%。 现金或者 到期 日在一年以内 的政府债 券 不低于基金资 产净值
的5% 。
于2014 年12 月 31 日， 本 基金未 持有 交易 性权 益类 投资， 因此 除市 场利 率和 外汇汇 率以 外的
市场价 格因 素的 变动 对于 本基金 资产 净值 无重 大影 响。
7.4.14 有助于理解和分析会 计报 表需要说明的其他事 项
1. 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
2. 其他 事项
公允价 值
管理 层已经评 估了银 行存款、结算 备付金、 买 入返售金融资 产、其他 应 收款项类投资 以及其
他金融 负债 因剩 余期 限不 长，公 允价 值与 账面 价值 相若。
各层次 金融 工具 公允 价值
于 2014 年 12 月31 日及2013 年 12 月31 日，本 基 金持有 的以 公允 价值 计量 且其变 动计 入当 期损大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
第 42 页
益的金 融资 产中 划分 为第 一层次 的余 额为 人民 币 388,315,005.02 元， 划 分为 第二层 次的 余额 为人
民币1,339,805,223.92 元 ，无划 分为 第三 层次 余额 。
公允价 值所 属层 级间 重大 变动
于2014 年 度， 于2014 年 度，本 基金 未发 生金 融工 具公允 价值 层次 间转 换。
第三层 级公 允价 值期 初金 额和本 期变 动金 额
本基金于本报 告期初未 持 有公允价值归 属于第三 层 次的金融工具 ，本基金 本 报告期未发 生第三层
次公允 价值 转入 转出 情况
除公允 价值 外， 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项 。
3. 财务 报表 的批 准
本财务 报表 已 于 2015 年3 月25 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（% ）
1 权益投 资 - 0.00
其中： 股票 - 0.00
2 固定收 益投 资 1,728,120,228.94 94.13
其中： 债券 1,728,120,228.94 94.13
资产 支持 证券 - 0.00
3 贵金属 投资 - 0.00
4 金融衍 生品 投资 - 0.00
5 买入返 售金 融资 产 50,000,315.00 2.72
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - 0.00
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 16,018,391.23 0.87
7 其他各 项资 产 41,835,340.16 2.28
8 合计 1,835,974,275.33 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
第 43 页
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1
累计买入金额超出期 初基 金资产净值 2%或前20 名 的股票明细
本基金 本报 告期 未买 入股 票 。
8.4.2
累计卖出金额超出期 初基 金资产净值 2%或前20 名 的股票明细
本基金 本报 告期 未卖 出股 票。
8.4.3
买入股票的成本总 额 及卖 出股票的收入总额
本基金 本报 告期 未买 入或 卖出股 票。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值
比例（%）
1 国家债 券 7,128,400.00 0.61
2 央行票 据 - 0.00
3 金融债 券 127,975,624.40 10.87
其中： 政策 性金 融债 127,975,624.40 10.87
4 企业债 券 487,425,704.54 41.41
5 企业短 期融 资券 904,777,500.00 76.86
6 中期票 据 200,813,000.00 17.06
7 可转债 - 0.00
8 其他 - 0.00
9 合计 1,728,120,228.94 146.80
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（%）
1 041462045 14 同煤 CP001 500,000 49,860,000.00 4.24
2 011499054 14 南 方水 泥
SCP002
500,000 49,720,000.00 4.22
3 041454067 14 红狮 CP001 500,000 49,610,000.00 4.21
4 018001 国开 1301 432,280 44,408,124.40 3.77
5 140436 14 农发 36 400,000 40,052,000.00 3.40
大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
第 44 页
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期末按公允价值 占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名贵金属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占 基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
8.10.1 本期国债期货投资政 策
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
8.10.2 报告期末本基金投资 的国 债期货持仓和损益明 细
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
8.10.3 本期国债期货投资评 价
本基金 本报 告期 未投 资国 债期货 。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1
报告期内基金投资的 前十 名证券的发行主体无 被监 管部门立案调查的， 或在 报告编制日
前一年内受到公开谴 责、 处罚的情形。
8.11.2
基金投资的前十名股 票中 ，没有投资于超出基 金合 同规定备选股票库之 外的 股票。
8.11.3 期末其他各项资产构 成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 47,203.53
2 应收证 券清 算款 4,144,733.52
3 应收股 利 -
4 应收利 息 31,722,674.64
5 应收申 购款 5,920,728.47
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 41,835,340.16
大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
第 45 页
8.11.4 期末持有的处于转股 期的 可转换债券明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期末前十名股票中存 在流 通受限情况的说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.11.6 投资组合报告附注的 其他 文字描述部分
由于四 舍五 入原 因， 分项 之和与 合计 可能 有尾 差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有
人户
数
( 户)
户均持 有的 基
金份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
大 成 景 安 短
融债 券A
4,543 151,043.51 10,011,499.67 1.46% 676,179,154.84 98.54%
大 成 景 安 短
融债 券B
25 15,140,903.91 94,794,488.98 25.04% 283,728,108.87 74.96%
合计 4,568 233,080.83 104,805,988.65 9.84% 959,907,263.71 90.16%
注：1 、上述 机构/个人 投 资者持有份 额占总份 额比 例的计算中 ，对分级 份额 ，比例的分 母采用 各
自级别 的份 额， 对合 计数 ，比例 的分 母采 用下 属分 级基金 份额 的合 计数 （即 期末基 金份 额总 额 ） 。
2、持 有人 户数 为有 效户 数 ，即存 量份 额大 于零 的账 户。
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业
人员持 有本 基金
大成景 安短 融债 券 A
75,804.99
0.0111%
大成景 安短 融债 券 B - 0
合计
75,804.99
0.0071%
注： 上述 占基 金总 份额 比 例的计 算中 ， 对分 级份 额 ， 比 例的 分母 采用 各自 级 别的份 额 ， 对 合计 数，
比例的 分母 采用 下属 分级 基金份 额的 合计 数（ 即期 末基金 份额 总额 ） 。
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
第 46 页
项目
份额级 别 持有基 金份 额总 量的
数量区 间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和研
究部门 负责 人 持 有本 开放 式基金
大成景 安短 融债 券A 0
大成景 安短 融债 券B 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
大成景 安短 融债 券A 0
大成景 安短 融债 券B 0
合计 0
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
项目
大成景 安短 融债
券A
大成景 安短 融债
券 B
基金合 同生 效日 （2013 年5 月 24 日 ） 基 金份
额总额
2,674,262,264.64 1,780,127,988.33
本报告 期期 初基 金份 额总 额 110,218,424.47 -
本报告 期基 金总 申购 份额 8,496,583,839.53 1,764,062,906.46
减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 7,920,611,609.49 1,385,540,308.61
本 报 告期 基 金拆 分 变动 份额 （ 份额 减 少以"-"
填列）
- -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 686,190,654.51 378,522,597.85
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
一、 基 金管 理人 在本 报告 期内重 大人 事变 动情 况：
基金管 理人 于2014 年1 月25 日发 布了 《 大成 基金 管理有 限公 司关 于高 级管 理人员 变更 的 公
告》 ， 经大 成基 金管 理有 限公司 第五 届董 事会 第二 十八次 会议 审议 通过 ， 王 颢先生 不再 担任 大 成
基金管 理有 限公 司总 经理 ，由董 事长 张树 忠先 生代 任公司 总经 理。
2 、 基 金管 理人 于2014 年11 月 28 日 发布 了 《大 成 基金管 理有 限公 司关 于高 级管理 人员 变更大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
第 47 页
的 公 告》 ，经 大成 基金 管理有 限 公司 第五 届董 事会 第三 十 九次 会议 审议 通过 ，由 罗 登攀 先生 任公
司总经 理。
3 、 基 金管 理人 于2014 年12 月 20 日 发布 了 《大 成 基金管 理有 限公 司关 于高 级管理 人员 变更
的 公 告》 ，经 大成 基金 管理有 限 公司 第五 届董 事会 第三 十 九次 会议 审议 通过 ，由 刘 卓先 生任 公司
董事长 及法 定代 表人 ，张 树忠先 生不 再担 任公 司董 事长 。
二、基 金托 管人 的专 门基 金托管 部门 的重 大人 事变 动：
因 中 国农 业银 行 股份 有限公 司 （以 下简 称 “本 行” ）工 作 需要 ，任 命 余 晓 晨先生 主 持本 行托
管业务部/ 养老金管理中心工作。 余晓晨先生的基金 行业高级管理人员任职资 格已在中国基金业
协会备 案。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 没有 涉及 本基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼事 项。
11.4 基金投资策略的改变
基金投 资策 略在 本报 告期 内没有 重大 改变 。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本 基 金聘 任的 为 本基 金审计 的 会计 师事 务 所为 安永华 明 会计 师事 务 所（ 特殊普 通 合伙 ） ，本
年度应 支付 的审 计费 用 为5 万元 整。 该事 务所 自基 金合同 生效 日起 为本 基金 提供审 计 服 务至 今 。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告 期， 本基 金管 理人 、托管 人及 高级 管理 人员 未受到 监管 部门 稽查 或处 罚。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交 易单 元进行股票投资及佣 金支 付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
安信证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
北京高 华 1 - 0.00% - 0.00% -
东兴证券 1 - 0.00% - 0.00% - 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
第 48 页
方正证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
广发证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
国盛证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
国信证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
海通证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
红塔证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
宏源证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
华创证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
华泰证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
民生证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
南京证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
平安证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
齐鲁证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
瑞银证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
上海证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
申银万 国 1 - 0.00% - 0.00% -
世纪证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
天风证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
西部证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
湘财证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
英大证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
浙商证 券 1 - 0.00% - 0.00% -
长城证 券 2 - 0.00% - 0.00% -
东北证 券 2 - 0.00% - 0.00% -
光大证 券 2 - 0.00% - 0.00% -
国金证 券 2 - 0.00% - 0.00% -
国泰君 安 2 - 0.00% - 0.00% -
兴业证 券 2 - 0.00% - 0.00% -
中金公 司 2 - 0.00% - 0.00% -
中信证 券 2 - 0.00% - 0.00% -
中银国 际 2 - 0.00% - 0.00% -
招商证 券 2 - 0.00% - 0.00% -
中信建 投 3 - 0.00% - 0.00% -
银河证 券 4 - 0.00% - 0.00% -
注： 根据 中国 证监 会颁 布 的 《 关于 完善 证券 投资 基 金交易 席位 制度 有关 问题 的通知 》 （ 证监 基金 字大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
第 49 页
[2007]48 号） 的有 关规 定 ，本公 司制 定了 租用 证券 公司交 易单 元的 选择 标准 和程序 。
租用证 券公 司交 易单 元的 选择标 准主 要包 括：
（一） 财务 状况 良好 ， 最 近一年 无重 大违 规行 为；
（二） 经营 行为 规范 ，内 控制度 健全 ，能 满足 各投 资组合 运作 的保 密性 要求 ；
（三） 研究 实力 较强 ，能 提供包 括研 究报 告、 路演 服务、 协助 进行 上市 公司 调研等 研究 服务 ；
（四）具备各 投资组合 运 作所需的高效 、安全的 通 讯条件，有足 够的交易 和 清算能力， 满足各投
资组合 证券 交易 需要 ；
（五） 能提 供投 资组 合运 作、管 理所 需的 其他 券商 服务；
（六） 相关 基金 合同 、资 产管理 合同 以及 法律 法规 规定的 其他 条件 。
租用证券公司 交易单元 的 程序：首先根 据租用证 券 公司交易单元 的选择标 准 形成《券商 服务评价
表》 ， 然后 根据 评分 高低 进 行选 择 基金 交易 单元 。
本报告 期内 本基 金租 用证 券公司 交易 单元 的变 更情 况如下 ：
本报告 期内 增加 交易 单元 ： 湘财 证券 。本 报告 期内 退租交 易单 元： 招商 证券 。
11.7.2 基金租用证券公司交 易单 元进行其他证券投资 的情 况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权
证
成交总 额
的比例
国泰君 安 399,390,668.81 30.65% 3,890,731,000.00 26.69% - 0.00%
招商证 券 903,631,946.67 69.35% 10,686,400,000.00 73.31% - 0.00%
11.8 其他重大事件
序
号
公告事 项 法定披 露方 式
法定披
露日期
1
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的“13 中 企债
(122330) ” 债券 估值 调整 的公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/1
2/25
2 大成基 金管 理有 限公 司关 于高级 管理 人员 变更 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/1
2/20
3 大成景 安短 融债 券型 证券 投资基 金开 放日 常转 换业 务公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公 司 网站
2014/1
2/10
4 大成基 金管 理有 限公 司关 于高级 管理 人员 变更 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/1
1/28 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
第 50 页
5 大成景 安短 融债 券型 证券 投资基 金 2014 年第3 季 度 报告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/1
0/27
6
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增加 交通 银行股
份有限 公司 为代 销机 构的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/1
0/10
7
关于大 成景 安短 融债 券型 证券投 资基 金 “国 庆节 ” 假期前 暂
停申购 业务 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/9
/26
8 大成景 安短 融债 券型 证券 投资基 金变 更基 金经 理公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/9
/3
9 大成景 安短 融债 券型 证券 投资基 金 2014 年半 年度 报 告摘要
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/8
/28
10 大成景 安短 融债 券型 证券 投资基 金 2014 年半 年度 报 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/8
/28
11
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 部分 基金 增加 天风 证券股
份有限 公司 为代 销机 构的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/8
/11
12 大成景 安短 融债 券型 证券 投资基 金 2014 年第2 季 度 报告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/7
/18
13
大成景 安短 融债 券型 证券 投资基 金更 新的 招募 说明 书 （2014
年第1 期）
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/7
/9
14
大成景 安短 融债 券型 证券 投资基 金更 新的 招募 说明 书摘要
（2014 年第 1 期）
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/7
/9
15
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的“10 郴 州债
（122921 ） ”债 券估 值调 整的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/7
/8
16
关于再 次提 请投 资者 及时 更新已 过期 身份 证件 或者 身份证
明文件 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/7
/8
17
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的“11 国 星债
（112083 ） ”债 券估 值调 整的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/6
/14
18
大成基 金管 理有 限公 司关 于旗下 基金 持有 的“11 国 星债
（112083 ） ”债 券估 值调 整的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/6
/10
19
关于增 加杭 州数 米基 金销 售有限 公司 为代 销机 构及 相关申
购费率 优惠 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/6
/5
20 大成景 安短 融债 券型 证券 投资基 金 2014 年第1 季 度 报告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/4
/21
21
大成基 金管 理有 限公 司董 事、 监事 、 高 级管 理人 员 以及其 他
从业人 员在 子公 司兼 任职 务及领 薪情 况的 公告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/4
/11
22 大成景 安短 融债 券型 证券 投资基 金 2013 年年 度报 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/3
/29
23 大成景 安短 融债 券型 证券 投资基 金 2013 年年 度报 告 摘要
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/3
/29
24
大成基 金管 理有 限 公 司关 于旗下 基金 持有 的“12 松 建化
（122213 ） ”债 券估 值调 整的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/2
/21
25 大成基 金管 理有 限公 司关 于高级 管理 人员 变更 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/1
/25
26 大成景 安短 融债 券型 证券 投资基 金 2013 年第4 季 度 报告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/1
/22 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
第 51 页
27
大成景 安短 融债 券型 证券 投资基 金更 新招 募说 明书 摘要
（2013 年1 期）
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/1
/10
28
大成景 安短 融债 券型 证券 投资基 金 更 新招 募说 明书 （2013
年 1 期）
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/1
/10
29
大成基 金管 理有 限公 司关 于增加 和讯 信息 科技 有限 公司为
开放式 基金 代销 机构 并开 通相关 业务 的公 告
中国证 监会 指定 报
刊及本 公司 网站
2014/1
/4
§12 影响投资者决策的其 他重 要信息
1、 基金 管理 人 于2015 年1 月 13 日 发布 了 《大 成基 金管理 有限 公司 关于 高级 管理人 员变 更
的公告 》 ， 经 大成 基金 管理 有限公 司 第 六届 董事 会第 一次会 议 审 议通 过 ， 刘 彩 晖女士 不再 担任 公
司副 总 经理 。
2、 基金 管理 人 于2015 年1 月 22 日 发布 了 《大 成基 金管理 有限 公 司 关于 高级 管理人 员变 更
的公告 》 ， 经 大成基 金管 理 有限公 司 第 六届 董事 会第 一次会 议审 议通 过，由 肖 剑先生 、 钟鸣 远先
生任公 司 副 总经 理。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1 、中 国证 监会 批准 设立 大 成景安 短融 债券 型证 券投 资基金 的文 件；
2 、 《大 成景 安短 融债 券型 证券投 资基 金基 金合 同》 ；
3 、 《大 成景 安短 融债 券型 证券投 资基 金托 管协 议》 ；
4 、大 成基 金管 理有 限公 司 批准文 件、 营业 执照 、公 司章程 ；
5 、本 报告 期内 在指 定报 刊 上披露 的各 种公 告原 稿。
13.2 存放地点
本报告 存放 在本 基金 管理 人和托 管人 的办 公住 所。
13.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时 间 免费 查阅， 或登 录本 基金 管理 人 网站http://www.dcfund.com.cn 进 行查
阅。
投资者 对本 报告 书如 有疑 问，可 咨询 本基 金管 理人 大成基 金管 理有 限公 司。
客户服 务中 心电 话：400-888-5558 （ 免长 途通 话费 用 ） 。 大成景安短融债券型证券投资基金 2014 年年度报告
第 52 页
国际互 联网 址：http://www.dcfund.com.cn 。
大成基 金管 理有 限公 司
2015 年3 月28 日
