信 达澳 银 消 费优 选 股 票型 证券 投资 基金 2014 年年 度报 告
2014 年12 月31 日
基金管 理人： 信达澳银基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国建设银 行股份有限公司
送出日 期：2015 年3 月28 日信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金 管理 人的 董事 会、 董 事保 证本 报告 所载 资料 不 存在 虚假 记载 、误 导性 陈 述或 重大 遗漏 ，
并对 其内 容的 真实 性、 准 确性 和完 整性 承担 个别 及 连带 的法 律责 任。 本年 度 报告 已经 三 分之 二以
上独 立 董事 签字 同意 ，并 由董 事 长签 发。
基金 托 管人 中国 建设 银行 股份 有 限公 司根 据 本 基金 合同 规 定， 于 2015 年 3 月 27 日 复核 了 本
报告 中的 财务 指标 、净 值 表现 、利 润分 配情 况、 财 务会 计报 告、 投资 组合 报 告等 内容 ， 保证 复核
内容 不 存在 虚假 记载 、误 导性 陈 述或 者重 大遗 漏。
基金 管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运 用 基金 资产 ， 但 不保 证基 金 一定 盈 利 。
基金 的过 往业 绩并 不代 表 其未 来表 现。 投资 有风 险 ，投 资者 在作 出投 资决 策 前应 仔细 阅读 本
基金 的 招募 说明 书及 其更 新。
本报 告中 的财 务资 料经 审 计， 德勤 华永 会计 师事 务 所（ 特殊 普通 合伙 ） 北 京 分所 为本 基金 出
具了 标 准无 保留 意见 的审 计报 告 ，请 投资 者注 意阅 读。
本报 告 期 自2014 年1 月1 日起 至12 月31 日止 。 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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1.2 目录
§ 1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 1
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 1
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 2
§ 2 基金简介 ............................................................................................................................................... 4
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 4
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 4
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 4
2.4 信 息披 露方 式 ............................................................................................................................... 5
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 5
§ 3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 5
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 5
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 6
3.3 过 去三 年基 金 的 利润 分配 情 况 .................................................................................................. 8
§ 4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情 况 ...................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金 运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交 易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的 投 资策 略和 业绩 表现 的说 明 ........................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券 市 场及 行业 走势 的简 要展 望 ........................................................ 12
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的 监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估 值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利 润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 13
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基 金持 有 人数 或基 金资 产净 值预 警 情形 的说 明 ................................. 13
§ 5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵 规 守信 情况 声明 ........................................................................... 14
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金 投 资运 作遵 规守 信、 净值 计 算、 利润 分配 等情 况的 说 明 ....... 14
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财 务 信息 等内 容的 真实 、准 确 和完 整发 表意 见 ........................... 14
§ 6 审计报告 ............................................................................................................................................. 14
§ 7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 15
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................. 15
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 17
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值） 变 动表 ............................................................................................ 18
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 19
§ 8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 38
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 38
8.2 报 告期 末按 行业 分类 的股 票 投资 组合 .................................................................................... 38
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资 产 净值 比例 大小 排序 的所 有 股票 投资 明细 ................................ 39
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的 重 大变 动 ........................................................................................ 40
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债 券 投资 组合 .................................................................................... 52
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资 产 净值 比例 大小 排序 的前 五 名债 券投 资明 细 ............................ 52
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资 产 净值 比例 大小 排序 的所 有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 52 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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8.8 期 末按 公允 价 值 占基 金 资产 净 值比 例大 小排 序的 前五 名 贵金 属投 资明 细 ......................... 52
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资 产 净值 比例 大小 排序 的前 五 名权 证投 资明 细 ............................ 52
8.10 报 告期 末本 基金 投资 的股 指 期货 交易 情况 说明 ................................................................... 52
8.11 报 告 期末 本基 金投 资 的国 债 期货 交易 情况 说明 ................................................................... 53
8.12 投资 组合 报告 附注 .................................................................................................................. 53
§ 9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 54
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数 及 持有 人结 构 ................................................................................ 54
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人 员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 54
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员 持 有本 开放 式基 金份 额总 量 区间 情况 ..................................... 55
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 55
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 55
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 55
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人 的 专门 基金 托管 部门 的重 大 人事 变动 ...................................... 55
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财 产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 56
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 56
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师 事 务所 情况 .................................................................................. 56
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级 管 理人 员受 稽查 或处 罚等 情 况 .................................................. 56
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单 元 的有 关情 况 ............................................................................... 56
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 59
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 61
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 61
13.1 备 查文 件目 录 ........................................................................................................................... 61
13.2 存 放地 点 ................................................................................................................................... 61
13.3 查 阅方 式 ................................................................................................................................... 61
信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情 况
基金 名 称 信达 澳 银 消 费优 选 股 票型 证券 投 资基 金
基金 简 称 信达 澳 银 消 费优 选股票
场内 简 称 -
基金 主 代码 610007
交易 代 码 610007
基金 运 作方 式 契约 型 开放 式
基金 合 同生 效日 2012 年9 月4 日
基金 管 理人 信达 澳 银基 金管 理有 限公 司
基金 托 管人 中国 建 设银 行股 份有 限公 司
报告 期 末基 金份 额总 额 53,913,841.33 份
基金 合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说 明
投资 目 标
本基 金 主要 投资 受益 于中 国经 济 增长 和消 费升 级 的 股票 ， 在 严格 控制
风险 的 前提 下， 力争 实现 基金 资 产的 长期 稳定 增值 。
投资 策 略
本基 金 通过 把握 中国 经济 转型 过 程中 消费 行业 的投 资机 会 ， 运 用 “自
上而 下 ” 和 “自 下而 上” 相 结合 的 方法 构建 基金 的资 产组 合 。 一 方面 ，
本基 金 通过 “ 自上 而下 ” 的深 入 分析 ， 在结 合国 内 外宏 观 经济 发展 趋
势、 国 家相 关政 策的 基础 上， 优 化大 类资 产配 置、 甄选 受 益行 业； 另
一方 面 ， 通 过 “ 自下 而上 ” 的深 入分 析精 选公 司素 质高 、 核心 竞争 力
突出 、 估值 合理 的公 司， 依靠 这 些公 司的 出色 能力 来抵 御 行业 的不 确
定性 和 各种 压力 ，力 争获 得超 越 行业 平均 水平 的良 好回 报 。
业绩 比 较基 准 沪 深300 指 数收 益率 ×80%+ 中债 总财 富指 数收 益率 ×20%
风险 收 益特 征
本基 金 是股 票型 基金 ， 长 期风 险 与预 期收 益高 于混 合型 基 金、 债券 型
基 金 及 货 币 市 场 基 金 ， 属 于 风 险 及 预 期 收 益 较 高 的 证 券 投 资 基 金 产
品。
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人
项目 基金 管 理人 基金 托 管人
名称 信达 澳 银基 金管 理有 限公 司 中国 建 设银 行股 份有 限公 司
信息 披 露负 责人 姓名 黄晖 田青 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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联系 电 话 0755-83172666 010-67595096
电子 邮 箱 disclosure@fscinda.com tianqing1.zh@ccb.com
客户 服 务电 话
400-8888-118 010-67595096
传真 0755-83196151 010-66275853
注册 地 址
广 东 省 深 圳 市 福 田 区 深 南 大
道7088 号 招商 银行 大厦24 层
北京 市 西城 区金 融大 街25 号
办公 地 址
广 东 省 深 圳 市 福 田 区 深 南 大
道7088 号 招商 银行 大厦24 层
北京 市 西城 区闹 市口 大街 1 号
院1 号楼
邮政 编 码 518040 100033
法定 代 表人 于建伟 王洪章
2.4 信 息披 露方 式
本基 金 选定 的信 息披 露报 纸名 称 《中 国 证券 报》 《上 海证 券 报》 《 证券 时报 》
登载 基 金年 度报 告正 文的 管理 人 互联 网网 址 www.fscinda.com
基金 年 度报 告备 置地 点
广 东 省深 圳市 福 田区 深南 大 道 7088 号招 商 银 行
大厦24 层
2.5 其 他相 关资 料
项目 名称 办公 地 址
会计 师 事务 所 德 勤 华 永 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙） 北京 分所
北京 市 东城 区东 长安 街 1 号东 方 经
贸城 西 二办 公 楼8 层
注册 登 记机 构 信达 澳 银基 金管 理有 限公 司 广东 省 深圳 市福 田区 深南 大道 7088
号招 商 银行 大 厦24 层
§3 主要财 务指标、基金 净值表现及利润分 配情况
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2014 年 2013 年
2012 年9 月4 日( 基 金合 同
生效日)-2012 年12 月31 日
本期 已 实现 收益 17,612,644.75
12,894,769.92 210,831.58
本期 利 润 17,013,733.72
7,881,122.71 6,669,743.66
加权 平 均基 金份 额本 期利 润 0.2944 0.1383 0.0225
本期 加 权平 均净 值利 润率 23.32% 11.96% 2.25%
本期 基 金份 额净 值增 长率 38.34% 12.76% 5.00%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末 可 供分 配利 润 34,423,339.11 12,035,938.31 -592,854.12 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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期末 可 供分 配基 金份 额利 润 0.6385 0.1836 -0.0055
期末 基 金资 产净 值 88,337,180.44 77,586,568.44 112,967,631.95
期末 基 金份 额净 值 1.638 1.184 1.050
3.1.3 累计 期末 指标 2014 年末
2013 年末
2012 年末
基金 份 额累 计净 值增 长率 63.80% 18.40% 5.00%
注：1 、 上 述基 金业 绩指 标 不包 括 基金 份额 持有 人认 购或 交 易基 金的 各项 费用 （例 如 ， 开 放式 基金
的认 购 、申 购及 赎回 费等 ） ，计 入 费用 后实 际收 益水 平要 低 于所 列数 字。
2 、 本期 已实 现收 益指 基金 本 期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公 允价 值 变动 收益 ） 扣
除相 关 费用 后的 余额 ，本 期利 润 为本 期已 实现 收益 加上 本 期公 允价 值变 动收 益。
3 、 期 末可 供分 配利 润 为期 末 资产 负债 表中 未分 配利 润 与未 分配 利润 中已 实现 部 分的 孰低 数 。
4 、本 基金 基金 合同 于 2012 年 9 月 4 日 生效 ， 合 同 生效 日 当年 的主 要会 计数 据和 财 务指 标按
实际 存 续期 计算 ，不 按整 个自 然 年度 进行 折算 。
3.2 基 金净 值表 现
3.2.1 基 金份 额净 值增 长 率及 其与 同 期业 绩比 较 基准 收益 率 的比 较
阶段
份额 净 值
增长 率 ①
份额 净 值
增长 率 标
准差②
业绩 比 较
基准 收 益
率③
业绩 比 较基
准收 益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去 三 个月 20.18% 2.15% 35.05% 1.32% -14.87% 0.83%
过去 六 个月 35.60% 1.66% 49.68% 1.06% -14.08% 0.60%
过去 一 年 38.34% 1.47% 42.96% 0.97% -4.62% 0.50%
自基 金 合同
生效 起 至今 63.80% 1.52% 48.34% 1.05% 15.46% 0.47%
注： 本基 金的 业绩 比较 基 准： 沪深300 指 数 收益 率 ×80%+ 中债 总财 富指 数收 益率 ×20% 。 由 于基 金
资产 配置 比例 处于 动态 变 化的 过程 中， 需要 通过 再 平衡 来使 基金 资产 的配 置 比例 符合 基 金合 同要
求， 基 准指 数每 日按 照80% 、20% 的比 例采 取再 平衡 ， 再用 每日 连乘 的计 算方 式得 到 基准 指数 的时
间序 列 。
沪深 300 指 数的 发布 和调 整由 中 证指 数公 司完 成， 中债 总 财富 指数 是由 中央 国债 登 记结 算 有
限责 任公 司编 制， 具 有 较 强的 代表 性、 公正 性与 权 威性 ，可 以较 好地 衡量 本 基金 股票 和 债券 投资
的业 绩 。指 数的 详细 编制 规则 敬 请参 见中 证指 数公 司和 中 央国 债登 记结 算有 限责 任 公司 网站 ：
http://www.csindex.com.cn
http://www.chinabond.com.cn
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准
收 益率 变动 的 比较 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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注：1 、本 基金 基金 合同 于2012 年9 月4 日 生效 ，2012 年10 月10 日 开始 办 理申 购 、赎 回业 务。
2 、 本 基金 的 投 资组 合 比例 为 ： 股 票、 权证 等权 益类 资 产为 基金 资产 的60%-95% ， 其 中投 资于
本基 金定 义的 消费 行业 的 股票 不低 于股 票资 产 的 80% ；债 券等 固定 收益 类金 融 工具 及中 国证 监会
允许 基 金投 资的 其他 金融 工具 占 基金 资产 的0%-40% ； 基金 保留 的现 金或 者到 期日 在 一年 以内 的政
府债 券 的比 例合 计不 低于 基金 资 产净 值 的5% ； 权证 的投 资 比例 不超 过基 金资 产净 值 的3% 。 本基金
按规 定 在合 同生 效后 六个 月内 达 到上 述规 定的 投资 比例 。
3.2.3 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 每 年 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的
比较 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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注： 本 基金 基金 合同 于2012 年 9 月4 日 生 效， 因此2012 年 的净 值增 长率 是按 照基 金 合同 生效 后
的实 际 存续 期计 算的 。
3.3 过去 三 年基 金的 利润 分配 情况
本基金 从2012 年9 月4 日 （基 金 合同 生效 日） 至本 报告 期 期末 未实 施利 润分 配。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人 及其 管 理基 金的 经 验
本基 金 管理 人信 达澳 银基 金管 理 有限 公司 （以 下简 称“ 公 司” ）成 立 于2006 年 6 月 5 日，由
中国 信达 资产 管理 股份 有 限公 司 （原 中 国信 达资 产 管理 公司 ） 和 澳洲 联邦 银 行全 资附 属 公司 康联
首域 集团 有限 公司 共同 发 起， 是经 中国 证监 会批 准 设立 的国 内首 家由 国有 资 产管 理公 司 控股 的基
金管 理 公司 ，也 是澳 洲在 中国 合 资设 立第 一家 基金 管理 公 司。 公司 注册 资 本 1 亿元 人民 币， 总部
设在 深 圳， 在北 京设 有分 公司 。 公司 中方 股东 中国 信达 资 产管 理股 份有 限公 司 出资 比例 为54％，
外方 股 东康 联首 域集 团有 限公 司 出资 比例 为46％。
公司 建立 了健 全的 法人 治 理结 构， 根据 《中 华人 民 共和 国公 司法 》的 规定 设 立了 股东 会、 董信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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事会 和执 行监 事。 董事 会 层面 设立 风险 控制 委员 会 和薪 酬考 核委 员会 两个 专 门委 员会 ， 并建 立了
独立 董事 制度 。公 司实 行 董事 会领 导下 的总 经理 负 责制 ，由 总经 理负 责公 司 的日 常运 作 ，并 由各
委员 会 包括 经营 管理 委员 会、 投 资审 议委 员会 、 风 险管 理 委员 会、 产品 审议 委员 会 、IT 治理 委员
会协 助 其议 事决 策 。
公司建 立了 完善 的组 织架 构， 根 据公 司业 务发 展需 要， 设 立公 募投 资总 部、 专户 理 财部 、市
场销 售 总部 、产 品创 新部 、运 营 管理 总部 、监 察稽 核部 、 行政 人事 部、 财务 会计 部 ，分 工协 作，
职责 明 确 。
截至2014 年12 月31 日 ， 公司 管 理信 达澳 银领 先增 长股 票 型证 券投 资基 金、 信达 澳 银精 华灵
活配 置混 合型 证券 投资 基 金、 信达 澳银 稳定 价值 债 券型 证券 投资 基金 、信 达 澳银 中小 盘 股票 型证
券投 资基 金、 信达 澳银 红 利回 报股 票型 证券 投资 基 金、 信达 澳银 产业 升级 股 票型 证券 投 资基 金、
信达 澳银 稳定 增利 分级 债 券型 证券 投资 基金 、 信 达 澳银 消费 优选 股票 型证 券 投资 基金 、 信达 澳银
信用 债 债券 型 证 券投 资基 金 和信 达澳 银慧 管家 货币 市场 基 金十 只基 金。
报告 期内 ，公 司第 三届 董 事会 独立 董事 孙志 新先 生 以 参加 董事 会 薪酬 考核 委 员会 书面 决议 、
现场 董事 会会 议、 进行 现 场考 察及 约谈 管理 层、 通 讯表 决董 事会 决议 、审 阅 公司 重要 报 告和 提交
工作 报 告等 方式 履行 职责 ，报 告 期内 累计 履职 时 间 6 个工 作日 ；独 立董 事刘 颂兴 先 生 以 参加 董事
会薪 酬考 核委 员会 书面 决 议、 现场 董事 会会 议、 进 行现 场考 察及 约谈 管理 层 、通 讯表 决 董事 会决
议、 审 阅公 司重 要报 告和 提交 工 作报 告等 方式 履行 职责 ， 报告 期内 累计 履职 时间 6 个工 作日 ； 独
立董 事支 德勤 先生 以现 场 考察 、参 加现 场 董事 会 会 议、 现场 风险 控制 委员 会 会议 、通 讯 表决 董事
会决 议和 现场 表决 风险 控 制委 员会 决议 、审 阅公 司 重要 报告 和提 交工 作报 告 等方 式履 行 职责 ，报
告期 内 累计 履职 时 间6 个 工作 日 。
报告 期内 ，公 司及 基金 运 作未 发生 重大 利益 冲突 事 件， 独立 董事 在履 职过 程 中未 发现 公司 存
在损 害 基金 份额 持有 人利 益的 行 为。
4.1.2 基 金经 理（ 或基 金 经理 小组 ） 及基 金经 理 助理 简介
姓名 职务
任本 基 金的 基金 经理 （助
理） 期 限
证券从
业年限
说明
任职 日 期 离任 日 期
杜蜀鹏
本 基 金 的 基 金
经理、精华灵
活 配 置 混 合 基
金基 金 经理
2013-12-19 - 6 年
中国人民银行研究生部金融
学硕 士 。 2008 年8 月 加 入 信达
澳银 基 金公 司 ， 历 任投 资 研究
部研 究 员 、 信 达澳 银精 华 配置
混合 基 金基 金经 理助 理 、 信达
澳银精华灵活配置混合基金
基金 经 理 （2012 年4 月6 日起
至 今 ） 、 信 达 澳 银 消 费 优 选 股信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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票基 金 基金 经理 （2013 年 12
月19 日起 至今 ） 、 信达 澳 银红
利 回 报 股 票 基 金 基 金 经 理
（2015 年2 月14 日 至今 ）
尹哲
本 基 金 的 基 金
经理
2014-10-22 - 5 年
中南 大 学管 理学 博士 。 2009 年
5 月 起在 金鹰 基金 公司 任 职，
历任 行 业研 究员 、 基金 经 理助
理； 2014 年6 月 加 入信 达 澳银
基金 公 司 ， 历 任股 票投 资 部高
级研 究 员 、 信 达澳 银消 费 优选
股 票 基 金 基 金 经 理 （2014 年
10 月22 日 起至 今）
冯士祯
本 基 金 及精华
灵 活 配 置 混 合
基金基金经理
助 理 ， 研 究 咨
询部 研 究员
2014-3-11 - 3 年
北京 大 学金 融学 硕士 。 2011 年
7 月 加入 信达 澳银 基金 公 司，
现任 研 究咨 询部 研究 员 、 信达
澳银精华灵活配置混合基金
基金 经 理助 理 、 消 费优 选 股票
基金 基 金经 理助 理。
钱翔
原 本 基 金 的 基
金经理
2012-9-4 2014-1-30 8 年
中央财经大学金融学硕士。
2006 年 7 月至 2010 年 5 月就
职于 诺 安基 金管 理有 限公 司，
历任 研 究员 、基 金 经 理助 理；
2010 年6 月 加 入信 达澳 银 基金
公司 ， 历 任投 资研 究部 高 级分
析师 、 信 达澳 银红 利回 报 股票
基金 基 金经 理助 理 、 信 达 澳银
消费优选股票基金基金经理
（2012 年 9 月 4 日至 2014 年
1 月29 日 ）。
注：1 、基 金经 理的 任职 日 期、 离 任日 期 为 根据 公司 决定 确 定的 任职 或离 任日 期 。
2 、 证 券从 业的 含义 遵 从行 业 协会 《证 券业 从业 人员 资 格管 理办 法》 的相 关规 定 等。
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金 运作 遵 规守 信情 况 的说 明
本报 告 期内 ， 本基 金管 理 人严 格 遵守 《 证券 投资 基 金法 》 、 《 证券 投资 基金 销 售管 理 办法 》 、 《证
券投 资 基金 运作 管理 办法 》 、 基金 合同 和其 他有 关法 律法 规 、 监 管部 门的 相关 规定 ， 依照 诚实 信用 、信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
11
勤勉 尽责 、安 全高 效的 原 则管 理和 运用 基金 资产 ， 在严 格控 制投 资风 险的 基 础上 ，为 基 金持 有人
谋求 最 大利 益， 没有 损害 基金 持 有人 利益 的行 为。
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交 易情 况 的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制 度和 控 制方 法
本基 金管 理人 根据 《证 券 投资 基金 管理 公司 公平 交 易制 度指 导意 见》 和《 信 达澳 银基 金管 理
有限 公司 公平 交易 实施 办 法》 在投 资决 策、 交易 执 行、 风险 监控 等环 节建 立 了严 谨的 内 控制 度，
确保 在 投资 管理 活动 中公 平对 待 不同 投资 组合 ，维 护投 资 者的 利益 。
本基金 管理 人 通过 建立 科 学的 投资 决策 体系 ，严 谨 的公 平交 易机 制， 加强 交 易执 行环 节的 内
部控 制， 并通 过工 作制 度 、业 务流 程和 技术 手段 保 证公 平交 易原 则的 贯彻 ， 确保 不同 投 资组 合在
买卖 同一 证券 时， 按照 比 例分 配的 原则 在各 投资 组 合间 公平 分配 交易 量， 严 格控 制不 同 投资 组合
之间 的 同日 反向 交易 ，严 格禁 止 可能 导致 不公 平交 易和 利 益输 送的 同日 反向 交易 。
本基 金管 理人 通过 风险 监 控信 息系 统对 不同 投资 组 合同 向交 易进 行公 平交 易 分析 ，分 别于 每
季度 和每 年 度对 本基 金管 理人 管理 的 不同 投资 组合 的整 体收 益 率差 异、 分投 资类 别( 股票 、债 券)
的收 益率 差异 等进 行分 析 ，形 成公 平交 易制 度执 行 情况 分析 报告 。通 过对 投 资交 易行 为 的监 控、
分析 评 估和 信息 披露 来加 强对 公 平交 易过 程和 结果 的监 督 。 若 发现 涉嫌 违背 公 平交 易 原则 的行 为，
及时 向 公司 管理 层汇 报并 采取 相 关控 制和 改进 措施 。
4.3.2 公 平交 易制 度的 执 行情 况
本基 金管 理人 对报 告期 内 所管 理的 不同 投资 组合 的 整体 收益 率差 异、 分投 资 类别 （股 票、 债
券） 的收 益率 差异 进行 了 分析 ；利 用数 据统 计和 重 点审 查价 差原 因相 结合 的 方法 ，对 连 续四 个季
度内 、 不同 时间 窗口 （ 日 内、3 日内、5 日 内） 本 基 金管 理 人管 理的 不同 投资 组合 同 向交 易价 差进
行了 分析 ；对 部分 债券 一 级市 场申 购、 非公 开发 行 股票 申购 等以 公司 名义 进 行的 交易 进 行了 审核
和监 控 ，未 发现 本基 金管 理人 所 管理 的投 资组 合存 在违 反 公平 交易 原则 的情 形。
4.3.3 异 常交 易行 为的 专 项说 明
报告 期内 未发 现本 基金 存 在异 常交 易行 为， 报告 期 内本 基金 管理 人所 管理 的 投资 组合 未发 生
交易 所 公开 竞价 的同 日反 向交 易 。
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的 投资 策 略和 业绩 表 现的 说明
4.4.1 报 告期 内基 金投 资 策略 和运 作 分析
2014 年 是 我国 深化 改革 ， 突破 创 新的 一年 ，中 央政 府保 持 了积 极的 财政 政策 以及 稳 健的 货
币政 策 ，资 本市 场的 发展 也映 对 了宏 观经 济的 运行 。前 三 个季 度， 资本 市 场 的热 点 主要 集中 于是
转型 创 新主 题 ， 跨 界转 型 、 新 能源 汽车 、 军工 ， 互 联网 金 融等 主题 成为 资本 市场 竞 相追 逐的 对象 。信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
12
但伴 随 着2014 年 年 底的 降 息， 资 本市 场走 出了 一波 波澜 壮 阔的 蓝筹 股行 情。 回顾2014 年 资 本市
场， 无 论是 以蓝 筹为 代表 的 大盘 股 还是 以成 长股 为代 表的 创 业板 都呈 现出 了异 彩纷 呈 的投 资机 会，
这也 的 我国 经济 转型 中A 股的 真 实写 照。
本基 金有 效的 顺应 了资 本 市场 发展 的脉 络和 趋势 ， 在前 三个 季度 内自 下而 上 的配 置了 成长 股
的股 票 ，又 在四 季度 适时 的转 换 为以 券商 为代 表的 蓝筹 股 股票 ，取 得了 一定 的效 果 。
4.4.2 报 告期 内基 金的 业 绩表 现
截至 报 告期 末 ， 本基 金份 额净 值 为 1.638 元， 份额 累计 净 值为 1.638 元 ，报 告期 内 份额 净 值
增长 率 为38.34% ， 同期 业 绩比 较 基准 收益 率 为42.96% 。
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券 市场 及 行业 走势 的 简要 展望
展望 未 来的 几个 季度 ，我 们 认 为 A 股 仍将 保持 积极 活 跃 ，A 股 大 概率 将 呈现 宽 幅震 荡向 上的
走势 ， 估 值在 大幅 波动 之 后存 在 全面 泡沫 化的 可能 性。 核心 动力 包括 ： （一 ） 市场 依 然有 继续 降息
和降 准的 可 能， 社会 资金 面仍 将依 然 宽松 。 （二 ） 注 册制 将在 证 券法 修改 之后 “一 触即 发” ，直 接
决定 了A 股 未来 的发 展方 向 。 （三 ） 改革 仍然 是优 于 “ 盈利 ” 的线 索 。 我 们猜 测资 本市 场 的 “ 变局 ”
包括 ：优 先股 和资 产支 持 证券 解放 银行 信贷 、股 票 交易 T+0 、 券商 杠杆 管制 逐步 放开 、新 三板 转
板和 竞 价机 制形 成 ， 以 及A 股纳 入MSCI 指 数 。 经 济 层面 的 “变局 ” 包括 ： 国 改、 土改 将呈 现更 多
“自下 而上 ” 的 实施 案例 。 “ 一带 一路 ”、 “福建 ” 、 “天津 ” 可能 仍然 是 稳增 长 的区 域性 重点 。
高端 装 备走 出去 ， 智 能化 工业 大 发展 （工 业4.0 ） 。 政治 智 慧从 “地缘 ” 向 “ 民生 ” 切换 。 为此我
们策 略布 局提 出了 “三 三 制” 的思 路， 三分 之一 配 置在 大金 融领 域， 三分 之 一配 置在 与 改革 相关
的主 题 投资 上， 另三 分之 一配 置 在自 下而 上 的 新股 和次 新 股上 。
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的 监察 稽 核工 作情 况
报告 期内 ，本 基金 管理 人 在内 部监 察稽 核工 作中 一 切从 规范 运作 、保 障基 金 份额 持有 人利 益
出发 ，由 独立 于各 业务 部 门的 监察 稽核 人员 对公 司 经营 、基 金运 作及 员工 行 为的 合规 性 进行 定期
和不 定期 检查 ，发 现问 题 及时 敦促 有关 部门 整改 ， 并定 期制 作监 察稽 核报 告 报公 司管 理 层和 监管
机构 。 报告 期内 ，本 基金 管理 人 内部 监察 稽核 工作 重点 完 成了 以下 几个 方面 ：
（1 ） 进一 步完 善公 司管 理 及业 务 制度 。
（2 ） 实时 监控 基金 投资 运 作， 监 督投 资决 策行 为， 保证 了 公司 所管 理的 基金 合法 合 规运 作，
未出现 重大 违规 事件 。
（3 ） 监督 后台 运营 业务 安 全、 准 确运 行， 推进 完善 信息 技 术系 统， 履行 反洗 钱义 务 。
（4 ） 监督 市场 营销 、基 金 销售 的 合规 性， 落实 执行 销售 适 用性 原则 。
（5 ） 加 强对 员工 包括 投资 管理 人 员的 监察 监督 ， 严 格 执行 防 范投 资人 员道 德风 险的 有 关措 施，信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
13
规避 不 正当 交易 行为 的发 生。
（6 ） 对业 务部 门进 行相 关 法律 培 训， 提高 员工 遵规 守法 意 识。
本报 告期 内， 本基 金管 理 人所 管理 的基 金整 体运 作 合规 合法 ，无 不当 内幕 交 易和 关联 交易 ，
有效 保障 了基 金份 额持 有 人利 益。 我们 将继 续以 风 险控 制为 核心 ，提 高内 部 监察 稽核 工 作的 科学
性和 有 效性 ，切 实保 障 基 金安 全 、合 规运 作。
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估 值程 序 等事 项的 说 明
4.7.1 有 关参 与 估值 流程 各方 及人 员 （或 小组 ） 的职 责分 工 、专 业胜 任 能力 和相 关 工
作 经历
本基 金管 理人 设立 了专 项 的估 值小 组， 主要 职责 是 决策 制定 估值 政策 和估 值 程序 。小 组成 员
具有 估值 核算 、投 资研 究 、风 险管 理等 方面 的专 业 经验 。本 小组 设立 基金 估 值小 组负 责 人一 名，
由分管 基金 运 营的 副总 经 理 担任 ；基 金 估值 小组 成 员若 干名 ，由 公募 投资 总 部、 专户 理 财部 、 基
金运营部 及监 察稽 核部 指 定专 人并 经经 营管 理委 员 会审 议通 过后 担任 ，其 中 基金 运营 部 负责 组织
小组 工 作的 开展 。
4.7.2 基 金经 理参 与 或决 定估 值的 程 度
基金 经理 对基 金的 估值 原 则和 估值 程序 可以 提出 建 议， 但不 参 与 最终 决策 和 日常 估值 工作 。
估值 政 策和 程序 、估 值调 整等 与 基金 估值 有关 的业 务， 由 基金 估值 小组 采用 集体 决 策方 式决 定。
4.7.3 参 与估 值流 程 各方 之间 存在 的 任何 重大 利 益冲 突
参与 估 值流 程各 方不 存在 任何 重 大利 益冲 突。
4.7.4 已 签约 的与 估 值相 关的 任何 定 价服 务的 性 质与 程度
本基 金 管理 人未 签订 任何 有关 本 基金 估值 业务 的定 价服 务 。
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利 润分 配 情况 的说 明
根据 《信 达澳 银 消费 优 选 股票 型证 券投 资基 金基 金 合同 》关 于收 益分 配的 规 定， 基金 收益 分
配每 年 最 多 6 次 ，每 次收 益分 配 比例 不低 于可 分配 收益 的 20% 。 截止 报告 期 末，本 基金 可供 分配
利润 为 34,423,339.11 元 。根据 相关 法律 法规 和基 金合 同 要求 ，本 基金 管理 人可 以 根据 基金 实 际
运作 情 况进 行利 润分 配。
本 基 金本 报告 期内 未 进行 利 润分 配。
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金 持有 人 数或 基金 资 产净 值预 警 情形 的说 明
无。 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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§5 托管人 报告
5.1 报 告 期内 本 基金 托管 人遵 规守 信 情况 声明
本报 告 期， 中国 建设 银行 股份 有 限公 司在 本基 金的 托管 过 程中 ，严 格遵 守了 《证 券 投资 基金
法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其 他 有关 规定 ， 不存 在 损害 基 金份 额持 有人 利益 的行 为 ， 完全 尽职 尽
责地 履 行了 基金 托管 人应 尽的 义 务。
5.2 托 管 人对 报 告期 内本 基金 投资 运 作遵 规守 信 、 净 值计 算 、 利 润分 配 等情 况的 说 明
本报 告 期， 本托 管人 按照 国家 有 关规 定、 基金 合同 、托 管 协议 和其 他有 关规 定， 对 本基 金的
基金 资 产净 值计 算、 基金 费用 开 支等 方面 进行 了认 真的 复 核， 对本 基金 的投 资运 作 方面 进行 了监
督， 未 发现 基金 管理 人有 损害 基 金份 额持 有人 利益 的行 为 。
报告 期 内， 本基 金未 实施 利润 分 配。
5.3 托 管 人对 本 年度 报告 中财 务信 息 等内 容的 真 实、 准确 和 完整 发表 意 见
本托 管 人复 核 审 查了 本报 告中 的 财务 指标 、净 值表 现、 利 润分 配情 况、 财务 会计 报 告、 投资
组合 报 告等 内容 ，保 证复 核内 容 不存 在虚 假记 载、 误导 性 陈述 或者 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
德师 京 报( 审) 字(15) 第P0167 号
信达 澳 银消 费优 选股 票型 证券 投 资基 金 全 体持 有人 ：
我们 审 计了 后附 的 信 达澳 银消 费 优选 股票 型证 券投 资基 金 的财 务报 表， 包括 2014 年 12 月 31
日的 资 产负 债表 ，2014 年 度 利润 表 、 所有 者权 益( 基 金净 值) 变动 表以 及财 务报 表附 注 。
一、 管 理层 对财 务报 表的 责任
编制 和公 允列 报 财务 报 表 是 信达 澳银 消 费优 选股 票 型证 券投 资基 金 的基 金 管 理 人 信达澳银 基
金管 理 有限 公司 管理 层的 责任 。 这 种责 任包 括：(1) 按照 企 业会 计准 则和 中国 证券 监 督管 理委 员 会
发布 的 关于 基金 行业 实务 操作 的 有关 规定 编制 财务 报表 ， 并 使其 实现 公允 反 映；(2) 设计 、 执行 和
维护 必 要的 内部 控制 ，以 使财 务 报表 不存 在由 于舞 弊或 错 误而 导致 的重 大错 报 。
二、 注 册会 计师 的责 任
我们 的责 任是 在执 行审 计 工作 的基 础上 对财 务报 表 发表 审计 意见 。我 们按 照 中国 注册 会计 师
审计 准则 的规 定执 行了 审 计工 作。 中国 注册 会计 师 审计 准则 要求 我们 遵守 中 国注 册会 计 师职 业道
德守 则 ，计 划和 执行 审计 工作 以 对财 务报 表是 否不 存在 重 大错 报获 取合 理保 证。
审计 工作 涉及 实施 审计 程 序， 以获 取有 关财 务报 表 金额 和披 露的 审计 证据 。 选择 的审 计程 序
取决 于注 册会 计师 的判 断 ，包 括对 由于 舞弊 或错 误 导致 的财 务报 表重 大错 报 风险 的评 估 。在 进行信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
15
风险 评估 时， 注册 会计 师 考虑 与财 务报 表编 制和 公 允列 报相 关的 内部 控制 ， 以设 计恰 当 的审 计程
序， 但目 的并 非对 内部 控 制的 有效 性发 表意 见。 审 计工 作还 包括 评价 管理 层 选用 会计 政 策的 恰当
性和 作 出会 计估 计的 合理 性， 以 及评 价财 务报 表的 总体 列 报 。
我们 相 信， 我们 获取 的审 计证 据 是充 分、 适当 的， 为发 表 审计 意见 提供 了基 础。
三、 审 计意 见
我们认为， 信 达澳 银消 费 优选 股票 型 证 券投 资基 金 的财务报表 在 所有 重大 方 面 按照 企业 会 计
准则 和中 国证 券监 督管 理 委员 会发 布的 关于 基金 行 业实 务操 作的 有关 规定 编 制 ，公 允反 映了信达
澳银 消 费优 选股 票型 证券 投资 基 金 2014 年 12 月 31 日的 财 务状 况以 及 2014 年 度 的经 营成 果和 基
金净 值 变动 情况 。
德勤 华 永会 计师 事务 所( 特 殊普 通 合伙) 北 京分 所 中国 注 册会 计师
吕静
吴昼平
2015 年3 月27 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计 主 体： 信达 澳银 消费 优选 股 票型 证券 投资 基金
报告 截 止日 ： 2014 年12 月31 日
单位 ： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年12 月31 日
上年度末
2013 年12 月31 日
资 产：
银行 存 款 7.4.7.1 2,757,453.33
10,202,586.70
结算 备 付金
1,235,961.98
440,784.74
存出 保 证金
101,756.65
79,694.71
交易 性 金融 资产 7.4.7.2 74,117,496.94
67,105,547.04
其中 ： 股票 投资
72,102,489.94
67,105,547.04 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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基金 投 资
- -
债券 投 资
2,015,007.00 -
资产 支 持证 券投 资
- -
贵金 属 投资
- -
衍生 金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入 返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收 证 券清 算款
12,097,608.81
-
应收 利 息 7.4.7.5 55,129.05
1,887.19
应收 股 利
- -
应收 申 购款
209,457.18
232,217.51
递延 所 得税 资产
- -
其他 资 产 7.4.7.6 - -
资产 总 计
90,574,863.94
78,062,717.89
负债和所有者权 益 附注号
本期末
2014 年12 月31 日
上年度末
2013 年12 月31 日
负 债：
短期 借 款
- -
交易 性 金融 负债
- -
衍生 金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出 回 购金 融资 产款
- -
应付 证 券清 算款
- -
应付 赎 回款
864,416.83
6,897.10
应付 管 理人 报酬
101,037.55
85,645.05
应付 托 管费
16,839.57
14,274.18
应付 销 售服 务费
- -
应付 交 易费 用 7.4.7.7 1,092,132.52
209,317.56
应交 税 费
- -
应付 利 息
- -
应付 利 润
- -
递延 所 得税 负债
- -
其他 负 债 7.4.7.8 163,257.03
160,015.56
负债 合 计
2,237,683.50
476,149.45
所有者权益：
实收 基 金 7.4.7.9 53,913,841.33
65,550,630.13 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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未分 配 利润 7.4.7.10 34,423,339.11
12,035,938.31
所有 者 权益 合计
88,337,180.44
77,586,568.44
负债 和 所有 者权 益总 计
90,574,863.94
78,062,717.89
注: 报 告截 止日2014 年12 月31 日， 基金 份额 净值1.638 元 ， 基金 份额 总额 53,913,841.33 份。
7.2 利 润表
会计 主 体： 信达 澳银 消费 优选 股 票型 证券 投资 基金
本报 告 期： 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
单位 ： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至
2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至
2013 年12 月31 日
一、收入
21,333,306.68
11,066,639.88
1.利息 收入
145,891.35
82,699.47
其中 ： 存款 利息 收入 7.4.7.11 92,520.35
78,473.43
债券 利 息收 入
51,736.55
59.38
资产 支 持证 券利 息收 入
- -
买入 返 售金 融资 产收 入
1,634.45
4,166.66
其他 利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列 ）
21,417,130.45
15,624,123.36
其中 ： 股票 投资 收益 7.4.7.12 20,834,700.94
15,327,116.17
基金 投 资收 益
- -
债券 投 资收 益 7.4.7.13 - 14,990.62
资产 支 持证 券投 资收 益
- -
贵金 属 投资 收益
- -
衍生 工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利 收 益 7.4.7.15 582,429.51
282,016.57
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “- ”
号填 列 ）
7.4.7.16
-598,911.03 -5,013,647.21
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填 列 ）
-
-
5. 其他 收入 （损 失以 “- ” 号填 列 ） 7.4.7.17 369,195.91
373,464.26
减： 二、费用
4,319,572.96
3,185,517.17
1 ．管 理人 报酬 7.4.10.2 1,091,835.75
989,399.64
2 ．托 管费 7.4.10.2 181,972.59
164,899.87 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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3 ．销 售服 务费
- -
4 ．交 易费 用 7.4.7.18 2,662,869.34
1,648,778.16
5 ．利 息支 出
- -
其中 ： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6 ．其 他费 用 7.4.7.19 382,895.28
382,439.50
三、利润总额（亏损 总额 以“- ”
号填列）
17,013,733.72
7,881,122.71
减： 所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以“-”号填
列）
17,013,733.72 7,881,122.71
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值） 变动 表
会计 主 体： 信达 澳银 消费 优选 股 票型 证券 投资 基金
本报 告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
单位 ： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年 12 月31 日
实收基金 未分配利 润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（ 基
金净 值 ）
65,550,630.13 12,035,938.31 77,586,568.44
二、本期经营活动产生 的
基金净值变动数（本期 利
润）
- 17,013,733.72
17,013,733.72
三、本期基金份额交易 产
生的 基 金净 值变 动数
（净 值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
-11,636,788.80 5,373,667.08 -6,263,121.72
其中：1. 基 金申 购款 207,931,043.55 87,455,031.19 295,386,074.74
2. 基金 赎回 款 -219,567,832.35 -82,081,364.11 -301,649,196.46
四、本期向基金份额持 有
人分配利润产生的基金 净
值变 动 （净 值减 少以 “- ”
号填 列 ）
- - -
五、期末所有者权益（ 基
金净 值 ）
53,913,841.33 34,423,339.11 88,337,180.44
项目
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年 12 月31 日 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（ 基
金净 值 ）
107,584,760.98 5,382,870.97 112,967,631.95
二、本期经营活动产生 的
基金净值变动数（本期 利
润）
- 7,881,122.71 7,881,122.71
三、本期基金份额交易 产
生的 基 金净 值变 动数
（净 值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
-42,034,130.85 -1,228,055.37 -43,262,186.22
其中：1. 基 金申 购款 216,840,461.94 41,047,130.87 257,887,592.81
2. 基金 赎回 款 -258,874,592.79 -42,275,186.24 -301,149,779.03
四、本期向基金份额持 有
人分配利润产生的基金 净
值变 动 （净 值减 少以 “- ”
号填 列 ）
- - -
五、期末所有者权益（ 基
金净 值 ）
65,550,630.13 12,035,938.31 77,586,568.44
报表 附 注为 财务 报表 的组 成部 分 。
本报 告7.1 至7.4 财 务报 表由 下 列负 责人 签署 ：
_____ 于建伟______
______于鹏______
____ 刘玉 兰____
基金 管 理 人 负责 人
主 管 会计 工作 负责 人
会计 机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情 况
信达 澳 银 消 费优 选 股 票型 证券 投 资基 金( 以下 简称 “ 本基金 ”) 经中 国证 券监 督 管理 委 员会( 以
下简称 “ 中国 证监 会”)证监 许可[2012] 第172 号 《 关于 核 准信 达澳 银 消 费优 选 股票 型证 券投 资基
金募 集的 批复 》核 准， 由 信达 澳银 基金 管理 有限 公 司依 照《 中华 人民 共和 国 证券 投资 基 金法 》和
《信达澳银 消 费优 选 股 票 型证 券投 资基 金基 金合 同 》 负责 公开 募 集 。 本基 金 为契 约型 开 放式 ，存
续期 限 不定 ， 自 2012 年 8 月 6 日至 2012 年 8 月 31 日 止期 间公 开发 售 ， 共 募集 有 效净 认购 资金
652,429,303.35 元， 业经 普华 永 道中 天会 计师 事务 所有 限 公司 普华 永道 中天 验字(2012) 第338 号
验资 报 告予 以验 证。 经 向 中国 证 监会 备案 ， 《 信达 澳 银 消费 优选 股票 型证 券投 资基 金 基金 合同 》 ( 以
下简称“基金合同”) 于 2012 年 9 月 4 日 正式生效 ， 基 金 合 同 生 效 日 的 基 金 份 额 总额 为
652,815,953.07 份 基金 份 额 ，其 中认 购资 金利 息折 合 386,649.72 份 基金 份 额 。 本 基金 的基 金管
理人 为 信达 澳银 基金 管理 有限 公 司， 基金 托管 人为 中国 建 设银 行股 份有 限公 司( 以 下简 称 “ 中国 建
设银 行 ”) 。
根据 《 中华 人民 共和 国证 券投 资 基金 法》 、基 金合 同 及于2014 年 10 月 17 日 公 告的 《 信达 澳信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
20
银消 费 优选 股票 型证 券投 资基 金 招募 说明 书 （更 新） 》 的有 关规 定 ， 本基 金的 投资 范 围为 具有 良 好
流动 性的 金 融工 具， 包括 国内 依法 发 行上 市的 股票 （包 括创 业 板、 中小 板股 票及 其他 经 中国 证 监
会核 准 上市 的股 票） 、 债 券 、 货币 市场 工具 、 权 证、 资产 支 持证 券、 股指 期货 以及 法 律法 规或 中国
证监 会 允许 基金 投资 的其 他金 融 工具 （ 但须 符合 中国 证监 会 的相 关规 定） 。 基 金 的投 资 组合 比例 为：
股票 、权 证 等权 益类 资产 为基 金资 产 的 60%-95% ， 其中 投资 于 本基 金定 义的 消费 行业 的 股票 不 低
于股 票资 产 的 80% ；债 券 等固 定收 益 类金 融工 具及 中国 证监 会 允许 基金 投资 的其 他金 融 工具 占 基
金资 产 的0%-40% ； 基 金保 留的 现 金或 者到 期日 在一 年以 内 的政 府债 券的 比例 合计 不 低于 基金 资 产
净值 的5% ； 权证 的投 资比 例不 超 过基 金资 产净 值 的3% 。 本 基金 参 与股 指期 货 交易 ， 应符 合 法律 法
规及 监管 机 构的 规定 和基 金合 同约 定 的投 资限 制并 遵守 相关 期 货交 易所 的业 务规 则。 本 基金 的 业
绩比 较 基准 为： 沪深300 指数 收 益率 ×80%+ 中 债总 财富 指 数收 益率 ×20% 。
本财 务 报表 由本 基金 的基 金管 理 人 信 达澳 银 基 金管 理有 限 公司于2015 年3 月27 日批 准报 出 。
7.4.2 会 计报 表的 编制 基 础
本基 金 的财 务报 表按 照财 政部 于2006 年2 月15 日 颁布 的 企业 会计 准则 以 及2014 年 新 颁布 及
经修 订的 准 则及 相关 规定( 以下 简称 “ 企业 会计 准则 ”) 及中 国证 监会 发布 的关 于基 金行 业 实务 操
作的 有关 规定 编制 ，同 时 在具 体会 计核 算和 信息 披 露方 面也 参考 了中 国证 券 投资 基金 业 协会 发布
的若 干 基金 行业 实务 操作 。
7.4.3 遵 循企 业会 计准 则 及其 他有 关 规定 的声 明
本基 金财 务报 表的 编制 符 合企 业会 计准 则和 中国 证 监会 发布 的关 于基 金行 业 实务 操作 的有 关
规定 的 要求 ，真 实、 完整 地反 映 了本 基金2014 年 12 月31 日 的财 务状 况以 及2014 年度 的 经营 成
果和 基 金净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政 策和 会 计估 计
7.4.4.1 会 计年 度
本基 金 会计 年度 采用 公历 年度 ， 即每 年1 月1 日起 至12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基 金 记账 本位 币和 编制 本财 务 报表 所采 用的 货币 均为 人 民币 。
7.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债 的分 类
(1) 金 融资 产分 类
金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 划 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 及 应 收 款
项。 本 基金 暂无 金融 资产 划分 为 可供 出售 金融 资产 或持 有 至到 期投 资。
本基 金将 持有 的股 票投 资 、 债券 投资 和 衍生 工具( 主 要系 权证 投资) 于初 始确 认 时划 分为 以 公
允价 值计 量且 其变 动计 入 当期 损益 的金 融资 产。 除 衍生 工具 所产 生的 金融 资 产在 资产 负 债表 中以信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
21
衍生 金融 资产 列示 外， 以 公允 价值 计量 且其 公允 价 值变 动计 入损 益的 金融 资 产在 资产 负 债表 中以
交易 性 金融 资产 列示 。
本基 金将 持有 的各 类应 收 款项 、买 入返 售金 融资 产 等在 活跃 市场 中没 有报 价 、回 收金 额固 定
或可 确 定的 非衍 生金 融资 产分 类 为贷 款及 应收 款项 。
(2) 金 融负 债分 类
金融 负债 在初 始确 认时 划 分为 以公 允价 值计 量且 其 变动 计入 当期 损益 的金 融 负债 和其 他金 融
负债 ，本 基金 暂无 分类 为 以公 允价 值计 量 且其 变 动 计入 当期 损益 的金 融负 债 。其 他金 融 负债 包括
各类 应 付款 项和 卖出 回购 金融 资 产款 。
7.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债 的初 始 确认 、后 续 计量 和终 止 确认
金融 资产 或金 融负 债于 本 基金 成为 金融 工具 合同 的 一方 时， 于交 易日 按公 允 价值 在资 产负 债
表内 确认 。以 公允 价值 计 量且 其变 动计 入当 期损 益 的金 融资 产， 取得 时发 生 的相 关交 易 费用 计入
当期 损益 ；支 付的 价款 中 如包 含已 宣告 但尚 未发 放 的现 金股 利或 债券 起息 日 或上 次除 息 日至 购买
日止 的利 息， 则单 独确 认 为应 收项 目。 贷款及 应 收 款项 和其 他金 融负 债的 相 关交 易费 用 计入 初始
确认 金 额。
以公 允价 值计 量且 其 变 动 计入 当期 损益 的金 融资 产 及金 融负 债按 照公 允价 值 进行 后续 计量 ，
公允 价值 变动 形成 的利 得 或损 失以 及收 到的 全部 股 利和 利息 计入 相关 损益 ， 贷款及 应收 款项 和其
他金 融 负债 采用 实际 利率 法， 以 摊余 成本 进行 后续 计量 。
当收 取某 项金 融资 产现 金 流量 的合 同权 利已 终止 或 该金 融资 产所 有权 上几 乎 所有 的风 险和 报
酬已 转 移时 ， 终 止确 认该 金融 资 产。 终止 确认 的金 融资 产 的成 本按 移动 加权 平均 法 于交 易日 结转 。
金融 负债 的现 时义 务全 部 或部 分已 经解 除的 ，终 止 确认 该金 融负 债或 其一 部 分。 金融 负 债全 部或
部分 终 止确 认的 ， 将 终止 确 认部 分 的账 面价 值与 支付 的对 价( 包 括转 出的 非现 金 资产 或 承担 的新 金
融负债) 之 间的 差额 ，计 入 当期 损 益。
7.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债 的估 值 原则
本基 金持 有的 股票 投资 、 债券 投资 和衍 生工 具( 主 要 为权 证投 资) 按 如下 原则 确 定公 允价 值 并
进行 估 值：
(1) 对存 在 活跃 市场 的投 资品 种， 如估 值日 有市 价 的， 采用 市价 确定 公允 价 值； 估值 日无 市
价， 且 最近 交易 日后 经济 环 境未 发 生重 大变 化且 证券 发行 机 构未 发生 影响 证券 价格 的 重大 事件 的，
采用 最 近交 易市 价确 定公 允价 值 。
(2) 对存 在 活跃 市场 的投 资品 种， 如估 值日 无市 价 且最 近交 易日 后经 济环 境 发生 了重 大变 化
或证 券发 行机 构发 生了 影 响证 券 价格 的 重大 事件 时 ，参 考类 似投 资品 种的 现 行市 价及 重 大变 化等信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
22
因素 ， 调整 最近 交易 市价 ，确 定 公允 价值 。
(3) 当投 资 品种 不再 存在 活跃 市场 ，基 金管 理人 估 值小 组认 为必 要时 ，采 用 市场 参与 者普 遍
认同 ，且 被以 往市 场实 际 交易 价格 验证 具有 可靠 性 的估 值技 术， 确定 投资 品 种的 公允 价 值。 估值
技术 包括 参考 熟悉 情况 并 自愿 交易 的各 方最 近进 行 的市 场交 易中 使用 的价 格 、参 照实 质 上相 同的
其他 金融 工具 的当 前公 允 价值 、现 金流 量折 现法 和 期权 定价 模型 等。 采用 估 值技 术时 ， 尽可 能最
大程 度 使用 市场 参数 ，减 少使 用 与本 基金 特定 相关 的参 数 。
7.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债 的抵 销
当本 基 金具 有抵 销已 确认 金融 资 产和 金融 负债 的法 定权 利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是 可 执行 的，
同时 本基 金计 划以 净额 结 算或 同时 变现 该金 融资 产 和清 偿该 金融 负债 时， 金 融资 产和 金 融负 债以
相互 抵销 后的 金额 在资 产 负债 表内 列示 。除 此以 外 ，金 融资 产和 金融 负债 在 资产 负债 表 内分 别列
示， 不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收 基金 为对 外发 行的 基 金份 额总 额所 对应 的金 额 。由 于申 购和 赎回 引起 的 实收 基金 份额 变
动分 别于 基金 申购 确认 日 及基 金赎 回确 认日 确认 。 上述 申购 和赎 回分 别包 括 基金 转换 所 引起 的转
入基 金 的实 收基 金增 加、 红利 再 投资 所引 起的 实收 基金 增 加和 转出 基金 的实 收基 金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益 平 准金 包括 已实 现损 益平 准 金和 未实 现损 益平 准金 。 已实 现损 益平 准金 指在 申 购、 转入 、
红利 再投 资或 赎回 、转 出 基金 份额 时， 申购 、转 入 、红 利再 投资 或赎 回、 转 出款 项中 包 含的 按累
计未 分 配的 已实 现利 得/(损失) 占基 金净 值比 例计 算 的金 额 。未 实现 损益 平准 金指 在 申购 、转 入、
红利 再投 资或 赎回 、转 出 基金 份额 时， 申购 、转 入 、红 利再 投资 或赎 回、 转 出款 项中 包 含的 按累
计未 实 现利 得/(损失) 占 基 金净 值 比例 计算 的金 额 。 损益 平 准金 于基 金申 购 、 转入 、 红 利再 投资 确
认日 或 基金 赎回 、转 出确 认日 确 认， 于期 末全 额转 入“ 未 分配 利润/( 累 计亏 损)”。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认 和计 量
(1) 存款 利 息收 入按 存款 的本 金与 适 用的 利率 逐日 计提 的金 额 入账 ；
(2) 债券 利息 收入 按债 券票 面 价值 与票 面利 率或 内含 票 面利 率计 算的 金额 扣除 应 由债 券发 行
企业 代 扣代 缴的 个人 所得 税后 的 净额 确认 ，在 债券 实际 持 有期 内逐 日计 提；
(3) 买入 返售 金融 资产 收入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 成 本及 实际 利率 ，在 实际 持 有期 间内 逐
日计 提 ；
(4) 股票 投 资收 益/(损失) 于 卖 出股 票 成交 日确 认， 并按 卖 出股 票 成交 金额 与其 成本 的差 额 入
账； 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
23
(5) 债券 投 资收 益/(损失) 于 成 交日 确 认， 并按 成交 金额 与其 成 本、 应收 利息 的差 额入 账 ；
(6) 股利 收益 于除 息日 确认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息 比例 计算 的金 额扣 除 应由 上市 公
司代 扣 代缴 的个 人所 得税 后的 净 额入 账；
(7) 公允价值变动收益/( 损失) 系本基金持有的采用公 允价值模式计量的交易性金融资产等
公允 价 值变 动形 成的 应计 入当 期 损益 的利 得或 损失 ；
(8) 其他 收入 在主 要风 险和 报 酬已 经转 移给 对方 ，经 济 利益 很可 能流 入且 金额 可 以可 靠计 量
的时 候 确认 。
7.4.4.10 费 用 的确 认和 计量
(1) 根据 基 金合 同， 基金 管理 费 按前 一日 基金 资产 净值 的1.50% 的 年费 率逐 日计 提；
(2) 根据 基 金合 同， 基金 托管 费按 前 一日 基金 资产 净值 的0.25% 的 年费 率逐 日计 提；
(3) 交易 费 用发 生时 按照 确定 的金 额 计入 费用 ；
(4) 其他 费 用系 根据 有关 法规 及相 应 协议 规定 ，按 实际 支出 金 额， 列入 当期 基金 费用 。
7.4.4.11 基 金 的收 益分 配政 策
(1) 本基 金 的每 份基 金份 额享 有同 等 分配 权；
(2) 收益 分配 时所 发生 的银 行 转账 或其 他手 续费 用由 投 资人 自行 承担 。当 投资 人 的现 金红 利
小于 一定 金额 ，不 足以 支 付银 行转 账或 其他 手续 费 用时 ，基 金注 册登 记机 构 可将 投资 人 的 现金红
利按 除 权后 的单 位净 值自 动转 为 基金 份额 ；
(3) 本基 金 收益 每年 最多 分 配 6 次， 每次 基金 收益 分配 比例 不 低于 收益 分配 基准 日可 供 分配
利润 的20% ；
(4) 若基 金 合同 生效 不 满3 个 月则 可 不进 行收 益分 配；
(5) 本基 金收 益分 配方 式分 为 两种 ：现 金分 红与 红利 再 投资 ，投 资人 可选 择现 金 红利 或将 现
金红 利按 除权 后的 单位 净 值自 动转 为基 金份 额进 行 再投 资； 若投 资人 不选 择 ，本 基金 默 认的 收益
分配 方 式是 现金 分红 ；
(6) 基金红利发放日距离收益分配基准日( 即 可 供 分 配利 润 计 算 截 至 日) 的 时 间不 得 超 过 15
个工 作 日；
(7) 基金 收益 分配 后每 一基 金 份额 净值 不能 低于 面值 ， 即基 金收 益分 配基 准日 的 基金 份额 净
值减 去 每单 位基 金份 额收 益分 配 金额 后不 能低 于面 值；
(8) 法律 法 规或 监管 机构 另有 规定 的 从其 规定 。 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
24
7.4.4.12 分 部 报告
根据 本基 金的 内部 组织 机 构、 管理 要求 及内 部报 告 制度 ，本 基金 整体 为一 个 报告 分部 ，且 向
管理 层 报告 时采 用的 会计 政策 及 计量 基础 与编 制财 务报 表 时的 会计 政策 及计 量基 础 一致 。
7.4.4.13 其 他 重要 的会 计政 策和 会 计估 计
本基 金 本报 告期 间无 需要 说明 的 其他 重要 会计 政策 和会 计 估计 事项 。
7.4.5 会 计政 策和 会计 估 计变 更以 及 差错 更正 的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明
本基 金 于2014 年7 月1 日 开始 采 用财 政部 于2014 年 颁布 的 《企 业会 计准 则第39 号—— 公允
价值 计 量》 、 《 企业 会计 准 则第41 号 —— 在其 他主 体 中权 益 的披 露 》 和 经修 订 的 《 企业 会计 准则 第
30 号 —— 财务 报表 列报 》 ， 同时 在 本年 度财 务报 表中 开始 采 用财 政部 于2014 年 修订 的 《企 业会 计
准则 第37 号—— 金 融工 具 列报 》 。 上述 会计 政策 的采 用未 对 本年 度本 基金 财务 报表 产 生重 大影 响 。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明
本基 金 本报 告期 未发 生会 计估 计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基 金 在本 报告 期间 无重 大会 计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据 财 政部 、 国 家税 务总 局财 税[2002]128 号 文 《 关 于开 放 式证 券投 资基 金有 关税 收 问题 的通
知》 、 财 税[2004]78 号文 《 关于 证 券投 资基 金税 收政 策的 通 知》 、 财税[2005]103 号文 《关 于股 权分
置试 点 改革 有关 税收 政策 问题 的 通知 》 、 财税[2008]1 号《 财 政部 、国 家税 务 总局 关 于企 业所 得税
若干 优 惠政 策的 通知 》 、2008 年 9 月 18 日 《上 海、 深 圳证 券 交易 所关 于做 好证 券交 易 印花 税征 收
方式 调 整工 作的 通知 》 、 财 税[2012]85 号 文 《 关于 实 施上 市 公司 股息 红利 差别 化个 人 所得 税政 策有
关问题 的通 知》 及其 他相 关税 务 法规 和实 务操 作， 主要 税 项列 示如 下：
(1) 以 发行 基金 方式 募集 资金 ， 不属 于营 业税 征收 范围 ， 不缴 纳营 业税 。
(2) 对 证券 投 资基 金 从证 券市 场中 取得 的收 入 ，包 括买 卖股 票、 债券 的 差价 收入 ，股 权的 股
息、 红 利收 入， 债券 的利 息收 入 及其 他收 入， 暂不 缴纳 企 业所 得税 。
(3) 对 基金 取得 的股 票股 息、 红利 收入 ， 由上 市公 司在 向 基金 支付 上述 收入 时代 扣 代 缴 20%
的个 人 所得 税； 基金 从公 开发 行 和转 让市 场取 得的 上市 公 司股 票， 持股 期限 在 1 个 月以 内( 含 1 个
月) 的， 其股 息红 利所 得全 额计 入 应纳 税所 得额 ；持 股期 限 在 1 个月以 上至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减
按 50% 计入 应纳 税所 得额 ；持 股 期限 超 过 1 年 的， 暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额 。
(4) 对 基金 取得 的债 券利 息收 入 ， 由 发行 债券 的企 业在 向 基金 支付 上述 收入 时代 扣 代 缴 20%信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
25
的个 人 所得 税， 暂不 缴纳 企业 所 得税 。
(5) 对 于基 金从 事 A 股 买 卖， 自 2008 年 9 月 19 日 起 ， 出 让方 按 0.10% 的 税率 缴 纳证 券( 股票)
交易 印 花税 ，对 受让 方不 再缴 纳 印花 税。
(6) 基金 作 为流 通股 股东 在股 权分 置改 革过 程中 收 到由 非流 通股 股东 支付 的 股份 、现 金等 对
价， 暂 免予 缴纳 印花 税、 企业 所 得税 和个 人所 得税 。
7.4.7 重 要财 务 报 表项 目 的说 明
7.4.7.1 银 行存 款
单位 ： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月31 日
上年 度 末
2013 年12 月31 日
活期 存 款 2,757,453.33 10,202,586.70
定期 存 款 - -
其他 存 款 - -
合计： 2,757,453.33 10,202,586.70
7.4.7.2 交 易性 金融 资产
单位 ： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月31 日
成本 公允 价 值 公允 价 值变 动
股票 71,271,530.91 72,102,489.94 830,959.03
贵 金属 投资- 金 交所 黄金 合 约 - - -
债券
交易 所 市场 1,999,612.19 2,015,007.00 15,394.81
银行 间 市场 - - -
合计 1,999,612.19 2,015,007.00 15,394.81
资产 支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 73,271,143.10 74,117,496.94 846,353.84
项目
上年 度 末
2013 年12 月31 日
成本 公允 价 值 公允 价 值变 动
股票 65,660,282.17 67,105,547.04 1,445,264.87
贵金 属 投资- 金 交所 黄金 合 约 - - -
债券
交易 所 市场 - - -
银行 间 市场 - - -
合计 - - -
资产 支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - - 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
26
合计 65,660,282.17 67,105,547.04 1,445,264.87
7.4.7.3 衍 生金 融资 产/负债
无余 额 。
7.4.7.4 买 入返 售金 融资 产
无余 额 。
7.4.7.5 应 收利 息
单位 ： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月31 日
上年 度 末
2013 年12 月31 日
应收 活 期存 款利 息 2,327.83 1,629.54
应收 定 期存 款利 息 - -
应收 其 他存 款利 息 - -
应收 结 算备 付金 利息 611.91 218.27
应收 债 券利 息 52,138.93 -
应收 买 入返 售证 券利 息 - -
应收 申 购款 利息 - -
应收 黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 50.38 39.38
合计 55,129.05 1,887.19
注： 其 他指 应收 结算 保证 金利 息 。
7.4.7.6 其 他资 产
无余 额 。
7.4.7.7 应 付交 易费 用
单位 ： 人民 币元
项 目
本期末
2014 年12 月31 日
上年 度 末
2013 年12 月31 日
交易 所 市场 应付 交易 费用 1,092,132.52 209,317.56
银行 间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 1,092,132.52 209,317.56
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月31 日
上年 度 末
2013 年12 月31 日
应付 券 商交 易单 元保 证金 - -
应付 赎 回费 3,257.03 15.56 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
27
预提 费 用 160,000.00 160,000.00
合计 163,257.03 160,015.56
7.4.7.9 实 收基 金
金额 单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
基金 份 额（ 份） 账面 金 额
上年 度 末 65,550,630.13 65,550,630.13
本期 申 购 207,931,043.55 207,931,043.55
本期 赎 回 （ 以“- ” 号填 列 ） -219,567,832.35 -219,567,832.35
本期末 53,913,841.33 53,913,841.33
注： 本 期申 购中 包含 转入 份额 ， 本期 赎回 中包 含转 出份 额 。
7.4.7.10 未 分 配利 润
单位 ： 人民 币元
项目 已实 现 部分 未实 现 部分 未分 配 利润 合计
上年 度 末 16,378,472.76 -4,342,534.45 12,035,938.31
本期 利 润 17,612,644.75 -598,911.03 17,013,733.72
本 期 基 金 份 额 交
易产 生 的变 动数 6,201,181.99 -827,514.91 5,373,667.08
其中 ： 基 金申 购款 97,046,795.76 -9,591,764.57 87,455,031.19
基金 赎 回款 -90,845,613.77 8,764,249.66 -82,081,364.11
本期 已 分配 利润 - - -
本期末 40,192,299.50 -5,768,960.39 34,423,339.11
7.4.7.11 存 款 利息 收入
单位 ： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日
至2014 年12 月31 日
上年 度 可比 期间
2013 年1 月1 日
至2013 年12 月31 日
活期 存 款利 息收 入 85,002.31 65,346.83
定期 存 款利 息收 入 - -
其他 存 款利 息收 入 - -
结算 备 付金 利息 收入 6,337.90 11,094.72
其他 1,180.14 2,031.88
合计 92,520.35 78,473.43
注：本期 其 他包 括 直 销申 购款 利 息收 入 和 结算 保证 金利 息 收入 。
7.4.7.12 股 票 投资 收益-- 买 卖股 票差 价收 入
删 除 的 内 容: （注）
删 除 的 内 容: （ 注 ）
带 格式 的: 字体: 加 粗信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
28
单位 ： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日
至2014 年12 月31 日
上年 度 可比 期间
2013 年1 月1 日
至2013 年12 月31 日
卖出 股 票成 交总 额 877,626,602.39
559,929,360.71
减： 卖 出股 票成 本总 额 856,791,901.45 544,602,244.54
买卖 股 票差 价收 入 20,834,700.94 15,327,116.17
7.4.7.13 债 券 投资 收益
单位 ： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日
至2014 年12 月31 日
上年 度 可比 期间
2013 年1 月1 日
至2013 年12 月31 日
卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债 券 到
期兑 付 ）成 交总 额
- 316,050.00
减 ： 卖 出 债 券 （ 、 债 转 股 及 债
券到 期 兑付 ）成 本总 额
- 301,000.00
减： 应 收利 息总 额 - 59.38
债券 投 资收 益 - 14,990.62
7.4.7.14 衍 生 工具 收益
无。
7.4.7.15 股 利 收益
单位 ： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日
至2014 年12 月31 日
上年 度 可比 期间
2013 年1 月1 日
至2013 年12 月31 日
股票 投 资产 生的 股利 收益 582,429.51 282,016.57
基金 投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 582,429.51 282,016.57
7.4.7.16 公 允 价值 变动 收益
单位 ： 人民 币元
项目 名 称
本期
2014 年1 月1 日
至2014 年12 月31 日
上年 度 可比 期间
2013 年1 月1 日
至2013 年12 月31 日
1. 交易 性金 融资 产 -598,911.03 -5,013,647.21
—— 股 票投 资 -614,305.84 -5,013,647.21 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
29
—— 债 券投 资 15,394.81 -
—— 资 产支 持证 券投 资 - -
—— 贵 金属 投资 - -
2. 衍生 工具 - -
—— 权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -598,911.03 -5,013,647.21
7.4.7.17 其 他 收入
单位 ： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日
至2014 年12 月31 日
上年 度 可比 期间
2013 年1 月1 日
至2013 年12 月31 日
基金 赎 回费 收入 355,345.79 373,097.39
基金 转 换费 收入 13,850.12 366.87
合计 369,195.91 373,464.26
注：1 、 本 基金 的赎 回费 率 按持 有 期间 递减 ， 赎回 费 总额 的25% 归入 基金 资产 即为 基 金赎 回费 收入 。
2 、本 基金 的转 换费 由赎 回 费和 申 购费 补差 两部 分构 成， 其 中赎 回费 部分 的 25% 归入 转出 基金
的基 金 资产 即为 基金 转换 费收 入 。
7.4.7.18 交 易 费用
单位 ： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日
至2014 年12 月31 日
上年 度 可比 期间
2013 年1 月1 日
至2013 年12 月31 日
交易 所 市场 交易 费用 2,662,769.34 1,648,778.16
银行 间 市场 交易 费用 100.00 -
合计
2,662,869.34 1,648,778.16
7.4.7.19 其 他 费用
单位 ： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日
至2014 年12 月31 日
上年 度 可比 期间
2013 年1 月1 日
至2013 年12 月31 日
审计 费 用 60,000.00 60,000.00
信息 披 露费 300,000.00 300,000.00
银行手续 费 4,495.28 4,439.50
债券 托 管账 户维 护费 18,400.00 18,000.00
合计 382,895.28 382,439.50
7.4.8 或 有事 项、 资产 负 债表 日后 事 项的 说明
7.4.8.1 或 有事 项 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
30
截至 资 产负 债表 日， 本基 金无 需 要说 明的 重大 或有 事项 。
7.4.8.2 资 产负 债表 日后 事项
截至 财 务报 告批 准报 出日 ，本基金 无 需要 说明 的资 产负 债 表日 后事 项。
7.4.9 关 联方 关系
关联 方 名称 与本 基 金的 关系
信达 澳 银基 金 管 理有 限公司
（ “信 达澳 银基 金 公 司” ）
基金 管 理人 、注 册登 记机 构、 基 金销 售机 构
中国 建 设银 行股 份有 限公 司 （ “中 国建 设银 行 ” ） 基金 托 管人 、基 金代 销机 构
中国 信 达资 产管 理股 份有 限公 司 基金 管 理人 的控股 股东
康联 首 域集 团有 限公 司
（Colonial First State Group Limited ）
基金 管 理人 的股 东
信达 新 兴财 富（ 北京 ）资 产管 理 有限 公司 基金 管 理人 的全 资 子 公司
信达 证 券股 份有 限公 司( “ 信达 证 券”) 基金 管 理人 的控 股股 东的 子公 司
幸福 人 寿保 险股 份有 限公 司( “ 幸福 人寿 ”) 基金 管 理人 的控 股股 东的 子公 司
注：以下 关 联交 易均 在正 常业 务 范围 内按 一般 商业 条款 订 立。
7.4.10 本报 告期 及上 年 度可 比期 间 的关 联方 交 易
7.4.10.1 通 过 关联 方交 易单 元进 行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
金额 单 位： 人民 币元
关联 方 名
称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年 度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
成交 金 额
占当 期 股票 成交 总额
的比例
成交 金 额
占当 期 股票 成交 总额
的比例
信达 证 券 15,120,618.33 0.87% 22,060,408.50 2.07%
7.4.10.1.2 权 证交 易
无。
7.4.10.1.3 应 支付 关联 方的 佣金
金 额单 位 ： 人民 币元
关联 方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期 佣 金
占当 期 佣金
总量 的 比例
期末 应 付佣 金余 额
占期 末 应付 佣
金总 额 的比 例 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
31
信达 证 券 13,765.92 0.87% 11,780.73 1.08%
关联 方 名称
上年 度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
当 期佣 金
占当 期 佣金
总量 的 比例
期末 应 付佣 金余 额
占期 末 应付 佣
金总 额 的比 例
信达 证 券 20,083.66 2.07% 10,012.91 4.78%
注：1 、 上述 佣金 按市 场佣 金率 计 算 ， 以 扣除 由中 国 证券 登 记结 算有 限责 任公 司收 取 的证 管费 和 经
手费 的 净额 列示 。
2 、 该类 佣金 协议 的服 务范 围还 包 括佣 金收 取方 为本 基金 提 供的 证券 投资 研究 成果 和 市场 信 息
服务等 。
7.4.10.2 关 联 方报 酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位 ： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至
2014 年12 月31 日
上年 度 可比 期间
2013 年1 月1 日至
2013 年12 月31 日
当期 发 生的 基金 应支 付的 管理 费 1,091,835.75 989,399.64
其中 ： 支付 销售 机构 的客 户 维护 费 681,405.03 524,938.85
注： 支 付基 金管 理人 信达 澳银 基 金公 司 的 管理 人报 酬按 前 一日 基金 资产 净 值1.5% 的 年费 率计 提，
逐日累计至每月月底，按 月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基 金资产净值 × 1.5 %/
当年 天 数。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位 ： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至
2014 年12 月31 日
上年 度 可比 期间
2013 年1 月1 日至
2013 年12 月31 日
当期 发 生的 基金 应支 付的 托管 费 181,972.59 164,899.87
注： 支付 基金 托管 人 中 国 建设 银行 的托 管费 按前 一 日基 金资 产净 值 0.25% 的 年费 率计 提， 逐日 累
计至 每 月月 底， 按月 支付 。其 计 算公 式为 ：日 托管 费＝ 前 一日 基金 资产 净值 × 0.2 5%/ 当 年天 数。
7.4.10.3 与 关 联方 进行 银行 间同 业 市场 的债 券( 含 回购) 交易
无。
7.4.10.4 各 关 联方 投资 本基 金的 情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运 用固 有资 金 投资 本基 金 的情 况
无。
7.4.10.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人 之外 的其 他 关联 方投 资 本基 金的 情 况 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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份额 单 位： 份
关联 方 名称
本期末
2014 年12 月31 日
上年 度 末
2013 年12 月31 日
持有 的 基金 份额
持有 的 基金 份额 占基
金总 份 额的 比例
持有 的 基金 份额
持有 的 基金 份额 占基 金
总份 额 的比 例
幸福 人 寿 4,477,611.94 8.31% 4,477,611.94
6.83%
注： 幸 福人 寿 认 购本 基金 的交 易 委托 本基 金的 基金 管理 人 办理 ， 适 用费 率 为0.5% 。
7.4.10.5 由 关 联方 保管 的银 行存 款 余额 及当 期 产生 的利 息 收入
单位 ： 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年 度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
期末 余 额 当期 利 息收 入 期末 余 额 当期 利 息收 入
中国 建 设银 行 2,757,453.33 85,002.31 10,202,586.70 65,346.83
注： 本 基金 的银 行存 款由 基金 托 管人 中国 建设 银行 保管 ， 按银 行同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本 基 金在 承销 期内 参与 关 联方 承销 证 券的 情况
无。
7.4.10.7 其 他 关联 交易 事项 的说 明
无。
7.4.11 利润 分配 情况
7.4.11.1 利 润分 配情 况 —— 非货 币 市场 基金
无。
7.4.12 期末 （2014 年12 月31 日 ） 本基 金持 有的 流通 受限 证 券
7.4.12.1 因 认 购新 发/ 增 发证 券而 于 期末 持有 的 流通 受限 证 券
无。
7.4.12.2 期 末 持有 的暂 时停 牌等 流 通受 限股 票
金额 单 位： 人民 币元
股票
代码
股票名
称
停牌 日 期 停牌 原 因
期末
估值 单 价
复牌 日 期
复牌
开盘 单 价
数量 （ 股）
期末
成本 总 额
期末 估 值总 额 备注
002157 正邦科技 2014-11-19
重大事项
停牌
10.11 2015-03-16 11.03 270,300 2,423,257.00 2,732,733.00 -
7.4.12.3 期 末 债券 正回 购交 易中 作 为抵 押的 债 券
删 除 的 内 容: 在本 会计期间信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
33
7.4.12.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
无。
7.4.12.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
无。
7.4.13 金融 工具 风险 及 管理
7.4.13.1 风 险 管理 政策 和组 织架 构
本基 金是 股票 型基 金， 长 期风 险与 预期 收益 高于 混 合型 基金 、债 券型 基金 及 货币 市场 基金 ，
属于 风 险及 预期 收益 较高 的证 券 投资 基金 产品 。 本 基 金的 投 资范 围为 具有 良好 流动 性 的金 融工 具，
包括 国内 依 法发 行上 市的 股票( 包括 创 业板 、中 小板 股票 及 其他 经中 国证 监会 核准 上市 的 股票) 、
债券 、货 币市 场工 具、 权 证、 资产 支持 证券 、股 指 期货 以及 法律 法规 或中 国 证监 会允 许 基金 投资
的其 他金 融 工具( 但须 符合 中国 证监 会 的相 关规 定) 。 本基 金主 要 投资 受益 于中 国经 济增 长 和消 费
升级 的 股票 ，在 严格 控制 风险 的 前提 下， 力争 实现 基金 资 产的 长期 稳定 增值 。
本基金 的基金 管理 人建 立 了由 董事 会风 险控 制委 员 会、 经营 层风 险管 理委 员 会、 督察 长、 监
察稽 核部 和相 关业 务部 门 构成 的风 险管 理架 构体 系 。在 董事 会下 设立 风险 控 制委 员会 ， 负责 审定
重大 风险 管理 战略 、风 险 政策 和风 险控 制制 度； 在 经营 层层 面设 立风 险管 理 委员 会， 讨 论和 制定
公司 日常 经营 过程 中风 险 防范 和控 制措 施， 对公 司 风险 管理 和控 制政 策、 程 序的 制定 、 风险 限额
的设 定等 问题 向总 经理 提 供咨 询意 见和 建议 ；在 业 务操 作层 面的 风险 控制 职 责主 要由 监 察稽 核部
具体 负责 和督 促协 调， 并 与各 部门 合作 完成 公司 及 基金 运作 风险 控制 以及 进 行投 资风 险 分析 与绩
效评 估 。监 察稽 核部 对公 司总 经 理负 责， 并由 督察 长分 管 。
本基 金的 基金 管理 人对 于 金融 工具 的风 险管 理方 法 主要 是通 过定 性分 析和 定 量分 析的 方法 去
估测 各种 风险 产生 的可 能 损失 。从 定性 分析 的角 度 出发 ，判 断风 险损 失的 严 重程 度和 出 现同 类风
险损 失的 频度 。而 从定 量 分析 的角 度 出 发， 根据 本 基金 的投 资目 标， 结合 基 金资 产所 运 用金 融工
具特 征 通过 特定 的风 险量 化指 标 、 模型 ， 日 常的 量 化报 告 ， 确定 风险 损失 的 限度 和 相应 置信 程度 ，
及时 可 靠地 对各 种风 险进 行监 督 、 检查 和评 估， 并 通过 相 应决 策 ， 将 风险 控 制在 可 承受 的范 围内 。
7.4.13.2 信 用 风险
信用 风险 是指 基金 在交 易 过程 中因 交易 对手 未履 行 合约 责任 ，或 者基 金所 投 资证 券之 发行 人
出现 违 约、 拒绝 支付 到期 本息 等 情况 ，导 致基 金资 产损 失 和收 益变 化的 风险 。
本基 金的 基金 管理 人在 交 易前 对交 易对 手的 资信 状 况进 行了 充分 的评 估。 本 基金 的银 行存 款
存放 在本 基金 的托 管行 中 国建 设 银行 ， 与该 银行 存 款相 关的 信用 风险 不重 大 。本 基金 在 交易 所进
行的 交易 均以 中国 证券 登 记结 算有 限责 任公 司为 交 易对 手完 成证 券交 收和 款 项清 算， 违 约风 险可
能性 很小 ；在 银行 间同 业 市场 进行 交易 前均 对交 易 对手 进行 信用 评估 并对 证 券交 割方 式 进行 限制
以控 制 相应 的信 用风 险。 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
34
本基 金的 基金 管理 人建 立 了信 用风 险管 理流 程， 通 过对 投资 品种 信用 等级 评 估来 控制 证券 发
行人 的 信用 风险 ，且 通过 分散 化 投资 以分 散信 用风 险。
于2014 年12 月31 日 ， 本 基金 持 有的 信用 类债 券占 基金 资 产净 值的 比例 为2.28%(2013 年12
月31 日： 未持 有) 。
7.4.13.3 流 动 性风 险
流动 性风 险是 指基 金所 持 金融 工具 变现 的难 易程 度 。本 基金 的流 动性 风险 一 方面 来自 于基 金
份额 持有 人可 随时 要求 赎 回其 持有 的基 金份 额， 另 一方 面来 自于 投资 品种 所 处的 交易 市 场不 活跃
而带 来 的变 现困 难或 因投 资集 中 而无 法在 市场 出现 剧烈 波 动的 情况 下以 合理 的价 格 变现 。
针对 兑付 赎回 资金 的流 动 性风 险， 本基 金的 基金 管 理人 每日 对本 基金 的申 购 赎回 情况 进行 严
密监 控并 预测 流动 性需 求 ，保 持基 金投 资组 合中 的 可用 现金 头寸 与之 相匹 配 。本 基金 的 基金 管理
人在 基金 合同 中设 计了 巨 额赎 回条 款， 约定 在非 常 情况 下赎 回申 请的 处理 方 式， 控制 因 开放 申购
赎回模 式带 来的 流动 性风 险， 有 效保 障基 金持 有人 利益 。
针对 投资 品种 变现 的流 动 性风 险， 本基 金的 基金 管 理人 通过 独立 的监 察稽 核 部 门 设定 流动 性
比例 要求 ，对 流动 性指 标 进行 持续 的监 测和 分析 ， 包括 组合 持仓 集中 度指 标 、组 合在 短 时间 内变
现能 力的 综合 指标 、组 合 中变 现能 力较 差的 投资 品 种比例 以及 流 通受 限制 的 投资 品种 比 例 等。本
基金 投资 于一 家公 司发 行 的股 票市 值不 超过 基金 资 产净 值的 10% ，且 本 基金 与由 本基 金的 基金 管
理人 管理 的其 他基 金共 同 持有 一家 公司 发行 的证 券 不得 超过 该证 券的 10% 。 本基金所持 所有 证券
均在证 券交 易所 上市 ， 因 此 除附 注7.4.12 中列 示的 部 分基 金 资产 流通 暂时 受限 制不 能 自由 转让 的
情况外，其余 均能 以合 理 价格 适时 变现 。 此外 ， 本 基金 可通 过卖 出回 购金 融 资产 方式 借 入短 期资
金应 对 流动 性需 求， 其上 限一 般 不超 过基 金持 有的 债券 投 资的 公允 价值 。
本基 金所 持有 的全 部金 融 负债 的合 约约 定到 期日 均 为一 个月 以内 且不 计息 ， 可赎 回基 金份 额
净值( 所有 者权 益) 无 固定 到期 日 且不 计息 ，因 此账 面余 额 即为 未折 现的 合约 到期 现 金流 量。
7.4.13.4 市 场 风险
市场风险是 指 基金 所持 金 融工 具的 公允 价值 或未 来 现金 流量 因所 处市 场各 类 价格 因素 的变 动
而发 生 波动 的风 险， 包括 利率 风 险、 外汇 风险 和其 他 价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率 风险 是指 金融 工具 的 公允 价值 或现 金流 量受 市 场利 率变 动而 发生 波动 的 风险 。利 率敏 感
性金 融工 具均 面临 由于 市 场利 率上 升而 导致 公允 价 值下 降的 风险 ，其 中浮 动 利率 类金 融 工具 还面
临每 个 付息 期间 结束 根据 市场 利 率重 新定 价时 对于 未来 现 金流 影响 的风 险。
本基 金的 基金 管理 人定 期 对本 基金 面临 的利 率敏 感 性缺 口进 行监 控， 并通 过 调整 投资 组合 的
久期 等 方法 对上 述利 率风 险进 行 管理 。
本基 金持 有的 大部 分金 融 资产 和金 融负 债不 计息 ， 因此 本基 金的 收入 及经 营 活动 的现 金流 量信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
35
在很 大程 度上 独立 于市 场 利率 变化 。本 基金 持 有 的 利率 敏感 性资 产主 要为 银 行存 款 、 结 算备 付金
及存 出 保证 金 等。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险 敞口
单位 ： 人民 币元
本期末
2014 年12 月31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行 存 款 2,757,453.33 - - - 2,757,453.33
结算 备 付金 1,235,961.98 - - - 1,235,961.98
存出 保 证金 101,756.65 - - - 101,756.65
交易 性 金融 资产 2,015,007.00 - - 72,102,489.94 74,117,496.94
应收 利 息 - - - 55,129.05 55,129.05
应收 证 券清 算款 - - -
12,097,608.81 12,097,608.81
应收 申 购款 - - - 209,457.18 209,457.18
资产 总 计
6,110,178.96
-
-
84,464,684.98
90,574,863.94
负债
应付 赎 回款 - - - 864,416.83 864,416.83
应付 管 理人 报酬 - - - 101,037.55 101,037.55
应付 托 管费 - - - 16,839.57 16,839.57
应付 交 易费 用 - - - 1,092,132.52 1,092,132.52
其他 负 债 - - - 163,257.03
163,257.03
负债 总 计 - - - 2,237,683.50 2,237,683.50
利率 敏 感度 缺口
6,110,178.96
-
-
82,227,001.48 88,337,180.44
上年度 末
2013 年12 月31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行 存 款 10,202,586.70 - - - 10,202,586.70
结算 备 付金 440,784.74 - - - 440,784.74
存出 保 证金 79,694.71 - - - 79,694.71
交易 性 金融 资产 - - - 67,105,547.04 67,105,547.04
应收 利 息 - - - 1,887.19 1,887.19
应收 申 购款 - - - 232,217.51 232,217.51
资产 总 计 10,723,066.15 - - 67,339,651.74 78,062,717.89
负债
应付 赎 回款 - - - 6,897.10 6,897.10
应付 管 理人 报酬 - - - 85,645.05 85,645.05
应付 托 管费 - - - 14,274.18 14,274.18
应付 交 易费 用 - - - 209,317.56 209,317.56
其他 负 债 - - - 160,015.56 160,015.56
负债 总 计 - - - 476,149.45 476,149.45 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
36
利率 敏 感度 缺口 10,723,066.15 - - 66,863,502.29 77,586,568.44
注： 上 表按 照合 约规 定的 利 率重 新 定价 日或 到期 日孰 早者 对 金融 资产 和金 融负 债的 期 限予 以分 类 。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险 的敏 感性 分 析
于 2014 年 12 月 31 日 ，本 基金 持有 的 交易 性债 券投 资公 允价 值 占基 金资 产净 值的 比例 为
2.28% ， 因 此市 场利 率的 变 动对 于 本基 金资 产净 值无 重大 影 响(2013 年12 月31 日： 同) 。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基 金 的所 有资 产及 负债 以人 民 币计 价， 因此 无重 大外 汇 风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风 险
其他价格 风险 是指 基金 所 持金 融工 具的 公允 价值 或 未来 现金 流量 因除 市场 利 率和 外汇 汇率 以
外的 市场 价格 因素 变动 而 发生 波动 的风 险 。本基 金 主要 投资 于证 券交 易所 上 市或 银行 间 同业 市场
交易 的股 票和 债券 ，所 面 临的 其他 价格 风险 来源 于 单个 证券 发行 主体 自身 经 营情 况或 特 殊事 项的
影响 ， 也可 能来 源于 证券 市场 整 体波 动的 影响 。
本基 金的 基金 管理 人在 构 建和 管理 投资 组合 的过 程 中， 采用 “ 自 上而 下 ” 的 策略 ，通 过对 宏
观经 济情 况及 政策 的分 析 ，结 合证 券市 场运 行情 况 ，做 出资 产配 置及 组合 构 建的 决定 ； 通 过对单
个证 券的 定性 分析 及定 量 分析 ，选 择符 合基 金合 同 约定 范围 的投 资品 种进 行 投资 。本 基 金的 基金
管理 人定 期结 合宏 观及 微 观环 境的 变化 ，对 投资 策 略、 资产 配置 、投 资组 合 进行 修正 ， 来主 动应
对可 能 发生 的市 场价 格风 险。
本基 金通 过投 资组 合的 分 散化 降低 其他 价格 风险 。 本基 金投 资组 合中 股票 等 权益 类资 产占 基
金资 产 的 60%-95% ， 债 券 等固 定 收益 类资产 为 0%-40% ，权 证 为 0%-3% ， 现 金 或者 到 期日 在一 年以
内的 政 府债 券的 比例 合计 不低 于5% 。 此 外， 本 基金 的基 金 管理 人每 日对 本基 金所 持 有的 证券 价 格
实施 监 控， 定期 运用 多种 定量 方 法对 基金 进行 风险 度量 ， 包 括VaR(Value at Risk) 指 标 等来 测试
本基 金 面临 的潜 在价 格风 险， 及 时可 靠地 对风 险进 行跟 踪 和控 制。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格 风险 敞口
金额 单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年12 月31 日
上年 度 末
2013 年12 月31 日
公允 价 值
占基 金 资产 净
值比 例 （% ）
公允 价 值
占基 金 资产 净
值比 例 （% ）
交易 性 金融 资产- 股 票投 资 72,102,489.94 81.62 67,105,547.04 86.49
衍生 金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 72,102,489.94 81.62 67,105,547.04 86.49
7.4.13.4.3.2 其 他价 格 风险 的敏 感 性分 析 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
37
假设 除沪 深300 指数 以外 的其 他市 场 变量 保持 不变
分析
相关 风 险变 量的 变动
对资 产 负债 表日 基金 资产 净值 的
影响 金 额（ 单位 ：人 民币 万 元）
本期 末 （2014 年12 月31 日） 上年 度 末（2013 年12 月31 日）
1.沪深300 指数 上升5% 上升 约443 上升 约286
2.沪深300 指数 下降5% 下降 约443 下降 约286
7.4.14 有 助 于理 解和 分 析会 计报 表 需要 说明 的 其他 事项
(1) 公允 价 值
(a) 不 以公 允价 值计 量的 金 融工 具
不以 公允 价值 计量 的金 融 资产 和负 债主 要包 括贷 款 及应 收款 项和 其他 金融 负 债， 其账 面价 值
接近 于 公允 价值 。
(b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方 法
公允 价值 计量 基于 公允 价 值的 输入 值的 可观 察程 度 以及 该等 输入 值对 公允 价 值计 量整 体的 重
要性 ， 被划 分为 三个 层次 ：
第一 层 次输 入值 是在 计量 日能 够 取得 的相 同资 产或 负债 在 活跃 市场 上未 经调 整的 报 价 ；
第二 层 次输 入值 是除 第一 层次 输 入值 外相 关资 产或 负债 直 接或 间接 可观 察的 输入 值 ；
第三 层 次输 入值 是相 关资 产或 负 债的 不可 观察 输入 值 。
(ii) 各 层次 金融 工具 公允 价值
于2014 年12 月31 日 ， 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层次 的 余 额 为
71,384,763.94元， 属于 第 二层次 的余 额为2,732,733.00 元, 无属 于第 三层次 的 余额(2013 年12 月31
日： 属于 第一 层次 的余 额 为63,091,778.04元， 属于 第二层次 的 余额 为4,013,769.00 元 ， 无属 于第
三层次 的余 额) 。
本基 金 持有 的第 一层 级及 第二 层 级金 融工 具公 允价 值的 估 值技 术及 输入 值参 见7.4.4.5 。
(iii) 公 允 价值 所属 层次 间 的重 大 变动
对于 证券 交易 所上 市的 股 票和 债券 ，若 出现 重大 事 项停 牌、 交易 不活 跃、 或 属于 非公 开发 行
等情 况， 本基 金分 别于 停 牌日 至交 易恢 复活 跃日 期 间、 交易 不活 跃期 间及 限 售期 间将 相 关股 票和
债券 的公 允价 值列 入第 二 层级 或第 三层 级， 上述 事 项解 除时 将相 关股 票和 债 券的 公允 价 值列 入第
一层 级 。
(iv)第三 层次 公 允价 值 余 额和 本 期变 动金 额
无。
(2) 除公 允 价值 外， 截至 资产 负债 表 日本 基金 无需 要说 明的 其 他重 要事 项。 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
38
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况
金额 单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基 金 总资 产的 比例
（% ）
1 权益 投 资 72,102,489.94 79.61
其中 ： 股票 72,102,489.94 79.61
2 固定 收 益投 资 2,015,007.00 2.22
其中 ： 债券 2,015,007.00 2.22
资 产 支持 证券 - -
3 贵金 属 投资 - -
4 金融 衍 生品 投资 - -
5 买入 返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资 产 - -
6 银行 存 款和 结算 备付 金合 计 3,993,415.31 4.41
7 其他 各 项资 产 12,463,951.69 13.76
8 合计 90,574,863.94
100.00
8.2 报告 期 末按 行业 分类 的股 票投 资 组合
金额 单 位： 人民 币元
代码 行业 类 别 公允 价 值 占基 金 资产 净值 比例 （ ％）
A
农、 林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业
16,575,913.47
18.76
D
电力 、 热力 、燃 气及 水生 产和 供
应业
- -
E
建筑业
- -
F
批发 和 零售 业
- -
G
交通 运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H
住宿 和 餐饮 业
- -
I
信息 传 输、 软件 和信 息技 术服 务
业
- -
J
金融业
55,350,700.01 62.66 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
39
K
房地 产 业
- -
L
租赁 和 商务 服务 业
- -
M
科学 研 究和 技术 服务 业
- -
N
水利 、 环境 和公 共设 施管 理业
175,876.46 0.20
O
居民 服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P
教育
- -
Q
卫生 和 社会 工作
- -
R
文化 、 体育 和娱 乐业
- -
S
综合
- -
合计
72,102,489.94 81.62
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资 产净 值 比例 大小 排 序的 所有 股 票投 资明 细
金额 单 位： 人民 币元
序号 股票 代 码 股票 名 称 数量 （ 股） 公允 价 值 （ 元）
占基 金 资产 净值
比例 （ ％）
1 000776 广发 证 券 198,000 5,138,100.00 5.82
2 601166 兴业 银 行 281,700 4,648,050.00 5.26
3 000728 国元 证 券 141,900 4,423,023.00 5.01
4 002233 塔牌 集 团 429,939 4,372,479.63 4.95
5 600030 中信 证 券 128,800 4,366,320.00 4.94
6 600999 招商证 券 152,807 4,319,853.89 4.89
7 000566 海南 海 药 241,100 3,669,542.00 4.15
8 600837 海通 证 券 144,900 3,486,294.00 3.95
9 000783 长江 证 券 205,600 3,458,192.00 3.91
10 002157 正邦 科 技 270,300 2,732,733.00 3.09
11 601377 兴业 证 券 175,600 2,655,072.00 3.01
12 600000 浦发 银 行 167,244 2,624,058.36 2.97
13 601288 农业 银 行 705,800 2,618,518.00 2.96
14 601398 工商 银 行 535,800 2,609,346.00 2.95
15 601099 太平洋 183,100 2,603,682.00 2.95
16 000488 晨鸣 纸 业 387,900 2,393,343.00 2.71
17 601988 中国 银 行 468,800 1,945,520.00 2.20
18 000686 东北 证 券 91,100 1,820,178.00 2.06 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
40
19 601328 交通 银 行 263,300 1,790,440.00 2.03
20 601998 中信 银 行 217,300 1,768,822.00 2.00
21 002500 山西 证 券 109,300 1,748,800.00 1.98
22 601901 方正 证 券 123,800 1,744,342.00 1.97
23 600036 招商 银 行 95,364 1,582,088.76 1.79
24 600448 华纺 股 份 193,700 1,301,664.00 1.47
25 300407 凯发 电 气 18,070 1,105,161.20 1.25
26 300398 飞凯 材 料 16,732 998,565.76 1.13
27 000888 峨眉 山 Ａ 8,975 172,499.50 0.20
28 002573 国电 清 新 122 3,376.96 0.00
29 000625 长安 汽 车 145 2,382.35 0.00
30 603019 中科 曙 光 1 42.53 0.00
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的 重大 变 动
8.4.1 累 计买 入 金 额超 出 期 初 基金 资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明 细
金额 单 位： 人民 币元
序号 股票 代 码 股票 名 称 本期 累 计买 入金 额
占期 初 基金 资产 净值
比例 （ ％）
1 601166 兴业 银 行 15,652,622.12 20.17
2 600030 中信 证 券 14,959,925.56 19.28
3 002139 拓邦 股 份 14,641,862.27 18.87
4 000728 国元 证 券 13,632,522.37 17.57
5 600837 海通 证 券 13,501,154.84 17.40
6 000566 海南 海 药 13,416,341.21 17.29
7 300398 飞凯 材 料 11,407,605.14 14.70
8 000776 广发 证 券 10,911,195.66 14.06
9 300396 迪瑞 医 疗 10,766,061.20 13.88
10 601555 东吴 证 券 10,144,968.44 13.08
11 600999 招商 证 券 10,132,587.35 13.06
12 002639 雪人 股 份 10,107,241.17 13.03
13 002157 正邦 科 技 9,885,550.64 12.74
14 002500 山西 证 券 9,824,314.81 12.66
15 002458 益生 股 份 9,729,372.62 12.54 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
41
16 601377 兴业 证 券 9,438,555.21 12.17
17 600276 恒瑞 医 药 9,227,553.39 11.89
18 000024 招商 地 产 9,162,537.05 11.81
19 600535 天士力 9,059,956.05 11.68
20 601099 太平洋 8,870,958.75 11.43
21 000750 国海 证 券 8,840,336.05 11.39
22 002673 西部 证 券 8,702,740.93 11.22
23 600016 民生 银 行 8,569,147.00 11.04
24 000783 长江 证 券 8,357,852.64 10.77
25 002714 牧原 股 份 8,182,841.55 10.55
26 600495 晋西 车 轴 8,151,724.15 10.51
27 601901 方正 证 券 8,091,532.00 10.43
28 000686 东北 证 券 8,014,085.87 10.33
29 002048 宁波 华 翔 7,884,710.27 10.16
30 601009 南京 银 行 7,851,059.00 10.12
31 002233 塔牌 集 团 7,433,853.53 9.58
32 600061 中纺 投 资 7,188,498.05 9.27
33 300395 菲利华 7,183,518.00 9.26
34 002729 好利来 7,180,582.82 9.25
35 601318 中国 平 安 7,123,469.20 9.18
36 000625 长安 汽 车 6,837,422.36 8.81
37 000001 平安 银 行 6,614,859.00 8.53
38 600048 保利 地 产 6,581,227.64 8.48
39 601328 交通 银 行 6,557,636.81 8.45
40 300407 凯发 电 气 6,365,480.00 8.20
41 601288 农业 银 行 6,234,973.05 8.04
42 600036 招商 银 行 6,216,808.00 8.01
43 300006 莱美 药 业 6,132,929.64 7.90
44 601336 新华 保 险 5,979,493.75 7.71
45 600109 国金 证 券 5,929,662.25 7.64
46 600000 浦发 银 行 5,804,671.00 7.48
47 600900 长江 电 力 5,260,854.01 6.78 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
42
48 601988 中国 银 行 5,199,720.00 6.70
49 600809 山西 汾 酒 5,105,264.42 6.58
50 600613 神奇 制 药 5,043,347.56 6.50
51 601688 华泰 证 券 4,954,246.00 6.39
52 000002 万
科Ａ 4,840,573.00 6.24
53 600787 中储 股 份 4,821,618.00 6.21
54 600283 钱江 水 利 4,774,815.30 6.15
55 000895 双汇 发 展 4,723,144.00 6.09
56 601398 工商 银 行 4,651,137.00 5.99
57 600585 海螺 水 泥 4,634,388.00 5.97
58 000987 广州 友 谊 4,566,954.31 5.89
59 601998 中信 银 行 4,428,931.84 5.71
60 300399 京天利 4,392,151.50 5.66
61 002142 宁波 银 行 4,348,847.00 5.61
62 300334 津膜 科 技 4,176,456.82 5.38
63 601818 光大 银 行 4,174,718.00 5.38
64 002683 宏大 爆 破 4,157,085.00 5.36
65 002689 博林特 4,122,617.50 5.31
66 002183 怡 亚 通 4,110,105.00 5.30
67 300403 地尔 汉 宇 4,100,999.50 5.29
68 300206 理邦 仪 器 4,062,983.44 5.24
69 300406 九强 生 物 3,908,481.70 5.04
70 002285 世联行 3,876,191.54 5.00
71 000880 潍柴 重 机 3,835,591.30 4.94
72 002573 国电 清 新 3,783,058.50 4.88
73 600697 欧 亚集 团 3,749,633.26 4.83
74 300047 天源 迪 科 3,711,719.69 4.78
75 300263 隆华 节 能 3,687,965.50 4.75
76 600369 西南 证 券 3,636,743.37 4.69
77 002595 豪迈 科 技 3,615,157.12 4.66
78 000932 华菱 钢 铁 3,580,063.93 4.61
79 600352 浙江 龙 盛 3,553,064.13 4.58 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
43
80 600187 国中 水 务 3,543,474.00 4.57
81 002197 证通 电 子 3,388,801.38 4.37
82 000725 京东 方 Ａ 3,335,475.00 4.30
83 002551 尚荣 医 疗 3,110,167.60 4.01
84 600388 龙净 环 保 3,102,537.00 4.00
85 603018 设计 股 份 3,090,662.00 3.98
86 002462 嘉事堂 3,008,600.64 3.88
87 601918 国投 新 集 2,993,710.99 3.86
88 002519 银河 电 子 2,959,562.63 3.81
89 000400 许继 电 气 2,951,518.48 3.80
90 300067 安诺其 2,934,663.45 3.78
91 000997 新 大 陆 2,916,837.24 3.76
92 300070 碧水源 2,908,272.17 3.75
93 300172 中电 环 保 2,899,986.30 3.74
94 600259 广晟 有 色 2,853,653.09 3.68
95 600335 国机 汽 车 2,848,174.59 3.67
96 002299 圣农 发 展 2,846,195.71 3.67
97 002110 三钢 闽 光 2,845,256.20 3.67
98 601169 北京 银 行 2,836,927.17 3.66
99 600362 江西 铜 业 2,820,618.00 3.64
100 600011 华能 国 际 2,799,928.00 3.61
101 002353 杰瑞 股 份 2,776,463.19 3.58
102 002499 科林 环 保 2,770,416.44 3.57
103 600010 包钢股 份 2,762,056.00 3.56
104 600270 外运 发 展 2,755,051.14 3.55
105 002146 荣盛 发 展 2,744,836.00 3.54
106 601226 华电 重 工 2,690,022.32 3.47
107 000423 东阿 阿 胶 2,689,283.00 3.47
108 300408 三环 集 团 2,683,421.00 3.46
109 603019 中科 曙 光 2,683,364.00 3.46
110 002646 青青 稞 酒 2,677,290.00 3.45
111 000538 云南 白 药 2,669,528.42 3.44 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
44
112 600521 华海 药 业 2,668,586.59 3.44
113 000488 晨鸣 纸 业 2,591,172.00 3.34
114 300326 凯利泰 2,583,955.00 3.33
115 600729 重庆 百 货 2,583,218.96 3.33
116 600383 金地 集 团 2,577,273.90 3.32
117 002074 东源 电 器 2,572,961.00 3.32
118 600079 人福 医 药 2,555,485.00 3.29
119 601857 中国 石 油 2,526,840.00 3.26
120 000417 合肥 百 货 2,503,776.83 3.23
121 600266 北京 城 建 2,498,627.21 3.22
122 600392 盛和 资 源 2,493,562.00 3.21
123 002111 威海 广 泰 2,477,146.25 3.19
124 000069 华侨 城 Ａ 2,466,306.00 3.18
125 601801 皖新传媒 2,458,055.27 3.17
126 300162 雷曼 光 电 2,406,460.40 3.10
127 300203 聚光 科 技 2,402,570.80 3.10
128 002375 亚厦 股 份 2,400,571.94 3.09
129 002170 芭田 股 份 2,336,468.56 3.01
130 600292 中电 远 达 2,327,114.00 3.00
131 600104 上汽 集 团 2,304,708.62 2.97
132 600280 中央 商 场 2,250,613.88 2.90
133 300055 万邦达 2,136,119.16 2.75
134 002331 皖通 科 技 2,122,460.22 2.74
135 600168 武汉 控 股 2,121,344.00 2.73
136 601225 陕西 煤 业 2,120,725.63 2.73
137 300137 先河 环 保 2,114,531.10 2.73
138 601158 重庆 水 务 2,113,318.20 2.72
139 300123 太阳鸟 2,100,182.92 2.71
140 000402 金 融 街 2,098,737.60 2.71
141 603000 人民网 2,031,390.00 2.62
142 601628 中国 人 寿 2,029,714.00 2.62
143 000598 兴蓉 投 资 1,944,151.31 2.51 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
45
144 000581 威孚 高 科 1,903,602.00 2.45
145 300043 互动 娱 乐 1,877,873.38 2.42
146 600887 伊利 股 份 1,838,219.15 2.37
147 000623 吉林敖东 1,826,242.44 2.35
148 002055 得润 电 子 1,826,040.00 2.35
149 300104 乐视网 1,821,749.00 2.35
150 600118 中国 卫 星 1,788,214.00 2.30
151 002245 澳洋 顺 昌 1,787,098.63 2.30
152 002332 仙琚 制 药 1,707,424.15 2.20
153 600581 八一 钢 铁 1,657,189.00 2.14
154 300224 正海 磁 材 1,656,347.00 2.13
155 002179 中航 光 电 1,654,581.00 2.13
156 600983 惠而浦 1,650,937.86 2.13
157 000778 新兴 铸 管 1,648,457.02 2.12
158 600019 宝钢 股 份 1,634,921.00 2.11
159 002518 科士达 1,634,784.12 2.11
160 002460 赣锋 锂 业 1,632,704.35 2.10
161 600150 中国 船 舶 1,630,193.20 2.10
162 000543 皖能 电 力 1,627,474.00 2.10
163 002418 康盛 股 份 1,627,340.95 2.10
164 300056 三维丝 1,614,616.74 2.08
165 000702 正虹 科 技 1,609,846.60 2.07
166 000811 烟台 冰 轮 1,607,700.00 2.07
167 600330 天通 股 份 1,594,261.84 2.05
168 000876 新 希 望 1,590,704.00 2.05
169 600782 新钢股 份 1,584,306.21 2.04
注： 本表 中累 计买 入金 额 是按 照买 入成 交金 额（ 成 交单 价乘 以成 交数 量） 填 列， 不考 虑 相关 交易
费用。
8.4.2 累 计卖 出金 额超 出 期 初 基金 资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明 细
金额 单 位： 人民 币元
序号 股票 代 码 股票 名 称 本期 累 计卖 出金 额
占期 初 基金 资产 净值
比例 （ ％） 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
46
1 002139 拓邦 股 份 15,295,901.74 19.71
2 300398 飞凯 材 料 11,526,528.17 14.86
3 601166 兴业 银 行 11,284,495.04 14.54
4 300396 迪瑞 医 疗 10,755,229.86 13.86
5 600495 晋西 车 轴 10,636,464.87 13.71
6 002639 雪人 股 份 10,618,087.31 13.69
7 600030 中信 证 券 10,574,924.32 13.63
8 000566 海南 海 药 10,552,499.60 13.60
9 002458 益生 股 份 10,190,864.58 13.13
10 000728 国元 证 券 10,029,383.10 12.93
11 601555 东吴证 券 9,630,858.77 12.41
12 002673 西部 证 券 9,423,453.73 12.15
13 000750 国海 证 券 9,246,221.05 11.92
14 600016 民生 银 行 9,214,430.26 11.88
15 600837 海通 证 券 9,191,563.44 11.85
16 600276 恒瑞 医 药 9,079,881.86 11.70
17 002048 宁波 华 翔 8,990,042.34 11.59
18 600535 天士力 8,950,573.43 11.54
19 000024 招商 地 产 8,841,001.85 11.40
20 002714 牧原 股 份 8,613,903.73 11.10
21 002500 山西 证 券 8,266,241.71 10.65
22 601009 南京 银 行 8,182,459.91 10.55
23 002157 正邦 科 技 7,654,697.82 9.87
24 000625 长安 汽 车 7,611,847.74 9.81
25 601377 兴业 证 券 7,588,227.48 9.78
26 002729 好利来 7,336,630.49 9.46
27 601901 方正 证 券 7,307,181.49 9.42
28 300395 菲利华 7,261,300.00 9.36
29 601318 中国 平 安 7,126,974.35 9.19
30 000776 广发 证 券 6,877,372.41 8.86
31 002153 石基 信 息 6,775,963.71 8.73
32 000001 平安 银 行 6,669,961.89 8.60 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
47
33 601688 华泰 证 券 6,623,791.81 8.54
34 600048 保利 地 产 6,464,834.02 8.33
35 600061 中纺 投 资 6,406,032.42 8.26
36 000686 东北 证 券 6,154,064.55 7.93
37 300006 莱美 药 业 6,125,300.07 7.89
38 601336 新华 保 险 6,039,771.13 7.78
39 601099 太平洋 6,011,511.60 7.75
40 600999 招商 证 券 5,951,112.48 7.67
41 600109 国金 证 券 5,722,179.37 7.38
42 600900 长江 电 力 5,473,913.00 7.06
43 300407 凯发 电 气 5,317,639.22 6.85
44 600613 神奇 制 药 5,271,644.06 6.79
45 000895 双汇 发 展 5,237,371.02 6.75
46 000783 长江 证 券 5,088,454.84 6.56
47 600036 招商 银 行 4,984,039.66 6.42
48 601328 交通 银 行 4,958,185.43 6.39
49 600809 山西 汾 酒 4,885,561.92 6.30
50 600787 中储 股 份 4,805,849.09 6.19
51 603000 人民网 4,775,550.17 6.16
52 600585 海螺 水 泥 4,719,165.40 6.08
53 600283 钱江 水 利 4,687,279.75 6.04
54 000002 万
科Ａ 4,668,636.52 6.02
55 002689 博林特 4,624,628.55 5.96
56 601818 光大 银 行 4,486,024.37 5.78
57 002142 宁波 银 行 4,464,431.49 5.75
58 002683 宏大 爆 破 4,432,855.66 5.71
59 300399 京天利 4,326,212.75 5.58
60 300334 津膜 科 技 4,272,968.39 5.51
61 300403 地尔 汉 宇 4,217,829.30 5.44
62 000987 广州 友 谊 4,163,444.16 5.37
63 600187 国中 水 务 4,134,677.15 5.33
64 300047 天源 迪 科 4,086,220.24 5.27 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
48
65 002183 怡 亚 通 4,010,104.00 5.17
66 600887 伊利 股 份 3,966,223.50 5.11
67 300206 理邦 仪 器 3,950,993.72 5.09
68 002285 世联行 3,927,082.85 5.06
69 000880 潍柴 重 机 3,889,771.06 5.01
70 000932 华菱 钢 铁 3,854,078.00 4.97
71 600697 欧亚集 团 3,804,867.79 4.90
72 002595 豪迈 科 技 3,750,442.37 4.83
73 300406 九强 生 物 3,738,128.20 4.82
74 300027 华谊 兄 弟 3,720,580.94 4.80
75 002573 国电 清 新 3,662,401.94 4.72
76 601288 农业 银 行 3,604,146.28 4.65
77 600369 西南 证 券 3,585,469.41 4.62
78 300263 隆华 节 能 3,535,285.83 4.56
79 002008 大族 激 光 3,484,364.21 4.49
80 002233 塔牌 集 团 3,454,065.56 4.45
81 002197 证通 电 子 3,453,061.07 4.45
82 600352 浙江 龙 盛 3,398,785.44 4.38
83 601988 中国 银 行 3,386,635.40 4.36
84 600000 浦发 银 行 3,350,483.80 4.32
85 000725 京东 方 Ａ 3,345,812.00 4.31
86 002551 尚荣 医 疗 3,259,237.06 4.20
87 300070 碧水源 3,246,626.00 4.18
88 002519 银河 电 子 3,183,327.26 4.10
89 600388 龙净 环 保 3,149,924.00 4.06
90 002475 立讯 精 密 3,043,367.82 3.92
91 000400 许继 电 气 3,039,928.72 3.92
92 300104 乐视网 3,034,391.18 3.91
93 300067 安诺其 2,978,000.58 3.84
94 603018 设计 股 份 2,976,525.58 3.84
95 002462 嘉事堂 2,946,115.78 3.80
96 601918 国投 新 集 2,895,664.22 3.73 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
49
97 002299 圣农 发 展 2,895,658.02 3.73
98 600259 广晟 有 色 2,887,591.13 3.72
99 300172 中电 环 保 2,846,849.62 3.67
100 002111 威海 广 泰 2,840,732.40 3.66
101 300058 蓝色 光 标 2,837,033.60 3.66
102 000997 新 大 陆 2,832,182.57 3.65
103 300251 光线 传 媒 2,828,731.18 3.65
104 300071 华谊 嘉 信 2,799,662.58 3.61
105 600362 江西 铜 业 2,799,393.75 3.61
106 002110 三钢 闽 光 2,798,908.34 3.61
107 600010 包钢 股 份 2,786,837.00 3.59
108 000538 云南 白 药 2,765,438.67 3.56
109 002499 科林 环 保 2,756,017.54 3.55
110 600521 华海 药 业 2,750,708.93 3.55
111 601169 北京 银 行 2,743,073.25 3.54
112 601226 华电 重 工 2,727,913.00 3.52
113 600372 中航 电 子 2,722,847.75 3.51
114 603019 中科 曙 光 2,716,017.48 3.50
115 002646 青青 稞 酒 2,696,454.37 3.48
116 002146 荣盛 发 展 2,691,208.28 3.47
117 000423 东阿 阿 胶 2,643,064.37 3.41
118 600335 国机 汽 车 2,618,208.72 3.37
119 000417 合肥 百 货 2,605,525.00 3.36
120 600270 外运 发 展 2,601,980.96 3.35
121 601998 中信 银 行 2,579,445.00 3.32
122 600383 金地 集 团 2,566,909.01 3.31
123 600729 重庆 百 货 2,564,344.00 3.31
124 600011 华能 国 际 2,558,689.18 3.30
125 300408 三环 集 团 2,550,815.92 3.29
126 002074 东源 电 器 2,549,064.35 3.29
127 300059 东方 财 富 2,542,621.87 3.28
128 300326 凯利泰 2,515,883.00 3.24 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
50
129 600392 盛和 资 源 2,508,595.00 3.23
130 601857 中国 石 油 2,496,412.00 3.22
131 002400 省广 股 份 2,480,183.35 3.20
132 300203 聚光 科 技 2,474,782.26 3.19
133 600079 人福 医 药 2,458,832.56 3.17
134 000069 华侨 城 Ａ 2,452,351.68 3.16
135 601801 皖新 传 媒 2,426,275.50 3.13
136 600292 中电 远 达 2,405,398.53 3.10
137 002375 亚厦 股 份 2,399,305.67 3.09
138 002331 皖通 科 技 2,327,810.98 3.00
139 600280 中央 商 场 2,309,585.35 2.98
140 600104 上汽 集 团 2,297,981.30 2.96
141 300162 雷曼 光 电 2,285,458.36 2.95
142 601016 节能 风 电 2,285,119.00 2.95
143 002353 杰瑞 股 份 2,283,288.18 2.94
144 600266 北京 城 建 2,268,941.64 2.92
145 002170 芭田 股 份 2,262,482.88 2.92
146 300055 万邦达 2,154,903.98 2.78
147 601225 陕西 煤 业 2,145,861.12 2.77
148 000623 吉林 敖 东 2,145,101.15 2.76
149 300043 互动 娱 乐 2,081,476.62 2.68
150 601158 重庆 水 务 2,074,496.00 2.67
151 601628 中国 人 寿 2,064,775.58 2.66
152 002065 东华 软 件 2,056,109.32 2.65
153 300049 福瑞 股 份 2,051,903.20 2.64
154 600168 武汉 控 股 2,048,572.64 2.64
155 000402 金 融 街 2,031,474.88 2.62
156 600118 中国 卫 星 2,031,301.00 2.62
157 601398 工商 银 行 2,023,177.33 2.61
158 600880 博瑞 传 播 1,987,539.28 2.56
159 000581 威孚 高 科 1,985,880.00 2.56
160 300137 先河 环 保 1,984,457.27 2.56 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
51
161 300123 太阳鸟 1,971,060.60 2.54
162 600637 百视通 1,967,751.81 2.54
163 000598 兴蓉 投 资 1,923,028.00 2.48
164 600804 鹏博士 1,915,299.32 2.47
165 000049 德赛 电 池 1,907,315.00 2.46
166 002055 得润 电 子 1,889,515.86 2.44
167 000413 东旭 光 电 1,863,162.10 2.40
168 002332 仙琚 制 药 1,857,263.65 2.39
169 300224 正海 磁 材 1,826,435.10 2.35
170 002518 科士达 1,822,610.73 2.35
171 002245 澳洋 顺 昌 1,738,325.11 2.24
172 600581 八一 钢 铁 1,723,229.59 2.22
173 601002 晋亿 实 业 1,713,441.36 2.21
174 000543 皖能 电 力 1,701,102.00 2.19
175 600983 惠而浦 1,694,006.48 2.18
176 600019 宝钢 股 份 1,690,918.30 2.18
177 000778 新兴 铸 管 1,683,845.00 2.17
178 000876 新 希 望 1,640,814.87 2.11
179 600594 益佰 制 药 1,620,601.55 2.09
180 000061 农 产 品 1,615,624.88 2.08
181 002460 赣锋 锂 业 1,612,875.66 2.08
182 000702 正虹 科 技 1,610,820.88 2.08
183 002179 中航 光 电 1,600,151.02 2.06
184 000562 宏源 证 券 1,567,984.00 2.02
185 002418 康盛 股 份 1,559,830.18 2.01
186 600155 宝硕 股 份 1,555,904.28 2.01
187 600782 新钢 股 份 1,553,600.68 2.00
注： 本表 中累 计卖 出金 额 是按 照卖 出成 交金 额（ 成 交单 价乘 以成 交数 量） 填 列， 不考 虑 相关 交易
费用。
8.4.3 买 入股 票的 成本 总 额及 卖出 股 票的 收入 总 额
单位 ： 人民 币元
买入 股 票成 本（ 成交 ）总 额 862,403,150.19
信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
52
卖出 股 票收 入（ 成交 ）总 额 877,626,602.39
注： 本表 中买 入股 票成 本 （成 交） 总额 、卖 出股 票 收入 （成 交） 总额 均按 照 买卖 成交 金 额（ 成交
单价 乘 以成 交数 量） 填列 ，不 考 虑相 关交 易费 用。
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债 券投 资 组合
金额 单 位： 人民 币元
序号 债券 品 种 公允 价 值 占基 金 资产 净值 比例 （％ ）
1 国家 债 券 2,015,007.00 2.28
2 央行 票 据 - -
3 金融 债 券 - -
其中 ： 政策 性金 融债 - -
4 企业 债 券 - -
5 企业 短 期融 资券 - -
6 中期 票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 2,015,007.00 2.28
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资 产净 值 比例 大小 排 序 的 前五 名 债券 投资 明 细
金额 单 位： 人民 币元
序号 债券 代 码 债券 名 称 数量 （ 张） 公允 价 值
占基 金 资产 净值
比例 （ ％）
1 019407 14 国债07 20,010 2,015,007.00 2.28
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资 产净 值 比例 大小排序 的 所有 资 产支 持证 券 投资 明细
注： 本 基金 本报 告期 末未 持有 资 产支 持证 券。
8.8 期 末按 公允 价值 占基 金资 产净 值 比例 大小 排 序 的 前五 名 贵金 属 投资 明细
注： 本 基金 本报 告期 末未 持有 贵 金属 。
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资 产净 值 比例 大小 排 序 的 前五 名 权证 投资 明 细
注： 本 基金 本报 告期 末未 持有 权 证。
8.10 报 告期 末 本基 金投 资 的股 指期 货 交易 情况 说 明
8.10.1 报告 期末 本基 金 投资 的股 指 期货 持仓 和 损益 明细
注： 本 基金 本报 告期 末未 持有 股 指期 货 。
8.10.2 本基 金投 资股 指 期货 的投 资 政策
本基 金 未参 与投 资股 指期 货。 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
53
8.11 报 告期 末本 基金 投资 的国 债期 货 交易 情况 说 明
8.11.1 本 期 国债 期 货投 资政 策
本基 金 未参 与投 资国 债期 货。
8.11.2 报 告 期末 本 基金 投资 的国 债 期货 持仓 和 损益 明细
注： 本 基金 本报 告期 末未 持有 国 债期 货。
8.11.3 本 期 国债 期 货投 资评 价
本基 金 未参 与投 资国 债期 货。
8.12 投 资组 合 报告 附注
8.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体报告期内被监管部门立案调查，或在报告
编 制日 前一 年 内受 到公 开 谴责 、处罚的 情形 及相 关投 资决 策 程序 说明 。
海通 证 券（600837）于2014 年5 月21 日 收到 “ 中 国证 监 会行 政监 管措 施决 定书 ” ，披 露 证
监会 在 检查 券商 承销 情况 中发 现 海通 证券 在承 销中 存在 两 起违 规行 为， 主要 内容 分 别为 “在 承销
慈铭 健 康体 检管 理集 团股 份有 限 公司 首次 公开 发行 并上 市 项目 过程 中， 存在 向投 资 者提 供超 出招
股意 向 书等 公开 信息 以外 的发 行 人其 他信 息行 为” 、“ 在 承销 杭州 炬华 科技 股份 有 限公 司首 次公
开发 行 并在 创业 板上 市项 目过 程 中， 向上 海电 气财 务公 司 配售 股票 ，上 海电 气财 务 与海 通证 券董
事徐 潮 能施 加重 大影 响的 上海 电 气实 业公 司受 同一 实际 控 制人 控制 ”。
基金 管 理人 分析 认为 ，该 处罚 对 海通 证券 的长 期经 营和 投 资价 值影 响有 限， 本基 金 对海 通证
券做 了 长期 跟踪 和研 究， 遵循 价 值 投 资理 念并 严格 执行 内 部投 资决 策流 程， 符合 法 律法 规和 公司
制度 规 定。
深圳 证 券交 易所 于2014 年7 月31 日发 布《 关于 对 江西 正 邦科 技股 份有 限公 司及 相 关当 事人
给予 通 报批 评处 分的 决定 》， 正 邦科 技(002157) 2013 年 年度 净利 润与 披露 的 业绩 预 告、 业绩 快
报差 异 较大 、且 盈亏 性质 发生 变 化， 但未 及时 、准 确披 露 业绩 修正 公告 ，违 反了 深 圳证 券交 易所
的相 关 规则 ，因 此该 公司 及相 关 责任 人受 到深 圳证 券交 易 所的 通报 批评 。
基金 管 理人 分析 认为 ，公 司养 殖 产能 未来 逐步 释放 ，养 殖 效应 有望 向行 业平 均水 平 趋近 ，加
之未 来 猪价 的上 涨， 该公 司具 备 较强 的 业 绩弹 性。 同时 该 公司 也积 极整 改， 加强 信 息披 露管 理。
基金 管 理人 经审 慎分 析， 认为 上 述处 分措 施决 定所 认定 的 问题 对公 司经 营和 价值 不 会构 成重 大影
响。 基 金管 理人 遵循 价值 投资 理 念并 严格 执行 内部 投资 决 策流 程， 投资 符合 法律 法 规和 公司 制度
规定。
除海通证券（600837 ） 、 正邦 科技(002157) 外， 其 余的 本基 金投 资 的前 十名 证券 的发 行主 体
报告 期 内没 有被 监管 部门 立案 调 查， 也没 有在 报告 编制 日 前一 年内 受到 公开 谴责 、 处罚 的情 形。
8.12.2 本基 金投 资的 前 十名 股票 中 ， 没有 投资 超出 基金 合 同规 定备 选 股票 库的 情 形。
8.12.3 期末 其他 各项 资 产构 成
单位 ： 人民 币元 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
54
序号 名称 金额
1 存出 保 证金 101,756.65
2 应收 证 券清 算款 12,097,608.81
3 应收 股 利 -
4 应收 利 息 55,129.05
5 应收 申 购款 209,457.18
6 其他 应 收款 -
7 待摊 费 用 -
8 其他 -
9 合计 12,463,951.69
8.12.4 期末 持有 的处 于 转股 期的 可 转换 债券 明 细
注： 本 基金 本报 告期 末未 持有 处 于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末 前十 名股 票 中存 在流 通 受限 情况 的 说明
金额 单 位： 人民 币元
序号 股票 代 码 股票 名 称 流通 受 限部 分的 公允 价值
占基 金 资产 净
值比 例 （% ）
流通 受 限情 况说 明
1 002157 正邦 科 技 2,732,733.00 3.09 重大 事 项停牌
8.12.6 投 资 组合 报 告附 注的 其他 文 字描 述部 分
由于 四 舍五 入的 原因 ，分 项之 和 与合 计项 可能 存在 尾差 。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数 及持 有 人结 构
份额 单 位： 份
持有 人 户数
( 户)
户均 持 有的
基金 份 额
持有 人 结构
机构 投 资者 个人 投 资者
持有 份 额
占总份
额比例
持有 份 额
占总份
额比例
1,707 31,583.97 6,246,358.89 11.59% 47,667,482.44 88.41%
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人 员持 有 本基 金的 情 况
项目 持有 份 额总 数（ 份） 占基 金 总份 额比 例
基金管理 人 所 有 从 业 人 员
持有 本 基金
374,710.07 0.70% 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
55
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人 员持 有 本开 放式 基 金份 额总 量 区间 情况
项目 持有 基 金份 额总 量的 数量 区间 （ 万份 ）
本公 司 高级 管理 人员 、基 金
投资 和 研究 部门 负责 人持 有
本开 放 式基 金 10~50
本基 金 基金 经理 持有 本开 放
式基金 0
§10 开放式基金份额 变动
单位 ： 份
基金 合 同生 效日 （ 2012 年9 月4 日 ） 基金 份额 总 额 652,815,953.07
本报 告 期期 初基 金份 额总 额 65,550,630.13
本报 告 期基 金总 申购 份额 207,931,043.55
减: 本 报告 期基 金总 赎回 份 额 219,567,832.35
本报 告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报 告 期期 末基 金份 额总 额 53,913,841.33
§11 重大事件揭示
11.1 基 金 份额 持 有人 大 会决 议
报告 期 内， 未召 开基 金份 额持 有 人大 会， 未有 相关 决议 。
11.2 基 金 管理 人 、基 金 托管 人的 专 门基 金托 管 部门 的重 大 人事 变动
本基 金 管理 人2014 年 3 月 31 日发 布公 告， 经信 达 澳银 基 金管 理有 限公 司 第 三届 董 事会 第十
七次决议 通 过， 王学 明 先 生辞 去 信达 澳银 基金 管理 有限 公 司副 总经 理职 务。
本基 金 管理 人双 方股 东于2014 年 9 月 16 日作 出决 议， 一 致同 意 何 加武 先生 不再 担 任公 司 董
事； 选 举于帆 先 生担 任信 达澳 银 基金 管理 有限 公司 第三 届 董事 会董 事， 任期 自2014 年 9 月 16 日
起。
本基 金 管理 人2014 年 9 月 18 日发 布公 告，经 信 达 澳银 基 金管 理有 限公 司 第 三届 董 事会 决议
通过 ，2014 年9 月16 日起 ，何 加武 先生 不再 担任 公司 董 事长 ，由 于帆 先生 担 任公 司董 事长 。
本基 金 管理 人2014 年 11 月 28 日发 布公 告， 经工 商 行政 管 理部 门核 准, 信达 澳 银基 金 管理 有
限公司 法定 代表 人变 更为 于建 伟 先生 。
本基 金 托管 人2014 年2 月7 日 发布 任免 通知 ， 解聘 尹东 中 国建 设银 行投 资托 管业 务 部总 经 理
助理 职 务。 本基 金托 管人2014 年 11 月 3 日发 布公 告， 聘 任赵 观甫 为中 国建 设银 行 投资 托管 业 务信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
56
部总 经 理。
11.3 涉 及 基金 管 理人 、 基金 财产 、 基金 托管 业 务的 诉讼
报告 期 内， 未发 生涉 及基 金管 理 人、 基金 财产 、基 金托 管 业务 的诉 讼。
11.4 基 金 投资 策 略的 改 变
报告 期 内， 未发 生基 金投 资策 略 的改 变。
11.5 为 基 金进 行 审计 的 会计 师事 务 所情 况
报告 期内 ， 本基 金管 理人 继续 聘任 德 勤华 永会 计师 事务 所（ 特 殊普 通合 伙） 北京 分所 为 本基
金的 外 部审 计机 构 ， 报告 期内 应 支付 给会 计师 事务 所的 基 金审 计费 用为 6 万元 ， 目 前该 事务 所 已
为本 基 金提 供审 计服 务的 连续 年 限 为3 年。
11.6 管 理 人、 托 管人 及 其高 级管 理 人员 受稽 查 或处 罚等 情 况
报告 期 内， 未发 生管 理人 、托 管 人及 其高 级管 理人 员受 稽 查或 处罚 等情 况。
11.7 基 金租 用证 券公 司交 易单 元的 有 关情 况
11.7.1 基金 租用 证券 公 司交 易单 元 进行 股票 投 资及 佣金 支 付情 况
金额 单 位： 人民 币元
券商 名 称
交易单
元数量
股票 交 易 应支 付 该券 商的 佣金
备注
成交 金 额
占当 期 股票 成
交总 额 的比 例
佣金
占当 期 佣金
总量 的 比例
兴业 证 券 1 230,322,137.53 13.24% 209,685.65 13.24% -
国泰 君 安 2 193,698,341.26 11.13% 176,343.27 11.13% -
海通 证 券 1 164,600,827.28 9.46% 149,852.25 9.46% -
广发 证 券 1 110,107,236.23 6.33% 100,241.86 6.33% -
银河 证 券 1 98,142,916.09 5.64% 89,349.63 5.64% -
平安 证 券 1 97,578,323.97 5.61% 88,835.15 5.61% -
招商 证 券 3 97,077,318.83 5.58% 88,379.02 5.58% 新增 1 个
浙商 证 券 1 95,735,396.80 5.50% 87,157.08 5.50% -
民生 证 券 1 92,580,273.16 5.32% 84,284.64 5.32% -
长江 证 券 2 91,956,116.57 5.28% 83,717.30 5.28% 新增 1 个 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
57
国信 证 券 2 67,897,967.48 3.90% 61,814.53 3.90% -
中信 建 投 2 65,367,892.27 3.76% 59,511.00 3.76% -
东兴 证 券 1 47,760,386.45 2.74% 43,480.71 2.74% -
中信 证 券 3 44,246,574.77 2.54% 40,282.02 2.54% -
华创 证 券 1 43,107,684.21 2.48% 39,244.93 2.48% -
中金 公 司 2 39,737,108.76 2.28% 36,176.53 2.28% -
国金 证 券 1 38,903,130.72 2.24% 35,417.29 2.24% -
安信 证 券 1 33,392,968.57 1.92% 30,400.96 1.92% -
申银 万 国 2 23,835,966.10 1.37% 21,700.54 1.37% -
光大 证 券 1 18,834,173.96 1.08% 17,146.58 1.08% -
信达 证 券 2 15,120,618.33 0.87% 13,765.92 0.87% -
东方 证 券 1 12,846,822.07 0.74% 11,695.56 0.74% -
中投 证 券 1 10,282,367.01 0.59% 9,361.10 0.59% -
长城 证 券 1 6,834,359.16 0.39% 6,221.84 0.39% -
中银 国 际 1 - - - - 新增
中信 万 通 1 - - - - -
银泰 证 券 1 - - - - -
世纪 证 券 1 - - - - -
华泰 证 券 1 - - - - -
宏源 证 券 1 - - - - -
国联 证 券 1 - - - - -
高华 证 券 1 - - - - -
东吴 证 券 0 - - - - 退租1 个
11.7.2 基金 租用 证券 公 司交 易单 元 进行 其他 证 券投 资的 情 况
金额 单 位： 人民 币元
券商 名 称
债券 交 易 债券 回 购交 易 权证 交 易
成交 金 额
占当 期 债券 成
交总 额 的比 例
成交 金 额
占当 期 债券 回购
成交 总 额的 比例
成交 金 额
占当 期 权证
成交 总 额的
比例
兴业 证 券 - - - - - -
国泰 君 安 - - - - - -
海通 证 券 - - - - - -
广发 证 券 - - - - - - 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
58
银河 证 券 - - - - - -
平安 证 券 - - - - - -
招商 证 券 - - - - - -
浙商 证 券 - - - - - -
民生 证 券 - - - - - -
长江 证 券 - - - - - -
国信 证 券 - - - - - -
中信 建 投 - - - - - -
东兴 证 券 - - - - - -
中信 证 券 - - - - - -
华创 证 券 - - 9,000,000.00 100.00% - -
中金 公 司 - - - - - -
国金 证 券 - - - - - -
安信 证 券 - - - - - -
申银 万 国 - - - - - -
光大 证 券 - - - - - -
信达 证 券 - - - - - -
东方 证 券 - - - - - -
中投 证 券 - - - - - -
长城 证 券 1,010.00 100.00% - - - -
中银 国 际 - - - - - -
中信 万 通 - - - - - -
银泰 证 券 - - - - - -
世纪 证 券 - - - - - -
华泰 证 券 - - - - - -
宏源 证 券 - - - - - -
国联 证 券 - - - - - -
高华 证 券 - - - - - -
东吴 证 券 - - - - - -
注： 根据 《 交易 单元 及佣 金管 理办 法》 、 《投 资审 议 委员 会议 事 规则 》的 规定 ，交 易单 元 开设 、 增
设或 退租 由投 资研 究部 提 议， 经公 司投 资审 议委 员 会审 议后 ，报 经营 管理 委 员会 决定 。 在分 配交
易量 方 面， 公司 制订 合理 的评 分 体系 ， 投 资研 究部 和产 品 开发 中心 于每 个季 度最 后10 个工 作日 组
织相 关人 员对 提供 研究 报 告的 证券 公司 的研 究水 平 、服 务质 量等 综合 情况 通 过投 研管 理 系统 进行
评比 打分 。交 易管 理部 根 据上 季度 研究 服务 评分 结 果安 排研 究机 构交 易佣 金 分配 ，每 半 年佣 金分信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
59
配排 名应 与上 两个 季度 研 究服 务评 分排 名基 本匹 配 ，并 确保 重点 券商 研究 机 构年 度佣 金 排名 应与
全年 合 计研 究服 务评 分排 名相 匹 配。
11.8 其 他 重大 事 件
序号 公告 事 项 法定 披 露方 式 法定 披 露日 期
1
信达澳银基金管理有限公 司旗下基金年度净
值公告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸 、 公司 网站
2014 年1 月2 日
2
信达澳银消费优选股票型证券投资基金
2013 年第 4 季 度报 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸 、 公司 网站
2014 年1 月21 日
3
信达澳银基金管理有限公 司关于增加齐鲁证
券为代销机构、参加基金 申购费率优惠活动
的公告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸 、 公司 网站
2014 年1 月22 日
4
信达澳银基金管理有限公 司关于旗下基金所
持华 谊 嘉信 股票 估值 调整 的提 示 性公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸 、 公司 网站
2014 年1 月25 日
5
信达澳银消费优选股票型 证券投资基金基金
经理 变 更公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸 、 公司 网站
2014 年1 月30 日
6
信达澳银基金管理有限公 司董事、监事、高
级管理人员以及其他从业 人员在子公司兼任
职务 及 领薪 情况 的公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸 、 公司 网站
2014 年3 月20 日
7
信达澳银消费优选股票型证券投资基金
2013 年 年 度报 告及 摘要
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸 、 公司 网站
2014 年3 月28 日
8
信达澳银基金管理公司关 于高级管理人员变
更的 公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸 、 公司 网站
2014 年3 月31 日
9
信达澳银消费优选股票型 证券投资基金招募
说明 书 （更 新） 及摘 要 2014 年第 1 期
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸 、 公司 网站
2014 年4 月17 日
10
信达澳银消费优选股票型证券投资基金
2014 年第 1 季度 报告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸 、 公司 网站
2014 年4 月19 日
11
信达澳银基金管理有限公 司关于旗下基金所
持光线传媒、鸿利光电、 和佳股份、威海广
泰股 票 估值 调整 的提 示性 公告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸 、 公司 网站
2014 年4 月30 日
12
信达澳银基金管理有限公 司旗下基金半年度
净值 公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸 、 公司 网站
2014 年7 月1 日
13
信达澳银基金管理有限公 司关于旗下部分基
金参加交通银行网上银行 、手机银行基金申
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸 、 公司 网站
2014 年7 月1 日 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
60
购费 率 优惠 活动 的公 告
14
信达澳银消费优选股票型证券投资基金
2014 年第 2 季 度报 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸 、 公司 网站
2014 年7 月21 日
15
信达澳银基金管理有限公 司董事、监事、高
级管理人员以及其他从业 人员在子公司兼任
职务 及 领薪 情况 变更 的公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸 、 公司 网站
2014 年7 月29 日
16
信达澳银基金管理有限公 司关于旗下部分基
金参加华龙证券基金申购 费率优惠活动的公
告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸 、 公司 网站
2014 年8 月7 日
17
信达澳银基金管理有限公 司关 于旗下基金所
持华宇软件、华策影视、 正海磁材股票估值
调整 的 提示 性公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸 、 公司 网站
2014 年8 月20 日
18
信达澳银消费优选股票型证券投资基金
2014 年 半 年度 报告 及摘 要
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸 、 公司 网站
2014 年8 月27 日
19
信达澳银基金管理有限公 司董事、监事、高
级管理人员以及其他从业 人员在子公司兼任
职务 及 领薪 情况 变更 的公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸 、 公司 网站
2014 年9 月2 日
20
信达澳银基金管理有限公 司关于旗下基金所
持石 基 信息 股票 估值 调整 的提 示 性公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸 、 公司 网站
2014 年9 月4 日
21
信达澳银基金管理有限公 司关于高级管理人
员变 更 的公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸 、 公司 网站
2014 年9 月18 日
22
信达澳银基金管理有限公 司关于变更直销银
行账 户 的公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸 、 公司 网站
2014 年10 月16 日
23
信达澳银消费优选股票型 证券投资基金招募
说明 书 （更 新） 及摘 要 2014 年第 2 期
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸 、 公司 网站
2014 年10 月17 日
24
信达澳银消费优选股票型 证券投资基金基金
经理 变 更公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸 、 公司 网站
2014 年10 月22 日
25
信达澳银消费优选股票型证券投资基金
2014 年 第 三季 度报 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸 、 公司 网站
2014 年10 月25 日
26
信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 同 花
顺、联讯证券为代销机构 、开通转换业务和
参加 同 花顺 基金 申购 费率 优惠 活 动的 公告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸 、 公司 网站
2014 年11 月19 日
27
信达澳银基金管理有限公 司关于公司法定代
表人 变 更的 公告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸 、 公司 网站
2014 年11 月28 日 信达澳银消费优选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
61
28
信达澳银基金管理有限公 司关于旗下基金所
持正 邦 科技 股票 估值 调整 的提 示 性公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸 、 公司 网站
2014 年11 月29 日
29
信达澳银基金管理有限公 司关于旗下基金所
持盛 屯 矿业 股票 估值 调整 的提 示 性公 告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸 、 公司 网站
2014 年12 月6 日
30
信达澳银基金管理有限公 司关于新增平安银
行为信达澳银消费优选股 票型证券投资基金
代销 机 构的 公告
证 监 会 指 定 信 息 披 露
报纸 、 公司 网站
2014 年12 月12 日
§12 影响投资者决策的其 他重要信息
无 。
§13 备查文件目录
13.1 备 查文 件 目录
1 、中 国证 监会 核准 基金 募 集的 文 件；
2 、 《 信 达 澳银 消费 优选 股 票型 证 券投 资基 金基 金合 同》 ；
3 、 《 信达 澳银 消费 优选 股 票型 证 券投 资基 金托 管协 议》 ；
4 、法 律意 见书 ；
5 、基 金管 理人 业务 资格 批件 、 营业 执照 ；
6 、基 金托 管人 业务 资格 批件 、 营业 执照 ；
7 、本 报告 期内 公开 披露 的基 金 资产 净值 、基 金份 额净 值 及其 他临 时公 告；
8 、中 国证 监会 要求 的其 他文 件 。
13.2 存 放地 点
备查 文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或基 金托 管人 的住 所 。
13.3 查 阅方 式
投资 者 可到 基金 管理 人和/ 或基 金 托管 人的 办公 场所 、 营业 场所 及网 站免 费查 阅备 查 文件 。 在
支付 工 本费 后， 投 资 者可 在合 理 时间 内取 得备 查文 件的 复 制件 或复 印件 。
投 资者 对本 报告 书如 有疑 问 ，可 咨询 信达 澳银 基金 管 理有 限公 司。
客 户服 务中 心电 话：400-8888-118
网 址：www.fscinda.com
