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澳银产业(610006)

澳银产业:2014年年度报告查看PDF公告

 
 
 
信 达澳 银 产 业升 级 股 票型 证券 投资 基金 2014 年年 度报告 
2014 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人: 信达澳银基 金管理有限公司 
基金托 管人: 中国建设银 行股份有限公司 
送出日 期:2015 年3 月28 日信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 
1 
 
§1 重要提 示及目录 
1.1 重要提 示 
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ,
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ,并 由董事 长签 发。 
基金托 管人 中国 建设 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定, 于 2015 年 3 月 27 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容, 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。 
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 , 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ,投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。 
本报告中的财 务资料经 审 计, 德勤华永 会计师事 务 所(特殊普通 合伙) 北 京 分所 为本基金 出
具了标 准无 保留 意见 的审 计报告 ,请 投资 者注 意阅 读。 
本报告 期 自2014 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 
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1.2 目录 
 
§ 1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 1 
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 1 
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 2 
§ 2 基金简介 ............................................................................................................................................... 4 
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 4 
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 4 
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 4 
2.4 信 息披 露方 式 ............................................................................................................................... 5 
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 5 
§ 3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 5 
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 5 
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 6 
3.3 过 去三 年基 金 的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 8 
§ 4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8 
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 8 
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 11 
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 11 
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 12 
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 12 
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 12 
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 13 
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 13 
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基 金持有 人数 或基 金资 产净 值预警 情形 的说 明 ................................. 14 
§ 5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 14 
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 14 
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 14 
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准 确 和完 整发 表意 见 ............................ 14 
§ 6 审计报告 ............................................................................................................................................. 14 
§ 7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 15 
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................. 15 
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 17 
7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ............................................................................................ 18 
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 19 
§ 8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 38 
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 38 
8.2 报 告期 末按 行业 分类 的股票 投资 组合 .................................................................................... 39 
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 ................................ 39 
8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ........................................................................................ 40 
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 47 
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ............................ 47 
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 48 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 
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8.8 期 末按 公允 价 值 占基 金 资产净 值比 例大 小排 序的 前五名 贵金 属投 资明 细 ......................... 48 
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细 ............................ 48 
8.10 报 告期 末本 基金 投资 的股指 期货 交易 情况 说明 ................................................................... 48 
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明 ................................................................... 48 
8.12 投 资组 合报 告附 注 ................................................................................................................... 48 
§ 9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 49 
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 49 
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 50 
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 情况 ..................................... 50 
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 50 
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 50 
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 50 
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 50 
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 51 
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 51 
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 51 
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 51 
11.7 基金 租用 证券 公 司 交 易单元 的有 关情 况 ............................................................................... 51 
11.8 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 54 
§ 12 影响投资者决策的其 他重要信息 ................................................................................................... 56 
§ 13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 56 
13.1 备 查文 件目 录 ........................................................................................................................... 56 
13.2 存 放地 点 ................................................................................................................................... 56 
13.3 查 阅方 式 ................................................................................................................................... 56 
 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 
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§2 基金简 介 
2.1 基金基 本情 况 
基金名 称 信达澳 银 产 业升 级 股 票型 证券投 资基 金 
基金简 称 信达澳 银 产 业升 级股票 
场内简 称 - 
基金主 代码 610006 
交易代 码 610006 
基金运 作方 式 契约型 开放 式 
基金合 同生 效日 2011 年6 月13 日 
基金管 理人 信达澳 银基 金管 理有 限公 司 
基金托 管人 中国建 设银 行股 份有 限公 司 
报告期 末基 金份 额总 额 95,624,985.63 份


基金合 同存 续期 不定期 2.2 基金产 品说 明 投资目 标 把握经 济结 构调 整中 的传 统产业 升级 和新 兴产 业发 展的战 略性 机遇 , 精选受 益于 产业 升级 和新 兴产业 发展 的个 股 , 在 严 格控制 风险 的前 提 下,力 争实 现基 金资 产的 长期稳 定增 值。 投资策 略 本 基 金 以 中 国 经 济 转 型 过 程 中 传 统 产 业 升 级 和 新 兴 产 业 发 展 作 为 投 资主线, 并通 过 “自 上而 下” 和 “自 下而 上 ” 相 结 合的方 法构 建基 金 的资产 组合。 一方 面 , 本 基金通 过 “自 上而 下 ” 的 深入分 析 , 在 对国 内外宏 观经 济发 展趋 势、 国家相 关政 策深 入研 究的 基础上 , 优 化大 类 资产配 置、 甄 选受 益行 业 ; 另 一方 面 , 通 过 “自 下 而上 ” 的 深入 分析 精选公 司素 质高、 核心 竞 争力突 出、 估 值合 理的 公 司, 依靠 这些 公司 的出色 能力 来抵 御行 业的 不 确定 性和 各种 压力 , 力 争获得 超越 行业 平 均水平 的良 好回 报。 业绩比 较基 准 沪深 300 指 数收 益率 ×80%+ 中国 债券 总指 数收 益率 ×20% 风险收 益特 征 本基金 是股 票型 基金 , 长 期风险 与预 期收 益高 于混 合型基 金、 债券 型 基 金 及 货 币 市 场 基 金 , 属 于 风 险 及 预 期 收 益 较 高 的 证 券 投 资 基 金 产 品。 2.3 基金管 理人 和基金托 管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 5 名称 信达澳 银基 金管 理有 限公 司 中国建 设银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 黄晖 田青 联系电 话 0755-83172666 010-67595096 电子邮 箱 disclosure@fscinda.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服 务电 话


400-8888-118 010-67595096 传真 0755-83196151 010-66275853 注册地 址 广 东 省 深 圳 市 福 田 区 深 南 大 道7088 号 招商 银行 大厦24 层 北京市 西城 区金 融大 街 25 号 办公地 址 广 东 省 深 圳 市 福 田 区 深 南 大 道7088 号 招商 银行 大厦24 层 北京市 西城 区闹 市口 大街 1 号 院 1 号楼 邮政编 码 518040 100033 法定代 表人 于建伟 王洪章 2.4 信息披 露方 式


本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 《上 海证 券 报》 《 证券 时报 》 登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.fscinda.com 基金年 度报 告备 置地 点 广 东 省深 圳市 福 田区 深南大 道 7088 号 招商 银 行 大厦 24 层 2.5 其他相 关资 料 项目 名称 办公地 址 会计师 事务 所 德勤华 永会 计师 事务 所 (特 殊普通 合伙 ) 北京分 所 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 经 贸城西 二办 公 楼 8 层 注册登 记机 构 信达澳 银基 金管 理有 限公 司 广东省 深圳 市福 田区 深南 大道 7088 号招商 银行 大 厦 24 层 §3 主要财 务指标、基 金 净值表现及利润分 配情况 3.1 主要会 计数 据和财务 指标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间 数据 和指 标 2014 年 2013 年 2012 年 本期已 实现 收益 72,227,224.86


57,109,322.80 -45,434,615.90 本期利 润 79,473,916.93


46,915,480.63 2,724,977.64 加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.4039 0.1517 0.0071 本期加 权平 均净 值利 润率 38.89% 16.10% 0.87% 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 6 本期基 金份 额净 值增 长率 53.16% 15.16% 1.09% 3.1.2 期末 数据 和指 标 2014 年末 2013 年末 2012 年末 期末可 供分 配利 润 44,600,483.29 -9,707,353.61 -72,485,357.59 期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.4664 -0.0372 -0.2137 期末基 金资 产净 值 141,378,129.01 251,997,026.30 284,262,942.66 期末基 金份 额净 值 1.478 0.965 0.838 3.1.3 累计 期末 指标 2014 年末


2013 年末 2012 年末 基金份 额累 计净 值增 长率 47.80% -3.50% -16.20% 注:1 、 上 述基 金业 绩指 标 不包括 基金 份额 持有 人认 购或交 易基 金的 各项 费用 (例 如 , 开 放式 基金 的认购 、申 购及 赎回 费等 ) ,计入 费用 后实 际收 益水 平要低 于所 列数 字。





2 、 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 ( 不含 公 允价值 变动 收益 ) 扣 除相关 费用 后的 余额 ,本 期利润 为本 期已 实现 收益 加上本 期公 允价 值变 动收 益。





3 、期 末可 供分 配利 润 为期末 资产 负债 表中 未分 配利润 与未 分配 利润 中已 实现部 分的 孰低 数 。 3.2 基金净 值表 现 3.2.1 基金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较 阶段 份额净 值 增长率 ① 份额净 值 增长率 标 准差② 业绩比 较 基准收 益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 28.63% 1.51% 35.05% 1.32% -6.42% 0.19% 过去六 个月 45.04% 1.23% 49.68% 1.06% -4.64% 0.17% 过去一 年 53.16% 1.21% 42.96% 0.97% 10.20% 0.24% 过去 三 年 78.29% 1.35% 43.29% 1.04% 35.00% 0.31% 自基金 合同 生效起 至今 47.80% 1.30% 20.18% 1.05% 27.62% 0.25% 注: 本基 金的 业绩比 较基 准: 沪深 300 指数收 益率 ×80%+ 中国 债券 总指 数收 益率×20% 。 由 于基 金 资产配置比例 处于动态 变 化的过程中, 需要通过 再 平衡来使基金 资产的配 置 比例符合基 金合同要 求, 基 准指 数每 日按 照 80% 、20% 的比 例采 取再 平衡 , 再用 每日 连乘 的计 算方 式得到 基准 指数 的时 间序列 。 沪深300 指 数的 发布 和调 整由中 证指 数公 司完 成, 中国债 券总 指数 是由 中央 国债登 记结 算有 限责任 公司 编 制 ,具 有较 强的代 表性 、公 正性 与权 威性, 可以 较好 地衡 量本 基金股 票和 债券 投资 的业绩 。指 数的 详细 编制 规则敬 请参 见中 证指 数公 司和中 央国 债登 记结 算有 限责任 公司 网站 : http://www.csindex.com.cn http://www.chinabond.com.cn 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 7 3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益率 变动的 比较 注:1 、本 基金 基金 合同 于 2011 年6 月13 日 生效 ,2011 年7 月 11 日 开始 办理申 购、 赎回 业 务 。





2 、 本 基金 的投 资组 合 比例为 : 股 票等 权益 类资 产为基 金资 产 的 60%-95% , 债券 等固 定收 益类 资产及 中国 证监 会允 许基 金投资 的其 他金 融工 具占 基金资 产 的5%-40% , 权证 占基金 资产 净值 的 0% -3% , 基金 保留 的现 金或 者到期 日在 一年 以内 的政 府债券 的比 例合 计不 低于 基金资 产净 值 的 5% ; 基金投资受益 于产业升 级 的股票不低于 股票资产 的 80%。本基金 按规定在 合同 生效后六个月 内达 到上述 规定 的投 资比 例。 3.2.3 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 每 年 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 的 比较 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 8 注: 本 基金 基金 合同 于 2011 年6 月 13 日 生效, 因 此2011 年的 净值 增长 率是 按 照基金 合同 生效 后 的实际 存续 期计 算的 。 3.3 过去三 年基 金的利润 分配 情况 本基金 从 2011 年6 月13 日(基 金合 同生 效日 )至 本报告 期期 末 未 实施 利润 分配。 §4 管理人 报告 4.1 基金管 理人 及基金经 理情 况 4.1.1 基金管 理人 及其管 理基 金的经 验 本基金 管理 人信 达澳 银基 金管理 有限 公司 (以 下简 称“公 司” )成 立 于 2006 年 6 月 5 日, 由 中国信达资产 管理股份 有 限公司 (原中 国信达资 产 管理公司) 和 澳洲联邦 银 行全资附属 公司康联 首域集团有限 公司共同 发 起,是经中国 证监会批 准 设立的国内首 家由国有 资 产管理公司 控股的基 金管理 公司 ,也 是澳 洲在 中国合 资设 立第 一家 基金 管理公 司。 公司 注册资本 1 亿元 人民 币, 总部 设在深 圳, 在北 京设 有分 公司。 公司 中方 股东 中国 信达资 产管 理股 份有 限公 司 出资 比例 为 54 %, 外方股 东康 联首 域集 团有 限公司 出资 比例 为 46 %。 公司建立了健 全的法人 治 理结构,根据 《中华人 民 共和国公司法 》的规定 设 立了股东会、 董信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 9 事会和执行监 事。董事 会 层面设立风险 控制委员 会 和薪酬考核委 员会两个 专 门委员会, 并建立了 独立董事制度 。公司实 行 董事会领导下 的总经理 负 责制,由总经 理负责公 司 的日常运作 ,并由各 委员会 包括 经营 管理 委员 会、 投 资审 议委 员会、 风 险管理 委员 会、 产品 审议 委员会 、IT 治理 委员 会协助 其议 事决 策 。 公司建 立了 完善 的组 织架 构, 根 据公 司业 务发 展需 要, 设 立公 募投 资总 部、 专户理 财部 、市 场销售 总部 、产 品创 新部 、运营 管理 总部 、监 察稽 核部、 行政 人事 部、 财务 会计部 ,分 工协 作, 职责明 确 。 截至2014 年12 月31 日 , 公司管 理信 达澳 银领 先增 长股票 型证 券投 资基 金、 信达澳 银精 华灵 活配置混合型 证券投资 基 金、信达澳银 稳定价值 债 券型证券投资 基金、信 达 澳银中小盘 股票型证 券投资基金、 信达澳银 红 利回报股票型 证券投资 基 金、信达澳银 产业升级 股 票型证券投 资基金、 信达澳银稳定 增利 分级 债 券型证券投资 基金 、信 达 澳银消费优选 股票型证 券 投资基金 、 信达澳 银 信用债 债券 型 证 券投 资基 金 和信 达澳 银慧 管家 货币 市场基 金十 只基 金。 报告期内,公 司第三届 董 事会独立董事 孙志新先 生 以参加董事会 薪酬考核 委 员会书面决议 、 现场董事会会 议、进行 现 场考察及约谈 管理层、 通 讯表决董事会 决议、审 阅 公司重要报 告和提交 工作报 告等 方式 履行 职责 ,报告 期内 累计 履职 时 间 6 个工 作日 ;独 立董 事刘 颂兴先 生 以 参加 董事 会薪酬考核委 员会书面 决 议、现场董事 会会议、 进 行现场考察及 约谈管理 层 、通讯表决 董事会决 议、审 阅公 司重 要报 告和 提交工 作报 告等 方式 履行 职责, 报告 期内 累计 履职 时间 6 个工 作日 ; 独 立董事支德勤 先生以现 场 考察、参 加现 场董事会 会 议、现场风险 控制委员 会 会议、通讯 表决董事 会决议和现场 表决风险 控 制委员会决议 、审阅公 司 重要报告和提 交工作报 告 等方式履行 职责,报 告期内 累计 履职 时 间 6 个 工作日 。 报告期内,公 司及基金 运 作未发生重大 利益冲突 事 件,独立董事 在履职过 程 中未发现公司 存 在损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。 4.1.2 基金经 理( 或基金 经理 小组) 及基 金经理 助理 简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助 理)期 限 证券从 业年限 说明 任职日 期 离任日 期 王战强 本 基 金 的 基 金 经 理 、 领先增 长 股 票 基 金 基 金 经 理 、 副 总 经 理 兼 投 资 总 监 2013-12-19 - 17 年 武汉大 学经 济学 硕士 。 1997 年 到 2005 年, 任国 泰君 安 证券 公司研 究所 电信 行业 分析 员、 行业公司研究部主管和证券 投资部 研究 主管 。 2006 年6 月 加入信 达澳 银基 金公 司 , 历任 投资研 究部 首席 分析 师 、 投资 副总监 、 执行 投资 总监 、 投资信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 10 总监、总经理助理兼投资总 监、 副总 经理 兼投 资总 监 、 信 达澳银精华配置混合基金基 金经理 (2008 年 7 月 30 日至 2010 年 5 月 25 日) 、 信 达 澳银 领先增长股票基金基金经理 (2008 年12 月25 日起 至 今) 、 信达澳银产业升级股票基金 基金经 理 (2013 年12 月 19 日 起至 2015 年2 月13 日)。 张俊生 原 本 基 金 基 金 经理 2011-6-13 2014-1-25 9 年 中国科学技术大学管理学硕 士。2005 年至 2006 年 就 职于 广东发 展银 行总 行 , 任 信 用风 险政策 组主 任; 2006 年至2009 年, 就职 于鹏 华基 金管 理 有限 公司研 究部 , 任研 究员 ;2009 年 7 月 加 入 信 达 澳 银 基 金 公 司 ,历 任投 资研 究部 研究 员、 信达澳银中小盘股票基金 基 金经理 助理 、 信达 澳银 领 先增 长股票 基金 基金 经理 助理、信 达澳银红利回报股票基金基 金经理 (2011 年12 月 16 日至 2013 年 2 月 21 日) 。 柴妍 本 基 金 和 红利 回报股票基金 基金经理助 理 , 研究咨询 部研究 员 2012-1-31 - 7 年 华东理工大学经济学硕士。 2007 年10 月至2008 年4 月就 职于中山证券研究部任研究 员;2008 年 5 月至 2010 年 1 月就职于元大证券研究部任 研究员 ; 2010 年5 月加 入 信达 澳银基 金公 司 , 现 任研 究 咨询 部研究 员 、 信 达澳 银 红 利 回报 股票基金和信达澳银 产 业 升 级 股票 基金 基金 经理 助理 。 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 11 注:1 、基 金经 理的 任职 日 期、离 任日 期 为 根据 公司 决定确 定的 任职 或离 任日 期 。


2 、证 券从 业的 含义 遵 从行业 协会 《证 券业 从业 人员资 格管 理办 法》 的相 关规定 等。 4.2 管理人 对报 告期内本 基 金 运作遵 规守 信情况 的说 明 本报告 期内 , 本基 金管 理 人严格 遵守 《 证券 投资 基 金法》 、 《 证券 投资 基金 销 售管理 办法 》 、 《证 券投资 基金 运作 管理 办法 》 、 基金 合同 和其 他有 关法 律法规 、 监 管部 门的 相关 规定, 依照 诚实 信用 、 勤勉尽责、安 全高效的 原 则管理和运用 基金资产 , 在严格控制投 资风险的 基 础上,为基 金持有人 谋求最 大利 益, 没有 损害 基金持 有人 利益 的行 为。 4.3 管理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明 4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方 法 本基金管理人 根据《证 券 投资基金管理 公司公平 交 易制度指导意 见》和《 信 达澳银基金管 理 有限公司公平 交易实施 办 法》在投资决 策、交易 执 行、风险监控 等环节建 立 了严谨的 内 控制度 , 确保在 投资 管理 活动 中公 平对待 不同 投资 组合 ,维 护投资 者的 利益 。 本基金管理人 通过建立 科 学的投资决策 体系, 严 谨 的公平交易机 制, 加强 交 易执行环节的 内 部控制,并通 过工作制 度 、业务流程和 技术手段 保 证公平交易原 则的贯彻 , 确保不同 投 资组合 在 买卖同一证券 时,按照 比 例分配的原则 在各 投资 组 合 间公平分配 交易量 , 严 格控制不同 投资组合 之间的 同日 反向 交易 ,严 格禁止 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 同日 反向 交易。 本基金管理人 通过风险 监 控信息系统对 不同投资 组 合同向交易进 行公平交 易 分析,分别于 每 季度和每年 度对本基 金管 理人管理的 不同投资 组合 的整体收益 率差异、 分投 资类别(股票 、债券) 的收益率差异 等进行分 析 ,形成公平交 易制度执 行 情况分析报告 。 通过对 投 资交易行为 的监控、 分析评 估和 信息 披露 来加 强对公 平交 易过 程和 结果 的监督 。 若 发现 涉嫌 违背 公 平交易 原则 的行 为, 及时向 公司 管理 层汇 报并 采取相 关控 制和 改进 措施 。 4.3.2 公平交 易制 度的执 行情 况 本基金管理人 对报告期 内 所管理的不同 投资组合 的 整体收益率差 异、分投 资 类别(股票、 债 券)的收益率 差异进行 了 分析;利用数 据统计和 重 点审查价差原 因相结合 的 方法,对连 续四个季 度内、 不同 时间 窗口 ( 日 内、3 日内、5 日 内) 本 基 金管理 人 管 理的 不同 投资 组合同 向交 易价 差进 行了分析;对 部分债券 一 级市场申购、 非公开发 行 股票申购等以 公司名义 进 行的交易进 行了审核 和监控 ,未 发现 本基 金管 理人 所 管理 的投 资组 合存 在违反 公平 交易 原则 的情 形。 4.3.3 异常交 易行 为的专 项说 明 报告期内未发 现本基金 存 在异常交易行 为 ,报告 期 内 本基金管理 人 所管理 的 投资组合未发 生 交易所 公开 竞价 的同 日反 向交易 。 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 12 4.4 管理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明 4.4.1 报告期 内基 金投资 策略 和运作 分析 本基金 全年 获得 了53.16% 的回报 , 跑 赢了 比较 基准 , 在晨星 基金 业绩 排名 中进 入同类 前 15% 。 我们年 初 对2014 年 市场 的 判断是 结构 性行 情为 主, 因 此基金 主要 的配 置领 域是 消费品 及新 兴 产业 , 以 及基 本良 好的 低 估值蓝 筹 , 如 汽车 行业 。2014 年 市场 年中 之后 , 在 政 策宽松 和 “沪 港通” 的推动下,市 场逐渐回 暖 ,并演变成最 后两个月 以 蓝筹股为主的 炙烈行情 。 本基金努力 进行结构 的调整,从原 来以信息 产 业、机械、医 药等为主 的 结构调整到以 银行、地 产 、证券、保 险等为主 的蓝筹方面, 基本上跟 上 了市场的节奏 ,促使基 金 业绩出现了明 显的提升 。 但基金在关 键的券商 板块配 置 不 够, 这导 致基 金没有 顺应 市场 获得 更好 的收益 。 2014 年的 市场 非常 戏剧 化 ,风格 的转 化剧 烈。 在短 短的两 三个 月里 ,市 场就 从“小 即是 美” 变成了 “ 大即 是美 ” 。 这 种 急剧的 变化 给我 们的 教训 是, 不能 老是 追随 市场 , 不能放 弃对 基本 面和 价值的 关注 和坚 持。 4.4.2 报告期 内基 金的业 绩表 现 截至 报 告期 末 , 本基 金份 额净值 为 1.478 元, 份额 累计净 值为 1.478 元 ,报 告期内 份额 净 值 增长率 为53.16% , 同期 业 绩比较 基准 收益 率 为 42.96% 。 4.5 管理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望 2015 年宏观经济政策将 继 续沿着宽松的路线发展, 由于 实 际 利 率 仍 高, 因 此 降 息降 准 的 空 间 仍然较大。另 一方面, 经 济的增长态势 仍可能继 续 放缓,政策宽 松的效果 可 能在下半年 显现。预 计2015 年的 A 股市 场总 体 来说是 偏于 结构 性的 。 本基金将主要 按两条线 索 进行选股和配 置,一是 景 气度高的行业 ,包括汽 车 及科技、医药 等 领域,也会关 注政策宽 松 后景气回升的 行业,如 房 地产。二是创 新转型领 域 ,重点关注 科技、新 能源、 环保 等领 域以 及各 类传统 行业 与互 联网 结合 的公司 。 感谢投 资者 对本 基金 的支 持和信 任 。 4.6 管理人 内部 有关本基 金的 监察稽 核工 作情况 报告期内,本 基金管理 人 在内部监 察稽 核工作中 一 切从规范运作 、保障基 金 份额持有人利 益 出发,由独立 于各业务 部 门的监察稽核 人员对公 司 经营、基金运 作及员工 行 为的合规性 进行定期 和不定期检查 ,发现问 题 及时敦促有关 部门整改 , 并定期制作监 察稽核报 告 报公司管理 层和监管 机构。 报告 期内 ,本 基金 管理人 内部 监察 稽核 工作 重点完 成了 以下 几个 方面 : (1) 进一 步完 善公 司管 理 及业务 制度 。 (2) 实时 监控 基金 投资 运 作,监 督投 资决 策行 为, 保证了 公司 所管 理的 基金 合法合 规运 作, 未出现 重大 违规 事件 。 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 13 (3) 监督 后台 运营 业务 安 全、准 确运 行, 推进 完善 信息 技 术系 统, 履行 反洗 钱义务 。 (4) 监督 市场 营销 、基 金 销售的 合规 性, 落实 执行 销售适 用性 原则 。 (5) 加 强对 员工 包括 投资 管理人 员的 监察 监督 , 严 格 执行防 范投 资人 员道 德风 险的有 关措 施, 规避不 正当 交易 行为 的发 生。 (6) 对业 务部 门进 行相 关 法律培 训, 提高 员工 遵规 守法意 识。 本报告期内, 本基金管 理 人所管理的基 金整体运 作 合规合法,无 不当内幕 交 易和关联交易 , 有效保障了基 金份额持 有 人利益。我们 将继续以 风 险控制为核心 ,提高内 部 监察稽核工 作的科学 性和有 效性 ,切 实保 障基 金安全 、合 规运 作。 4.7 管理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明 4.7.1 有 关参与 估值 流程 各方 及人员 (或 小组) 的职 责分工 、专 业胜任 能力 和相关 工 作 经历 本基金管理人 设立了专 项 的估值小组, 主要职责 是 决策制定估值 政策和估 值 程序。小组成 员 具有估值核算 、投资研 究 、风险管理等 方面的专 业 经验。本小组 设立基金 估 值小组负责 人一名, 由分管基金运 营的副总 经 理 担任;基金 估值小组 成 员若干名,由 公募投资 总 部、专户理 财部、 基 金运营部 及监 察稽核部 指 定专人并经经 营管理委 员 会审议通过后 担任,其 中 基金运营部 负责组织 小组工 作的 开展 。 4.7.2 基 金经 理参与 或决 定估 值的程 度 基金经理对基 金的估值 原 则和估值程序 可以提出 建 议,但不参 与 最终决策 和 日常估值工作 。 估值政 策和 程序 、 估 值调 整等与 基金 估值 有关 的业 务, 由 基金 估值 小组 采用 集体决 策方 式决 定。 4.7.3 参 与估 值流程 各方 之间 存在的 任何 重大利 益冲 突 参与估 值流 程各 方不 存在 任何重 大利 益冲 突。 4.7.4 已 签约 的与估 值相 关的 任何定 价服 务的性 质与 程度 本基金 管理 人未 签订 任何 有关本 基金 估值 业务 的定 价服务 。 4.8 管理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明 根据《信达澳 银产业升 级 股票型证券投 资基金基 金 合同》关于收 益分配的 规 定, 基金收益 每 年最多 分 配 6 次 ,每 次基 金收益 分配 比例 不低 于 收 益分配 基准 日可 供分 配利 润 的 20% 。截 止报 告 期末 , 本基 金可 供分 配利 润为 44,600,483.29 元。 根据相 关法 律法 规和 基金 合同要 求, 本基 金 管 理人可 以根 据基 金实 际运 作情况 进行 利润 分配 。 本基金 本报 告期 内未 进行 利润分 配。 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 14 4.9 报告期 内管 理人对本 基金 持有人 数或 基金资 产净 值预警 情形 的说明 无。 §5 托管人 报告 5.1 报告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明 本报告期,中 国建设银 行 股份有限公司 在本基金 的 托管过程中, 严格遵守 了 《证券投资基 金 法》 、 基 金合 同 、 托 管协 议 和其他 有关 规定 , 不存 在 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 , 完全 尽职 尽 责地履 行了 基金 托管 人应 尽 的义 务。 5.2 托管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、 净 值计算 、 利 润分配 等情 况的说 明 本报告期,本 托管人按 照 国家有关规定 、基金合 同 、托管协议和 其他有关 规 定,对本基金 的 基金资产净值 计算、基 金 费用开支等方 面进行了 认 真的复核,对 本基金的 投 资运作方面 进行了监 督,未 发现 基金 管理 人有 损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 。 报告期 内, 本基 金未 实施 利润分 配。


5.3 托管人 对本 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见 本托管人复核 审查了本 报 告中的财务指 标、净值 表 现、利润分配 情况、财 务 会计报告、投 资 组合报 告等 内容 ,保 证复 核内容 不存 在虚 假记 载、 误导性 陈述 或者 重大 遗漏 。 §6 审计报 告 德师京 报( 审)字(15) 第 P0172 号 信达澳 银 产 业升 级 股 票型 证券投 资基 金 全 体持 有人 : 我们审 计了 后附 的信 达澳 银产业 升级 股票 型证 券投 资基金 的财 务报 表, 包括 2014 年12 月 31 日的资 产负 债表 ,2014 年 度的利 润表 、所 有者 权益( 基金净 值) 变动 表以 及财 务 报表附 注 。 一、 管 理层 对财 务报 表的 责任 编制和公允列报财务报表 是信达澳银产业升级股票 型证券投资基金的基金管 理人信达澳银基 金管理 有限 公司 管理 层的 责任。 这种 责任 包括 :(1) 按照企 业会 计准 则和 中国 证 券监 督管 理委 员 会 发布的 关于 基金 行业 实务 操作的 有关 规定 编制 财务 报表 , 并 使其 实现 公允 反 映;(2) 设 计 、 执 行和 维护必 要的 内部 控制 ,以 使财务 报表 不存 在由 于舞 弊或错 误而 导致 的重 大错 报 。 二、 注 册会 计师 的责 任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 15 德守则 ,计 划和 执行 审计 工作以 对财 务报 表是 否不 存在重 大错 报获 取合 理保 证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序 取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程 序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作 出会 计估 计的 合理 性,以 及评 价财 务报 表的 总体列 报 。 我们相 信, 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的, 为发表 审计 意见 提供 了基 础。 三、 审 计意 见 我们认为,信达澳银产业升级股票型证券投资基金的财务报表在所有重大方面按照企业会 计 准则和中国证券监督管理委员会发布的关 于基金行业实务操作的有关规定编制,公允反映了信达 澳银产 业升 级股 票型 证券 投资基 金 2014 年 12 月 31 日的财 务状 况以 及 2014 年 度的经 营成 果和 基 金净值 变动 情况 。 德勤华 永会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙)北 京分 所

















中国 注 册会 计师




































































































































































吕静





吴昼平 2015 年 3 月 27 日 §7 年度财 务报表 7.1 资产负 债表 会计主 体: 信达 澳银 产业 升级 股 票型 证券 投资 基金 报告截 止日 : 2014 年 12 月31 日 单位: 人民 币元 资 产 附注号 本期末 2014 年12 月 31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 资 产:





银行存 款 7.4.7.1 13,545,226.46


26,939,674.33 结算备 付金


1,780,147.11


1,016,429.67 存出保 证金


207,912.66


150,398.02 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 16 交易性 金融 资产 7.4.7.2 132,001,197.74


225,858,908.86 其中: 股票 投资


132,001,197.74


225,858,908.86 基金投 资


- - 债券投 资


- - 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - - 应收证 券清 算款


7,228,291.21


- 应收利 息 7.4.7.5 4,422.07


6,993.13 应收股 利


- - 应收申 购款


76,062.15


16,742.75 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总 计


154,843,259.40


253,989,146.76 负债和所有者权益 附注号 本期末 2014 年12 月 31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债


- - 衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 卖出回 购金 融资 产款


- - 应付证 券清 算款


9,798,382.11


- 应付赎 回款


2,244,141.90


870,105.05 应付管 理人 报酬


190,590.26


313,720.30 应付托 管费


31,765.06


52,286.75 应付销 售服 务费


- - 应付交 易费 用 7.4.7.7 1,039,458.84


593,602.96 应交税 费


- - 应付利 息


- - 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 160,792.22


162,405.40 负债合 计


13,465,130.39


1,992,120.46 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 17 所有者权益:





实收基 金 7.4.7.9 95,624,985.63


261,106,963.63 未分配 利润 7.4.7.10 45,753,143.38


-9,109,937.33 所有者 权益 合计


141,378,129.01


251,997,026.30 负债和 所有 者权 益总 计


154,843,259.40


253,989,146.76 注:报 告截 止 日2014 年12 月 31 日 ,基 金份 额净 值1.478 元, 基金 份额 总额95,624,985.63 份。 7.2 利润表 会计主 体: 信达 澳银 产业 升级 股 票型 证券 投资 基金 本报告 期: 2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日


单位: 人民 币元 项 目 附注号 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 一、收入


88,504,723.02


57,806,104.17 1.利息 收入


254,659.81


347,010.97 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 254,659.81


323,536.92 债券利 息收 入


- 393.21 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


- 23,080.84 其他利 息收 入


- - 2.投资 收益 (损 失以 “- ” 填列)


80,533,778.96


67,449,964.96 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 79,354,351.73


65,927,513.55 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.13 - 189,067.99 资产支 持证 券投 资收 益


- - 贵金属 投资 收益


- - 衍生工 具收 益 7.4.7.14 - - 股利收 益 7.4.7.15 1,179,427.23


1,333,383.42 3.公允 价值 变动 收 益 ( 损 失以 “-” 号填列 ) 7.4.7.16 7,246,692.07


-10,193,842.17 4. 汇 兑收 益 (损失 以 “- ” 号填列 )


- - 5.其他 收入 (损 失以 “-” 号填列 ) 7.4.7.17 469,592.18


202,970.41 减: 二、费用


9,030,806.09


10,890,623.54 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 18 1.管 理人 报酬 7.4.10.2 3,075,680.01


4,386,843.04 2.托 管费 7.4.10.2 512,613.44


731,140.59 3.销 售服 务费


- - 4.交 易费 用 7.4.7.18 5,055,935.23


5,387,421.06 5.利 息支 出


- - 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


- - 6.其 他费 用 7.4.7.19 386,577.41


385,218.85 三、利润总额(亏损 总额 以“-” 号填列) 79,473,916.93 46,915,480.63 减:所 得税 费用


- - 四、净利润(净亏损 以“- ”号填 列) 79,473,916.93


46,915,480.63 7.3 所有者 权益 (基金净 值) 变动表 会计主 体: 信达 澳银 产业 升级 股 票型 证券 投资 基金 本报告 期:2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 261,106,963.63


-9,109,937.33


251,997,026.30


二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动数( 本期 利润 ) -





79,473,916.93


79,473,916.93


三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值变动 数( 净值 减少 以“- ”号填 列 ) -165,481,978.00


-24,610,836.22


-190,092,814.22


其中:1. 基 金申 购款 317,798,911.29 17,887,498.29


335,686,409.58


2. 基金 赎回 款 -483,280,889.29 -42,498,334.51


-525,779,223.80


四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产生的 基金 净值 变动 ( 净值 减少以 “- ” 号填列 ) -





-





-





五、期 末所 有者 权益 (基 金净值 )


95,624,985.63





45,753,143.38


141,378,129.01


项目 上年度可比期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 19 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 339,230,662.72


-54,967,720.06


284,262,942.66


二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动数( 本期 利润 ) -





46,915,480.63


46,915,480.63


三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值变动 数( 净值 减少 以“- ”号填 列 ) -78,123,699.09


-1,057,697.90


-79,181,396.99


其中:1. 基 金申 购款 153,757,290.53


-5,770,115.81


147,987,174.72


2. 基金 赎回 款 -231,880,989.62


4,712,417.91


-227,168,571.71


四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产生的 基金 净值 变动 ( 净值 减少以 “- ” 号填列 ) -





-





-





五、期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 261,106,963.63


-9,109,937.33


251,997,026.30


报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报 告7.1 至7.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署 : _______于 建伟______























_____ 于鹏______


























____ 刘 玉兰____ 基金管 理 人 负责 人























主管 会计 工作 负责人























会计机 构负 责人 7.4 报表附 注 7.4.1 基金基 本情 况 信达澳 银 产 业升 级 股 票型 证券投 资基 金( 以下 简称 “ 本基金 ”) 经中 国证 券监 督 管理委 员会(以 下简称 “中 国证 监会 ”) 证监 许可[2010] 第 1886 号 《 关于核 准信 达澳 银 产 业升 级 股票 型证 券投 资 基金募集的批 复》核准 , 由信达澳银基 金管理有 限 公司依照《中 华人民共 和 国证券投资 基金法》 和《信达澳银 产业升级 股 票型证券投资 基金基金 合 同》 负责公开 募集 。本 基 金为契约型 开放式, 存续期 限不 定, 自 2011 年 5 月9 日至 2011 年6 月 9 日止 期间 公开 发售 , 首次设 立募 集 不 包括 认 购资金 利息 共募 集834,707,002.41 元, 业 经普 华永 道中天 会计 师事 务所 有限 公司普 华永 道中天 验 字(2011) 第216 号验 资报 告予 以 验证 。 经 向 中 国证 监会备 案 , 《信 达澳 银产 业 升级股 票型 证券 投资 基金基 金合 同》(以 下简 称 “基金 合同 ”) 于 2011 年 6 月 13 日 正式 生效 ,基 金 合同生 效日 的基 金 份额总额 为 834,919,796.71 份基 金份 额 , 其中 认购 资金利 息折 合 212,794.30 份基金 份额 。本基 金的基 金管 理人 为信 达澳 银基金 管理 有限 公司 , 基 金 托管人 为中 国建 设银 行股 份有限 公司(以 下简 称“中 国建 设银 行”)。 根据 《 中华人 民共 和国 证 券投资 基金 法》 、 基金 合同 及于 2014 年 7 月 25 日公 告的 《 信达澳 银 产业升 级股 票型 证券 投资 基金招 募说 明书 ( 更新 ) 》 的有关 规定, 本 基 金的 投 资范围 为具 有良 好流信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 20 动性的金融 工具,包 括国 内依法发行 上市的股 票、 债券、货币 市场工具 、权 证、资产支 持证券 以 及法律法规 或中国证 监会 允许基金投 资的其他 金融 工具。本基 金的投资 组合 比例为:股 票等权 益 类资产占基 金资产 的 60% - 95%,债 券等固定 收益类 资产及中国 证监会允 许基 金投资的其 他金融 工具占 基金 资产的 5% - 40% ,权 证占 基金 资产 净值 的 0% - 3% , 现金 或者 到 期日在 一年 以内 的政 府债券 的比 例合 计不 低于 基金资 产净 值 的5% 。 本基 金投资 受益 于产 业升 级的 股票比 例不 低于 股 票 资产 的80% 。 本基 金的 业绩 比较基 准为 : 沪深300 指 数收益 率 × 80%+ 中 国债 券总指 数收 益率 × 20% 。 本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人 信 达澳 银 基 金管 理有限 公司 于2015 年3 月27 日批准 报出。 7.4.2 会计报 表的 编制基 础 本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于2006 年2 月15 日 颁布的 企业 会计 准则 以 及2014 年新 颁布 及 经修订的准 则及相关 规定( 以下简称“ 企业会计 准则 ”)及中国证 监会发布 的关 于基金行业 实务操 作的有关规定 编制,同 时 在具体会计核 算和信息 披 露方面也参考 了中国证 券 投资基金业 协会发布 的若干 基金 行业 实务 操作 。 7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其 他有关 规定 的 声明 本基金财务报 表的编制 符 合企业会计准 则和中国 证 监会发布的关 于基金行 业 实务操作的有 关 规定的 要求 ,真 实、 完整 地反映 了本 基金2014 年 12 月 31 日 的财 务状 况以 及 2014 年 度的 经营 成 果和基 金净 值变 动情 况。 7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估 计 7.4.4.1 会 计年度 本基金 会计 年度 采用 公历 年度, 即每 年 1 月 1 日起 至12 月 31 日止 。 7.4.4.2 记 账本位 币 本基金 记账 本位 币和 编制 本财务 报表 所采 用的 货币 均为人 民币 。 7.4.4.3 金 融资产 和金融 负债 的分类 (1)金 融资 产分 类 金 融 资 产 在 初 始 确 认 时 划 分 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 及 应 收 款 项。 本 基金 暂无 金融 资产 划分为 可供 出售 金融 资产 或持有 至到 期投 资。 本基金将持有 的股票投 资 、债券投资和 衍生工具( 主 要系权证投资) 于初始确 认 时划分为以 公 允价值计量且 其变动计 入 当期损益的金 融资产 。 除 衍生工具所产 生的金融 资 产在资产负 债表中以 衍生金融资产 列示外, 以 公允价值计量 且其公允 价 值变动计入损 益的金融 资 产在资产负 债表中以 交易性 金融 资产 列示 。 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 21 本基金将持有 的各类应 收 款项、买入返 售金融资 产 等在活跃市场 中没有报 价 、回收金额固 定 或可确 定的 非衍 生金 融资 产分类 为贷 款及 应收 款项 。 (2)金融 负 债分 类 金融负债 在初 始确认时 划 分为以公允价 值计量且 其 变动计入当期 损益的金 融 负债和其他金 融 负债,本基金 暂无分类 为 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融负 债 。其他金融 负债包括 各类应 付款 项和 卖出 回购 金融资 产款 。 7.4.4.4 金 融资产 和金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认 金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时,于交 易日按公 允 价值在资产负 债 表内确认。以 公允价值 计 量且其变动计 入当期损 益 的金融资产, 取得时发 生 的相关交易 费用计入 当期损益;支 付的价款 中 如包含已宣告 但尚未发 放 的现金股利或 债券起息 日 或上次除 息 日至购买 日止的利息, 则单独确 认 为应收项目。 贷款及应 收 款项和其他金 融负债的 相 关交易费用 计入初始 确认金 额。 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 及金融负债按 照公允价 值 进行后续计量 , 公允价值变动 形成的利 得 或损失以及收 到的全部 股 利和利息计入 相关损益 , 贷款及应收 款项和其 他金融 负债 采用 实际 利率 法,以 摊余 成本 进行 后续 计量。 当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报 酬已转 移时 , 终 止确 认该 金融资 产。 终止 确认 的金 融资产 的成 本按 移动 加权 平均法 于交 易日 结转 。 金融负债的现 时义务全 部 或 部分已经解 除的,终 止 确认该金融负 债或其一 部 分。金融负 债全部或 部分终 止确 认的 , 将 终止 确 认部分 的账 面价 值与 支付 的对价(包 括转 出的 非现 金 资产或 承担 的新 金 融负债)之 间的 差额 ,计 入 当期损 益。 7.4.4.5 金 融资产 和金融 负债 的估值 原则 本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)按 如下原则 确 定公允价值 并 进行估 值: (1) 对存 在活 跃市场 的投 资品种 ,如估 值日 有市价 的,采 用市价 确定 公允价 值;估 值日无 市 价, 且 最近 交易 日后 经济 环 境未发 生重 大变 化且 证券 发行机 构未 发生 影响 证券 价格的 重大 事件 的, 采用最 近交 易市 价确 定公 允价值 。 (2) 对存 在活 跃市场 的投 资品种 ,如估 值日 无市价 且最近 交易日 后经 济环境 发生了 重大变 化 或证券发行机 构发生了 影 响证券价格的 重大事件 时 ,参考类似投 资品种的 现 行市价及重 大变化等 因素, 调整 最近 交易 市价 ,确定 公允 价值 。 (3) 当投 资品 种不再 存在 活跃市 场,基 金管 理人估 值小组 认为必 要时 ,采用 市场参 与者普 遍 认同,且被以 往市场实 际 交易价格验证 具有可靠 性 的估值技术, 确定投资 品 种的公允价 值。估值 技术包括参考 熟悉情况 并 自愿交易的各 方最近进 行 的市场交易中 使用的价 格 、参照实质 上相同的 其他金融工具 的当前公 允 价值、现金流 量折现法 和 期权定价模型 等。采用 估 值技术时, 尽可能最信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 22 大程度 使用 市场 参数 ,减 少使用 与本 基金 特定 相关 的参数 。 7.4.4.6 金 融资产 和金融 负债 的抵销 当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 , 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的, 同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时, 金 融资产和金 融负债以 相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ,金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列 示,不 予相 互抵 销。 7.4.4.7 实 收基金 实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变 动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转 入基金 的实 收基 金增 加、 红利再 投资 所引 起的 实收 基金增 加和 转出 基金 的实 收基金 减少 。 7.4.4.8 损 益平准 金 损益平 准金 包括 已实 现损 益平准 金和 未实 现损 益平 准金。 已实 现损 益平 准金 指在申 购、 转入 、 红利再投资或 赎回、转 出 基金份额时, 申购、转 入 、红利再投资 或赎回、 转 出款项中包 含的按累 计未分 配的 已实 现利 得/( 损失) 占基 金净 值比 例计 算 的金额 。未 实现 损益 平准 金指在 申购 、转 入、 红利再投资或 赎回、转 出 基金份额时, 申购、转 入 、红利再投资 或赎回、 转 出款 项中包 含的按累 计未实 现利 得/( 损失)占 基 金净值 比例 计算 的金 额 。 损益平 准金 于基 金申 购 、 转入 、 红 利再 投资 确 认日或 基金 赎回 、转 出确 认日确 认, 于期 末全 额转 入“未 分配 利润/( 累 计亏 损)”。 7.4.4.9 收入/( 损失)的 确认 和计量 (1) 存 款利 息收 入按 存款 的本金 与适 用的 利率 逐日 计提的 金额 入账 ; (2) 债券 利息 收入按 债券 票面价 值与票 面利 率或内 含票面 利率计 算的 金额扣 除应由 债券发 行 企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ,在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提; (3) 买入 返售 金融资 产收 入 ,按 买入返 售金 融资产 的成本 及实际 利率 ,在实际 持有 期间内逐 日计提 ; (4) 股 票投 资收 益/( 损失) 于卖出 股票 成交 日确 认, 并 按卖出 股票 成交 金额 与其 成本的 差额 入 账; (5) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认, 并按 成交 金额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ; (6) 股利 收益 于除息 日确 认,并 按上市 公司 宣告的 分红派 息比例 计算 的金额 扣除应 由上市 公 司代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额入 账; (7) 公 允 价 值变 动 收 益/(损失) 系 本 基 金持 有 的 采用公 允 价 值 模 式计 量 的 交易性 金 融 资 产公 允价值 变动 形成 的应 计入 当期损 益的 利得 或损 失; (8) 其他 收入 在主要 风险 和报酬 已经转 移给 对方, 经济利 益很可 能流 入且金 额可以 可靠计 量信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 23 时确认 。 7.4.4.10 费用的 确认和 计量 (1) 根 据基 金合 同, 基金 管理费 按前 一日 基金 资产 净值 的1.5% 的 年费 率逐 日 计提; (2) 根 据基 金合 同, 基金 托管费 按前 一日 基金 资产 净值 的0.25%的 年费 率逐 日计提 ; (3) 交 易费 用发 生时 按照 确定的 金额 计入 费用 ; (4) 其 他费 用系 根据 有关 法规及 相应 协议 规定 ,按 实际支 出金 额, 列入 当期 基金费 用。 7.4.4.11 基金 的收益分 配政 策 (1) 本 基金 的每 份基 金份 额享有 同等 分配 权; (2) 收益 分配 时所发 生的 银行转 账或其 他手 续费用 由投资 人自 行 承担 。当投 资人的 现金红 利 小于一定金额 ,不足以 支 付银行转账或 其他手续 费 用时,基金注 册登记机 构 可将投资人 的现金红 利按除 权后 的单 位净 值自 动转为 基金 份额 ; (3) 在 符合 有关 基金 分红 条件的 前提 下, 本基 金收 益每年 最多 分 配 6 次 ,每 次基金 收益 分 配 比例不 低于 收益 分配 基准 日可供 分配 利润 的 20% ; (4) 若 基金 合同 生效 不 满3 个月 则可 不进 行收 益分 配 ; (5) 本基金 收益分配 方式 分为两种:现 金分红与 红 利再投资,投 资人可选 择 现金红利或将 现 金红利按除权 后的单位 净 值自动转为基 金份额进 行 再投资;若投 资人不选 择 ,本基金默 认的收益 分配方 式 是 现金 分红 ; (6) 基金红利发放日距离 收益分配基准日( 即 可 供 分配 利 润 计 算 截 止 日) 的 时 间不 得 超 过 15 个工作 日; (7) 基金收 益分配后 每一 基金份额净值 不能低于 面 值,即基金收 益分配基 准 日的基金份额 净 值减去 每单 位基 金份 额收 益分配 金额 后不 能低 于面 值; (8) 法 律法 规或 监管 机构 另有规 定的 从其 规定 。 7.4.4.12 分部报 告 根据本基金的 内部组织 机 构、管理要求 及内部报 告 制度,本基金 整体为一 个 报告分部,且 向 管理层 报告 时采 用的 会计 政策及 计量 基础 与编 制财 务报表 时的 会计 政策 及计 量基础 一致 。 7.4.4.13 其他重 要的会 计政 策和会 计估 计 本基金 本报 告期 间无 需要 说明的 其他 重要 会计 政策 和会计 估计 事项 。 7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变 更以及 差错 更正的 说明 7.4.5.1 会 计政策 变更的 说明 本基金 于2014 年7 月1 日 开始采 用财 政部 于 2014 年 颁布的 《企 业会 计准 则第39 号—— 公允信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 24 价值计 量》 、 《 企业 会计 准 则第 41 号 —— 在其 他主 体 中权益 的披 露 》 和 经修 订 的 《 企业 会计 准则 第 30 号 —— 财务 报表 列报》 , 同时在 本年 度财 务报 表中 开始采 用财 政部 于 2014 年 修订的 《企 业会 计 准则 第37 号—— 金 融工 具 列报》 。 上述 会计 政策 的采 用未对 本年 度本 基金 财务 报表产 生重 大影 响。 7.4.5.2 会 计估计 变更的 说明 本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。 7.4.5.3 差 错更正 的说明 本基金 在本 报告 期间 无重 大会计 差错 更正 。 7.4.6 税项 根据财政 部、 国家税 务总 局财税[2002]128 号文 《 关于开放 式证 券投资 基金 有关税收 问题 的 通知》 、财 税[2004]78 号 文《关 于证 券投 资基 金税 收政策 的通 知》 、财 税[2005]103 号文 《关 于股 权分置 试点 改革 有关 税收 政策问 题的 通知 》 、 财税[2008]1 号 《 财政 部、 国家 税 务总局 关于 企业 所 得税若 干优 惠政 策的 通知 》 、2008 年9 月 18 日 《上 海 、 深圳 证券 交易 所 关 于做 好证券 交易 印花 税 征收方式调整 工作的通 知》 、财税[2012]85 号文《 关 于实施上市公 司股息红 利 差别化个人所 得税 政策有 关问 题的 通知 》及 其他相 关税 务法 规和 实务 操作, 主要 税项 列示 如下 : (1) 以 发行 基金 方式 募集 资金, 不属 于营 业税 征收 范围, 不缴 纳营 业税 。 (2) 对 证券投 资基金 从证 券市场中 取得 的收入 ,包 括买卖股 票、 债券的 差价 收入,股 权的 股 息、红 利收 入, 债券 的利 息收入 及其 他收 入, 暂不 缴纳企 业所 得税 。 (3) 对 基金 取得 的股 票股 息、 红利 收入 , 由上 市公 司在向 基金 支付 上述 收入 时代扣 代 缴 20% 的个人 所得 税; 基金 从公 开发 行 和转 让市 场取 得的 上市公 司股 票, 持股 期限 在 1 个 月以 内( 含 1 个 月) 的, 其股 息红 利所 得全 额计入 应纳 税所 得额 ;持 股期限 在 1 个月 以上 至 1 年( 含 1 年) 的, 暂减 按 50% 计入 应纳 税所 得额 ;持股 期限 超 过 1 年 的, 暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额。 (4) 对 基金 取得 的债 券利 息收入 , 由 发行 债券 的企 业在向 基金 支付 上述 收入 时代扣 代 缴 20% 的个人 所得 税, 暂不 缴纳 企业所 得税 。 (5) 对 于基 金从 事 A 股 买 卖, 自 2008 年 9 月 19 日起 , 出 让方 按 0.10% 的 税率 缴 纳证券( 股票) 交易印 花税 ,对 受让 方不 再缴纳 印花 税。 (6) 基金作 为流通股 股东 在股 权分置改 革过程中 收 到由非流通股 股东支付 的 股份、现金等 对 价,暂 免予 缴纳 印花 税、 企业所 得税 和个 人所 得税 。 7.4.7 重要财 务报 表项目 的说 明 7.4.7.1 银 行存 款 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年12 月 31 日 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 25 活期存 款 13,545,226.46 26,939,674.33 定期存 款 - - 其他存 款 - - 合计 13,545,226.46 26,939,674.33 7.4.7.2 交 易性 金融资产 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 114,823,058.07 132,001,197.74 17,178,139.67 贵金属 投资- 金 交所 黄金 合 约 - - - 债券 交易所 市场 - - - 银行间 市场 - - - 合计 - - - 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 114,823,058.07 132,001,197.74 17,178,139.67 项目 上年度 末 2013 年12 月 31 日 成本 公允价 值 公允价 值变 动 股票 215,927,461.26 225,858,908.86 9,931,447.60 贵金属 投资- 金 交所 黄金 合 约 - - - 债券 交易所 市场 - - - 银行间 市场 - - - 合计 - - - 资产支 持证 券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 215,927,461.26 225,858,908.86 9,931,447.60 7.4.7.3 衍 生金 融资产/ 负债 无余额 。 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 26 7.4.7.4 买 入返 售金融资 产 无余额 。 7.4.7.5 应 收利 息 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 应收活 期存 款利 息 3,437.94 6,415.18 应收定 期存 款利 息 - - 应收其 他存 款利 息 - - 应收结 算备 付金 利息 881.28 503.48 应收债 券利 息 - - 应收买 入返 售证 券利 息 - - 应收申 购款 利息 - - 应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 其他 102.85 74.47 合计 4,422.07 6,993.13 注:其 他指 应收 结算 保证 金利息 。 7.4.7.6 其 他资 产 无余额 。 7.4.7.7 应 付交 易费用 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 交易所 市场 应付 交易 费用 1,039,458.84 593,602.96 银行间 市场 应付 交易 费用 - - 合计 1,039,458.84 593,602.96 7.4.7.8 其 他负 债 单位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 应付券 商交 易单 元保 证金 - - 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 27 应付赎 回费 792.22 2,405.40 预提费 用 160,000.00 160,000.00 合计 160,792.22 162,405.40 7.4.7.9 实 收基 金 金额单 位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月 31 日 基金份 额( 份) 账面金 额 上年度 末 261,106,963.63 261,106,963.63 本期申 购 317,798,911.29 317,798,911.29 本期赎 回 ( 以“- ” 号填 列 ) -483,280,889.29 -483,280,889.29 本期末 95,624,985.63 95,624,985.63 注: 本 期申 购中 包含 转入 份额 , 本期 赎回 中包 含转 出份额 。 7.4.7.10 未分 配利润 单位: 人民 币元 项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 上年度 末 -9,707,353.61 597,416.28 -9,109,937.33 本期利 润 72,227,224.86 7,246,692.07 79,473,916.93 本 期 基 金 份 额 交 易 产生的 变动 数 -17,919,387.96 -6,691,448.26 -24,610,836.22


其中: 基金 申购 款 19,325,772.93 -1,438,274.64 17,887,498.29


基金赎 回款 -37,245,160.89 -5,253,173.62 -42,498,334.51


本期已 分配 利润 - - - 本期末 44,600,483.29 1,152,660.09 45,753,143.38 7.4.7.11 存款 利息收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日 活期存 款利 息收 入 233,786.75 286,558.45 定期存 款利 息收 入 - - 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 28 其他存 款利 息收 入 - - 结算备 付金 利息 收入 17,911.84 27,229.62 其他 2,961.22 9,748.85 合计 254,659.81 323,536.92 注:本期 其 他包 括直 销申 购款利 息收 入和 结算 保证 金利息 收入 。 7.4.7.12 股票 投资收益-买 卖股票 差价 收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日 卖出股 票成 交总 额 1,718,835,530.62 1,793,241,441.46 减:卖 出股 票成 本总 额 1,639,481,178.89 1,727,313,927.91 买卖股 票差 价收 入 79,354,351.73 65,927,513.55 7.4.7.13 债券 投资收益 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 卖出债 券( 、债 转股 及债 券到期 兑付) 成交 总额 - 1,933,461.20 减: 卖出 债券 ( 、 债 转股 及 债券到 期兑付 )成 本总 额 - 1,744,000.00 减:应 收利 息总 额 - 393.21 债券投 资收 益 - 189,067.99 7.4.7.14 衍生 工具收益 无。 7.4.7.15 股利 收益 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年12月31日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至 2013 年12 月31 日 股票投 资产 生的 股利 收益 1,179,427.23 1,333,383.42 基金投 资产 生的 股利 收益 - - 合计 1,179,427.23 1,333,383.42 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 29 7.4.7.16 公允 价值变动 收益 单位: 人民 币元 项目名 称 本期 2014 年 1 月1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 1.交易 性金 融资 产 7,246,692.07 -10,193,842.17 —— 股 票投 资 7,246,692.07 -10,193,842.17 —— 债 券投 资 - - —— 资 产支 持证 券投 资 - - —— 基 金投 资 - - —— 贵 金属 投资 - - 2.衍生 工具 - - —— 权 证投 资 - - 3.其他 - - 合计 7,246,692.07 -10,193,842.17 7.4.7.17 其他 收入 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 1 月1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 基金赎 回费 收入 461,891.94 154,106.82 基金转 换费 收入 7,700.24 938.73 其他 - 47,924.86 合计 469,592.18


202,970.41 注:1 、 本 基金 的赎 回费 率 按持有 期间 递减, 赎回 费 总额 的 25% 归入 基金 资产 即为基 金赎 回费 收入 。


2 、 本 基金 的转 换费 由 赎回费 和申 购费 补差 两部 分构成 , 其 中赎 回费 部分 的 25% 归入 转出 基金 的基金 资产 即为 基金 转换 费收入 。





3 、其 他为 中国 证券 登 记结算 公司 退还 多收 的证 券交易 监管 费 。 7.4.7.18 交易 费用 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 30 交易所 市场 交易 费用 5,055,935.23 5,387,421.06 银行间 市场 交易 费用 - - 合计 5,055,935.23 5,387,421.06 7.4.7.19 其他 费用 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 1 月1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 审计费 用 60,000.00 60,000.00 信息披 露费 300,000.00 300,000.00 银行手续 费 8,177.41 7,218.85 债券托 管 账 户维 护费 18,400.00 18,000.00 合计 386,577.41 385,218.85 7.4.8 或有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明 7.4.8.1 或 有事 项 截至资 产负 债表 日, 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。 7.4.8.2 资 产负 债表日后 事项 截至财 务报 告批 准报 出日 , 本基金 无 需要 说明 的资 产负债 表日 后事 项。 7.4.9 关联方 关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 信达澳 银基 金 管 理有 限公司 ( “信 达澳 银基 金公 司” ) 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构 中国建 设银 行股 份有 限公 司 ( “中 国建 设银 行 ” ) 基金托 管人 、基 金代 销机 构 中国信 达资 产管 理股 份有 限公司 基金管 理人 的控股 股东 康联首 域集 团有 限公 司 (Colonial First State Group Limited ) 基金管 理人 的股 东 信达新 兴财 富( 北京 )资 产管理 有限 公司 基金管 理人 的全 资 子 公司 信达证 券股 份有 限公 司( “ 信达证 券”) 基金管 理人 的控股 股 东的 子公司 注:以下 关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 7.4.10 本报 告期 及上年 度可 比期间 的关 联方交 易 7.4.10.1 通过 关联方交 易单 元进行 的交 易 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 31 7.4.10.1.1 股票交 易 金额单 位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 成交金 额 占当期 股票 成交 总 额的比 例 成交金 额 占当期 股票 成交 总 额的比 例 信达证 券 48,781,150.01 1.50% 89,830,220.03 2.55% 7.4.10.1.2 权证交 易 无。 7.4.10.1.3 应支付 关联 方的 佣金































































































金 额 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2014 年1月1 日至2014 年12 月31日 当期佣 金 占当期 佣金 总量 的比 例 期末应 付佣 金余 额 占期末 应付 佣金 总额的 比例 信达证 券 44,410.14 1.50% 31,185.27 3.00% 关联方 名称 上年度 可比 期间 2013 年1月1 日至2013 年12 月31日 当期佣 金 占当期 佣金 总量 的比 例 期末应 付佣 金余 额 占期末 应付 佣金 总额的 比例 信达证 券 81,781.99 2.56% 15,411.72 2.60% 注:1 、 上述 佣金 按市 场佣 金率计 算 , 以 扣除 由中 国 证券登 记结 算有 限责 任公 司收取 的证 管费 和经 手费的 净额 列示 。 2 、 该类 佣金 协议 的服 务范 围还包 括佣 金收 取方 为本 基金提 供的 证券 投资 研究 成果和 市场 信 息 服务等 。 7.4.10.2 关联 方报酬 7.4.10.2.1 基金管 理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 3,075,680.01 4,386,843.04 其中: 支 付销 售机 构的 客 户维护 费 1,394,766.81 1,940,031.54 注:支 付基 金管 理人 信达 澳银基 金公 司 的 管理 人报 酬按前 一日 基金 资产 净 值1.5% 的 年费 率计 提,信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 32 逐日累计至每月月底,按 月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基 金资产净值 ×1. 5%/ 当年天 数。 7.4.10.2.2 基金托 管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至 2013 年12 月 31 日 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 512,613.44 731,140.59 注:支付基金 托管人 中 国 建设银行 的托 管费按前 一 日基金资产净 值 0.25% 的 年费率计提, 逐日累 计至每 月月 底, 按月 支付 。其计 算公 式为 :日 托管 费=前 一日 基金 资产 净值 ×0.25 %/ 当 年天 数。 7.4.10.3 与关 联方进行 银行 间同业 市场 的债券(含 回购) 交易 无。 7.4.10.4 各关 联方投资 本基 金的情 况 7.4.10.4.1 报告期 内基 金管 理人运 用固 有资金 投资 本基金 的情 况 无。 7.4.10.4.2 报告期 末除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方投资 本基 金的情 况 无。 7.4.10.5 由关 联方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入 中国建 设银 行 13,545,226.46 233,786.75 26,939,674.33 286,558.45 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 建设 银行 保管, 按银 行同 业利 率计 息。 7.4.10.6 本基 金在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 无。 7.4.10.7 其他 关联交易 事项 的说明 无。 7.4.11 利润 分配 情况 7.4.11.1 利润分 配情况 —— 非货币 市场 基金 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 33 无。 7.4.12 期末 (2014 年12 月31 日) 本基 金持有的 流通 受限证 券 7.4.12.1 因认 购新发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券 无。 7.4.12.2 期末 持有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 股票代 码 股票 名称 停牌日 期 停牌原 因 期末估 值 单价 复牌 日期 复牌 开盘 单价 数量( 股) 期末成 本总 额 期末估 值总 额 备注 002157 正邦科 技 2014-11-19 重大事项停 牌 10.11 2015-0 3-16 11.03 319,972 2,997,287.51 3,234,916.92 - 300063 天龙集 团 2014-12-01 重大事项停 牌 17.75 - - 244,846 4,271,213.69 4,346,016.50 - 7.4.12.3 期末 债券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 7.4.12.3.1 银行间 市场 债券 正回购 无。 7.4.12.3.2 交易所 市场 债券 正回购 无。 7.4.13 金融 工具 风险及 管理 7.4.13.1 风险 管理政策 和组 织架构 本基金是一只 进行主动 投 资的股票型证 券投资基 金 , 长期风险与 预期收益 高 于混合型基金 、 债券型基金及 货币市场 基 金,属于风险 及预期收 益 较高的证券投 资基金产 品 。 本基金投 资的金融 工具主要 为股 票投资、 债 券投资、权证 投资及资 产 支持证券投资 等。本基 金 在日常经营 活动中面 临的与这些金 融工具相 关 的风险主要包 括信用风 险 、流动性风险 及市场风 险 。 本基金的 基金管理 人从事风险管 理的主要 目 标是争取将以 上风险控 制 在限定的范围 之内,使 本 基金在风险 和收益之 间取得 最佳 的平 衡以 实现 “风险 和收 益相 匹配 ”的 风险收 益目 标 。 本基金 的基金 管理人建 立 了由董事会风 险控制委 员 会、经营层风 险管理委 员 会、督察长、 监 察稽核部和相 关业务部 门 构成的风险管 理架构体 系 。在董事会下 设立风险 控 制委员会, 负责审定 重大风险管理 战略、风 险 政策和风险控 制制度; 在 经营层层面设 立风险管 理 委员会,讨 论和制定 公司日常经营 过程中风 险 防范和控制措 施,对公 司 风险管理和控 制政策、 程 序的制定、 风险限额 的设定等问题 向总经理 提 供咨询意见和 建议;在 业 务操作层面的 风险控制 职 责主要由监 察稽核部 具体负责和督 促协调, 并 与各部门合作 完成公司 及 基金运作风险 控制以及 进 行投资风险 分析与绩 效评估 。监 察稽 核部 对公 司总经 理负 责, 并由 督察 长分管 。 本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性分析和 定 量分析的方法 去信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 34 估测各种风险 产生的可 能 损失。从定性 分析的角 度 出发,判断风 险损失的 严 重程度和出 现同类风 险损失的频度 。而从定 量 分析的角度出 发,根据 本 基金的投资目 标,结合 基 金资产所运 用金融工 具特征 通过 特定 的风 险量 化指标 、 模型 , 日 常的 量 化报告 , 确定 风险 损失 的 限度和 相应 置信 程度 , 及时可 靠地 对 各 种风 险进 行监督 、 检查 和评 估, 并 通过相 应决 策 , 将 风险 控 制在可 承受 的范 围内 。 7.4.13.2 信用 风险 信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任,或 者基金所 投 资证券之发行 人 出现违 约、 拒绝 支付 到期 本息等 情况 ,导 致基 金资 产损失 和收 益变 化的 风险 。 本基金的基金 管理人在 交 易前对交易对 手的资信 状 况进行了充分 的评估。 本 基金的银行存 款 存放在本基金 的托管行 中 国建设银行, 与该银行 存 款相关的信用 风险不重 大 。本基金在 交易所进 行的交易均以 中国证券 登 记结算有限责 任公司为 交 易对手完成证 券交收和 款 项清算,违 约风险可 能性很小; 在 银行间同 业 市场进行交易 前均对交 易 对手进行信用 评估并对 证 券交割方式 进行限制 以控制 相应 的信 用风 险。 本基金的基金 管理人建 立 了信用风险管 理流程, 通 过对投资品种 信用等级 评 估来控制证券 发 行人的 信用 风险 ,且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 于2014 年12 月 31 日, 本 基金 未 持有 信用 类债券 (2013 年12 月 31 日: 同) 。 7.4.13.3 流动 性风险 流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金 份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额, 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃 而带来 的 变 现困 难或 因投 资集中 而无 法在 市场 出现 剧烈波 动的 情况 下以 合理 的价格 变现 。 针对兑付赎回 资金的流 动 性风险,本基 金的基金 管 理人每日对本 基金的申 购 赎回情况进行 严 密监控并预测 流动性需 求 ,保持基金投 资组合中 的 可用现金头寸 与之相匹 配 。本基金的 基金管理 人在基金合同 中设计了 巨 额赎回条款, 约定在非 常 情况下赎回申 请的处理 方 式,控制因 开放申购 赎回模 式带 来的 流动 性风 险,有 效保 障基 金持 有人 利益。 针对投资品种 变现的流 动 性风险,本基 金的基金 管 理人通过独立 的监察稽 核 部 门设定流动 性 比例要求,对 流动性指 标 进行持续的监 测和分析 , 包括组合持仓 集中 度指 标 、组合在短 时间内变 现能力的综合 指标、组 合 中变现能力较 差的 投资 品 种 比例以及流 通受限制 的 投资品种比 例 等。本 基金投资于一 家公司发 行 的股票市值不 超过基金 资 产净值的 10% ,且本 基金 与由本基金的 基金管 理人管理的其 他基金共 同 持有一家公司 发行的证 券 不得超过该证 券的 10%。 本基金所持所有 证券 均在证 券交 易所 上市 , 因 此 除附 注7.4.12 中列 示的 部 分基金 资产 流通 暂时 受限 制不能 自由 转让 的 情况外, 其余 均能以合 理 价格适时 变现 。 此外, 本 基金可通过卖 出回购金 融 资产方式借 入 短期资 金应对 流动 性需 求, 其上 限一般 不超 过基 金持 有的 债券投 资的 公允 价值 。 本基金所持有 的全部金 融 负债的合约约 定到期日 均 为一个月以内 且不计息 , 可赎回基金份 额 净值( 所有 者权 益)无 固定 到期日 且不 计息 ,因 此账 面余额 即为 未折 现的 合约 到期现 金流 量。 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 35 7.4.13.4 市场 风险 市场风险是 指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动 而发生 波动 的风 险, 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 7.4.13.4.1 利率风 险 利率风险是指 金融工具 的 公允价值或现 金流量受 市 场利率变动而 发生波动 的 风险。利率敏 感 性金融工具均 面临由于 市 场利率上升而 导致公允 价 值下降的风险 ,其中 浮 动 利率类金融 工具还面 临每个 付息 期间 结束 根据 市场利 率重 新定 价时 对于 未来现 金流 影响 的风 险。 本基金的基金 管理人定 期 对本基金面临 的利率敏 感 性缺口进行监 控,并通 过 调整投资组合 的 久期等 方法 对上 述利 率风 险进行 管理 。 本基金持有的 大部分金 融 资产和金融负 债不计息 , 因此本基金的 收入及经 营 活动的现金流 量 在很大程度上 独立于市 场 利率变化。本 基金持有 的 利率敏感性资 产主要为 银 行存款 、结 算备付金 及存出 保证 金等。 7.4.13.4.1.1 利 率风险 敞口 单位: 人民 币元 本期末


2014 年12 月 31 日 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计 息 合计 资产








银行存 款 13,545,226.46 - - - 13,545,226.46 结算备 付金 1,780,147.11 - - - 1,780,147.11 存出保 证金 207,912.66 - - - 207,912.66 交易性 金融 资产 - - - 132,001,197.74 132,001,197.74 应收利 息 - - - 4,422.07 4,422.07 应收证 券清 算款 - - - 7,228,291.21 7,228,291.21 应收申 购款 - - - 76,062.15 76,062.15 资产总 计 15,533,286.23 - - 139,309,973.17 154,843,259.40 负债








应付证 券清 算款 - - - 9,798,382.11 9,798,382.11 应付赎 回款 - - - 2,244,141.90 2,244,141.90 应付管 理人 报酬 - - - 190,590.26 190,590.26 应付托 管费 - - - 31,765.06 31,765.06 应付交 易费 用 - - - 1,039,458.84 1,039,458.84 其他负 债 - - - 160,792.22 160,792.22 负债总 计 - - - 13,465,130.39 13,465,130.39 利率敏 感度 缺口 15,533,286.23 - - 125,844,842.78


141,378,129.01


上年度 末


2013 年12 月 31 日 1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计 资产








银行存 款 26,939,674.33 - - - 26,939,674.33 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 36 结算备 付金 1,016,429.67 - - - 1,016,429.67 存出保 证金 150,398.02 - - - 150,398.02 交易性 金融 资产 - - - 225,858,908.86 225,858,908.86 应收利 息 - - - 6,993.13 6,993.13 应收申 购款 99.40 - - 16,643.35 16,742.75 资产总 计 28,106,601.42 - - 225,882,545.34 253,989,146.76 负债








应付赎 回款 - - - 870,105.05 870,105.05 应付管 理人 报酬 - - - 313,720.30 313,720.30 应付托 管费 - - - 52,286.75 52,286.75 应付交 易费 用 - - - 593,602.96 593,602.96 其他负 债 - - - 162,405.40 162,405.40 负债总 计 - - - 1,992,120.46 1,992,120.46 利率敏 感度 缺口 28,106,601.42 - - 223,890,424.88 251,997,026.30 注: 上 表按 照合 约规 定的 利 率重新 定价 日或 到期 日孰 早者对 金融 资产 和金 融负 债的期 限予 以分 类 。 7.4.13.4.1.2 利 率风险 的敏 感性分 析 于2014 年12 月 31 日, 本 基金 未 持有 交易 性债 券投资 , 因 此市 场利 率的 变动 对于本 基金 资产 净值无 重大 影响 (2013 年12 月 31 日 :同) 。 7.4.13.4.2 外 汇风 险 本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价, 因此 无重 大外汇 风险 。 7.4.13.4.3 其他价 格风 险 其他价格 风险 是指 基金 所 持金融工具的 公允价值 或 未来现金流量 因除市场 利 率和外汇汇率 以 外的市场价格 因素变动 而 发生波动的风 险 。 本基 金 主要 投资于证 券交易所 上 市或银行间 同业市场 交易的股票和 债券,所 面 临的其他价格 风险来源 于 单个证券发行 主体自身 经 营情况或特 殊事项的 影响, 也可 能来 源于 证券 市场整 体波 动的 影响 。 本基金的基金 管理人在 构 建和管理投资 组合的过 程 中,采用 “自 上而下 ” 的 策略, 通过对 宏 观经济情况及 政策的分 析 ,结合证券市 场运行情 况 ,做出资产配 置及组合 构 建的决定; 通过对单 个证券的定性 分析及定 量 分析,选择符 合基金合 同 约定范围的投 资品种进 行 投资。本基 金的基金 管理人定期结 合宏观及 微 观环境的变化 ,对投资 策 略、资产配置 、投资组 合 进行修正, 来主动应 对可能 发生 的市 场 价 格风 险。 本基金通过投 资组合的 分 散化降低其他 价格风险 。 本基金投资组 合中 股票 等 权益类资产占 基 金资产 的 60%-95% ,债 券 等固定 收益 类资 产 为 5%-40% ,权 证 为 0%-3% ,现 金 或者到 期日 在一 年以 内的政 府债 券的 比例 合计 不低 于 5% 。 此 外, 本 基金 的基金 管理 人每 日对 本基 金所持 有的 证券 价 格 实施监 控, 定期 运用 多种 定量方 法对 基金 进行 风险 度量, 包 括VaR(Value at Risk) 指标 等来 测试信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 37 本基金 面临 的潜 在价 格风 险,及 时可 靠地 对风 险进 行跟踪 和控 制。 7.4.13.4.3.1 其 他价格 风险 敞口 金额单 位: 人民 币元 项目 本期末 2014 年12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日 公允价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例(% ) 公允价 值 占 基 金 资 产 净值比 例 (%) 交易性 金融 资产 -股 票投 资 132,001,197.74 93.37 225,858,908.86 89.63 交易性 金融 资产 -基金 投资 - - - - 交易性 金融 资产 -债 券投 资 - - - - 交易性 金融 资产 -贵 金属 投 资 - - - - 衍生金 融资 产- 权证 投资 - - - - 其他 - - - - 合计 132,001,197.74 93.37 225,858,908.86 89.63 7.4.13.4.3.2 其 他价格 风险 的敏感 性分 析 假设 除沪 深300 指数 以外 的其 他市场 变量 保持 不变 分析 相关风 险变 量的 变动 对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 影响金 额( 单位 :人 民币 万元) 本期末 (2014 年12 月31 日) 上年度 末 (2013 年 12 月31 日) 1.沪深300 指数 上升5% 上升 约713 上升 约 973 2.沪深300 指数 下降5% 下降 约713 下降 约 973


7.4.14 有助 于理 解和分 析会 计报表 需要 说明的 其他 事项 (1) 公允价 值 (a)不 以公 允价 值计 量的 金 融工具 不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括贷 款 及应收款项和 其他金融 负 债,其账面价 值 接近于 公允 价值 。 (b) 以 公允 价值 计量 的金 融 工具 (i) 金 融工 具公 允价 值计 量 的方法 公允价值计量 基于公允 价 值的输入值的 可观察程 度 以及该等输入 值对公允 价 值计量整体的 重 要性, 被划 分为 三个 层次 : 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 38 第一层 次输 入值 是在 计量 日能够 取得 的相 同资 产或 负债在 活跃 市场 上未 经调 整的报 价; 第二层 次输 入值 是除 第一 层次输 入值 外相 关资 产或 负债直 接或 间接 可观 察的 输入值 ; 第三层 次输 入值 是相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值 。 (ii) 各 层次 金融 工具 公允 价值 于2014 年12 月31 日 , 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层次 的 余 额 为 124,420,264.32 元, 属于 第 二层次的余额为7,580,933.42 元,无属 于第三 层次 的余额(2013年12 月31 日:第一 层次的 余额 为218,405,444.86 元 ,第 二层次的余额为7,453,464.00 元,无属于第 三 层次的 余额 ) 。 本基金 持有 的第 一层次 及 第二层次 金 融工 具公 允价 值的估 值技 术参 见7.4.4.5 。 (iii) 公允 价值 所属 层次 间 的重大 变动 对于证券交易 所上市的 股 票和债券,若 出现重 大 事 项停牌、交易 不活跃、 或 属于非公开发 行 等情况,本基 金分别于 停 牌日至交易恢 复活跃日 期 间、交易不活 跃期间及 限 售期间将相 关股票和 债券的公允价 值列入第 二 层次或第三层 次,上述 事 项解除时将相 关股票和 债 券的公允价 值列入第 一层次 。 (iv)第三 层次 公 允价 值 余 额和本 期变 动金 额 无。 (2) 除公允 价值 外, 截至 资产 负债表 日本 基金 无需 要说 明的其 他重 要事 项。 §8 投资组 合报告 8.1 期末基 金资 产组合情 况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 (%) 1 权益投 资 132,001,197.74 85.25 其中: 股票 132,001,197.74 85.25 2 固定收 益投 资 - - 其中: 债券 - -








资产 支持 证券 - - 3 贵金属 投资 - - 4 金融衍 生品 投资 - - 5 买入返 售金 融资 产 - - 其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 15,325,373.57 9.90 7 其他各 项资 产 7,516,688.09 4.85 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 39 8 合计 154,843,259.40 100.00 8.2 报告 期 末按 行业分类 的股 票投资 组合 金额单 位: 人民 币元 代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 ( %) A 农、林 、牧 、渔 业 - - B 采矿业 3,334,800.00 2.36 C 制造业 39,153,649.54 27.69 D 电力 、 热 力 、 燃 气及 水生 产 和供应 业 10,295,988.56 7.28 E 建筑业 3,822,614.40 2.70 F 批发和 零售 业 - - G 交通运 输、 仓储 和邮 政业 - - H 住宿和 餐饮 业 - - I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业 - - J 金融业 46,837,140.00 33.13 K 房地产 业 23,335,864.16 16.51 L 租赁和 商务 服务 业 - - M 科学研 究和 技术 服务 业 1,096,330.83 0.78 N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业 4,124,810.25 2.92 O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - - P 教育 - - Q 卫生和 社会 工作 - - R 文化、 体育 和娱 乐业 - - S 综合 - - 合计 132,001,197.74 93.37 8.3 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值 ( 元) 占基金 资产 净 值比例 (% ) 1 600886 国投电 力 899,999 10,295,988.56





7.28


2 600048 保利地 产 880,000 9,521,600.00





6.73


3 601166 兴业银 行 479,920 7,918,680.00





5.60


4 600000 浦发银 行 490,000 7,688,100.00





5.44


5 600376 首开股 份 749,927 7,559,264.16





5.35


信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 40 6 600016 民生银 行 610,000 6,636,800.00





4.69


7 000002 万


科A 450,000 6,255,000.00





4.42


8 600999 招商证 券 210,000 5,936,700.00





4.20


9 601688 华泰证 券 226,000 5,530,220.00





3.91


10 601628 中国人 寿 160,000 5,464,000.00





3.86


11 002475 立讯精 密 179,928 4,980,407.04





3.52


12 601318 中国平 安 60,000 4,482,600.00





3.17


13 300063 天龙集 团 244,846 4,346,016.50





3.07


14 600111 包钢稀 土 160,000 4,140,800.00





2.93


15 000069 华侨城 A 499,977 4,124,810.25





2.92


16 600549 厦门钨 业 125,000 4,122,500.00





2.92


17 002595 豪迈科 技 159,848 3,964,230.40





2.80


18 000625 长安汽 车 240,000 3,943,200.00





2.79


19 600352 浙江龙 盛 200,000 3,936,000.00





2.78


20 002051 中工国 际 139,920 3,822,614.40





2.70


21 000550 江铃汽 车 113,483 3,438,534.90





2.43


22 600259 广晟有 色 60,000 3,334,800.00





2.36


23 002157 正邦科 技 319,972 3,234,916.92





2.29


24 000776 广发证 券 120,000 3,114,000.00





2.20


25 600309 万华化 学 139,901 3,047,043.78





2.16


26 300284 苏交科 99,939 1,096,330.83





0.78


27 002736 国信证 券 6,500 66,040.00





0.05


8.4 报告期 内股 票投资组 合的 重大变 动 8.4.1 累计买 入金 额超出 期 初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额 占期初 基金 资产 净值 比例( %) 1 000024 招商地 产 33,850,364.06 13.43 2 600999 招商证 券 31,836,955.27 12.63 3 000625 长安汽 车 27,827,522.29 11.04 4 002296 辉煌科 技 23,466,787.73 9.31 5 600312 平高电 气 22,644,448.90 8.99 6 601166 兴业银 行 22,137,911.82 8.78 7 600352 浙江龙 盛 21,283,293.21 8.45 8 000400 许继电 气 21,101,216.33 8.37 9 600048 保利地 产 21,026,173.57 8.34 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 41 10 600340 华夏幸 福 20,208,987.66 8.02 11 600887 伊利股 份 20,057,976.08 7.96 12 300020 银江股 份 19,659,530.07 7.80 13 300124 汇川技 术 19,519,939.75 7.75 14 601633 长城汽 车 18,790,157.73 7.46 15 300017 网宿科 技 18,704,134.64 7.42 16 300070 碧水源 18,515,458.57 7.35 17 600886 国投电 力 17,724,183.21 7.03 18 002475 立讯精 密 16,999,209.31 6.75 19 002400 省广股 份 16,875,960.96 6.70 20 002008 大族激 光 16,684,808.77 6.62 21 002048 宁波华 翔 16,031,177.96 6.36 22 000002 万


科A 16,020,000.25 6.36 23 002236 大华股 份 15,916,838.47 6.32 24 000069 华侨城 A 14,956,992.22 5.94 25 600535 天士力 13,663,425.34 5.42 26 000550 江铃汽 车 13,219,740.04 5.25 27 600000 浦发银 行 13,125,988.00 5.21 28 600030 中信证 券 12,660,224.00 5.02 29 002424 贵州百 灵 12,640,818.57 5.02 30 603111 康尼机 电 12,535,363.90 4.97 31 600309 万华化 学 12,390,841.90 4.92 32 300351 永贵电 器 12,364,086.73 4.91 33 000581 威孚高 科 11,554,231.37 4.59 34 002410 广联达 11,336,213.75 4.50 35 002146 荣盛发 展 11,330,980.80 4.50 36 000957 中通客 车 11,224,195.68 4.45 37 000776 广发证 券 11,222,330.00 4.45 38 002111 威海广 泰 11,165,196.14 4.43 39 300170 汉得信 息 10,935,440.41 4.34 40 600594 益佰制 药 10,776,430.73 4.28 41 600037 歌华有 线 10,349,508.00 4.11 42 000001 平安银 行 9,937,612.97 3.94 43 000963 华东医 药 9,865,114.18 3.91 44 600597 光明乳 业 9,805,457.52 3.89 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 42 45 000046 泛海控 股 9,732,389.75 3.86 46 600406 国电南 瑞 9,660,270.08 3.83 47 002519 银河电 子 9,611,149.12 3.81 48 002353 杰瑞股 份 9,581,931.27 3.80 49 300228 富瑞特 装 9,459,364.60 3.75 50 600155 宝硕股 份 9,090,807.36 3.61 51 002051 中工国 际 9,011,508.00 3.58 52 000651 格力电 器 8,990,571.80 3.57 53 300011 鼎汉技 术 8,507,033.86 3.38 54 300047 天源迪 科 8,506,299.16 3.38 55 600563 法拉电 子 8,471,616.00 3.36 56 002292 奥飞动 漫 8,305,724.25 3.30 57 600016 民生银 行 8,301,625.80 3.29 58 600089 特变电 工 8,252,294.34 3.27 59 300202 聚龙股 份 8,150,995.58 3.23 60 002649 博彦科 技 7,959,407.66 3.16 61 002157 正邦科 技 7,862,827.22 3.12 62 002023 海特高 新 7,738,227.88 3.07 63 300043 互动娱 乐 7,502,342.30 2.98 64 300271 华宇软 件 7,371,677.85 2.93 65 000880 潍柴重 机 7,343,304.31 2.91 66 600422 昆明制 药 7,336,604.63 2.91 67 603000 人民网 7,123,087.29 2.83 68 601377 兴业证 券 7,120,151.00 2.83 69 601601 中国太 保 7,083,882.60 2.81 70 002191 劲嘉股 份 7,057,944.68 2.80 71 300133 华策影 视 7,048,911.44 2.80 72 002281 光迅科 技 6,970,136.75 2.77 73 000673 当代东 方 6,891,253.02 2.73 74 601009 南京银 行 6,761,201.64 2.68 75 002458 益生股 份 6,656,582.13 2.64 76 300063 天龙集 团 6,614,032.37 2.62 77 000916 华北高 速 6,562,730.13 2.60 78 601766 中国南 车 6,549,447.44 2.60 79 002689 博林特 6,539,726.54 2.60 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 43 80 601628 中国人 寿 6,532,604.44 2.59 81 600335 国机汽 车 6,399,514.72 2.54 82 002376 新北洋 6,369,442.72 2.53 83 002158 汉钟精 机 6,263,794.45 2.49 84 002639 雪人股 份 6,195,584.72 2.46 85 600613 神奇制 药 6,171,058.72 2.45 86 300072 三聚环 保 6,153,309.54 2.44 87 002683 宏大爆 破 6,131,751.97 2.43 88 300342 天银机 电 6,065,948.28 2.41 89 002444 巨星科 技 6,060,158.29 2.40 90 002030 达安基 因 6,042,471.20 2.40 91 600697 欧亚集 团 6,028,230.57 2.39 92 600705 中航资 本 6,015,125.00 2.39 93 600376 首开股 份 5,978,216.90 2.37 94 600519 贵州茅台 5,927,693.85 2.35 95 000858 五 粮 液 5,857,298.75 2.32 96 600079 人福医 药 5,806,623.52 2.30 97 000039 中集集 团 5,650,439.83 2.24 98 002496 辉丰股 份 5,649,646.07 2.24 99 002470 金正大 5,598,251.80 2.22 100 600741 华域汽 车 5,566,264.00 2.21 101 002215 诺 普 信 5,530,179.70 2.19 102 300071 华谊嘉 信 5,489,526.56 2.18 103 600850 华东电 脑 5,466,710.64 2.17 104 601688 华泰证 券 5,427,158.00 2.15 105 002063 远光软 件 5,390,748.14 2.14 106 002153 石基信 息 5,361,833.50 2.13 107 601717 郑煤机 5,302,407.46 2.10 108 002567 唐人神 5,190,409.95 2.06 109 601390 中国中 铁 5,184,000.00 2.06 110 600315 上海家 化 5,118,087.00 2.03 111 600832 东方明 珠 5,112,466.11 2.03 112 000666 经纬纺 机 5,096,415.91 2.02 注:1. 本表中 累计买入 金 额是按照买入 成交金额 ( 成交单价乘以 成交数量 ) 填列,不考 虑相关交 易费用 。 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 44 2. 昆明 制药 自2014 年1 月9 日 起更 名为 昆药 集团 。 8.4.2 累计卖 出金 额超出 期 初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的股 票明 细 金额单 位: 人民 币元 序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额 占期初 基金 资产 净值 比例( %) 1 000024 招商地 产 33,221,532.79 13.18 2 300020 银江股 份 32,278,356.34 12.81 3 600999 招商证 券 31,825,334.91 12.63 4 600887 伊利股 份 27,159,996.59 10.78 5 002400 省广股 份 26,890,237.16 10.67 6 000625 长安汽 车 25,129,603.01 9.97 7 002296 辉煌科 技 24,835,771.21 9.86 8 600312 平高电 气 23,673,474.93 9.39 9 600340 华夏幸 福 22,380,562.45 8.88 10 601633 长城汽 车 21,242,631.60 8.43 11 000400 许继电 气 20,749,457.31 8.23 12 002236 大华股 份 19,857,448.64 7.88 13 300124 汇川技 术 19,044,765.25 7.56 14 300017 网宿科 技 18,829,527.94 7.47 15 002008 大族激 光 18,639,346.48 7.40 16 300070 碧水源 18,236,666.23 7.24 17 600030 中信证 券 18,222,856.12 7.23 18 600352 浙江龙 盛 17,983,578.87 7.14 19 002048 宁波华 翔 17,358,740.01 6.89 20 002153 石基信 息 16,602,745.21 6.59 21 601166 兴业银 行 16,446,240.94 6.53 22 600048 保利地 产 15,538,391.52 6.17 23 002424 贵州百 灵 15,073,591.61 5.98 24 002475 立讯精 密 14,696,351.02 5.83 25 600886 国投电 力 14,483,286.42 5.75 26 002444 巨星科 技 14,217,978.99 5.64 27 300071 华谊嘉 信 13,783,422.95 5.47 28 600535 天士力 13,104,814.88 5.20 29 000963 华东医 药 12,908,836.47 5.12 30 002111 威海广 泰 12,861,206.74 5.10 31 300351 永贵电 器 12,546,107.12 4.98 32 002353 杰瑞股 份 12,524,497.25 4.97 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 45 33 603111 康尼机 电 12,317,650.17 4.89 34 300273 和佳股 份 12,308,741.58 4.88 35 002065 东华软 件 12,155,397.76 4.82 36 600037 歌华有 线 11,965,086.40 4.75 37 300133 华策影 视 11,910,136.50 4.73 38 600155 宝硕股 份 11,601,647.53 4.60 39 000069 华侨城 A 11,597,497.72 4.60 40 000581 威孚高 科 11,475,839.27 4.55 41 002519 银河电 子 11,320,287.29 4.49 42 002146 荣盛发 展 11,111,408.79 4.41 43 300170 汉得信 息 10,690,225.12 4.24 44 002241 歌尔声 学 10,629,844.46 4.22 45 000002 万


科A 10,432,160.26 4.14 46 600594 益佰制 药 10,352,327.91 4.11 47 600201 金宇集 团 10,318,923.99 4.09 48 000957 中通客 车 10,219,857.05 4.06 49 002410 广联达 10,118,454.31 4.02 50 000001 平安银 行 10,071,700.00 4.00 51 000046 泛海控 股 10,049,371.39 3.99 52 300147 香雪制 药 9,971,467.02 3.96 53 600406 国电南 瑞 9,942,184.81 3.95 54 002131 利欧股 份 9,880,926.66 3.92 55 300011 鼎汉技 术 9,695,936.14 3.85 56 600309 万华化 学 9,692,524.65 3.85 57 300271 华宇软 件 9,678,976.04 3.84 58 000550 江铃汽 车 9,296,931.70 3.69 59 601555 东吴证 券 9,183,517.93 3.64 60 601377 兴业证 券 9,036,047.00 3.59 61 300228 富瑞特 装 8,980,396.37 3.56 62 000651 格力电 器 8,750,436.84 3.47 63 300047 天源迪 科 8,680,650.87 3.44 64 600089 特变电 工 8,598,162.22 3.41 65 300043 互动娱 乐 8,530,766.01 3.39 66 600597 光明乳 业 8,326,505.90 3.30 67 002689 博林特 8,091,010.92 3.21 68 002191 劲嘉股 份 8,071,081.10 3.20 69 300202 聚龙股 份 8,065,549.32 3.20 70 600563 法拉电 子 8,013,148.02 3.18 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 46 71 000776 广发证 券 7,992,973.37 3.17 72 002023 海特高 新 7,897,238.59 3.13 73 002292 奥飞动 漫 7,840,199.70 3.11 74 000880 潍柴重 机 7,639,605.72 3.03 75 002639 雪人股 份 7,587,382.81 3.01 76 002649 博彦科 技 7,490,338.45 2.97 77 601601 中国太 保 7,461,670.07 2.96 78 002030 达安基 因 7,398,818.83 2.94 79 300072 三聚环 保 7,342,553.72 2.91 80 601009 南京银 行 7,232,416.94 2.87 81 002038 双鹭药 业 7,208,641.49 2.86 82 600292 中电远 达 7,150,790.49 2.84 83 600613 神奇制 药 7,145,835.20 2.84 84 002281 光迅科 技 7,115,248.15 2.82 85 002496 辉丰股 份 6,989,848.33 2.77 86 600519 贵州茅 台 6,890,122.67 2.73 87 603000 人民网 6,852,093.92 2.72 88 600422 昆明制 药 6,805,932.16 2.70 89 600185 格力地 产 6,747,588.40 2.68 90 000673 当代东 方 6,696,948.85 2.66 91 601766 中国南 车 6,690,322.37 2.65 92 000666 经纬纺 机 6,657,444.17 2.64 93 000916 华北高 速 6,574,282.91 2.61 94 002158 汉钟精 机 6,533,880.67 2.59 95 600637 百视通 6,520,394.12 2.59 96 600832 东方明 珠 6,466,204.86 2.57 97 002458 益生股 份 6,457,178.80 2.56 98 002415 海康威 视 6,436,923.74 2.55 99 300090 盛运股 份 6,427,573.25 2.55 100 300342 天银机 电 6,380,694.89 2.53 101 601186 中国铁 建 6,333,701.80 2.51 102 000039 中集集 团 6,301,727.14 2.50 103 601390 中国中 铁 6,285,030.30 2.49 104 002635 安洁科 技 6,121,077.60 2.43 105 600335 国机汽 车 6,027,855.92 2.39 106 002470 金正大 6,020,374.63 2.39 107 002063 远光软 件 5,928,945.18 2.35 108 002683 宏大爆 破 5,919,206.95 2.35 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 47 109 000826 桑德环 境 5,877,077.36 2.33 110 600705 中航资 本 5,770,762.30 2.29 111 600000 浦发银行 5,740,500.00 2.28 112 600697 欧亚集 团 5,730,205.38 2.27 113 000858 五 粮 液 5,711,330.87 2.27 114 002376 新北洋 5,690,773.92 2.26 115 002215 诺 普 信 5,640,106.43 2.24 116 600741 华域汽 车 5,640,000.00 2.24 117 600079 人福医 药 5,624,949.49 2.23 118 300088 长信科 技 5,600,873.64 2.22 119 002658 雪迪龙 5,556,177.22 2.20 120 002567 唐人神 5,550,839.94 2.20 121 600850 华东电 脑 5,443,656.95 2.16 122 601628 中国人 寿 5,329,484.00 2.11 123 300182 捷成股 份 5,308,739.86 2.11 124 002139 拓邦股 份 5,290,879.28 2.10 125 600970 中材国 际 5,279,361.00 2.10 126 000739 普洛药 业 5,213,847.00 2.07 127 002051 中工国 际 5,193,755.99 2.06 128 000970 中科三 环 5,179,686.37 2.06 129 000895 双汇发 展 5,178,765.92 2.06 注:1. 本表中 累计卖出 金 额是按照卖出 成交金额 ( 成交单价乘以 成交数量 ) 填列,不考 虑相关交 易费用 。 2. 昆明 制药 自2014 年1 月9 日 起更 名为 昆药 集团 。 8.4.3 买入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额 单位: 人民 币元 买入股 票成 本( 成交 )总 额 1,538,376,775.70 卖出股 票收 入( 成交 )总 额 1,718,835,530.62 注:本表中买 入股票成 本 (成交)总额 、卖出股 票 收入(成交) 总额均按 照 买卖成交金 额(成交 单价乘 以成 交数 量) 填列 ,不考 虑相 关交 易费 用。 8.5 期末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合 注:本 基金 本报 告期 末未 持有 债 券。 8.6 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小 排 序的 前五名 债券 投资明 细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有 债 券。 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 48 8.7 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小 排 序的 所有资 产支 持证券 投资 明细 注:本 基金 本报 告期 末 未 持有资 产支 持证 券。 8.8 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属 投资 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有 贵 金属 。 8.9 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小 排 序的 前五名 权证 投资明 细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有权 证。 8.10 报 告期末 本基 金投资 的股 指期货 交易 情况说 明 8.10.1 报告 期末本 基金 投资 的股指 期货 持仓和 损益 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有 股 指期 货 。 8.10.2 本基 金投资 股指 期货 的投资 政策 本基金 未参 与投 资股 指期 货。 8.11 报告期 末本 基金投资 的国 债期货 交易 情况说 明 8.11.1 本期 国债期 货投 资政 策 本基金 未参 与投 资国 债期 货。 8.11.2 报告 期末本 基金 投资 的国债 期货 持仓和 损益 明细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有国 债期 货。 8.11.3 本期 国债期 货投 资评 价 本基金 未参 与投 资国 债期 货 。 8.12 投 资组合 报告 附注 8.12.1 本 基金投资的前十名证券的发行主体报告期内被监管部门立案调查,或在报 告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形及 相关 投资决 策程 序说 明 。 华泰证 券 (601688 )2014 年9 月6 日 发布 公告 , 公 司收到 中国 证监 会 《 关于 对华泰 证券 股 份 有限公 司采 取责 令改 正措 施的决 定 ([2014]62 号 ) 》 , 该 决定 书主 要内 容为 : “你 公司 管理 的华 泰紫金增强债 券集合资 产 管理计划、华 泰紫金周 期 轮动集合资产 管理计划 等 多个资产管 理计划在 2013 年 1 月至 2014 年 3 月期间 ,存 在同 日或 隔日 通过交 易对 手实 现不 同计 划之间 间接 进行 债 券 买卖交易的情 形。上述 行 为违反了《证 券公司客 户 资产管理业务 管理办法 》 第三条、第 三十三条 的规定 。 同时 , 中 国人 民 银行南 京分 行 于2014 年6 月就此 事项 对你 公司 进行 行政处 罚 , 但 你公 司 并未及时向监 管部门报 告 。按照《证券 公司客户 资 产管理业务管 理办法》 第 五十七条的 规定,责 令你公 司予 以改 正。 ” 基金管 理人 分析 认为 , 该 公 司在收 到证 监会 的上 述决 定后, 已经 采取 措施 梳理 相 关的流 程, 采信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 49 取措施进行整 改。基金 管 理人经审慎分 析,认为 上 述责令改正措 施决定所 认 定的问题对 公司经营 和价值 不会 构成 重大 影响 。 除华泰证券(601688 )外 ,其余的本基 金投资的前 十名证券的发 行主体报告 期内没有被监 管 部门立 案调 查, 也没 有在 报告编 制日 前一 年内 受到 公开谴 责、 处罚 的情 形 。 8.12.2 本基 金投 资的前 十名 股票中 , 没有投资 超出 基金合 同规 定备选 股票 库的情 形。 8.12.3 期末 其他 各项资 产构 成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 207,912.66 2 应收证 券清 算款 7,228,291.21 3 应收股 利 - 4 应收利 息 4,422.07 5 应收申 购款 76,062.15 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 7,516,688.09 8.12.4 期末 持有 的处于 转股 期的可 转换 债券明 细 注:本 基金 本报 告期 末未 持有 处 于转 股期 的可 转换 债券 。 8.12.5 期末 前十 名股票 中存 在流通 受限 情况的 说明 注:本 基金 本报 告期 末前 十名股 票中 不存 在流 通受 限情况 。 8.12.6 投资 组合报 告附 注的 其他文 字描 述部分 由于四 舍五 入的 原因 ,分 项之和 与合 计项 可能 存在 尾差。 §9 基金份 额持有人信息 9.1 期末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构 份额单 位: 份 持有人 户数 ( 户) 户均持 有的 基金份 额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 2,988 32,003.01 594,158.65 0.62% 95,030,826.98 99.38% 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 50 9.2 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管 理 人 所有 从业 人员 持有本 基金 0.00


0.00% 9.3 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 情况 项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 ) 本公司 高级 管理 人员 、基 金 投资和 研究 部门 负责 人持 有 本开放 式基 金 0 本基金 基金 经理 持有 本开 放 式基金 0 §10 开放式基金份额变动 单位: 份 基金合 同生 效日 ( 2011 年 6 月 13 日 ) 基金 份额 总额 834,919,796.71 本报告 期期 初基 金份 额总 额 261,106,963.63 本报告 期基 金总 申购 份额 317,798,911.29 减:本 报告 期基 金总 赎回 份 额 483,280,889.29 本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - 本报告 期期 末基 金份 额总 额


95,624,985.63 §11 重大事件揭示 11.1 基金 份额持 有人大 会决 议 报告期 内, 未召 开基 金份 额持有 人大 会, 未有 相关 决议。 11.2 基金 管理人 、基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动 本基金 管理 人 2014 年 3 月 31 日发 布公 告, 经信 达 澳银基 金管 理有 限公 司 第 三届董 事会 第十 七次决议 通 过, 王学 明 先 生辞去 信达 澳银 基金 管理 有限公 司副 总经 理职 务。 本基金 管理 人双 方股 东于 2014 年 9 月 16 日作 出决 议,一 致同 意何加 武 先生 不再担 任公 司 董 事;选 举于帆 先 生担 任信 达澳银 基金 管理 有限 公司 第三届 董事 会董 事, 任期 自 2014 年 9 月 16 日 起。 本基金 管理 人 2014 年 9 月 18 日发 布公 告,经 信 达 澳银基 金管 理有 限公 司 第 三届董 事会 决议信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 51 通过 ,2014 年9 月 16 日起 ,何 加武 先生 不再 担任 公司董 事长 ,由 于帆 先生 担任公 司董 事长 。 本基金 管理 人 2014 年 11 月 28 日发 布公 告, 经工 商 行政管 理部 门核 准, 信达 澳 银基金 管理 有 限公司 法定 代表 人变 更为 于建伟 先生 。 本基金 托管 人 2014 年2 月7 日 发布 任免 通知 , 解聘 尹东中 国建 设银 行投 资托 管业务 部总 经 理 助理职 务。 本基 金托 管 人2014 年 11 月 3 日发 布公 告,聘 任赵 观甫 为中 国建 设银行 投资 托管 业 务 部总经 理 。 11.3 涉及 基金管 理人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼 报告期 内, 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。 11.4 基金 投资策 略的改 变 报告期 内, 未发 生基 金投 资策略 的改 变。 11.5 为基 金进行 审计的 会计 师事务 所情 况 报告期内, 本基金 管理人 继续聘任德 勤华永 会计师 事务所(特 殊普通 合伙) 北京分所为 本基 金的外 部审 计机 构 , 报告 期内应 支付 给会 计师 事务 所的基 金审 计费 用为 6 万元 ,目 前该 事务 所 已 为本基 金提 供审 计服 务的 连续年 限 为3 年。 11.6 管理 人、托 管人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况 报告期 内, 未发 生管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员受稽 查或 处罚 等情 况。 11.7 基金租 用证 券公司交 易单 元的有 关情 况


11.7.1 基金 租用 证券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元数量 股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金 额 占当期 股票 成交 总额的 比例 佣金 占当期 佣金 总量的 比例 兴业证券 1 339,907,325.79 10.44% 309,451.88 10.44% - 中信证券 3 337,812,408.22 10.37% 307,544.85 10.37% - 海通证券 1 294,462,119.88 9.04% 268,079.28 9.04% - 广发证券 1 206,144,283.46 6.33% 187,673.79 6.33% - 银河证券 1 187,788,392.10 5.77% 170,962.64 5.77% - 国泰君安 2 184,673,912.61 5.67% 168,127.50 5.67% - 长江证券 2 184,310,319.34 5.66% 167,796.00 5.66% 新增1 个 国信证券 2 167,487,522.76 5.14% 152,481.46 5.14% - 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 52 中信建投 2 152,539,885.73 4.68% 138,872.71 4.68% - 民生证券 1 139,581,653.62 4.29% 127,074.81 4.29% - 华创证券 1 126,307,185.55 3.88% 114,989.91 3.88% - 招商证券 3 121,822,071.90 3.74% 110,906.27 3.74% 新增1 个 安信证券 1 120,546,289.50 3.70% 109,745.65 3.70% - 申银万国 2 118,286,440.08 3.63% 107,688.22 3.63% - 东兴证券 1 86,095,005.84 2.64% 78,380.87 2.64% - 中金公司 2 84,249,414.69 2.59% 76,700.83 2.59% - 平安证券 1 82,468,812.69 2.53% 75,079.89 2.53% - 长城证券 1 70,457,342.70 2.16% 64,143.89 2.16% - 信达证券 2 48,781,150.01 1.50% 44,410.14 1.50% - 光大证券 1 46,746,825.44 1.44% 42,558.10 1.44% - 东方证券 1 42,475,608.97 1.30% 38,669.58 1.30% - 中投证券 1 38,850,145.28 1.19% 35,369.54 1.19% - 国金证券 1 37,357,916.50 1.15% 34,010.76 1.15% - 华泰证券 1 21,299,600.70 0.65% 19,391.08 0.65% - 宏源证券 1 14,079,227.16 0.43% 12,817.54 0.43% - 浙商证券 1 2,602,730.80 0.08% 2,369.43 0.08% - 银泰证券 1 - - - - - 世纪证券 1 - - - - - 中信万通 1 - - - - - 中银国际 1 - - - - 新增 国联证券 1 - - - - - 高华证券 1 - - - - - 东吴证券 0 - - - - 退租1 个 11.7.2 基金 租用 证券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债券 成 交总额 的比 例 成交金 额 占当期 债券 回 购成交 总额 的 比例 成交金 额 占当期 权 证 成交总 额 的比例 兴业证券 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 广发证券 - - - - - - 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 53 银河证券 - - - - - - 国泰君安 - - - - - - 长江证券 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 民生证券 - - - - - - 华创证券 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 安信证券 - - - - - - 申银万国 - - - - - - 东兴证券 - - - - - - 中金公司 - - - - - - 平安证券 - - - - - - 长城证券 - - - - - - 信达证券 - - - - - - 光大证券 - - - - - - 东方证券 - - - - - - 中投证券 - - - - - - 国金证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 宏源证券 - - - - - - 浙商证券 - - - - - - 银泰证券 - - - - - - 世纪证券 - - - - - - 中信万通 - - - - - - 中银国际 - - - - - - 国联证券 - - - - - - 高华证券 - - - - - - 东吴证券 - - - - - - 注:根据《 交易单元 及佣 金管理办法》 、 《投资审 议 委员会议事 规则》的 规定 ,交易单元 开设、 增 设或退租由投 资研究部 提 议,经公司投 资审议委 员 会审议后,报 经营管理 委 员会决定。 在分配交 易量方 面, 公司 制订 合理 的评分 体系 , 投 资研 究部 和产品 开发 中心 于每 个季 度最 后 10 个工 作日 组 织相关人员对 提供研究 报 告的证券公司 的研究水 平 、服务质量等 综合情况 通 过投研管理 系统进行 评比打分。交 易管理部 根 据上季度研究 服务评分 结 果安排研究机 构交易佣 金 分配,每半 年佣金分 配排名应与上 两个季度 研 究服务评分排 名基本匹 配 ,并确保重点 券商研究 机 构年度佣金 排名应与 全年合 计研 究服 务评 分排 名相匹 配。 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 54 11.8 其他 重大事 件 序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 1 信达澳银基金管理有限公 司旗下基金年度净 值公告


证 监 会 指 定 信 息 披 露 报纸、 公司 网站 2014 年 1 月 2 日 2 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2013 年第4 季 度报 告 证 监 会 指 定 信 息 披 露 报纸、 公司 网站 2014 年 1 月 21 日 3 信达澳银基金管理有限公 司关于增加齐鲁证 券为代销机构、参加基金 申购费率优惠活动 的公告 证 监 会 指 定 信 息 披 露 报纸、 公司 网站 2014 年 1 月 22 日 4 信达澳银产业升级股票型 证券投资基金招募 说明书 (更 新) 及摘 要 2013 年第 2 期 证 监 会 指 定 信 息 披 露 报纸、 公司 网站 2014 年 1 月 24 日 5 信达澳银产业升级股票型 证券投资基金基金 经理变 更公 告


证 监 会 指 定 信 息 披 露 报纸、 公司 网站 2014 年 1 月 25 日 6 信达澳银基金管理有限公 司关于旗下基金所 持华谊 嘉信 股票 估值 调整 的提示 性公 告 证 监 会 指 定 信 息 披 露 报纸、 公司 网站 2014 年 1 月 25 日 7 信达澳银基金管理有限公 司关于旗下基金所 持利欧 股份 股票 估值 调整 的提示 性公 告 证 监 会 指 定 信 息 披 露 报纸、 公司 网站 2014 年 2 月 19 日 8 信达澳银基金管理有限公 司董事、监事、高 级管理人员以及其他 从业 人员在子公司兼任 职务及 领薪 情况 的公 告 证 监 会 指 定 信 息 披 露 报纸、 公司 网站 2014 年 3 月 20 日 9 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2013 年年 度报 告及 摘要 证 监 会 指 定 信 息 披 露 报纸、 公司 网站 2014 年 3 月 28 日 10 信达澳银基金管理公司关 于高级管理人员变 更的公 告


证 监 会 指 定 信 息 披 露 报纸、 公司 网站 2014 年 3 月 31 日 11 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年第1 季 度报 告 证 监 会 指 定 信 息 披 露 报纸、 公司 网站 2014 年 4 月 19 日 12 信达澳银基金管理有限公 司关于旗下基金所 持光线传媒 、鸿利光电、 和佳股份、威海广 泰股票 估值 调整 的提 示性 公告 证 监 会 指 定 信 息 披 露 报纸、 公司 网站 2014 年 4 月 30 日 13 信达澳银基金管理有限公 司旗下基金半年度 净值公 告 证 监 会 指 定 信 息 披 露 报纸、 公司 网站 2014 年 7 月 1 日 14 信达澳银基金管理有限公 司关于旗下部分基 金参加交通银行网上银行 、手机银行基金申 购费率 优惠 活动 的公 告 证 监 会 指 定 信 息 披 露 报纸、 公司 网站 2014 年 7 月 1 日 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 55 15 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年第2 季 度报 告 证 监 会 指 定 信 息 披 露 报纸、 公司 网站 2014 年 7 月 21 日 16 信达澳银产业升级股票型 证券投资基金招募 说明书 (更 新) 及摘 要 2014 年第 1 期 证 监 会 指 定 信 息 披 露 报纸、 公司 网站 2014 年 7 月 25 日 17 信达澳银基金管理有限公 司董事、监事、高 级管理人员以及其他从业 人员在子公司兼任 职务及 领薪 情况 变更 的公 告 证 监 会 指 定 信 息 披 露 报纸、 公司 网站 2014 年 7 月 29 日 18 信达澳银基金管理有限公 司关于旗下部分基 金参加华龙证券基金申购 费率优惠活动的公 告 证 监 会 指 定 信 息 披 露 报纸、 公司 网站 2014 年 8 月 7 日 19 信达澳银基金管理有限公 司关于旗下基金所 持东方 明珠 股票 估值 调整 的提 示 性公 告 证 监 会 指 定 信 息 披 露 报纸、 公司 网站 2014 年 8 月 7 日 20 信达澳银基金管理有限公 司关于旗下基金所 持华宇软件、华策影视、 正海磁材股票估值 调整的 提示 性公 告 证 监 会 指 定 信 息 披 露 报纸、 公司 网站 2014 年 8 月 20 日 21 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年半 年度 报告 及摘 要 证 监 会 指 定 信 息 披 露 报纸、 公司 网站 2014 年 8 月 27 日 22 信达澳银基金管理有限公 司董事、监事、高 级管理人员以及其他从业 人员在子公司兼任 职务情 况变 更的 公告 证 监 会 指 定 信 息 披 露 报纸、 公司 网站 2014 年 9 月 2 日 23 信达澳银基金管理有限公 司关于高级管理人 员变更 的公 告 证 监 会 指 定 信 息 披 露 报纸、 公司 网站 2014 年 9 月 18 日 24 信达澳银基金管理有限公 司关于变更直销银 行账户 的公 告 证 监 会 指 定 信 息 披 露 报纸、 公司 网站 2014 年 10 月 16 日 25 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年第 三季 度报 告 证 监 会 指 定 信 息 披 露 报纸、 公司 网站 2014 年 10 月 25 日 26 信 达 澳 银 基 金 管 理 有 限 公 司 关 于 增 加 同 花 顺、联讯证券为代销机构 、开通转换业务和 参加同 花顺 基金 申购 费率 优惠活 动的 公告 证 监 会 指 定 信 息 披 露 报纸、 公司 网站 2014 年 11 月 19 日 27 信达澳银基金管理有限公 司关于公司法定代 表人变 更的 公告 证 监 会 指 定 信 息 披 露 报纸、 公司 网站 2014 年 11 月 28 日 28 信达澳银基金管理有限公 司关于旗下基金所 持正邦 科技 股票 估值 调整 的提示 性公 告 证 监 会 指 定 信 息 披 露 报纸、 公司 网站 2014 年 11 月 29 日 29 信达澳银基金管理有限公 司关于旗下基金所 证 监 会 指 定 信 息 披 露 2014 年 12 月 13 日 信达澳银产业升级股票型证券投资基金 2014 年年度报告 56 持中国 铁建 股票 估值 调整 的提示 性公 告 报纸、 公司 网站 §12 影响投资者决策的其 他重要信息 本基金 管理 人 于 2015 年2 月14 日发 布公 告 , 基 金经 理王 战 强先 生不 再担 任本 基金基 金经 理, 由曾国 富先 生担 任本 基金 基金经 理。 §13 备查文件目录 13.1 备 查文件 目录 1 、中 国证 监会 核准 基金 募 集的文 件;


2 、 《 信达 澳银 产业 升级 股 票型证 券投 资基 金基 金合 同》 ;


3 、 《 信达 澳银 产业 升级 股 票型证 券投 资基 金托 管协 议》 ;


4 、法 律意 见书 ;


5 、基 金管 理人 业务 资格 批件、 营业 执照 ;


6 、基 金托 管人 业务 资格 批件、 营业 执照 ;


7 、本 报告 期内 公开 披露 的基金 资产 净值 、基 金份 额净值 及其 他临 时公 告; 8 、中 国证 监会 要求 的其 他文件 。 13.2 存 放地点 备查 文 件存 放于 基金 管理 人和/ 或基 金托 管人 的住 所 。 13.3 查 阅方式 投资者 可到 基金 管理 人和/ 或基金 托管 人的 办公 场所 、 营业 场所 及网 站免 费查 阅备查 文件 。 在 支付工 本费 后, 投资 者可 在合理 时间 内取 得备 查文 件的复 制件 或复 印件 。


投 资者 对本 报告 书如 有疑问 ,可 咨询 信达 澳银 基金管 理有 限公 司。





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