东方央视财经50 指数增 强型证券投 资基金
2014 年年度 报告
2014 年12 月31 日
基金管 理人： 东方基金管 理有限责任公司
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司
送出日 期： 二〇一五年三 月二十八日
东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 2 页 共 56 页
§1 重要提 示及目录
1.1 重要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 3 月 20 日复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但不保 证基金 一定 盈利。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
立信会计师事 务所（特 殊 普通合伙）为 基金财务 出 具了标准无保 留意见的 审 计报告，基金 管
理人在 本报 告中 对相 关事 项亦有 详细 说明 ，请 投资 者注意 阅读 。
本报告 期自 2014 年01 月01 日起至 12 月31 日止 。 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 3 页 共 56 页
1.2 目录
§1 重要提示及目录
................................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示
...................................................................................................................................... 2
1.2 目录
.............................................................................................................................................. 3
§2 基金简介
............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况
.............................................................................................................................. 5
2.2 基金产 品说 明
.............................................................................................................................. 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人
.......................................................................................................... 5
2.4 信息披 露方 式
.............................................................................................................................. 6
2.5 其他相 关资 料
.............................................................................................................................. 6
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况
............................................................................... 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标
.......................................................................................................... 6
3.2 基金净 值表 现
.............................................................................................................................. 7
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配情 况
.................................................................................................. 9
§4 管理人报告
........................................................................................................................................... 9
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况
...................................................................................................... 9
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说 明
............................................................ 11
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明
........................................................................ 11
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明
........................................................ 12
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望
........................................................ 13
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况
........................................................................ 14
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明
.................................................................... 14
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明
........................................................................ 15
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明
................................ 15
§5 托管人报告
......................................................................................................................................... 15
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明
............................................................................ 15
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明
........ 16
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确和完 整发 表意 见
............................ 16
§6 审计报告
............................................................................................................................................. 16
6.1 审计报 告基 本信 息
.................................................................................................................... 16
6.2 审计报 告的 基本 内容
................................................................................................................ 16
§7 年度财务报表
..................................................................................................................................... 17
7.1 资产负 债表
................................................................................................................................ 17
7.2 利润表
........................................................................................................................................ 18
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表
............................................................................................ 19
7.4 报表附 注
.................................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告
..................................................................................................................................... 42
8.1 期末基 金资 产组 合情 况
............................................................................................................ 42
8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合
............................................................................................ 43
8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细
................................ 44
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动
........................................................................................ 46
8.5 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合
.................................................................................... 48
8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细
............................ 49
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细
................ 49东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 4 页 共 56 页
8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细
................ 49
8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名权 证投 资明 细
............................ 49
8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明
.................................................................. 49
8.11 报告 期末 本基 金投 资 的国债 期货 交易 情况 说明
.................................................................. 49
8.12 投资 组合 报告 附注
.................................................................................................................. 49
§9 基金份额持有人信息
......................................................................................................................... 50
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构
................................................................................ 50
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况
.................................................................... 50
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况
................................ 50
§10 开放式基金份额变动
....................................................................................................................... 50
§11 重大事件揭示
................................................................................................................................... 51
11.1 基金 份额 持有 人大 会决议
...................................................................................................... 51
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动
...................................... 51
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
.......................................................... 51
11.4 基金 投资 策略 的改 变
.............................................................................................................. 52
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况
.................................................................................. 52
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况
.................................................. 52
11.7 基金 租用 证券 公司 交易单元 的有 关情 况
.............................................................................. 52
11.8 其他 重大 事件
.......................................................................................................................... 53
§12 备查文件目录
................................................................................................................................... 55
12.1 备查 文件 目录
.......................................................................................................................... 55
12.2 存放 地点
.................................................................................................................................. 55
12.3 查阅 方式
.................................................................................................................................. 56
东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 5 页 共 56 页
§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 东方央 视财 经50 指数增 强型证券 投资 基金
基金简 称 东方央 视财 经50 指数
基金主 代码 400018
前端交 易代 码 400018
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 12 月 19 日
基金管 理人 东方基 金管 理有 限责 任公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 21,898,505.27 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 本基金 为股 票型 指数 增强 基金， 在对 央视 财经50 指数
进行有效 跟踪 的被 动投 资基 础上， 结合 增强 型的 主动
投资，力 争控 制本 基金 净值 增长率 与业 绩比 较基 准之
间的日 均跟 踪偏 离度 的绝 对值不 超过0.5% ，年 跟踪 误
差不超 过 7.75% ，以 实现 高于标 的指 数的 投资 收益 和
基金资产 的长 期增 值， 分享 中国经 济的 持续 、稳 定增
长的成 果。
投资策 略 本基金将 追求 对股 票的 充分 投资， 股票 资产 占基 金资
产的比 例为 90%-95% ，其 中投资 于央 视财 经50 指数成
份股及 其备 选成 份股 的资 产不低 于股 票资 产 的80%。本
基金采用“指数化 被动 投资 为主、 主动 性增 强投 资为
辅” 的投 资策 略来 构建 股票 投 资组 合， 指数 化投 资部
分运用被 动投 资策 略， 采用 全复制 的方 法， 对成 份股
及备选成 份股 进行 配置 。主 动性增 强部 分主 要采 取定
量分析 与定 性分 析相 结合 的方法 ， 对 央视 财经50 指数
成份股进 行权 重优 化， 适度 投资于 优选 的非 成份 股上
市公司 股票 。
业绩比 较基 准 本基金的 业绩 比较 基准为： 央视财 经 50 指 数 收益率
×95%+ 银行活 期存 款利 率（税后 ）×5% 。
风险收 益特 征 本基金为 股票 指数 增强 型基 金，其 预期 的风 险和 收益
高于货币 市场 基金 、债 券基 金、混 合型 基金 ，属 于较
高预期 风险 、较 高预 期收 益的证 券投 资基 金品 种。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 6 页 共 56 页
名称 东方基 金管 理有 限责 任公
司
中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 李景岩 林葛
联系电 话 010-66295888 010-66060069
电子邮 箱 xxpl@orient-fund.com tgxxpl@abchina.com
客户服 务电 话
010-66578578 或
400-628-5888
95599
传真 010-66578700 010-68121816
注册地 址 北京市 西城 区锦 什坊 街28
号 1-4 层
北京市 东城 区建 国门 内大 街69
号
办公地 址 北京市 西城 区锦 什坊 街28
号 1-4 层
北京复 兴门 内大 街２ ８号 凯晨
世贸中 心东 座９ 层
邮政编 码 100033 100031
法定代 表人 崔伟 刘士余
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《中国 证券 报》 、 《上 海证 券报》 、 《证 券时 报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
http://www.orient-fund.com 或
http://www.df5888.com
基金年 度报 告备 置地 点 本基金 管理 人及 本基 金托 管人住 所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 立信会 计师 事务 所 （特 殊 普通合 伙） 上海市 南京 路61 号新黄 浦金融大 厦
4 层
注册登 记机 构 东方基 金管 理有 限责 任公 司 北京市 西城 区锦 什坊 街28 号1-4 层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2014 年 2013 年
2012 年 12 月 19 日
(基金 合同 生效
日)-2012 年12 月31
日
本期已 实现 收益 857,694.23 -1,850,215.64 785,766.95
本期利 润 6,331,915.15 -2,025,436.95 785,766.95
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1280 -0.0189 0.0014
本期加 权平 均净 值利 润率 13.97% -1.92% 0.14% 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 7 页 共 56 页
本期基 金份 额净 值增 长率 24.84% -4.44% 0.14%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可 供分 配利 润 387,389.53 -2,598,619.07 785,766.95
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0177 -0.0431 0.0014
期末基 金资 产净 值 26,160,783.59 57,638,319.88 546,886,575.78
期末基 金份 额净 值 1.1946 0.9569 1.0014
3.1.3 累计 期末 指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 19.46% -4.31% 0.14%
注： ①本 期已 实现 收益指基 金本 期利 息收 入、 投资收 益、 其他收 入 （不 含公允 价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
②期末 可供 分配 利润 ： 如 果 期末未 分配 利润 的未 实现 部分为 正数,则期末 可供 分配利润 的金 额
为期末未分 配利润的 已实 现部分,如果 期末未分 配利 润的未实现 部分为负 数,则 期末可供分 配利润
的金额 为期 末未 分配 利润 （已实 现部 分扣 除未 实现 部分） 。
③本基金所述 业绩指标 不 包括持有人认 购或交易 基 金的各项费用 ，计入费 用 后实际收益水 平
要低于 所列 数字 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 23.65% 1.27% 23.62% 1.36% 0.03% -0.09%
过去六 个月 37.03% 1.08% 36.01% 1.14% 1.02% -0.06%
过去一 年 24.84% 1.05% 25.29% 1.08% -0.45% -0.03%
自基金 合同
生效起 至今
19.46% 1.08% 37.28% 1.15% -17.82% -0.07%
东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 8 页 共 56 页
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 9 页 共 56 页
3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
注：自合 同生效以 来 未满五年。合 同生效当 年 按实际存续期 计算，不 按 整个自然年 度进行折
算。
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 自合 同生 效日 （2012 年12 月 19 日） 至报告期 截止 日 （2014 年 12 月 31 日） 未进行 利
润分配 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
本基金管理人 为东方基 金 管理有限责任 公司。东 方 基金管理有限 责任公司 （ 以下简称“本 公
司” ）经中 国证 监会 批准 （证监基 金字 【2004】80 号）于 2004 年 6 月 11 日成 立，是 《中 华人 民
共和国 证券 投资 基金 法》 施行后 成立 的第一家 基金 管理公 司。 本公 司注 册资 本 2 亿元人 民币 。本东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 10 页 共 56 页
公司股东为东 北证券股 份 有限公司，持 有股份 64% ；河北省国有 资产控股 运 营有限公司， 持有股
份27% ； 渤海 国际 信托 有限 公司 ， 持有股 份 9%。截 止 2014 年 12 月 31 日， 本公司管理 十六 只开 放
式证券投资基 金—— 东方 龙混合型开放 式证券投 资 基金、东方精 选混合型 开 放式证券投资 基金、
东方金账簿货 币市场证 券 投资基金、东 方策略成 长 股票型开放式 证券投资 基 金、东方稳 健回报债
券型证券投资 基金、东 方 核心动力股票 型开放式 证 券投资基金、 东方保本 混 合型开放式 证券投资
基金、东方增 长中小盘 混 合型开放式证 券投资基 金 、东方强化收 益债券型 证 券投资基金 、东方央
视财 经 50 指数 增强 型证 券 投资基 金、 东方 安心 收益 保本混 合型 证券 投资 基金 、 东方 利群 混合 型发
起式证券投资 基金、东 方 多策略灵活配 置混合型 证 券投资基金、 东方新兴 成 长混合型证 券投资基
金、东 方双 债添 利债 券型 证券投 资基 金、 东方 添益 债券型 证券 投资 基金 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
吴长凤
（女士 ）
本基金基
金经理
2012 年12 月
19 日
- 12 年
中国科学
院数学与
系统科学
研究院应
用数学研
究所理学
博士，北
京大学光
华管理学
院金融工
程工作站
博士后，
12 年证券
从业经
历。曾任
嘉实基金
管理有限
公司风险
管理部高
级经理，
中国人寿
富兰克林
资产管理
公司产品
设计业务
主管。
2009 年 6东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 11 页 共 56 页
月加盟东
方基金管
理有限责
任公司，
曾任金融
工程部经
理，现任
东方央视
财经50 指
数增强型
证券投资
基金基金
经理。
注：① 此处 的任 职日 期和 离任日 期分 别指 根据 公司 决定确 定的 聘任 日期 和解 聘日期 。
②证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本基金管理人 在本报告 期 内严格遵守《 中华人民 共 和国证券法》 、 《 中华人民 共和国证券投 资
基金法 》 、 《 证券 投资 基金 管理公 司管 理办 法》 及其 各项实 施准 则、 《东 方央 视 财经 50 指数增 强型
证券投资基金 基金合同 》 和其他有关法 律法规的 规 定，本着诚实 信用、勤 勉 尽责的原则 管理和运
用基金资产， 在严格控 制 风险的基础上 ，为基金 份 额持有人谋求 最大利益 ， 无损害基金 份额持有
人利益 的行 为。 本基金 无重大违 法、 违规行 为。 本基金投 资组 合符 合有 关法 规及基 金合 同的 约定 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
基金管理人根据中国证监会 颁布的《证券投资基金管 理公司公平交易制度指导 意见》 （2011
年修订 ） ， 制定 了《 东方 基 金管理 有限 责任 公司 公平 交易管 理制 度》 。
基金管理人建 立了投资 决 策的内部控制 体系和客 观 的研究方法， 各投资组 合 经理在授权范 围
内自主决策， 各投资组 合 共享研究平台 ，在获得 投 资信息、投资 建议和实 施 投资决策方 面享有公
平的机 会。
基金管理人实 行集中交 易 制度，建立公 平的交易 分 配制度，确保 各投资组 合 享有公平的交 易
执行机会。对 于交易所 公 开竞价交易， 基金管理 人 执行交易系统 中的公平 交 易程序；对 于债券一
级市场申购、 非公开发 行 股票申购等非 集中竞价 交 易，各投资组 合经理在 交 易前独立地 确定各投
资组合的交易 价格和数 量 ，基金管理人 按照价格 优 先、比例分配 的原则对 交 易结果进行 分配；对
于银行 间交 易， 按照 时间 优先、 价格 优先 的原 则保 证各投 资组 合获 得公 平的 交易机 会。
基金管理人定 期对不同 投 资组合不同时 间段的的 同 向交易价差、 反向交易 情 况、异常交易 情东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 12 页 共 56 页
况进行 统计 分析 ，投 资组 合经理 对相 关交 易情 况进 行合理 性解 释并 留存 记录 。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告期内， 基金管理 人 严格遵守法律 法规关于 公 平交易的相关 规定，在 授 权、研究分析 、
投资决策、交 易执行、 业 绩评估等投资 管理活动 中 公平对待不同 投资组合 ， 未直接或通 过与第三
方的交易安排 在不同投 资 组合之间进行 利益输送 。 本基金运作符 合法律法 规 和公平交易 管理制度
规定。
公司按照《证 券投资基 金 管理公司公平 交易制度 指 导意见》和《 东方基金 管 理有限责任公 司
公平交易管理 制度》的 规 定对本报告期 公司不同 投 资组合同向交 易价差进 行 了分析。公 司采集连
续四个 季度 ， 不同时 间窗 口 （1 日内 、3 日内 、5 日内）的同向 交易 样本 ， 在假设同 向交 易价 差为
零及 95% 的置 信水 平下 ，对同向 交易 价差 进行 T 分 布假设 检验 并对 检验 结果 进行跟 踪分 析。 分析
结果显 示本 基金 与公 司管 理的其 他投 资组 合在 同向 交易价 差方 面未 出现 异常 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金存在 可能 导致 不公 平交 易和利 益输 送的 异常 交易 行为。
基金管理人管 理的投资 组 合参与的交易 所公开竞 价 不存在同日反 向交易， 不 存在同日反向 交
易成交 较少 的单 边交 易量 超过该 证券 当日 成交 量5%的情况 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2014 年， 上半 年市 场波 澜不惊 ， 窄幅波 动； 下半年 异军突 起， 波澜壮 阔， 市场整体 行情 单边
上扬 ， 尤其是 11 月下旬 央行宣布 降低 存贷 款基 准利 率以来 ， 随着 场外 各类 资金的涌 入， 市场大 幅
上涨 。 从全年 来看 ， 根据Wind 资讯， 上证 综指 涨幅 为 52.87% ， 同期央 视财 经 50 指数涨幅 为 26.66%，
本基金 净值 增长 率为 24.84%，基 本与 业绩 比较 基准 持平。
2014 年， 投资 同比 增速 下行，消 费增 速也 不见 起色 ，居民 消费 价格 指数 CPI 降低 到 2% 以下，
生产者 物价 指数 PPI 始终 没有摆 脱同 比下 降的 状态 ，陷入 制造 业通 缩。 宏观 经济增 长下 行， 规 模
以上工业增 加值 增速 超预 期下降 ， 国内生 产总 值 GDP 季度同 比下 降到 7.3%。 在 经济增 长持 续低 迷、
需求乏力的情 况下，实 体 经济融资成本 却居高不 下 。上半年，央 行通过系 列 定向降准或 鼓励定向
低利率贷款措 施，降低 中 小企业的融资 成本，但 收 效不明显；下 半年，终 于 迎来了全面 降息。实
际上在前期沪 港通的准 备 及实施、各项 化解过剩 产 能、防范债务 危机的政 策 红利推动下 ，股票市
场在三 季度 初开 始上 行。
四季度市场上 涨的主要 动 力源于在前期 一系列政 策 的引导下，市 场出现了 明 显的赚钱效应 ，东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 13 页 共 56 页
提高了投资者 的风险偏 好 ，风险溢价降 低。政府 意 在降低实体经 济融资成 本 的决心，使 预期无风
险收益率下降 。种种因 素 刺激场外各类 资金，甚 至 是高杠杆资金 进入场内 ， 不断推动本 次市场行
情的演 绎。
报告期内，投 资组合满 足 基金合同的规 定。本基 金 为指数增强型 基金，在 投 资管理过程中 ，
股票资产的 80%以上 投资 于标的指数成 份股，运 用 定量投资策略 ，在对成 份 股权重有限偏 离的基
础上，进行个 股投资和 调 整；非成份股 的投资比 例 不超过股票资 产的 20% ， 在量化选股及 偏分散
的原则 基础 上， 选择 非成 份股进 行投 资。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
2014 年1 月1 日至12 月31 日， 本基 金净 值增 长率 为24.84% ， 业绩比 较基 准收 益率为 25.29%，
低于业 绩比 较基 准0.45% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
2014 年 ，中 国全 社会 需求 低迷， 规模 以上 工业 增加 值同比 从 10% 以上 下降到 7% ，GDP 累计 同
比低 于 7.5% 。 股票 市场 经 历了上 半年 的窄 幅震 荡之 后，下 半年 在券 商、 保险 、钢铁 、交 通运 输、
银行等低估值 蓝筹股的 带 动下绝地反转 ，上演了 一 波波澜壮阔的 行情。本 轮 牛市的根源 在于政府
改革的力度和 决心，以 及 稳增长的态度 ，让投资 者 预期到中国经 济的可持 续 发展，中国 上市公司
盈利改善的希 望。在这 一 波由改革催生 的牛市过 后 ，股票市场的 大趋势仍 然 取决于经济 增长和企
业盈利 能力 改善 的预 期。
房地产 市场 经过 前几 年的 蓬勃发 展，2014 年进入 下行趋势 ， 随着销 售及 价格 的下降 ， 房地产
开发投 资完 成额 累计 同比 从年初 的19% 下降到 12% 。 房地产 投资 的大 幅下 降， 严 重拖 累了 粗钢 、 水
泥产量 的下 降。 但从 2014 年9 月份开 始， 随着各 地政府对 房地 产政 策的 相继 放松 ， 大中城 市房 地
产销售 出现 了爆 发式 的上 升， 成 交面 积已 经超 过了2013 年的高 点。 房地 产销 售往往领 先房 地产 投
资 3 到 6 个月， 预计 2015 年 1 季度， 房地 产投 资 对经济 增长 的带 动作 用将 企稳。2015 年， 公共
财政支出增长 将从四季 度 的零附近水平 有一定程 度 提高，政府基 建投资对 经 济增长也会 起到正向
调节作 用， 宏观 经济 增长 大概率 会稳 定下 来并 有一定程度 复苏 。
企业盈 利能 力的 改善 ， 主 要视整 个社 会经 济需 求的 平稳和 增长 。2015 年， 房地产投 资的 需求
会带动其相关 产业链上 产 品的需求和投 资增长， 从 而带动工业品 价格的企 稳 和回升。从 出口的情
况看，发达国 家经济体 总 体情况尚可， 出口的压 力 所带来的风险 不大。大 宗 商品价格的 大幅下降
对于大部分中 下游企业 来 说，有利于生 产成本的 下 降。同时，“ 一带一路” 走出去的全 面规划和
发展，有助于 传统产业 扩 大投资空间， 消化过剩 产 能，由此带来 的价值重 估 将大幅改善 企业的盈东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 14 页 共 56 页
利能力 。
因此，在流动 性相对宽 松 ，政府一些列 政策规划 实 施和效果显现 ，经济增 长 企稳的环境下 ，
股票市场未来 仍将延续 上 涨行情，行情 的波动幅 度 会也会加大。 在过去几 年 经济发展调 结构促转
型初期，投资 者给予了 符 合这个方向的 创新型中 小 盘股票过高的 期望，在 价 格上透支了 未来的盈
利增长，而产 能过剩比 较 普遍的大盘蓝 筹股，迟 迟 没有成为投资 者的关注 对 象。经过前 期的大幅
上涨和 风格 发生 转换 后， 目前 ， 沪深 300 指数的 平均动态 市盈 率在 13 倍左 右， 中小板 和创 业板 分
别为36 倍和 58 倍， 估值 差距依 然还 比较 高， 未来 仍然存 在估 值靠 拢的 价格 变化空 间。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告期内， 本基金管 理 人根据《证券 投资基金 法 》和中国证监 会发布的 有 关规定，完善 内
部控制制度和 操作流程 ； 在基金日常运 作上，定 期 和实时监察， 强化内控 体 系和制度的 落实；在
加强对基金投 资运作和 公 司经营管理的 合规性监 察 方面，通过实 时监控、 定 期检查、专 项检查等
方式 ， 及 时发 现情 况、 提 出改进 建议 并跟 踪改 进落 实情况 。 本期 内重 点开 展 的监察 稽核 工作 包括 ：
（1 ） 开展对 公司 各项 业务 的日常 监管 业务 ， 对风 险隐患做 到及 时发 现、 及时化解 ， 保证投 资管 理、
基金销售和 后台运营 等业 务领域的合 法合规。 （2 ） 根据中国证 监会颁布 的相 关法律法规 ，进一 步
加强了基金 投资监察 力度 ，完善了基 金投资有 关控 制制度。 （3） 进一步完 善 公司内控体 系，完 善
业务流 程 ， 在 各个 部门 和 全体人 员中 实行 风险 管理 责任制 ， 并进 行持 续监 督， 跟踪检 查执 行情 况。
（4） 注重 加强 对员 工行 为规范和 职业 素养 的教 育与 监察 ， 并通过 开展 法规 学习活动 等形 式， 提升
员工的诚信规 范和风险 责 任意识。下一 年度，本 基 金管理人将在 不断提高 内 部监察稽核 和风险控
制工作 的科 学性 和实 效性 的基础 上， 确保 基金 资产 的规范 运作 ， 维 护基 金份 额持有 人的 合法 利益 ，
给基金 份额 持有 人以 更多 、更好 的回 报。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
根据中 国证 监会 公告 【2008 】38 号 《 关于 进一 步规 范 证券投 资基 金估 值业 务的 指导意 见》 的
要求， 本基 金管 理人 成立 了东方 基金 管理 有限 责任 公司估 值委 员会 （以 下简称“估值委 员会”），
成员由总经理 、督察长 、 投资总监、基 金经理和 风 险管理部、交 易部、登 记 清算部、监 察稽核部
负责人组成， 估值委员 会 成员均具备良 好的专业 知 识、专业胜任 能力和独 立 性，熟悉基 金投资品
种及基 金估 值法 律法 规。 职责分 工分 别如 下：
总经理 、 督 察长、 投资 总 监： 参 与估 值小 组的 日常 工作， 负责 对基 金投 资组 合中 “ 长期 停牌”
等没有 市价 的股 票所 属行 业和重 估方 法形 成最 后决 议；
基金经理：参 与估值小 组 的日常工作， 对采纳的 估 值方法和估值 模型等发 表 意见和建议， 但东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 15 页 共 56 页
对估值 政策 和估 值方 案不 具备最 终表 决权 ；
交易部：负责 提议召开 估 值委员会会议 ，并将已 形 成决议的重估 方法所适 用 的金融产品明 细
提供风 险管 理部 ；
风险管理部： 负责制定 估 值模型、假设 及参数、 确 定参考行业指 数并采集 行 业指数，据其 计
算估值 公允 价格 ；
登记清算部： 负责估值 事 宜的内外部协 调，依据 风 险管理部提供 的公允价 格 对投资品种进 行
估值， 计算 基金 资产 净值 及基金 份额 净值 ，并 按照 监管部 门要 求作 好相 关信 息披露 工作 ；
监察稽核部： 对有关估 值 政策、估值流 程和程序 、 估值方法等相 关事项的 合 法合规性进行 审
核和监 督， 发现 问题 及时 要求整 改。
除基金 经理 外， 参与 估值 流程的 各方 之间 不存 在任 何的重 大利 益冲 突。
截止本 报告期 期末，公 司 已与中央国债 登记结算 有 限责任公司签 署了《中 债 收益率曲线和 中
债估值 最终 用户 服务 协议 》 ， 并依 据其 提供 的中 债收 益 率曲线 及估 值价 格对 公司 旗下基 金持 有的 银
行间固 定收 益品 种进 行估 值（适 用非 货币 基金 ）或 影子定 价（ 适用 货币 基金 ） 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据本基金基 金合同的 相 关规定，结合 本基金实 际 运作情况，本 基金本报 告 期未进行利润 分
配。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
报告期内，受 本基金所 跟 踪的标的指数 的表现及 持 有人赎回等影 响，本基 金 存在资产净值 连
续六十个工作 日低于五 千 万元的情况， 基金管理 人 已将此情况向 中国证监 会 报告并将采 取适当措
施。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
在托管本基金 的过程中 ， 本基金托管人 中国农业 银 行股份有限公 司严格遵 守 《证券投资基 金
法》相关法律 法规的规 定 以及基金合同 、托管协 议 的约定，对本 基金基金 管 理人—东方 基金管理
有限责 任公 司 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 １２ 月 3１ 日基金 的投 资运 作， 进行 了认 真、 独立
的会计核算和 必要的投 资 监督，认真履 行了托管 人 的义务，没有 从事任何 损 害基金份额 持有人利
益的行 为。 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 16 页 共 56 页
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说
明
本托管人认为, 东方基 金 管理有限责任 公司在本 基 金的投资运作 、基金资 产 净值的计算、 基
金份额申购赎 回价格的 计 算、基金费用 开支及利 润 分配等问题上 ，不存在 损 害基金份额 持有人利
益的行为；在 报告期内 ， 严格遵守了《 证券投资 基 金法》等有关 法律法规 ， 在各重要方 面的运作
严格按 照基 金合 同的 规定 进行。
报告期 内， 本基 金未 实施 利润分 配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人认为 ，东方基 金 管理有限责任 公司的信 息 披露事务符合 《证券投 资 基金信息披露 管
理办法 》 及 其他 相关 法律 法规的 规定 ， 基 金管 理人 所编制 和披 露的 本基 金年 度报告 中的 财务 指标 、
净值表现、收 益分配情 况 、财务会计报 告、投资 组 合报告等信息 真实、准 确 、完整，未 发现有损
害基金 持有 人利 益的 行为 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 信会师 报字[2015] 第 230039 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 东方央 视财 经50 指数增 强型证券 投资 基金 全体 基金 份额持 有人
引言段 我们审计了后附的东方央视财经 50 指数增强型证 券投资基金
（以下 简称“东方央 视财 经 50” ）财 务报 表， 包括 2014 年 12
月 31 日的资 产负 债表 ，2014 年度的 利润 表、2014 年度的 所有
者权益(基金净 值)变 动表 以及财 务报 表附 注。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和 公允 列报 财务 报表 是东方 央视 财经50 的基 金 管理人 东方
基金管理有限责任公司管理 层的责任。这种责任包括 ： （1 ）按
照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；
（2 ） 设计、 执行 和维 护必 要的内 部控 制， 以使财 务报表不 存在
由于舞 弊或 错误 导致 的重 大错报 。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行审计工 作的基础上对财务报表发 表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计准则要 求我们遵守职业道德规范 ，计划和东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 17 页 共 56 页
执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保
证。
审计工作涉及实施审计程序 ，以获取有关财务报表金 额和披露
的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判 断，包括
对由于舞弊或错误导致的财 务报表重大错报风险的评 估。在进
行风险评估时，注册会计师 考虑与财务报表编制和公 允列报相
关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非 对内部控
制的有效性发表意见。审计 工作还包括评价管理层选 用会计政
策的恰当性和作出会计估计 的合理性，以及评价财务 报表的总
体列报 。
我们相信，我们获取的审计 证据是充分、适当的，为 发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认 为， 东方央 视财 经 50 的财 务报 表在 所有 重大 方面按 照企
业会计 准则 的规 定编 制， 公允反 映了 东方 央视 财经 50 2014 年
12 月 31 日的财 务状 况以 及 2014 年度的 经营 成果 和基金净 值变
动情况 。
注册会 计师 的姓 名 朱锦梅
赵立卿
会计师 事务 所的 名称 立信会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 上海市 南京 路61 号新黄 浦金融大 厦 4 层
审计报 告日 期 2015-3-27
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 东方 央视 财经50 指数增 强型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2014 年12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 1,706,051.41 4,278,240.54
结算备 付金
88,887.64 21,639.10
存出保 证金
11,323.18 17,253.14
交易性 金融 资产 7.4.7.2 24,671,205.32 53,784,204.57
其中： 股票 投资
24,671,205.32 53,784,204.57
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 18 页 共 56 页
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
279,853.19 -
应收利 息 7.4.7.5 442.75 898.21
应收股 利
- -
应收申 购款
38,230.83 1,384.01
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
26,795,994.32 58,103,619.57
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 12,944.44
应付赎 回款
470,831.44 209,251.54
应付管 理人 报酬
23,609.43 49,686.58
应付托 管费
4,721.90 9,937.33
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 66,984.88 95,445.88
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 69,063.08 88,033.92
负债合 计
635,210.73 465,299.69
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 21,898,505.27 60,236,938.95
未分配 利润 7.4.7.10 4,262,278.32 -2,598,619.07
所有者 权益 合计
26,160,783.59 57,638,319.88
负债和 所有 者权 益总 计
26,795,994.32 58,103,619.57
注： 报告截止 日 2014 年12 月31 日， 基金份 额净值 1.1946 元， 基金 份额 总额21,898,505.27
份。
7.2 利 润表
会计主 体： 东方 央视 财经50 指数增 强型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至2014
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 19 页 共 56 页
年12 月31 日 2013 年 12 月31 日
一、收入
7,563,119.91 205,166.93
1.利息 收入
22,212.22 1,415,703.57
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 22,212.22 882,718.68
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- 532,984.89
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损失 以 “-”填 列）
2,039,671.37 -1,656,326.80
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 906,512.63 -2,933,758.72
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13.1 - -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.2 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 1,133,158.74 1,277,431.92
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ）
7.4.7.17 5,474,220.92 -175,221.31
4. 汇兑收 益 （损失 以 “-”号填
列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列）
7.4.7.18 27,015.40 621,011.47
减：二、费用
1,231,204.76 2,230,603.88
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 454,144.71 1,084,493.70
2．托 管费 7.4.10.2.2 90,829.02 216,898.81
3．销售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.19 252,643.67 397,872.35
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.20 433,587.36 531,339.02
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-”
号填列）
6,331,915.15 -2,025,436.95
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列）
6,331,915.15 -2,025,436.95
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 东方 央视 财经50 指数增 强型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 20 页 共 56 页
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至2014 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
60,236,938.95 -2,598,619.07 57,638,319.88
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 6,331,915.15 6,331,915.15
三、本期基金份额交易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以“-”号填
列）
-38,338,433.68 528,982.24 -37,809,451.44
其中：1.基金申 购款 4,845,670.97 182,988.82 5,028,659.79
2.基金 赎回 款 -43,184,104.65 345,993.42 -42,838,111.23
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
21,898,505.27 4,262,278.32 26,160,783.59
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至2013 年12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值 ）
546,100,808.83 785,766.95 546,886,575.78
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -2,025,436.95 -2,025,436.95
三、本期基金份额交易
产生的 基金 净值 变动 数
（净值 减少 以“-”号填
列）
-485,863,869.88 -1,358,949.07 -487,222,818.95
其中：1.基金申 购款 9,972,209.95 -189,636.79 9,782,573.16
2.基金 赎回 款 -495,836,079.83 -1,169,312.28 -497,005,392.11
四 、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ”号 填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值 ）
60,236,938.95 -2,598,619.07 57,638,319.88
东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 21 页 共 56 页
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 孙晔 伟______
______ 秦熠群______
____
7.4 报表附 注
张蓉 梅____
基金管 理人 负责 人
主管会 计工 作负 责人
会计机 构负 责人
7.4.1 基 金基 本情况
东方央 视财 经 50 指数 增强 型证券 投资 基金 （以 下简 称“本基金”）根据 2012 年 10 月 11 日
中国证监会《关于核准东方央视财经 50 指数增强型证券投资基金募集的批复》 （证监许可
[2012]1344 号） 和 《关于 东方央 视财 经 50 指 数增 强 型证券 投资 基金 募集 时间 安排的 确认 函》 （基
金部函[2012]1034 号） 的 核准， 由基 金发 起人 东方 基金管 理有 限责 任公 司依 照 《中 华人 民共 和国
证券投 资基 金法 》和 《东 方央视 财经 50 指数 增强 型证券投 资基 金基 金合 同》 自 2012 年 11 月 19
日至2012 年12 月14 日公开募集 设立 。 本基金 为股 票型开 放式 基金 ， 首 次设 立募集 不包 括认 购资
金利息 共募 集545,980,499.42 元人 民币 ， 业经立 信会计师 事务 所 （特 殊普 通合伙 ）“ 信会 师报 字
（2012）第 230050 号” 验 资报告 验证 。 经向 中国 证 监会备 案， 《东 方央 视财 经50 指数增 强型 证券
投资基金基金合同》于 2012 年 12 月 19 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为
546,100,808.83 份基金 单位，其 中认 购资 金利 息折 合 120,309.41 份基金 单位。本 基金 基金 管理
人为东 方基 金管 理有 限责 任公司 ，基 金托 管人 为中 国农业 银行 股份 有限 公司 。
根据 《中 华人 民共 和国 证券投资 基金 法》 和 《东 方央视财 经 50 指数增 强型 证券投资 基金 基金
合同》的有关 规定，本 基 金的投资范围 为具有良 好 流动性的金融 工具，包 括 国内依法发 行上市的
股票（ 包含 中小 板、 创业 板及其 他经 中国 证监 会核 准上市 的股 票） 、债 券、 货 币市场 工具 、权 证、
资产支持证券 以及法律 法 规或中国证监 会允许基 金 投资的其他金 融工具（ 但 须符合中国 证监会的
相关规 定） 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本基金 的会 计报 表按 照财 政部2006 年 2 月 15 日颁 布的 《 企业 会计 准则—— 基本准 则》 和38
项具体会计准 则、其后 颁 布的企业会计 准则应用 指 南、企业会计 准则解释 以 及其他相关 规定（以
下合称“企 业会计准 则”） 、中国证券 业协会制 定的 《证券投资 基金会计 核算 业务指引》 、 中国证
监会颁布的 《关于证 券投 资基金执行< 企业会计 准则>估值业务及 份额净值 计价 有关事项的 通知》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 管理办 法》 、 《证 券投 资基 金信息 披露 内容 与格 式准 则第 2 号—— 年度报
告的内 容与 格式 》 、 《 证券 投资基 金信 息披 露 XBRL 模板 第 3 号—— 年度 报告 和半年 度报 告》 、 《证
券投资 基金 信息 披露 编报 规则 第 3 号—— 会计 报表 附注的 编制 及披 露》 及中 国证监 会颁 布的 其 他东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 22 页 共 56 页
相关规 定编 制。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本基金 编制的 财务报表 符 合《企业会计 准则》及 其 他有关规定要 求，真实 、 完整地反映了 本
基金2014 年12 月31 日的财务状 况以 及 2014 年度 的 经营成 果和 基金 净值 变动 情况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会计年 度
本基金 的会 计年 度为 公历 每年1 月1 日至12 月31 日。 本会计 期间 为2014 年1 月1 日至2014
年12 月 31 日。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金 核算 以人 民币 为记 账本位 币。 记账 单位 为人 民币元 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具， 是指 形成 本基 金的金 融资 产， 并形 成其 他单位 的金 融负 债或 权益 工具的 合同 。
1.金融 资产 的分 类
金融资产应当 在初始确 认 时划分为以下 四类： （1） 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的
金融资产； （2 ）持有至 到 期投资； （3） 贷款和应 收 款项； （4）可 供出售金 融 资产。金融 资产的 分
类取决 于本 基金 对金 融资 产的持 有意 图和 持有 能力 。
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产包括 股 票投资、债券 投
资和衍生工 具(主要为 权证 投资)。除衍 生工具所 产生 的金融资产 在资产负 债表 中以衍生金 融资产
列示外，其他 以公允价 值 计量且其公允 价值变动 计 入损益的金融 资产在资 产 负债表中以 交易性金
融资产 列示 。
本基金 持有 的其 他金 融资 产包括 银行 存款 、买 入返 售金融 资产 和各 类应 收款 项等。
本基金 目前 暂无 金融 资产 分类为 可供 出售 金融 资产 及持有 至到 期投 资。
2.金融 负债 的分 类
金融负债应当 在初始确 认 时划分为以下 两类： （1） 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的
金融负 债； （2） 其他 金融 负债。
本基金 持有 的其 他金 融负 债包括 卖出 回购 金融 资产 款和各 类应 付款 项等 。
本基金 目前 暂无 金融 负债 分类为 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 。 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 23 页 共 56 页
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
金融资产或金 融负债于 本 基金成为金融 工具合同 的 一方时，于交 易日按取 得 时的公允价值 作
为初始 确认 金额 。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 的股票、债券 以及不作 为 有效套期工具 的
衍生工具等， 取得时发 生 的相关交易费 用计入当 期 损益；支付的 价款中包 含 已宣告但尚 未发放的
现金股利或债 券起息日 或 上次除息日至 购买日止 的 利息，单独确 认为应收 项 目。应收款 项和其他
金融负 债的 相关 交易 费用 计入初 始确 认金 额。
以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 按照公允价值 进行后续 计 量，期间取得 的
利息或现金股 利，应当 确 认为当期收益 。应收款 项 和其他金融负 债采用实 际 利率法，以 成本进行
后续计 量， 在摊 销时 产生 的利得 或损 失， 应当 确认 为当期 收益 。
当收取某项金 融资产现 金 流量的合同权 利已终止 或 该金融资产所 有权上几 乎 所有的风险和 报
酬已转移时， 终止确认 该 金融资产；金 融负债的 现 时义务全部或 部分已经 解 除的，终止 确认该金
融负债或其一 部分。处 置 该金融资产或 金融负债 时 ，其公允价值 与初始入 账 金额之间的 差额应确
认为投 资收 益， 同时 调整 公允价 值变 动收 益。
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
（1）股票 投资
股票投 资成 本按 交易 日股 票的公 允价 值入 账， 相关 交易费 用直 接计 入当 期损 益。
因股权分置改 革而获得 的 非流通股股东 支付的现 金 对价，于股权 分置实施 复 牌日冲减股票 投
资成本；股 票持有期 间获 得的股票股 利(包括送 红股 和公积金转 增股本)以 及因 股权分置改 革而获
得的股 票， 于除 息日 按股 权登记 日持 有的 股数 及送 股或转 增比 例， 计算 确定 增加的 股票 数量 。
卖出股 票于 交易 日确 认股 票投资 收益 。卖 出股 票按 移动加 权平 均法 结转 成本 。
（2）债券 投资
买入债券于交 易日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 按债券的公允 价值入账 ， 相关交易费用 直
接计入 当期 损益 ， 上 述公 允 价值不 包含 债券 起息 日或 上次除 息日 至购 买日 止的 利息( 作为 应收 利息
单独核 算) 。
配售及认购新 发行的分 离 交易可转债， 于实际取 得 日按照估值方 法对分离 交 易可转债的认 购
成本进行分 摊， 确认 应归 属于债 券部 分的 成本 。
买入零息债券 视同到期 一 次还本付息的 附息债券 ， 根据其发行价 、到期价 和 发行期限推算 内
含报酬 率后 ，逐 日确 认债 券利息 收入 。
卖出债 券于 交易 日确 认债 券投资 收益 。卖 出债 券按 移动加 权平 均法 结转 成本 。 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 24 页 共 56 页
（3）权证 投资
权证投 资于 交易 日按 公允 价值入 账， 相关 交易 费用 直接计 入当 期损 益。
获赠的权证(包 括配股权 证)，在除权日按 照持有的 股 数及获赠比例 ，计算确 定 增加的权证 数
量，成 本为 零。
配售及认购新 发行的分 离 交易可转债而 取得的权 证 ，于实际取得 日按照估 值 方法对分离交 易
可转债 的认 购成 本进 行分 摊，确 认应 归属 于权 证部 分的成 本。
卖出权 证于 交易 日确 认权 证投资 收益 。卖 出权 证的 成本按 移动 加权 平均 法结 转。
（4）分离 交易 可转 债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本。
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述（2）、（ 3）中 相关 原则 进行 计算 。
（5）买入 返售 金融 资产
买入返售金融 资产为本 基 金按照返售协 议约定先 买 入再按固定价 格返售证 券 等金融资产所 融
出的资 金。
买入返 售金 融资 产按 交易 日应支 付或 实际 支付 的全 部价款 入账 ， 相 关交 易费 用 计入初 始成 本。
买入返 售金 融资 产于 返售 到期日 按账 面余 额结 转。
（6）卖出 回购 金融 资产 款
卖出回购金融 资产款为 本 基金按照回购 协议先卖 出 再按固定价格 买入票据 、 证券等金融资 产
所融入 的资 金。
卖出回 购金 融资 产款 于交 易日按 照应 收或 实际 收到 的金额 入账 ， 相 关交 易费 用 计入初 始成 本。
卖出回 购金 融资 产款 于回 购到期 日按 账面 余额 结转 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金持有的 股票投资 、 债券投资和衍 生工具(主 要 为权证投资)按 如下原则 确 定公允价值 并
进行估 值：
存在活跃市场 的金融工 具 按其估值日的 市场交易 价 格确定公允价 值；估值 日 无交易，但最 近
交易日后经济 环境未发 生 重大变化且证 券发行机 构 未发生影响证 券价格的 重 大事件的， 按最近交
易日的 市场 交易 价格 确定 公允价 值。
存在活跃市场 的金融工 具 ，如估值日无 交易且最 近 交易日后经济 环境发生 了 重大变化，参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 25 页 共 56 页
当金融工具不 存在活跃 市 场，采用市场 参与者普 遍 认同且被以往 市场实际 交 易价格验证具 有
可靠性的估值 技术确定 公 允价值。估值 技术包括 参 考熟悉情况并 自愿交易 的 各方最近进 行的市场
交易中使用的 价格、参 照 实质上相同的 其他金融 工 具的当前公允 价值、现 金 流量折现法 和期权定
价模型 等。 采用估 值技 术时， 尽可 能最 大程 度使 用市场参 数， 减少使 用与 本基金特 定相 关的 参数 。
有充足理由表 明按以上 估 值原则仍不能 客观反映 相 关投资品种的 公允价值 的 ，基金管理公 司
根据具 体情 况与 托管 银行 进行商 定， 按最 能恰 当反 映公允 价值 的价 格估 值。
国家有 最新 规定 的， 按其 规定进 行估 值。
具体投 资品 种的 估值 方法 如下：
（1）股票 投资
交易所 上市 流通 的股 票以 其估值 日在 证券 交易 所挂 牌的收 盘价 为公 允价 值。
本基金 对于 长期 停牌 股票 ，根据 2008 年 09 月 12 日证监 会发 布的 【2008】38 号文《 关于 进
一步规 范证 券投 资基 金估 值业务 的指 导意 见》 ， 因 最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 以 参考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素( 如指 数 收益法)， 调整 最近 交易 市价， 确定公 允价 值。
由于上市公司 送股、转 增 股、配股和公 开增发新 股 等形成的流通 暂时受限 制 的股票投资， 按
估值日 在交 易所 挂牌 的同 一股票 的收 盘价 估值 。
首次公开发行 但未上市 的 股票采用估值 技术确定 公 允价值，在估 值技术难 以 可靠计量公允 价
值的情况下， 按成本估 值 。首次公开发 行有明确 锁 定期的股票， 于同一股 票 上市后按交 易所上市
的同一 股票 的市 场交 易收 盘价作 为公 允价 值。
非公开 发行 有明 确锁 定期 的股票 ，按 监管 机构 或行 业协会 有关 规定 确定 公允 价值。
（2）债券 投资
①证券 交易 所上 市实 行净 价交易 的债 券按 估值 日证 券交易 所上 市的 收盘 价估 值。
②证券交易所 上市未实 行 净价交易的债 券按估值 日 收盘价减去债 券收盘价 中 所含的债券应 收
利息( 自债 券计 息起 始日 或 上一起 息日 至估 值当 日的 利息) 得到 的净 价进 行估 值。
③发行 未上 市流 通的 债券 ，按成 本估 值。
④同一 债券 同时 在两 个或 两个以 上市 场交 易的 ，按 债券所 处的 市场 分别 估值 。
⑤在全国银行 间债券市 场 交易的债券， 采用估值 技 术确定公允价 值。在估 值 技术难以可靠 计
量公允 价值 的情 况下 ，按 成本计 量。
（3）权证 投资
①证券 交易 所上 市流 通的 权证以 其估 值日 在证 券交 易所上 市的 收盘 价估 值。
②首次发行但 尚未上市 的 权证在上市交 易前，采 用 估值技术确定 公允价值 ； 在估值技术难 以东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 26 页 共 56 页
可靠计 量公 允价 值的 情况 下，按 成本 计量 。
③因持 有股 票而 享有 的配 股权， 以及 停止 交易 但未 行权的 权证 ， 采 用估 值技 术确定 公允 价 值 。
④因认购或获 配新发行 的 分离交易可转 债而取得 的 债券和权证， 上市日前 ， 分别按照中国 证
券业协会公布 的债券报 价 和权证报价确 定当日债 券 和权证的估值 ；自上市 日 起，上市流 通的债券
和权证 分别 按上 述相 关原 则进行 估值 。
（4） 资产 支持 证券 等其 他 有价证 券按 国家 有关 规定 进行估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金单位总额所 对应的金 额 。由于申购、 赎回、转 换 以及分红再投 资
引起的 实收 基金 的变 动分 别于基 金相 关活 动确 认日 认列。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金指 申购、赎 回 、转入、转出 及红利再 投 资等事项导致 基金份额 变 动时，相关款 项
中包含的未 分配利润 。根 据交易申请 日利润分 配(未 分配利润)已 实现与未 实现 部分各自占 基金净
值的比例，损 益平准金 分 为已实现损益 平准金和 未 实现损益平准 金。损益 平 准金于基金 申购确认
日或基 金赎 回确 认日 认列 ，并于 月末 全额 转入 利润 分配( 未分 配利 润)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
（1）利息 收入
存款利 息收 入按 存款 的本 金与适 用利 率逐 日计 提。
债券利息收入 在持有债 券 期内，按债券 的票面价 值 和票面利率计 算的利息 扣 除适用情况下 由
债券发行企业 代扣代缴 的 个人所得税后 的净额， 逐 日确认债券利 息收入。 贴 息债视同到 期一次性
还本付息的附 息债，根 据 其发行价、到 期价和发 行 期限推算内含 票面利率 后 ，逐日确认 债券利息
收入。
买入返售金融 资产收入 按 买入返售金融 资产的摊 余 成本在返售期 内以实际 利 率法逐日计提 ，
若合同 利率 与实 际利 率差 异较小 ，则 采用 合同 利率 计算确 定利 息收 入。
（2）投资 收益 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 27 页 共 56 页
股票投 资收 益为 卖出 股票 交易日 的成 交总 额扣 除应 结转的 股票 投资 成本 的差 额确认 。
债券投资收益 于交易日 按 卖出债券交易 日的成交 总 额扣除应结转 的债券投 资 成本与应收利 息
(若有) 后的 差额 确认 。
衍生工 具投 资收 益为 交易 日的成 交总 额扣 除应 结转 的衍生 工具 投资 成本 后的 差额确 认。
股利收入于除 息日按上 市 公司宣告的分 红派息比 例 计算的金额扣 除由上市 公 司代扣代缴的 个
人所得 税后 的净 额确 认。
（3）公允 价值 变动 损益
公允价值变动 损益系本 基 金持有的采用 公允价值 模 式计量的交易 性金融资 产 、交易性金融 负
债等公允价值 变动形成 的 应计入当期损 益的利得 或 损失，并于相 关金融资 产 或金融负债 卖出或到
期时转 出计 入投 资收 益。
（4）其他 收入
其他收入在主 要风险和 报 酬已经转移给 对方，经 济 利益很可能流 入且金额 可 以可靠计量时 确
认。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
（1）基金 管理 费按 前一 日的基金 资产 净值 的 1.0% 的 年费率 逐日 计提 并确 认。
（2）基金 托管 费按 前一 日的基金 资产 净值 的 0.2% 的 年费率 逐日 计提 并确 认。
（3）基金 标的 指数 使用 许可费按 前一 日的 基金 资产 净值 的 0.05%的年费 率逐 日计提 并确 认。
（4） 卖出 回购 金融 资产 利息支出 ， 按卖 出回 购金 融资产的 摊余 成本 及实 际利 率 （当实 际利 率
与合同 利率 差异 较小 时， 也可以 用合 同利 率） 在回 购期内 逐日 计提 并确 认。
（5）交易 费用
进行股票、债 券、权证 等 交易过程中产 生的交易 费 用，在发生时 按照确定 的 金额计入交易 费
用。
（6）其他 费用
其他费用系根 据有关法 规 及相应协议规 定，按实 际 支出金额，列 入当期基 金 费用。如果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 四位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
1、 在符合 有关 基金 分红 条件的前 提下 ， 本基 金每 年收益分 配次 数最 多为 6 次， 每次收 益分 配
比例不 得低 于该 次可 供分 配利润 的10% ，若《 基金 合同》 生效 不满 3 个月可 不进行 收益 分配 ；
2、 本基金 收益 分配 方式 分两种 ： 现金分 红与 红利 再投资 ， 投资者 可选 择现 金红利或 将现 金红东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 28 页 共 56 页
利自动 转为 基金 份额 进行 再投资 ；若 投资 者不 选择 ，本基 金默 认的 收益 分配 方式是 现金 分红 ；
3、基金收益 分配后基 金 份额净值不能 低于面值 ， 即基金收益分 配基准日 的 基金份额净值 减
去每单 位基 金份 额收 益分 配金额 后不 能低 于面 值；
4、每 一基 金份 额享 有同 等分配权 ；
5、法 律 法规或 监管 机关 另有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本报告 期本 基金 无其 他需 要披露 的重 要会 计政 策和 会计估 计。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 政策 变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 在本 报告 期无 需说 明的重 大会 计差 错更 正。
7.4.6 税项
根据财政部、 国家税务总 局财税【2002】128 号文 《关于开放式 证券投资基 金有关税收问 题
的通知 》 、 财税 【2004】78 号文 《关 于证 券投 资基 金税收政 策的 通知 》 、 财税 【2005 】103 号 文《关
于股权分置试 点改革有 关 税收政策问题 的通知》 、 财 税【2007】84 号《 关于调 整证券(股票) 交易
印花税 税率 的通 知》 、 财税 【2008 】1 号 《财政 部、 国家税务 总局 关于 企业 所得 税若干 优惠 政策 的
通知》 、2008 年 04 月 23 日发布的《 上海 、深 圳证 券交易 所关 于做 好交 易相 关系统 印花 税率 参数
调整的 通知 》 、2008 年 09 月 18 日发 布的 《上 海、 深 圳证券 交易 所关 于做 好证 券交易 印花 税征 收
方式调整工作 的通知》 、 财 税【2012】85 号《 关于实 施公司股息红 利差别化 个 人所得税政策 的通
知》及 其他 相关 税务 法规 和实务 操作 ，主 要税 项列 示如下 ：
1.以发 行基 金方 式募 集资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 缴纳 营业 税。
2.对基金从证 券市场中 取 得的收入，包 括买卖股 票 、债券的差价 收入，股 权 的股息、红利 收
入，债 券的 利息 收入 及其 他收入 ，暂 不缴 纳营 业税 和企业 所得 税。
3.对基金取得 的股票股 息 、红利收入， 由上市公 司 在向基金支付 上述收入 时 代扣代缴个人 所
得税。 自 2013 年 1 月 1 日起， 基金 从公 开发 行和 转让市 场取 得的 上市 公司 股票， 持股 期限 在 1东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 29 页 共 56 页
个月以 内（ 含 1 个 月） 的 ，其股 息红 利所 得全 额计 入应纳 税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月以 上至 1
年（含 1 年） 的， 暂减 按 50% 计入 应纳 税所 得额 ； 持股期限 超过 1 年的， 暂减 按 25% 计入 应纳 税所
得额。 上述 所得 统一 适用20%的税率 计征 个人 所得 税。
4.对基金取得 的债券利 息 收入，由发行 债券的企 业 在向基金支付 上述收入 时 代扣代缴 20% 的
个人所 得税 ，暂 不缴 纳企 业所得 税。
5.对于 基金 从事 A 股买 卖， 自 2008 年 09 月 19 日起， 由出让 方按 0.1% 的税 率缴纳 证券(股
票)交易印 花税 ， 受让方 不再缴纳 印花 税。
6.基金 作为 流通 股股 东在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、 现 金等 对价 ，
暂免予 缴纳 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银行存 款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
活期存 款 1,706,051.41 4,278,240.54
定期存 款 - -
其中： 存款 期限 1-3 个月 - -
其他存 款 - -
合计： 1,706,051.41 4,278,240.54
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 19,372,205.71 24,671,205.32 5,298,999.61
贵金属投资- 金交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 19,372,205.71 24,671,205.32 5,298,999.61 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 30 页 共 56 页
项目
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 53,959,425.88 53,784,204.57 -175,221.31
贵金属投资- 金交所
黄金合 约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 53,959,425.88 53,784,204.57 -175,221.31
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本 基金 本 报 告期 末及 上年度 末未 持有 衍生 金融 资产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
本 基金 本 报 告期 末及 上年度 末未 持有 买入 返售 金融资 产。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本 基金 本 报 告期 末及 上年度 末未 持有 通过 买断 式逆回 购交 易中 取得 的债 券。
7.4.7.5 应收利 息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 397.65 880.61
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 40.00 9.80
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 5.10 7.80
合计 442.75 898.21
注： 其他为 应收 结算 保证金 利息 。 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 31 页 共 56 页
7.4.7.6 其他资 产
本 基金 本 报告期 末及 上年度 末未 持有 其他 资产 。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 66,984.88 95,445.88
银行间 市场 应付 交易 费用 - -
合计 66,984.88 95,445.88
7.4.7.8 其他负 债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 349.19 398.73
预提费 用 64,500.00 80,000.00
其他应 付款 4,213.89 7,635.19
合计 69,063.08 88,033.92
注 ：① 预提 费用 为按 日计提 的审 计费 和账 户维 护费。
②其他 应付 款为 按日 计提 的指数 使用 许可 费。
7.4.7.9 实收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 60,236,938.95 60,236,938.95
本期申 购 4,845,670.97 4,845,670.97
本期赎 回( 以"-" 号填列) -43,184,104.65 -43,184,104.65
本期末 21,898,505.27 21,898,505.27
注 ：本 期申 购包 含基 金转换 入份 额； 本期 赎回 包含基 金转 换出 份额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -2,117,476.35 -481,142.72 -2,598,619.07
本期利 润 857,694.23 5,474,220.92 6,331,915.15 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 32 页 共 56 页
本期基金份额交易
产生的 变动 数
1,647,171.65 -1,118,189.41 528,982.24
其中： 基金 申购 款 -103,493.35 286,482.17 182,988.82
基金赎 回款 1,750,665.00 -1,404,671.58 345,993.42
本期已 分配 利润 - - -
本期末 387,389.53 3,874,888.79 4,262,278.32
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
活期存 款利 息收 入 21,210.04 104,373.08
定期存 款利 息收 入 - 756,500.00
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 849.88 21,430.63
其他 152.30 414.97
合计 22,212.22 882,718.68
注 ：其 他包 括基 金申 购款利 息收 入和 结算 保证 金利息 收入。
7.4.7.12 股 票投 资收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月 31 日
卖出股 票成 交总 额 95,196,049.08 115,097,259.49
减：卖 出股 票成 本总 额 94,289,536.45 118,031,018.21
买卖股 票差 价收 入 906,512.63 -2,933,758.72
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益—— 买卖债 券差 价收入
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 投资 债券 。
7.4.7.13.2 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间未 投资 资产 支持证 券。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
根 据本 基金 基金 合同 规定， 本基 金不 投资 贵金 属。 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 33 页 共 56 页
7.4.7.15 衍 生工 具收益
7.4.7.15.1 衍 生工 具收益—— 买卖权 证差 价收入
本 基金 本 报 告期 及上 年度可 比期 间无 衍生 工具 收益- 买卖 权证 差价 收入 。
7.4.7.16 股利收 益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 1,133,158.74 1,277,431.92
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 1,133,158.74 1,277,431.92
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年1 月 1 日至 2014
年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年
12 月 31 日
1.交易 性金 融资 产 5,474,220.92 -175,221.31
——股票投 资 5,474,220.92 -175,221.31
——债券投 资 - -
——资产支 持证 券投 资 - -
——贵金属 投资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
——权证投 资 - -
3.其他 - -
合计 5,474,220.92 -175,221.31
7.4.7.18 其他收 入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
基金赎 回费 收入 25,661.31 619,113.04
基金转换费 收入 1,354.09 1,898.43
合计 27,015.40 621,011.47
东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 34 页 共 56 页
7.4.7.19 交易费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
交易所 市场 交易 费用
252,643.67 397,872.35
银行间 市场 交易 费用 - -
合计
252,643.67 397,872.35
7.4.7.20 其他费 用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
审计费 用 60,000.00 80,000.00
信息披 露费 150,000.00 270,000.00
债券账户维 护费 用 22,500.00 13,500.00
其他 670.00 180.00
指数使 用费 196,578.70 157,635.19
银行汇 划费 用 3,838.66 10,023.83
合计 433,587.36 531,339.02
注：其 他为 银行 小额 汇划 费和上 清所 证书 使用 费。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或有事 项
本基金 本报 告期 末不 存在 需要说 明的 或有 事项 。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截止本 基金 报告 报出 日， 本基金 不存 在需 要说 明的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
东北证 券股 份有 限公 司 本基金 管理 人股 东、 代销 机构
东方基 金管 理有 限责 任公 司 本基金 管理 人、 注册 登记 机构、 直销 机构
中国农 业银 行股 份有 限公 司 本基金 托管 人、 代销 机构
渤海国 际信 托有 限公 司 本基金 管理 人股 东
河北省 国有 资产 控股 运营 有限公 司 本基金 管理 人股 东
东方汇 智资 产管 理有 限公 司 本基金 管理 人下 属子 公司
东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 35 页 共 56 页
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
下述关 联交 易均 在正 常业 务范围 内按 一般 商业 条款 订立。
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票交 易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的
比例
东北证券股份有限公司 75,914,982.27 49.02% 109,748,512.83 39.02%
债券交 易
本 基金 本 报 告期 及上 年度可 比期 间未 通过 关联 方交易 单元 进行 债券 交易 。
债 券回 购交易
本基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间 未 通过 关联 方交易 单元 进行 债券 回购 交易。
7.4.10.1.2 权证交 易
本基金 本报 告期 及上 年度可 比期 间 未通过 关联 方交易 单元 进行 权证 交易 。
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014年1月1 日至2014 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
东北证券股份有限公司 67,177.22 48.31% 44,396.40 66.28%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
东北证券股份有限公司 97,116.90 38.34% 19,668.95 20.61%
注：①上 述佣金按 照 市场佣金率计 算，以扣 除 由中国证券登 记结算有 限 责任公司收 取，并由
券商承 担的 证券 结算 风险 基金后 的净 额列 示。
②该类佣金协 议的服务 范 围还包括佣金 收取方为 基 金提供的证券 投资研究 成 果和市场信息 服东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 36 页 共 56 页
务。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的管理 费
454,144.71 1,084,493.70
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
228,937.02 543,955.25
注：① 本基 金的 管理 费按前 一日 基金 资产 净值 的 1.0%年费率 计提 。管 理费的计 算方 法如 下：
H＝E×1.0%÷当年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
②基金管理费 每日计算 ， 逐日累计至每 月月末， 按 月支付，由基 金管理人 向 基金托管人发 送
基金管 理费 划款 指令 ，基 金托管 人复 核后 于次 月 前 3 个工 作日 内从 基金 财产 中一次 性支 付给 基金
管理人 。若 遇法 定节 假日 、公休 假等 ，支 付日 期顺 延。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的托管 费
90,829.02 216,898.81
注： ①本基 金的 托管 费按前一 日基 金资 产净 值的0.2%的年费 率计 提。 托管 费的计算 方法 如下 ：
H＝E×0.2%÷当年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
②基金托管费 每日计算 ， 逐日累计至每 月月末， 按 月支付，由基 金管理人 向 基金托管人发 送
基金托 管费 划款 指令 ，基 金托管 人复 核后 于次 月 前 3 个工 作日 内从 基金 财产 中一次 性支 取。 若遇
法定节 假日 、公 休日 等， 支付日 期顺 延。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本 基金 本 报告期 及上 年度可 比期 间均 未与 关 联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回 购)交易。 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 37 页 共 56 页
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本 基金 本 报 告期 及上 年度可 比期 间管 理人 未运 用固有 资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 报告 期末 除基 金管理 人之 外的 其他 关联 方均未 投资 本基 金。
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年 12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农业银行股份
有限公司
1,706,051.41 21,210.04 4,278,240.54 104,373.08
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本 基金 本 报 告期 及上 年度可 比期 间未 在承 销期 内参与 关联 方承 销的 证券 。
7.4.11 利 润分 配情况
根据本基 金基金合 同 的相关规定， 结合本基 金 实际运作情况 ，本基金 本 报告期未进 行利润分
配。
7.4.12 期 末（2014 年 12 月31 日） 本基金 持有 的流通 受限 证券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有因 认 购新发/增发证 券而于期 末流 通受 限的 证券 。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本 基金 本报 告期 末未 持有因 暂时 停牌 而于 期末 流通受 限的 股票 。
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 2014 年12 月31 日 止， 本 基金 未持 有在银 行间 市场 正回 购交 易中作 为抵 押的
债券。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期末 2014 年12 月31 日 止， 本 基金 未持 有在交 易所 市场 正回 购交 易中作 为抵 押的东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 38 页 共 56 页
债券。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金投资风 险主要包 括 ：信用风险、 流动性风 险 、市场风险和 操作风险 及 其他不可抗拒 的
风险。 其中 在日 常经 营活 动中涉 及的 财务 风险 主要 包括信 用风 险、 流动 性风 险及市 场风 险。
对于上述风险 本基金管 理 人建立了系统 化、流程 化 和数量化的风 险管理体 系 ，确保投资组 合
在获取较高收 益的同时 承 受尽可能低的 风险，从 而 实现本基金的 投资目标 。 本基金设立 了由投资
决策委员会、 风险控制 委 员会、风险管 理部和监 察 稽核部组成的 风险管理 组 织体系，该 体系通过
分工合作的制 度对风险 进 行管理控制。 本基金通 过 事前的风险识 别，事中 的 风险测量和 处理以及
事后的 风险 评估 和调 整风 险实行 全程 风险 控制 。
7.4.13.2 信用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程发生交收 违约，或 者 基金所投资的 债券发行 人 出现违约、拒 绝
支付到 期本 息， 导致 基金 资产损 失和 收益 变化 的风 险。 本 基金 均投 资于 具有 良好信 用等 级的 证券 ；
本基金持有一 家上市公 司 的证券市值不 超过基金 资 产净值的百分 之十，且 本 基金与由本 基金管理
人管理 的其 他基 金共 同持 有一家 公司 发行 的证 券， 不超过 该证 券的 百分 之十 。
除通过上述投 资限定控 制 相应信用风险 外，本基 金 在交易所进行 交易均与 中 国证券登记结 算
有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，发生违 约 风险的可能性 很低；本 基 金也可在银 行间同业
市场进 行交 易， 在交 易前 均会对 交易 对手 进行 信用 评估， 以控 制相 应的 信用 风险。
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资
本 基金 本报 告期 末未 持有按 短期信用 评级 列示 的债券 。
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资
本 基金 本报 告期 末未 持有按 长期信用 评级 列示 的债券 。
7.4.13.3 流 动性 风险
所谓流动性风 险指基金 投 资组合的证券 会因为各 种 原因使交易的 执行难度 提 高，买入成本 或
变现成本增加 。本基金 的 流动性风险主 要来自两 个 方面，一是基 金份额持 有 人可随时要 求赎回其
持有的 基金 份额 ，二 是基 金投资 品种 所处 的交 易市 场不活 跃而 造成 变现 困难 。
本基金保持不 低于基金 资 产净值百分之 五的现金 或 者到期日在一 年以内的 政 府债券，以备 支
付基金份额持 有人的赎 回 款项。本基金 所持大部 分 证券在证券交 易所上市 ， 其余亦可在 银行间同东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 39 页 共 56 页
业市场 交易 ， 除 在本 报告 （7.4.12 期 末（2014 年 12 月 31 日） 本基 金持 有的 流通受 限证 券） 中列
示的部分基金 资产流通 暂 时受限制不能 自由转让 的 情况外，本报 告期末本 基 金的其余资 产均能及
时变现 。此 外， 本基 金亦 可通过 卖出 回购 金融 资产 方式借 入短 期资 金应 对流 动性需 求。
本基金管理人 在流动性 风 险管理方面， 每日预测 本 基金流动性需 求并计算 最 优预留现金值 ，
预留一部分现 金以应付 赎 回的压力；通 过分析每 个 资产类别以及 每只证券 的 流动性风险 ，合理配
置基金资产， 并且严格 跟 踪和监控投资 集中度， 定 期或不定期对 基金投资 组 合流动性风 险进行考
察。
7.4.13.4 市场风 险
市场风险是指 证券市场 中 各种证券的公 允价值或 未 来现金流量因 所处市场 各 类价格因素的 变
动而发 生波 动， 导致 基金 收益的 不确 定性 。包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风 险
利率风险指的 是由于市 场 利率变动导致 金融工具 的 公允价值或现 金流量发 生 波动，由此带 来
基金收益的不 确定性。 利 率敏感性金融 工具面临 因 市场利率上升 而导致公 允 价值下降的 风险；市
场利率 的变 化还 将带 来票 息的再 投资 风险 ，对 基金 的收益 造成 影响 。
本基金管理人 在利率风 险 管理方面，定 期监控本 基 金面临的利率 风险敞口 ， 并通过调整基 金
投资组 合的 久期 等方 法对 上述利 率风 险进 行管 理。
本基金持有的 大部分金 融 资产和负债不 计息，持 有 的利率敏感性 资产主要 为 银行存款及债 券
投资等 。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年12 月31 日
1 年以 内 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 1,706,051.41 - - - 1,706,051.41
结算备 付金 88,887.64 - - - 88,887.64
存出保 证金 11,323.18 - - - 11,323.18
交易性 金融 资产-股票投 资 - - - 24,671,205.32 24,671,205.32
交易性 金融 资产-债券投 资 - - - - -
买入返 售金 融资 产 - - - - -
应收证 券清 算款 - - - 279,853.19 279,853.19
应收利 息 - - - 442.75 442.75
应收股 利 - - - - - 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 40 页 共 56 页
应收申 购款 38,230.83 - - - 38,230.83
资产总 计 1,844,493.06 - - 24,951,501.26 26,795,994.32
负债
卖出回 购金 融资 产款 - - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - 470,831.44 470,831.44
应付管 理人 报酬 - - - 23,609.43 23,609.43
应付托 管费 - - - 4,721.90 4,721.90
应付交 易费 用 - - - 66,984.88 66,984.88
应付利 息 - - - - -
其他负 债 - - - 69,063.08 69,063.08
负债总 计 - - - 635,210.73 635,210.73
利率敏 感度 缺口 1,844,493.06 - - 24,316,290.53 26,160,783.59
上年度 末
2013 年12 月31 日
1 年以 内 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 4,278,240.54 - - - 4,278,240.54
结算备 付金 21,639.10 - - - 21,639.10
存出保 证金 17,253.14 - - - 17,253.14
交易性 金融 资产-股票投 资 - - - 53,784,204.57 53,784,204.57
交易性 金融 资产-债券投 资 - - - - -
买入返 售金 融资 产 - - - - -
应收证 券清 算款 - - - - -
应收利 息 - - - 898.21 898.21
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 1,384.01 - - - 1,384.01
资产总 计 4,318,516.79 - - 53,785,102.78 58,103,619.57
负债
卖出回 购金 融资 产款 - - - - -
应付证 券清 算款 - - - 12,944.44 12,944.44
应付赎 回款 - - - 209,251.54 209,251.54
应付管 理人 报酬 - - - 49,686.58 49,686.58
应付托 管费 - - - 9,937.33 9,937.33
应付交 易费 用 - - - 95,445.88 95,445.88
应付利 息 - - - - -
其他负 债 - - - 88,033.92 88,033.92
负债总 计 - - - 465,299.69 465,299.69
利率敏 感度 缺口 4,318,516.79 - - 53,319,803.09 57,638,319.88
注：表中 所示为本 基 金资产及负债 的公允价 值 ，并按照合约 规定的利 率 重新定价日 或到期日
孰早者 予以 分类 。 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 41 页 共 56 页
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
假设
假设其 他变 量不 变， 仅利率发生 合理 、 可能 的变 动， 考察为 交易 而持 有的 债券公允 价值
的变动 对基 金利 润总 额和 净值产 生的 影响
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2014 年12 月31 日 ）
上年度 末（ 2013 年12 月31
日 ）
市场利 率下 调0.25 - 0.00
市场利 率上 调0.25 - 0.00
7.4.13.4.2 外汇风 险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
本基金所面临 的其他价 格 风险主要是市 场价格风 险 。市场价格风 险是指基 金 所持金融工具 的
公允价值或未 来现金流 量 因除市场利率 和外汇汇 率 以外的市场价 格因素变 动 而发生波动 的风险。
本基金主要投 资于证券 交 易所上市或银 行间同业 市 场交易的股票 和债券， 所 面临的最大 市场价格
风险由所持有 的金融工 具 的公允价值决 定。本基 金 通过投资组合 的分散化 降 低市场价格 风险，并
且本基 金管 理人 每日 对本 基金所 持有 的证 券价 格实 施监控 。
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口
金额单 位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（% ）
交易性 金融 资产-股票投 资 24,671,205.32 94.31 53,784,204.57 93.31
交易性 金融 资产 －基金 投资 - - - -
交易性 金融 资产 －债 券投 资 - - - -
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资
- - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 24,671,205.32 94.31 53,784,204.57 93.31
东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 42 页 共 56 页
7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析
假设
根据期 末时 点本 基金 股票 资产组 合相 对于 沪 深300 指数 的Beta 系数 计算 基金 资产
变动
Beta 系数以 市场 过去 100 个交易 日的 数据 建立 回归 模型计 算得 到， 对于 新股 或 者
股票交 易不 足100 个 交易 日的股 票， 默认 其波 动与 市场同 步
假定沪 深 300 指数 变动 5% ，其他 市场 变量 均不 发生 变化， 计算 本基 金资 产净 值 变
动
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末 （ 2014 年 12 月
31 日 ）
上年度 末 （ 2013 年 12 月
31 日 ）
沪深300 指数下 跌 5% -1,069,038.79 -2,373,211.12
沪深300 指数上 涨 5% 1,069,038.79 2,373,211.12
7.4.13.4.4 采 用风 险价值 法管 理风险
本基金 在 95% 的置 信 水平下 ，以 过去 100 个 交 易日为 风险 样本 观察 期， 计算前 瞻天 数为 1 天
的风险 价值 。 本 期末 本基 金风险 价值 为510,580.00 元， 占基金 资产 净值 比例 为 1.95%； 上年 度末
本基金 风险 价值 为972,985.00 元， 占基 金资 产净 值比例 为 1.69%。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
截止本年度报 告报出日 ， 本基金无需要 披露的有 助 于理解和分析 会计报表 需 要说明的其他 事
项。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 24,671,205.32 92.07
其中： 股票 24,671,205.32 92.07
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 1,794,939.05 6.70 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 43 页 共 56 页
7 其他各 项资 产 329,849.95 1.23
8 合计 26,795,994.32 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 期 末指 数投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 154,001.10 0.59
C
制造业 12,924,153.26 49.40
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
- -
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 342,600.00 1.31
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
1,089,505.35 4.16
J
金融业 6,065,244.53 23.18
K
房地产 业 325,399.00 1.24
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 200,496.24 0.77
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 19,006.00 0.07
S
综合 192,100.00 0.73
合计 21,312,505.48 81.47
8.2.2 期 末积 极投资 按行 业分类 的股 票投资 组合
金额单 位： 人民 币元 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 44 页 共 56 页
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 1,060,021.44 4.05
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
343,200.00 1.31
E
建筑业 - -
F
批发和 零售 业 - -
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
- -
J
金融业 1,358,692.40 5.19
K
房地产 业 339,696.00 1.30
L
租赁和 商务 服务 业 - -
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 257,090.00 0.98
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 - -
S
综合 - -
合计 3,358,699.84 12.84
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期 末指 数投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 601318 中国平 安 18,955 1,416,128.05 5.41
2 600016 民生银 行 122,716 1,335,150.08 5.10
3 600887 伊利股 份 38,061 1,089,686.43 4.17
4 000651 格力电 器 26,418 980,636.16 3.75
5 000333 美的集 团 35,616 977,303.04 3.74 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 45 页 共 56 页
6 601939 建设银 行 137,976 928,578.48 3.55
7 601398 工商银 行 180,481 878,942.47 3.36
8 000338 潍柴动 力 30,794 840,368.26 3.21
9 601601 中国太 保 23,886 771,517.80 2.95
10 300024 机器人 18,800 740,532.00 2.83
11 601988 中国银 行 177,091 734,927.65 2.81
12 002415 海康威 视 32,200 720,314.00 2.75
13 600196 复星医 药 29,200 616,120.00 2.36
14 002241 歌尔声 学 22,000 539,660.00 2.06
15 002230 科大讯 飞 19,775 527,003.75 2.01
16 000538 云南白 药 7,897 498,695.55 1.91
17 600519 贵州茅 台 2,515 476,894.30 1.82
18 002008 大族激 光 29,000 463,130.00 1.77
19 600406 国电南 瑞 30,000 436,500.00 1.67
20 600660 福耀玻 璃 35,862 435,364.68 1.66
21 600031 三一重 工 43,312 432,253.76 1.65
22 600535 天士力 9,979 410,136.90 1.57
23 300003 乐普医 疗 17,000 404,600.00 1.55
24 600019 宝钢股 份 55,209 387,015.09 1.48
25 600690 青岛海 尔 18,746 347,925.76 1.33
26 600104 上汽集 团 16,101 345,688.47 1.32
27 600717 天津港 20,000 342,600.00 1.31
28 000002 万
科Ａ 23,410 325,399.00 1.24
29 000848 承德露 露 13,612 299,327.88 1.14
30 002376 新北洋 26,216 288,638.16 1.10
31 600085 同仁堂 12,400 278,132.00 1.06
32 002385 大北农 19,453 261,059.26 1.00
33 002038 双鹭药 业 5,012 198,475.20 0.76
34 600805 悦达投 资 17,000 192,100.00 0.73
35 300070 碧水源 5,092 177,201.60 0.68
36 000049 德赛电 池 5,490 165,358.80 0.63
37 601088 中国神 华 7,590 154,001.10 0.59
38 600600 青岛啤 酒 3,566 148,987.48 0.57
39 601727 上海电 气 16,446 135,679.50 0.52
40 000970 中科三 环 8,048 119,029.92 0.45
41 600111 包钢稀 土 4,510 116,718.80 0.45
42 000157 中联重 科 14,492 102,313.52 0.39
43 300017 网宿科 技 1,900 91,580.00 0.35
44 600261 阳光照 明 5,736 48,641.28 0.19 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 46 页 共 56 页
45 000596 古井贡 酒 1,078 39,832.10 0.15
46 002253 川大智 胜 1,073 24,893.60 0.10
47 000888 峨眉山 Ａ 1,212 23,294.64 0.09
48 600880 博瑞传 播 1,768 19,006.00 0.07
49 000726 鲁
泰Ａ 1,304 15,634.96 0.06
50 300047 天源迪 科 800 9,528.00 0.04
8.3.2 期 末积 极投资 按公 允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的所 有股 票投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （% ）
1 600886 国投电 力 30,000 343,200.00 1.31
2 600376 首开股 份 33,700 339,696.00 1.30
3 601009 南京银 行 20,236 296,457.40 1.13
4 002202 金风科 技 20,400 288,252.00 1.10
5 002673 西部证 券 7,600 284,620.00 1.09
6 002142 宁波银 行 17,900 281,567.00 1.08
7 600066 宇通客 车 12,600 281,358.00 1.08
8 000831 五矿稀 土 9,000 269,910.00 1.03
9 000826 桑德环 境 9,400 257,090.00 0.98
10 601555 东吴证 券 11,200 251,104.00 0.96
11 601377 兴业证 券 16,200 244,944.00 0.94
12 600893 航空动 力 7,614 220,501.44 0.84
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601988 中国银 行 2,220,904.00 3.85
2 002241 歌尔声 学 2,074,775.41 3.60
3 002008 大族激 光 2,051,446.00 3.56
4 600660 福耀玻 璃 1,735,595.56 3.01
5 000338 潍柴动 力 1,735,485.95 3.01
6 601398 工商银 行 1,577,141.00 2.74
7 300003 乐普医 疗 1,556,043.17 2.70 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 47 页 共 56 页
8 601939 建设银 行 1,479,108.00 2.57
9 002376 新北洋 1,447,178.00 2.51
10 002415 海康威 视 1,418,165.05 2.46
11 601318 中国平 安 1,398,266.17 2.43
12 600690 青岛海 尔 1,389,152.59 2.41
13 600519 贵州茅 台 1,383,119.00 2.40
14 600196 复星医 药 1,367,889.77 2.37
15 600031 三一重 工 1,286,336.00 2.23
16 600085 同仁堂 1,257,194.94 2.18
17 300017 网宿科 技 1,246,598.95 2.16
18 600535 天士力 1,243,870.03 2.16
19 000651 格力电 器 1,210,101.84 2.10
20 600104 上汽集 团 1,205,655.17 2.09
21 000049 德赛电 池 1,204,702.55 2.09
22 300024 机器人 1,172,561.04 2.03
注：①买 入包括基 金 二级市场上主 动的买入 、 新股、配股、 债转股、 换 股及行权等 获得的股
票。
②“买 入金 额” 按买 卖成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
8.4.2 累 计卖 出金额 超出 期初基 金资 产净值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 600406
国电南 瑞 3,892,342.81 6.75
2 600016
民生银 行 3,640,821.47 6.32
3 601318
中国平 安 3,500,544.64 6.07
4 000651
格力电 器 3,323,833.26 5.77
5 600887
伊利股 份 3,300,991.07 5.73
6 601601
中国太 保 3,253,314.50 5.64
7 000002
万
科Ａ 2,889,399.95 5.01
8 000538
云南白 药 2,730,903.46 4.74
9 002415
海康威 视 2,702,930.06 4.69
10 600600
青岛啤 酒 2,394,534.58 4.15
11 600805
悦达投 资 2,337,247.90 4.06
12 002376
新北洋 2,236,757.28 3.88
13 601988
中国银 行 2,100,046.78 3.64
14 002038
双鹭药 业 2,085,832.10 3.62 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 48 页 共 56 页
15 600315
上海家 化 2,028,949.97 3.52
16 600519
贵州茅 台 2,020,683.95 3.51
17 002230
科大讯 飞 1,878,294.96 3.26
18 000333
美的集 团 1,859,219.26 3.23
19 600104
上汽集 团 1,843,764.61 3.20
20 000338
潍柴动 力 1,791,631.98 3.11
21 300070
碧水源 1,700,310.42 2.95
22 600660
福耀玻 璃 1,654,391.33 2.87
23 601398
工商银 行 1,611,186.31 2.80
24 002008
大族激 光 1,577,981.37 2.74
25 601939
建设银 行 1,541,526.32 2.67
26 002241
歌尔声 学 1,536,613.85 2.67
27 600031
三一重 工 1,462,229.21 2.54
28 000970
中科三 环 1,292,172.75 2.24
29 002253
川大智 胜 1,282,383.80 2.22
30 000888
峨眉山 Ａ 1,260,376.12 2.19
31 600196
复星医 药 1,259,366.73 2.18
32 600717
天津港 1,258,253.29 2.18
33 300003
乐普医 疗 1,254,086.98 2.18
34 600690
青岛海 尔 1,215,519.81 2.11
35 600111
包钢稀 土 1,206,084.24 2.09
36 601088
中国神 华 1,180,776.60 2.05
注：①卖 出主要指 二 级市场上主动 的卖出、 换 股、要约收购 、发行人 回 购及行权等 减少的股
票。
②“卖 出金 额” 均按 买卖 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） 填列 ，不 考虑 相关交 易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 59,702,316.28
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 95,196,049.08
注：①买 入包括基 金 二级市场上主 动的买入 、 新股、配股、 债转股、 换 股及行权等 获得的股
票，卖 出主 要指 二级 市场 上主动 的卖 出、 换股 、要 约收购 、发 行人 回购 及行 权等减 少的 股票 。
②“买入股票 成本” 、 “卖 出股票收入” 均按买卖 成 交金额（成交 单价乘以 成 交数量）填列 ，
不考虑 相关 交易 费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 49 页 共 56 页
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有债 券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本 基金 本报 告期 末未 持有资 产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
根 据本 基金 基金 合同 规定， 本基 金不 投资 贵金 属。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告 期 末未 持有权 证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
根 据本 基金 基金 合同 规定， 本基 金 不 投资 股指 期货。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
根 据本 基金 基金 合同 规定， 本基 金 不 投资 国债 期货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
本报告期内本 基金投资 的 前十名证券的 发行主体 未 发现存在被监 管部门立 案 调查，或在报 告
编制日 前一 年内 受到 公开 谴责、 处罚 的情 况。
8.12.2
本基金 投资 的前 十名 股票 中，没 有投 资于 超出 基金 合同规 定备 选股 票库 之外 的股票 。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 11,323.18
2 应收证 券清 算款 279,853.19
3 应收股 利 -
4 应收利 息 442.75
5 应收申 购款 38,230.83
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 329,849.95
东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 50 页 共 56 页
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
本 基金 本报 告期 末前 十名股 票中 不存 在流 通受 限的情 况。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
(户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
1,009 21,703.18 316,545.55 1.45% 21,581,959.72 98.55%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
1,770.99 0.0081%
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基金投资和 研究 部
门负责 人持有本 开放 式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2012 年12 月19 日 ）基 金份 额总 额
546,100,808.83
本报告 期期 初基 金份 额总 额 60,236,938.95
本报告 期基 金总 申购 份额 4,845,670.97
减:本报 告期 基金 总赎 回份 额 43,184,104.65 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 51 页 共 56 页
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 21,898,505.27
注 ：基 金总 申购 份额 包含基 金转 换入 份额 ，基 金总赎 回份 额包 含基 金转 换出份 额。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告 期内 本基 金未 召开 基金份 额持 有人 大会 。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
经本基 金管 理人 第四 届董 事会第 五次 临时 会议 决议 ，于 2014 年 4 月 4 日发布了《 东方 基金
管理有 限责 任公 司变 更高 管人员 的公 告》 ，王兴宇 先生不再 担任 公司 副总 经理 ，于5 月16 日发布
了《东方 基金 管理 有限 责任 公司变 更高 管人 员的 公告 》 ，陈 振宇 先生 担任 公司副 总经理 ；经 本基
金管理 人第 四届 董事 会第 六次临 时会 议决 议，于6 月 6 日发布 了 《东 方基 金管理有 限责 任公 司变
更高管 人员 的公 告》 ，秦熠群先生 担任 公司 副总 经理 ；经本基 金管 理人 2014 年第一次 临时 股东 会
会议决 议， 聘任 张兴 志先 生担任 公司 董事 ，杨 树财 先生不 再担 任公 司董 事。
本基金管理 人已通过 证监 会指定报刊 及本基金 管理 人网站对上 述高级管 理人 员变更情况 履
行了信息 披露 义务 ，并 在本 基金及 本基 金管 理人 管理 的其他 基金 的招 募说 明书- 基金 管理 人部分
及时更 新了 上述 高级 管理 人员、 董事 变更 情况 。
因中国农 业银 行股份 有限公 司（以 下简 称“本 行” ）工 作需要 ，任 命余晓 晨先生 主持本 行托
管业务 部/ 养老 金管 理中 心 工作。 余晓 晨先 生的 基金 行业高 级管 理人 员任 职资 格已在 中国 基金 业
协会备 案。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内，公司发 生一 起涉及基 金管 理人 的诉 讼案 件，系原 公司 员工 与公 司之间的 民事 诉讼
案件， 公司 为被 告。 截至 报告日 ，该 案件 已经 北京 市西城 区人 民法 院调 解完 毕。
报告期 内， 公司 存在 一起 未决诉 讼案 件， 系原 公司 员工与 公司 之间 的民 事诉 讼案件 ， 公 司 为
被告。 截至 报告 日， 上述 诉讼仍 在审 理中 。
公司没 有其 他诉 讼和 仲裁 情况。
本报告 期， 无涉 及基 金财 产的诉 讼事 项。
本报告 期， 无涉 及基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 52 页 共 56 页
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告 期内基金 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告 期内 本基 金未 更换 会计师 事务 所 ， 本 年度 应 支付给 立信 会计 师事 务所 （特 殊普 通合 伙）
报酬 为 60,000.00 元；截 至 2014 年12 月 31 日， 该审计机 构已 向本 基金 提供3 年的 审计 服务 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
本报告 期内 本基 金管 理人 、托管 人及 其高 级管 理人 员未受 到监 管部 门稽 查或 处罚。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
方正证券股份
有限公司
1 78,958,548.09 50.98% 71,884.24 51.69% -
东北证券股份
有限公司
1 75,914,982.27 49.02% 67,177.22 48.31% -
兴业证券股份
有限公司
2 - - - - -
光大证券股份
有限公司
2 - - - - -
申万宏源证券
有限公司
2 - - - - -
注： （ 1）此处的 佣金指本 基金通过券商 的交易单 元 进行股票、权 证等交易 而 合计支付该券 商
的佣金 合计,不单指 股票 交易佣金 。
（2）交易 单元 的选 择标 准和程序
券商选 择标 准： ①资 力雄 厚，信 誉良 好， 注册 资本 不少 于 3 亿元人 民币 ； ② 财务状 况良 好，
各项财务指标 显示公司 经 营状况稳定； ③经营行 为 规范，最近两 年未因重 大 违规行为而 受到中国
证监会和中国 人民银行 处 罚；④内部管 理规范、 严 格，具备健全 的内控制 度 ，并能满足 基金运作
高度保密的要 求；⑤具 备 基金运作所需 的高效、 安 全的通讯条件 ，交易设 施 符合代理基 金进行证
券交易的需要 ，并能为 基 金提供全面的 信息服务 ； ⑥研究实力较 强，有固 定 的研究机构 和专门研
究人员，能及 时为基金 提 供高质量的咨 询服务， 包 括宏观经济报 告、行业 报 告、市场走 向分析、
个股分析报告 及其他专 门 报告，并能根 据基金投 资 的特定要求， 提供专门 研 究报告；⑦ 收取的佣
金率。
券商选择程序 ：①对符 合 选择标准的券 商的服务 进 行评价；②拟 定租用对 象 ：由投研部门 根东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 53 页 共 56 页
据以上 评价 结果 拟定 备选 的券商 ； ③签 约： 拟定 备 选的券 商后 ， 按公 司签 约 程序与 备选 券商 签约 。
签约时 ，要 明确 签定 协议 双方的 公司 名称 、委 托代 理期限 、佣 金率 、双 方的 权利义 务等 。
（3） 本报 告期 内， 本基金 新增租 用 6 个交 易单 元， 分别为 兴 业 证券 股份 有限 公司上 海和 深圳
证券交 易所 交易 单元 各 1 各，光 大证 券股 份有 限公 司上海 和深 圳证 券交 易所 交易单 元各 1 各，宏
源证券 股份 有限 公司 上海 和深圳 证券 交易 所交 易单 元各1 各。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
方正证券股份
有限公司
- - - - - -
东北证券股份
有限公司
- - - - - -
兴业证券股份
有限公司
- - - - - -
光大证券股份
有限公司
- - - - - -
申万宏源证券
有限公司
- - - - - -
11.8 其 他重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1 东方央 视财 经50 指数增 强型证券
投资基 金年 度最 后一 日净 值公告
报纸、 公司 网站 2014 年 1 月 2 日
2 东方央 视财 经50 指数增 强型证券
投资基 金2013 年第4 季度报告
报纸、 公司 网站 2014 年 1 月 22 日
3 东方央 视财 经50 指数增 强型证券
投资基 金招 募说 明书 （ 更 新） 摘要
（2013 年第 2 号）
报纸、 公司 网站 2014 年 1 月 30 日
4 东方央 视财 经50 指数增 强型证券
投资基 金招 募说 明书 （更 新 ） （2013
年第2 号）
公司网 站 2014 年 1 月 30 日
5 关于增 加北 京展 恒基 金销 售有限
公司为 旗下 基金 销售 渠道 的公告
报纸、 公司 网站 2014 年 3 月 11 日
6 东方基 金管 理有 限责 任公 司关于
子公司 增加 注册 资本 等相 关事项
的公告
报纸、 公司 网站 2014 年 3 月 13 日
7 东方央 视财 经50 指数增 强型证券 公司网 站 2014 年 3 月 29 日 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 54 页 共 56 页
投资基 金 2013 年年 度报 告
8 东方央 视财 经50 指数增 强型证券
投资基 金2013 年年 度报 告摘要
报纸、 公司 网站 2014 年 3 月 29 日
9 东方基 金管 理有 限责 任公 司变更
高管人 员的 公告
报纸、 公司 网站 2014 年 4 月 4 日
10 东方央 视财 经50 指数增 强型证券
投资基 金2014 年第1 季度报告
报纸、 公司 网站 2014 年 4 月 21 日
11 东方基 金管 理有 限责 任公 司变更
高管人 员的 公告
报纸、 公司 网站 2014 年 5 月 16 日
12 关于增 加吉 林银 行为 旗下 基金代
销渠道 的公 告
报纸、 公司 网站 2014 年 5 月 21 日
13 东方基 金管 理有 限责 任公 司变更
高管人 员的 公告
报纸、 公司 网站 2014 年 6 月 6 日
14 关于旗 下基 金参 与华 泰证 券基金
申购费 率优 惠活 动的 公告
报纸、 公司 网站 2014 年 6 月 9 日
15 东方央 视财 经50 指数增 强型证券
投资基 金半 年度 最后 一日 净值公
告
报纸、 公司 网站 2014 年 7 月 1 日
16 关于增 加联 讯证 券为 旗下 基金销
售渠道 的公 告
报纸、 公司 网站 2014 年 7 月 15 日
17 东方央 视财 经50 指数增 强型证券
投资基 金2014 年第2 季度报告
报纸、 公司 网站 2014 年 7 月 18 日
18 东方基 金管 理有 限责 任公 司关于
董事 、 监事、 高级 管理 人员及其 他
从业人 员在 子公 司兼 任职 务等情
况的公 告
报纸、 公司 网站 2014 年 7 月 19 日
19 关于增 加中 山证 券为 旗下 基金销
售渠道 及开 通定 投和 转换 业务并
参与其 费率 优惠 活动 的公 告
报纸、 公司 网站 2014 年 7 月 29 日
20 东方央 视财 经50 指数增 强型证券
投资基 金 招募 说明 书（ 更新）
（2014 年第 1 号）
公司网 站 2014 年 8 月 2 日
21 东方央 视财 经50 指数增 强型证券
投资基 金招 募说 明书 （ 更 新） 摘要
（2014 年第 1 号）
报纸、 公司 网站 2014 年 8 月 2 日
22 关于增 加中 国国 际期 货为 旗下基
金销售 渠道 及开 通定 投和 转换业
务并参 与其 费率 优惠 活动 的公告
报纸、 公司 网站 2014 年 8 月 7 日
23 关于增 加钱 景财 富为 旗下 基金销
售渠道 及开 通定 投和 转换 业务并
参与其 费率 优惠 活动 的公 告
报纸、 公司 网站 2014 年 8 月 8 日
24 关于增 加深 圳新 兰德 为旗 下基金
销售渠 道并 参与 其费 率优 惠活动
的公告
报纸、 公司 网站 2014 年 8 月 26 日 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 55 页 共 56 页
25 东方央 视财 经50 指数增 强型证券
投资基 金 2014 年半 年度 报告
公司网 站 2014 年 8 月 28 日
26 东方央 视财 经50 指数增 强型证券
投资基 金2014 年半 年度 报 告摘要
报纸、 公司 网站 2014 年 8 月 28 日
27 关于增 加浙 江同 花顺 为旗 下基金
销售渠 道并 开通 定投 、 转 换业务 及
参与其 费率 优惠 活动 的公 告
报纸、 公司 网站 2014 年 9 月 2 日
28 关于增 加华 鑫证 券为 旗下 基金销
售渠道 及开 通定 投和 转换 业务并
参与其 费率 优惠 活动 的公 告
报纸、 公司 网站 2014 年 9 月 12 日
29 关于旗 下基 金继 续参 与五 矿证券
基金申 购费 率优 惠活 动的 公告
报纸、 公司 网站 2014 年 10 月 14 日
30 东方央 视财 经50 指数增 强型证券
投资基 金2014 年第3 季度报告
报纸、 公司 网站 2014 年 10 月 27 日
31 东方基 金管 理有 限责 任公 司关于
参加数 米基 金费 率优 惠活 动的公
告
报纸、 公司 网站 2014 年 12 月 23 日
32 关于在 申银 万国 证券 开通 东方基
金旗下 基金 转换 业务 的公 告
报纸、 公司 网站 2014 年 12 月 26 日
33 关于旗 下基 金参 与邮 储银 行个人
网上银 行和 手机 银行 基金 申购费
率优惠 活动 的公 告
报纸、 公司 网站 2014 年 12 月 31 日
注： 本基金 管理 人分 别于 2015 年1 月 31 日、3 月 13 日已 通过 证监 会指 定报刊及 本基 金管 理
人网站 发布 了《 东方 央视 财经 50 指数增 强型 证券 投资基金 基金 经理 变更 公告 》 ，增聘 刘志 刚先 生
担任本 基金 基金 经理 ，吴 长凤女 士不 再担 任本 基金 基金经 理。
§12 备查文 件目录
12.1 备 查文 件目录
一、 《 东方 央视 财经50 指数增 强型证 券投 资基 金基 金合同 》
二、 《 东方 央视 财经50 指 数增强 型证 券投 资基 金托 管协议 》
三、东 方基 金管 理有 限责 任公司 批准 成立 批件 、营 业执照 、公 司章 程
四、本 报告 期内 公开 披露 的基金 资产 净值 、基 金份 额净值 及其 他临 时公 告
12.2 存放地 点
上述备 查文 本存 放在 本基 金管理 人办 公场 所 ， 投资者可免 费查 阅， 在支付 工本费后 ， 可在 合
理时间内取得 上述文件 的 复制件或复印 件。相关 公 开披露的法律 文件，投 资 者还可在本 基金管理
人网站 （www.orient-fund.com）查阅 。 东方央视财经 50 指数 2014 年 年度报告
第 56 页 共 56 页
12.3 查阅方 式
本报告 存放 在本 基金 管理 人及托 管人 住所 ，供 公众 查阅、 复制 。
东方基金管理有限责任公司
2015 年3 月28 日
