博时裕富沪深300 指数证券投资基金
2014 年年度报告
2014 年12月 31日
基金管理人：博时基金管理有限公司
基金托管人：中国建设银行股份有限公司
报告送出日期：2015 年3月 28日
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三
分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2015年3月27日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2014年1月1日起至12月31日止。
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
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1.2目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................................. 1?
1.1 重要提示 ..................................................................................................................................................... 1?
1.2目录 ............................................................................................................................................................. 2?
§2 基金简介 ............................................................................................................................................................. 4?
2.1 基金基本情况 ............................................................................................................................................. 4?
2.2 基金产品说明 ............................................................................................................................................. 4?
2.3 基金管理人和基金托管人 ......................................................................................................................... 4?
2.4 信息披露方式 ............................................................................................................................................. 4?
2.5 其他相关资料 ............................................................................................................................................. 5?
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .............................................................................................. 5?
3.1 主要会计数据和财务指标 ......................................................................................................................... 5?
3.2 基金净值表现 ............................................................................................................................................. 5?
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................................. 6?
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................................... 6?
4.1 基金管理人及基金经理情况 ..................................................................................................................... 6?
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................................................................. 8?
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......................................................................................... 9?
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .......................................................................... 9?
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................................ 10?
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ....................................................................................... 10?
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.................................................................................... 10?
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ....................................................................................... 11?
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............................................... 1 1?
§5 托管人报告 ....................................................................................................................................................... 1 1?
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ........................................................................................... 11?
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........................ 12?
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................................ 12?
§6 审计报告 ........................................................................................................................................................... 12?
6.1 管理层对财务报表的责任 ....................................................................................................................... 12?
6.2 注册会计师的责任 ................................................................................................................................... 12?
6.3 审计意见 ................................................................................................................................................... 13?
§7 年度财务报表 ................................................................................................................................................... 13?
7.1 资产负债表 ............................................................................................................................................... 13?
7.2 利润表 ....................................................................................................................................................... 14?
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ........................................................................................................... 15?
7.4 报表附注 ................................................................................................................................................... 16?
§8 投资组合报告 ................................................................................................................................................... 35?
8.1 期末基金资产组合情况 ........................................................................................................................... 35?
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................................... 35?
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................................ 36?
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ....................................................................................................... 40?
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................................................................................... 41?
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................................ 42?
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................................ 42?
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8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................................ 42?
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................................ 42?
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明.................................................................................. 42?
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................................. 42?
8.12 投资组合报告附注 ................................................................................................................................. 42?
§9 基金份额持有人信息 ....................................................................................................................................... 43?
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................................................... 43?
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.................................................................................... 43?
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 .................................................... 44?
§10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................................... 44?
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................................. 44?
11.1 基金份额持有人大会决议 ..................................................................................................................... 44?
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................................... 44?
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................................... 44?
11.4 基金投资策略的改变 ............................................................................................................................. 44?
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................................. 45?
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................................. 45?
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................................................. 45?
11.8 其他重大事件 ......................................................................................................................................... 46?
§12 备查文件目录 ................................................................................................................................................. 50?
12.1 备查文件目录 ......................................................................................................................................... 50?
12.2 存放地点 ................................................................................................................................................. 51?
12.3 查阅方式 ................................................................................................................................................. 51?
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§2 基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 博时裕富沪深 300 指数证券投资基金
基金简称 博时沪深 300 指数
基金主代码 050002
交易代码
050002
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2003年 8月26 日
基金管理人 博时基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 11,836,975,021.49 份
基金合同存续期 不定期
2.2基金产品说明
投资目标
分享中国资本市场的长期增长。本基金将以对标的指数的长期投资为基本原则，
通过严格的投资纪律约束和数量化风险管理手段， 力争保持基金净值增长率与标
的指数增长率间的正相关度在 95%以上，并保持年跟踪误差在 4%以下。
投资策略
本基金为被动式指数基金，原则上采用被动式投资的方法，按照证券在标的指数
中的基准权重构建指数化投资组合。本基金投资组合的目标比例为：股票资产为
95%以内，现金和短期债券资产比例不低于 5%。
业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为 95%的沪深 300 指数加 5%的银行同业存款利率。
风险收益特征
由于本基金采用复制的指数化投资方法， 基金净值增长率与标的指数增长率间相
偏离的风险尤为突出。本基金将严格执行风险管理程序，最大程度地运用数量化
风险管理手段，以偏离度、跟踪误差等风险控制指标对基金资产风险进行实时跟
踪控制与管理。
2.3基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 博时基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 孙麒清 田青
联系电话 0755-83169999 010-67595096
电子邮箱 service@bosera.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 95105568 010-67595096
传真 0755-83195140 010-66275853
注册地址
广东省深圳市福田区深南大道70
88号招商银行大厦29层
北京市西城区金融大街25号
办公地址
广东省深圳市福田区深南大道70
88号招商银行大厦29层
北京市西城区闹市口大街1号院1
号楼
邮政编码 518040 100033
法定代表人 洪小源 王洪章
2.4信息披露方式
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本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bosera.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处
2.5其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合
伙)
上海市黄浦区湖滨路 202 号普华永道中心
11 楼
注册登记机构 博时基金管理有限公司 北京市建国门内大街18号恒基中心1座23层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1期间数据和指标 2014年 2013年 2012年
本期已实现收益 900,480,661.34 -579,501,756.00 -1,722,097,767.10
本期利润 4,062,318,408.10 -555,223,473.76 742,710,365.77
加权平均基金份额本期利润 0.3543 -0.0421 0.0540
本期加权平均净值利润率 51.85% -6.20% 8.05%
本期基金份额净值增长率 57.77% -6.31% 8.25%
3.1.2期末数据和指标 2014年末 2013年末 2012年末
期末可供分配利润 -1,197,555,065.31 -4,462,539,622.64 -4,023,316,443.34
期末可供分配基金份额利润 -0.1012 -0.3448 -0.3007
期末基金资产净值 12,236,225,676.27 8,480,371,612.03 9,355,915,051.88
期末基金份额净值 1.0337 0.6552 0.6993
3.1.3累计期末指标 2014年末 2013年末 2012年末
基金份额累计净值增长率 226.88% 107.19% 121.14%
注：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关
费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
期末可供分配利润是指期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数
字。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准收
益率标准差④
①－③ ②－④
过去三个月 43.35% 1.64% 41.64% 1.56% 1.71% 0.08%
过去六个月 65.13% 1.31% 59.38% 1.26% 5.75% 0.05%
过去一年 57.77% 1.18% 48.72% 1.15% 9.05% 0.03%
过去三年 60.02% 1.25% 48.18% 1.23% 11.84% 0.02%
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过去五年 7.68% 1.31% -0.40% 1.29% 8.08% 0.02%
自基金合同
生效起至今
226.88% 1.61% 176.66% 1.63% 50.22% -0.02%
注：本基金的业绩比较基准为沪深 300 指数×95%＋银行同业存款利率×5%。
由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基金合同要
求，基准指数每日按照 95%、5%的比例采取再平衡，再用每日连乘的计算方式得到基准指数的时间序列。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变
动的比较
3.2.3过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3过去三年基金的利润分配情况
无。
§4 管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。 “为国民创造财
富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者” 。截至 2014 年 12 月 31 日，
博时基金公司共管理五十三只开放式基金，并受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保
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基金，以及多个企业年金账户。博时基金资产管理净值总规模逾2363亿元人民币，其中公募
基金资产规模逾1124亿元人民币，累计分红超过638亿元人民币，是目前我国资产管理规模
最大的基金公司之一，养老金资产管理规模在同业中名列前茅。
1）基金业绩
根据银河证券基金研究中心统计，标准股票型基金中，截至 12 月 31 日，博时主题行业
股票基金今年以来净值增长率在 355 只标准型股票基金中排名第 6，博时特许价值股票基金
年以来净值增长率在355只标准型股票基金中排名第12；博时精选股票基金在7只同类普通
股票型基金中排名前 1/2；博时裕富沪深 300 指数基金在同类 150 只标准指数股票型基金中
排名前1/5，博时上证超大盘ETF及博时深证基本面200ETF在150只标准指数股票型基金中
均排名前 1/2；博时上证超级大盘 ETF 联接及博时深证基本面 200ETF 联接在同类 45 只产品
中排名前 1/2。混合基金中，博时裕益灵活配置混合在 34 只灵活配置型基金中排名前 1/4，
博时价值增长混合及博时价值增长贰号混合在同类29只产品中排名前1/2；博时平衡配置混
合在同类16只产品中排名前1/2。
固定收益方面，博时信用债券(A/B 类) 今年以来收益率在 93 只同类普通债券型基金中
排名第1；博时信用债券(C类) 今年以来收益率在56只同类普通债券型基金中排名第1；博
时稳定价值债券(B类) 今年以来收益率在41只同类普通债券型基金中排名第1； 博时稳定价
值债券(A 类)今年以来收益率在 67 只同类普通债券型基金中排名第 2；博时转债增强债券(A
类)今年以来收益率在13只可转换债券基金中排名第3； 博时安丰18个月定期开放基金在100
只同类长期标准债券型基金中排名前 1/3，博时信用债纯债债券基金、博时安心收益定期开
放债券(A 类)及博时月月薪定期支付债券基金在 100 只同类长期标准债券型基金中排名前
1/2； 博时宏观回报债券(A/B类)及博时天颐债券(A类)在93只同类普通债券型基金中分别排
名第7、第8；博时现金收益货币(A类)在78只同类货币市场基金中排名前1/2。
海外投资方面业绩方面，截至 12 月 31 日，博时亚洲票息收益债券基金在同类可比 7 只
QDII债券基金中排名第1，博时抗通胀在8只QDII商品基金中排名第1。
2）客户服务
2014年，博时基金共举办各类渠道培训及活动718场，参加人数18775人。
3）其他大事件
2014年12月18日， 博时国际获得和讯海外财经风云榜 “2014年度最佳中资基金公司奖” ；
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
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2014年12月25日，博时基金获得金融界评选的“最佳品牌奖” 。
2014年1月9日， 金 融界网站在北京举办“第二届领航中国 2013 金融行业年度颁奖典礼” ，
博时基金荣获“2013金融界领航中国年度评选基金公司最佳品牌奖” 。
2014年1月11日， 在和讯网主办的2013年第十一届财经风云榜基金行业评选中，博时
基金荣获“2013年度基金业最佳投资者关系奖” 。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
王红欣
指数投
资部总
经理/基
金经理
2013-01-09 - 20
1994 年起先后在 RXR 期货公司、
Aeltus投资公司、 Putnam投资公司、
Acadian 资产管理公司、 易方达资产
管理（香港）公司工作。2012 年 10
月加入博时基金管理有限公司。曾
任股票投资部 ETF及量化组投资总
监。现任指数投资部总经理兼博时
裕富沪深 300 指数证券投资基金、
博时标普 500 交易型开放式指数证
券投资基金联接基金、 博时标普 500
交易型开放式指数证券投资基金的
基金经理。
郑宇泉
基金经
理助理
2013-01-30 2014-12-11 7
2007 年起先后在美国 PGAM 对冲
基金、盛融（上海）信息技术公司
工作。2011年 4 月加入博时基金管
理有限公司，曾任股票投资部量化
研究员，特定资产投资经理助理、
股票投资部基金经理助理。
林景艺
高级研
究员兼
基金经
理助理
2014-01-13
4
2010年 7月加入博时基金管理有限
公司，现任股票投资部部高级研究
员兼基金经理助理。
桂征辉
基金经
理助理
2014-10-27
5
2006年起先后在松下电器北京研究
所、美国在线公司工作。2009 年加
入博时基金，现任指数投资部基金
经理助理
注：上述人员的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，证券从业年限计算的起始时间按照从事证券
行业开始时间计算。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》 、 《证券投资基金法》 、 《证券投资基金
运作管理办法》及其各项实施细则、基金合同和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
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勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，
为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，由于证券市场波动等原因，本基金曾出现个别投
资监控指标超标的情况，基金管理人在规定期限内进行了调整，对基金份额持有人利益未造
成损害。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
报告期内，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求，公司进
一步完善了《公平交易管理制度》 ，通过系统及人工相结合的方式，分别对一级市场及二级市
场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、流程，按照境内及境外业务进行了详细规范，
同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。
4.3.2公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
和公司制定的《公平交易管理制度》的规定，在研究、决策、交易执行等各环节，通过制度、
流程、技术手段等各方面措施 确保了公平对待所管理的投资组合。同时，根据《证券投资基
金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，公司对所管理组合的不同时间窗的同向交易进
行了价差专项分析，未发现存在违反公平交易原则的现象。
4.3.3异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2014年A股市场呈现出较为显著的两段式行情。上半年，小盘股大幅上涨，尤其是市值
在20亿上下的股票因为壳资源稀缺性，一度成为牛股集中营。下半年伴随着经济向下，货币
政策由定向宽松逐步演变为直接降息，杠杆资金蜂拥入市，以沪深 300 为代表的低估值蓝筹
股完成了逆转，全年指数涨幅接近50%，为2009年以来最佳表现。而同期，以创业板为代表
的小盘股票在12月大幅下跌。
在这现象的背后，是沪港通、国企改革等政策的指引下，在资金推动下的以沪深 300 为
代表的大盘权重股的估值修复。从板块表现来看，以银行保险券商等大金融板块涨幅居前，
而传统的防御板块如食品饮料，医疗保健等涨幅靠后。
在投资策略上我们依靠在各行业内精选个股的量化策略，以估值和基本面为主，同时在
大小盘，市场情绪等方面进行适当的超配，在较低的跟踪误差下进行沪深300指数增强运作。
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
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4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至2014年12月31日，本基金份额净值为1.0337元，累计份额净值为3.0137元，报
告期内净值上涨57.77%，同期业绩基准上涨幅度为48.72%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
我们认为2015年中国经济增速将继续下台阶，以基建、房地产为代表的投资进一步放缓。
遵循经济下，改革上的逻辑，我们认为改革依然将是资本市场的重要主题。国企改革总体方
案， “一带一路”规划有可能正式发布。注册制改革也将稳步推进等等，这些改革措施，都将
对资本市场产生深远影响。
伴随货币政策转向，2015年市场流动性可能依然保持较为宽松的态势，仍存降息降准预
期。在降息周期下，利率中长期下降将推升市场估值。居民加速资产配置的调整，从房地产、
信托和货币市场逐步转向资本市场，尤其是二级市场权益类资产的配置比例将逐步提高。
当前市场估值已经有所恢复，经济仍处于向下寻底的过程中，考虑到目前已经累计了较
多涨幅，未来市场加大波动的概率较大。美元中长期升值趋势将使得新兴市场承压，注册制
实施和扩容也是市场面临的一大挑战， 大量信用交易也可能对市场涨跌起到推波助澜的作用。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，在完
善内部控制制度和流程手册的同时，推动内控体系和制度措施的落实；强化对基金投资运作
和公司经营管理的合规性监察，通过实时监控、定期检查、专项检查等方式，及时发现情况，
提出改进建议并跟踪改进落实情况。公司监察法律部对公司遵守各项法规和管理制度及旗下
各基金履行合同义务的情况进行核查，发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报
告，定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。
2014年，我公司根据法律、法规的规定，修订和完善了《关联交易管理制度》 、 《研究部
工作流程》 、 《股票池管理办法》等制度和流程手册等制度。定期更新了各公募基金的《投资
管理细则》 ，以制度形式明确了投资管理相关的内部流程及内部要求。不断完善“博时客户关
系管理系统” 、 “博时投资决策支持系统”等管理平台，加强了公司的市场体系、投研体系和
后台运作的风险监控工作。在新基金发行和老基金持续营销的过程中，严格规范基金销售业
务，按照《证券投资基金销售管理办法》的规定审查宣传推介材料，选择有代销资格的代销
机构销售基金，并努力做好投资者教育工作。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
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估值的公平、合理，有效维护投资人的利益，设立了博时基金管理有限公司估值委员会（以
下简称“估值委员会” ） ，制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的副总经
理、督察长、投资总监、研究部负责人、风险管理部负责人、运作部负责人等成员组成，基
金经理原则上不参与估值委员会的工作，其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估
值委员会成员均具有 5 年以上专业工作经历，具备良好的专业经验和专业胜任能力，具有绝
对的独立性。估值委员会的职责主要包括有：保证基金估值的公平、合理；制订健全、有效
的估值政策和程序；确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政策
和程序进行评价等。
参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求
对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作
出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、
假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大
利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供在银
行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
收益分配原则：基金投资当期亏损，则不进行收益分配；基金收益分配后基金份额净值
不能低于面值；基金当期收益应先弥补以前亏损后，才可进行当期收益分配；在符合有关基
金分红条件的前提下，基金收益每年至少分配一次，但若成立不满3个月则可不进行收益分
配。
根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况，报告期末本基金未满
足收益分配条件，故不进行收益分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
12
基金法》 、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完
全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基
金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面
进行了监督，发现个别监督指标不符合基金合同约定并及时通知了基金管理人，基金管理人
在合理期限内进行了调整，对基金份额持有人利益未造成损害。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2015)第22310号
博时裕富沪深300指数证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的博时裕富沪深 300 指数证券投资基金(以下简称“博时裕富沪深 300 指
数基金”)的财务报表，包括2014年12月31日的资产负债表、2014年度的利润表和所有者
权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
6.1管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是博时裕富沪深 300 指数基金的基金管理人博时基金管理有限
公司管理层的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有关规
定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错
报。
6.2注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计
师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
13
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰
当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用
会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3审计意见
我们认为，上述博时裕富沪深 300 指数基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编
制，公允反映了博时裕富沪深 300 指数基金 2014 年 12 月 31 日的财务状况以及 2014 年度的
经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙)
————————
薛
竞
中国 · 上海市
注册会计师
————————
2015年3月25日
沈
兆
杰
§7 年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：博时裕富沪深300指数证券投资基金
报告截止日：2014年12月31日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
资产：
银行存款 7.4.7.1 582,075,396.78 400,774,200.11
结算备付金
11,393,071.30 11,612,183.54
存出保证金
683,453.99 991,867.17
交易性金融资产 7.4.7.2 11,710,302,156.59 8,073,770,346.77
其中：股票投资
11,585,767,292.32 7,944,498,295.81
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
14
基金投资
- -
债券投资
124,534,864.27 129,272,050.96
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
12,623,399.14 52,348,122.27
应收利息 7.4.7.5 1,505,777.61 410,177.76
应收股利
- -
应收申购款
40,856,467.64 928,955.65
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
12,359,439,723.05 8,540,835,853.27
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
负债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
75,249,807.65 39,618,452.75
应付赎回款
25,719,832.88 4,757,452.17
应付管理人报酬
8,766,021.67 7,194,029.98
应付托管费
1,788,984.01 1,468,169.39
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 11,037,113.26 6,692,364.39
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 652,287.31 733,772.56
负债合计
123,214,046.78 60,464,241.24
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 11,836,975,021.49 12,942,911,234.67
未分配利润 7.4.7.10 399,250,654.78 -4,462,539,622.64
所有者权益合计
12,236,225,676.27 8,480,371,612.03
负债和所有者权益总计
12,359,439,723.05 8,540,835,853.27
注：报告截止日 2014 年12月 31 日，基金份额净值 1.0337 元，基金份额总额 11,836,975,021.49份。
7.2利润表
会计主体：博时裕富沪深300指数证券投资基金
本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日
单位：人民币元
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
15
项目 附注号
本期
2014年1月1日至2014年
12月31日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年
12月31日
一、收入
4,206,650,182.51 -406,183,381.16
1.利息收入
3,817,050.35 4,042,445.60
其中：存款利息收入 7.4.7.11 3,169,896.89 3,741,533.81
债券利息收入
643,505.81 300,911.79
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
3,647.65 -
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“－”填列）
1,039,330,039.02 -436,606,099.79
其中：股票投资收益 7.4.7.12 847,709,264.51 -637,166,140.77
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 8,522,361.22 2,159,536.82
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 183,098,413.29 198,400,504.16
3.公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
7.4.7.16 3,161,837,746.76 24,278,282.24
4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
- -
5.其他收入（损失以“－”号填列） 7.4.7.17 1,665,346.38 2,101,990.79
减：二、费用
144,331,774.41 149,040,092.60
1．管理人报酬
76,724,274.62 87,989,422.46
2．托管费
15,658,015.21 17,957,024.91
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 51,461,820.15 42,623,797.72
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.19 487,664.43 469,847.51
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
列）
4,062,318,408.10 -555,223,473.76
减：所得税费用
--
四、净利润（净亏损以“－”号填列）
4,062,318,408.10 -555,223,473.76
7.3所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：博时裕富沪深300指数证券投资基金
本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净 12,942,911,234.67 -4,462,539,622.64 8,480,371,612.03
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
16
值）
二、本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
- 4,062,318,408.10 4,062,318,408.10
三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数（净值减少以
“－”号填列）
-1,105,936,213.18 799,471,869.32 -306,464,343.86
其中：1.基金申购款 3,116,329,932.86 -346,423,793.83 2,769,906,139.03
2.基金赎回款 -4,222,266,146.04 1,145,895,663.15 -3,076,370,482.89
四、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“－”号填列）
-- -
五、期末所有者权益（基金净
值）
11,836,975,021.49 399,250,654.78 12,236,225,676.27
项目
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净
值）
13,379,231,495.22 -4,023,316,443.34 9,355,915,051.88
二、本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润）
- -555,223,473.76 -555,223,473.76
三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数（净值减少以
“－”号填列）
-436,320,260.55 116,000,294.46 -320,319,966.09
其中：1.基金申购款 3,290,463,974.97 -1,080,698,780.14 2,209,765,194.83
2.基金赎回款 -3,726,784,235.52 1,196,699,074.60 -2,530,085,160.92
四、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以“－”号填列）
-- -
五、期末所有者权益（基金净
值）
12,942,911,234.67 -4,462,539,622.64 8,480,371,612.03
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：
—————————
—————————
————————
基金管理公司负责人：吴姚东
主管会计工作负责人：王德英
会计机构负责人：成江
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
博时裕富沪深300指数证券投资基金(原名为博时裕富证券投资基金， 以下简称 “本基金” )
经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2003]第 83 号《关于同意
博时裕富证券投资基金设立的批复》核准，由博时基金管理有限公司依照《证券投资基金管理
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
17
暂行办法》及其实施细则、 《开放式证券投资基金试点办法》等有关规定和《博时裕富证券投
资基金基金契约》(后更名为《博时裕富沪深 300 指数证券投资基金基金合同》)发起，并于
2003年8月26日募集成立。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认
购资金利息共募集人民币 5,122,784,859.66 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普
华永道验字(2003)第 107 号验资报告予以验证。本基金的基金管理人为博时基金管理有限公
司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
根据本基金的基金管理人于2010年1月29日发布的 《博时基金管理有限公司关于博时裕
富证券投资基金更名的公告》 ，为使本基金名称能够充分体现本基金作为指数型基金的产品特
征，本基金即日起更名为“博时裕富沪深300指数证券投资基金” 。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《博时裕富沪深300指数证券投资基金基金合同》
和《博时裕富沪深300指数证券投资基金更新招募说明书》的有关规定，本基金为指数基金，
标的指数为沪深 300 指数。本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具，包括沪深
300 指数、新股(IPO 或增发)以及中国证监会允许基金投资的其它金融工具。本基金各类资产
的目标比例为股票资产占基金资产总值的 95%以内，现金或到期日在一年以内的政府债券比例
不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为：95%×沪深300指数＋5%×银行同业存
款利率。
本基金标的指数使用费由基金管理人博时基金管理有限公司承担，不计入本基金费用。
本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于2015年3月25日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－
基本准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的
《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、中国证券投资基金业
协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《博时裕富沪深 300 指数证券投资基金基金
合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务
操作编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2014 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2014
年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
18
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应
收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的
持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表
中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他
各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金
融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其
他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内
确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关交易费用计入当
期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为
应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量；对
于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利
终止；(2)该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
19
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，
但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件
的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变
化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验
证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近
进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量
折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本
基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1)具有抵销已确
认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双方准备按净额结算时，金融
资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由
于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购
和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额
时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实
现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净
值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转
入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
20
确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由
债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公
允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中
包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确
认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择
现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末
未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易
产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若
期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已
实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为
基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分： (1)该组成部分能够在日常活动中
产生收入、发生费用；(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定
向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流
量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，
则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
21
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类
别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨
跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证
券投资基金估值业务的指导意见》 ，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票
估值指数的通知》提供的指数收益法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
(2) 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关
于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技
术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、
参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
财政部于2014年颁布《企业会计准则第39号——公允价值计量》 、 《企业会计准则第40
号——合营安排》 、 《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》和修订后的《企业
会计准则第 2 号——长期股权投资》 、 《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》 、 《企业会计准则
第 30 号——财务报表列报》 、 《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》以及《企业会计准
则第 37 号——金融工具列报》 ，要求除《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》自 2014
年度财务报表起施行外，其他准则自2014年7月1日起施行。上述准则对本基金本报告期无
重大影响。本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于
实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务
操作，主要税项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债
券的差价收入不予征收营业税。
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
22
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红
利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入， 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。自 2013 年1月1日起 ，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期
限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月
以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂减按 25%
计入应纳税所得额。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上
述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%
计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
活期存款 582,075,396.78 400,774,200.11
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 582,075,396.78 400,774,200.11
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2014年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 8,822,786,746.08 11,585,767,292.32 2,762,980,546.24
贵金属投资-金交所黄
金合约 - - -
债券
交易所市场 113,678,516.53 124,534,864.27 10,856,347.74
银行间市场 - - -
合计 113,678,516.53 124,534,864.27 10,856,347.74
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 8,936,465,262.61 11,710,302,156.59 2,773,836,893.98
项目
上年度末
2013年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 8,327,406,844.44 7,944,498,295.81 -382,908,548.63
贵金属投资-金交所黄 ---
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
23
金合约
债券
交易所市场 94,833,555.11 89,728,050.96 -5,105,504.15
银行间市场 39,530,800.00 39,544,000.00 13,200.00
合计 134,364,355.11 129,272,050.96 -5,092,304.15
资产支持证券 ---
基金 ---
其他 - - -
合计 8,461,771,199.55 8,073,770,346.77 -388,000,852.78
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
无。
7.4.7.4 买入返售金融资产
无。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
应收活期存款利息 142,229.83 95,287.99
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 5,640.69 5,749.97
应收债券利息 1,357,568.73 308,648.87
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 338.36 490.93
合计 1,505,777.61 410,177.76
7.4.7.6 其他资产
无。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
交易所市场应付交易费用 11,037,113.26 6,692,114.39
银行间市场应付交易费用 - 250.00
合计 11,037,113.26 6,692,364.39
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
应付券商交易单元保证金 500,000.00 500,000.00
预提费用 130,000.00 230,000.00
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
24
应付赎回费 22,220.16 3,755.26
其他 67.15 17.30
合计 652,287.31 733,772.56
7.4.7.9实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014年12 月31日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 12,942,911,234.67 12,942,911,234.67
本期申购 3,116,329,932.86 3,116,329,932.86
本期赎回(以“-”号填列) -4,222,266,146.04 -4,222,266,146.04
本期末 11,836,975,021.49 11,836,975,021.49
注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -2,402,405,905.45 -2,060,133,717.19 -4,462,539,622.64
本期利润 900,480,661.34 3,161,837,746.76 4,062,318,408.10
本期基金份额交易产生
的变动数 304,370,178.80 495,101,690.52 799,471,869.32
其中：基金申购款 -453,748,118.54 107,324,324.71 -346,423,793.83
其中：基金赎回款 758,118,297.34 387,777,365.81 1,145,895,663.15
本期已分配利润 - - -
本期末 -1,197,555,065.31 1,596,805,720.09 399,250,654.78
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1 日至
2014年12月31日
上年度可比期间
2013年1月1 日至
2013年12月31日
活期存款利息收入 2,943,612.93 3,504,025.78
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 201,945.22 206,368.58
其他 24,338.74 31,139.45
合计 3,169,896.89 3,741,533.81
7.4.7.12 股票投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1 日至
2014年12月31日
上年度可比期间
2013年1月1 日至
2013年12月31日
卖出股票成交总额 18,309,868,445.55 14,893,352,338.34
减：卖出股票成本总额 17,462,159,181.04 15,530,518,479.11
买卖股票差价收入 847,709,264.51 -637,166,140.77
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
25
7.4.7.13债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1 日至
2014年12月31日
上年度可比期间
2013年1月1 日至
2013年12月31日
卖出债券、债转股及债券到期兑
付成交总额 202,549,035.31 66,770,762.18
减：卖出债券、债转股及债券
到期兑付成本总额 192,984,533.89 64,487,102.95
减：应收利息总额 1,042,140.20 124,122.41
买卖债券差价收入 8,522,361.22 2,159,536.82
7.4.7.14 衍生工具收益
无。
7.4.7.15股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1 日至
2014年12月31日
上年度可比期间
2013年1月1 日至
2013年12月31日
股票投资产生的股利收益 183,098,413.29 198,400,504.16
基金投资产生的股利收益 - -
合计 183,098,413.29 198,400,504.16
7.4.7.16公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2014年1月1 日至
2014年12月31日
上年度可比期间
2013年1月1 日至
2013年12月31日
1.交易性金融资产 3,161,837,746.76 24,278,282.24
——股票投资 3,145,889,094.87 29,370,586.39
——债券投资 15,948,651.89 -5,092,304.15
——资产支持证券投资 --
——基金投资 --
——贵金属投资 --
2.衍生工具 --
——权证投资 --
3.其他 --
合计 3,161,837,746.76 24,278,282.24
7.4.7.17其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1 日至
2014年12月31日
上年度可比期间
2013年1月1 日至
2013年12月31日
基金赎回费收入 1,514,384.28 1,556,425.38
基金转换费收入 150,962.10 -
基金转出费收入 - 481,765.38
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
26
中登证管费返还 - 63,800.03
合计 1,665,346.38 2,101,990.79
注：
1.本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的 25%归入基金资产。
2.本基金的转换费由申购费补差和赎回费两部分构成，其中赎回费部分的 25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.18交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1 日至
2014年12月31日
上年度可比期间
2013年1月1 日至
2013年12月31日
交易所市场交易费用 51,461,820.15 42,623,547.72
银行间市场交易费用 - 250.00
合计 51,461,820.15 42,623,797.72
7.4.7.19其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1 日至
2014年12月31日
上年度可比期间
2013年1月1 日至
2013年12月31日
信息披露费 300,000.00 300,000.00
审计费用 130,000.00 130,000.00
银行划款手续费 39,664.43 21,847.51
债券托管账户维护费 18,000.00 18,000.00
合计 487,664.43 469,847.51
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
博时基金管理有限公司(“博时基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金托管人、基金代销机构
招商证券股份有限公司(“招商证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
中国长城资产管理公司 基金管理人的股东
广厦建设集团有限责任公司 基金管理人的股东
天津港(集团)有限公司 基金管理人的股东
璟安股权投资有限公司 基金管理人的股东
上海盛业股权投资基金有限公司 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
27
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1 日至
2014年12月31日
上年度可比期间
2013年1月1 日至
2013年12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
招商证券
4,766,584,350.90 13.17% 5,417,983,401.48 18.53%
7.4.10.1.2权证交易
无。
7.4.10.1.3应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1 日至2014年12 月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金
余额
占期末应付佣金
总额的比例
招商证券 4,185,884.59 14.58% 566,260.29 5.13%
关联方名称
上年度可比期间
2013年1月1 日至2013年12 月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金
余额
占期末应付佣金
总额的比例
招商证券 4,689,010.62 19.36% 1,866,788.33 27.90%
注：
1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算有限责任公
司收取的证管费和经手费后的净额列示。
2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1 日至
2014年12月31日
上年度可比期间
2013年1月1 日至
2013年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 76,724,274.62 87,989,422.46
其中：支付销售机构的客户维护费 6,709,090.84 7,598,570.33
注：支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.98%的年费率计提，逐日累计至每月
月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.98%/当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1 日至
2014年12月31日
上年度可比期间
2013年1月1 日至
2013年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 15,658,015.21 17,957,024.91
注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提，逐日累计至每月
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
28
月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.20%/当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2014年1月1 日至
2014年12月31日
上年度可比期间
2013年1月1 日至
2013年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 582,075,396.78 2,943,612.93 400,774,200.11 3,504,025.78
注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.7其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
无。
7.4.12 期末(2014年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌原因
期末估
值单价
复牌日期
复牌开
盘单价
数量(股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
600129 太极集团 17/12/2014
公告重
大事项
16.98 暂未公示
暂未复
牌
65,000 1,112,523.30 1,103,700.00
600649 城投控股 01/11/2014
公告重
大事项
7.23 暂未公示
暂未复
牌
264,900 1,734,446.67 1,915,227.00
600644 哈药股份 31/12/2014
公告重
大事项
8.68 17/02/2015 9.45 862,300 7,014,066.14 7,484,764.00
600754 锦江股份 08/11/2014
公告重
大事项
25.11 19/01/2015 27.00 2,900 57,648.24 72,819.00
601216 内蒙君正 29/11/2014
公告重
大事项
10.44 07/01/2015 11.10 72,700 579,669.77 758,988.00
601519 大智慧 19/07/2014
公告重
大事项
5.98 23/01/2015 6.58
6,471,99
1
43,633,220.49 38,702,506.18
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
29
000009 中国宝安 27/12/2014
公告重
大事项
12.95 07/01/2015 13.88 18,200 234,632.34 235,690.00
002068 黑猫股份 30/12/2014
公告重
大事项
8.71 09/01/2015 7.96
3,001,50
5
23,359,023.21 26,143,108.55
002437 誉衡药业 21/11/2014
公告重
大事项
23.75 26/01/2015 26.13 588,112 12,776,499.54 13,967,660.00
002617 露笑科技 29/11/2014
公告重
大事项
23.41 暂未公示
暂未
复牌
135,500 3,010,207.36 3,172,055.00
300208 恒顺电气 17/12/2014
公告重
大事项
13.36 09/02/2015 14.70
1,405,92
0
18,528,665.53 18,783,091.20
300244 迪安诊断 11/10/2014
公告重
大事项
43.93 09/01/2015 44.00 72,600 3,023,585.07 3,189,318.00
300252 金信诺 11/11/2014
公告重
大事项
43.40 28/01/2015 46.99 255,359 7,215,293.93 11,082,580.60
000562 宏源证券 10/12/2014 吸收合并 36.38 26/01/2015 17.77 52,100.00 1,607,522.00 1,895,398.00
注：1. 根据宏源证券公告，申银万国将向宏源证券全体股东发行 A 股股票，以换股比例 2.049：1 取
得宏源证券股东持有的宏源证券全部股票，吸收合并宏源证券，2014 年 12 月 9 日为宏源证券最后一个交
易日，合并后的申万宏源于 2015 年1 月26 日复牌。
2.本基金截至 2014 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股
票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金属被动式股票指数基金，原则上采用复制的方法，按照个股在标的指数中的基准
权重构建投资组合，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金。本基金
投资的金融工具主要包括股票投资和债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金
融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风
险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，力争实现保持基金净值增长率
与标的指数增长率间的正相关度在95%以上，并保持年跟踪误差在4%以下的投资目标。
本基金的基金管理人建立了董事会领导，以风险管理委员会为核心的，由总经理、督察
长、监察法律部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理
人奉行全面风险管理体系的建设，董事会负责制定公司的风险管理政策，对风险管理负完全
的和最终的责任；在董事会下设立风险管理委员会，负责批准公司风险管理系统文件和批准
每一个部门的风险级别，以及负责解决重大的突发的风险；督察长独立行使督察权利，直接
对董事会负责，向风险管理委员会提交独立的风险管理报告和风险管理建议；监察法律部负
责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察，并为每一个部门的风险管理系统的发展
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
30
提供协助，使公司在一种风险管理和控制的环境中实现业务目标；风险管理部负责建立和完
善公司投资风险管理制度与流程，组织实施公司投资风险管理与绩效分析工作，确保公司各
类投资风险得到良好监督与控制。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方
法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出
现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产
所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限
度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风
险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期
银行存款存放在本基金的托管行中国建设银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本
基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款
项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并
对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证
券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。于2014年12月31日，本基金持
有的信用类债券占基金资产净值的比例为0.40%(2013年12月31日：1.06%)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于
基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市
场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格
变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进
行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的
基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控
制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
31
动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短
时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品
种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与
由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注
7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格
适时变现。
于2014年12月31日， 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内
且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未
折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的
变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率
敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融
工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组
合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动
的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存
款、结算备付金、债券投资及资产支持证券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2014 年 12 月 31 日 1 年以内 1 至 5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 582,075,396.78 - - - 582,075,396.78
结算备付金 11,393,071.30 - - - 11,393,071.30
存出保证金 683,453.99 - - - 683,453.99
交易性金融资产 75,867,289.00 34,063,175.6714,604,399.6011,585,767,292.32 11,710,302,156.59
应收证券清算款 - - - 12,623,399.14 12,623,399.14
应收利息 - - - 1,505,777.61 1,505,777.61
应收申购款 - - - 40,856,467.64 40,856,467.64
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
32
资产总计 670,019,211.07 34,063,175.67 14,604,399.60 11,640,752,936.71 12,359,439,723.05
负债
应付证券清算款 - - - 75,249,807.65 75,249,807.65
应付赎回款 - - - 25,719,832.88 25,719,832.88
应付管理人报酬 - - - 8,766,021.67 8,766,021.67
应付托管费 - - - 1,788,984.01 1,788,984.01
应付交易费用 - - - 11,037,113.26 11,037,113.26
其他负债 - - - 652,287.31 652,287.31
负债总计 - - - 123,214,046.78 123,214,046.78
利率敏感度缺口 670,019,211.07 34,063,175.67 14,604,399.60 11,517,538,889.93 12,236,225,676.27
上年度末
2013 年 12 月 31 日 1 年以内 1 至 5 年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 400,774,200.11
- - - 400,774,200.11
结算备付金 11,612,183.54
- - - 11,612,183.54
存出保证金 991,867.17
- - - 991,867.17
交易性金融资产 39,544,000.00
71,423,372.00 18,304,678.96 7,944,498,295.81
8,073,770,346.77
应收证券清算款 - - -52,348,122.27
52,348,122.27
应收利息 - - - 410,177.76
410,177.76
应收申购款 - - - 928,955.65
928,955.65
资产总计 452,922,250.82
71,423,372.00 18,304,678.96 7,998,185,551.49
8,540,835,853.27
负债
应付证券清算款 - - -39,618,452.75
39,618,452.75
应付赎回款 - - - 4,757,452.17
4,757,452.17
应付管理人报酬 - - - 7,194,029.98
7,194,029.98
应付托管费 - - - 1,468,169.39
1,468,169.39
应付交易费用 - - - 6,692,364.39
6,692,364.39
其他负债 - - - 733,772.56
733,772.56
负债总计 - - -60,464,241.24
60,464,241.24
利率敏感度缺口 452,922,250.82
71,423,372.00 18,304,678.96 7,937,721,310.25
8,480,371,612.03
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以
分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于2014年12月31日， 本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为
1.02%(2013年12月31日： 1.52%)， 因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2013
年12月31日：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
33
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇
率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间
同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况
或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金为被动式指数基金，原则上采用复制的方法，按照个股在标的指数中的基准权重
构建投资组合。基金所构建的指数化投资组合将根据标的指数成份股及其权重的变动而进行
相应调整。同时，本基金还将根据法律法规中的投资比例限制、申购赎回变动情况、新股增
发等变化，对基金投资组合进行相应调整，以保证基金份额净值增长率与标的指数间的高度
正相关和跟踪误差最小化。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金主要投资于股票，股票资产在
基金资产总值的 95%以内，现金或到期日在一年以内的政府债券比例不低于基金资产净值的
5%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定
量方法对基金进行风险度量，包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格
风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
公允价值
占基金资产
净值比例
(%)
公允价值
占基金资产
净值比例(%)
交易性金融资产－股票投资 11,585,767,292.32 94.68 7,944,498,295.81 93.68
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资 - - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 11,585,767,292.32 94.68 7,944,498,295.81 93.68
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
除沪深 300 指数以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位：人民币万元)
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
34
1.沪深300指数上升 5% 增加约 62,425 增加约 41,009
2.沪深300指数下降 5% 减少约 62,425 减少约 41,009
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2014年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
中属于第一层次的余额为11,581,795,251.06元， 属于第二层次的余额为128,506,905.53元，
无属于第三层次的余额(2013 年 12 月 31 日：第一层次 7,924,265,951.51 元，第二层次
149,504,395.26元，无第三层次)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易
不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用
的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还
是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2014 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2013 年 12
月31日：同)。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与
公允价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
35
§8 投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额（元）
占基金总资产的
比例（%）
1 权益投资 11,585,767,292.32 93.74
其中：股票 11,585,767,292.32 93.74
2 固定收益投资 124,534,864.27 1.01
其中：债券 124,534,864.27 1.01
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 593,468,468.08 4.80
7 其他各项资产 55,669,098.38 0.45
8 合计 12,359,439,723.05 100.00
8.2期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（%）
A 农、林、牧、渔业 45,472.00 -
B 采矿业 566,202,588.40 4.63
C 制造业 3,573,197,514.33 29.20
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 366,895,248.80 3.00
E 建筑业 415,416,925.71 3.39
F 批发和零售业 632,789,339.84 5.17
G 交通运输、仓储和邮政业 230,056,516.92 1.88
H 住宿和餐饮业 72,819.00 -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 341,420,534.59 2.79
J 金融业 4,775,803,573.60 39.03
K 房地产业 510,267,525.64 4.17
L 租赁和商务服务业 14,959,429.43 0.12
M 科学研究和技术服务业 7,482,634.34 0.06
N 水利、环境和公共设施管理业 31,946,872.00 0.26
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 3,189,318.00 0.03
R 文化、体育和娱乐业 115,785,289.72 0.95
S 综合 235,690.00 0.00
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
36
合计 11,585,767,292.32 94.68
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 601318 中国平安 7,821,439 584,339,707.69 4.78
2 601166 兴业银行 34,543,467 569,967,205.50 4.66
3 600000 浦发银行 26,099,624 409,503,100.56 3.35
4 600030 中信证券 10,731,435 363,795,646.50 2.97
5 000002 万
科Ａ 24,494,825 340,478,067.50 2.78
6 601607 上海医药 18,605,403 306,989,149.50 2.51
7 600036 招商银行 17,850,000 296,131,500.00 2.42
8 601169 北京银行 25,036,196 273,645,622.28 2.24
9 600028 中国石化 41,897,694 271,916,034.06 2.22
10 600104 上汽集团 11,559,344 248,179,115.68 2.03
11 002202 金风科技 16,145,853 228,140,902.89 1.86
12 601668 中国建筑 28,165,093 205,041,877.04 1.68
13 601006 大秦铁路 18,611,832 198,402,129.12 1.62
14 600886 国投电力 17,096,794 195,587,323.36 1.60
15 600837 海通证券 6,844,535 164,679,512.10 1.35
16 000651 格力电器 4,426,746 164,320,811.52 1.34
17 000333 美的集团 5,902,814 161,973,216.16 1.32
18 600050 中国联通 32,350,175 160,133,366.25 1.31
19 601818 光大银行 32,556,580 158,876,110.40 1.30
20 600150 中国船舶 4,291,972 158,202,087.92 1.29
21 601088 中国神华 7,657,812 155,377,005.48 1.27
22 000776 广发证券 5,649,997 146,617,422.15 1.20
23 601601 中国太保 4,411,176 142,480,984.80 1.16
24 000878 云南铜业 9,642,092 137,689,073.76 1.13
25 600019 宝钢股份 19,268,031 135,068,897.31 1.10
26 600369 西南证券 5,974,627 133,174,435.83 1.09
27 600016 民生银行 12,152,897 132,223,519.36 1.08
28 601009 南京银行 8,714,850 127,672,552.50 1.04
29 002673 西部证券 3,348,300 125,393,835.00 1.02
30 600015 华夏银行 9,131,372 122,908,267.12 1.00
31 600519 贵州茅台 618,075 117,199,381.50 0.96
32 600887 伊利股份 4,009,450 114,790,553.50 0.94
33 601688 华泰证券 4,645,934 113,686,004.98 0.93
34 601555 东吴证券 4,773,700 107,026,354.00 0.87
35 601336 新华保险 2,110,918 104,617,096.08 0.85
36 600585 海螺水泥 4,534,300 100,117,344.00 0.82
37 000876 新 希 望 7,150,431 100,106,034.00 0.82
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
37
38 000869 张
裕Ａ 2,707,251 94,374,769.86 0.77
39 601299 中国北车 12,752,417 93,602,740.78 0.76
40 600048 保利地产 8,624,425 93,316,278.50 0.76
41 002415 海康威视 4,089,865 91,490,280.05 0.75
42 601258 庞大集团 15,149,985 90,142,410.75 0.74
43 002142 宁波银行 5,472,863 86,088,134.99 0.70
44 600271 航天信息 2,810,889 85,760,223.39 0.70
45 601390 中国中铁 9,195,800 85,520,940.00 0.70
46 600674 川投能源 4,070,226 84,375,784.98 0.69
47 600741 华域汽车 5,400,213 83,595,297.24 0.68
48 000728 国元证券 2,631,779 82,032,551.43 0.67
49 002304 洋河股份 1,036,161 81,908,527.05 0.67
50 000060 中金岭南 8,475,930 80,436,575.70 0.66
51 600011 华能国际 9,003,462 79,500,569.46 0.65
52 601628 中国人寿 2,298,598 78,497,121.70 0.64
53 600188 兖州煤业 5,813,016 76,615,550.88 0.63
54 000001 平安银行 4,495,137 71,202,970.08 0.58
55 601677 明泰铝业 5,394,806 69,161,412.92 0.57
56 600196 复星医药 3,271,666 69,032,152.60 0.56
57 000963 华东医药 1,297,678 68,270,839.58 0.56
58 000630 铜陵有色 4,341,845 67,211,760.60 0.55
59 600827 百联股份 3,717,407 66,504,411.23 0.54
60 000783 长江证券 3,758,638 63,220,291.16 0.52
61 601988 中国银行 15,190,400 63,040,160.00 0.52
62 000063 中兴通讯 3,392,500 61,268,550.00 0.50
63 000625 长安汽车 3,483,567 57,235,005.81 0.47
64 002008 大族激光 3,540,150 56,536,195.50 0.46
65 000960 锡业股份 3,242,700 56,422,980.00 0.46
66 002153 石基信息 785,092 51,502,035.20 0.42
67 600373 中文传媒 3,864,930 51,480,867.60 0.42
68 600690 青岛海尔 2,746,649 50,977,805.44 0.42
69 601669 中国电建 5,979,549 50,407,598.07 0.41
70 600060 海信电器 4,334,746 49,546,146.78 0.40
71 601766 中国南车 7,604,599 48,517,341.62 0.40
72 000729 燕京啤酒 6,061,411 48,430,673.89 0.40
73 002500 山西证券 2,906,525 46,504,400.00 0.38
74 601929 吉视传媒 3,869,682 44,423,949.36 0.36
75 300017 网宿科技 898,768 43,320,617.60 0.35
76 600648 外高桥 1,334,069 43,183,813.53 0.35
77 002475 立讯精密 1,546,940 42,819,299.20 0.35
78 002292 奥飞动漫 1,442,382 42,550,269.00 0.35
79 601800 中国交建 3,005,800 41,750,562.00 0.34
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
38
80 600352 浙江龙盛 2,056,319 40,468,357.92 0.33
81 600089 特变电工 3,225,550 39,932,309.00 0.33
82 601519 大智慧 6,471,991 38,702,506.18 0.32
83 600109 国金证券 1,901,879 37,638,185.41 0.31
84 603993 洛阳钼业 4,288,718 37,526,282.50 0.31
85 601377 兴业证券 2,467,139 37,303,141.68 0.30
86 600518 康美药业 2,371,481 37,279,681.32 0.30
87 601098 中南传媒 2,222,081 36,886,544.60 0.30
88 000024 招商地产 1,310,859 34,593,569.01 0.28
89 300175 朗源股份 5,218,463 34,441,855.80 0.28
90 600873 梅花生物 4,767,953 34,138,543.48 0.28
91 000768 中航飞机 1,752,100 33,184,774.00 0.27
92 601179 中国西电 4,200,431 32,637,348.87 0.27
93 600832 东方明珠 2,308,300 31,946,872.00 0.26
94 601398 工商银行 6,522,000 31,762,140.00 0.26
95 000338 潍柴动力 1,163,400 31,749,186.00 0.26
96 600018 上港集团 4,930,590 31,654,387.80 0.26
97 601288 农业银行 8,482,630 31,470,557.30 0.26
98 002068 黑猫股份 3,001,505 26,143,108.55 0.21
99 600361 华联综超 3,900,122 24,960,780.80 0.20
100 601901 方正证券 1,645,100 23,179,459.00 0.19
101 600383 金地集团 1,976,000 22,546,160.00 0.18
102 002001 新 和 成 1,384,963 21,009,888.71 0.17
103 000750 国海证券 1,179,260 20,507,331.40 0.17
104 600893 航空动力 704,322 20,397,165.12 0.17
105 601231 环旭电子 665,516 19,985,445.48 0.16
106 300208 恒顺电气 1,405,920 18,783,091.20 0.15
107 600498 烽火通信 1,210,726 18,669,394.92 0.15
108 600177 雅戈尔 1,474,600 16,972,646.00 0.14
109 601328 交通银行 2,487,162 16,912,701.60 0.14
110 000100 TCL 集团 4,348,500 16,524,300.00 0.14
111 002427 尤夫股份 1,410,370 16,459,017.90 0.13
112 002400 省广股份 690,329 14,959,429.43 0.12
113 300207 欣旺达 576,605 14,824,514.55 0.12
114 002437 誉衡药业 588,112 13,967,660.00 0.11
115 600153 建发股份 1,365,800 13,903,844.00 0.11
116 000709 河北钢铁 3,215,113 12,313,882.79 0.10
117 601928 凤凰传媒 1,078,400 11,603,584.00 0.09
118 300252 金信诺 255,359 11,082,580.60 0.09
119 002081 金 螳 螂 631,431 10,608,040.80 0.09
120 600998 九州通 569,245 10,286,257.15 0.08
121 600157 永泰能源 2,100,200 9,156,872.00 0.07
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
39
122 600664 哈药股份 862,300 7,484,764.00 0.06
123 300008 上海佳豪 630,382 7,482,634.34 0.06
124 002399 海普瑞 288,375 7,440,075.00 0.06
125 600027 华电国际 1,041,565 7,290,955.00 0.06
126 600810 神马股份 1,006,718 7,258,436.78 0.06
127 300133 华策影视 281,100 7,049,988.00 0.06
128 002024 苏宁云商 774,900 6,974,100.00 0.06
129 601618 中国中冶 1,358,400 6,859,920.00 0.06
130 600547 山东黄金 328,588 6,522,471.80 0.05
131 600276 恒瑞医药 166,100 6,225,428.00 0.05
132 000686 东北证券 307,000 6,133,860.00 0.05
133 600820 隧道股份 728,700 6,019,062.00 0.05
134 002129 中环股份 283,800 5,973,990.00 0.05
135 600395 盘江股份 492,329 5,868,561.68 0.05
136 300148 天舟文化 315,512 5,619,268.72 0.05
137 000066 长城电脑 955,944 5,477,559.12 0.04
138 002470 金正大 195,797 5,266,939.30 0.04
139 002051 中工国际 187,100 5,111,572.00 0.04
140 600791 京能置业 743,550 4,989,220.50 0.04
141 002146 荣盛发展 294,261 4,669,922.07 0.04
142 600277 亿利能源 523,048 4,665,588.16 0.04
143 000910 大亚科技 620,326 4,422,924.38 0.04
144 600052 浙江广厦 685,770 4,388,928.00 0.04
145 600348 阳泉煤业 363,000 3,219,810.00 0.03
146 300244 迪安诊断 72,600 3,189,318.00 0.03
147 002617 露笑科技 135,500 3,172,055.00 0.03
148 000156 华数传媒 126,816 3,145,036.80 0.03
149 600570 恒生电子 56,600 3,099,416.00 0.03
150 600340 华夏幸福 52,100 2,271,560.00 0.02
151 000065 北方国际 122,340 2,218,024.20 0.02
152 600649 城投控股 264,900 1,915,227.00 0.02
153 000562 宏源证券 52,100 1,895,398.00 0.02
154 600705 中航资本 93,700 1,676,293.00 0.01
155 002375 亚厦股份 70,000 1,327,200.00 0.01
156 600129 太极集团 65,000 1,103,700.00 0.01
157 600606 金丰投资 84,899 1,098,593.06 0.01
158 600703 三安光电 75,200 1,069,344.00 0.01
159 600066 宇通客车 43,912 980,554.96 0.01
160 600597 光明乳业 50,694 885,117.24 0.01
161 601933 永辉超市 98,500 857,935.00 0.01
162 002461 珠江啤酒 65,500 839,055.00 0.01
163 601216 内蒙君正 72,700 758,988.00 0.01
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
40
164 002416 爱施德 65,900 715,674.00 0.01
165 600316 洪都航空 25,107 702,242.79 0.01
166 600252 中恒集团 38,000 621,680.00 0.01
167 000778 新兴铸管 89,200 551,256.00 0.00
168 601186 中国铁建 36,100 550,886.00 0.00
169 300323 华灿光电 36,901 336,537.12 0.00
170 601233 桐昆股份 31,236 331,101.60 0.00
171 600637 百视通 6,300 238,644.00 0.00
172 000009 中国宝安 18,200 235,690.00 0.00
173 000027 深圳能源 12,600 140,616.00 0.00
174 600754 锦江股份 2,900 72,819.00 0.00
175 000798 中水渔业 4,900 45,472.00 0.00
176 601117 中国化学 96 907.20 0.00
177 600170 上海建工 40 336.40 0.00
178 600755 厦门国贸 11 124.30 0.00
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例 （%）
1 601607 上海医药 332,573,340.53 3.92
2 601166 兴业银行 274,292,536.93 3.23
3 600028 中国石化 269,482,820.62 3.18
4 601169 北京银行 240,898,726.77 2.84
5 600000 浦发银行 232,939,924.15 2.75
6 002202 金风科技 223,886,321.00 2.64
7 000001 平安银行 196,876,206.21 2.32
8 601009 南京银行 186,161,987.34 2.20
9 600150 中国船舶 185,553,514.30 2.19
10 601318 中国平安 178,690,080.00 2.11
11 600886 国投电力 158,042,956.92 1.86
12 601555 东吴证券 154,747,875.60 1.82
13 601818 光大银行 154,065,292.26 1.82
14 600104 上汽集团 153,268,816.89 1.81
15 600109 国金证券 149,052,437.33 1.76
16 000876 新希望 141,381,301.49 1.67
17 000728 国元证券 138,237,197.72 1.63
18 000002 万科A 137,395,755.45 1.62
19 600741 华域汽车 135,081,711.77 1.59
20 600050 中国联通 123,891,163.17 1.46
注：本项的“买入金额”均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
41
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例 （%）
1 000001 平安银行 295,450,934.55 3.48
2 600016 民生银行 280,388,505.64 3.31
3 600000 浦发银行 171,458,882.18 2.02
4 601288 农业银行 151,576,249.04 1.79
5 600252 中恒集团 149,376,503.41 1.76
6 601669 中国电建 144,448,348.29 1.70
7 002500 山西证券 140,919,057.84 1.66
8 000540 中天城投 134,940,507.14 1.59
9 601390 中国中铁 132,464,090.59 1.56
10 601998 中信银行 128,591,694.11 1.52
11 600109 国金证券 124,900,314.67 1.47
12 601166 兴业银行 121,874,082.25 1.44
13 000858 五粮液 118,933,160.36 1.40
14 600030 中信证券 108,959,334.48 1.28
15 600827 百联股份 106,143,468.86 1.25
16 601328 交通银行 104,966,694.49 1.24
17 601009 南京银行 103,891,021.52 1.23
18 600216 浙江医药 95,989,985.21 1.13
19 601318 中国平安 95,074,681.03 1.12
20 600519 贵州茅台 93,708,068.11 1.10
注：本项 “卖出金额”均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 17,957,539,075.15
卖出股票的收入（成交）总额 18,309,868,445.55
注：本项 “ 买入股票成本”、 “ 卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑
相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 国家债券 75,867,289.00 0.62
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
42
7 可转债 48,667,575.27 0.40
8 其他 - -
9 合计 124,534,864.27 1.02
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 019414 14 国债 14 510,000 51,300,900.00 0.42
2 113001 中行转债 217,000 33,980,030.00 0.28
3 019418 14 国债 18 100,000 10,040,000.00 0.08
4 113007 吉视转债 78,670 9,815,655.90 0.08
5 019028 10国债28 65,370 6,517,389.00 0.05
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未持仓股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未持仓国债期货。
8.12投资组合报告附注
8.12.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体除中国石油化工股份有限公司（中
国石化）外，没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚
的情形。
中国石油化工股份有限公司于 2014 年 1 月 12 日发布公告称，国务院对山东省青岛市
“1122”中石化东黄输油管道泄漏爆炸特别重大事故调查处理报告作出批复，同意国务院事
故调查组的调查处理结果，认定是一起特别重大责任事故；同意对事故有关责任单位和责任
人的处理建议，对中国石化及当地政府的 48 名责任人分别给予纪律处分，对涉嫌犯罪的 15
名责任人移送司法机关依法追究法律责任。
对该证券投资决策程序的说明：
根据我司的基金投资管理相关制度，以相应的研究报告为基础，结合其未来增长前景，
由基金经理决定具体投资行为。
8.12.2 基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
43
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 683,453.99
2 应收证券清算款 12,623,399.14
3 应收股利 -
4 应收利息 1,505,777.61
5 应收申购款 40,856,467.64
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 55,669,098.38
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 113001 中行转债 33,980,030.00 0.28
2 128002 东华转债 83,145.67 0.00
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户
数(户)
户均持有的基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
514,353 23,013.33 2,417,953,797.39 20.43% 9,419,021,224.10 79.57%
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 2,579,816.53 0.02%
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
44
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
0.00
本基金基金经理持有本开放式基金 0.00
注： 1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金；
2、本基金的基金经理未持有本基金。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2003年 8 月26 日)基金份额总额 5,126,401,391.87
本报告期期初基金份额总额 12,942,911,234.67
本报告期基金总申购份额 3,116,329,932.86
减：本报告期基金总赎回份额 4,222,266,146.04
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 11,836,975,021.49
§11 重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人在本报告期内重大人事变动情况： 1） 基金管理人于2014年4月19日发布了 《博
时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》 ， 李志惠不再担任博时基金管理有限公司
副总经理职务；2）基金管理人于2014年11月7日发布了《博时基金管理有限公司关于高级管
理人员变更的公告》 ，聘任洪小源先生担任博时基金管理有限公司董事长及法定代表人职务，
杨鶤女士不再担任博时基金管理有限公司董事长职务。
本基金托管人 2014 年2月7日发 布任免通知，解聘尹东中国建设银行投资托管业务部总
经理助理职务。本基金托管人2014年11月03日发布公告，聘任赵观甫为中国建设银行投资
托管业务部总经理。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4基金投资策略的改变
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
45
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金提供审计
服务。本报告期内本基金应付审计费130,000元。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员没有受到
监管部门稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
新时代 2 5,781,830,357.62 15.97% 4,107,436.88 14.31% 新增2个
招商证券 3 4,766,584,350.90 13.17% 4,185,884.59 14.58% -
中信建投 3 4,134,912,651.15 11.42% 3,764,357.32 13.11% -
广州证券 1 3,455,410,153.17 9.54% 2,454,579.56 8.55% -
财富里昂 1 3,433,788,359.26 9.48% 2,439,386.31 8.50% -
中信证券 5 3,353,964,665.45 9.26% 2,707,775.33 9.43% 新增 2 个
中金公司 1 2,249,150,145.39 6.21% 2,047,658.74 7.13% -
国泰君安 4 1,996,705,075.95 5.52% 1,817,781.51 6.33% -
华创证券 1 1,822,603,199.26 5.03% 1,294,803.94 4.51% 新增
民生证券 1 1,744,499,220.59 4.82% 1,239,270.93 4.32% -
东方证券 3 1,438,515,561.91 3.97% 1,021,919.78 3.56% -
中投证券 2 780,963,806.64 2.16% 711,004.15 2.48% -
国信证券 1 696,272,445.70 1.92% 494,628.65 1.72% 新增
国开证券 1 384,855,786.65 1.06% 273,412.86 0.95% -
平安证券 1 148,343,716.98 0.41% 135,052.54 0.47% -
高华证券 1 12,670,895.24 0.03% 11,535.82 0.04% -
瑞银证券 1 1,790,492.00 0.00% 1,552.83 0.01% -
海通证券 2 - - - - -
东海证券 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
安信证券 1 - - - - -
渤海证券 1 - - - - -
长江证券 2 - - - - -
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
46
广发证券 1 - - - - -
华泰证券 2 - - - - -
山西证券 2 - - - - -
注：本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证
监基字[2007]48 号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水
平后，向多家券商租用了基金专用交易席位。
1、基金专用交易席位的选择标准如下：
(1)经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能
及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；
能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公
司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
2、基金专用交易席位的选择程序如下：
(1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构；
(2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。
11.8其他重大事件
序
号
公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关于博时基金管理有限公司旗下部分开放式基金增加中经
北证（北京）资产管理有限公司为代销机构并参加其网上交
易申购业务及定期定额申购业务费率优惠活动的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/12/29
2
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票
调整估值方法的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/12/24
3
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票
调整估值方法的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/12/23
4
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票
调整估值方法的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/12/18
5
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票
调整估值方法的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/12/16
6
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票
调整估值方法的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/12/9
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
47
7
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票
调整估值方法的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/12/5
8
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票
调整估值方法的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/11/28
9
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票
调整估值方法的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/11/26
10
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票
调整估值方法的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/11/12
11
博时基金管理有限公司关于董事会成员任职的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/11/7
12
博时基金管理有限公司关于基金行业高级管理人员变更的
公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/11/7
13
关于博时基金管理有限公司旗下部分开放式基金增加厦门
市鑫鼎盛控股有限公司为代销机构并参加其网上交易申购
业务及定期定额申购业务费率优惠活动的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/11/7
14
博时基金管理有限公司关于对网上直销客户通过百度财富
购买基金实施申购费优惠的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/10/15
15
旗下部分开放式基金增加一路财富（北京）信息科技有限公
司为代销机构并参加其网上交易申购业务及定期定额申购
业务费率优惠活动的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/9/25
16
关于中经北证（北京）资产管理有限公司暂不代理销售博时
开放式基金的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/9/24
17
博时基金管理有限公司关于调整旗下基金最低转换份额限
制公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/9/23
18
部分基金增加中经北证为代销机构并参加费率优惠活动的
公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/9/22
19
关于博时基金管理有限公司旗下部分开放式基金增加吉林
银行股份有限公司为代销机构的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/9/19
20
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票
调整估值方法的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/9/13
21
关于博时旗下部分开放式基金增加中国国际期货有限公司
为代销机构并参加其网上交易申购及定投费率优惠活动的
中国证券报、 上
海证券报、 证券
2014/9/9
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
48
公告 时报
22
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票
调整估值方法的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/9/6
23
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票
调整估值方法的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/9/4
24
博时基金管理有限公司关于股权变更及修改《公司章程》的
公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/8/23
25
关于博时基金管理有限公司旗下部分开放式基金增加新时
代证券有限责任公司为代销机构的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/8/20
26
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票
调整估值方法的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/8/19
27
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票
调整估值方法的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/8/19
28
关于博时旗下部分开放式基金增加晋商银行为代销机构的
公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/8/14
29
博时基金管理有限公司关于调整对网上直销客户通过博时
基金官方淘宝店购买基金申购费折扣的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/8/13
30
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票
调整估值方法的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/8/9
31
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票
调整估值方法的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/8/5
32
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票
调整估值方法的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/7/29
33
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票
调整估值方法的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/7/25
34
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票
调整估值方法的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/7/24
35
关于博时旗下部分基金增加太平洋证券股份有限公司为代
销机构的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/7/21
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
49
36
博时基金管理有限公司关于公司董事、监事、高级管理人员
以及其他从业人员在子公司兼职情况的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/7/19
37
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票
调整估值方法的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/7/12
38
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的“10 郴州债”估
值方法变更的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/7/8
39
关于博时旗下部分基金继续参加交通银行网上及手机银行
申购业务费率优惠活动的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/7/1
40
关于博时基金管理有限公司旗下部分开放式基金参加北京晟视
天下投资管理有限公司其定期定额申购费率优惠活动的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/5/29
41
博时基金管理有限公司关于直销网上交易开通建行快捷开户和
支付服务及费率优惠的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/5/27
42
关于博时旗下部分基金继续参加重庆银行股份有限公司网上银
行基金申购及定期定额申购费率优惠活动的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/5/22
43
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整
估值方法的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/5/10
44
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整
估值方法的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/4/29
45
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整
估值方法的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/4/29
46
关于博时旗下部分基金增加北京晟视天下投资管理有限公司为
代销机构并参加其网上交易申购费率优惠活动的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/4/15
47
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整
估值方法的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/4/11
48
关于博时旗下部分基金参加中国工商银行股份有限公司个人电
子银行申购费率优惠活动的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/4/3
49
关于博时旗下部分基金参加东莞银行股份有限公司手机银行申
购及定投费率优惠活动的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/4/1
50
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整
估值方法的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
2014/3/29
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
50
时报
51
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整
估值方法的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/3/11
52
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整
估值方法的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/2/28
53
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整
估值方法的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/2/25
54
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整
估值方法的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/2/18
55
博时基金管理有限公司关于直销网上交易开通工行快捷开户和
支付服务及费率优惠的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/2/17
56
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整
估值方法的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/2/15
57
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整
估值方法的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/2/15
58
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整
估值方法的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/1/23
59
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调整
估值方法的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/1/10
60
关于博时基金管理有限公司旗下部分开放式基金参加平安银行
股份有限公司定期定额投资业务与网上及电话银行申购业务费
率优惠活动的公告
中国证券报、 上
海证券报、 证券
时报
2014/1/3
§12 备查文件目录
12.1备查文件目录
12.1.1 中国证券监督管理委员会批准博时裕富沪深300指数证券投资基金设立的文件
12.1.2 《博时裕富沪深300指数证券投资基金基金合同》
12.1.3 《博时裕富沪深300指数证券投资基金托管协议》
12.1.4 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
博时裕富沪深 300指数证券投资基金 2014年年度报告
51
12.1.5 博时裕富沪深300指数证券投资基金各年度审计报告正本
12.1.6 报告期内博时裕富沪深300指数证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿
12.2存放地点
基金管理人、基金托管人处
12.3查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司
博时一线通：95105568（免长途话费）
博时基金管理有限公司
2015年3月28日
