博时灵活配置混合型证券投资基金
2014 年年度报告
2014 年12月 31日
基金管理人:博时基金管理有限公司
基金托管人:交通银行股份有限公司
报告送出日期:2015 年3月 28日
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§1 重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三
分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2015年3月27日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证
复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2014年1月1日起至12月31日止。
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1.2目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................................. 1?
1.1 重要提示 ..................................................................................................................................................... 1?
1.2目录 ............................................................................................................................................................. 2?
§2 基金简介 ............................................................................................................................................................. 4?
2.1 基金基本情况 ............................................................................................................................................. 4?
2.2 基金产品说明 ............................................................................................................................................. 4?
2.3 基金管理人和基金托管人 ......................................................................................................................... 4?
2.4 信息披露方式 ............................................................................................................................................. 4?
2.5 其他相关资料 ............................................................................................................................................. 5?
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .............................................................................................. 5?
3.1 主要会计数据和财务指标 ......................................................................................................................... 5?
3.2 基金净值表现 ............................................................................................................................................. 5?
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................................. 6?
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................................... 6?
4.1 基金管理人及基金经理情况 ..................................................................................................................... 6?
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .............................................................................. 8?
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......................................................................................... 9?
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .......................................................................... 9?
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................................ 10?
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ....................................................................................... 10?
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.................................................................................... 1 1?
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ....................................................................................... 11?
4.9 基金持有人数或资产净值预警情形的说明 .......................................................................................... 12?
§5 托管人报告 ....................................................................................................................................................... 12?
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ........................................................................................... 12?
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........................ 12?
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................................ 12?
§6 审计报告 ........................................................................................................................................................... 12?
6.1 管理层对财务报表的责任 ....................................................................................................................... 13?
6.2 注册会计师的责任 ................................................................................................................................... 13?
6.3 审计意见 ................................................................................................................................................... 13?
§7 年度财务报表 ................................................................................................................................................... 14?
7.1 资产负债表 ............................................................................................................................................... 14?
7.2 利润表 ....................................................................................................................................................... 15?
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ........................................................................................................... 16?
7.4 报表附注 ................................................................................................................................................... 17?
§8 投资组合报告 ................................................................................................................................................... 36?
8.1 期末基金资产组合情况 ........................................................................................................................... 36?
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................................... 36?
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................................ 37?
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ....................................................................................................... 37?
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................................................................................... 39?
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................................ 40?
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................................ 40?
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8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ............................... 40?
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................................ 40?
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................................................. 40?
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................................. 40?
8.12 投资组合报告附注 ................................................................................................................................. 40?
§9 基金份额持有人信息 ....................................................................................................................................... 41?
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................................................... 41?
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.................................................................................... 41?
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 .................................................... 42?
§10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................................... 42?
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................................. 42?
11.1 基金份额持有人大会决议 ..................................................................................................................... 42?
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................................... 42?
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................................... 42?
11.4 基金投资策略的改变 ............................................................................................................................. 42?
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................................. 43?
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................................. 43?
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................................................. 43?
11.8 其他重大事件 ......................................................................................................................................... 44?
§12 备查文件目录 ................................................................................................................................................. 47?
12.1 备查文件目录 ......................................................................................................................................... 47?
12.2 存放地点 ................................................................................................................................................. 47?
12.3 查阅方式 ................................................................................................................................................. 47?
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§2 基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 博时灵活配置混合型证券投资基金
基金简称 博时混合
基金主代码 000178
交易代码
000178
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013年 11月 8 日
基金管理人 博时基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 24,443,339.01 份
基金合同存续期 不定期
2.2基金产品说明
投资目标
本基金通过灵活运用资产配置策略及多种股票市场、债券市场投资策
略,充分挖掘和利用各大类资产潜在的投资机会,追求基金资产长期
稳定增值。
投资策略
基于基金管理人对经济周期及资产价格发展变化的深刻理解及前瞻性
预见,在把握经济周期性波动的基础上,结合美林时钟及
Black-Litterman Model 等大类资产配置模型,动态评估不同资产类
在不同时期的投资价值、投资时机以及其风险收益特征,追求股票、
债券和货币等大类资产的灵活配置及资产的稳健增长。
业绩比较基准 60%×沪深 300 指数收益率+40%×中国债券总指数收益率。
风险收益特征
本基金属于混合型基金,预期收益和预期风险低于股票型基金,高于
货币市场基金和债券型基金,具有中等风险/收益的特征。
2.3基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 博时基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 孙麒清 汤嵩彥
联系电话 0755-83169999 95559
电子邮箱 service@bosera.com tangsy@bankcomm.com
客户服务电话 95105568 95559
传真 0755-83195140 021-62701216
注册地址
广东省深圳市福田区深南大道708
8号招商银行大厦29层
上海市浦东新区银城中路188号
办公地址
广东省深圳市福田区深南大道708
8号招商银行大厦29层
上海市浦东新区银城中路188号
邮政编码 518040 200120
法定代表人 洪小源 牛锡明
2.4信息披露方式
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本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bosera.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处
2.5其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所
(特殊普通合伙)
上海市黄浦区湖滨路202号普华永道中心11楼
注册登记机构 博时基金管理有限公司 北京市建国门内大街18号恒基中心1座23层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1期间数据和指标 2014年
2013年11月8日(基金合
同生效日)至2013年12
月31日
本期已实现收益 16,694,077.80 -1,457,398.28
本期利润 16,314,208.26 -401,361.24
加权平均基金份额本期利润 0.1672 -0.0017
本期加权平均净值利润率 16.33% -0.17%
本期基金份额净值增长率 18.34% -0.20%
3.1.2期末数据和指标 2014年末 2013年末
期末可供分配利润 4,432,952.73 -1,457,398.28
期末可供分配基金份额利润 0.1814 -0.0061
期末基金资产净值 28,876,291.74 236,981,319.71
期末基金份额净值 1.181 0.998
3.1.3累计期末指标 2014年末 2013年末
基金份额累计净值增长率 18.10% -0.20%
注:本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关
费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数
字。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准收
益率标准差④
①-③ ②-④
过去三个月 3.14% 1.04% 26.41% 0.99% -23.27% 0.05%
过去六个月 16.47% 0.84% 37.14% 0.80% -20.67% 0.04%
过去一年 18.34% 0.86% 34.56% 0.73% -16.22% 0.13%
自基金合同
生效起至今
18.10% 0.80% 33.66% 0.73% -15.56% 0.07%
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注:本基金的业绩比较基准为:60%×沪深 300指数收益率+40%×中国债券总指数收益率。
由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中,需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基金合同要求,
基准指数每日按照 60%、40%的比例采取再平衡,再用每日连乘的计算方式得到基准指数的时间序列。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变
动的比较
注:本基金合同于 2013 年 11 月 8 日生效。按照本基金的基金合同规定,自基金合同生效之日起 6 个
月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第十二部分“三、投资策略”“四、投资限制”的有关约定。
本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。
3.2.3合同生效日以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注:本基金合同于 2013 年11月 8 日生效,合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
无。
§4 管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
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博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。 “为国民创造财
富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者” 。截至 2014 年 12 月 31 日,
博时基金公司共管理五十三只开放式基金,并受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保
基金,以及多个企业年金账户。博时基金资产管理净值总规模逾2363亿元人民币,其中公募
基金资产规模逾1124亿元人民币,累计分红超过638亿元人民币,是目前我国资产管理规模
最大的基金公司之一,养老金资产管理规模在同业中名列前茅。
1)基金业绩
根据银河证券基金研究中心统计,标准股票型基金中,截至 12 月 31 日,博时主题行业
股票基金今年以来净值增长率在 355 只标准型股票基金中排名第 6,博时特许价值股票基金
年以来净值增长率在355只标准型股票基金中排名第12;博时精选股票基金在7只同类普通
股票型基金中排名前 1/2;博时裕富沪深 300 指数基金在同类 150 只标准指数股票型基金中
排名前1/5,博时上证超大盘ETF及博时深证基本面200ETF在150只标准指数股票型基金中
均排名前 1/2;博时上证超级大盘 ETF 联接及博时深证基本面 200ETF 联接在同类 45 只产品
中排名前 1/2。混合基金中,博时裕益灵活配置混合在 34 只灵活配置型基金中排名前 1/4,
博时价值增长混合及博时价值增长贰号混合在同类29只产品中排名前1/2;博时平衡配置混
合在同类16只产品中排名前1/2。
固定收益方面,博时信用债券(A/B 类) 今年以来收益率在 93 只同类普通债券型基金中
排名第1;博时信用债券(C类) 今年以来收益率在56只同类普通债券型基金中排名第 1;博
时稳定价值债券(B类) 今年以来收益率在41只同类普通债券型基金中排名第1; 博时稳定价
值债券(A 类)今年以来收益率在 67 只同类普通债券型基金中排名第 2;博时转债增强债券(A
类)今年以来收益率在13只可转换债券基金中排名第3; 博时安丰18个月定期开放基金在100
只同类长期标准债券型基金中排名前 1/3,博时信用债纯债债券基金、博时安心收益定期开
放债券(A 类)及博时月月薪定期支付债券基金在 100 只同类长期标准债券型基金中排名前
1/2; 博时宏观回报债券(A/B类)及博时天颐债券(A类)在93只同类普通债券型基金中分别排
名第7、第8;博时现金收益货币(A类)在78只同类货币市场基金中排名前1/2。
海外投资方面业绩方面,截至 12 月 31 日,博时亚洲票息收益债券基金在同类可比 7 只
QDII债券基金中排名第1,博时抗通胀在8只QDII商品基金中排名第1。
2)客户服务
2014年,博时基金共举办各类渠道培训及活动718场,参加人数18775人。
3)其他大事件
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2014年12月18日, 博时国际获得和讯海外财经风云榜 “2014年度最佳中资基金公司奖” ;
2014年12月25日,博时基金获得金融界评选的“最佳品牌奖” 。
2014年1月9日, 金 融界网站在北京举办“第二届领航中国 2013 金融行业年度颁奖典礼” ,
博时基金荣获“2013金融界领航中国年度评选基金公司最佳品牌奖” 。
2014年1月11日, 在和讯网主办的2013年第十一届财经风云榜基金行业评选中,博时
基金荣获“2013年度基金业最佳投资者关系奖” 。
4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
(助理)期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
王雪峰 基金经理 2014-02-18 - 8
2006 年起先后在元大京华证券、兴业证
券、华夏基金任研究员。2011 年加入博
时基金管理有限公司,曾任特定资产投
资经理,现任博时灵活配置混合型证券
投资基金兼博时第三产业成长股票证券
投资基金的基金经理。
皮敏 基金经理 2013-11-08 - 9
2005年起在国信证券历任金融工程助理
分析师、债券研究员、固定收益分析师。
2009 年加入博时基金管理有限公司,曾
任固定收益研究员、博时宏观回报债券
型证券投资基金的基金经理。现任博时
平衡配置混合型证券投资基金兼博时信
用债纯债债券型证券投资基金、博时灵
活配置混合型证券投资基金的基金经
理。
孙占军
基金经理
/成长组
投资副总
监
2013-11-08
2014-02-1
8
12
2001 年起先后在宝钢股份公司、申银万
国证券、香港中信证券工作。2005年加
入博时基金管理有限公司,历任研究部
研究员、 研究部研究员兼基金经理助理、
裕隆证券投资基金的基金经理、博时创
业成长股票型证券投资基金的基金经
理、博时精选股票型证券投资基金的基
金经理、股票投资部成长组投资副总监
兼博时灵活配置混合型证券投资基金的
基金经理。
注:上述人员的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日,证券从业年限计算的起始时间按照从事证券
行业开始时间计算。
博时基金管理有限公司于 2015 年2月 10 日发布公告称,聘请曾鹏先生担任本基金的基金经理,与皮
敏先生共同管理本基金,王雪峰先生不再担任本基金的基金经理。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》 、 《证券投资基金法》 、 《证券投资基金
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运作管理办法》及其各项实施细则、基金合同和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、
勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,
为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,由于证券市场波动等原因,本基金曾出现个别投
资监控指标超标的情况,基金管理人在规定期限内进行了调整,对基金份额持有人利益未造
成损害。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
报告期内,根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求,公司进
一步完善了《公平交易管理制度》 ,通过系统及人工相结合的方式,分别对一级市场及二级市
场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、流程,按照境内及境外业务进行了详细规范,
同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。
4.3.2公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
和公司制定的《公平交易管理制度》的规定,在研究、决策、交易执行等各环节,通过制度、
流程、技术手段等各方面措施确保了公平对待所管理的投资组合。同时,根据《证券投资基
金管理公司公平交易制度指导意见》的要求,公司对所管理组合的不同时间窗的同向交易进
行了价差专项分析,未发现存在违反公平交易原则的现象。
4.3.3异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
股票投资部分
2014年,中国经济在弱势下迎来了改革红利。在改革预期与居民资产再配置推动下,市
场整体估值体系获得了重塑。本基金全年总体维持中性偏高仓位,并重点配置在TMT、医药、
非银金融、大众消费品及轻工制造等领域;并参与了军工、国企改革等主题性投资机会。从
投资效果来看,前三季度受益于市场成长风格的偏好净值创出年内新高,第四季度受市场风
格切换影响净值出现了部分回撤。
债券投资部分
由于相对看好权益类市场,因此本组合在2014年固定收益配置比例较低。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
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截至2014年12月31日,本基金份额净值为1.181元,累计份额净值为1.181元,报告
期内净值增长率为18.34%,同期业绩基准涨幅为34.56%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
股票投资部分
2015年,中国经济仍将处于弱势,政策的着力点仍在改革与转型。我们会关注市场估值
修复后企业盈利的表现以及政策红利的持续性。从目前时点,我们暂时还看不到企业盈利的
改善对估值体系的支撑,在经济下行与流动性宽松的格局下我们判断今年的市场大概率仍将
是一个结构性行情市场。结构上我们将以优质白马成长股作为基础配置并积极寻找结构性行
情中的新Beta。我们认为互联网、军工、国企改革未来具备由主题切换到成长的基础,有望
成为结构性行情市场中的新Beta,系今年重要的布局方向之一。阶段性看好资源价格下降所
带来企业盈利能力迅速恢复的行业,并重点关注在产业链上下游联动过程中出现拐点类公司
的投资机会。
债券投资部分
从各项宏观指标来看,我国宏观经济运行情况差不多是除了08年危机之外最差的情形。
但是利率水平却并不如此,中长端信用债,利率债的收益率水平处于历史均值附近,短端利
率却要高于历史均值。这么长时间的走势差异显然不能用固定收益市场非正常来解释。如果
将利率当做借贷的价格的话,那么价格的上升只能表明借贷的供求关系发生变化。
2015年我们估计借贷的供求关系将再次朝着提高价格的方向运行,至于供求关系失衡的
幅度与时间长度则需要到 2015 年中或者下半年才能更清晰。因此我们判断 2015 年上半年债
券市场将不会有明显机会,甚至会有些许调整压力,但调整幅度不会太大,因为短端利率与
流动性不会趋势性收紧。下半年则面临较大不确定性,这种不确定性来源于稳增长政策的力
度与时间长度不确定。
本组合在2015年仍计划将固定收益配置比例维持在较低位置。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内,本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则,在完
善内部控制制度和流程手册的同时,推动内控体系和制度措施的落实;强化对基金投资运作
和公司经营管理的合规性监察,通过实时监控、定期检查、专项检查等方式,及时发现情况,
提出改进建议并跟踪改进落实情况。公司监察法律部对公司遵守各项法规和管理制度及旗下
各基金履行合同义务的情况进行核查,发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报
告,定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
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2014年,我公司根据法律、法规的规定,修订和完善了《关联交易管理制度》 、 《研究部
工作流程》 、 《股票池管理办法》等制度和流程手册等制度。定期更新了各公募基金的《投资
管理细则》 ,以制度形式明确了投资管理相关的内部流程及内部要求。不断完善“博时客户关
系管理系统” 、 “博时投资决策支持系统”等管理平台,加强了公司的市场体系、投研体系和
后台运作的风险监控工作。在新基金发行和老基金持续营销的过程中,严格规范基金销售业
务,按照《证券投资基金销售管理办法》的规定审查宣传推介材料,选择有代销资格的代销
机构销售基金,并努力做好投资者教育工作。?
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定,确保基金资产
估值的公平、合理,有效维护投资人的利益,设立了博时基金管理有限公司估值委员会(以
下简称“估值委员会” ) ,制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的副总经
理、督察长、投资总监、研究部负责人、风险管理部负责人、运作部负责人等成员组成,基
金经理原则上不参与估值委员会的工作,其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。估
值委员会成员均具有 5 年以上专业工作经历,具备良好的专业经验和专业胜任能力,具有绝
对的独立性。估值委员会的职责主要包括有:保证基金估值的公平、合理;制订健全、有效
的估值政策和程序;确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性;定期对估值政策
和程序进行评价等。
参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求
对基金估值及净值计算履行复核责任,当存有异议时,托管银行有责任要求基金管理公司作
出合理解释,通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、
假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大
利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,由其按约定提供在银
行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金收益分配原则:在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最
多为4次,每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额该次可供
分配利润的50%,若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配。
根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况,报告期末本基金份额
可分配收益为4,432,952.73元。
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
12
本基金管理人已于2015年1月12日发布公告, 以2014年12月31日的可分配利润为基
准,每10份基金份额派发红利0.910元。
4.9 基金持有人数或资产净值预警情形的说明
本基金在本报告期内,曾于 2014年9月2日至2014 年 11 月 28 日及 2014 年 12 月 3 日
至2014年12月31日出现了连续20个工作日资产净值低于五千万元的情形。
§5 托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2014年度,基金托管人在博时灵活配置混合型证券投资基金的托管过程中,严格遵守了
《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽职尽责地履行了托管人
应尽的义务,不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2014年度,博时基金管理有限公司在博时灵活配置混合型证券投资基金投资运作、基金
资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损
害基金持有人利益的行为。个别工作日,托管人发现个别监督指标不符合基金合同的约定,
托管人及时通知了基金管理人,基金管理人根据规定进行了调整。
本报告期内本基金未进行收益分配。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2014年度,由博时基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关博时灵活配置混合
型证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、
投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2015)第22297号
博时灵活配置混合型证券投资基金 全体基金份额持有人:
我们审计了后附的博时灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“博时混合基金”)的财
务报表,包括 2014年12月31日和2013年12月31日的资产负债表、 2014年度和2013年
11月8日(基金合同生效日)至2013年12月31日止期间
的利润表和所有者权益(基金净值)
变动表以及财务报表附注。
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
13
6.1管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是 博时混合基金 的基金管理人 博时基金管理有限公司 管理
层的责任。这种责任包括:
(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有关
规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表,并使其实现公允反映;
(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大
错报。
6.2注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计
师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰
当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用
会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
6.3审计意见
我们认为,上述 博时混合基金 的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务
报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映
了 博时混合基金
2014 年 12 月 31 日和
2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2014 年度和
2013年11月8日(基金合同生效日)至2013年12月31日止期间
的经营成果和基金净值变
动情况。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙)
————————
薛竞
中国 ? 上海市
注册会计师
————————
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
14
2015年3月25日
沈兆杰
§7 年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体:博时灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日:2014年12月31日
单位:人民币元
资产 附注号
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
资产:
银行存款 7.4.7.1 12,529,154.74 18,056,567.80
结算备付金
371,398.61 8,607,566.93
存出保证金
92,383.29 1,056.96
交易性金融资产 7.4.7.2 16,276,251.80 26,461,493.40
其中:股票投资
12,460,358.40 20,365,037.70
基金投资
- -
债券投资
3,815,893.40 6,096,455.70
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
--
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - 150,000,000.00
应收证券清算款
- 34,023,941.97
应收利息 7.4.7.5 70,271.66 257,223.79
应收股利
- -
应收申购款
221,228.78 -
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
29,560,688.88 237,407,850.85
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
负债:
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
496,851.92 -
应付管理人报酬
41,734.85 301,265.76
应付托管费
6,955.82 50,210.94
应付销售服务费
- -
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
15
应付交易费用 7.4.7.7 96,982.02 75,054.44
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 41,872.53 -
负债合计
684,397.14 426,531.14
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 24,443,339.01 237,382,680.95
未分配利润 7.4.7.10 4,432,952.73 -401,361.24
所有者权益合计
28,876,291.74 236,981,319.71
负债和所有者权益总计
29,560,688.88 237,407,850.85
注:
1. 报告截止日 2014 年 12 月31 日,基金份额净值 1.181 元,基金份额总额 24,443,339.01 份。报告截止
日 2013 年 12 月31 日,基金份额净值 0.998 元,基金份额总额 237,382,680.95 份。
2.本财务报表的实际编制期间为2014年度和2013年11月8日(基金合同生效日)至2013年12月31日止
期间。
7.2利润表
会计主体:博时灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2014年1月1日至2014年12月31日
单位:人民币元
项目 附注号
本期
2014年1月1日至2014年
12月31日
上年度可比期间
2013年11月8日 (基金合
同生效日)至2013年12
月31日
一、收入
20,073,652.95 316,479.09
1.利息收入
1,601,983.25 1,144,565.74
其中:存款利息收入 7.4.7.11 316,388.33 104,655.30
债券利息收入
945,718.08 454.63
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
339,876.84 1,039,455.81
其他利息收入
- -
2.投资收益(损失以“-”填列)
18,523,239.98 -1,884,123.69
其中:股票投资收益 7.4.7.12 17,110,177.29 -1,884,123.69
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 1,094,691.14 -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 318,371.55 -
3.公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
7.4.7.16 -379,869.54 1,056,037.04
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
16
4.汇兑收益(损失以“-”号填列)
- -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 328,299.26 -
减:二、费用
3,759,444.69 717,840.33
1.管理人报酬
1,522,384.31 515,881.31
2.托管费
253,730.74 85,980.19
3.销售服务费
- -
4.交易费用 7.4.7.18 1,623,604.12 115,042.33
5.利息支出
- -
其中:卖出回购金融资产支出
- -
6.其他费用 7.4.7.19 359,725.52 936.50
三、利润总额(亏损总额以“-”号
填列)
16,314,208.26 -401,361.24
减:所得税费用
--
四、净利润(净亏损以“-”号填列)
16,314,208.26 -401,361.24
7.3所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:博时灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2014年1月1日至2014年12月31日
单位:人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
237,382,680.95 -401,361.24 236,981,319.71
二、本期经营活动产生的基金
净值变动数(本期利润)
- 16,314,208.26 16,314,208.26
三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数(净值减少以
“-”号填列)
-212,939,341.94 -11,479,894.29 -224,419,236.23
其中:1.基金申购款 33,589,612.09 4,630,317.96 38,219,930.05
2.基金赎回款 -246,528,954.03 -16,110,212.25 -262,639,166.28
四、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
(净值减少以“-”号填列)
-- -
五、期末所有者权益(基金净
值)
24,443,339.01 4,432,952.73 28,876,291.74
项目
上年度可比期间
2013年11月8日(基金合同生效日)至2013年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净
值)
237,382,680.95 - 237,382,680.95
二、本期经营活动产生的基金
净值变动数(本期利润)
- -401,361.24 -401,361.24
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
17
三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数(净值减少以
“-”号填列)
-- -
其中:1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持有人分
配利润产生的基金净值变动
(净值减少以“-”号填列)
-- -
五、期末所有者权益(基金净
值)
237,382,680.95 -401,361.24 236,981,319.71
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1至 7.4财务报表由下列负责人签署:
—————————
—————————
—————————
基金管理公司负责人:吴姚东
主管会计工作的负责人:王德英
会计机构负责人:成江
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
博时灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”)证监许可[2013]第626号《关于核准博时灵活配置混合型证券投资基
金募集的批复》核准,由博时基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和
《博时灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存
续期限不定,首次设立募集包括认购资金利息共募集237,382,680.95元,业经普华永道中天
会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2013)第 709 号验资报告予以验证。经向中国证监
会备案, 《博时灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于2013年11月8日正式生效,基金
合同生效日的基金份额总额(包括认购资金利息折算部分)为237,382,680.95份。 本基金的基
金管理人为博时基金管理有限公司,基金托管人为交通银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时灵活配置混合型证券投资基金基金合
同》 的有关规定, 本基金投资于具有良好流动性的金融工具, 包括国内依法发行上市的股票(含
中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(含中小企业私募债)、货币市场
工具、银行存款、权证、股指期货、中期票据、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允
许基金投资的其他金融工具。本基金投资于股票、权证、股指期货等权益类资产占基金资产
的0%-95%,权证投资比例不得超过基金资产净值的3%;债券、中期票据、资产支持证券、银
行存款等固定收益类资产、货币市场工具、现金及法律法规或中国证监会允许基金投资的其
他金融工具占基金资产的 5%-100%;其中,本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
18
纳的交易保证金后,现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。如法律
法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制,基金管理人在履行适当程序后,可以调整
上述投资品种的投资比例。本基金的业绩比较基准为:60%×沪深 300 指数收益率+40%×中
国债券总指数收益率。
本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于2015年3月25日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-
基本准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的
《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、中国证券投资基金业
协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《博时灵活配置混合型证券投资基金基金合
同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操
作编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2014年度和2013年11月8日(基金合同生效日)至2013年12月31日止期间财
务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2014 年 12 月 31 日和 2013 年
12月31日的财务状况以及2014年度和2013年11月8日(基金合同生效日)至2013年12月
31日止期间 的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 本财务报表的实际编制期间为 2014
年度和2013年11月8日(基金合同生效日)至2013年12月31日止期间。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应
收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的
持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
19
以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列
示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他
各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金
融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本基金持有的其他金融负债为其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内
确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入
当期损益;对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认
为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;
对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权
利终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移
给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值:
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交
易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事
件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大
变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
20
(3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价
格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方
最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金
流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用
与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已
确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,
金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由
于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购
和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额
时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实
现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净
值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转
入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额
确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适
用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公
允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中
包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
21
认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金每一类别的基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额
持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再
投资。 若期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额
交易产生的未实现平准金等)为正数, 则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实
现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配
利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为
基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动
中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以
决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和
现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条
件的,则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类
别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
对于证券交易所上市的股票和债券, 若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基
金估值业务的指导意见》 ,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数
的通知》提供的指数收益法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
财政部于2014年颁布《企业会计准则第39号——公允价值计量》 、 《企业会计准则第40
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
22
号——合营安排》 、 《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》和修订后的《企业
会计准则第 2 号——长期股权投资》 、 《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》 、 《企业会计准则
第 30 号——财务报表列报》 、 《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》以及《企业会计准
则第 37 号——金融工具列报》 ,要求除《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》自 2014
年度财务报表起施行外,其他准则自2014年7月1日起施行。上述准则对本基金本报告期无
重大影响。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于
实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务
操作,主要税项列示如下:
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围, 不征收营业税。 基金买卖股票、
债券的差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、
红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣
代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起, 对基金从上市公司取得的股息红利所得,持
股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1
个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按
25%计入应纳税所得额。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照
上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%
计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税, 买入股票不征收股票交易印花
税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
23
7.4.7.1银行存款
单位:人民币元
项目
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
活期存款 12,529,154.74 18,056,567.80
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 12,529,154.74 18,056,567.80
7.4.7.2交易性金融资产
单位:人民币元
项目
本期末
2014年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 11,845,645.84 12,460,358.40 614,712.56
贵金属投资-金交所黄金
合约
---
债券
交易所市场 3,754,438.46 3,815,893.40 61,454.94
银行间市场 - - -
合计 3,754,438.46 3,815,893.40 61,454.94
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 15,600,084.30 16,276,251.80 676,167.50
项目
上年度末
2013年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 19,248,447.14 20,365,037.70 1,116,590.56
贵金属投资-金交所黄金
合约
---
债券
交易所市场 6,157,009.22 6,096,455.70 -60,553.52
银行间市场 - - -
合计 6,157,009.22 6,096,455.70 -60,553.52
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 25,405,456.36 26,461,493.40 1,056,037.04
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
无余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
24
单位:人民币元
项目
本期末
2014 年12月31日
账面余额 其中;买断式逆回购
交易所买入返售证券 - -
银行间买入返售证券 - -
合计 - -
项目
上年度末
2013 年12月31日
账面余额 其中;买断式逆回购
交易所买入返售证券 150,000,000.00 -
银行间买入返售证券 - -
合计 150,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无。
7.4.7.5应收利息
单位:人民币元
项目
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
应收活期存款利息 2,649.12 7,074.36
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 184.18 4,261.36
应收债券利息 67,392.60 245,887.52
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 --
其他 45.76 0.55
合计 70,271.66 257,223.79
7.4.7.6 其他资产
无余额。
7.4.7.7应付交易费用
单位:人民币元
项目
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
交易所市场应付交易费用 96,982.02 75,054.44
银行间市场应付交易费用 - -
合计 96,982.02 75,054.44
7.4.7.8其他负债
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
25
单位:人民币元
项目
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
应付赎回费 1,872.53 -
预提费用 40,000.00 -
合计 41,872.53 -
7.4.7.9实收基金
金额单位:人民币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014年12 月31日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 237,382,680.95 237,382,680.95
本期申购 33,589,612.09 33,589,612.09
本期赎回(以“-”号填列) -246,528,954.03 -246,528,954.03
本期末 24,443,339.01 24,443,339.01
项目
上年度可比期间
2013年 11月 8 日(基金合同生效日)至 2013 年 12 月31 日
基金份额(份) 账面金额
基金合同生效日 237,382,680.95 237,382,680.95
本期申购 - -
本期赎回(以“-”号填列) - -
本期末 237,382,680.95 237,382,680.95
1. 申购含转换入份额;赎回含转换出份额。
2. 本基金自2013年10月9日至2013年11月6日止期间公开发售, 共募集有效净认购资金237,270,134.14
元(不含利息折份额)。根据《博时灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》的规定,本基金设立募集期
内认购资金产生的利息收入 112,546.81 元在本基金成立后,折算为 112,546.81 份基金份额,划入基金份
额持有人账户。
3. 根据《博时灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》的相关规定,本基金于 2013 年11月8 日(基金
合同生效日)至2014年1月7日止期间暂不向投资人开放基金交易。 申购业务、 赎回业务和转换业务自2014
年 1 月8 日起开始办理。
7.4.7.10未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -1,457,398.28 1,056,037.04 -401,361.24
本期利润 16,694,077.80 -379,869.54 16,314,208.26
本期基金份额交易产生的变动数 -7,762,662.70 -3,717,231.59 -11,479,894.29
其中:基金申购款 6,389,373.39 -1,759,055.43 4,630,317.96
基金赎回款 -14,152,036.09 -1,958,176.16 -16,110,212.25
本期已分配利润 - - -
本期末 7,474,016.82 -3,041,064.09 4,432,952.73
项目(上年度可比期间) 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 -1,457,398.28 1,056,037.04 -401,361.24
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
26
本期利润 - - -
本期基金份额交易产生的变动数
- - -
其中:基金申购款
- - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 - - -
本期末 -1,457,398.28 1,056,037.04 -401,361.24
7.4.7.11存款利息收入
单位:人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年12月31日
上年度可比期间
2013年11月8日(基金合同生效
日)至2013年12月31日
活期存款利息收入 259,453.88 93,420.40
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 54,240.62 11,233.49
其他 2,693.83 1.41
合计 316,388.33 104,655.30
7.4.7.12股票投资收益
单位:人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年12月31日
上年度可比期间
2013年11月8日(基金合同生效日)
至2013年12月31日
卖出股票成交总额 540,883,448.15 30,652,106.62
减:卖出股票成本总额 523,773,270.86 32,536,230.31
买卖股票差价收入 17,110,177.29 -1,884,123.69
7.4.7.13债券投资收益
单位:人民币元
项目
本期
2014年1月1 日至
2014年12月31日
上年度可比期间
2013年11月8日
(基金合同生效日)至
2013年12月31日
卖出债券成交总额
21,897,401.13
-
减:卖出债券成本总额 19,961,789.08 -
减:应收利息总额 840,920.91 -
债券投资收益 1,094,691.14 -
7.4.7.14 衍生工具收益
无发生额。
7.4.7.15股利收益
单位:人民币元
项目 本期 上年度可比期间
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
27
2014年1月1日至2014年12月31日 2013年11月8日(基金合同生效日)
至2013年12月31日
股票投资产生的股利收益 318,371.55 -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 318,371.55 -
7.4.7.16公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称
本期
2014年1月1日至2014年12月31日
上年度可比期间
2013年11月8日(基金合同生效日)
至2013年12月31日
1.交易性金融资产 -379,869.54 1,056,037.04
——股票投资 -501,878.00 1,116,590.56
——债券投资 122,008.46 -60,553.52
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -379,869.54 1,056,037.04
7.4.7.17其他收入
单位:人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年12月31日
上年度可比期间
2013年11月8日(基金合同生效日)
至2013年12月31日
基金赎回费收入 324,627.15 -
基金转换费收入 3,672.11 -
合计 328,299.26 -
注:
1. 本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的 25%归入基金资产。
2. 本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成, 其中转出基金的赎回费的 25%归入转出
基金的基金资产。
7.4.7.18交易费用
单位:人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年12月31日
上年度可比期间
2013年11月8日(基金合同生效日)
至2013年12月31日
交易所市场交易费用 1,623,604.12 115,042.33
银行间市场交易费用 - -
合计 1,623,604.12 115,042.33
7.4.7.19其他费用
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
28
单位:人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年12月31日
上年度可比期间
2013年11月8日(基金合同生效日)
至2013年12月31日
审计费用 40,000.00 -
信息披露费 300,000.00 -
债券托管账户维护费 13,500.00 -
银行划款手续费 6,225.52 36.50
其他 - 900.00
合计 359,725.52 936.50
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
无。
7.4.8.2资产负债表日后事项
本基金的基金管理人于 2015 年 1 月 12 日宣告 2014 年度第 1 次分红,向截至 2015 年 1
月 14 日止在本基金注册登记人博时基金管理有限公司登记在册的全体持有人,按每 10 份基
金份额派发红利0.910元。
7.4.9关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
博时基金管理有限公司(“博时基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金托管人、基金代销机构
招商证券股份有限公司(“招商证券”) 基金管理人的股东
中国长城资产管理公司 基金管理人的股东
广厦建设集团有限责任公司 基金管理人的股东
天津港(集团)有限公司 基金管理人的股东
璟安股权投资有限公司 基金管理人的股东
上海盛业股权投资基金有限公司 基金管理人的股东
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
单位:人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1 日至
2014年12月31日
上年度可比期间
2013年11月8日
(基金合同生效日)至
2013年12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
招商证券
338,604,856.88 32.03% 46,187,766.95 56.03%
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
29
7.4.10.1.2 权证交易
无。
7.4.10.1.3应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1 日至2014年12 月31日
当期佣金
占当期佣金总量的比
例
期末应付佣金
余额
占期末应付佣金
总额的比例
招商证券 308,264.98 32.03% 40,337.27 41.59%
关联方名称
上年度可比期间
2013年11月8日(基金合同生效日)至2013年12月31日
当期佣金
占当期佣金总量的比
例
期末应付佣金
余额
占期末应付佣金
总额的比例
招商证券 42,053.28 56.03% 42,053.28 56.03%
注:
1.上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记结算有限责任公
司收取的证管费和经手费后的净额列示。
2.该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年12
月31日
上年度可比期间
2013年11月8日(基金合同生效日)
至2013年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 1,522,384.31 515,881.31
其中:支付销售机构的客户维护费 616,502.01 209,070.08
注:支付基金管理人 博时基金管理有限公司 的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提,逐
日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日管理人报酬=前一日基金资产净值×1.50% / 当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2014年1月1日至
2014年12月31日
上年度可比期间
2013年11月8日(基金合同生效日)
至2013年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 253,730.74 85,980.19
注:支付基金托管人 交通银行 的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,
按月支付。其计算公式为:
日托管费=前一日基金资产净值×0.25% / 当年天数。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
30
7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1 日至
2014年12月31日
上年度可比期间
2013年11月8日 (基金合同生效日)
至2013年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
交通银行 12,529,154.74 259,453.88 18,056,567.80 93,420.40
注:本基金的银行存款由基金托管人 交通银行股份有限公司 保管,按银行活期利率/银行同业利率/约定利
率计息。
本基金用于证券交易结算的资金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登
记结算有限责任公司,按银行同业利率计息。于 2014 年 12月 31 日的相关余额在资产负债表中的“结算备
付金”科目中单独列示(2013 年12 月31 日:同)。
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11利润分配情况
无。
7.4.12期末(2014年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开
盘单价
数量
(股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
000977 浪潮信息 2014/12/22 重大公告事项 41.18 2015/01/19 45.30 20,000 817,940.00 823,600.00
300168 万达信息 2014/12/31 重大公告事项 46.20 2015/01/08 44.50 29,794 994,481.86 1,376,482.80
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
无。
7.4.13金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金为混合型基金,其预期收益及预期风险水平低于股票型基金,高于债券型基金及
货币市场基金,属于中等收益/风险特征的基金。基金投资的金融工具主要包括股票投资和债
券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
31
流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控
制在限定的范围之内,力争实现稳定的绝对回报。
本基金的基金管理人建立了董事会领导,以风险管理委员会为核心的,由总经理、督察
长、监察法律部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理
人奉行全面风险管理体系的建设,董事会负责制定公司的风险管理政策,对风险管理负完全
的和最终的责任;在董事会下设立风险管理委员会,负责批准公司风险管理系统文件和批准
每一个部门的风险级别,以及负责解决重大的突发的风险;督察长独立行使督察权利,直接
对董事会负责,向风险管理委员会提交独立的风险管理报告和风险管理建议;监察法律部负
责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察,并为每一个部门的风险管理系统的发展
提供协助,使公司在一种风险管理和控制的环境中实现业务目标;风险管理部负责建立和完
善公司投资风险管理制度与流程,组织实施公司投资风险管理与绩效分析工作,确保公司各
类投资风险得到良好监督与控制。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方
法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出
现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产
所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限
度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风
险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行
存款存放在本基金的托管行 交通银行股份有限公司 ,与该银行存款相关的信用风险不重大。
本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和
款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估
并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证
券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2014
年 12 月 31 日 ,本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占
基金资产净值的比例为13.21% (2013 年12月31日:2.57%)。
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
32
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流
动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于
投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动
的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进
行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的
基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控
制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流
动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短
时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品
种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与
由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。
本基金所持证券均在证券交易所上市, 因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受
限制不能自由转让的情况外,其余均能以合理价格适时变现。此外,本基金可通过卖出回购
金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允
价值。
于2014年12月31日, 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内
且不计息,可赎回基金份额净值((所有者权益))无固定到期日且不计息,因此账面余额即为
未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的
变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率
敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融
工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金持有的利率敏感性资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资及买入
返售金融资产等,其余金融资产和金融负债均不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
33
流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感
性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
2014年12月31
日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 12,529,154.74 - - - 12,529,154.74
结算备付金 371,398.61 - - - 371,398.61
存出保证金 92,383.29 - - - 92,383.29
交易性金融资产 1,051,436.40 2,735,057.00 29,400.00 12,460,358.40 16,276,251.80
应收利息 - - - 70,271.66 70,271.66
应收申购款 - - - 221,228.78 221,228.78
资产总计 14,044,373.04 2,735,057.00 29,400.00 12,751,858.84 29,560,688.88
负 债
应付赎回款 - - - 496,851.92 496,851.92
应付管理人报酬 - - - 41,734.85 41,734.85
应付托管费 - - - 6,955.82 6,955.82
应付交易费用 - - - 96,982.02 96,982.02
其他负债 - - - 41,872.53 41,872.53
负债总计 - - - 684,397.14 684,397.14
利率敏感度缺口 14,044,373.04 2,735,057.00 29,400.00 12,067,461.70 28,876,291.74
上年度末
2013年12月31日
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
资 产
银行存款 18,056,567.80
18,056,567.80
结算备付金 8,607,566.93
8,607,566.93
存出保证金 1,056.96
1,056.96
交易性金融资产
685,354.70 5,411,101.00 20,365,037.70 26,461,493.40
买入返售金融资
产
150,000,000.00
150,000,000.00
应收证券清算款
34,023,941.97 34,023,941.97
应收利息
257,223.79 257,223.79
资产总计 176,665,191.69 685,354.70 5,411,101.00 54,646,203.46 237,407,850.85
负 债
应付管理人报酬
301,265.76 301,265.76
应付托管费
50,210.94 50,210.94
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
34
应付交易费用
75,054.44 75,054.44
负债总计 - - - 426,531.14 426,531.14
利率敏感度缺口 176,665,191.69 685,354.70 5,411,101.00 54,219,672.32 236,981,319.71
注: 表中所示为本基金资产及负债的账面价值, 并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
于 2014 年 12 月 31 日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例
为13.21% (2013年12月31日:2.57%),因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影
响(2013年12月31日:同)。
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇
率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间
同业市场交易的债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊
事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过
对宏观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;
通过对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。
本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进
行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于股票、权证、股指期货
等权益类资产占基金资产的0%-95%,权证投资比例不得超过基金资产净值的3%;债券、中期
票据、资产支持证券、银行存款等固定收益类资产、货币市场工具、现金及法律法规或中国
证监会允许基金投资的其他金融工具占基金资产的 5%-100%;本基金每个交易日日终在扣除
股指期货合约需缴纳的交易保证金后,现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产
净值的5%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用
多种定量方法对基金进行风险度量,包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜
在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
35
项目
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
公允价值
占基金资产净
值比例(%)
公允价值
占基金资产净值
比例(%)
交易性金融资产—股票投资 12,460,358.40 43.15 20,365,037.70 8.59
交易性金融资产-基金投资 - - - -
交易性金融资产—贵金属投资 - - - -
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 12,460,358.40 43.15 20,365,037.70 8.59
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设
除沪深 300指数以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币万元)
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
1. 沪深 300指数上升 5% 增加约 46 增加约 92
2. 沪深 300指数下降 5% 减少约 46 减少约 92
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属
的最低层次决定:
第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2014年12月31日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
中属于第一层次的余额为14,076,169.00元,属于第二层次的余额为2,200,082.80元,无属
于第三层次的余额(2013 年 12 月 31 日:第一层次 26,461,493.40 元,无第二层次或第三层
次)。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
36
不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用
的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还
是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2014 年 12 月 31 日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2013 年 12
月31日:同)。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与
公允价值相差很小。
(2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 12,460,358.40 42.15
其中:股票 12,460,358.40 42.15
2 固定收益投资 3,815,893.40 12.91
其中:债券 3,815,893.40 12.91
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
买入返售金融资产 - -
5 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 12,900,553.35 43.64
7 其他各项资产 383,883.73 1.30
8 合计 29,560,688.88 100.00
8.2期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
37
C 制造业 6,866,853.28 23.78
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 808,250.00 2.80
G 交通运输、仓储和邮政业 760,800.00 2.63
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 2,774,619.12 9.61
J 金融业 1,249,836.00 4.33
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 12,460,358.40 43.15
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 300168 万达信息 29,794 1,376,482.80 4.77
2 300043 互动娱乐 98,687 1,295,760.31 4.49
3 300267 尔康制药 30,000 1,184,400.00 4.10
4 600643 爱建股份 63,800 875,336.00 3.03
5 002185 华天科技 66,353 828,748.97 2.87
6 000977 浪潮信息 20,000 823,600.00 2.85
7 002589 瑞康医药 25,000 808,250.00 2.80
8 600391 成发科技 27,700 792,497.00 2.74
9 600561 江西长运 60,000 760,800.00 2.63
10 600850 华东电脑 21,000 748,440.00 2.59
11 000997 新 大 陆 23,088 649,696.32 2.25
12 002304 洋河股份 6,800 537,540.00 1.86
13 600243 青海华鼎 60,000 454,800.00 1.57
14 002673 西部证券 10,000 374,500.00 1.30
15 600398 海澜之家 35,000 353,500.00 1.22
16 600519 贵州茅台 1,100 208,582.00 0.72
17 000596 古井贡酒 5,500 203,225.00 0.70
18 601989 中国重工 20,000 184,200.00 0.64
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
38
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例 (%)
1 300274 阳光电源 27,413,291.56 11.57
2 300115 长盈精密 15,453,102.98 6.52
3 300124 汇川技术 13,354,835.49 5.64
4 300094 国联水产 11,248,748.94 4.75
5 600887 伊利股份 11,049,103.43 4.66
6 600597 光明乳业 10,720,495.37 4.52
7 300267 尔康制药 10,564,303.52 4.46
8 300212 易华录 9,864,078.82 4.16
9 002421 达实智能 9,684,189.39 4.09
10 002385 大北农 9,675,492.80 4.08
11 300043 互动娱乐 9,147,127.25 3.86
12 300075 数字政通 8,957,050.75 3.78
13 300017 网宿科技 8,952,847.23 3.78
14 000712 锦龙股份 8,758,362.83 3.70
15 300322 硕贝德 7,614,828.41 3.21
16 002176 江特电机 7,511,435.73 3.17
17 300026 红日药业 7,411,435.36 3.13
18 601965 中国汽研 7,233,999.52 3.05
19 600517 置信电气 6,450,948.80 2.72
20 600114 东睦股份 6,293,557.48 2.66
21 600422 昆明制药 6,226,060.51 2.63
22 600787 中储股份 5,860,164.00 2.47
23 000400 许继电气 5,750,706.00 2.43
24 002456 欧菲光 5,655,190.50 2.39
25 601700 风范股份 5,605,510.11 2.37
26 600651 飞乐音响 5,163,289.17 2.18
27 600261 阳光照明 5,081,192.39 2.14
28 002642 荣之联 5,070,576.05 2.14
29 000748 长城信息 4,988,805.14 2.11
30 600580 卧龙电气 4,806,954.28 2.03
31 002185 华天科技 4,781,367.24 2.02
注:本项的“买入金额”均按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例 (%)
1 300274 阳光电源 26,255,727.49 11.08
2 300124 汇川技术 22,588,482.38 9.53
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
39
3 300115 长盈精密 14,905,410.48 6.29
4 300267 尔康制药 14,490,655.66 6.11
5 002385 大北农 11,331,987.92 4.78
6 600887 伊利股份 11,003,183.33 4.64
7 002421 达实智能 10,998,369.26 4.64
8 300094 国联水产 10,610,809.13 4.48
9 600597 光明乳业 10,337,933.96 4.36
10 300075 数字政通 9,746,542.53 4.11
11 300017 网宿科技 9,123,792.26 3.85
12 000712 锦龙股份 9,032,887.27 3.81
13 300212 易华录 8,718,179.28 3.68
14 300043 互动娱乐 8,380,429.67 3.54
15 300322 硕贝德 8,337,257.76 3.52
16 002176 江特电机 8,113,653.46 3.42
17 300026 红日药业 7,638,055.43 3.22
18 600517 置信电气 6,723,054.00 2.84
19 600114 东睦股份 6,677,581.40 2.82
20 601965 中国汽研 6,600,279.89 2.79
21 600787 中储股份 6,370,105.27 2.69
22 601700 风范股份 6,219,721.16 2.62
23 600422 昆明制药 6,130,977.72 2.59
24 000400 许继电气 5,961,272.37 2.52
25 600066 宇通客车 5,946,602.70 2.51
26 002456 欧菲光 5,524,965.28 2.33
27 600261 阳光照明 5,388,401.73 2.27
28 000748 长城信息 5,314,539.35 2.24
29 300054 鼎龙股份 5,292,575.59 2.23
30 600651 飞乐音响 5,222,898.99 2.20
31 002475 立讯精密 5,052,871.70 2.13
32 600580 卧龙电气 4,980,802.64 2.10
33 002465 海格通信 4,893,241.11 2.06
注:本项的“卖出金额”均按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票的成本(成交)总额 516,370,469.56
卖出股票的收入(成交)总额 540,883,448.15
注:本项 “买入股票成本”、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,
不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
40
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中:政策性金融债 - -
4 企业债券 3,815,893.40 13.21
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 3,815,893.40 13.21
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 122163 12 鄂资债 25,190 2,519,000.00 8.72
2 122893 10 丹东债 10,360 1,051,436.40 3.64
3 122560 12 淄城运 1,000 103,900.00 0.36
4 122534 12 秦开发 1,000 102,000.00 0.35
5 122255 13 赣粤 01 300 29,400.00 0.10
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12投资组合报告附注
8.12.1报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查, 或在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.12.2基金投资的前十名股票中,没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.12.3期末其他各项资产构成
单位:人民币元
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
41
序号 名称 金额
1 存出保证金 92,383.29
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 70,271.66
5 应收申购款 221,228.78
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 383,883.73
8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人户
数(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
820 29,808.95 - - 24,443,339.01 100.00%
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数 (份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本基金
-
89.90 0.00%
合计 89.90 0.00%
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的
公允价值(元)
占基金资产净值
比例(%)
流通受限情况说明
1 300168 万达信息 1,376,482.80 4.77 重大公告事项
2 000977 浪潮信息 823,600.00 2.85 重大公告事项
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
42
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份)
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责
人持有本开放式基金
- 0
合计 0
本基金基金经理持有本开放式基金
- 0
合计 0
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2013年 11 月8 日)基金份额总额 237,382,680.95
本报告期期初基金份额总额 237,382,680.95
本报告期基金总申购份额 33,589,612.09
减:本报告期基金总赎回份额 246,528,954.03
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 24,443,339.01
§11 重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人在本报告期内重大人事变动情况:1)基金管理人于 2014年 4月 19日发布了
《博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》 , 李志惠不再担任博时基金管理有限
公司副总经理职务;2)基金管理人于2014年11月7日发布了《博时基金管理有限公司关于
高级管理人员变更的公告》 , 聘任洪小源先生担任博时基金管理有限公司董事长及法定代表人
职务,杨鶤女士不再担任博时基金管理有限公司董事长职务。
本报告期内,基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
43
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金提供审计
服务。本报告期内本基金应付审计费40000元。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内,基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员没有受到
监管部门稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
浙商证券 1 714,116,292.50 67.56% 650,133.41 67.56% -
招商证券 1 338,604,856.88 32.03% 308,264.98 32.03% -
申银万国 1 4,269,348.33 0.40% 3,886.81 0.40% 新增 1 个
注:本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 (证
监基字[2007]48 号)的有关规定要求,我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水
平后,向多家券商租用了基金专用交易席位。
1、基金专用交易席位的选择标准如下:
(1)经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;
(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,能
及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务;
能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型的能力;能积极为公
司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
2、基金专用交易席位的选择程序如下:
(1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构;
(2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。
10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
招商证券 38,615,698.54 100.00% 1,250,000,000.00 100.00% - -
浙商证券 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
44
11.8其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关于博时基金管理有限公司旗下部分开放式基金增
加中经北证(北京)资产管理有限公司为代销机构
并参加其网上交易申购业务及定期定额申购业务费
率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2014/12/29
2
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停
牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2014/12/24
3
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停
牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2014/12/23
4
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停
牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2014/12/18
5
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停
牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2014/12/16
6
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停
牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2014/12/9
7
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停
牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2014/12/5
8
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停
牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2014/11/28
9
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停
牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2014/11/26
10
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停
牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2014/11/12
11 博时基金管理有限公司关于董事会成员任职的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2014/11/7
12
博时基金管理有限公司关于基金行业高级管理人员
变更的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2014/11/7
13
关于博时基金管理有限公司旗下部分开放式基金增
加厦门市鑫鼎盛控股有限公司为代销机构并参加其
网上交易申购业务及定期定额申购业务费率优惠活
动的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2014/11/7
14
博时基金管理有限公司关于对网上直销客户通过百
度财富购买基金实施申购费优惠的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2014/10/15
15
关于中经北证(北京)资产管理有限公司暂不代理
销售博时开放式基金的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2014/9/24
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
45
16
博时基金管理有限公司关于调整旗下基金最低转换
份额限制公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2014/9/23
17
部分基金增加中经北证为代销机构并参加费率优惠
活动的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2014/9/22
18
关于博时基金管理有限公司旗下部分开放式基金增
加吉林银行股份有限公司为代销机构的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2014/9/19
19
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停
牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2014/9/13
20
关于博时旗下部分开放式基金增加中国国际期货有
限公司为代销机构并参加其网上交易申购及定投费
率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2014/9/9
21
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停
牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2014/9/6
22
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停
牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2014/9/4
23
博时基金管理有限公司关于股权变更及修改《公司
章程》的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2014/8/23
24
关于博时基金管理有限公司旗下部分开放式基金增
加新时代证券有限责任公司为代销机构的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2014/8/20
25
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停
牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2014/8/19
26
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停
牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2014/8/19
27
博时基金管理有限公司关于调整对网上直销客户通
过博时基金官方淘宝店购买基金申购费折扣的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2014/8/13
28
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停
牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2014/8/9
29
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停
牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2014/8/5
30
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停
牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2014/7/29
31
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停
牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2014/7/25
32
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停
牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2014/7/24
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
46
33
博时基金管理有限公司关于公司董事、监事、高级
管理人员以及其他从业人员在子公司兼职情况的公
告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2014/7/19
34
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停
牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2014/7/12
35
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的“10 郴
州债”估值方法变更的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2014/7/8
36
关于博时旗下部分基金继续参加交通银行网上及手
机银行申购业务费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报 2014/7/1
37
博时基金管理有限公司关于直销网上交易开通建行
快捷开户和支付服务及费率优惠的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2014/5/27
38
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停
牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2014/5/10
39
博时旗下部分基金参加浦发银行电子渠道基金申购
费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2014/5/5
40
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停
牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2014/4/29
41
关于博时公司旗下部分基金增加浙商银行为代销机
构并参加浙商银行费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2014/4/17
42
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停
牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2014/4/11
43
关于博时旗下部分基金参加中国工商银行股份有限
公司个人电子银行申购费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2014/4/3
44
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停
牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2014/3/29
45
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停
牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2014/3/11
46
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停
牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2014/2/28
47
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停
牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2014/2/25
48
博时基金管理有限公司关于博时灵活配置混合型证
券投资基金的基金经理变更的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2014/2/21
49
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停
牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2014/2/18
50
博时基金管理有限公司关于直销网上交易开通工行
快捷开户和支付服务及费率优惠的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2014/2/17
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
47
51
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停
牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2014/2/15
52
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停
牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2014/2/15
53
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停
牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2014/1/23
54
关于博时灵活配置混合型基金新增民生银行为代销
机构的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2014/1/13
55
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停
牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2014/1/10
56
关于博时灵活配置混合基金参加部分代销机构费率
优惠活动公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2014/1/8
57
关于博时灵活配置混合型证券投资基金开通直销网
上交易定期投资业务和对直销网上投资者交易费率
优惠的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2014/1/8
58
博时灵活配置混合型证券投资基金开放日常申购、
赎回业务的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2014/1/6
59
博时灵活配置混合型证券投资基金开放日常转换、
定期定额投资业务的公告
中国证券报、 上海证券报、
证券时报
2014/1/6
§12 备查文件目录
12.1备查文件目录
12.1.1中国证券监督管理委员会批准博时灵活配置混合型证券投资基金设立的文件
12.1.2《博时灵活配置混合型证券投资基金基金合同》
12.1.3《博时灵活配置混合型证券投资基金托管协议》
12.1.4基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
12.1.5报告期内博时灵活配置混合型证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿
12.2存放地点
基金管理人、基金托管人处
12.3查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件;
投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司。
博时灵活配置混合型证券投资基金 2014年年度报告
48
博时一线通:95105568(免长途话费)
博时基金管理有限公司
2015年3月28日