博时亚洲票息收益债券型证券投资基金
2014 年年度报告
2014 年12月 31日
基金管理人：博时基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
报告送出日期：2015 年3月 28日
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
1
§1 重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三
分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2015年3月27日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证
复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2014年1月1日起至12月31日止。
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
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1.2目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................................... 1?
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................................... 1?
1.2 目录 .............................................................................................................................................................. 2?
§2 基金简介 ............................................................................................................................................................... 4?
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................................. 4?
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................................. 4?
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................................... 4?
2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 .............................................................................................................. 4?
2.5 信息披露方式 .............................................................................................................................................. 5?
2.6 其他相关资料 .............................................................................................................................................. 5?
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................................................................................ 5?
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................................... 5?
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................................. 6?
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................................. 7?
§4 管理人报告 ........................................................................................................................................................... 7?
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................................... 7?
4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介 ........................................................................... 9?
4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况说明 ................................................................................... 9?
4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................................ 10?
4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ......................................................................... 10?
4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ......................................................................... 1 1?
4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................................ 11?
4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明..................................................................................... 12?
4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................................ 12?
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............................................... 13?
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................................... 13?
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................................ 13?
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......................... 13?
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................................. 13?
§6 审计报告 ............................................................................................................................................................. 14?
6.1 管理层对财务报表的责任 ........................................................................................................................ 14?
6.2 注册会计师的责任 .................................................................................................................................... 14?
6.3 审计意见 .................................................................................................................................................... 14?
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................................... 15?
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................................ 15?
7.2 利润表 ........................................................................................................................................................ 16?
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................................ 17?
7.4 报表附注 .................................................................................................................................................... 18?
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................................... 37?
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................................ 37?
8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 ............................................................................. 38?
8.3 期末按行业分类的权益投资组合 ............................................................................................................ 38?
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 ................................................. 38?
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
3
8.5 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................................ 38?
8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 ............................................................................................ 38?
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................................. 39?
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................................. 39?
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 ................................. 39?
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 .......................................... 39?
8.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................................. 39?
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................................... 40?
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................................ 40?
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况..................................................................................... 40?
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ..................................................... 40?
§10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................................... 41?
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................................... 41?
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................................... 41?
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ....................................................... 41?
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................................. 41?
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................................... 41?
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................................... 41?
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................................................... 42?
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................................... 43?
§12 备查文件目录 ................................................................................................................................................... 47?
12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................................... 47?
12.2 存放地点 .................................................................................................................................................. 47?
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................................. 47?
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§2 基金简介
2.1基金基本情况
基金名称 博时亚洲票息收益债券型证券投资基金
基金简称 博时亚洲票息收益债券（QDII)
基金主代码 050030
交易代码
050030
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013年 2月1 日
基金管理人 博时基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 880,254,016.79 份
基金合同存续期 不定期
2.2基金产品说明
投资目标
本基金通过分析亚洲区域各国家和地区的宏观经
济状况以及各发债主体的微观基本面，寻找各类债
券的投资机会，在谨慎投资的前提下，力争获取高
于业绩比较基准的投资收益。
投资策略
主要投资于亚洲市场的各类债券，以买入持有策略
为主，配合信用策略、期限结构策略、互换策略等
卫星策略。在谨慎投资的前提下，力争获取高于业
绩比较基准的投资收益。
业绩比较基准
JP Morgan Asian Credit Index Composite Total
Return
风险收益特征 中等风险/收益的开放式基金
2.3基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 博时基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 孙麒清 张燕
联系电话 0755-83169999 0755-83199084
电子邮箱 service@bosera.com yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话 95105568 95555
传真 0755-83195140 0755-83195201
注册地址
广东省深圳市福田区深南大道708
8号招商银行大厦29层
深圳市福田区深南大道7088号
办公地址
广东省深圳市福田区深南大道708
8号招商银行大厦29层
深圳市福田区深南大道7088号
邮政编码 518040 518040
法定代表人 洪小源 李建红
2.4境外投资顾问和境外资产托管人
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项目 境外投资顾问 境外资产托管人
名称
英文 - BROWN BROTHERS HARRIMAN
中文 - 布朗兄弟哈里曼银行
注册地址 - 140 Broadway New York, NY 10005
办公地址 - 140 Broadway New York, NY 10005
邮政编码 - -
2.5信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bosera.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处
2.6其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所（特殊普
通合伙）
上海市黄浦区湖滨路 202 号普华永道中
心11楼
注册登记机构 博时基金管理有限公司
北京市建国门内大街 18号恒基中心 1 座
23层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2014年
2013年2月1日（基金合同生效日）
至2013年12月31日
本期已实现收益 30,485,928.99 97,796,367.09
本期利润 23,926,481.81 82,710,194.74
加权平均基金份额本期利润 0.0334 0.0506
本期加权平均净值利润率 3.16% 5.00%
本期基金份额净值增长率 6.01% 5.68%
3.1.2 期末数据和指标 2014年末 2013年末
期末可供分配利润 60,881,525.49 46,520,611.24
期末可供分配基金份额利润 0.0692 0.0389
期末基金资产净值 947,607,533.30 1,242,435,912.78
期末基金份额净值 1.0765 1.0389
3.1.3 累计期末指标 2014年末 2013年末
基金份额累计净值增长率 12.03% 5.68%
注： 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数
字。
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
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3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增
长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 -0.78% 0.18% 0.81% 0.16% -1.59% 0.02%
过去六个月 0.65% 0.17% 1.76% 0.15% -1.11% 0.02%
过去一年 6.01% 0.16% 8.71% 0.14% -2.70% 0.02%
自基金合同
生效起至今
12.03% 0.20% 4.66% 0.24% 7.37% -0.04%
注：本基金的业绩比较基准为：JP Morgan Asian Credit Index Composite Total Return
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变
动的比较
注：本基金的基金合同于 2013 年 2 月 1 日生效，按照本基金的基金合同规定，自基金合同生效之日
起六个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第 12 条“三、投资范围” 、 “五、投资限制”的有关约
定。本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合基金合同约定。
3.2.3合同生效日以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
-10.00%
-5.00%
0.00%
5.00%
10.00%
15.00%
20.00%
亚洲票息净值增长率 业绩基准增长率
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
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注：本基金 2013 年实际运作期间为 2013 年 2 月 1 日（基金合同生效日）至 2013 年 12 月 31 日，合
同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每 10 份基金
份额分红数
现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注
2014 0.234 26,079,120.38 840,239.42 26,919,359.80 -
2013 0.175 25,710,585.66 459,352.19 26,169,937.85 -
合计 0.409 51,789,706.04 1,299,591.61 53,089,297.65 -
§4 管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。“为国民创造财
富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。截至 2014 年 12 月 31 日，
博时基金公司共管理五十三只开放式基金，并受全国社会保障基金理事会委托管理部分社保
基金，以及多个企业年金账户。博时基金资产管理净值总规模逾 2363 亿元人民币，其中公募
基金资产规模逾1124亿元人民币，累计分红超过638亿元人民币，是目前我国资产管理规模
最大的基金公司之一，养老金资产管理规模在同业中名列前茅。
1）基金业绩
根据银河证券基金研究中心统计，标准股票型基金中，截至 12 月 31 日，博时主题行业
股票基金今年以来净值增长率在 355 只标准型股票基金中排名第 6，博时特许价值股票基金
年以来净值增长率在355只标准型股票基金中排名第12；博时精选股票基金在7只同类普通
-6.00%
-4.00%
-2.00%
0.00%
2.00%
4.00%
6.00%
8.00%
10.00%
2013年 2014年
亚洲票息 基金基准
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8
股票型基金中排名前 1/2；博时裕富沪深 300 指数基金在同类 150 只标准指数股票型基金中
排名前1/5，博时上证超大盘ETF及博时深证基本面200ETF在150只标准指数股票型基金中
均排名前 1/2；博时上证超级大盘 ETF 联接及博时深证基本面 200ETF 联接在同类 45 只产品
中排名前 1/2。混合基金中，博时裕益灵活配置混合在 34 只灵活配置型基金中排名前 1/4，
博时价值增长混合及博时价值增长贰号混合在同类29只产品中排名前1/2；博时平衡配置混
合在同类16只产品中排名前1/2。
固定收益方面，博时信用债券(A/B 类) 今年以来收益率在 93 只同类普通债券型基金中
排名第1；博时信用债券(C类) 今年以来收益率在56只同类普通债券型基金中排名第1；博
时稳定价值债券(B类) 今年以来收益率在41只同类普通债券型基金中排名第1； 博时稳定价
值债券(A 类)今年以来收益率在 67 只同类普通债券型基金中排名第 2；博时转债增强债券(A
类)今年以来收益率在13只可转换债券基金中排名第3； 博时安丰18个月定期开放基金在100
只同类长期标准债券型基金中排名前 1/3，博时信用债纯债债券基金、博时安心收益定期开
放债券(A类)及博时月月薪定期支付债券基金在100只同类长期标准债券型基金中排名前1/2；
博时宏观回报债券(A/B 类)及博时天颐债券(A 类)在 93 只同类普通债券型基金中分别排名第
7、第8；博时现金收益货币(A类)在 78只同类货币市场基金中排名前1/2。
海外投资方面业绩方面，截至 12 月 31 日，博时亚洲票息收益债券基金在同类可比 7 只
QDII债券基金中排名第1，博时抗通胀在8只QDII商品基金中排名第1。
2）客户服务
2014年，博时基金共举办各类渠道培训及活动718场，参加人数18775人。
3）其他大事件
2014年12月18日， 博时国际获得和讯海外财经风云榜 “2014年度最佳中资基金公司奖” ；
2014年12月25日，博时基金获得金融界评选的“最佳品牌奖”。
2014 年 1 月 9 日，金融界网站在北京举办“第二届领航中国 2013 金融行业年度颁奖典
礼”，博时基金荣获“2013金融界领航中国年度评选基金公司最佳品牌奖”。
2014年1月11日， 在和讯网主办的2013年第十一届财经风云榜基金行业评选中，博时
基金荣获“2013年度基金业最佳投资者关系奖”。
4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
何凯 基金经理/ 2014-04-02 - 8 2006 年起先后在荷兰银行（伦敦） ，中国
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固定收益
总部国际
组投资副
总监
投资有限责任公司、 南方东英资产管理有
限公司从事投资研究工作。2012年 12 月
加入博时基金管理有限公司， 历任国际投
资部副总经理、基金经理助理。现任固定
收益总部国际组投资副总监兼博时亚洲
票息收益债券型证券投资基金的基金经
理。
过钧
基金经理/
固定收益
总部公募
基金组投
资总监
2013-02-01 2014-04-02 15
1995年起先后在上海工艺品进出口公司、
德国德累斯顿银行上海分行、美国 Lowes
食品有限公司、美国通用电气公司、华夏
基金固定收益部工作。2005 年加入博时
基金管理有限公司，历任基金经理、博时
稳定价值债券投资基金的基金经理、 固定
收益部副总经理、 博时转债增强债券型证
券投资基金、 博时亚洲票息收益债券型证
券投资基金、 博时裕祥分级债券型证券投
资基金的基金经理。 现任固定收益总部公
募基金组投资总监兼博时信用债券投资
基金、博时双债增强债券型证券投资基
金、博时稳健回报债券型证券投资基金
（LOF）的基金经理。
何凯
基金经理
助理
2013-03-12 2014-04-02 8
2006 年起先后在荷兰银行（伦敦） ，中国
投资有限责任公司、 南方东英资产管理有
限公司从事投资研究工作。2012年 12 月
加入博时基金管理有限公司， 历任国际投
资部副总经理、基金经理助理。现任固定
收益总部国际组投资副总监兼博时亚洲
票息收益债券型证券投资基金的基金经
理。
注：上述人员的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，证券从业年限计算的起始时间按照从事
证券行业开始时间计算。
4.2境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介
本基金未聘请境外投资顾问。
4.3管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况说明
在本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《证券投资
基金运作管理办法》及其各项实施细则、基金合同和其他相关法律法规的规定，本着诚实信
用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基
础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，由于证券市场波动等原因，本基金曾出现
个别投资监控指标超标的情况，基金管理人在规定期限内进行了调整，对基金份额持有人利
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
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益未造成损害。
4.4管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.4.1公平交易制度和控制方法
报告期内，根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求，公司进
一步完善了《公平交易管理制度》，通过系统及人工相结合的方式，分别对一级市场及二级
市场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、流程，按照境内及境外业务进行了详细规
范，同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。
4.4.2公平交易制度的执行情况
报告期内，本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》
和公司制定的《公平交易管理制度》的规定，在研究、决策、交易执行等各环节，通过制度、
流程、技术手段等各方面措施确保了公平对待所管理的投资组合。同时，根据《证券投资基
金管理公司公平交易制度指导意见》的要求，公司对所管理组合的不同时间窗的同向交易进
行了价差专项分析，未发现存在违反公平交易原则的现象。
4.4.3异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.5管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.5.1报告期内基金投资策略和运作分析
2014年，美国国债利率的趋势性下行是驱动亚洲信用市场的主要因素。在此基础上，欧
洲、 日本的量化宽松政策， 中国宏观政策的变化以及多重风险事件的影响造成了市场的波动。
全年来看，亚洲债券价格普遍上行，投资级债表现超越高收益债。一季度，美国经济数据走
弱及新兴市场的风波导致避险情绪增加，美国国债收益率大幅降低，市场修正了2013年的走
势： 东南亚国家和投资级债价格大幅回升， 但2013年表现较好的中国和高收益债却弱于市场。
二季度， 美国经济数据仍未显示出亮点， 欧洲推出宽松措施。 发达国家债券收益率持续低位，
资金为寻求收益重回新兴市场， 高收益债券表现超过投资级。 三季度， 美国数据有一定改善，
市场继续受地缘政治风险及欧洲量化宽松预期影响，中国经济数据前高后低，市场各个子板
块表现最终差别不大。四季度，受发达国家国债利率持续下行、国际油价大跌以及俄罗斯货
币危机等多重事件影响，市场出现了较大幅度波动，高收益债券跌幅较大，而投资级债券则
受益于美国国债利率的继续下行，表现超过高收益债券。
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
11
2014 年，亚洲信用市场不同区块的表现基本反转了 2013 年的情况：按照国家划分，印
尼、菲律宾等东南亚国家表现较好，而中国、韩国等北亚国家表现较弱； 按评级划分，投资
级债券的表现要好于高收益债，因投资级债券更多地受益于美国国债利率的下行； 按类别划
分，主权债表现较好，公司债表现较弱，因为前者对于利率的敏感性更高。
在基金的操作方面，在配置上我们采用了高收益、短久期的操作策略，但美国国债利率
的大幅下行出乎我们及市场的预料，使得基金表现弱于基准。主要的负面表现出现在一、四
季度，而在二、三季度，基金表现均超越市场。在市场时机的把握上，总体而言尚可。基金
在一季度市场走弱时保持乐观，并适度加仓，以致在二季度市场反弹时净值可以大幅上升。
三季度，我们在季初增加了基金的弹性，但季末根据对基本面和估值的判断，又逐步累积了
一定的现金仓位；随之在整个四季度中维持了较高的现金仓位，缓解了市场波动对基金净值
的负面影响。
4.5.2报告期内基金的业绩表现
截至2014年12月31日，本基金份额净值为1.0765元，累计份额净值为1.1174元，报
告期内净值增长率为6.01%，同期业绩基准涨幅为8.71%。
4.6管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2015年一季度，基于欧洲和日本进一步的量化宽松政策，我们仍然认为发达国家整
体的货币环境将继续维持宽松，资金对于收益的追逐或仍将利好部分基本面有支撑的新兴市
场，但市场在此过程中可能由于对美国未来升息时点的讨论而出现波动，并且地缘政治风险
特别是俄罗斯相关的风险也需密切关注。中国方面，宏观政策或将继续处于放松通道之中，
有利于债券市场。不少中资海外债券在经过四季度外部的技术性冲击后，估值已经有相当的
吸引力，并且基本面处于实质意义的改善之中，未来有较大概率跑赢市场。但与此同时，仍
不能完全排除个别公司层面出现突发事件风险，对于这一点需谨慎控制。本基金将在稳定票
息的基础上更积极地寻求交易性机会，力争创造超额收益。
4.7管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，在完
善内部控制制度和流程手册的同时，推动内控体系和制度措施的落实；强化对基金投资运作
和公司经营管理的合规性监察，通过实时监控、定期检查、专项检查等方式，及时发现情况，
提出改进建议并跟踪改进落实情况。公司监察法律部对公司遵守各项法规和管理制度及旗下
各基金履行合同义务的情况进行核查，发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
12
告，定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。
2014年，我公司根据法律、法规的规定，修订和完善了《关联交易管理制度》、《研究
部工作流程》、 《股票池管理办法》等制度和流程手册等制度。定期更新了各公募基金的《投
资管理细则》，以制度形式明确了投资管理相关的内部流程及内部要求。不断完善“博时客
户关系管理系统”、“博时投资决策支持系统”等管理平台，加强了公司的市场体系、投研
体系和后台运作的风险监控工作。在新基金发行和老基金持续营销的过程中，严格规范基金
销售业务，按照《证券投资基金销售管理办法》的规定审查宣传推介材料，选择有代销资格
的代销机构销售基金，并努力做好投资者教育工作。
4.8管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定，确保基金资产
估值的公平、合理，有效维护投资人的利益，设立了博时基金管理有限公司估值委员会（以
下简称“估值委员会”），制定了估值政策和估值程序。估值委员会成员由主管运营的副总
经理、督察长、投资总监、研究部负责人、风险管理部负责人、运作部负责人等成员组成，
基金经理原则上不参与估值委员会的工作，其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。
估值委员会成员均具有 5 年以上专业工作经历，具备良好的专业经验和专业胜任能力，具有
绝对的独立性。估值委员会的职责主要包括有：保证基金估值的公平、合理；制订健全、有
效的估值政策和程序；确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性；定期对估值政
策和程序进行评价等。
参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求
对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管银行有责任要求基金管理公司作
出合理解释， 通过积极商讨达成一致意见。 会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、
假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大
利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供在银
行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.9管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
收益分配原则：在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为12
次，每次收益分配比例不得低于截至该次收益分配基准日基金可供分配利润的 60%。基金的
收益分配比例以期末可供分配利润为基准计算，期末可供分配利润以期末资产负债表中未分
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
13
配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数为准。选择现金分红方式的外币基金份额获得的
现金红利为相应币种的外币，其每份额分配金额根据人民币份额的每份额分配数额按照汇率
进行折算，具体见招募说明书；基金合同生效不满三个月，收益可不分配。、基金红利发放
日距离收益分配基准日（即期末可供分配利润计算截至日）的时间不得超过15个工作日；
基金收益分配基准日的人民币份额基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不
能低于人民币份额面值；对于外币份额，由于汇率因素影响，存在收益分配后外币份额基金
份额净值低于对应的基金份额面值的可能。
本基金管理人已于2014年1月10日发布了分红公告， 以截止到2013年12月31日的可
供分配利润为基准，向基金份额持有人每10份基金份额派发红利0.234元。
根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况，报告期末本基金份额
可分配收益为60,881,525.49元。
本基金管理人已于2015年1月12日发布公告， 以 2014 年 12 月 31 日的可分配利润为基
准，每10份基金份额派发红利0.416元。
4.10报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
无。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明，在本报告期内，基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基
金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律
法规、基金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎
回价格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格
遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照
基金合同的规定进行。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真
实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
14
§6 审计报告
普华永道中天审字(2015)第22293号
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的博时亚洲票息收益债券型证券投资基金(以下简称 “博时亚洲票息收益
债券基金”)的财务报表，包括2014年12月31日的资产负债表、2014年度的利润表和所有
者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
6.1管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是博时亚洲票息收益债券基金的基金管理人博时基金管理有限
公司管理层的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的
有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报。
6.2注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计
师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰
当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用
会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.3审计意见
我们认为，上述博时亚洲票息收益债券基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，
公允反映了博时亚洲票息收益债券基金 2014 年 12 月 31 日的财务状况以及 2014 年度经营成
果和基金净值变动情况。
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
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普华永道中天
注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙)
————————
薛
竞
中国 ? 上海市
注册会计师
————————
沈
兆
杰
2015年3月25日
§7 年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体：博时亚洲票息收益债券型证券投资基金
报告截止日：2014年12月31日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 80,968,717.94 77,398,163.40
结算备付金
750,000.00 -
存出保证金
- -
交易性金融资产 7.4.7.2 804,192,940.32 1,159,503,381.76
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
804,192,940.32 1,159,503,381.76
资产支持证券投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 45,000,000.00 -
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 17,246,959.26 27,629,422.03
应收股利
- -
应收申购款
5,687,425.96 32,445.86
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - 1,696,499.98
资产总计
953,846,043.48 1,266,259,913.03
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
16
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- -
应付赎回款
5,288,384.45 22,436,879.21
应付管理人报酬
650,242.52 875,423.15
应付托管费
203,200.81 273,569.72
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 - -
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 96,682.40 238,128.17
负债合计
6,238,510.18 23,824,000.25
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 880,254,016.79 1,195,915,301.54
未分配利润 7.4.7.10 67,353,516.51 46,520,611.24
所有者权益合计
947,607,533.30 1,242,435,912.78
负债和所有者权益总计
953,846,043.48 1,266,259,913.03
注：报告截止日 2014 年 12 月 31 日，基金份额净值为 1.0765 元，基金份额总额为 880,254,016.79
份。
7.2 利润表
会计主体：博时亚洲票息收益债券型证券投资基金
本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2014年1月1日至2014年12
月31日
上年度可比期间
2013年2月1日（基金合同生
效日）至2013年12月31日
一、收入
32,422,293.08 98,951,904.39
1.利息收入
59,339,531.62 99,423,837.59
其中：存款利息收入 7.4.7.11 253,439.06 1,092,642.55
债券利息收入
58,373,691.72 94,265,117.35
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
712,400.84 4,066,077.69
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“－”填
列）
-28,499,222.00 3,103,337.41
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
17
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 -25,276,721.97 -28,051,232.87
资产支持证券投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 -3,222,500.03 31,154,570.28
股利收益 7.4.7.15 - -
3.公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
7.4.7.16 -6,559,447.18 -15,086,172.35
4.汇兑收益（损失以“－”号
填列）
880,965.41 5,133,785.34
5.其他收入（损失以“－”号
填列）
7.4.7.17 7,260,465.23 6,377,116.40
减：二、费用
8,495,811.27 16,241,709.65
1．管理人报酬
6,100,932.12 12,082,027.03
2．托管费
1,906,541.36 3,775,633.45
3．销售服务费
- -
4．交易费用 7.4.7.18 - -
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.19 488,337.79 384,049.17
三、 利润总额 （亏损总额以 “－”
号填列）
23,926,481.81 82,710,194.74
减：所得税费用
--
四、净利润（净亏损以“－”
号填列
23,926,481.81 82,710,194.74
7.3所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：博时亚洲票息收益债券型证券投资基金
本报告期：2014年1月1日至2014年12月31日
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净值） 1,195,915,301.54 46,520,611.24 1,242,435,912.78
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- 23,926,481.81 23,926,481.81
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数 （净值减少以 “－”
号填列）
-315,661,284.75 23,825,783.26 -291,835,501.49
其中：1.基金申购款 706,345,436.05 60,283,128.52 766,628,564.57
2.基金赎回款 -1,022,006,720.80 -36,457,345.26 -1,058,464,066.06
四、本期向基金份额持有人分配 - -26,919,359.80 -26,919,359.80
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
18
利润产生的基金净值变动（净值
减少以“－”号填列）
五、 期末所有者权益 （基金净值） 880,254,016.79 67,353,516.51 947,607,533.30
项目
上年度可比期间
2013年2月1日（基金合同生效日）至2013年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初所有者权益 （基金净值） 1,790,533,225.99 - 1,790,533,225.99
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- 82,710,194.74 82,710,194.74
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数 （净值减少以 “－”
号填列）
-594,617,924.45 -10,019,645.65 -604,637,570.10
其中：1.基金申购款 101,834,029.26 2,096,433.56 103,930,462.82
2.基金赎回款 -696,451,953.71 -12,116,079.21 -708,568,032.92
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动（净值
减少以“－”号填列）
- -26,169,937.85 -26,169,937.85
五、 期末所有者权益 （基金净值） 1,195,915,301.54 46,520,611.24 1,242,435,912.78
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签署：
———————
————————
————————
基金管理公司负责人：吴姚东
主管会计工作的负责人：王德英
会计机构负责人：成江
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员
会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]7 号《关于核准博时亚洲票息收益债券型证券
投资基金募集的批复》核准，由博时基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金
法》和《博时亚洲票息收益债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型
开放式证券投资基金，首次设立募集不包括认购资金利息共募集1,790,315,346.85元，业经
普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2013)第21号验资报告予以验证。 经
向中国证监会备案， 《博时亚洲票息收益债券型证券投资基金基金合同》于 2013 年 2 月 1 日
正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,790,533,225.99份基金份额，其中认购资金
利息折合217,879.14份基金份额。本基金的基金管理人为博时基金管理有限公司，基金托管
人为招商银行股份有限公司，境外资产托管人为布朗兄弟哈里曼银行(Brown Brothers
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
19
Harriman & Co.)。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《博时亚洲票息收益债券型证券投资基金基
金合同》的有关规定，本基金主要投资于政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持
证券、资产支持证券等债券，债券基金，银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、
商业票据、回购协议、货币市场基金等货币市场工具以及中国证监会允许投资的其他金融工
具，包括货币远期/期货/互换、利率互换、信用违约互换等风险对冲工具。本基金不主动参
与股票等权益类资产的投资，包括不直接从二级市场买入股票等权益类资产和权证，不参与
一级市场的新股申购或增发新股。本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的 80%，其
中，投资于亚洲市场债券的资产占债券资产的比例不低于 80%；现金或者到期日在一年以内
的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。 本基金的业绩比较基准为： JP Morgan Asian
Credit Index Composite Total Return。
本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于2015年3月25日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－
基本准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的
《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、中国证券投资基金业
协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《博时亚洲票息收益债券型证券投资基金基
金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实
务操作编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2014 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2014
年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 比较财务报表的实际编制期间为2013
年2月1日(基金合同生效日)至2013年12月31日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
20
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应
收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的
持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的债券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产。 除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，
以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列
示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他
各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金
融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其
他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内
确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入
当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认
为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；
对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权
利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移
给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
21
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的债券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交
易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事
件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大
变化， 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素， 调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价
格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方
最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金
流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用
与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已
确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，
金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由
于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购
和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额
时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实
现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净
值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转
入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业
代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
22
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公
允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中
包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的则按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确
认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异
较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择
现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末
未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易
产生的未实现平准金等， ，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若
期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已
实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直
接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇
率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为
基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期
评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组
成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
23
似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计
在柜台交易市场交易的债券品种，采用由美国彭博资讯公司提供的做市商报价平均数估
值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
财政部于2014年颁布《企业会计准则第39号——公允价值计量》 、 《企业会计准则第40
号——合营安排》 、 《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》和修订后的《企业
会计准则第 2 号——长期股权投资》 、 《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》 、 《企业会计准则
第 30 号——财务报表列报》 、 《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》以及《企业会计准
则第 37 号——金融工具列报》 ，要求除《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》自 2014
年度财务报表起施行外，其他准则自2014年7月1日起施行。上述准则对本基金本报告期无
重大影响。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》 、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关境内外税务法
规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关
国家或地区税收法律和法规执行，在境内不予征收营业税且暂不征收企业所得税。
(3) 目前基金取得的源自境外的债券利息收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照
相关国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
24
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年12月31 日
上年度末
2013 年12月31 日
活期存款 80,968,717.94 77,398,163.40
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 80,968,717.94 77,398,163.40
注：于 2014 年 12 月 31 日，银行存款中包含的外币余额为美元 12,148,500.28 元(折合人民币
74,336,673.22元)。
7.4.7.2交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年12月31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 ---
贵金属投资-金交所黄金
合约 ---
债券
交易所市场 ---
柜台交易市场 825,838,559.85 804,192,940.32 -21,645,619.53
合计 825,838,559.85 804,192,940.32 -21,645,619.53
资产支持证券 ---
基金 ---
其他 ---
合计 825,838,559.85 804,192,940.32 -21,645,619.53
项目
上年度末
2013 年12月31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 ---
贵金属投资-金交所黄金
合约 ---
债券
交易所市场 ---
柜台交易市场 1,174,589,554.11 1,159,503,381.76 -15,086,172.35
合计 1,174,589,554.11 1,159,503,381.76 -15,086,172.35
资产支持证券 ---
基金 ---
其他 ---
合计 1,174,589,554.11 1,159,503,381.76 -15,086,172.35
注：柜台交易市场债券参照做市商或其他权威价格提供机构的报价估值。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
无余额。
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
25
7.4.7.4买入返售金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年12月31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所买入返售证券 45,000,000.00 -
银行间买入返售证券 --
合计 45,000,000.00 -
项目
上年度末
2013 年12月31 日
账面余额 其中：买断式逆回购
交易所买入返售证券 --
银行间买入返售证券 --
合计 --
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无余额。
7.4.7.5应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年12月31 日
上年度末
2013 年12月31 日
应收活期存款利息 4,199.66 4,582.26
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 371.25 -
应收债券利息 17,236,059.02 27,624,839.77
应收买入返售证券利息 6,329.33 -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 - -
合计 17,246,959.26 27,629,422.03
7.4.7.6其他资产
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年12月31 日
上年度末
2013 年12月31 日
应收远期投资平仓收入 - 1,696,499.98
合计 - 1,696,499.98
7.4.7.7 应付交易费用
无余额。
7.4.7.8其他负债
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
26
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年12月31 日
上年度末
2013 年12月31 日
预提费用 84,000.00 170,000.00
应付赎回费 12,682.40 68,128.17
合计 96,682.40 238,128.17
7.4.7.9实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014年12 月31日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 1,195,915,301.54 1,195,915,301.54
本期申购 706,345,436.05 706,345,436.05
本期赎回(以“-”号填列) -1,022,006,720.80 -1,022,006,720.80
本期末 880,254,016.79 880,254,016.79
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.10未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 53,906,627.34 -7,386,016.10 46,520,611.24
本期利润 30,485,928.99 -6,559,447.18 23,926,481.81
本期基金份额交易产生
的变动数 3,408,328.96 20,417,454.30 23,825,783.26
其中：基金申购款 37,353,818.28 22,929,310.24 60,283,128.52
其中：基金赎回款 -33,945,489.32 -2,511,855.94 -36,457,345.26
本期已分配利润 -26,919,359.80 -26,919,359.80
本期末 60,881,525.49 6,471,991.02 67,353,516.51
7.4.7.11存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至
2014 年12月31 日
上年度可比期间
2013年2月1日
(基金合同生效日)至
2013 年 12月 31 日止期间
活期存款利息收入 142,001.87 1,092,541.84
定期存款利息收入 107,333.33 -
其他存款利息收入 --
结算备付金利息收入 3,994.46 -
其他 109.40 100.71
合计 253,439.06 1,092,642.55
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
27
7.4.7.12 股票投资收益
无发生额。
7.4.7.13债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至
2014 年12月31 日
上年度可比期间
2013年2月1日
(基金合同生效日)至
2013 年 12月 31 日止期间
卖出债券（、债转股及债券到期
兑付）成交总额 1,024,243,493.08 1,154,563,817.81
减：卖出债券（、债转股及债券
到期兑付）成本总额 1,024,785,675.74 1,164,028,917.75
减：应收利息总额 24,734,539.31 18,586,132.93
债券投资收益 -25,276,721.97 -28,051,232.87
7.4.7.14衍生工具收益
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至
2014 年12月31 日
上年度可比期间
2013年2月1日
(基金合同生效日)至
2013 年 12月 31 日止期间
远期投资收益 -3,222,500.03 31,154,570.28
合计 -3,222,500.03 31,154,570.28
7.4.7.15 股利收益
无发生额。
7.4.7.16公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2014年1月1日至
2014 年12月31 日
上年度可比期间
2013年2月1日
(基金合同生效日)至
2013 年 12月 31 日止期间
1. 交易性金融资产 -6,559,447.18 -15,086,172.35
——股票投资 - -
——债券投资 -6,559,447.18 -15,086,172.35
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
2. 衍生工具 - -
——权证投资 - -
3. 其他 - -
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
28
合计 -6,559,447.18 -15,086,172.35
7.4.7.17其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至
2014 年12月31 日
上年度可比期间
2013年2月1日
(基金合同生效日)至
2013 年 12月 31 日止期间
赎回费收入 6,868,893.17 6,369,257.74
转换费收入 4,448.96 7,858.66
其他 387,123.10 -
合计 7,260,465.23 6,377,116.40
注：1. 本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费的 75%归基金资产。2. 本基金的转换费由申购费
补差和赎回费两部分构成，其中赎回费部分的 75%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.18 交易费用
无发生额。
7.4.7.19其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至
2014 年12月31 日
上年度可比期间
2013年2月1日
(基金合同生效日)至
2013 年 12月 31 日止期间
信息披露费 300,000.00 240,000.00
审计费用 84,000.00 90,000.00
银行划款手续费 104,337.79 53,649.17
其他 - 400.00
合计 488,337.79 384,049.17
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
无。
7.4.8.2资产负债表日后事项
本基金的基金管理人于 2015 年 1 月 12 日宣告 2014 年度第一次分红，向截至 2015 年 1
月 15 日止在本基金注册登记人博时基金管理有限公司登记在册的全体持有人，按每 10 份基
金份额派发红利0.416元。
7.4.9关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
博时基金管理有限公司(“博时基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
29
招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人、基金代销机构
布朗兄弟哈里曼银行 境外资产托管人
招商证券股份有限公司(“招商证券”) 基金管理人的股东
中国长城资产管理公司 基金管理人的股东
广厦建设集团有限责任公司 基金管理人的股东
天津港(集团)有限公司 基金管理人的股东
璟安股权投资有限公司 基金管理人的股东
上海盛业股权投资基金有限公司 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
无。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至
2014 年12月31 日
上年度可比期间
2013年2月1日
(基金合同生效日)至
2013 年 12月 31 日止期间
当期发生的基金应支付的管理费 6,100,932.12 12,082,027.03
其中：支付销售机构的客户维护费 2,692,130.93 5,320,350.13
注：支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.8%的年费率计提，逐日累计至每
月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.8% / 当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至
2014 年12月31 日
上年度可比期间
2013年2月1日
(基金合同生效日)至
2013 年 12月 31 日止期间
当期发生的基金应支付的托管费 1,906,541.36 3,775,633.45
注：支付基金托管人招商银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至每月
月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值× 0.25% / 当年天数。
7.4.10.3与关联方进行柜台交易市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
30
7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2014年1月1日至
2014 年12月31 日
上年度可比期间
2013年2月1日
(基金合同生效日)至
2013 年 12月 31 日止期间
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商银行 22,271,508.21 142,001.87 31,560,781.83 1,092,541.84
布朗兄弟哈里曼银行 58,697,209.73 - 45,837,381.57 -
注：本基金的活期银行存款由基金托管人招商银行和境外资产托管人布朗兄弟哈里曼银行保管，其中
由招商银行保管的银行存款按适用利率计息，由布朗兄弟哈里曼银行保管的银行存款不计息。
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年 1月1 日至2014年 12 月 31日止期间
期末未结算协议余额 当期交易协议金额
布朗兄弟哈里曼银行 - 591,417,500.00
7.4.11 利润分配情况
单位：人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每10份
基金份额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润分配
合计
备注
1 2014-01-15 2014-01-14 0.234 26,079,120.38 840,239.42 26,919,359.80
合计
0.234 26,079,120.38 840,239.42 26,919,359.80
注：本基金的基金管理人于资产负债表日后，报告批准报出日前宣告的利润分配情况，请参见附注
7.4.8.2资产负债表日后事项。
7.4.12期末（2014年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
31
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金属于债券型基金，主要投资于亚洲市场的各类债券，其预期收益及风险水平低于
股票型基金和混合型基金，高于货币市场基金，属于中等风险/中等收益特征的开放式基金。
本基金为主动式投资的债券型基金，本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的
风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要
目标是通过分析亚洲区域各国家和地区的宏观经济状况以及各发债主体的微观基本面，寻找
各类债券的投资机会，在谨慎投资的前提下，力争获取高于业绩比较基准的投资收益。
本基金的基金管理人建立了董事会领导，以风险管理委员会为核心的，由总经理、督察
长、监察法律部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理
人奉行全面风险管理体系的建设，董事会负责制定公司的风险管理政策，对风险管理负完全
的和最终的责任；在董事会下设立风险管理委员会，负责批准公司风险管理系统文件和批准
每一个部门的风险级别，以及负责解决重大的突发的风险；督察长独立行使督察权利，直接
对董事会负责，向风险管理委员会提交独立的风险管理报告和风险管理建议；监察法律部负
责对公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察，并为每一个部门的风险管理系统的发展
提供协助，使公司在一种风险管理和控制的环境中实现业务目标；风险管理部负责建立和完
善公司投资风险管理制度与流程，组织实施公司投资风险管理与绩效分析工作，确保公司各
类投资风险得到良好监督与控制。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方
法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出
现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产
所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限
度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风
险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
32
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期
银行存款存放在本基金的托管行招商银行及境外资产托管人布朗兄弟哈里曼银行，与该银行
存款相关的信用风险不重大。本基金在境外交易所进行的交易均通过有资格的经纪商进行证
券交收和款项清算，违约风险不重大。在场外市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并
对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。本基金投资于远期合约时，任一交易对手
方的市值计价敞口不得超过基金资产净值的20%。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证
券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按债券评级机构标准普尔公司设定的标准统计及汇总。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
无。
7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2014年12月 31 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
BBB- 6,505,047.71 21,535,896.96
BB+ 25,709,841.28 18,129,741.84
BB 143,481,463.29 151,122,397.05
BB- 46,863,450.69 208,969,621.31
B+ 170,640,469.03 404,634,747.16
B 114,598,262.59 81,878,592.91
B- 61,213,119.24 75,209,424.53
CCC+ 9,294,240.89 22,603,494.64
未评级 225,887,045.60 175,419,465.36
合计 804,192,940.32 1,159,503,381.76
注：评级机构为标准普尔。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流
动性风险一方面来自于基金份额持有人可于开放期内要求赎回其持有的基金份额，另一方面
来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧
烈波动的情况下以合理的价格变现。
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
33
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进
行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的
基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控
制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。针对投资品种变现的
流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性
指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指
标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金与由本
基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本
基金所持证券均在境外场外市场交易，能根据本基金的基金管理人的投资意图，以合理的价
格适时变现。
于2014年12月31日， 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内
且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未
折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的
变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率
敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融
工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金主要投资于固定收益品种， 此外还持有银行存款、 结算备付金等利率敏感性资产，
因此存在相应的利率风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监
控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2014年 12月 31日 1 年以内 1 至 5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 80,968,717.94 - - - 80,968,717.94
结算备付金 750,000.00 - - - 750,000.00
交易性金融资产 - 556,805,105.17247,387,835.15 - 804,192,940.32
应收利息 - - - 17,246,959.26 17,246,959.26
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
34
应收申购款 - - - 5,687,425.96 5,687,425.96
买入返售金融资产 45,000,000.00 - - - 45,000,000.00
资产总计 126,718,717.94 556,805,105.17 247,387,835.15 22,934,385.22 953,846,043.48
负债
应付赎回款 - - - 5,288,384.45 5,288,384.45
应付管理人报酬 - - - 650,242.52 650,242.52
应付托管费 - - - 203,200.81 203,200.81
其他负债 - - - 96,682.40 96,682.40
负债总计 - - - 6,238,510.18 6,238,510.18
利率敏感度缺口 126,718,717.94 556,805,105.17 247,387,835.15 16,695,875.04 947,607,533.30
上年度末
2013年 12月 31日 1年以内 1 至 5 年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 77,398,163.40 - - - 77,398,163.40
交易性金融资产 15,181,850.00 835,422,520.05 308,899,011.71 - 1,159,503,381.76
应收利息 - - - 27,629,422.03 27,629,422.03
应收申购款 - - - 32,445.86 32,445.86
其他资产 - - - 1,696,499.98 1,696,499.98
资产总计 92,580,013.40 835,422,520.05 308,899,011.71 29,358,367.87 1,266,259,913.03
负债
应付赎回款 - - - 22,436,879.21 22,436,879.21
应付管理人报酬 - - - 875,423.15 875,423.15
应付托管费 - - - 273,569.72 273,569.72
其他负债 - - - 238,128.17 238,128.17
负债总计 - - - 23,824,000.25 23,824,000.25
利率敏感度缺口 92,580,013.40 835,422,520.05 308,899,011.71 5,534,367.62 1,242,435,912.78
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以
分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单位：人民币
万元)
本期末
2014 年12月31 日
上年度末
2013 年12月31 日
市场利率下降 25 个基点 增加约 472 增加约 760
市场利率上升 25 个基点 减少约 472 减少约 760
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
35
本基金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金管
理人每日对本基金的外汇头寸进行监控。
7.4.13.4.2.1外汇风险敞口
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31日
美元
折合人民币
其他币种
折合人民币 合计
以外币计价的资产
银行存款 74,336,673.22 - 74,336,673.22
交易性金融资产 621,715,610.32 - 621,715,610.32
应收利息 12,112,983.28 - 12,112,983.28
应收申购款 5,567,103.89 - 5,567,103.89
资产合计 713,732,370.71 - 713,732,370.71
以外币计价的负债 1,148,929.57 - 1,148,929.57
负债合计 1,148,929.57 - 1,148,929.57
资产负债表
外汇风险敞口净额 712,583,441.14 712,583,441.14
项目
上年度末
2013 年 12 月 31日
美元
折合人民币
其他币种
折合人民币 合计
以外币计价的资产
银行存款 57,487,882.46 - 57,487,882.46
交易性金融资产 968,487,169.26 - 968,487,169.26
应收利息 21,861,042.44 - 21,861,042.44
其他应收款 1,696,499.98 - 1,696,499.98
资产合计 1,049,532,594.14 - 1,049,532,594.14
以外币计价的负债 ---
负债合计 ---
资产负债表
外汇风险敞口净额 1,049,532,594.14 - 1,049,532,594.14
7.4.13.4.2.2外汇风险的敏感性分析
假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位：人民币万元)
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
所有外币均相对人民币升值 5% 增加约 3,563 增加约 5,248
所有外币均相对人民币贬值 5% 减少约 3,563 减少约 5,248
7.4.13.4.3其他价格风险
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
36
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇
率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于场外柜台交易的债券，所
面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源
于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，密切跟踪相关国家或地区经济的
景气周期以及财政、货币政策变化，把握市场利率水平的运行态势，从宏观层面了解亚洲各
国家、行业的景气情况、防范系统性的宏观经济、政治以及信用风险，从而确定基金资产在
不同国家、不同行业以及不同债券品种之间的配置比例。本基金采用的债券投资策略以买入
持有策略为主，配合信用策略、期限结构策略、互换策略等卫星策略。在谨慎投资的前提下，
力争获取高于业绩比较基准的投资收益。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变
化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于债券资产的比例不低于
基金资产的 80%，其中，投资于亚洲市场债券的资产占债券资产的比例不低于 80%；现金或者
到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。此外，本基金的基金管
理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控， 定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，
包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行
跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
于2014年12月31日，本基金未持有交易性权益类投资(2013年12月31日：同)
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
于2014年12月31日，本基金未持有交易性权益类投资，因此除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响(2013年12月31日：同)。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属
的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
37
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2014年12月31日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
中属于第二层次的余额为804,192,940.32元，无属于第一层次和第三层次的余额。(2013年
12月31日：第二层次1,159,503,381.76元，无第一层次和第三层次)。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未
发生重大变动。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于2014年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2013年12
月31日：同)。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与
公允价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额（人民币元） 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 - -
其中：普通股 - -
存托凭证 - -
优先股 - -
房地产信托 - -
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 804,192,940.32 84.31
其中：债券 804,192,940.32 84.31
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
38
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 45,000,000.00 4.72
其中：买断式回购的买入返售金
融资产
--
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 81,718,717.94 8.57
8 其他各项资产 22,934,385.22 2.40
9 合计 953,846,043.48 100.00
8.2期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布
本基金本报告期末未持有权益投资。
8.3期末按行业分类的权益投资组合
本基金本报告期末未持有权益投资。
8.4期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细
本基金本报告期末未持有权益投资。
8.5报告期内股票投资组合的重大变动
8.5.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
本基金本报告期未进行权益资产的投资。
8.5.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细
本基金本报告期未进行权益资产的投资。
8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额
本基金本报告期未进行权益资产的投资。
8.6期末按债券信用等级分类的债券投资组合
债券信用等级 公允价值(人民币元) 占基金资产净值比例（％）
BBB- 6,505,047.71 0.69
BB+ 25,709,841.28 2.71
BB 143,481,463.29 15.14
BB- 46,863,450.69 4.95
B+ 170,640,469.03 18.01
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
39
B 114,598,262.59 12.09
B- 61,213,119.24 6.46
CCC+ 9,294,240.89 0.98
无评级 225,887,045.60 23.84
注：评级机构为标准普尔。
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
序号 债券代码 债券名称 数量
公允价值
(人民币元)
占基金资产
净值比例
（％）
1 XS0860154805
LONGYU 5 1/4
12/07/49
65,000 40,285,782.68 4.25
2 USG21189AA66
CHINSC 10 1/2
01/14/16
400,000 39,606,000.00 4.18
3 XS0622491701
RESOPW 7 1/4
05/09/49
60,000 38,263,697.94 4.04
4 XS0888948717
CIFIHG 12 1/4
04/15/18
55,000 36,745,329.28 3.88
5 XS0836493642
SUNAC 12 1/2
10/16/17
50,000 33,351,303.55 3.52
注：债券代码为ISIN码。
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细
本基金本报告期末未持有金融衍生品。
8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细
本基金本报告期末未持有基金。
8.11投资组合报告附注
8.11.1报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.11.2基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.11.3其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额（人民币元）
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
40
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 17,246,959.26
5 应收申购款 5,687,425.96
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 22,934,385.22
8.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户
数(户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
7,145 123,198.60 0.00 0.00 880,254,016.79 100.00%
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数 （份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本基金
- 126,005.14 0.01%
合计 126,005.14 0.01%
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责
人持有本开放式基金
- 0
合计 0
本基金基金经理持有本开放式基金
- 0
合计 0
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
41
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2013年 2 月1 日)基金份额总额 1,790,533,225.99
本报告期期初基金份额总额 1,195,915,301.54
本报告期基金总申购份额 706,345,436.05
减：本报告期基金总赎回份额 1,022,006,720.80
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 880,254,016.79
§11 重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人在本报告期内重大人事变动情况：1）基金管理人于2014年4月19日发布了
《博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，李志惠不再担任博时基金管理有
限公司副总经理职务；2）基金管理人于2014年11 月 7 日发布了《博时基金管理有限公司关
于高级管理人员变更的公告》，聘任洪小源先生担任博时基金管理有限公司董事长及法定代
表人职务，杨鶤女士不再担任博时基金管理有限公司董事长职务。
2014年11月14日，本基金托管人发布《关于招商银行股份有限公司姜然基金托管人高
级管理人员任职资格及吴晓辉离任的公告》，吴晓辉同志不再担任招商银行股份有限公司总
行资产托管部总经理职务；聘任姜然同志为招商银行股份有限公司总行资产托管部总经理。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金提供审计
服务。本报告期内本基金应付审计费84000元。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
42
本报告期内，基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员没有受到
监管部门稽查或处罚等情况。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
无。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回
购成交总
额的比例
Australia and New Zealand
Banking Group Limited
24,093,554.07 1.52%
Barclays Bank PLC. 39,929,777.41 2.52%
-
-
BNP Paribus Bank 98,160,160.47 6.20%
-
-
BOCI Securities Ltd 20,397,133.25 1.29%
-
-
Citigroup Global Markets Inc. 189,164,697.75 11.95%
-
-
CITIC Securities International
Company Ltd.
52,413,248.10 3.31%
-
-
Credit Suisse Securities Ltd. 68,358,954.14 4.32%
-
-
Deutsche Bank 44,126,738.26 2.79%
-
-
Development Bank of Singapore 34,544,214.78 2.18%
-
-
Goldman Sachs International 49,236,681.69 3.11%
-
-
Guotai Junan Securities (Hong
Kong) Limited
24,882,446.75 1.57%
Haitong International
Securities Company Limited
269,136,271.38 1.63%
-
-
The Hongkong and Shanghai
Banking Corporation Ltd.
25,747,284.82 17.01%
-
-
JP Morgan Securities PLC 17,190,635.38 1.09%
-
-
Mizuho Securities Asia Limited 24,258,748.75 1.53%
-
-
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
43
Bank of America Merrill Lynch
433,216,908.08 27.37%
-
-
Morgan Stanley & Co.
International PLC
86,117,820.58 5.44%
-
-
Oversea-Chinese Banking
Corporation
8,113,142.00 0.51%
-
-
Standard Chartered Bank 15,283,023.25 0.97%
UBS Limited 58,211,402.12 3.68%
国泰君安
-
-
800,000,000.00 100.00%
合计 1,582,582,843.03 100.00% 800,000,000.00 100.00%
注：本基金根据中国证券监督管理委员会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证
监基字[2007]48 号）的有关规定要求，我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水
平后，在多家券商开立了券商交易账户。
1、基金券商交易账户的选择标准如下：
(1)经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
(3)具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能
及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；
能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公
司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
2、基金券商交易账户的选择程序如下：
(1)本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易账户的证券经营机构；
(2)基金管理人在被选中的证券经营机构开立交易账户。
11.8其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关于博时基金管理有限公司旗下部分开放式基金
增加中经北证（北京）资产管理有限公司为代销机
构并参加其网上交易申购业务及定期定额申购业
务费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/12/29
2
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/12/24
3
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2015 年境
外主要市场节假日暂停申购赎回等交易类业务的
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/12/24
4
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/12/23
5
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/12/18
6
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/12/16
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
44
7
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/12/9
8
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/12/5
9
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/11/28
10
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/11/26
11
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/11/12
12
博时基金管理有限公司关于董事会成员任职的公
告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/11/7
13
博时基金管理有限公司关于基金行业高级管理人
员变更的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/11/7
14
博时基金管理有限公司关于对网上直销客户通过
百度财富购买基金实施申购费优惠的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/10/15
15
旗下部分开放式基金增加一路财富（北京）信息科
技有限公司为代销机构并参加其网上交易申购业
务及定期定额申购业务费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/9/25
16
关于中经北证（北京）资产管理有限公司暂不代理
销售博时开放式基金的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/9/24
17
博时基金管理有限公司关于调整旗下基金最低转
换份额限制公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/9/23
18
部分基金增加中经北证为代销机构并参加费率优
惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/9/22
19
关于博时基金管理有限公司旗下部分开放式基金
增加吉林银行股份有限公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/9/19
20
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/9/13
21
关于博时旗下部分开放式基金增加中国国际期货
有限公司为代销机构并参加其网上交易申购及定
投费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/9/9
22
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/9/6
23
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/9/4
24
关于招商银行股份有限公司暂停博时亚洲票息收
益债券型证券投资基金美元份额定期定额投资业
务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/8/25
25
博时基金管理有限公司关于股权变更及修改 《公司
章程》的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/8/23
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
45
26
关于博时基金管理有限公司旗下部分开放式基金
增加新时代证券有限责任公司为代销机构的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/8/20
27
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/8/19
28
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/8/19
29
博时基金管理有限公司关于调整对网上直销客户
通过博时基金官方淘宝店购买基金申购费折扣的
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/8/13
30
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/8/9
31
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/8/5
32
关于博时旗下部分开放式基金增加唐鼎耀华投资
咨询公司为代销机构并参加其网上交易申购及定
投费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/7/31
33
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/7/29
34
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/7/25
35
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/7/24
36
博时基金管理有限公司关于公司董事、监事、高级
管理人员以及其他从业人员在子公司兼职情况的
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/7/19
37
关于博时亚洲票息收益债券型证券投资基金开通
部分代销机构美元份额定期定额交易业务并参加
其定期定额交易费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/7/17
38
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/7/12
39
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的“10
郴州债”估值方法变更的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/7/8
40
关于博时旗下部分基金继续参加交通银行网上及
手机银行申购业务费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/7/1
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
46
41
关于博时亚洲票息收益债券型证券投资基金开通
招商银行股份有限公司美元份额交易业务的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/6/30
42
博时基金管理有限公司关于直销网上交易开通建
行快捷开户和支付服务及费率优惠的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/5/27
43
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/5/10
44
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/4/29
45
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/4/29
46
关于博时亚洲票息收益债券型证券投资基金开通
中国工商银行股份有限公司美元份额交易业务并
参加中国工商银行股份有限公司个人电子银行基
金申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/4/18
47
关于博时公司旗下部分基金增加浙商银行为代销
机构并参加浙商银行费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/4/17
48
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/4/11
49
博时基金管理有限公司关于博时亚洲票息收益债
券型证券投资基金的基金经理变更的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/4/4
50
关于博时旗下部分基金参加中国工商银行股份有
限公司个人电子银行申购费率优惠活动的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/4/3
51
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/3/29
52
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/3/11
53
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/2/28
54
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/2/25
55
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/2/18
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
47
56
博时基金管理有限公司关于直销网上交易开通工
行快捷开户和支付服务及费率优惠的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/2/17
57
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/2/15
58
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/2/15
59
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/1/23
60
关于博时亚洲票息收益债券基金开通中行美元份
额交易业务并参加中行网银及手机银行申购及定
投费率优惠活动公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/1/13
61
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期
停牌股票调整估值方法的公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/1/10
62
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金基金分红
公告
中国证券报、上海证券
报、证券时报
2014/1/10
§12 备查文件目录
12.1备查文件目录
12.1.1中国证监会批准博时亚洲票息收益债券型证券投资基金设立的文件
12.1.2《博时亚洲票息收益债券型证券投资基金合同》
12.1.3《博时亚洲票息收益债券型证券投资基金托管协议》
12.1.4基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
12.1.5博时亚洲票息收益债券型证券投资基金各年度审计报告正本
12.1.6报告期内博时亚洲票息收益债券型证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿
12.2存放地点
基金管理人、基金托管人处
12.3查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司
博时一线通：95105568（免长途话费）
博时亚洲票息收益债券型证券投资基金 2014年年度报告
48
博时基金管理有限公司
2015年3月28日
