华 宝 兴 业 大盘 精 选 股 票型 证 券 投 资基 金
2014 年 年度 报 告
（摘要）
2014 年12 月31 日
基金管 理人： 华宝兴业基 金管理有限公司
基金托 管人： 中国银行股 份有限公司
送出日 期：2015 年3 月30 日
华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 2 页 共 40 页
§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2015 年 3 月 26 日复核 了本 报 告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。
基金的过往业 绩并 不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告中的财 务资料已 经 审计，安永华 明会计师 事 务所为本基金 出具了无 保 留意见的审计 报
告。
本报告 期 自2014 年01 月01 日 起至 12 月31 日止 。
华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 3 页 共 40 页
§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 华宝兴 业大 盘精 选股 票型 证券投 资基 金
基金简 称 华宝兴 业大 盘精 选股 票
基金主 代码 240011
交易代 码 240011
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2008 年 10 月 7 日
基金管 理人 华宝兴 业基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 152,529,167.37 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在 控 制风 险的 前提 下， 争取 基 金净 值中 长期 增长 超越
业绩比 较基 准。
投资策 略 本 基 金将 深入 研究 大盘 股基 本 面和 长期 发展 前景 ，注
重 价 值挖 掘， 通过 定量 与定 性 相结 合的 个股 精选 策略
精 选 个股 ，通 过对 宏观 经济 、 行业 经济 的把 握以 及对
行 业 运行 周期 的认 识， 调整 股 票资 产在 不同 行业 的投
资比例 。本 基金 的大 盘股 指沪 深 A 股 按照 流通 市值 从
大至小 排名 在前 1/3 的 股 票。
业绩比 较基 准 沪深 300 指 数 收 益 率 × 8 0% ＋ 上 证 国 债 指 数 收 益 率
×20% 。
风险收 益特 征 本 基 金属 于证 券投 资基 金中 的 较高 风险 、较 高收 益的
品种。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 华宝兴 业基 金管 理有 限公
司
中国银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 刘月华 王永民
联系电 话 021-38505888 010-66594896
电子邮 箱 xxpl@fsfund.com fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话
400-700-5588 、
021-38924558
95566
传真 021-38505777 010-66594942
华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 4 页 共 40 页
2.4 信 息披 露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网 网
址
www.fsfund.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 及基 金托 管人 住所
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2014 年 2013 年 2012 年
本期已 实现 收益 61,781,716.40 42,958,622.49 -28,811,573.30
本期利 润 46,168,687.83 50,291,085.78 72,093,484.73
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1993 0.1334 0.1425
本期加 权平 均净 值利 润率 13.57% 9.39% 10.95%
本期基 金份 额净 值增 长率 18.03% 9.65% 7.40%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可 供分 配利 润 81,332,504.44 76,786,149.59 66,281,883.31
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.5332 0.2404 0.1286
期末基 金资 产净 值 263,717,259.07 467,925,477.18 688,572,665.84
期末基 金份 额净 值 1.7290 1.4649 1.3360
3.1.3 累计 期末 指标 2014 年末
2013 年末
2012 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 80.70% 53.09% 39.62%
1、 所 述基 金业 绩指 标不 包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计 入费 用后 实际收 益水 平要 低于
所列数 字。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用 后的 余额 ，本 期利 润为本 期已 实现 收益 加上 本期公 允价 值变 动收 益。
3、净 值相 关数 据计 算中 涉 及天数 的， 包括 所有 交易 日以及 季末 最后 一自 然日 （如非 交易 日） 。
4、期 末可 供分 配利 润采 用 资产负 债表 中未 分配 利润 与未分 配利 润中 已实 现部 分的孰 低数 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 12.05% 1.39% 34.58% 1.32% -22.53% 0.07%
过去六 个月 22.06% 1.13% 49.01% 1.06% -26.95% 0.07%
过去一 年 18.03% 1.13% 41.16% 0.97% -23.13% 0.16% 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 5 页 共 40 页
过去三 年 39.00% 1.23% 43.09% 1.04% -4.09% 0.19%
过去五 年 -6.45% 1.26% 4.46% 1.09% -10.91% 0.17%
自基金 合同
生效日 起至
今
80.70% 1.32% 61.86% 1.27% 18.84% 0.05%
注：1 、本 基金 比较 基准 为 ：沪 深 300 指数 收益 率 × 8 0% ＋上 证国 债指 数收 益率 ×20% 。
2、 净 值以 及比 较基 准相 关 数据计 算中 涉及 天数 的 ， 包括所 有交 易日 以及 季末 最后一 自然 日 （如 非
交易日 ） 。
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 份额 累计净 值增 长率变 动及 其与同 期业 绩比较 基准 收
益 率变 动的比 较
（2008 年 10 月7 日至 2014 年 12 月 31 日）
注： 按 照基 金合 同的 约定 ， 自基 金成 立日 期 的6 个 月内达 到规 定的 资产 组合 ， 截 至2009 年4 月7
日，本 基金 已达 到基 金合 同规定 的资 产配 置比 例。
3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比较
华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 6 页 共 40 页
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
本基金 过去 三年 未实 施利 润分配 。
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
基金管 理人 是 2003 年 3 月 7 日正 式成 立的 合资 基 金管理 公司 ，截 至本 报告 期末（2014 年 12
月31 日） ， 所管 理的 开放 式证券 投资 基金 包括 宝康 系列基 金、 多策略 基金 、 现 金宝货 币市 场基 金、
动力组合基金 、收益增 长 基金、先进成 长基金、 行 业精选基金、 海外中国 成 长基金、大 盘精选基
金、 增强 收益 基金 、 中证100 基 金 、 上 证180 价值 ETF 、 上证180 价值ETF 联 接基金 、 新兴 产业
基金、 成熟 市场 动量 优选 基金、 可转 债基 金、 上证 180 成长 ETF 、 上证 180 成长 ETF 联 接基 金、
华宝油 气基 金 、 华 宝兴 业 医药生 物基 金 、 华 宝兴 业 活期通 货币 市场 基金 、 华 宝兴业 资源 优选 基金 、
华宝添益基金 、华宝兴 业 服务优选基金 、华宝兴 业 创新优选基金 、华宝兴 业 生态中国基 金、华宝
兴 业 量 化 对 冲 基 金 和 华 宝 兴 业 高 端 制 造 基 金 ， 所 管 理 的 开 放 式 证 券 投 资 基 金 资 产 净 值 合 计
58,663,413,364.76 元。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
范红兵
助 理 投 资
总 监 、 本
基 金 基 金
经 理 、 华
宝 兴 业 医
药 生 物 基
金 经 理 、
华 宝 兴 业
行 业 精 选
基 金 基 金
经理
2010 年 7 月
28 日
2014 年 10 月 22 日 14 年
硕 士 。 曾
在 南 方 证
券 股 份 有
限 公 司 、
中 新 苏 州
工 业 园 创
业 投 资 有
限 公 司 和
平 安 证 券
股 份 有 限
公 司 从 事
证券研
究 、 风 险
投资工
作，于
2007 年 7
月 加 入 华
宝 兴 业 基华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 7 页 共 40 页
金 管 理 有
限 公 司 ，
先 后 任 高
级分析
师 、 基 金
经理助
理。2009
年 2 月至
2010 年 9
月 任 华 宝
兴 业 行 业
精 选 股 票
型 证 券 投
资 基 金 基
金 经 理 ，
2010 年 7
月至 2014
年10 月任
华 宝 兴 业
大 盘 精 选
股 票 型 证
券 投 资 基
金 基 金 经
理 ,2012
年 2 月起
兼 任 华 宝
兴 业 医 药
生 物 优 选
股 票 型 证
券 投 资 基
金 基 金 经
理，2013
年 7 月起
兼 任 华 宝
兴 业 行 业
精 选 股 票
型 证 券 投
资 基 金 基
金 经 理 ，
2014 年 6
月 任 助 理
投资总
监。
王智慧
助 理 投 资
总 监 、 本
2012 年 1 月
19 日
- 13 年
管 理 学 博
士 。 曾 在华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 8 页 共 40 页
基 金 基 金
经 理 、 华
宝 兴 业 医
药 生 物 基
金 经 理 、
华 宝 兴 业
多 策 略 基
金 基 金 经
理
中 国 国 际
金 融 有 限
公 司 、 上
海 申 银 万
国 证 券 研
究 所 、 浙
江 龙 盛 集
团 、 国 元
证 券 有 限
公 司 从 事
投 资 研 究
工作。
2009 年 8
月 加 入 华
宝 兴 业 基
金 管 理 有
限 公 司 ，
先 后 任 研
究 部 副 总
经 理 、 投
资 经 理 、
基 金 经 理
助 理 和 研
究 部 总 经
理的职
务，2012
年 1 月至
今 任 华 宝
兴 业 大 盘
精 选 股 票
型 证 券 投
资 基 金 的
基金经
理 ,2012
年 2 月起
兼 任 华 宝
兴 业 医 药
生 物 优 选
股 票 型 证
券 投 资 基
金 基 金 经
理，2013
年 2 月起
兼 任 华 宝
兴 业 多 策华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 9 页 共 40 页
略 增 长 开
放 式 证 券
投 资 基 金
基金经
理，2014
年 6 月任
助 理 投 资
总监。
夏林锋
本 基 金 基
金经理
2014 年10 月
22 日
- 5 年
硕 士 。 曾
在 上 海 高
压 电 器 研
究 所 从 事
研究工
作。2010
年 7 月加
入 华 宝 兴
业 基 金 管
理 有 限 公
司 ， 曾 任
分 析 师 ，
2012 年10
月至 2014
年10 月担
任 华 宝 兴
业 大 盘 精
选 股 票 型
证 券 投 资
基 金 基 金
经理助
理，2014
年10 月起
担 任 华 宝
兴 业 大 盘
精 选 股 票
型 证 券 投
资 基 金 基
金经理 。
注：1 、任 职日 期以 及离 任 日期均 以基 金公 告为 准。
2、证 券从 业含 义遵 从行 业 协会《 证券 业从 业人 员资 格管理 办法 》的 相关 规定 。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人遵守《中华 人民共和 国 证券法》 、 《中华 人民共和 国证券投资基 金
法》 及其 各项 实施 细则、 《 华宝兴 业大 盘精 选股 票型 证券投 资基 金基 金合 同 》 和其他 相关 法律 法规华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 10 页 共 40 页
的规定、监管 部门的相 关 规定，依照诚 实信用、 勤 勉尽责的原则 管理和运 用 基金资产， 在控制投
资风险 的基 础上 ，为 基金 份额持 有人 谋取 最大 利益 ，没有 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为。
由于股、债市 的系统性 风 险和申购赎回 引起的基 金 资产规模变化 ，大盘精 选 股票型证券投 资
基金在 短期 内出 现过 持有 债券及 现金 投资 比例 占基 金资产 净值超过 40% 的情 况。 发 生此 类情 况后 ，
该基金 均 在 合理 期限 内得 到了调 整， 没有 给投 资人 带来额 外风 险或 损失 。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
基金管理人从 研究分析 、 授权、投资决 策、交易 执 行、业绩评估 等投资管 理 活动的各个环 节
出发制定了公 司内部的 公 平交易制度以 确保公司 所 有投资组合在 各个环节 得 到公平的对 待。公平
交易制 度和 控制 方法 适用 公司管 理所 有投 资组 合 （ 包括公 募基 金 、 特 定客 户 资产管 理组 合） ， 对 应
的范围 包括 境内 上市 股票 、债券 的一 级市 场申 购、 二级市 场交 易等 投资 管理 活动。
研究分析方面 ，公司使 用 统一的投资研 究管理系 统 ，并规定所有 与投资业 务 相关的研究报 告
和股票入库信 息必须在 该 系统中发表和 存档。同 时 ，该系统对所 有投资组 合 经理设置相 同的使用
权限。
授权和投资决 策方面， 投 资组合经理在 其权限范 围 内的投资决策 保持独立 ， 并对其投资决 策
的结果 负责 。通 过各 个系 统的权 限设 置使 投资 组合 经理仅 能看 到自 己的 组合 情况。
交易执行方面 ，所有投 资 组合的投资指 令必须通 过 交易系统分发 和执行。 对 于交易所公开 竞
价交易 ， 交 易系 统内 置公 平交易 执行 程序 。 公 司内 部制度 规定 此类 交易 指令 需执行 公平 交易 程序 ，
由交易部负责 人负责执 行 。针对其他不 能通过系 统 执行公平交易 程序且必 须 以公司名义 统一进行
交易的指令， 公司内部 制 定相关制度流 程以确保 此 类交易的公允 分配。同 时 ，公司根据 法规要求
在交易系统中 设置一系 列 投资禁止与限 制指标对 公 平交易的执行 进行事前 控 制，主要包 括限制公
司旗下 组合 自身 及组 合间 反向交 易、 对敲 交易 、银 行间关 联方 交易 等。
事后监督，公 司的风险 管 理部作为独立 第三方对 所 有投资行为进 行事后监 督 ，主要监督的 事
项包括 以下 内容 。
1) 每季 度和 每年 度对 公司 管理的 不同 投资 组合 的整 体收益 率差 异 、 分 投资 类 别 （ 股票 、 债 券）
的收益 率差 异进 行分 析。
2) 每季度和每 年度对公 司 管理的不同投 资组合所 有 交易所二级市 场交易进 行 1 日、3 日、5
日同向 交易 价差 分析 。
3) 对公司管理 的不同投 资 组合的所有银 行间债券 买 卖和回购交易 进行分析 。 监督的内容包 括
以下几 点，同 一投资组 合 短期内内对同 一债券的 反 向交易，债券 买卖到期 收 益率与中债 登估价收华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 11 页 共 40 页
益率之间的差 异，回购 利 率与当日市场 平均利率 之 间的差异。对 上述监督 内 容存在异常 的情况要
求投资 组合 经理 进行 合理 性解释 。
4) 对非公开发 行股票申 购 、以公司名义 进行的债 券 一级市场申购 的申购方 案 和分配过程的 公
允性进 行监 督。
4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
2014 年全 年基 金管 理人 严 格遵守 公司 内部 制定 的公 平交易 制度 和控 制方 法， 确保了 所管 理的
所有投资组合 在授权、 研 究分析、投资 决策、交 易 执行、业绩评 估等投资 管 理活动和环 节得到公
平对待。公司 内部制定 的 公平交易制度 涉及的范 围 包括境内上市 股票、债 券 的一级市场 申购、二
级市场 交易 等投 资管 理活 动。
同时，基金管 理人严格 遵 守法律法规关 于公平交 易 的相关规定， 分析了公 司 旗下所有投资 组
合之间的整体 收益率差 异 、分投资类别 （股票、 债 券）的收益率 差异；并 采 集了连续四 个季度期
间内、 不同 时间 窗下 （1 日、3 日、5 日 ）同 向交 易 的样本 ，对 其进 行 95% 置 信区间 下的 假设 检验
分析，同时结 合各组合 的 成交金额，并 参考市场 成 交量等因素综 合判断是 否 存在不公平 交易、利
益输送 的可 能。 分析 结果 未发现 异常 情况 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内， 基金管理 人 未发生所有投 资组合参 与 的交易所公开 竞价同日 反 向交易成交较 少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 。
本报告 期内 ，本 基金 未发 现异常 交易 行为 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
回顾2014 年， 政策 整体 “ 托而不 举 ” 但略 偏宽 松 ， 流动性 一边 规范 金融 机构 运作 ， 一 边维 持
较大幅 度放 松 ， 经 济 形 势 较为低 迷 ， 但 尾部 风险 有 所降低 ， 企业 盈利 受限 于 宏观环 境也 较为 低迷 ，
而 A 股 市场 在增 量资 金推 动下表 现得 较为 强势 且有 明显的 节奏 差异 。政 策方 面，经 济政 策基 本 按
照“ 稳 增长 、 调结 构 、 促 改革 ” 的指 导思 路 ， 维 持 “ 双限 区间 ”思 维 ， 在 就 业压力 不大 的前 提下 ，
“托而不举 ” 的意图较 为 明显，部分兼 顾长期改 革 与短期增长的 产业政策 陆 续出台，如 国家集成
电路规划、新 能源汽车 发 展规划等，同 时地产限 购 、限贷政策有 所放松， 资 本市场方面 ，优先股
试点顺 利推 进 、IPO 正 式 重启 。 流 动性 方面 ， 规范 、 放 松的 态势 较为 明显 ， 一方面 承 续 2013 年以
来加强影子银 行相 关政 策 的影响，以银 行为首的 金 融行业相关业 务继续规 范 ，监管层防 风险的态
度较为 坚决 ， 另一 方面 为 缓解企 业融 资成 本过 高的 问题 ， 央 行通 过SLF 、MLF 、 定 向降 准 、 存 贷款华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 12 页 共 40 页
口径调整等方 式维持整 体 流动性较为宽 松的状态 ， 并于年底开始 重启降息 降 准等措施。 经济走势
方面，由于整 体高产能 、 高杠杆的格局 还未切实 改 善，加上全球 经济复苏 较 为缓慢，经 济整体也
较低迷 ， 旺季 不旺 、 淡季 较淡的 情形 明显 。 同时 ， 以地产 投资 为首 的固 定资 产投资 出现 明显 回落 ，
全年逐 季GDP 增速为 7.4% 、7.5% 、7.3% 、7.3% ， 均 处于较 低水 平 ， 不 过随 着 相关放 松政 策的 落 地
以及改革预期 逐步增强 ， 经济尾部风险 有所降低 。 企业盈利方面 ，限于经 济 整体较为低 迷，工业
企业盈利未见 改善、甚 至 略有恶化迹象 ，从上市 公 司公布的汇总 情况来看 还 算可以，重 点企业甚
至略好 于预 期， 不过 在整 体经 济 L 型 的背 景下 ，企 业盈利 较难 向上 超预 期。 海外市 场方 面， 美 国
经济维持平稳 复苏态势 ， 美联储量宽退 出的时点 、 机制逐步明朗 ，但欧洲 、 日本情况较 为一般，
同时乌克兰、 伊拉克、 叙 利亚等地政治 局势不稳 ， 美元大幅走强 、油价暴 跌 ，全球经济 波动性有
所加大 。
在此背景下，A 股市场 呈 现大小齐涨的 态势，上 半 年由于政策整 体 “托而 不 举 ” 、经济较 为
低迷，转型、 成长成为 主 旋律，下半年 随着流动 性 宽松、增量资 金入市等 推 动，价值蓝 筹走出一
波较大 的估 值修 复行 情 。 本基金 在2014 年全 年维 持 中性略 高的 仓位 ， 并持 续 进行结 构调 整 ， 且 上
下半年为顺应 不同的市 场 风格，进行了 较大幅度 的 配置转换，同 时持续优 化 精选相关个 股，持续
关注大 盘价 值与 大盘 成长 之间的 轮换 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
截至本报告期末，本报告期内基金份额净值增长率为 18.03% ， 同 期 业 绩 比 较基 准 收 益 率 为
41.16% ，基 金表 现落 后业 绩比较 基 准 23.13% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 2015 年， 政策 与经 济 组合可 能会 是 “ 改革 关键 之年+ 经济 L 型 企稳 ”， 市 场单边 上涨 的
趋势较 难持 续 ， 可 能重 回 振荡走 势 。 政 策方 面 ， 改 革进入 关键 之年 ， 相关 改 革措施 有望 陆续 落地 ，
叠加“ 十三 五规 划 ” 的制 定， 市场 信心 有望 持续 提 振， 同时 相关 托底 、 放 松 政策也 有望 陆续 出台 ，
“多措并举降 低企业融 资 成本 ”的思路 也将持续 ， 而降息降准周 期也已重 启 ，利率中枢 有望持续
下行，流动性 整体偏松 的 局面有望维持 。经济走 势 方面，由于面 临主导产 业 换挡的压力 以及整体
高产能、高杠 杆的局面 较 难逆转，整体 经济可能 仍 较低迷，不过 随着相关 托 底政策落地 及流动性
持续宽松，长 尾风险爆 发 的可能性较低 ，预期大 概 率将是“L 型 ”企稳， 经 济有望进入 “形态更
高级、 分工 更复 杂、 结构 更合理 ”的 新常 态。
综上判 断 ， 预 估2015 年 有 望成为 改革 预期 逐步 兑现 之年 ， 中 长期 信心 将会 持 续修复 ， 不过 增华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 13 页 共 40 页
量资金逻辑下 的估值重 构 可能进入下半 场。A 股 市 场可能从趋势 上涨重回 振 荡格局。结 构方面须
关注金融、互 联网、国 企 改革、大众消 费等板块 ， 以及油价下跌 、利率下 行 等受益品种 ；风险方
面则需 关注 并购 逻辑 破坏 、IPO 进度 加快 及注 册制 推进等 因素 的影 响。2015 年，本 基金 将继 续坚
持相对积极的 操作策略 ， 维持中性略高 仓位，并 在 契约规定的范 围内进一 步 优化大盘价 值与大盘
成长之间的配 置，持续 挖 掘代表未来增 长方向的 优 质成长股、估 值合理且 盈 利增长确定 的优质消
费股等 投资 机会 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
公司 自2003 年3 月 成立 以 来始终 注重 合规 性和 业务 风险控 制。 加强 对基 金运 作 的内部 操作 风
险控制、保障 基金份额 持 有人的利益始 终是公司 制 定各项内部制 度、流程 的 指导思想。 公司监察
稽核部门对公 司遵守各 项 法规和管理制 度及公司 所 管理的各基金 履行合同 义 务的情况进 行核查，
发现问题及时 提出改进 建 议并督促业务 部门进行 整 改，同时定期 向监管部 门 、公司管理 层及上级
公司出 具相 关报 告。
本报告 期内 ，基 金管 理人 内部监 察稽 核主 要工 作如 下：
（一）规范员 工行为操 守 ，加强职业道 德教育和 风 险教育。公司 通过对新 员 工集中组织岗 前
培训、签署《 个人声明 书 》等形式，明 确员工的 行 为准则，防范 道德风险 。 并在具体工 作中坚持
加强法 规培 训， 努力 培养 员工的 风险 意识 、合 法合 规意识 。
（二）完善公 司制度体 系 。公司一方面 坚持制度 的 刚性，不轻易 改变、简 化 已确立的流程 。
要求从一般员 工、部门 经 理到业务总监 ，每个人 都 必须清楚自己 的权力和 职 责，承担相 应责任。
另一方面，伴 随市场变 革 和产品创新， 公司的业 务 和管理方式也 发生着变 化 。在长期的 业务实践
中，公司借鉴 和吸收海 外 股东、国内同 行经验， 在 符合公司基本 制度的前 提 下，根据业 务的发展
不时调整。允 许各级员 工 在职责范围内 设计和调 整 自己的业务流 程，涉及 其 它部门或领 域的，由
相应级别的负 责人在符 合 公司已有制度 的基础上 协 调和批准。公 司根据法 律 法规的变化 、监管要
求和业务情况 不断调整 和 细化市场、营 运、投资 研 究各方面的分 工和业务 规 则，并根据 内部控制
委员会 和监 察稽 核部 门提 出的意 见、 建议 调整 或改 善了前 、中 、后 台的 业务 流程。
（三） 有重 点地 全面 开展 内部审 计稽 核工 作。2014 年， 监 察稽 核部 门按 计划 对公司 营运 、 投
资、市场部门 进行了业 务 审计，不断加 强了防控 内 幕交易等行为 的稽核力 度 ；并与相关 部门进行
沟通， 形成 后续 跟踪 和业 务上相 互促 进的 良性 循环 ，不断 提高 工作 质量 。
在今后的工作 中，本基 金 管理人将继续 坚持一贯 的 内部控制理念 ，完善内 控 制度，提高工 作
水平， 努力 防范 和控 制各 种风险 ，保 障基 金份 额持 有人的 合 法 权益 。 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 14 页 共 40 页
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
基金管 理人 在报 告期 内对 旗下基 金估 值过 程中 ， 公 司 内部参 与估 值流 程的 各方 职责分 工如 下 ：
（一） 、 基金 会计 ： 根 据 《 基金会 计核 算业 务指 引》 对基金 日常 交易 进行 记账 核算， 并对 基金
投资品 种进 行估 值。
（二） 、 量 化投 资部 ： 对特 殊品种 或由 于特 殊原 因导 致投资 品种 不存 在活 跃市 场的情 况下 ， 根
据估值委员会 对停牌股 票 或异常交易股 票估值调 整 的方法（比如 ：指数收 益 法）进行估 值，并在
估值时 兼顾 考虑 行业 研究 员提供 的根 据上 市公 司估 值模型 计算 的结 果所 提出 的建议 或意 见。
（三） 、 估 值委 员会 ： 定期 评 价现 行估 值政 策和 程序 ， 在 发生 了影 响估 值政 策 和程序 的有 效性
及适用性的情 况后及时 修 订估值方法。 基金在采 用 新投资策略或 投资新品 种 时，评价现 有估值政
策和程 序的 适用 性。
（四） 、 必 要时 基金 经理 就 估值模 型及 估值 方法 的确 定提出 建议 和意 见， 但由 估值委 员会 做最
终决策 。
上述参与估值 流程的人 员 均具备估值业 务所需的 专 业胜任能力， 参与估值 流 程各方之间不 存
在重大 利益 冲突 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金 本报 告期 未进 行利 润分配 ，符 合相 关法 规及 基金合 同的 规定 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本报告期内， 本基金不 存 在连续二十个 工作日基 金 份额持有人低 于二百人 或 者基金资产净值
低于五 千万 元的 情形 。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告 期内 ， 中国 银行 股 份有限 公司 （ 以下 称 “本 托管人 ” ） 在 对华 宝兴 业 大 盘精选 股票 型证
券投资 基金 （以 下称 “ 本 基金” ） 的托 管过 程中， 严 格遵守 《证 券投 资基 金法 》 及其 他有 关法 律法
规、基金合同 和托管协 议 的有关规定， 不存在损 害 基金份额持有 人利益的 行 为，完全尽 职尽责地
履行了 应尽 的义 务。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托 管人 根 据《证券投资 基金法》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议
的规定，对本 基金管理 人 的投资运作进 行了必要 的 监督，对基金 资产净值 的 计算、基金 份额申购华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 15 页 共 40 页
赎回价格的计 算以及基 金 费用开支等方 面进行了 认 真地复核，未 发现本基 金 管理人存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收 益分 配情 况、 财务会 计报 告 （ 注： 财务 会计报 告中 的 “ 金
融工具 风险 及管 理” 部分 未在托 管人 复核 范围 内） 、 投资组 合报 告等 数据 真实 、准确 和完 整。
§6 审计报 告
安永华明会计 师事务所 为 本基金出具了 无保留意 见 的审计报告， 投资者可 通 过年度报告正 文
查看审 计报 告全 文。
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 华宝 兴业 大盘 精选股 票型 证券 投资 基金
报告截 止日 ： 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 12 月31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款
30,066,992.54 26,737,668.73
结算备 付金
1,315,528.93 1,104,071.88
存出保 证金
180,265.81 151,144.16
交易性 金融 资产
237,543,239.32 407,348,169.54
其中： 股票 投资
237,543,239.32 407,348,169.54
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产
- -
买入返 售金 融资 产
- -
应收证 券清 算款
- 38,535,121.59
应收利 息
8,959.74 11,687.35
应收股 利
- -
应收申 购款
284,946.90 51,150.14
递延所 得税 资产
- -
其他资 产
- -
资产总 计
269,399,933.24 473,939,013.39 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 16 页 共 40 页
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2014 年 12 月31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债
- -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
1,675,965.28 3,105,218.13
应付赎 回款
1,163,180.40 998,460.24
应付管 理人 报酬
343,591.08 602,722.68
应付托 管费
57,265.14 100,453.77
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用
1,931,639.15 876,153.99
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债
511,033.12 330,527.40
负债合 计
5,682,674.17 6,013,536.21
所有者权益：
实收基 金
152,529,167.37 319,417,631.23
未分配 利润
111,188,091.70 148,507,845.95
所有者 权益 合计
263,717,259.07 467,925,477.18
负债和 所有 者权 益总 计
269,399,933.24 473,939,013.39
注：报 告截 止日 2014 年 12 月 31 日， 基金 份额 净 值 1.7290 元， 基金 份额 总 额 152,529,167.37
份。
7.2 利 润表
会计主 体： 华宝 兴业 大盘 精选股 票型 证券 投资 基金
本报告 期： 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至
2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至
2013 年12 月31 日
一、收入
56,485,730.87 66,206,729.59
1.利息 收入
331,666.98 646,945.97
其中： 存款 利息 收入
314,037.54 560,560.56
债券利 息收 入
- 778.31
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
17,629.44 85,607.10
其他利 息收 入
- - 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 17 页 共 40 页
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列）
71,721,583.81 57,885,387.36
其中： 股票 投资 收益
66,750,811.17 53,300,194.08
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益
- 353,569.24
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
4,970,772.64 4,231,624.04
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以 “-”
号填列 ）
-15,613,028.57 7,332,463.29
4.汇兑 收益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “-” 号填列 ）
45,508.65 341,932.97
减： 二、费用
10,317,043.04 15,915,643.81
1．管 理人 报酬
5,124,310.62 8,077,816.11
2．托 管费
854,051.72 1,346,302.58
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用
3,979,060.38 6,129,339.21
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用
359,620.32 362,185.91
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
46,168,687.83 50,291,085.78
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “- ” 号填
列）
46,168,687.83 50,291,085.78
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 华宝 兴业 大盘 精选股 票型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
319,417,631.23 148,507,845.95 467,925,477.18
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 46,168,687.83 46,168,687.83
三、本期基金份额交易产 -166,888,463.86 -83,488,442.08 -250,376,905.94 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 18 页 共 40 页
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
其中：1. 基 金申 购款 22,125,561.99 11,735,284.43 33,860,846.42
2. 基金 赎回 款 -189,014,025.85 -95,223,726.51 -284,237,752.36
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
152,529,167.37 111,188,091.70 263,717,259.07
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值 ）
515,411,649.54 173,161,016.30 688,572,665.84
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 50,291,085.78 50,291,085.78
三、本期基金份额交易产
生的基 金净 值变 动数
（净值 减少 以 “-” 号 填列 ）
-195,994,018.31 -74,944,256.13 -270,938,274.44
其中：1. 基 金申 购款 56,851,034.65 24,443,529.04 81,294,563.69
2. 基金 赎回 款 -252,845,052.96 -99,387,785.17 -352,232,838.13
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动 （净 值减 少以 “- ”
号填列 ）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值 ）
319,417,631.23 148,507,845.95 467,925,477.18
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 黄小 薏______
______向辉______
____ 张 幸骏____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
华宝兴 业大 盘精 选股 票型 证券投 资基 金 ( 以下 简称 “ 本基 金”) ， 系 经中 国证 券监督 管理 委 员
会（以下简称 “中国证监 会 ”）证监基 金字[2008]956 号文《关 于核准华宝 兴 业大盘精选股 票型华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 19 页 共 40 页
证券投资基金 募集的批 复 》的核准，由 基金管理 人 华宝兴业基金 管理有限 公 司向社会公 开发行募
集，基 金合 同 于2008 年10 月7 日正 式生 效， 首次 设立募 集规 模 为490,050,880.11 份 基金 份额。
本基金为契约 型开放式 ， 存续期限不定 。本基金 的 基金管理人及 注册登记 机 构为华宝兴 业基金管
理有限 公司 ，基 金托 管人 为中国 银行 股份 有限 公司 。
本基金的投资 范围为具 有 良好流动性的 金融工具 ， 包括国内依法 公开发行 、 上市的股票和 债
券以及 中国 证监 会允 许基 金投资 的其 它金 融工 具。 本基金 对股 票投 资比 例为 基金资 产净 值 的 60 ％
-95% ，其中 投资于大 盘股 市值占非现金 资产的比 例 不低于 80% ；权证投 资比 例为基金资产 净值的
0％-3 ％；资产 支持证券 比 例为基金资产 净值的 0%-20% ；债券及现 金投资比 例 为基金资产 的 5％
-40% （ 其中 ， 现 金或 到期 日在一 年以 内的 政府 债券 不低 于 基金 资产 净值 的 5 ％） 。 本基 金股 票投 资
的业绩 比较 基准 为沪 深 300 指数 ，债 券投 资的 业绩 比较基 准为 上证 国债 指数 。整体 业绩 比较 基准
为：沪 深300 指 数收 益率 ×80% ＋上 证国 债指 数收 益 率 ×20 % 。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照中国 财 政部颁布的《 企业会计 准 则 —基本准则 》以及其 后 颁布及修订的 具
体会计 准则 、 应 用指 南、 解释以 及其 他相 关规 定 （ 以下合 称 “ 企业 会计 准则” ） 编制 ， 同 时， 对 于
在具体会计核 算和信息 披 露方面，也参 考了中国 证 券投资基金业 协会修订 的 《证券投资 基金会计
核算业 务指 引》 、 中 国证 监 会制定 的 《关 于进 一步 规 范证券 投资 基金 估值 业务 的指导 意见 》 、 《关 于
证券投资基 金执行<企 业会 计准则>估值 业务及份 额净 值计价有关 事项的通 知》 、 《证券投资 基金信
息披露 管理 办法 》 、 《 证券 投资基 金信 息披 露内 容与 格式准 则》 第 2 号《 年度 报告的 内容 与格 式》、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露XBRL 模板 第3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》 及 其他中 国证 监会 颁布 的相 关规定 。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
采用若 干修 订后/新 会计 准 则
2014 年 1 至 3 月， 财政 部 制定了 《企 业会 计准 则第 39 号—— 公允 价 值计量 》 、 《企业 会计 准
则第 40 号 —— 合营 安排 》 和 《 企业 会计 准则 第 41 号 —— 在 其他 主体 中权 益的 披露》 ； 修订 了 《企
业会计 准则 第 2 号—— 长 期股权 投资 》 、 《 企业 会计 准则第 9 号 —— 职工 薪酬 》 、 《企 业会 计准 则第
30 号 —— 财务 报表 列报 》 和 《企 业会 计准 则 第 33 号 —— 合 并财 务报 表》 ； 上 述7 项 会计 准则 均自
2014 年7 月1 日起 施行。 2014 年6 月 ， 财 政部 修订 了 《企业 会计 准则 第 37 号 —— 金融 工具 列报 》 ，
在2014 年 年度 及以 后期 间 的财务 报告 中施 行。
上述会 计准 则的 变化 对本 基金的 财务 报表 无重 大影 响。 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 20 页 共 40 页
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2014 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2014 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （ 或负 债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或 资产 ） 或权
益工具 的合 同。
(1) 金 融资 产分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分为以 下两类： 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金
融资产 、贷 款和 应收 款项 ；
本基金目前持 有的以公 允 价值计量且其 变动计入 当 期损益的金融 资产主要 包 括股票投资、 债
券投资 和衍 生工 具（ 主要 系权证 投资 ） ；
(2) 金 融负 债分 类
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融负债 和
其他金 融负 债。 本基 金目 前持有 的金 融负 债划 分为 其他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
划分为以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产的股票 、债券等 ， 以及不作为有 效
套期工具的衍 生工具， 按 照取得时的公 允价值作 为 初始确认金额 ，相关的 交 易费用在发 生时计入
当期损 益；
在持有以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产期间取 得的利息 或 现金股利，应 当华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 21 页 共 40 页
确认为当期收 益。每日 ， 本基金将以公 允价值计 量 且其变动计入 当期损益 的 金融资产或 金融负债
的公允 价值 变动 计入 当期 损益；
处置该金融资 产或金融 负 债时，其公允 价值与初 始 入账金额之间 的差额应 确 认为投资收益 ，
同时调 整公 允价 值变 动收 益；
当收取该金融 资产现金 流 量的 合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
金融资产转移，是指本基 金将金融资产让与或交付 给该金融资产发行方以外 的另一方( 转入
方) ； 本 基金 已将 金融 资产 所有权 上几 乎所 有的 风险 和报酬 转移 给转 入方 的， 终 止 确认 该金 融资 产；
保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的 ，终 止确认该 金 融资产并确认 产生的资 产 和负债；未放 弃对该金 融 资产控制的 ，按照其
继续涉 入所 转移 金融 资产 的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
(1) 股 票投 资
买入股票于成 交日确认 为 股票投资，股 票投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ；
卖出股 票于 成交 日确 认股 票投资 收益 ，卖 出股 票的 成本按 移动 加权 平均 法于 成交日 结转 ；
(2) 债 券投 资
买入债券于成 交日确认 为 债券投资。债 券投资成 本 ，按成交日应 支付的全 部 价款扣除交易 费
用入账 ，其 中所 包含 的债 券应收 利息 单独 核算 ， 不 构成债 券投 资成 本；
买入零息债券 视同到期 一 次性还本付息 的附息债 券 ，根据其发行 价、到期 价 和发行期限按 直
线法推 算内 含票 面利 率后 ，按上 述会 计处 理方 法核 算；
卖出债 券于 成交 日确 认债 券投资 收益 ，卖 出债 券的 成本按 移动 加权 平均 法结 转；
(3) 权 证投 资
买入权证于成 交日确认 为 权证投资。权 证投资成 本 按成交日应支 付的全部 价 款扣除交易费 用
后入账 ；
卖出权 证于 成交 日确 认衍 生工具 投资 收益 ， 卖 出权 证 的成本 按移 动加 权平 均法 于成交 日结 转 ；
(4)分 离交 易可 转债
申购新发行的 分离交易 可 转债于获得日 ，按可分 离 权证公允价值 占分离交 易 可转债全部公 允华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 22 页 共 40 页
价值的比例将 购买分离 交 易可转债实际 支付全部 价 款的一部分确 认为权证 投 资成本，按 实际支付
的全部 价款 扣减 可分 离权 证确定 的成 本确 认债 券成 本；
上市后 ，上 市流 通的 债券 和权证 分别 按上 述(2) 、(3) 中相 关原 则进 行计 算；
(5) 回 购协 议
基金持 有的 回购 协议 （ 封 闭式回 购） ， 以成 本列 示 ， 按实际 利率 （ 当实 际利 率 与合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 实际 持有 期间 内逐 日计提 利息 。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
公允价值是指 市场参与 者 在计量日发生 的有序交 易 中，出售一项 资产所能 收 到或者转移一 项
负债所 需支 付的 价格 。本 基金主 要金 融工 具的 估值 方法如 下：
(1)存 在活 跃市 场的 金融 工具
存在活跃市场 的金融工 具 按其估值日的 市场交易 价 格确定公允价 值；估值 日 无交易，但最 近
交易日后经济 环境未发 生 重大变化且证 券发行机 构 未发生影响证 券价格的 重 大事件的， 按最近交
易日的市场交 易价格确 定 公允价值。估 值日无交 易 且最近交易日 后经济环 境 发生了重大 变化或证
券发行机构发 生了影响 证 券价格的重大 事件，参 考 类似投资品种 的现行市 价 及重大变化 等因素，
调整最 近交 易 市 价以 确定 公允价 值。
(2)不 存在 活跃 市场 的金 融工具
当金融工具不 存在活跃 市 场，采用市场 参与者普 遍 认同且被以往 市场实际 交 易价格验证具 有
可靠性的估值 技术确定 公 允价值。本基 金采用在 当 前情况下适用 并且有足 够 可利用数据 和其他信
息支持的估值 技术，优 先 使用相关可观 察输入值 ， 只有在可观察 输入值无 法 取得或取得 不切实可
行的情 况下 ，才 使用 不可 观察输 入值 。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时 ， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基金为对 外发行的 基 金份额总额所 对应的金 额 。由于申购和 赎回引起 的 实收基金份额 变华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 23 页 共 40 页
动分别于基金 申购确认 日 及基金赎回确 认日确认 。 上述申购和赎 回分别包 括 基金转换所 引起的转
入基金 的实 收基 金增 加和 转出基 金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损 益平 准金
损益平准金包 括已实现 损 益平准金和未 实现损益 平 准金。已实现 损益平准 金 指在申购或赎 回
基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失)占基 金净值 比例 计算 的
金额。未实现 损益平准 金 指在申购或赎 回基金份 额 时，申购或赎 回款项中 包 含的按累计 未实现利
得/(损失) 占基 金净 值比 例 计算的 金额 。损 益平 准金 于基金 申购 确认 日或 基金 赎回确 认日 确认 。
未实现损益平 准金与已 实 现损益平准金 均在“损 益 平准金”科目 中核算， 并 于期末全额转 入
“未分 配利 润/( 累计 亏损 )” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认和计 量
(1) 存 款利 息收 入按 存款 的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按
协议规定的利 率及持有 期 重新计算存款 利息收入 ， 并根据提前支 取所实际 收 到的利息收 入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息损 失， 列入 利息 收入减 项， 存款 利息 收入 以净额 列示 ；
(2) 债券利息收入按债券票 面价值与票面利率或内含 票面利率计算的金额扣除 应由债券发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 债券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(3) 资 产支 持证 券利 息收 入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发
行企业 代扣 代缴 的个 人所 得税后 的净 额确 认， 在证 券实际 持有 期内 逐日 计提 ；
(4) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(5) 股票投资 收益/(损失) 于卖出股票成 交日确认 ， 并按卖出股票 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(6) 债 券投 资收 益/( 损失) 于成交 日确 认， 并按 成交 总额与 其成 本、 应收 利息 的差额 入账 ；
(7) 衍生工具 收益/(损失) 于卖出权证成 交日确认 ， 并按卖出权证 成交金额 与 其成本的差额 入
账；
(8) 股 利收 益于 除息 日确 认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派 息比 例 计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 入账 ；
(9) 公允价值 变动收益/(损失)系本基金持 有的采用 公 允价值模式计 量的交易 性 金融资产、 交
易性金 融负 债等 公允 价值 变动形 成的 应计 入当 期损 益的利 得或 损失 ； 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 24 页 共 40 页
(10) 其他收 入在主要 风险 和报酬已经转 移给对方 ， 经济利益很可 能流入且 金 额可以可靠计 量
的时候 确认 。
7.4.4.10 费 用的 确认和 计量
(1) 基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的1.50% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.25% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 卖 出回 购金 融资 产支 出 ， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提；
(4) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.11 基 金的 收益分 配政 策
(1) 基金收 益分配采 用现 金方式或红利 再投资方 式 （将现金红利 按红利发 放 日前一日的该 基
金份额 净值 自动 转为 基金 份额的 方式 ） ， 基金 份额 持 有人可 自行 选择 收益 分配 方式； 基金 份额 持有
人事先 未做 出选 择的 ，默 认的分 红方 式为 现金 红利 ；
(2) 每 一基 金份 额享 有同 等 分配权 ；
(3) 基 金当 期收 益先 弥补 前 期亏损 后， 方可 进行 当期 收益分 配；
(4) 基 金收 益分 配后 每份 基 金份额 的净 值不 能低 于面 值；
(5) 如 果基 金当 期出 现亏 损 ，则不 进行 收益 分配 ；
(6) 在 符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ，基 金收 益分 配每年 至 多 6 次；
(7) 全年基金收益分配比 例不 得 低 于 年 度 基 金 已 实 现 净 收 益 的 10% 。 基 金 合 同生 效 不 满 三 个
月，收 益可 不分 配；
(8) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 会计 政策 变更的 说明 在7.4.2 会计 报表的 编制 基础 中披 露。 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 25 页 共 40 页
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年4 月24 日 起， 调整证 券 （ 股票）
交易印 花税 税率 ，由 原先 的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务 院批 准， 财政 部、 国家税 务总 局研 究决 定， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 调整由 出让 方 按
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率缴 纳印 花税 ，受 让方 不再征 收， 税率 不变 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号 文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革过程 中因非流 通 股股东向流通 股股东支 付 对价而发生 的股权转
让，暂 免征 收印 花税 。
7.4.6.2 营 业税 、企 业所 得税
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税 字[2004]78 号文 《 关于证 券投 资基 金税 收政 策的通 知》 的规
定， 自2004 年1 月1 日起 ， 对证 券投 资基 金 （封 闭 式证券 投资 基金 ， 开 放式 证券投 资基 金） 管理
人运用 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入， 继续 免征 营业税 和企 业所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
7.4.6.3 个 人所 得税
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股 息、红 利 收入，债券的 利息收入 、 储蓄存款利 息收入，
由上市 公司 、发 行债 券的 企业和 银行 在向 基金 支付 上述收 入时 代扣 代 缴20% 的个人 所得 税；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2005]103 号文 《关于股权分置 试点改革 有关税收政策 问
题的通知》的 规定，股 权 分置改革中非 流通股股 东 通过对价方式 向流通股 股 东支付的股 份、现金华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 26 页 共 40 页
等收入 ，暂 免征 收流 通股 股东应 缴纳 的个 人所 得税 ；
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2008]132 号文 《财政部、国家 税务总局 关于储蓄存款 利
息所得 有关 个人 所得 税政 策的通 知》 的规 定， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储 蓄存款 利息 所得 暂免
征收个 人所 得税 ；
根据财 政部 、 国 家税 务总 局、 中 国证 监会 财税[2012]85 号 文 《 关于 实施 上市 公司股 息红 利差
别化个 人所 得税 政策 有关 问题 的 通知 》 的规 定， 自2013 年1 月1 日 起 ， 证 券投 资基金 从公 开发 行
和转让 市场 取得 的上 市公 司股票 ，持 股期 限在 1 个 月以内 （含 1 个 月） 的， 其股息 红利 所得 全 额
计入应 纳税 所得 额； 持股 期限 在 1 个 月以 上 至1 年 （含1 年） 的， 暂减 按50% 计入应 纳税 所得 额；
持股期 限超 过1 年的 ，暂 减按 25% 计 入应 纳税 所得 额。
7.4.7 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华 宝 兴 业 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 华 宝 兴
业”)
基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司(“ 中国银 行”) 基金托 管人 、基 金代 销机 构
华宝信 托有 限责 任公 司(“ 华宝信 托”) 基金管 理人 的股 东
领 先 资 产 管 理 有 限 公 司(Lyxor Asset
Management S.A.)
基金管 理人 的股 东
宝钢集 团有 限公 司(“ 宝 钢 集团”) 华宝信 托的 最终 控制 人
华宝证 券有 限责 任公 司(“ 华宝证 券”) 受宝钢 集团 控制 的公 司
华宝投 资有 限公 司(“ 华 宝 投资”) 受宝钢 集团 控制 的公 司
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.8.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 通过 关联 方交 易单 元进行 的交 易。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
5,124,310.62 8,077,816.11
其中： 支付 销售 机构 的客
户维护 费
822,159.10 1,090,343.47 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 27 页 共 40 页
注: 基 金管 理费 按前 一日 的 基金资 产净 值 的1.5% 的 年 费率计 提。 计算 方法 如下 ：
H=E×1 .5%/ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金管理费每 日计提， 按 月支付。由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金管 理 费划付指令 ，基金托
管人复 核后 于次 月首 日 起10 个 工作 日内 从基 金财 产 中一次 性支 付给 基金 管理 人。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
854,051.72 1,346,302.58
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的0.25% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E×0 .25% / 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
基金托管费每 日计提， 按 月支付。由基 金管理人 向 基金托管人发 送基金托 管 费划付指令 ，基金托
管人复 核后 于次 月首 日 起10 个 工作 日内 从基 金财 产 中一次 性支 付给 基金 托管 人。
7.4.8.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 与关 联方 进行 的银 行间同 业市 场的 债券(含回购)交 易。
7.4.8.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.8.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
份额单 位： 份
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月
31 日
期初持 有的 基金 份额 266,740.28 849,605.64
期间申 购/ 买入 总份 额 - -
期间因 拆分 变动 份额 - -
减：期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - 582,865.36
期末持 有的 基金 份额 266,740.28 266,740.28
期末持 有的 基金 份额 0.17% 0.08% 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 28 页 共 40 页
占基金 总份 额比 例
注：基 金管 理人 投资 本基 金适用 的认(申) 购/ 赎回 费 率按照 本基 金招 募说 明书 的规定 执行 。
7.4.8.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
本基金 本期 末及 上年 度末 无除基 金管 理人 之外 的其 他关联 方投 资本 基金 的情 况。
7.4.8.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年1 月1 日至 2014 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银行 30,066,992.54 298,772.07 26,737,668.73 525,196.96
注: 本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 保管 ，按银 行同 业利 率计 息。
7.4.8.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 本期 及上 年度 可比 期间无 在承 销期 内参 与关 联方承 销证 券的 情况 。
7.4.8.7 其 他关 联交易 事项 的说明
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 须作 说明 的其 他关联 交易 事项 。
7.4.9 期 末（ 2014 年12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本期 末无 因认 购新 发/增 发证 券而 于期 末持 有 的流通 受限 证券 。
7.4.9.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
金额单 位： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌日 期
停牌原
因
期末
估值单 价
复牌日 期
复牌
开盘单 价
数量（ 股）
期末
成本总 额
期末估 值总
额
备注
600584
长电
科技
2014 年11 月3 日
筹划重
大事项
11.13 2015 年1 月14 日 12.24 495,000 5,658,056.99 5,509,350.00 -
600649
城投
控股
2014 年11 月3 日
筹划重
大事项
10.05 - - 1,116,531 9,830,050.64 11,221,136.55 -
002482
广田
股份
2014 年12 月10 日
筹划重
大事项
19.66 2015 年1 月6 日 16.64 320,000 4,965,073.72 6,291,200.00 -
注： 本 基金 截至2014 年 12 月 31 日止 持有 以上 因公 布 的重大 事项 可能 产生 重大 影响而 被暂 时停 牌
的股票 ，该 类股 票将 在所 公布事 项的 重大 影响 消除 后，经 交易 所批 准复 牌。 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 29 页 共 40 页
7.4.9.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.9.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2014 年12 月 31 日 止， 本 基金 无因 从事银 行间 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖 出回
购金融 资产 款余 额。
7.4.9.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
截至本 报告 期 末2014 年12 月 31 日 止， 本 基金 无因 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖
出回购 金融 资产 款余 额。
7.4.10 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1.1 不 以公 允价 值 计量的 金融 工具
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括贷 款 和应收款项以 及其他金 融 负债，其因剩 余
期限不 长， 公允 价值 与账 面价值 相若 。
7.4.14.1.2 以 公允 价值 计 量的金 融工 具
7.4.14.1.2.1 金融 工具 公 允价值 计量 的方 法
根据在 公允 价值 计量 中对 计量整 体具 有重 大意 义的 最低层 级的 输入 值， 公允 价 值层级 可分 为：
第一层级： 相同资产 或负 债在活跃市 场上(未经 调整)的报价。第 二层级： 直接(比如取自价 格)或
间接( 比如根 据价格推 算的) 可观察到的 、除第一 层级 中的市场报 价以外的 资产 或 负债的输 入值。
第三层级：以可观 察到的 市场数据以外的变 量为基 础确定的资产或负 债的输 入值( 不 可 观 察 输入
值) 。
7.4.14.1.2.2 各层 次金 融 工具公 允价 值
于2014 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层级 的余 额为 人民 币 214,521,552.77 元， 属 于第二 层级 的余 额 为 23,021,686.55 元， 无属
于第三 层级 的余 额。
于2013 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中 属
于第一 层级 的余 额为 人民 币 407,348,169.54 元， 无 属于第 二层 级和 第三 层级 的余额 。
7.4.14.1.2.3 公允 价值 所 属层次 间的 重大 变动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券， 若出 现重 大事 项停牌 、 交 易不 活跃(包括涨跌停 时的 交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发 行等情 况 ， 本 基金 分别 于 停牌日 至交 易恢 复活 跃日 期间 、 交 易不 活跃 期
间及限售期间 不将相关 股 票和债券的公 允价值列 入 第一层级；并 根据估值 调 整中采用的 不可观察华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 30 页 共 40 页
输入值 对于 公允 价值 的影 响程度 ，确 定相 关股 票和 债券公 允价 值应 属第 二层 级或第 三层 级。
7.4.14.1.2.4 第三 层次 公 允价值 余额 和本 期变 动金 额
本基金持有的 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融工具 第三层级 公 允价值本期未 发
生变动 。
7.4.14.2 承诺 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其他 事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财务 报表 的批 准
本财务 报表 已 于2015 年3 月26 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例
（%）
1 权益投 资 237,543,239.32 88.17
其中： 股票 237,543,239.32 88.17
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
3 贵金属 投资 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 31,382,521.47 11.65
7 其他各 项资 产 474,172.45 0.18
8 合计 269,399,933.24 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额 单位 ：人 民币 元
代码 行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （ ％）
A
农、林 、牧 、渔 业 - - 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 31 页 共 40 页
B
采矿业 21,399,400.00 8.11
C
制造业 65,011,862.60 24.65
D
电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供
应业
4,650,831.80 1.76
E
建筑业 15,670,554.24 5.94
F
批发和 零售 业 1,574,091.20 0.60
G
交通运 输、 仓储 和邮 政业 - -
H
住宿和 餐饮 业 - -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务
业
3,855,428.00 1.46
J
金融业 68,915,395.12 26.13
K
房地产 业 41,131,136.55 15.60
L
租赁和 商务 服务 业 2,756,045.01 1.05
M
科学研 究和 技术 服务 业 - -
N
水利、 环境 和公 共设 施管 理业 10,085,494.80 3.82
O
居民服 务、 修理 和其 他服 务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和 社会 工作 - -
R
文化、 体育 和娱 乐业 2,493,000.00 0.95
S
综合 - -
合计 237,543,239.32 90.07
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600649 城投控 股 1,116,531 11,221,136.55 4.25
2 601628 中国人 寿 320,000 10,928,000.00 4.14
3 000002 万
科Ａ 780,000 10,842,000.00 4.11
4 000024 招商地 产 400,000 10,556,000.00 4.00
5 600000 浦发银 行 600,000 9,414,000.00 3.57
6 601318 中国平 安 125,000 9,338,750.00 3.54
7 600837 海通证 券 329,952 7,938,645.12 3.01
8 600352 浙江龙 盛 400,000 7,872,000.00 2.99
9 600030 中信证 券 230,400 7,810,560.00 2.96 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 32 页 共 40 页
10 300070 碧水源 209,951 7,306,294.80 2.77
注： 投 资者 欲了 解本报 告 期末基 金投 资的 所有 股票 明细， 应阅 读登 载于 www.fsfund.com 的年度 报
告正文 。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1
累 计买 入金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 600000 浦发银 行 42,405,035.00 9.06
2 600048 保利地 产 30,744,420.53 6.57
3 000002 万
科Ａ 24,458,743.60 5.23
4 000001 平安银 行 24,049,692.08 5.14
5 000024 招商地 产 22,931,538.71 4.90
6 601318 中国平 安 20,691,180.27 4.42
7 600837 海通证 券 19,268,427.08 4.12
8 601328 交通银 行 18,495,187.25 3.95
9 600030 中信证 券 17,741,143.82 3.79
10 000937 冀中能 源 16,106,091.29 3.44
11 601628 中国人 寿 14,305,553.85 3.06
12 600028 中国石 化 13,559,192.14 2.90
13 300242 明家科 技 13,126,683.21 2.81
14 601788 光大证 券 12,447,608.13 2.66
15 002368 太极股 份 11,745,699.50 2.51
16 600188 兖州煤 业 11,362,464.66 2.43
17 300058 蓝色光 标 10,995,467.35 2.35
18 000963 华东医 药 10,930,700.89 2.34
19 600776 东方通 信 10,283,847.45 2.20
20 300334 津膜科 技 10,207,159.86 2.18
21 000712 锦龙股 份 10,181,491.57 2.18
22 600290 华仪电 气 10,079,316.30 2.15
23 002051 中工国 际 10,018,347.11 2.14
24 600104 上汽集 团 9,686,265.68 2.07
25 000651 格力电 器 9,663,806.25 2.07
26 002063 远光软 件 9,500,665.75 2.03
27 000983 西山煤 电 9,446,785.86 2.02 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 33 页 共 40 页
28 300032 金龙机 电 9,441,530.44 2.02
注：买 入金 额不 包括 相关 交易费 用。
8.4.2
累 计卖 出金 额超出 期初 基金 资产净 值 2% 或前 20 名的 股票明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产 净值
比例（ ％）
1 002415 海康威 视 34,900,463.40 7.46
2 600000 浦发银 行 33,821,141.92 7.23
3 600048 保利地 产 32,075,158.45 6.85
4 600835 上海机 电 28,536,132.39 6.10
5 002065 东华软 件 26,292,593.97 5.62
6 000001 平安银 行 23,593,004.59 5.04
7 600837 海通证 券 22,611,556.32 4.83
8 600066 宇通客 车 22,580,270.49 4.83
9 000651 格力电 器 21,275,665.67 4.55
10 600104 上汽集 团 19,714,460.60 4.21
11 000024 招商地 产 17,803,881.09 3.80
12 000002 万
科Ａ 17,301,946.25 3.70
13 601607 上海医 药 15,884,729.91 3.39
14 002501 利源精 制 15,657,330.81 3.35
15 600312 平高电 气 14,554,999.73 3.11
16 000848 承德露 露 14,322,070.03 3.06
17 600188 兖州煤 业 13,797,859.98 2.95
18 600030 中信证 券 13,574,031.81 2.90
19 600028 中国石 化 13,533,531.93 2.89
20 601318 中国平 安 13,435,144.69 2.87
21 600820 隧道股 份 13,219,378.57 2.83
22 002690 美亚光 电 13,155,292.08 2.81
23 601328 交通银 行 12,825,167.00 2.74
24 000816 江淮动 力 12,807,995.65 2.74
25 002104 恒宝股 份 12,742,070.48 2.72
26 600153 建发股 份 12,062,288.16 2.58
27 601788 光大证 券 11,909,352.54 2.55
28 002236 大华股 份 11,793,738.91 2.52
29 002368 太极股 份 11,726,039.75 2.51
30 600887 伊利股 份 11,690,007.10 2.50
31 000937 冀中能 源 11,125,512.46 2.38 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 34 页 共 40 页
32 600352 浙江龙 盛 10,904,850.18 2.33
33 600967 北方创 业 10,853,374.50 2.32
34 000712 锦龙股 份 10,758,027.53 2.30
35 300058 蓝色光 标 10,653,010.14 2.28
36 002241 歌尔声 学 10,394,520.26 2.22
37 601965 中国汽 研 10,331,341.26 2.21
38 600290 华仪电 气 10,304,330.83 2.20
39 002038 双鹭药 业 9,871,173.33 2.11
40 600704 物产中 大 9,714,828.01 2.08
41 600276 恒瑞医 药 9,713,896.08 2.08
42 300199 翰宇药 业 9,677,700.36 2.07
43 000983 西山煤 电 9,661,423.09 2.06
44 600362 江西铜 业 9,597,735.82 2.05
45 300070 碧水源 9,497,825.10 2.03
注：卖 出金 额不 包括 相关 交易费 用。
8.4.3 买 入股 票的成 本总 额及卖 出股 票的收 入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 1,166,664,368.83
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 1,388,821,364.35
注：买 入股 票成 本、 卖出 股票收 入均 不包 括相 关交 易费用 。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名债券 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告 期 末按公 允价 值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前五名 贵金 属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序 的 前五 名权证 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 35 页 共 40 页
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货持仓 和损 益明细
本基金 未投 资股 指期 货。
8.10.2 本 基金 投资股 指期 货的投 资政 策
本基金 未投 资股 指期 货。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 期国 债期货 投资 政策
本基金 未投 资国 债期 货。
8.11.2 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货持仓 和损 益明细
本基金 未投 资国 债期 货。
8.11.3 本 期国 债期货 投资 评价
本基金 未投 资国 债期 货。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1
城投控 股于 2014 年 3 月 8 日公告 。2013 年 12 月 5 日下午 15 时 10 分 ，公 司 所属中 外合 资
上海环境集团 有限公司 与 威立雅环境服 务中国有 限 公司合资的上 海江桥垃 圾 焚烧厂（由 威立雅公
司运营 管理 ）发 生事 故。 在垃圾 焚烧 厂生 产区 外， 正在维 修过 程中 的 约 250 平米的 渗滤 液处 理 一
期工程 厂房 发生 爆炸 。 事 故造 成 3 人 死亡 ，3 人重 伤 ，1 人 轻伤。 根据 《上 海市 人民政 府关 于同 意
<上海 环城 再生 能源 有限 公 司 “12 5” 较大 爆炸 事故 调 查报告>的 批复 》 （沪 府 〔2014 〕6 号 ） 的 意
见，公 司 对11 名相 关责 任 人予以 行政 、经 济处 分。
中国平 安控 股公 司平 安证 券有限 责任 公司 （以 下简 称“平 安证 券” ） 于 2014-12-8 收到 《中
国证监会行政 处罚决定 书 》〔2014〕103 号 。处罚 原因是平安证 券出具的 保 荐书存在虚假 记载，
且未审慎核查 海联讯公 开 发行募集文件 的真实性 和 准确性。中国 证券监督 管 理委员会决 定对平安
证券给 予警 告， 没收 保荐 业务收 入 400 万 元， 没收 承销股 票违 法所 得 2,867 万元， 并处 以 440 万
元罚款 。
本基金管理人 通过对上 述 上市公司进行 进一步了 解 和分析，认为 该处罚不 会 对公司的投资 价
值构成 实质 性影 响， 因此 本基金 管理 人对 上述 股票 的投资 判断 未发 生改 变。 报告期 内, 本基 金投 资
的前十名证券 的其余八 名 证券的发行主 体没有被 监 管部门立案调 查或在本 报 告编制日前 一年内受
到公开 谴责 、处 罚的 情况 。
8.12.2
基金投 资的 前十 名股 票未 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 。
8.12.3 期 末其 他各项 资产 构成
单位： 人民 币元 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 36 页 共 40 页
序号 名称 金额
1 存出保 证金 180,265.81
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 8,959.74
5 应收申 购款 284,946.90
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 474,172.45
8.12.4 期 末持 有的处 于转 股期的 可转 换债券 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于 转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期 末前 十名股 票中 存在流 通受 限情况 的说 明
序号
股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分
的公允 价值
占基金 资产 净值 比
例（% ）
流通受
限情况
说明
1 600649 城投控 股 11,221,136.55 4.26 筹划重
大事项
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单 位： 份
持有人 户数
( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
12,351 12,349.54 984,827.60 0.65% 151,544,339.77 99.35%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员
持有本 基金
517,692.00 0.3394%
华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 37 页 共 40 页
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人持 有本 开放 式基 金
10~50
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0~10
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （ 2008 年 10 月7 日 ） 基金 份额 总额
490,050,880.11
本报告 期期 初基 金份 额总 额 319,417,631.23
本报告 期基 金总 申购 份额 22,125,561.99
减: 本报 告期 基金 总赎 回份 额 189,014,025.85
本报告 期基 金拆 分变 动份 额（份 额减 少以"-" 填列） -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 152,529,167.37
注：总 申购 份额 含转 换入 份额； 总赎 回份 额含 转换 出份额 。
§11 重大事 件揭示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期 内本 基金 未召 开基 金份额 持有 人大 会。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1 、基 金管 理人 的重 大人 事 变动
（1）2014 年3 月24 日， 基金管 理人 发布 高级 管理 人员变 更公 告， 聘任Alexandre Werno 先
生为我 公司 常务 副总 经理 。
（2）2014 年3 月 31 日 ， 基金管 理人 发布 高级 管理 人员变 更公 告 ， 聘 任向 辉 先生为 我公 司副
总经理 。
2 、基 金托 管人 的专 门基 金 托管部 门的 重大 人事 变动
（1）2014 年2 月 14 日 中 国银行 股份 有限 公司 公告 ， 自 2014 年2 月 13 日 起 ， 陈 四清 先生 担
任本行 行长 。 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 38 页 共 40 页
（2） 报告 期内 本基 金托 管 人的专 门基 金托 管部 门无 重大人 事变 动。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金资 产和 基金 托管 业务的 诉讼 事项 。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本基金 的投 资策 略在 报告 期内未 发生 变更 。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本基金 未变 更负 责审 计的 会计师 事务 所。 基 金管 理 人为本 基金 聘任 的会 计师 事务所 在本 报 告
期的审 计报 酬 为70,000.00 元 人民 币。 目 前该 会计 师 事务所 向本 基金 提供 的审 计服务 持续 期限 为：
本基金 合同 生效 之日 （2008 年 10 月7 日 ）起 至本 报 告期末 。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
1、本 报告 期内 ，基 金管 理 人及其 高级 管理 人员 未有 受到稽 查或 处罚 的情 况。
2、本 报告 期内 ，本 基金 托 管人的 托管 业务 部门 及其 相关高 级管 理人 员无 受稽 查或处 罚等 情况 。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
招商证券 1 476,141,218.82 18.63% 421,337.00 18.37% -
海通证券 1 473,654,719.56 18.53% 419,137.50 18.27% -
中信建投 1 449,640,042.21 17.60% 409,351.84 17.85% -
国海证券 2 227,539,087.82 8.90% 203,228.62 8.86% -
中信金通 1 174,221,608.18 6.82% 158,611.24 6.91% -
齐鲁证券 1 172,733,672.82 6.76% 157,256.12 6.86% -
兴业证券 1 139,444,132.02 5.46% 126,950.28 5.53% -
光大证券 1 117,296,102.30 4.59% 103,795.45 4.53% -
广发证券 1 99,909,848.07 3.91% 90,957.89 3.97% -
中金国际 2 64,329,369.48 2.52% 56,924.75 2.48% -
长江证券 1 52,183,755.27 2.04% 47,509.31 2.07% - 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 39 页 共 40 页
国信证券 1 50,852,726.94 1.99% 46,296.27 2.02% -
申银万国 1 34,628,228.78 1.36% 31,525.37 1.37% -
国泰君安 1 22,911,220.91 0.90% 20,857.77 0.91% -
国联证券 1 - - - - -
太平洋证券 1 - - - - -
注：1 、基 金管 理人 选择 交 易单元 的标 准和 程序 如下 ：
（1 ） 选 择标 准: 资力 雄厚 ， 信誉 良好， 注册 资本 不 少于 5 亿元 人民 币； 财务 状况良 好， 各项 财务
指标显示公司 经营状况 稳 定；经营行为 规范，最 近 两年未因重大 违规行为 受 到中国证监 会和中国
人民银 行处 罚 ； 内 部管 理 规范 、 严 格 ， 具 备健 全的 内控制 度 ， 并 能满 足基 金 运作高 度保 密的 要求 ；
具备基金运作 所需要的 高 效、安全的通 讯条件， 交 易设施符合代 理本基金 进 行证券交易 的需要，
并能为本基金 提供全面 的 信息服务；研 究实力较 强 ，有固定的研 究机构和 专 门的研究人 员，能及
时为本基金提 供高质量 的 咨询服务，并 能根据基 金 投资的特定要 求，提供 专 门研究报告 ；适当的
地域分 散化 。
（2 ） 选择 程序： （a ）服 务 评价； （b） 拟定 备选 交易 单元； （c） 签约 。
2、本 基金 本报 告期 券商 交 易单元 无变 化。
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
招商证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
中信建投 - - 25,000,000.00 50.00% - -
国海证券 - - - - - -
中信金通 - - 10,000,000.00 20.00% - -
齐鲁证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
中金国际 - - - - - -
长江证券 - - - - - - 华宝兴业大盘精选股票 2014 年 年度报告（摘要）
第 40 页 共 40 页
国信证券 - - 15,000,000.00 30.00% - -
申银万国 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
国联证券 - - - - - -
太平洋证券 - - - - - -
§12 影响投 资者决策的其他重 要信息
本 报告期 内，本 基金托 管人 中国银 行的专 门基金 托管 部门的 名称由 托管及 投资 者服务部更
名为托 管业 务部 。
华宝兴业基金管理有限公司
2015 年 3 月30 日
