华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
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华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金
2014 年 年 度报 告 摘要
2014 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 华安 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司
报告 送 出日期 ： 二 〇一五 年三 月三十 日
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
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§1 重 要提 示及目 录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 3
月 25 日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容， 保证复核内容不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读年度报
告正文。
本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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§2 基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简称 华安季季鑫短期理财债券
基金主代码 040030
交易代码
040030
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2012 年 5 月23 日
基金管理人 华安基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 48,613,943.28 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 华安季季鑫短期理财债券 A 华安季季鑫短期理财债券 B
下属分级基金的交易代码 040030 040031
报告期 末下 属分 级基 金 的份
额总额
43,613,943.28 份 5,000,000 份
2.2 基 金产 品说明
投资目标 在力求本金安全的基础上，追求稳健的当期收益。
投资策略
本基金 采用“ 运作 期滚 动”的 方式运 作， 在运 作期内 ，本
基金将 在坚持 组合 久期 与运作 期基本 匹配 的原 则下， 采用
持有到 期策略 构建 投资 组合， 基本保 持大 类品 种配置 的比
例恒定 。集中 申购 期内 ，本基 金将采 用流 动性 管理与 组合
调整相结合的策略。
业绩比较基准 无。
风险收益特征
本基金 为采用 固定 组合 策略的 短期理 财债 券型 基金， 属于
证券投 资基金 中较 低风 险、预 期收益 较为 稳定 的品种 ，其
预期的风险水平低于股票基金、 混合基金和普通债券基金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华安基金管理有限公司
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公
司
信息披露负责人
姓名 钱鲲 蒋松云
联系电话 021-38969999 010-66105799
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电子邮箱 qiankun@huaan.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务 电话 4008850099 95588
传真 021-68863414 010-66105798
2.4 信 息披 露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.huaan.com.cn
基金年度报告备置地点
上海市世纪大道8 号 上 海 国 金 中 心 二 期31
层、32 层
§3 主 要财 务指标 、基 金净值 表现 及利润 分配 情况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间
数据和指标
2014 年 2013 年
2012 年5 月23 日 （基金合 同生效
日）至2012 年 12 月31 日
华安季 季鑫
短期理 财债
券A
华安季 季鑫 短
期理财 债 券 B
华安季 季鑫
短期理 财债
券A
华安季 季鑫 短
期理财 债 券 B
华安季 季鑫 短
期理财 债 券 A
华安季 季鑫 短
期理财 债 券B
本期已 实现
收益
3,184,017.95 214,985.60 7,831,055.08 6,067,027.23 27,159,459.18 3,191,453.63
本期利 润 3,184,017.95 214,985.60 7,831,055.08 6,067,027.23 27,159,459.18 3,191,453.63
本期基 金份
额净值 收益
率
4.0897% 4.3690% 4.5390% 4.8176% 2.1204% 2.2863%
3.1.2 期末
数据和指标
2014 年末 2013 年末 2012 年末
华安季 季鑫
短期理 财债
券A
华安季 季鑫 短
期理财 债 券 B
华安季 季鑫
短期理 财债
券A
华安季 季鑫 短
期理财 债 券 B
华安季 季鑫 短
期理财 债 券 A
华安季 季鑫 短
期理财 债 券B
期末基 金资
产净值
43,613,943.28 5,000,000.00 89,355,868.67 5,000,000.00 273,699,567.32 5,000,000.00
期末基 金份
额净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
注： 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允
价值变动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公
允价值变动收益， 由于短期理财债券基金采用摊余成本法核算， 因此， 公允价值
变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。
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3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净 值收益 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
1． 华安 季季 鑫短期 理财 债券 A
阶段
份额 净值
收益 率①
净值收益
率标准差
②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 0.8284% 0.0012% - - - -
过去六个月 1.7511% 0.0076% - - - -
过去一年 4.0897% 0.0061% - - - -
自基金成立起至今 11.1206% 0.0102% - - - -
2． 华安 季季 鑫短期 理财 债券 B
阶段
份额净值
收益率①
净值收益
率标准差
②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 0.8967% 0.0012% - - - -
过去六个月 1.8889% 0.0076% - - - -
过去一年 4.3690% 0.0061% - - - -
自基金成立起
至今
11.8971% 0.0102% - - - -
3.2.2 自 基 金合 同生 效以 来基 金份 额累 计净 值收 益率 变动 及其 与同 期业 绩比 较
基 准收 益率变 动的 比较
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2012 年5 月23 日至2014 年 12 月31 日）
1、华安季季鑫短期理财债券 A
（2012 年5 月23 日至2014 年 12 月31 日）
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2、华安季季鑫短期理财债券 B
（2012 年5 月23 日至2014 年 12 月31 日）
注： 根据 《华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金基金合同》 规定， 本基金已
自基金合同生效之日起每个运作期的 10 个工作日内使基金的投资组合比例符合
基金合同第十二部分投资范围的有关规定。
3.2.3 自 基 金合 同生 效以 来基 金每 年净 值收 益率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益
率 的比 较
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金
合同生效日以来净值收益率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
1、华安季季鑫短期理财债券 A
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2、华安季季鑫短期理财债券 B
注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三 年基 金的利润 分配 情况
1、华安季季鑫短期理财债券 A
金额单位：人民币元
年度
已按再投资形
式转实收基金
直接通过应付赎
回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润分配
合计
备注
2012 年 3,639,671.20 23,369,716.87 150,071.11 27,159,459.18 -
2013 年 2,148,455.68 5,809,776.26 -127,176.86 7,831,055.08 -
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2014 年 1,149,451.43 2,046,335.00 -11,768.48 3,184,017.95 -
合计 6,937,578.31 31,225,828.13 11,125.77 38,174,532.21 -
2、华安季季鑫短期理财债券 B
金额单位：人民币元
年度
已按再投资
形式转实收
基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润
本年变动
年度利润分
配合计
备注
2012 年 - 3,188,460.06 2,993.57 3,191,453.63 -
2013 年 - 6,068,610.36 -1,583.13 6,067,027.23 -
2014 年 - 215,034.72 -49.12 214,985.60 -
合计 - 9,472,105.14 1,361.32 9,473,466.46 -
§4 管 理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准 于 1998
年 6 月设立， 是国内首批基金管理公司之一， 注册资本 1.5 亿元人民币， 公司总
部设在上海陆家嘴金融贸易区。 目前的股东为上海电气 （集团） 总公司、 上海国
际信托有限公司、 上海工业投资 （集团） 有限公司、 上海锦江国际投资管理有限
公司和国泰君安投资管理股份有限公司。
截至 2014 年 12 月 31 日， 公司旗下共管理华安创新混合、 华安中国 A 股增
强指数、 华安现金富利货币、 华安宝利配置混合、 华安宏利股票、 华安中小盘成
长股票、 华安策略优选股票、 华安核心优选股票、 华安稳定收益债券、 华安动态
灵活混合、华安强化收益债券、华安行业轮动股票、华安上证 180ETF 、华安上
证 180ETF 联接、华安 上证龙头 企业 ETF 、龙 头 ETF 联接、华安升 级主题股票、
华安稳固收益债券、华安可转换债基金、华安深证 300 指数基金（LOF ） 、华安
科技动力股票、 华安四季红债券、 华安香港精选股票、 华安大中华升级股票、 华
安标普石油指数基金 （QDII-LOF ） 、 华安月月 鑫短期理财债券、 华安季季鑫短期
理财债券、 华安月安鑫短期理财债券、 华安七日鑫短期理财债券、 华安沪深 300
指数分级、 华安逆向策略、 华安日日鑫货币、 华安安心收益债券、 华安信用增强
债券、华安纯债债券、华安保本混合、华安双债添利债券、华安安信消费股票、
华安纳斯达克 100 指数、 华安黄金易（ ETF ） 、 华安黄金 ETF 联接、 华 安沪深 300
量化指数、 华安年年红债券、 华安生态优先股票、 华安中证细分地产 ETF 、 华安
中证细分医药 ETF 、 华 安大国新经济、 华安新活力混合、 华安安顺灵活配置混合、
华安财汇通货币、华安 国际龙头（DAX ）ETF 、华安国际龙头（DAX ）ETF 联
接、 华安高分红指数增强、 华安中证细分医药 ETF 联接等 54 只开放 式基金。 管
理资产规模达到 885 亿元人民币。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 的简介
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姓名 职务
任本基金的基金经理 （助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
贺涛
本基
金的
基金
经理、
固定
收益
部副
总监
2013-10-08 - 17 年
金 融 学 硕 士 （ 金 融 工 程 方
向 ） ，17 年 证 券 、 基 金 从
业 经 历 。 曾 任 长 城 证 券 有
限 责 任 公 司 债 券 研 究 员 ，
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 债
券 研 究 员 、 债 券 投 资 风 险
管 理 员 、 固 定 收 益 投 资 经
理。2008 年4 月起担任华
安 稳 定 收 益 债 券 型 证 券 投
资基金的基金经理。2011
年 6 月起同时担任华安 可
转 换 债 券 债 券 型 证 券 投 资
基金的基金经理。2012 年
12 月起同时担任华安信用
增 强 债 券 型 证 券 投 资 基 金
的基金经理。2013 年6 月
起 同 时 担 任 华 安 双 债 添 利
债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 基
金 经 理 、 固 定 收 益 部 助 理
总监。2013 年 8 月起担任
固定收益部副总监。2013
年 10 月起同时担任本 基
金 、 华 安 现 金 富 利 投 资 基
金、华 安 月 月 鑫 短 期 理 财
债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 华
安 月 安 鑫 短 期 理 财 债 券 型
证券投资基金的基金经
理。2014 年7 月起同时担
任 华 安 汇 财 通 货 币 市 场 基
金的基金经理。
张晟刚
本基
金的
基金
经理
2013-10-08 2014-08-30 15 年
硕士研究生，15 年银行、
证 券 行 业 从 业 经 验 。 曾 在
中 国 银 行 上 海 分 行 、 伦 敦
分 行 、 总 行 交 易 中 心 担 任
高 级 交 易 员 、 高 级 经 理 等
职务。2012 年 11 月加入
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 。
2013 年1 月起担任华安 日
日 鑫 货 币 市 场 基 金 及 华 安
七 日 鑫 短 期 理 财 债 券 型 证
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券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 ；
2013 年3 月起担任华安 纯
债 债 券 型 发 起 式 证 券 投 资
基金的基金经理。2013 年
5 月 起 同 时 担 任 华 安 保 本
混 合 型 证 券 投 资 基 金 的 基
金经理。2013 年 10 月起
同 时 担 任 本 基 金 、 华 安 现
金 富 利 投 资 基 金 、 华 安 月
月 鑫 短 期 理 财 债 券 型 证 券
投 资 基 金 、 华 安 月 安 鑫 短
期 理 财 债 券 型 证 券 投 资 基
金的基金经理。 2013 年 11
月 起 同 时 担 任 华 安 年 年 红
定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资
基金的基金经理。2014 年
8 月从华安离职。
朱才敏
本基
金的
基金
经理
2014-11-20 - 7 年
金 融 工 程 硕 士 ， 具 有 基 金
从 业 资 格 证 书 ，7 年 基 金
行业从业经历。2007 年 7
月 应 届 生 毕 业 进 入 华 安 基
金 ， 历 任 金 融 工 程 部 风 险
管 理 员 、 产 品 经 理 、 固 定
收 益 部 研 究 员 、 基 金 经 理
助理等职务。2014 年 11
月 起 同 时 担 任 本 基 金 、 华
安 汇 财 通 货 币 市 场 基 金 、
华 安 月 月 鑫 短 期 理 财 债 券
型 证 券 投 资 基 金 、 华 安 双
债 添 利 债 券 型 证 券 投 资 基
金 、 华 安 月 安 鑫 短 期 理 财
债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 基
金经理。
注： 1.此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日， 即以公告日为准。
2.证券从业的含义遵从行业协会 《证券业从业人员资格管理办法》 的相关规
定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守有关法律法规及 《华安季季鑫短期理财
债券型证券投资基金基金合同》 、 《华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金招募
说明书》 等有关基金法律文件的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运
用基金资产， 在控制风险的前提下， 为基金份额持有人谋求最大利益， 不存在违
法违规或未履行基金合同承诺的情形。
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4.3 管 理人 对报 告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
根据中 国证 监会《 证券 投资基 金管 理公司 公平 交易制 度指 导意见 》 ， 公司制
定了 《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》 ， 将封闭式基金、 开放式基金、
特定客户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、 投资决策、 交易执行等
方面全部纳入公平交易管理中。 控制措施包括： 在研究环节， 研究员在为公司管
理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、
登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息
获取机会。在投资环节，公司各投资 组合经理根据投资组合的风格和投资策略，
制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。
同时严格执行投资决策委员会、 投资总监、 投 资组合经理等各投资决策主体授权
机制， 投资组合经理在授权范围内自主决策， 超过投资权限的操作需要经过严格
的审批程序。 在交易环节， 公司实行强制公平交易机制， 确保各投资组合享有公
平的交 易执行 机会 。 （1 ） 交 易所二 级市场 业 务，遵 循价格 优先、 时 间优先 、比
例分配、 综合平衡的控制原则， 实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上
的公平性。 （2） 交易所一级市场业务， 投资组合经理按 意愿独立进行业务申报，
集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中
签， 则按实际中签情况以价格优先、 比例分配原则进行分配。 若中签量过小无法
合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员监督参与下，
进行公 平协商 分配 。 （3 ） 银 行间市 场业务 遵 循指令 时间优 先原则 ， 先到先 询价
的控制原则。通过内部共同的 iwind 群，发布询价需求和结果，做到信息公开。
若是多个投资组合进行一级市场投标， 则各投资组合经理须以各投资组合名义向
集中交易部下达投资意向， 交易员以此进行投标， 以确保中签结果与投资组 合投
标意向一一对应。 若中签量过小无法合理进行比例分配， 且以公司名义获得， 则
投资部门在风险管理部投资监督参与下， 进行公平协商分配。 交易监控、 分析与
评估环节， 公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易
的投资品种、 进行场外的非公开发行股票申购、 以公司名义进行的债券一级市场
申购、 不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利
益输送的异常交易行为进行监控， 根据市场公认的第三方信息 （如： 中债登的债
券估值 ） ，定 期对 各投 资组合 与交易 对手 之间 议价交 易的交 易价 格公 允性进 行审
查，对不同投资组合 临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合， 在不同时间窗下
（日内、3 日内、5 日 内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反
公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异 常交 易行 为 的专 项说 明
根据中 国证 监会《 证券 投资基 金管 理公司 公平 交易制 度指 导意见 》 ， 公司合
规监察稽核部会同基金投资、 交易部门讨论制定了公募基金、 专户针对股票、 债
券、 回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则， 并在投资系统
中进行了设置， 实现了完全的系统控制。 同时加强了对基金、 专户间的同日反向
交易的监控与隔日反向交易的检查； 风险管理部开发了同向交易分析系统， 对相
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
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关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分
析。
本报告期内，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易
中，同日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况共
出现了 32 次。原因： 各投资组合分别按照其交易策略交易时，虽相关投资组合
买卖数量极少， 但由于个股流动性较差， 交易量稀少， 致使成交较少的单边交易
量仍然超过该证券当日成交量的 5% 。而从同向交易统计检验和实际检查的结果
来看，也未发现有异常。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
美国经济在商业投资大幅增长、 房地产市场持续回暖以及消费和出口增长等
因素的共同驱动下强劲反弹， 失业率大幅下降、 从上年末的 6.7% 降至 2014 年末
的 5.6% ，在此背景下，美联储于 2014 年 11 月宣布结束量化宽松政策。欧元区
经济弱于预期， 通缩压力不断加大， 实际内需下降明显， 失业率居高不下， 虽然
欧央行出台了一系列宽松货币政策， 但仍未能提振欧元区经济。 日本经济受消费
税率上调等因素影响， 经济增速明显回落， 消费和投资信心低迷， 物价水平面临
较大下行压力。 新兴市场经济体增长普遍放缓， 在美国货币政策回归正常化、 地
缘政治风险增大、 国际油价大幅下跌、 结构性问题凸显的背景下， 部分新兴市场
经济体面临资本外流风险。
国内经济延续 2013 年 以来的调整态势，经济下行压力增加，在外需疲 弱、
内需持续回落、 制造业去产能、 房地产投资增速下滑等因素的共同作用下，2014
年 GDP 全年增长 7.4%，较 2013 年下降 0.3 个百分点。 与此同时， 受国际大宗商
品价格下跌和内需疲弱等影响，PPI 、CPI 持 续走低，均处于近 5 年来的低位，
通缩风险加大。 央行基本退出常态化外汇干预， 放宽人民币兑美元汇率日内波动
区间， 受美联储退出 QE 和央行降息等事件的影响， 人民币兑美元汇率一改单边
升值走势， 双边波动加剧， 人民币结汇需求减弱， 外汇占款大幅下降， 截止 2015
年 1 月已连续两月出现千亿级别的净减少， 央 行通过公开市场操作、 SLF 、 MLF 、
定向降准、 再贷款、PSL 和降准等多种方式注 入基础货币， 货币市场流动性整体
较为宽裕，但货币市场利率在 IPO 、年末等部 分时间节点仍阶段性走高。
债券市场全年在基本面和流动性的双重驱动下走出了一波牛市行情。 一季度
债市收益率下行， 季末受 “保增长” 以及流动性边际收紧预期的影响， 长久期债
券出现调整， 收益率曲线呈现陡峭化形态； 在信托、 公司债和中小企业私募债违
约事件增多的影响下，市场信用风险偏好下降，中低等级产业债信用利差扩大，
城投债因享受隐性国家信用而收益率下行。 二季度债市在 “宽货币” 和 “严监管”
的双重驱动下继 续演绎牛市行情， 中长端收益率加速下行； 中高等级短融和有政
府信用背书的城投债仍然是信用债市场上交投的热点。 三季度在国内经济重新下
行的推动下， 债券市场继续呈现牛市特征， 收益率曲线平坦化下行， 信用利差继
续压缩。 债券市场在四季度前段呈现快牛行情， 后段受资金面趋紧以及中证登质
押新规影响进入震荡市， 收益率曲线平坦化下行， 信用利差有所扩大。 全年来看，
收益率曲线平坦化下行，长端国开债下行幅度超过 170BP ，短端下行 150BP 左
右； 信用利差出现分化， 中高等级有所收窄， 低等级则明显扩大。 货币市场方面，
银行间隔夜和 7 天回 购日平均 利率较上年分别下行 56BP 和 49BP 至 2.78% 和
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
12
3.63% ；长期限资金价格也有所下降，1 月 Shibor 较上年下行 23BP 至 4.58% 。
本报告期内， 季季鑫合理安排组合久期， 主要滚动投资于利率较高的同业存
款和银行间逆回购， 同时把握机会， 配置优质中高等级短期融资券以获得丰厚的
持有收益。 组合整体在有效控制流动性风险的前提下， 保证了较高的整体收益率，
为投资者提供了可观的回报。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
华安季季鑫短期理财债券收益率及规模变化:
1、华安季季鑫短期理财 A
投资回报：4.0897%
期初规模：0.89 亿 期末规模：0.44 亿
2、华安季季鑫短期理财 B
投资回报：4.3690%
期初规模：0.05 亿 期末规模：0.05 亿
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 2015 年，美国经 济继续向好，可能在下半年实现首次加息，欧日经济
复苏仍存在较大不确定性， 面临经济增长乏力和通胀下行问题， 新兴经济体仍面
临调整压力和资金外流风险。大宗商品价格预计仍将低位徘徊，加之内需疲弱、
产能过剩， 国内通胀面临下行压力。 从 “三驾 马车” 看， 固定资产投 资增速在制
造业投资去产能和地产投资远未改善的背景下， 又面 临基建投资资金来源不确定
的问题， 消费和进出口增长预计稳中趋降， 因此判断国内经济增长下行压力仍然
较大。一月份社会融资总量和 M2 增速双双创历史新低，人民币有效汇率升值，
通胀下行导致实际利率维持高位， 国内货币条件偏紧； 与此同时， 在国内经济不
振和美国加息预期影响下， 人民币兑美元汇率贬值预期不改， 外汇占款预计仍将
维持低位甚至持续负增长。 因此预计货币政策仍将维持宽松， 预计债券市场上半
年延续牛市行情， 下半年在经过半年的政策刺激后， 随着经济动能的回升逐渐进
入震荡行情， 收益率曲线有望陡峭化， 信用利差继续分化， 中高等级信用利差 继
续收窄，低等级则继续扩大。
操作方面， 我们将继续把握基金的流动性和收益性的平衡， 优化组合资产配
置计划， 把握市场结构性机会， 通过季末时点锁定高收益同业存款和甄选优质中
高等级短期融资券博取较高的持有收益， 提高组合整体收益， 为投资者创造更多
价值。
我们将秉承稳健、 专业的投资理念， 优化组合结构， 控制风险， 勤勉尽责地
维护持有人的利益。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1、估值政策及重大变化
无。
2、估值政策重大 变化对基金资产净值及当期损益的影响
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
13
无。
3、有 关参 与估值 流程 各方及 人员 的职责 分工 、专业 胜任 能力和 相关 工作经
历的描述
（1）公司方面
公司建立基金估值委员会，组成人员包括：首席投资官、基金投资部总监、
研究发展部总监、 固定收益部总监、 指数投资部总监、 基金运营部总经理及相关
负责人员。
主要职责包括： 证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时， 负责
评估重大事件对投资品种价值的影响程度、 评估对基金估值的影响程度、 确定采
用的估值方法、 确定该证券的公允价值； 同时将采用确定的方法以及采用该方法
对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。
相关人员专业胜任能力及工 作经历:
尚志民, 首席投资官， 工商管理硕士， 曾在上海证券报研究所、 上海证大投
资管理有限公司工作， 进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究发展部
高级研究员， 华安安顺封闭、 基金安瑞、 华安创新混合基金经理， 现任华安安顺
封闭、华安宏利股票的基金经理，华安基金管理有限公司副总裁、首席投资官。
翁启森，基金投资部兼全球投资部总监，工业工程学硕士。曾在台湾 JP 证
券任金融产业分析师及投资经理，台湾摩根富林明投信投资管理部任基金经理，
台湾中信证券投资总监助理，台湾保德信投信任基金经理。2008 年 4 月加入华
安基金管理有限公司， 现华安香港精选、 华安大中华升级基金、 华安宏利股票型
基金、 华安大国新经济股票型基金的基金经理， 华安基金管理有限公司总裁助理、
基金投资部兼全球投资部总监。
杨明， 投资 研究 部总监 ，研究 生学 历，12 年 金融、 证券 、基金 从业 经验，
曾在上海银行工作。2004 年 10 月进入华安基金管理有限公司， 担任研究发展部
宏观研究员，现任华安优选的基金经理，投资研究部总监。
贺涛, 金 融 学 硕 士 ， 固 定 收 益 部 副 总 监 。 曾 任 长 城 证 券 有 限 责 任 公 司 债 券 研
究员， 华安基金管理有限公司债券研究员、 债券投资风险管理员、 固定收益投资
经 理。现任华安稳定收益债券基金、华安可转债基金、华安信用增强债券基金、
华安双债添利债券基金、 华安月月鑫短期理财、 华安季季鑫短期理财、 华安月安
鑫短期理财、华安汇财通货币、华安年年红的基金经理，固定收益部副总监。
许之彦, 指数投资部总监, 理学博士， CQF( 国 际数量金融工程师) 。 曾在广发
证券和 中山 大学经 济管 理学院 博士 后流动 站从 事金融 工程 工作，2005 年加 入华
安基金管理有限公司，曾任研究发展部数量策略分析师，现任华安上证 180ETF
及华安上证 180ETF 联接、华安深证 300 指数 证券投资基金（LOF ） 、华安易富
黄金 ETF 及联接基金 的基金经理,指数投资部总监。
陈林， 基金运营部总经理， 工商管理硕士， 高 级会计师，CPA 中国注册会计
师协会非执业会员。 曾在安永大华会计师事务所工作，2004 年 11 月加入华安基
金管理有限公司， 曾任财务核算部副总监、 公司财务部总经理， 现任基金运营部
总经理。
（2）托管银行
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
14
托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任， 并且认真核查
公司采用的估值政策和程序。
（3）会计师事务所
对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。
4、基金经理参与或决定估值的程度
本基金的基金经理未参与基 金的估值。
5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息
无。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
根据基金合同的约定， 本基金收益根据每日基金收益公告， 以每万份基金份
额收益为基准， 为投资者每日计算当日收益并分配， 每季集中支付收益。 本报告
期华安季季鑫短期理财 A 累计收益分配金额 3,184,017.95 元， 华安季季鑫短期理
财 B 累计收益分配金 额 214,985.60 元。
4.8 基 金持 有人数 或资 产净值 预警 情形的 说明
无。
§5 托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本基金托管人在对华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金的
托管过程中， 严格遵守 《证券投资基金法》 及其他法律法规和基金合同的有关规
定， 不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了基金托
管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况
的 说明
本报告期内， 华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金的管理人 —— 华安基
金管理有限公司在华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金的投资运作、 每万份
基金净收益和、 基金利润分配、 基金费用开支等问 题上， 不存在任何损害基金份
额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人依法对华安基金管理有限公司编制和披露的华安季季鑫短期理财
债券型证券投资基金 2014 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、
财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
15
§6 审 计报 告
本报告期基金财务报告经 安永华明会计师事务所( 特殊普通合伙) 审计 ， 注册
会计师 边卓群、 濮晓达 签字出具了安永华明 （2015 ） 审字第 60971571_B02 号标
准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年 度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主体：华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金
报告截止日：2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
本 期末
2014年12月31 日
上 年度 末
2013年12月31 日
资 产：
银行存款 18,874,480.78 88,892,289.58
结算备付金 11,000.00 -
存出保证金 - -
交易性金融资产 - -
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 33,000,365.00 -
应收证券清算款 - -
应收利息 15,113.70 37,939.78
应收股利 - -
应收申购款 194,900.00 5,935,608.26
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 52,095,859.48 94,865,837.62
负 债和 所有者 权益
本 期末
2014年12月31 日
上 年度 末
2013年12月31 日
负 债：
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
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短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 3,000,000.00 -
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 40,057.35 81,403.65
应付托管费 11,868.56 24,119.73
应付销售服务费 38,138.20 81,015.68
应付交易费用 365.00 125.20
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 12,487.09 24,304.69
递延所得税负债 - -
其他负债 379,000.00 299,000.00
负债合计 3,481,916.20 509,968.95
所 有者 权益：
实收基金 48,613,943.28 94,355,868.67
未分配利润 - -
所有者权益合计 48,613,943.28 94,355,868.67
负债和所有者权益总计 52,095,859.48 94,865,837.62
注： 报告截止日 2014 年 12 月 31 日， 基金净值为 1.0000 元， 基金份额总额
48,613,943.28 份，其中 A 类基金份额总额 43,613,943.28 份；B 类基金份额总额
5,000,000.00 份。
7.2 利 润表
会计主体：华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月31 日
上 年度 可比期 间
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月31 日
一 、收 入 4,224,492.89 15,741,315.01
1. 利息收入 4,224,492.89 15,723,082.41
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
17
其中：存款利息收入 3,951,412.33 10,243,557.04
债券利息收入 74,160.90 673,374.43
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
198,919.66 4,806,150.94
其他利息收入 - -
2. 投资收益（损失以“-”
填列）
- 18,232.60
其中：股票投资收益 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 - 18,232.60
资产支持证券投资
收益
- -
衍生工具收益 - -
股利收益 - -
3. 公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
- -
4. 汇兑收益 （损失以 “－”
号填列）
- -
5. 其他收入（损失以“-”
号填列）
- -
减 ：二 、费用 825,489.34 1,843,232.70
1 ．管理人报酬 217,504.57 752,794.49
2 ．托管费 64,445.53 223,050.35
3 ．销售服务费 212,059.35 524,840.22
4 ．交易费用 - -
5 ．利息支出 - 5,825.13
其中：卖出回购金融资产
支出
- 5,825.13
6 ．其他费用 331,479.89 336,722.51
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号填 列）
3,399,003.55 13,898,082.31
减：所得税费用 - -
四、 净利 润 （净亏 损以 “- ” 3,399,003.55 13,898,082.31
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
18
号 填列
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体：华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （ 基金净值） 94,355,868.67 - 94,355,868.67
二、本期经营活动产生 的基金净
值变动数（本期利润）
- 3,399,003.55 3,399,003.55
三、本期基金份额交易 产生的基
金净值变动数（净值减少以“-”
号填列）
-45,741,925.39 - -45,741,925.39
其中：1.基金申购款 29,401,248.21 - 29,401,248.21
2.基金赎回款 -75,143,173.60 - -75,143,173.60
四、本期向基金份额持 有人分配
利润产生的基金净值变 动（净值
减少以“-”号填列）
- -3,399,003.55 -3,399,003.55
五、 期末所有者权益 （ 基金净值） 48,613,943.28 - 48,613,943.28
项目
上 年度 可比期 间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （ 基金净值） 278,699,567.32 - 278,699,567.32
二、本期经营活动产生 的基金净
值变动数（本期利润）
- 13,898,082.31 13,898,082.31
三、本期基金份额交易 产生的基
金净值变动数（净值减少以“-”
号填列）
-184,343,698.65 - -184,343,698.65
其中：1.基金申购款 432,031,634.13 - 432,031,634.13
2.基金赎回款 -616,375,332.78 - -616,375,332.78
四、本期向基金份额持 有人分配
利润产生的基金净值变 动（净值
减少以“-”号填列）
- -13,898,082.31 -13,898,082.31
五、 期末所有者权益 （ 基金净值） 94,355,868.67 - 94,355,868.67
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
19
报告附注为财务报表的组成部分
本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署 ：
基金管 理人 负责人 ：朱 学华， 主管 会计工 作负 责人： 章国 富，会 计机 构负责
人：陈林
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情 况
华 安 季 季 鑫 短 期 理 财 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ( 以 下 简 称 “ 本 基 金 ”) ， 系 经 中
国证券监督管理委员会 （以下简称 “中国证监会” ） 证监许可[2012]539 号 《关于
核准华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金募集的批复》 的核准， 由基金管理
人华安基金管理有限公司向社会公开发行募集， 基金合同于 2012 年 5 月 23 日正
式生效，首次设立募集规模为 5,526,551,295.11 份基金份额。本基金为契约型开
放式， 存续期限不定。 本基金以 “运作期滚动” 方式运作。 自基金合 同生效日起，
本基金在运作期内不开放日常申购与赎回，仅在运作期最后 1 日开放当期赎回。
每个运作期结束后， 本基金将安排一个集中申购期， 开放下一运作期的集中申购。
本基金的基金管理人及注册登记机构为华安基金管理有限公司， 基金 托管人为中
国工商银行股份有限公司。
本基金根据基金份额持有人持有本基金份额的数量， 对基金份额持有人持有
的基金份额按照不同的费率计提销售服务费用，因此形成不同的基金份额类别：
A 类基金份额和 B 类基 金份额。 若基金份额持有人在单个基金交易账户保留的 A
类基金份额达到或超过 500 万份时， 本基金的注册登记机构自动将其在该基金交
易账户保留的 A 类基金份额全部升级为 B 类基金份额。若基金份额持有人在单
个基金交易账户保留的 B 类基金份额低于 500 万份时，本基金的注册登记机构
自动将其在该基金交易账户保留的 B 类基金份 额全部降级为 A 类基金份额。
本基金投资范围为法律法规及监管机构允许投资的金融工具， 包括现金、 银
行定期存款、 大额存单、 债券回购、 短期融资 券、 国债、 中央银行票 据、 金融债、
中期票据、 企业债及中国证监会认可的其他具有良好流动性的金融工具。 如法律
法规或监管机构以后允许基金投资其他品种， 基金管理人在履行适当程序后， 可
以将其纳入投资范围。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本财务报表系按照中国财政部颁布的 《企业会计准则 —基本准则》 以及其后
颁布及修订的具体会计准则、 应用指南、 解释以及其他相关规定 （以下合称 “企
业会计准则” ） 编制,同时， 对于在具体会 计核算和信息披露方面， 也参考了中国
证券投 资基金 业协 会修 订的《 证券投 资基 金会 计核算 业务指 引》 、中 国证监 会制
定的 《关于证券投资基金执行< 企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项
的通知》 、 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格
式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》
第 3 号 《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3
号< 年度报告和半年度报告> 》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
采用若干修订后/ 新会计准则
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
20
2014 年 1 至 3 月， 财政 部制定了 《企业会计准则第 39 号——公允价 值计量》 、
《企业会计准则第 40 号——合营安排》 和 《 企业会计准则第 41 号——在其他主
体中权益的披露》 ；修订了《企业会计准则第 2 号——长期股权投 资》 、 《企业会
计准则第 9 号——职工薪酬》 、 《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》 和 《企
业会计准则第 33 号—— 合并财务报表》 ；上述 7 项会计准则均自 2014 年 7 月 1
日起施行。2014 年 6 月， 财政部修订了 《企业会计准则第 37 号——金融工具列
报》 ，在 2014 年年度及以后期间的财务报告中施行。
上述会计准则的变化对本基金的财务报表无重大影响。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本财务 报表 符合 企业 会 计准则 的要 求， 真实 、 完整地 反映 了本 基金 于 2014
年 12 月 31 日的财务状况以及 2014 年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 本 报 告 期所 采用的 会 计政 策、 会计 估 计与 最 近一 期年 度报 告 相一 致的
说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的说 明
本基金本报告期会计政策变更的说明在 7.4.2 会计报表的编制基础中披露。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的说 明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
7.4.6.1 营 业税 、企 业所 得税
根据财政部、 国家税务总局财税字[2004]78 号 文 《关于证券投资基金税收政
策的通知》 ， 自 2004 年 1 月 1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开
放式证券投资基金） 管理人运用基金买卖股票、 债券的差价收入， 继续免征营业
税和企业所得税。
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文 《关于企业所得税若干优惠政
策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、
债券的差价收入， 股权的股息、 红利收入， 债券的利息收入及其他收入， 暂不征
收企业所得税。
7.4.6.2 个 人所 得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基
金有关税收问题的通知》 的规定， 对基金取得的股票的股息、 红利收入， 债券的
利息收入、 储蓄存款利息收入， 由上市公司、 发行债券的企业和银行在向基金支
付上述收入时代扣代缴 20% 的个人所得税.
根据财政部、国家税务总局财税字[2008]132 号文《财政部、国家税务总局
关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》 的规定： 自 2008 年 10 月 9
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
21
日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 关 联方 关系
关联方名称 与本基金的关系
华安基金管理有限公司 基金管理人、 基金注册 登记机构、 基金销售机 构
中国工商银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
上海国际信托有限公司 基金管理人的股东
上海电气(集团)总公司 基金管理人的股东
上海工业投资(集团)有限公司 基金管理人的股东
上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东
国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.8.1 通 过关 联方 交易单 元进 行的交 易
7.4.8.1.1 股 票交 易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.8.1.2 权 证交 易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.8.1.3 债 券交 易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.8.1.4 回 购交 易
本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
7.4.8.1.5 应 支付 关联 方的 佣金
本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 217,504.57 752,794.49
其中：支付销售机构的客户维护费 94,328.65 236,762.84
注： 基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.27% 的年费率计提。 计算方法
如下：
H=E ×0.27%/ 当年天数
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
22
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提， 逐日累计至每个运作期结束月末， 由基金管理人向基
金托管人发送基金管理费划款指令， 基金托管人复核后于每个运作期结束后次月
前 2 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。 若遇法定节假日、 公休
假等，支付日期顺延。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 64,445.53 223,050.35
注： 基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.08% 的年费率计提。 计算方法
如下：
H=E ×0.08%/ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提， 逐日累计至每个运作期结束月末， 由基金管理人向基
金托管人发送基金托管费划款指令， 基金托管人复核后于每个运作期结束后次月
前 2 个工作日内从基金财产中一次性支取。 若遇法定节假日、 公休日等， 支付日
期顺延。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费的各关联
方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华安季季鑫短期理财债
券 A
华安季季鑫短期理财债
券 B
合计
华安基金 管理有限公司 13,827.48 - 13,827.48
工商银行 128,162.63 - 128,162.63
合计 141,990.11 - 141,990.11
获得销售服务费的各关联
方名称
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华安季季鑫短期理财债 华安季季鑫短期理财债 合计
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
23
券A 券B
华安基金管理有限公司 11,625.39 8,976.24 20,601.63
工商银行 345,444.53 - 345,444.53
合计 357,069.92 8,976.24 366,046.16
注：本基金 A 类基金 份额的销售服务费年费率为 0.28% ，对于由 B 类降级
为 A 类的基金份额持 有人，年基金销售服务费率应自其降级后的下一个工作日
起适用 A 类基金份额持 有人的费率。 B 类基金份额的销售服务费年费率为 0.01% ，
对于由 A 类升级为 B 类的基金份额持有人，年基金销售服务费率应自其升级后
的下一个工作日起适用 B 类基金份额持有 人的费率。各类基金份额的销售服务
费计提的计算公式如下：
H ＝E ×各类基金份额的销售服务费年费率/ 当年天数
H 为每日各类基金份额应计提的销售服务费
E 为前一日的各类基金份额的基金资产净值
销售服务费每日计提， 逐日累计至每个运作期结束月末， 由基金管理人向基
金托管人发送销售服务费划付指令， 经基金托管人复核后于每个运作期结束后次
月前 2 个工作日内从基金财产中划出， 经注册登记机构分别支付给各个基金销售
机构 。
7.4.8.3 与 关联 方进 行银行 间同 业市场 的债 券( 含 回购) 交易
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年12 月31 日
银行间市场交
易的各关联方
名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额
利息收
入
交易金额 利息支出
- - - - - - -
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
银行间市场交
易的各关联方
名称
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额
利息收
入
交易金额 利息支出
工商银行 20,104,500.00 - - - - -
7.4.8.4 各 关联 方投 资本基 金的 情况
7.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本
基金。
7.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
24
本基金。
7.4.8.5 由 关联 方保 管的银 行存 款余额 及当 期产生 的利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月
31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期 利息收入
工商银行 4,874,480.78 11,807.31 10,892,289.58 3,587,253.05
注：上年度可比期间的利息收入包括活期存款利息收入和定期存款利息收
入。
7.4.8.6 本 基金 在承 销期内 参与 关联方 承销 证券的 情况
本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的
证券。
7.4.9 期 末（2014 年 12 月 31 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
本基金无因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.9.2 期 末持 有的 暂时停 牌等 流通受 限股 票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.9.3 期 末债 券正 回购交 易中 作为抵 押的 债券
7.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
截至本报告期末 2014 年 12 月 31 日止，本基 金无因从事银行间市场债券正
回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
截至本报告期末 2014 年 12 月 31 日止，本基 金无因从事交易所市场债券正
回购 交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
7.4.10.1 公允价值
7.4.10.1.1 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括贷款和应收款项以及其他金
融负债，其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
7.4.10.1.2 以公允价值计量的金融工具
7.4.10.1.2.1 各层次金融工具公允价值
于 2014 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产中属于第一层次的无余额，无属于第二层次和第三层次余额。
于 2013 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
25
益的金融资产中属于第一层次的无余额，无属于第二层次和第三层次余额。
7.4.10.1.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价
值所属层次未发生重大变动。
7.4.10.1.2.3 第三层次公允价值余额和本期变动金额
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具第三层次
公允价值本期未发生变动。
7.4.10.2 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.10.3 其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.10.4 财务报表的批准
本财务报表已于 2015 年 3 月 26 日经本基金的基金管理人批准。
§8 投 资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例（% ）
1 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 33,000,365.00 63.35
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
3 银行存款和结算备付金合计 18,885,480.78 36.25
4 其他各项资产 210,013.70 0.40
合计 52,095,859.48 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值比例（％）
1
报告期内债券回购融资余额 -
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金资产净值的比
例（％）
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
26
2
报告期末债券回购融资余额 - -
其中：买断式回购融资 - -
注： 报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易
日融资余额占资产净值比例的简单平均值。
8.3 债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 40% 的 说明
在本报告期内本基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 40% 。
8.4 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.4.1 投 资组 合平 均剩余 期限 基本情 况
不适用。
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
不适用。
8.4.2 期 末投 资组 合平均 剩余 期限分 布比 例
不适用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前十 名债券 投资 明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 “ 影子 定价 ” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 0
报告期内偏离度的最高值 0.10%
报告期内偏离度的最低值 -0.01%
报告期内每个 交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.05%
8.8 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前十名资 产 支 持 证 券
投 资明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 投 资组 合报告 附注
8.9.1 基 金计 价方 法说明
本基金计价采用摊余成本法， 即计价对象以买入成本列示， 按票面利率或商
定利率并考虑其买入时的溢价与折价， 在其剩余期限内按照实际利率法每日计提
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
27
收益。
本基金通过每日分红使基金份额资产净值维持在 1.00 元。
8.9.2 本 报 告期内 本基金 不存 在剩余 期限 小于 397 天 但剩 余存续期 超 过 397
天 的浮 动利率 债券 的摊余 成本 超过当 日基 金资产 净值 20％的情 况。
8.9.3 本 报 告 期内 ，本基 金 投资 的前 十名 证 券的 发 行主 体不 存在 被 监管 部门
立 案调 查的， 在本 报告编 制日 前一年 内也 不存在 受到 公开谴 责、 处罚的 情况 。
8.9.4 期 末其 他各 项资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 15,113.70
4 应收申购款 194,900.00
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 210,013.70
§9 基 金份 额持有 人信 息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位：份
份额级别
持有人
户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
华安季季鑫短
期理财债券A
1,148 37,991.24 100,994.32 0.23% 43,512,948.96 99.77%
华安季季鑫短
期理财债券B
1 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 100.00%
合计 1,149 42,309.79 100,994.32 0.21% 48,512,948.96 99.79%
注：分级基金机构/ 个 人 投 资 者 持 有 份 额 占 总 份 额 比 例 的 计 算 中 ， 对 下 属 两
级基金， 比例的分母采用各自级别的份额， 对合计数， 比例的分母采用下属两级
基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
28
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业
人员持有本基金
华安季季鑫短
期理财债券 A
-
华安季季鑫短
期理财债券 B
-
合计 -
注：1 、分 级基金 管理 人的从 业人 员持有 基金 占基金 总份 额比例 的计 算中，
对下属分级基金， 比例的分母采用各自级别的份额， 对合计数， 比例的分母采用
下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
2、本 公司 高级管 理人 员、基 金投 资和研 究部 门负责 人持 有该只 基金 份额总
量的数量区间为 0；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
§10 开 放式 基金份 额变 动
单位：份
项目 华安季季鑫短期理财债券 A 华安季季鑫短期理财债券 B
基金合同生效日(2012 年5 月
23 日)基金份额总额
4,689,974,322.86 836,576,972.25
本报告期期初基金份额总额 89,355,868.67 5,000,000
本报告期基金总申购份额 29,401,248.21 -
减： 本报告期基金总赎回份额 75,143,173.60 -
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 43,613,943.28 5,000,000
注：申购含红利再投及分级份额调增份额；赎回含分级份额调减份额。
§11
重大事 件揭 示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1、本基金管理人重大人事变动如下：
（1）2014 年 9 月 15 日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司董事长
变更公告， 朱仲群先生不再担任本基金管理人的董事长， 由朱学华先生担任本基
金管理人的董事长、法定代表人以及党总支书记。
（2）2014 年 9 月 17 日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司总经理
变更公告， 李勍先生不再担任本基金管理人的总经理， 由董事长朱学华先生代任
本基金管理人的总经理。
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
29
（3）2014 年 12 月 24 日， 基金管理人发布了华安基金管理有限公司关于 副
总经理变更的公告，童威先生新任本基金管理人的副总经理。
（4）2014 年 8 月 30 日，基金管理人发布了华安季季鑫短期理财债券型证
券投资基金基金经理变更公告， 张晟刚先生不再担任本基金的基金经理， 贺涛先
生继续担任本基金的基金经理。
（5）2014 年 11 月 20 日， 基金管理人发布了华安季季鑫短期理财债券型证
券投资基金基金经理变更公告， 增聘朱才敏女士为本基金的基金经理， 与贺涛先
生共同管理本基金。
2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下：
本报告期内， 因中国工商银行股份有限公司 （以下简称 “本行” ） 工作需要，
周月秋同志不再担任本行资产托管部总经理。 在新任资产托管部总经理李勇同志
完成证券投资基金行业高级管理人员任职资格备案手续前， 由副总经理王立波同
志代为行使本行资产托管部总经理部分业务授权职责。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期内无涉及本基金财产、 基金托管业务的诉讼。 报告期内基金管理人无
涉及本基金财产的诉讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告期内无基金投资策略的改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。
报告年度支付给聘任会计师事务所的报酬情 况：50,000.00 元。
目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 的情 况
本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金
额
占当期股
票成交 总
额的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
安信证券股份有限公司 1 - - - - -
财 富 里 昂 证 券 有 限 责 任 1 - - - - -
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
30
公司
长城证券有限责任公司 1 - - - - -
东北证券股份有限公司 1 - - - - -
东兴证券股份有限公司 1 - - - - -
高华证券有限责任公司 1 - - - - -
广 发 华 福 证 券 有 限 责 任
公司
1 - - - -
-
广发证券股份有限公司 1 - - - - -
国都证券有限责任公司 1 - - - - -
国金证券有限责任公司 2 - - - - -
国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限
公司
1 - - - -
-
国信证券有限责任公司 1 - - - - -
恒泰证券股份有限公司 1 - - - - -
宏源证券股份有限公司 1 - - - - -
华创证券有限责任公司 1 - - - - -
华融证券股份有限公司 1 - - - - -
华泰证券股份有限公司 1 - - - - -
民生证券有限责任公司 1 - - - - -
中 国 民 族 证 券 有 限 责 任
公司
1 - - - -
-
齐鲁证券有限公司 2 - - - - -
上海证券有限责任公司 1 - - - - -
世纪证券有限责任公司 1 - - - - -
信达证券股份有限公司 1 - - - - -
兴业证券股份有限公司 1 - - - - -
中 国 银 河 证 券 股 份 有 限
公司
1 - - - -
-
招商证券股份有限公司 1 - - - - -
中国国际金融有限公司 1 - - - - -
中天证券有限责任公司 1 - - - - -
中 国 中 投 证 券 有 限 责 任
公司
2 - - - -
-
中信证券股份有限公司 1 - - - - -
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
31
中 银 国 际 证 券 有 限 责 任
公司
1 - - - -
-
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金
额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金
额
占当期回
购成交总
额的比例
成交金
额
占当期
权证成
交总额
的比例
安信证券股份有限公司 - - - - - -
财 富 里 昂 证 券 有 限 责 任
公司
- - - - - -
长城证券有限责任公司 - - - - - -
东北证券股份有限公司 - - - - - -
东兴证券股份有限公司 - - - - - -
高华证券有限责任公司 - - - - - -
广 发 华 福 证 券 有 限 责 任
公司
- - - - - -
广发证券股份有限公司 - - - - - -
国都证券有限责任公司 - - - - - -
国金证券有限责任公司
- -
75,800,0
00.00
100.00% - -
国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限
公司
- - - - - -
国信证券有限责任公司 - - - - - -
恒泰证券股份有限公司 - - - - - -
宏源证券股份有限公司 - - - - - -
华创证券有限责任公司 - - - - - -
华融证券股份有限公司 - - - - - -
华泰证券股份有限公司 - - - - - -
民生证券有限责任公司 - - - - - -
中 国 民 族 证 券 有 限 责 任
公司
- - - - - -
齐鲁证券有限公司 - - - - - -
上海证券有限责任公司 - - - - - -
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
32
世纪证券有限责任公司 - - - - - -
信达证券股份有限公司 - - - - - -
兴业证券股份有限公司 - - - - - -
中 国 银 河 证 券 股 份 有 限
公司
- - - - - -
招商证券股份有限公司 - - - - - -
中国国际金融有限公司 - - - - - -
中天证券有限责任公司 - - - - - -
中 国 中 投 证 券 有 限 责 任
公司
- - - - - -
中信证券股份有限公司 - - - - - -
中 银 国 际 证 券 有 限 责 任
公司
- - - - - -
注：1 、基金 管理 人负 责选择 证券经 营机 构， 选用其 交易单 元供 本基 金证券 买卖
专用，选择标准为：
（1） 内部管 理规 范、 严谨； 具备健 全的 内控 制度， 并能满 足基 金运 作高度 保密
的要求；
（2） 研究实 力较 强， 有固定 的研究 机构 和专 门研究 人员， 能够 针对 本基金 业务
需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务；
（3） 具有战 略规 划和 定位， 能够积 极推 动多 边业务 合作， 最大 限度 地调动 整体
资源，为基金投资赢取机会；
（4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
2、券商专用交易单元选择程序：
(1) 对交易单元候选券 商的综合服务进行评估
由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和 《券商服务评价办
法》 ，对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。
(2) 填写《新增交易单 元申请审核表》
牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果， 择优选出拟新增单元， 填
写 《新增交易单元申请审核表》 ， 对拟新增交易单元的必要性和 合规性进行阐述。
(3) 候选交易单元名单 提交分管副总经理审批
公司分管副总经理对相关部门提交的 《新增交易单元申请审核表》 及其对券商综
合评估的结果进行审核，并签署审批意见。
(4) 协议签署及通知托管 人
基金管理人与被选择的券商签订 《证券交易单元租用协议》 ， 并通知基金托管人。
3、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：
新增广发证券有限责任公司交易单元 1 个；
华安季季鑫短期理财债券型证券投资基金 2014 年年度报告
33
11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况
无。
华安基金管理有限公司
二〇一五年三月三十日
