华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
华 安 国 际 龙 头 （DAX ） 交 易 型 开 放 式 指 数 证
券投资基金
2014 年 年 度报 告 摘要
2014 年 12 月 31 日
基金管理人：华安基金管理有限公司
基金托管人：招商银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一五年三月三十日
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗
漏， 并对 其内 容的 真实 性 、 准 确性 和完 整性 承担 个 别及连 带的 法律 责任 。 本 年度报 告已 经三
分之二 以上 独立 董事 签字 同意， 并由 董事 长签 发。
基金托 管人 招商 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2015 年 3 月 24 日 复核了 本
报告中 的财 务指 标 、 净 值 表现 、 利 润分 配情 况 、 财 务会计 报告 、 投资 组合 报 告等内 容 ， 保 证
复核内 容不 存在 虚假 记载 、误导 性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 ， 但不 保 证基金 一定
盈利。
基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 ， 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅
读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。
本年度报告摘要摘自年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读年度报
告正文。
本报告 期 自 2014 年 8 月 8 日起 至 12 月 31 日止 。
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 华安德 国 30 （DAX ）ETF(QDII)
场内简 称 德国 30
基金主 代码 513030
交易代 码
513030
基金运 作方 式 交易型 开放 式（ETF ）
基金合 同生 效日 2014 年 8 月 8 日
基金管 理人 华安基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 招商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 890,779,000 份
基金合 同存 续期 不定期
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2014 年 9 月 5 日
2.2 基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 及跟 踪误 差的 最小化 。
投资策 略
本基金 主要 采用 完全 复制 法， 即完 全按 照标 的指 数 成份股 组成 及其 权重 构建
基 金 股 票 投 资 组 合 ， 并 根 据 标 的 指 数 成 份 股 票 及 其 权 重 的 变 动 进 行 相 应 调
整。 因特 殊情 况 （ 如流 动 性不足 、 成份 股长 期停 牌 、 法 律法 规限 制等 ） 导 致
无法获 得足 够数 量的 股票 时， 本基 金可 以选 择其 他 证券或 证券 组合 对标 的指
数中的 股票 加以 替换 。 为 更好地 实现 本基 金的 投资 目标， 本基 金还 将在 条件
允许的 情况 下投 资于 股指 期货等 金融 衍生 品， 以期 降低跟 踪误 差水 平。
正常情 况下 ， 本 基金 力求 日均跟 踪偏 离度 的绝 对值 不超 过 0.3% ， 年 跟踪 误差
不超 过 4% 。
业绩比 较基 准 德国 DAX 指 数（DAX Index ）收益 率（ 经汇 率调 整后 的总收 益指 数收 益率 ）
风险收 益特 征
本基金 属股 票指 数基 金， 预期风 险与 收益 水平 高于 混合基 金、 债券 基金 与货
币市场 基金 。 本 基金 主要 采用完 全复 制法 跟踪 标的 指数的 表现 ， 具 有与 标的
指数相 似的 风险 收益 特征 。
本基金 为境 外证 券投 资的 基金， 主要 投资 德国 证券 市场上 市的 德国 企业 ， 需
要承担 汇率 风险 、境 外证 券市场 投资 所面 临的 特别 投资风 险。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
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名称 华安基 金管 理有 限公 司 招商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 钱鲲 张燕
联系电 话 021-38969999 95555
电子邮 箱 qiankun@huaan.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服 务电话 4008850099 95555
传真 021-68863414 0755-83195201
2.4 境外投资顾问和境外 资产 托管人
项目 境外资 产托 管人
名称
英文 Brown Brothers Harriman & Co.
中文 布朗兄 弟哈 里曼 银行
注册地 址 140 Broadway New York,NY 1005
办公地 址 140 Broadway New York,NY 1005
邮政编 码 NY 1005
2.5 信息披露方式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.huaan.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 世纪 大道8 号 上海 国 金中心 二期31 层、32 层
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和 财务 指标
单位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2014 年 8 月 8 日（基金合 同生效日）至 2014 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 -4,580,180.50
本期利 润 -12,181,842.73
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0195
本期基 金份 额净 值增 长率 -4.40%
3.1.2 期末数据和指标 2014 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0437
期末基 金资 产净 值 851,854,900.48
期末基 金份 额净 值 0.956
注：1. 所述 基金 业绩 指标 不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用 （ 例如 ： 封 闭式基 金
交易佣金 ，开放式 基金的 申购赎回 费、红利 再投资 费、基金 转换费等 ） ，计入 费用后实 际 收
益水平 要低 于所 列数 字。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投 资收 益、 其他收 入 （不 含公 允价 值 变动收 益）
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扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
3. 期末可供 分配利 润采用期 末资产 负债表中 未分配利 润与未 分配利润 中已实现 部分的
孰低数 （为 期末 余额 ，不 是当期 发生 数） 。
4.本基 金于 2014 年 8 月 8 日成 立 ， 截止 本报 告期 末 ，本基 金成 立不 足一 年。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率①
份额净 值 增
长 率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去3 个月 -0.62% 1.41% -1.14% 1.59% 0.52% -0.18%
成立起 至今 -4.40% 1.16% -1.29% 1.40% -3.11% -0.24%
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金 份额累计净值增长 率 变动及其与同期业绩 比较 基准收益
率变动的比较
华安国 际龙 头（DAX ）交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2014 年8 月8 日至 2014 年 12 月 31 日）
注： 1、 本基金于 2014 年 8 月 8 日成立， 截止本报告期末， 本基金成立不满一年。
2.根据 《华安国际龙头 （DAX ） 交易型开放式 指数证券投资基金基金合同》 规定，
本基金建仓期不超过 6 个月。基金管理人在基金合同生效后 6 个月内将使基金
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的投资组合比例符合基金合同的有关约定。
3.2.3 合同生效日以来基金 每年净值增长率及其 与同 期业绩比较基准收益 率的 比较
华安国 际龙 头（DAX ）交 易 型开放 式指 数证 券投 资基 金
合同生 效日 以来 净值 增长 率与业 绩比 较基 准收 益率 的柱形 对比 图
注：合 同生 效当 年按 实际 存续期 计算 ，不 按整 个自 然年度 进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利 润 分配情况
无。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
华安基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[1998]20 号 文批 准于 1998 年 6 月设 立，
是国内 首批 基金 管理 公司 之一 ， 注 册资 本 1.5 亿 元人 民币 ， 公 司总 部设 在上 海 陆家嘴 金融 贸
易区 。 目 前的 股东 为上 海 电气 （集 团） 总公 司、 上 海国际 信托 有限 公司 、 上 海工业 投资 （ 集
团）有 限公 司、 上海 锦江 国际投 资管 理有 限公 司和 国泰君 安投 资管 理股 份有 限公司 。
截至 2014 年 12 月 31 日 ， 公司旗 下共 管理 华安 创新 混合 、 华 安中 国 A 股 增强 指数 、 华
安现金 富利 货币 、 华安 宝 利配置 混合 、 华安 宏利 股 票、 华安 中小 盘成 长股 票 、 华 安策 略优 选
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股票 、 华 安核 心优 选股 票 、 华 安稳 定收 益债 券 、 华 安动态 灵活 混合 、 华安 强 化收益 债券 、 华
安行业 轮动 股票 、华 安上 证 180ETF 、华安上 证 180ETF 联接、华 安上 证龙 头 企业 ETF 、龙
头 ETF 联接、华安 升级 主 题股票 、华 安稳 固收 益债 券、华 安可 转换 债基 金、 华安深 证 300
指数基金（LOF ） 、华安科技动力股票、华安四季红 债券、华安香港精选股票 、华安大中华
升级股 票、 华 安标 普石 油 指数基 金 （QDII-LOF ） 、 华安月 月鑫 短期 理财 债券 、 华安季 季鑫短
期理财 债券 、 华 安月 安鑫 短 期理财 债券 、 华 安七 日鑫 短 期理财 债券 、 华 安沪 深 300 指数分 级、
华安逆 向策 略、 华安 日日 鑫货币 、华 安安 心收 益债 券、华 安信 用增 强债 券、 华安纯 债债 券 、
华安保 本混 合 、 华 安双 债 添利债 券 、 华 安安 信消 费 股票 、 华 安纳 斯达 克 100 指数 、 华 安黄 金
易（ETF ） 、华安 黄金 ETF 联接、 华安 沪深 300 量化 指数、 华安 年年 红债 券、 华安生 态优 先
股票 、 华 安中 证细 分地 产 ETF 、 华安中 证细 分医 药 ETF 、 华安大国 新经 济、 华安 新活力 混合 、
华安安 顺灵 活配 置混 合、 华 安财汇 通货 币、 华安 国际 龙 头 （DAX ） ETF 、 华安国 际 龙头 （DAX ）
ETF 联接、 华 安高 分红 指 数增强 、 华 安中证 细分 医 药 ETF 联接等 54 只开 放 式基金 。 管 理资
产规模 达 到 885 亿元 人民 币。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组） 及基金经理 助理 的 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理
（助理 ）期限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
徐宜宜
本 基 金 的
基金经 理
2014-08-08 - 8 年
管理学 硕士 ， CFA （国 际金 融 分析师 ） ， FRM( 金
融风险管理 师） ，8 年 证券 、基金行业 从业
经历， 具有 基金 从业 资格 。 曾在美 国道 富全
球投资 管理 公司 担任 对冲 基金助 理、 量化 分
析师和 风险 管理 师等 职。2011 年 1 月 加入
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 被 动 投 资 部 从 事 海
外被动 投资 的研 究工 作。 2011 年5 月至2012
年 12 月担 任上 证龙 头企 业 交易型 开放 式指
数 证 券 投 资 基 金 及 其 联 接 基 金 的 基 金 经 理
职务。2012 年 3 月 起同 时 担任华 安标 普全
球石油指数证 券投资基 金 （LOF）的基 金经
理。2013 年 7 月起 同时 担 任华安 易富 黄金
交 易 型 开 放 式 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理。
2013 年 8 月起 同时 担任 华 安易富 黄金 交易
型 开 放 式 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金 及 华 安 纳
斯达 克100 指数 证券 投资 基金的 基金 经理 。
2013 年12 月起 同时 担任 华 安中证 细分 地产
交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经
理。2014 年 8 月起 同时 担 任本基 金及 其联
接基金 的基 金经 理。
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注： 此处 的任 职日 期和 离 任日期 均指 公司 作出 决定 之日 ， 即 以公 告日 为准 。 证券从 业的
含义遵 从行 业协 会《 证券 业从业 人员 资格 管理 办法 》的相 关规 定。
4.2 管理人对 报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内 ，本 基金 管理 人严格 遵守 有关 法律 法规 及《华 安国 际龙 头（DAX ）交易 型
开放式 指数 证券 投资 基金 基金合 同》 、 《华 安国 际龙 头（DAX ）交 易型 开放 式 指数证 券投 资
基金招 募说 明书 》 等有 关 基金法 律文 件的 规定 ， 本 着诚实 信用 、 勤勉 尽责 的 原则管 理和 运用
基金资 产 ， 在 控制 风险 的 前提下 ， 为基 金份 额持 有 人谋求 最大 利益 ， 不存 在 违法违 规或 未履
行基金 合同 承诺 的情 形。
4.3 管理人对报告期内 公 平交 易 情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
根据中国证监会 《证券投 资基金管理公司 公平交易 制度指导意见 》 ， 公司制定 了《华 安
基金管理 有限公司 公平交 易管理制 度》 ，将 封闭式基 金、开放 式基金、 特定客 户资产管 理 组
合及 其 他投 资组 合资 产在 研究分 析、 投资 决策 、交 易执行 等方 面全 部纳 入公 平交易 管理 中 。
控制措 施包 括 ： 在 研究 环 节， 研究 员在 为公 司管 理 的各类 投资 组合 提供 研究 信息 、 投 资建 议
过程中 ， 使用 晨会 发言 、 邮件发 送 、 登 录在 研究 报 告管理 系统 中等 方式 来确 保各类 投资 组合
经理可 以公 平享 有信 息获 取机会 。 在投 资环 节 ， 公 司 各投资 组合 经理 根据 投资 组合的 风格 和
投资策 略， 制定 并严 格执 行交易 决策 规则 ，以 保证 各投资 组合 交易 决策 的客 观性和 独立 性 。
同时严 格执 行投 资决 策委 员会 、 投 资总 监、 投资 组 合经理 等各 投资 决策 主体 授权机 制 ， 投 资
组合经 理在 授权 范围 内自 主决策 ， 超过 投 资 权限 的 操作需 要经 过严 格的 审批 程序 。 在 交易 环
节，公司 实行强 制公平交 易机制， 确保各 投资组合 享有公平 的交易 执行机会 。 （1） 交易 所
二级市 场业 务 ， 遵 循价 格 优先 、 时 间优 先 、 比 例分 配、 综合 平衡 的控 制原 则 ， 实 现同 一时 间
下达指令 的投资 组合在交 易时机上 的公平 性。 （2） 交易所一 级市场 业务，投 资组合经 理 按
意愿独 立进 行业 务申 报 ， 集中交 易部 以投 资组 合名 义对外 进行 申报 。 若该 业 务以公 司名 义进
行申报 与中 签 ， 则 按实 际 中签情 况以 价格 优先 、 比 例分配 原则 进行 分配 。 若 中签量 过小 无法
合理进 行比 例分 配 ， 且 以 公司名 义获 得 ， 则 投资 部 门在合 规监 察员 监督 参 与 下， 进行 公平 协
商分配。 （3 ） 银行 间市场 业务遵循 指令时 间优先原 则，先到 先询价 的控制原 则。通过 内 部
共同 的 iwind 群， 发布 询 价需求 和结 果， 做到 信息 公开。 若是 多个 投资 组合 进行一 级市 场投
标， 则各 投资 组合 经理 须 以各投 资组 合名 义向 集中 交易部 下达 投资 意向 ， 交 易员以 此进 行投
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标，以 确保 中签 结果 与投 资组合 投标 意向 一一 对应 。若中 签量 过小 无法 合理 进行比 例分 配 ，
且以公 司名 义获 得 ， 则 投 资部门 在风 险管 理部 投资 监督参 与下 ， 进行 公平 协 商分配 。 交易 监
控、 分析 与评 估环 节 ， 公 司 风险管 理部 对公 司旗 下的 各投资 组合 投资 境内 证券 市场上 市交 易
的投资 品种 、 进行 场外 的 非公开 发行 股票 申购 、 以 公司名 义进 行的 债券 一级 市场申 购 、 不 同
投资组合同日和临近 交易 日的反向交易以及可 能导 致不公平交易和利益 输送 的异常交易行
为进行监 控，根据 市场公 认的第三 方信息（ 如：中 债登的债 券估值） ，定期对 各投资组 合 与
交易对 手之 间议 价交 易的 交易价 格公 允性 进行 审查 ， 对不同 投资 组合 临近 交易 日的同 向交 易
的交易 时机 和交 易价 差进 行分析 。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ，公 司公 平交 易制度 总体 执行 情况 良好 。
本基金管理人通 过统计检 验的方法对管理 的不同投 资组合，在不同 时间窗下 （日内、3
日内、5 日 内） 的本 年度 同 向交易 价差 进行 了专 项分 析， 未 发现 违反 公平 交易 原则的 异常 情
况。
4.3.3 异常交易行为的 专项 说明
根据中国 证监会《 证券投 资基金管 理公司公 平交易 制度指导 意见》 ，公 司合规 监察稽 核
部会同 基金 投资 、 交易 部 门讨论 制定 了公 募基 金 、 专户针 对股 票 、 债 券、 回 购等投 资品 种在
交易所 及银 行间 的同 日反 向交易 控制 规则 ， 并在 投 资系统 中进 行了 设置 ， 实 现了完 全的 系统
控制 。 同 时加 强了 对基 金 、 专 户间 的同 日反 向交 易 的监控 与隔 日反 向交 易的 检查 ； 风 险管 理
部开发 了同 向交 易分 析系 统， 对相 关同 向交 易指 标 进行持 续监 控 ， 并 定期 对 组合间 的同 向交
易行 为 进行 了重 点分 析。
本报告 期内 ， 除 指数 基金 以外的 所有 投资 组合 参与 的交易 所公 开竞 价交 易中 ， 同日 反 向
交易成 交较 少的 单边 交易 量超过 该证 券当 日成 交量 的 5% 的 情况 共出 现 了 2 次 。原 因： 各 投
资组合 分别 按照 其交 易策 略交易 时 ， 虽 相关 投资 组合 买卖数 量极 少 ， 但 由于 个股 流动性 较差 ，
交易量 稀少 ， 致使 成交 较 少的单 边交 易量 仍然 超过 该证券 当日 成交 量 的 5% 。 而从同 向交 易
统计检 验和 实际 检查 的结 果来看 ，也 未发 现有 异常 。
4.4 管理人对 报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2014 年 全年欧洲 经济表 现 弱于全球其 他经济 体。德 国经济一季 度的优 异表现 被证实为
昙花一 现 。 进 入二 季度 以 来， 德国 经济 首先 受到 俄 罗斯制 裁的 影响 ， 出口 出 现停滞 ， 而欧 元
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区其他 国家 的经 济则 陷入 通缩和 衰退 。 欧央 行在 量 化宽松 上犹 豫不 决 ， 措 施 不利 ， 欧 洲地 区
的地缘 政治 不稳 ， 也使 得 投资者 对欧 洲投 资的 信心 不足 。 进 入第 四季 度， 欧 元汇率 出现 大幅
下跌 ， 德 国经 济则 出现 走 强的迹 象 。 尤 其是 出口 和 家庭消 费领 域 ， 德 国经 济 的表现 再次 证明
其在欧元区 中的龙头地位。微观上看 ，德国企业的整体盈利增 速保持 在 12% 以上，而相 对
市盈率 则低 于美 国同 类企 业近 25% ， 估值 上优 势明 显。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至 2014 年 12 月 31 日 ，本基 金份 额净 值为 0.956 元，本 报告 期份 额净 值 增长率 为
-4.40% ，同期 业绩 比较 基 准增长 率为-1.29% 。
4.5 管理人对宏观 经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
2015 年年 初欧 央行 宣布 实 施激进 的量 化宽 松政 策， 意在将 资债 表规 模恢 复 到 2011 年最
高水平 ， 大量 购买 国债 和 按揭债 ， 降低 货币 利率 水 平。 希腊 选举 后 ， 双 方达 成妥协 ， 希腊 退
欧 的 概 率 大 幅 降 低 ， 而 俄 罗 斯 和 乌 克 兰 也 达 成 停 火 协 议 。 德 国 经 济 各 项 数 据 改 善 明 显 ，
DAX30 指 数年 初以 来涨 势 喜人， 我们 预判 今年 欧洲 股市将 进入 低通 胀， 低利 率，高 增长 的
阶段， 是良 好的 配置 时点 。
作为德 国 30 ETF 基金的 管 理人， 我们 继续 坚持 积极 将基金 回报 与指 数相 拟合 的原则 ，
降低跟 踪偏 离和 跟踪 误差 ，勤勉 尽责 ，为 投资 者获 得长期 稳定 的回 报。
4.6 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
1、估 值政 策及 重大 变化
无。
2、估 值政 策重 大变 化对 基 金资产 净值 及当 期损 益的 影响
无。
3、有 关参 与估 值流 程各 方 及人员 的职 责分 工、 专业 胜任能 力和 相关 工作 经历 的描述
（1 ） 公司 方面
公司建 立基 金估 值委 员会 ， 组成 人员 包括： 首席 投 资官、 基金 投资 部总 监、 研究发 展部
总监、 固定 收益 部总 监、 指数投 资部 总监 、基 金运 营部总 经理 及相 关负 责人 员。
主要职 责包 括 ： 证 券发 行 机构发 生了 严重 影响 证券 价格的 重大 事件 时 ， 负 责 评估重 大事
件对投 资品 种价 值的 影响 程度、 评估 对基 金估 值的 影响程 度、 确定 采用 的估 值方法 、 确
定该证 券的 公允 价值 ； 同 时 将采用 确定 的方 法以 及采 用该方 法对 相关 证券 估值 后与基 金
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的托管 银行 进行 沟通 。
相关人 员专 业胜 任能 力及 工作经 历:
尚志民, 首 席投 资官， 工商 管理硕 士， 曾在 上海 证券 报研究 所、 上海 证大 投资 管理有 限
公司工 作 ， 进 入华 安基 金 管理有 限公 司后 曾先 后担 任公司 研究 发展 部高 级研 究员 ， 华 安
安顺封 闭、 基金 安瑞、 华 安创新 混合 基金 经理 ， 现 任华安 安顺 封闭 、 华 安宏 利股票 的基
金经理 ，华 安基 金管 理有 限公司 副总 裁、 首席 投资 官。
翁启森 ，基 金投 资部 兼全 球投资 部总 监， 工业 工程 学硕士 。曾 在台 湾 JP 证 券 任金融 产
业分析 师及 投资 经理 ， 台 湾摩根 富林 明投 信投 资管 理部任 基金 经理 ， 台湾 中 信证券 投资
总监助 理， 台湾 保德 信投 信任基 金经 理。2008 年 4 月加入 华安 基金 管理 有限 公司， 现
华安香 港精 选、 华安 大中 华升级 基金 、 华 安宏 利股 票型基 金、 华安 大国 新经 济股票 型 基
金的基 金经 理， 华安 基金 管理有 限公 司总 裁助 理、 基金投 资部 兼全 球投 资部 总监。
杨明，投 资研究 部总 监， 研究生学 历，12 年金 融、 证券、基 金从业 经验 ，曾 在上海 银
行工作 。2004 年 10 月 进入 华安基 金管 理有 限公 司， 担任研 究发 展部 宏观 研究 员， 现 任
华安优 选的 基金 经理 ，投 资研究 部总 监。
贺涛,金 融学硕士， 固定收益部 副总监。 曾任长城 证券有 限责任公 司债券研 究员， 华安
基金管 理有 限公 司债 券研 究员、 债券 投资 风险 管理 员、 固 定收 益投 资经 理。 现任华 安 稳
定收益 债券 基金 、华 安可 转债基 金、 华安 信用 增强 债券基 金、 华安 双债 添利 债券基 金 、
华安月 月鑫 短期 理财 、华 安季季 鑫短 期理 财、 华安 月安鑫 短期 理财 、华 安汇 财通货 币 、
华安年 年红 的基 金经 理， 固定收 益部 副总 监。
许之彦, 指 数投 资部 总 监, 理 学 博士 ，CQF( 国 际 数 量金 融 工程 师) 。曾 在 广发 证券 和 中
山大学经 济管理 学院博 士 后流动站 从事金 融工 程工 作，2005 年加 入华 安基金 管理有 限
公司， 曾任 研究 发展 部数 量策略 分析 师， 现任 华安 上证 180ETF 及华安上 证 180ETF 联
接、 华安 深证 300 指数 证 券投资 基金 （LOF ） 、 华安 易富黄 金 ETF 及联接 基金 的基金 经
理,指 数投 资部 总监 。
陈林，基金运营部总经理，工商管理硕士，高级会计师，CPA 中国注册会 计师协会 非
执业会 员。 曾在 安永 大华 会 计师事 务所 工作 ， 2004 年 11 月加 入华 安基 金管 理有 限公司 ，
曾任财 务核 算部 副总 监、 公司财 务部 总经 理， 现任 基金运 营部 总经 理。
（2 ） 托管 银行
托管银 行根 据法 律法 规要 求履行 估值 及净 值计 算的 复核责 任， 并且 认真 核查 公 司采用 的
估值政 策和 程序 。
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
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（3 ） 会计 师事 务所
对相关 估值 模型 、假 设及 参数的 适当 性出 具审 核意 见和报 告。
4、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度
本基金 的基 金经 理未 参与 基金的 估值 。
5、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突
参与估 值流 程各 方之 间无 任何重 大利 益冲 突。
6、已 签约 的任 何定 价服 务 的性质 与程 度等 信息
无。
4.7 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本报告 期不 进行 收益 分配 。
4.9
报告期内管理人对 基 金持有人数或资产净 值预 警情形的说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
托管人 声明 ， 在本 报告 期 内， 基金 托管 人—— 招 商 银行股 份有 限公 司 不 存在 任何损 害基
金份额 持有 人利 益的 行为 ， 严 格遵 守了 《中 华人 民 共和国 证券 投资 基金 法 》 及其他 有关 法律
法规、 基金 合同 ，完 全尽 职尽责 地履 行了 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 运作遵规守信、净值 计算 、利润分配 等情况的 说明
本报告 期内 基金 管理 人在 投资运 作 、 基 金资 产净 值 的计算 、 利润 分配 、 基 金 份额申 购赎
回价格 的计 算 、 基 金费 用 开支等 问题 上 ， 不 存在 任 何损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为 ， 严 格
遵守了 《 中华 人民 共和 国 证券投 资基 金法 》 等有 关 法律法 规 ， 在 各重 要方 面 的运作 严格 按照
基金合 同的 规定 进行 。
5.3 托管人对本 年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本年度 报告 中财 务指 标 、 净值表 现 、 财 务会 计报 告 、 利 润分 配 、 投资 组合 报 告等内 容真
实、准 确和 完整 ， 不 存在 虚假记 载、 误导 性陈 述或 者重大 遗漏 。
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§6 审计报告
本 报 告 期 基 金 财 务 报 告 经 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特 殊 普 通 合 伙) 审
计， 注册会计师汪 棣、 周祎签字出具了普华永 道中天 审字(2015) 第 20796 号标准无 保
留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 华安 国际 龙头 （DAX ） 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金
报告截 止日 ：2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产
本期末
2014 年12月31 日
资 产：
银行存 款 34,309,057.30
结算备 付金 -
存出保 证金 -
交易性 金融 资产 823,508,898.19
其中： 股票 投资 823,508,898.19
基金投 资 -
债券投 资 -
资产支 持证 券投 资 -
衍生金 融资 产 -
买入返 售金 融资 产 -
应收证 券清 算款 -
应收利 息 7,559.62
应收股 利 -
应收申 购款 -
递延所 得税 资产 -
其他资 产 -
资产总 计 857,825,515.11
负债和所有者权益
本期末
2014 年12月31 日
负 债：
短期借 款 -
交易性 金融 负债 -
衍生金 融负 债 -
卖出回 购金 融资 产款 -
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应付证 券清 算款 1,812.52
应付赎 回款 4,892,580.90
应付管 理人 报酬 592,815.33
应付托 管费 148,203.82
应付销 售服 务费 -
应付交 易费 用 -
应交税 费 -
应付利 息 -
应付利 润 -
递延所 得税 负债 -
其他负 债 335,202.06
负债合 计 5,970,614.63
所有者权益：
实收基 金 890,779,000.00
未分配 利润 -38,924,099.52
所有者 权益 合计 851,854,900.48
负债和 所有 者权 益总 计 857,825,515.11
注：1. 报告截止日 2014 年 12 月 31 日 ， 基 金 份 额 净 值 0.956 元 ， 基 金 份 额 总 额
890,779,000.00 份。
2. 本 财务 报表 的实 际编 制 期间为 2014 年 8 月 8 日( 基金合 同生 效日) 至 2014 年 12 月 31
日。
7.2 利润表
会计主 体： 华安 国际 龙头 （DAX ） 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金
本报告 期 ：2014 年 8 月 8 日（基 金合 同生 效日 ） 至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目
本期
2014 年8 月8 日 （基金合同生效日） 至201
4年12 月31日
一、收入 -9,052,518.81
1.利息 收入 672,325.65
其中： 存款 利息 收入 371,469.73
债券利 息收 入 -
资产支 持证 券利 息收 入 -
买入返 售金 融资 产收 入 300,855.92
其他利 息收 入 -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填列） -78,285.03
其中： 股票 投资 收益 -78,285.03
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基金投 资收 益 -
债券投 资收 益 -
资产支 持证 券投 资收 益 -
衍生工 具收 益 -
股利收 益 -
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以“-” 号填 列 ） -7,601,662.23
4.汇兑 收益 （损 失以 “－ ”号填 列） -3,072,038.56
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号填列 ） 1,027,141.36
减：二、费用 3,129,323.92
1．管 理人 报酬 1,891,233.72
2．托 管费 472,808.47
3．销 售服 务费 -
4．交 易费 用 360,700.48
5．利 息支 出 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 -
6．其 他费 用 404,581.25
三、利润总额（亏损 总额 以“-”号填列） -12,181,842.73
减：所 得税 费用 -
四、净利润（净亏损 以“- ”号填列 -12,181,842.73
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 华安 国际 龙头 （DAX ） 交易 型开 放式 指 数证券 投资 基金
本报告 期：2014 年 8 月 8 日（基 金合 同生 效日 ） 至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 8 月 12 日（ 基金 合同 生效日 ）至 2014 年 12 月
31 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （ 基金净值） 337,779,000.00 - 337,779,000.00
二、 本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润） - -12,181,842.73 -12,181,842.73
三、 本期基金份额交易产生的基
金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减 少 以 “- ”
号填列） 553,000,000.00 -26,742,256.79 526,257,743.21
其中：1.基金申购款 698,000,000.00 -30,021,818.92 667,978,181.08
2.基金赎回款 -145,000,000.00 3,279,562.13 -141,720,437.87
四、 本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动 （净值
减少以 “- ” 号填列） - - -
五、 期末所有者权益 （ 基金净值） 890,779,000.00 -38,924,099.52 851,854,900.48
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报告附 注为 财务 报表 的组 成部分
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ；
基金管 理人 负责 人： 朱学 华，主 管会 计工 作负 责人 ：章国 富， 会计 机构 负责 人：陈 林
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华安国际龙 头(DAX) 交易 型开放式指 数证券 投资基 金( 以下简称“ 本基金 ”) 经 中国证券
监督管理 委员会( 以下简称“中国证 监会”) 证监许可[2014]347 号《关于核 准华安国际 龙头
(DAX) 交易 型开 放式 指数 证券投 资基 金及 其联 接基 金募集 的批 复》 核准 ， 由 华安基 金管 理 有
限公司 依照 《 中华 人民 共 和国证 券投 资基 金法 》 和 《华 安国 际龙 头(DAX) 交 易型开 放式 指数
证券投 资基 金基 金合 同 》 负责公 开募 集 。 本 基金 为 交易型 开放 式基 金 ， 存 续 期限不 定 ， 首 次
设立募 集不 包括 认购 资金 利息共 募集 人民 币 337,779,000.00 元， 业经 普华 永道 中天会 计师 事
务所( 特 殊普 通合 伙) 普 华永 道中天 验字(2014) 第 446 号验资 报告 予以 验证 。经 向中国 证监 会
备案， 《华 安国 际龙 头(DAX) 交 易型 开放 式指 数证 券 投资基 金基 金合 同》 于 2014 年 8 月 8 日
正 式生 效 ， 基 金合 同生 效 日的基 金份 额总 额 为 337,779,000.00 份基 金份 额。 本 基金的 基金 管
理人为 华安 基金 管理 有限 公司 ， 基 金托 管人 为招 商 银行股 份有 限公 司 ， 境 外 资产托 管人 为布
朗兄弟 哈里 曼银 行。
经上海证券交易所( 以 下 简 称 “ 上 交 所 ”) 上 证 基 字[2014]497 号 文 审 核 同 意 ， 本 基 金
337,779,000.00 份基 金份 额 于 2014 年 9 月 5 日 在上 交 所挂牌 交易 。
根据 《中 华人 民共 和国 证 券投资 基金 法 》 和 《 华安 国际龙 头(DAX) 交易 型开 放式指 数证
券投资 基金 基金 合同 》 的 有关规 定， 本基 金的 标的 指数为 德 国 DAX 指数(DAX Index) ， 本基
金的主 要投 资范 围为 标的 指数成 份股 、 备选 成份 股 、 境外交 易的 跟踪 同一 标的 指数的 公募 基
金、 依法 发行 或上 市的 其 他股票 、 固定 收益 类证 券 、 银 行存 款、 货币 市场 工 具、 回购 、 证 券
借贷、 跟踪 同一 标的 指数 的 股指期 货等 金融 衍生 品和 法律法 规或 中国 证监 会允 许基金 投资 的
其他金 融工 具。 本基 金投 资 标的指 数成 份股 、 备 选成 份 股的资 产不 低于 基金 资产 净值 的 90% ，
且不低 于非 现金 基金 资产 的 80% 。 本基 金的 业绩 比 较基准 为德 国 DAX 指数(DAX Index) 收
益率。
本基金 的基 金管 理人 华安 基金管 理有 限公 司以 本基 金为目 标 ETF ，于 2014 年 8 月 12
日 募集 成立 了华 安国 际龙头(DAX) 交易 型开 放式 指数 证券 投资 基金 联接 基金( 以 下简 称“ 华
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安国际 龙 头 ETF 联接基金 ”) 。 华 安国 际龙 头 ETF 联接基金 为契 约型 开放 式基 金， 投 资目 标
与本基 金类 似， 将绝 大多 数基金 资产 投资 于本 基金 。
本财务 报表 由本 基金 的基 金管理 人华 安基 金管 理有 限公司 于 2015 年 3 月 26 日批准报
出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的 《 企业 会 计准则 －
基 本准 则》 、各 项具体 会计准 则及 相关规 定( 以 下合 称“ 企业 会计准 则”) 、中 国证 监会 颁布
的 《 证券 投资 基 金 信息 披 露 XBRL 模板第 3 号< 年 度报告 和半 年度 报告> 》 、 中国证 券投 资基
金业协 会颁 布的 《证 券投 资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 《华 安国 际龙 头(DAX) 交 易型开 放式 指
数证券 投资 基金 基金 合同 》 和在财 务报 表附 注所 列示 的中国 证监 会发 布的 有关 规定及 允许 的
基金行 业实 务操 作编 制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金 2014 年 8 月 8 日( 基金合 同生 效日) 至 2014 年 12 月 31 日 止期 间财 务 报表符 合企
业会计 准则 的要 求， 真实 、完整 地反 映了 本基 金 2014 年 12 月 31 日的 财务 状况以 及 2014
年 8 月 8 日( 基 金合 同生 效 日) 至 2014 年 12 月 31 日 止期间 的经 营成 果和 基金 净值变 动情 况
等有关 信息 。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本期 财务 报表 的实 际编 制期间 为
2014 年 8 月 8 日( 基金 合同 生效日) 至 2014 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 的记 账本 位币 为人 民币。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融资 产的 分类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、 应
收款项 、 可供 出售 金融 资 产及持 有至 到期 投资 。 金 融资产 的分 类取 决于 本基 金对金 融资 产的
持有意 图和 持有 能力 。本 基金现 无金 融资 产分 类为 可供出 售金 融资 产及 持有 至到期 投资 。
本基金 目前 以交 易目 的持 有的股 票投 资 、 债 券投 资 和衍生 工具( 主要 为权 证投 资) 分类 为
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 。 除衍生 工具 所产 生的 金融 资产在 资产 负
债表中 以衍 生金 融资 产列 示外， 以公 允价 值计 量且 其 公允价 值变 动计 入损 益的 金融资 产在 资
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
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产负债 表中 以交 易性 金融 资产列 示。
本基金 持有 的其 他金 融资 产分类 为应 收款 项 ， 包 括 银行存 款和 其他 各类 应收 款项等 。 应
收款项 是指 在活 跃市 场中 没有报 价、 回收 金额 固定 或可确 定的 非衍 生金 融资 产。
(2) 金融负 债的 分类
金融负 债于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价 值计 量且 其 变动计 入当 期损 益的 金融 负债及 其
他金融 负债 。 本 基金 目前 暂 无金融 负债 分类 为以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融
负债。 本基 金持 有的 其他 金融负 债包 括其 他各 类应 付款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ， 按 公允 价值 在资 产 负债表 内
确认 。 以 公允 价值 计量 且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 ， 取得 时发 生的 相 关交易 费用 计入
当期损 益 ； 对 于支 付的 价 款中包 含的 债券 起息 日或 上次除 息日 至购 买日 止的 利息 ， 单 独确 认
为应收 项目 。应 收款 项和 其他金 融负 债的 相关 交易 费用计 入初 始确 认金 额。
对于以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产， 按照 公允 价值 进行 后续计 量 ；
对于应 收款 项和 其他 金融 负债采 用实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权
利终止 ；(2) 该 金融 资产 已 转移， 且本 基金 将金 融资 产所有 权上 几乎 所有 的风 险和报 酬转 移
给转入 方； 或者(3) 该金 融 资产已 转移 ， 虽 然本 基金 既没有 转移 也没 有保 留金 融资产 所有 权
上几乎 所有 的风 险和 报酬 ，但是 放弃 了对 该金 融资 产控制 。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除时 ， 终 止 确认该 金融 负债 或义 务已 解除的 部
分。终 止确 认部 分的 账面 价值与 支付 的对 价之 间的 差额， 计入 当期 损益 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的股 票投 资 、 债券投 资和 衍生 工具( 主要 为权证 投资) 按如 下原 则确 定公允 价
值并进 行估 值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交
易， 但 最近 交易 日后 经济 环 境未发 生重 大变 化且 证券 发行机 构未 发生 影响 证券 价格的 重大 事
件的， 按最 近交 易日 的市 场交易 价格 确定 公允 价值 。
(2) 存在活 跃市 场的 金融 工具 ， 如估值 日无 交易 且最 近交 易日后 经济 环境 发生 了重 大变
化，参 考类 似投 资品 种的 现行市 价及 重大 变化 等因 素，调 整最 近交 易市 价以 确定公 允 价 值 。
(3) 当金融 工具 不存 在活 跃市 场， 采 用市 场参 与者 普遍 认 同且被 以往 市场 实际 交易 价格
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验证具 有可 靠性 的估 值技 术确定 公允 价值 。 估 值技 术 包括参 考熟 悉情 况并 自愿 交易的 各方 最
近进行 的市 场交 易中 使用 的价格 、 参照 实质 上相 同 的其他 金融 工具 的当 前公 允价值 、 现金 流
量折现 法和 期权 定价 模型 等。 采用 估值 技术 时， 尽 可能最 大程 度使 用市 场参 数， 减少 使用 与
本基金 特定 相关 的参 数。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。当 本基 金 1) 具 有抵销 已
确认金 额的 法定 权利 且该 种法定 权利 现在 是可 执行 的； 且 2) 交 易双 方准 备按 净额结 算 时 ，
金融资 产与 金融 负债 按抵 销后的 净额 在资 产负 债表 中列示 。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额 。 由
于申购 和赎 回引 起的 实收 基金变 动分 别于 基金 申购 确认日 及基 金赎 回确 认日 认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平 准金 包括 已实 现平 准金和 未实 现平 准金 。 已 实 现平准 金指 在申 购或 赎回 基金份 额
时， 申购 或赎 回款 项中 包 含的按 累计 未分 配的 已实 现损益 占基 金净 值比 例计 算的金 额 。 未 实
现平准 金指 在申 购或 赎回 基金份 额时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 实现 损益占 基金 净
值比例 计算 的金 额 。 损 益 平准金 于基 金申 购确 认日 或基金 赎回 确认 日认 列 ， 并于期 末全 额转
入未分 配利 润/( 累计 亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净
额确认 为投 资收 益。 债券 投 资在持 有期 间应 取得 的按 票面利 率或 者发 行价 计算 的利息 扣除 在
适用情 况下 由债 券发 行企 业代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额确 认为 利息 收入 。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为
公允价 值变 动损 益 ； 于 处 置时 ， 其 处置 价格 与初 始 确认金 额之 间的 差额 确认 为投资 收益 ， 其
中包括 从公 允价 值变 动损 益结转 的公 允价 值累 计变 动额。
应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算， 实际 利率 法与 直线 法 差异较 小
的则按 直线 法计 算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托 管费在费用涵盖期间按基 金合同约定的费率和计算 方法逐日
确认。
其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算， 实际 利率 法与 直 线法差 异
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较小的 则按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基金的收益分 配政 策
每一基 金份 额享 有同 等分 配权 。 本 基金 收益 以现 金 形式分 配 。 本 基金 的基 金 管理人 在收
益评价 核定 日对 基金 相对 标的指 数的 超额 收益 率进 行评估 ， 基 金收 益评 价日 核 定的基 金累 计
报酬率 超过 标的 指数 同期 累计报 酬率 达 到 1% 以 上， 可对超 额收 益进 行分 配 ； 基于本 基金 的
性质和 特点 ， 本基 金的 收 益分配 无需 以弥 补浮 动亏 损为前 提 ， 收 益分 配后 基 金份额 净值 有可
能低于 面值 。
经宣告 的拟 分配 基金 收益 于分红 除权 日从 所有 者权 益转出 。
7.4.4.12 外币交易
外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币入 账。
外币货 币性 项目 ， 于估 值 日采用 估值 日的 即期 汇率 折算为 人民 币 ， 所 产生 的 折算差 额直
接计入 汇兑 损益 科目 。 以 公允价 值计 量的 外币 非货 币性项 目 ， 于 估值 日采 用 估值日 的即 期汇
率折算 为人 民币 ，所 产生 的折算 差额 直接 计入 公允 价值变 动损 益科 目。
7.4.4.13 分部报告
本基金 以内 部组 织结 构 、 管理要 求 、 内 部报 告制 度 为依据 确定 经营 分部 ， 以 经营分 部为
基础确 定报 告分 部并 披露 分部信 息。 经营 分部 是指 本基金 内同 时满 足下 列条 件的组 成部 分 ：
(1) 该组 成部 分能 够在 日常 活动中 产生 收入 、发 生费 用；(2) 本基 金的 基金 管理 人能够 定期
评价该 组成 部分 的经 营成 果， 以决 定向 其配 置资 源 、 评 价其 业绩 ；(3) 本 基金 能够取 得该 组
成部分 的财 务状 况 、 经 营 成果和 现金 流量 等有 关会 计信息 。 如果 两个 或多 个 经营分 部具 有相
似的经 济特 征， 并且 满足 一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基 金目 前以 一个 单一 的经营 分部 运作 ，不 需要 披露分 部信 息。
7.4.4.14 其他重要的会计政 策和会计估计
无。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
财政部 于 2014 年 颁布 《 企业会 计准 则 第 39 号 —— 公允 价值 计量 》 、 《 企业 会计准 则第
40 号 —— 合营 安排》 、 《 企 业会计 准则第 41 号 —— 在 其他主 体中 权益 的披 露 》 和 修订后 的 《企
业会计 准则 第 2 号—— 长 期股权 投资 》 、 《企 业会 计 准则 第 9 号 —— 职工 薪酬 》 、 《 企业 会计 准
则第 30 号 —— 财务 报表 列 报》 、 《企 业会 计准 则第 33 号 —— 合并 财务 报表 》 以 及 《 企业 会计
准则 第 37 号—— 金 融工 具 列报》 ， 要 求除 《企 业会 计 准则 第 37 号—— 金 融工 具 列报 》 自 2014
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
20
年度财 务报 表起 施行 外， 其他准 则自 2014 年 7 月 1 日起施 行。 上述 准则 对本 基金本 报告 期
无重大 影响 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在 本 报告 期间 无须 说明的 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、国 家税 务总 局财税[2002]128 号 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题
的通知 》 、 财 税[2008]1 号 《 关于企 业所 得税 若干 优惠 政策的 通知 》 及 其他 相关 境内外 税务 法
规和实 务操 作， 主要 税项 列示如 下：
(1) 以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。
(2) 目前基 金取 得的 源自 境外 的差价 收入 ， 其涉 及的 境 外所得 税税 收政 策 ， 按 照 相关国
家或地 区税 收法 律和 法规 执行， 在境 内不 予征 收营 业税且 暂不 征收 企业 所得 税。
(3) 目前基 金取 得的 源自 境外 的股利 收益 ， 其涉 及的 境 外所得 税税 收政 策 ， 按 照 相关国
家或地 区税 收法 律和 法规 执行， 在境 内暂 不征 收个 人所得 税和 企业 所得 税。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
华安基 金管 理有 限公 司( “ 华安基 金公 司”) 基金管 理人 、基 金销 售机 构
招商银 行股 份有 限公 司(“招商银 行”) 基金托 管人
上海国 际信 托有 限公 司 基金管 理人 的股 东
上海电 气( 集团) 总公 司 基金管 理人 的股 东
上海工 业投 资( 集团) 有限 公司 基金管 理人 的股 东
上海锦 江国 际投 资管 理有 限公司 基金管 理人 的股 东
国泰君 安投 资管 理股 份有 限公司 基金管 理人 的股 东
华安国际龙头(DAX) 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 联 接
基金(“ 华 安国 际龙 头ETF 联接基 金”)
本基金 的基 金管 理人 管理 的其他 基金
布朗兄 弟哈 里曼 银行(Brown Brothers Harriman & Co.) 境外资 产托 管人
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方 交易 单 元 进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
无。
7.4.8.1.2 权证交易
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
21
无。
7.4.8.1.3 应支付关联方的 佣金
无。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目 本期 2014 年 8 月 8 日至 2014 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 1,891,233.72
其中：支付销售机构的客户维护费 -
注： 支付 基金 管理人 华 安 基金公 司 的管 理人 报酬 按 前一日 基金 资产 净 值 0.80% 的年 费
率计提 ，逐 日累 计至 每月 月底， 按月 支付 。其 计算 公式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 ×0.80%/ 当 年 天数。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年8 月8 日（ 基金 合同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管 费 472,808.47
注：支 付基 金托 管人 招 商 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值 0.20% 的 年费 率计提 ，
逐日累 计至 每月 月底 ，按 月支付 。其 计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 ×0.20%/ 当 年天 数 。
7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
无。
7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
无。
7.4.8.4.2 报告期末除 基金 管理人 之外的其他关 联方 投资本基金的情况
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年 8 月 8 日（ 基金 合 同生效 日） 至 2014 年 12 月 31 日
期末余 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的 比例
华安国 际龙 头 ETF 联 接基 金 812,565,461.00 91.22%
7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
22
金额单 位： 人民 币元
关联方名称
本期
2014 年8 月8 日（ 基金 合同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入
招商银行 33,087,929.25 230,679.78
布朗兄弟哈里曼银行 1,221,128.05 -18,879.59
注：本基 金的银行 存款由 基金托管 人 招商银 行和境 外资产托 管人布朗 兄弟哈 里曼银 行
保管， 按适 用利 率或 约定 利率计 息。
7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
无。
7.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
本基金 本报 告期 无须 作说 明的其 他关 联交 易事 项。
7.4.9 期末（2014 年 12 月 31 日）本基金持有的流通 受限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
无。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌 等流通受限 股票
无。
7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
无。
7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
无。
7.4.10 有助于理解和分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 基金申 购款
于 2014 年 8 月 8 日( 基金 合同生 效日) 至 2014 年 12 月 31 日止 期间 ， 本基 金申 购基金 份
额的对 价总 额 为 667,978,181.08 元， 均为 以现 金支 付 的申购 款。
(2) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量的 方法
公允价 值计 量结 果所 属的 层次， 由对 公允 价值 计量 整 体而言 具有 重要 意义 的输 入值所 属
的最低 层次 决定 ：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
23
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量的 金融工 具
(i) 各层次 金融 工具 公允 价值
于 2014 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资
产中属 于第 一层 次的 余额 为 823,508,898.19 元 ，无 属于第 二层 次或 第三 层次 的余额 。
(ii) 公允价 值所 属层 次间 的重 大变动
本基金 本期 持有 的以 公允 价值计 量的 金融 工具 的公 允价值 所属 层次 未发 生重 大变动 。
(iii) 第三层 次公 允价 值余 额和 本期变 动金 额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计量 的金融 工具
于 2014 年 12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金融 工具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债 ， 其 账 面价值 与
公允价 值相 差很 小。
(3) 除基金申购款和公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事
项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
序号 项目 金额（人民币元）
占基金总资
产的比例
（% ）
1 权益投资 823,508,898.19 96.00
其中：普通股 823,508,898.19 96.00
存托凭证 - -
优先股 - -
房地产信托 - -
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24
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
其中：远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
6 货币市场工具 - -
7 银行存款和结算备付金合计 34,309,057.30 4.00
8 其他各项资产 7,559.62 -
9 合计 857,825,515.11 100.00
8.2 期末在各个国家（地 区） 证券市场的权益投资 分布
国家（地区） 公允价值( 人民币元) 占基金资产净值比例 （ ％）
德国 823,508,898.19 96.67
合计 823,508,898.19 96.67
8.3 期末按行业分类的权 益投 资组合
8..3.1 指 数投 资报 告期末 按行 业分类 的股 票及存 托凭 证投资 组合
行业类别 公允价值（人民币元） 占基金资产净值比例 （％）
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
25
金融 143,892,196.51 16.89
工业 108,038,108.00 12.68
信息技术 64,535,051.06 7.58
非必需消费品 159,786,980.28 18.76
能源 - -
保健 124,202,266.32 14.58
公用事业 40,571,880.35 4.76
必需消费品 22,703,107.21 2.67
电信服务 41,836,167.45 4.91
材料 117,943,141.01 13.85
合计 823,508,898.19 96.67
注：以上分类采用全球行业分类标准(GICS) 。
8.3.2 积 极投 资报 告期末 按行 业分类 的股 票及存 托凭 证投资 组合
无。
8.4 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的 前 十名 权益投资明细
8.4.1 积极投资期末按公允 价值占基金资产净值 比例 大小排序的 前十名权 益投 资明细
金额单 位： 人民 币元
序
号
公司名 称 ( 英
文)
公司名 称
(中文)
证券代 码
所在证
券市场
所属国
家(地
区)
数量（ 股） 公允价 值
占基
金资
产净
值比
例
（％
）
1
BAYER
AG-REG
拜耳股份有
限公司
BAYN GY 德国 德国
98,400.00
82,900,307.52
9.73
2
SIEMENS
AG-REG
西门子
SIE GY 德国 德国
107,600.00
75,208,365.00
8.83
3
DAIMLER
AG-REGISTERE
D SHARES
戴姆勒克莱
斯勒
DAI GY 德国 德国
136,200.00
70,035,774.10
8.22
4 BASF SE
巴斯夫欧洲 BAS GY 德国 德国
7.68
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
26
公司
125,500.00
65,385,164.66
5
ALLIANZ
SE-REG
安联保险
ALV GY 德国 德国
62,000.00
63,489,652.92
7.45
6 SAP SE
SAP 公司
SAP GY 德国 德国
125,300.00
54,425,715.98
6.39
7
DEUTSCHE
TELEKOM
AG-REG
德国电信
DTE GY 德国 德国
423,500.00
41,836,167.45
4.91
8
DEUTSCHE
BANK
AG-REGISTERE
D
德意志银行
DBK GY 德国 德国
177,500.00
33,064,374.47
3.88
9
BAYERISCHE
MOTOREN
WERKE AG
宝马汽车股
份有限公司
BMW GY 德国 德国
43,800.00
29,314,867.49
3.44
10
VOLKSWAGEN
AG-PREF
大众汽车有
限公司
VOW3 GY 德国 德国
21,000.00
28,910,207.34
3.39
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于
http://www.huaan.com.cn 网站的年度报告正文。
8.4.2 积极投资期末按公 允价值占基金资产净 值比 例大小排序的前五名 权益 投资明细
无。
8.5 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期 末基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细
金额单位：人民币元
序号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 BAYER AG-REG BAYN GY 84,937,646.88 9.97
2 SIEMENS AG-REG SIE GY 79,045,311.53 9.28
3 BASF SE BAS GY 73,836,957.01 9.67
4 DAIMLER AG-REGISTERED SHARES DAI GY 67,400,134.73 7.91
5 ALLIANZ SE-REG ALV GY 64,541,633.01 7.58
6 SAP SE SAP GY 56,581,951.14 6.64
7 DEUTSCHE TELEKOM AG-REG DTE GY 40,079,949.65 4.71
8 DEUTSCHE BANK AG-REGISTERED DBK GY 36,396,950.40 4.27
9 BAYERISCHE MOTOREN WERKE AG BMW GY 30,079,030.39 3.53
10 E.ON SE EOAN GY 29,132,464.92 3.42
11 VOLKSWAGEN AG-PREF VOW3 GY 28,622,891.41 3.36
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
27
12 LINDE AG LIN GY 28,463,535.04 3.34
13 DEUTSCHE POST AG-REG DPW GY 25,937,272.52 3.04
14 MUENCHENER RUECKVER AG-REG MUV2 GY 25,819,570.95 3.03
15 CONTINENTAL AG CON GY 18,606,985.01 2.18
16 FRESENIUS SE & CO KGAA FRE GY 17,041,617.94 2.00
17 HENKEL AG & CO KGAA VORZUG HEN3 GY 15,379,380.64 1.81
18 RWE AG RWE GY 15,343,352.46 1.80
19 ADIDAS AG ADS GY 13,525,536.68 1.59
20 FRESENIUS MEDICAL CARE AG & FME GY 13,183,411.00 1.55
注： 本项 “买 入金 额” 均 按买卖 成交 金额 （ 成交 单 价乘以 成交 数量 ） 填列 ， 不考虑 相关 交易
费用。
8.5.2 累计卖出金额超出期 末基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码
本期累 计卖 出金
额
占期末 基金 资产
净值比 例（ ％）
1 BAYER AG-REG BAYN GY 1,683,735.10 0.20
2 SIEMENS AG-REG SIE GY 1,552,291.38 0.18
3 BASF SE BAS GY 1,414,290.49 0.17
4 DAIMLER AG-REGISTERED SHARES DAI GY 1,211,987.36 0.14
5 ALLIANZ SE-REG ALV GY 1,168,879.90 0.14
6 SAP SE SAP GY 1,095,743.38 0.13
7 VOLKSWAGEN AG-PREF VOW3 GY 699,798.83 0.08
8 DEUTSCHE TELEKOM AG-REG DTE GY 684,101.58 0.08
9 LINDE AG LIN GY 612,130.05 0.07
10 MUENCHENER RUECKVER AG-REG MUV2 GY 608,513.50 0.07
11 BAYERISCHE MOTOREN WERKE AG BMW GY 573,601.45 0.07
12 DEUTSCHE BANK AG-REGISTERED DBK GY 519,507.94 0.06
13 E.ON SE EOAN GY 512,405.65 0.06
14 DEUTSCHE POST AG-REG DPW GY 464,656.28 0.05
15 CONTINENTAL AG CON GY 396,769.70 0.05
16 FRESENIUS SE & CO KGAA FRE GY 343,998.98 0.04
17 HENKEL AG & CO KGAA VORZUG HEN3 GY 329,444.79 0.04
18 RWE AG RWE GY 300,309.03 0.04
19 ADIDAS AG ADS GY 273,855.59 0.03
20 FRESENIUS MEDICAL CARE AG & FME GY 263,220.50 0.03
注： 本项 “卖 出金 额” 均 按买卖 成交 金额 （ 成交 单 价乘以 成交 数量 ） 填列 ， 不考虑 相关 交易
费用。
8.5.3 权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额
单位： 人民 币元
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
28
买入股票成本（成交）总额 847,626,058.39
卖出股票收入（成交）总额
1
16,437,212.94
注： 本 项 “ 买入 股票 的成 本 （成 交） 总额 ” 和 “卖 出股票 的收 入 （ 成交 ） 总 额” 均 按
买卖成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） 填列 ，不 考虑相 关交 易费 用。
8.6 期末按债券信用等级 分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名金融衍生品投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。
8.10 期末按 公允价值 占基 金资 产净值比例大小排序 的前 十名 基金投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 基金。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本报 告期 内， 本基 金 投资的 前十 名证 券的 发行 主体不 存在 被监 管部 门立 案调查 ，
在本报 告编 制日 前一 年内 也不存 在受 到公 开谴 责、 处罚的 情况 。
8.11.2 本基 金投 资前 十名 股票中 ， 不存 在投 资于 超 出 基金合 同规 定备 选股 票库 之外的 股
票。
8.11.3 其他各项资产构成
序号 名称 金额（人民币元）
1 存出保证金 -
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
29
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 7,559.62
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 7,559.62
8.11.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告末 未持 有债 券。
8.11.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
8.11..5.1 报告期末指数投 资前十名股票中存在 流通 受限情况的说明
本基金 本报 告期 末指 数投 资前十 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
8.11.5.2 报告期末积极投 资前五名股票中存在 流通 受限情况的说明
本基金 本报 告期 末积 极投 资前五 名股 票中 不存 在流 通受限 情况 。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人
户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额比
例
1,550 574,696.13 815,327,961.00 91.53 75,451,039.00 8.47
9.2 期 末上 市基 金前十名 持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比
例
1
招 商 银 行 － 华 安 国 际 龙 头
812,565,461.00
91.22%
华安国际龙头（DAX ）交易型 开放式指数证券投资基金 2014 年年度报告
30
（DAX ） 交 易 型 开 放 式 指 数 证
券投资基 金联接 基金
2
叶春妹
5,000,000.00
0.56%
3
孔风英
3,000,000.00
0.34%
4
赵铮
1,246,000.00
0.14%
5
丁志男
1,008,500.00
0.11%
6
陆培峰
1,000,000.00
0.11%
7
刘艳秋
1,000,000.00
0.11%
8
戴智敏
1,000,000.00
0.11%
9
金龙奎
1,000,000.00
0.11%
10
孙凯彬
1,000,000.00
0.11%
9.3
期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
无。
9.4
期末基金管理人的从 业人员持有本开放式 基金 份额总量区间情况
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的
数量区间为 0；本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
§10
开放式基金份额变 动
单位： 份
基金合同生效日(2013 年 8 月 2 日) 基金份额总额 337,779,000.00
本报告期期初基金份额总额 337,779,000.00
本报告期基金总申购份额 698,000,000.00
减：本报告期基金总赎回份额 145,000,000.00
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 890,779,000.00
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§11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
报告期 内无 基金 份额 持有 人大会 决议 。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
1、本 基金 管理 人重 大人 事 变动如 下：
（1）2014 年 9 月 15 日 ， 基金管 理人 发布 了华 安基 金管理 有限 公司 董事 长变 更公告 ，
朱仲群 先生 不再 担任 本基 金管理 人的 董事 长 ， 由 朱 学华先 生担 任本 基金 管理 人的董 事长 、 法
定代表 人以 及党 总支 书记 。
（2）2014 年 9 月 17 日 ， 基金管 理人 发布 了华 安基 金管理 有限 公司 总经 理变 更公告 ，
李勍先生不再担任本 基金 管理人的总经理，由 董事 长朱学华先生代任本 基金 管理人的总经
理。
（3 ）2014 年 12 月 24 日 ， 基金管 理人 发布 了华 安基 金管理 有限 公司 关于 副总 经理变 更
的公告 ，童 威先 生新 任本 基金管 理人 的副 总经 理。
2、本 报告 期内 本基 金托 管 人的专 门基 金托 管部 门重 大人事 变动 如下 ：
2014 年 11 月 14 日 ，本 基 金托管 人发 布《 关于 招商 银行股 份有 限公 司姜 然基 金托管 人
高级管理 人员任职 资格及 吴晓辉离 任的公告 》 ，吴晓 辉同志不 再担任招 商银行 股份有限 公 司
总行资产托管部总经 理 职务 ； 聘 任 姜 然 同 志 为招 商银 行 股 份 有 限 公 司 总行 资产 托 管 部 总 经
理。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
报告期 内无 涉及 本基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼 。 报告期 内基 金管 理人 无涉 及本基 金
财产的 诉讼 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 无基 金投 资策 略的改 变。
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11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本报告 期内 本基 金未 改聘 为基金 审计 的会 计师 事务 所。
报告年 度应 支付 给聘 任会 计师事 务所 的报 酬为 人民 币 67,000.00 元。
目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自 2014 年 8 月 8 日起至今。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告 期内 无管 理人 、托 管人及 其高 级管 理人 员受 稽查或 处罚 等情 况。
11.7 基金租用证券公司 交 易单 元 的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
券商名 称
交易单
元数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票 成
交总额 的比 例
佣金
占当期 佣金 总
量的比 例
中信证 券股 份有 限公 司 1
Morgan Stanley & Co.
International PLC
1
177,238,746.71 20.51% 88,620.11 24.57%
Merrill Lynch Pierce
Fenner & Smith
Incorporated
1
229,242,593.17 26.53% 114,622.21 31.78%
Goldman Sachs (Asia)
Limited Liability
Company
1
100,916,161.72 11.68% 50,458.37 13.99%
Barclays Capital Asia
Limited.
1
356,665,769.78 41.28% 106,999.90 29.66%
注：1. 券商 专用 交易 单元 选择标 准：
选择能 够提 供高 质量 的研 究服务 、 交易 服务 和清 算 支持 ， 具 有良 好声 誉和 财 务状况 的国
内外经 纪商 。具 体标 准如 下：
（1） 研究 实力 较强 ，有 固 定的研 究机 构和 专门 研究 人员， 能够 针对 本基 金业 务需要 ，
提供高 质量 的研 究报 告和 较为全 面的 服务 ；
（2） 具备 高效 、安 全的 通 讯条件 ；可 靠、 诚信 ，能 够公平 对待 所有 客户 ，有 效执行 投
资指令 ，取 得较 高质 量的 交易成 交结 果， 交易 差错 少，并 能满 足基 金运 作高 度保密 的 要 求 ；
（3） 交易 和清 算支 持多 种 方案， 软件 再开 发的 能力 强，系 统稳 定安 全等 ；
（4） 具有 战略 规划 和定 位 ，能够 积极 推动 多边 业务 合作， 最大 限度 地调 动整 体资源 ，
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为基金 投资 赢取 机会 ；
（5） 其他 有利 于基 金持 有 人利益 的商 业合 作考 虑。
2.券商 专用 交易 单元 选择 程序：
(1) 对交 易单 元候 选券 商的 综合服 务进 行评 估
由相关 部门 牵头 并组 织有 关人员 依据 上述 交易 单元 选择标 准和 《券 商服 务评 价办法 》 ，
对候选 交易 单元 的券 商服 务质量 和综 合实 力进 行评 估。
(2) 填写 《新 增交 易单 元申 请审核 表》
牵头部 门汇 总对 各候 选交 易单元 券商 的综 合评 估结 果， 择优 选出 拟新 增单 元 ， 填 写 《 新
增交易 单元 申请 审核 表》 ， 对拟新 增交 易单 元的 必要 性和合 规性 进行 阐述 。
(3) 候选 交易 单元 名单 提交 分管副 总经 理审 批
公司分 管副 总经 理对 相关 部门提 交的 《 新增 交易 单 元申请 审核 表 》 及 其对 券 商综合 评估
的结果 进行 审核 ，并 签署 审批意 见。
(4) 协议签 署及 通知 托管 人
基金 管理 人与 被选 择的 券 商签订 《证 券交 易单 元租 用协议 》 ， 并通 知基 金托 管 人。
3.本基 金本 年度 新增 中信 建投（29223）、 国 信证 券 （29379 ） 交易 单元 2 个。
11.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易 基金交易
成交金额
占当期债券成
交总额的比例
成交金额
占当期回购
成交总额的
比例
成交金
额
占当期权
证成交总
额的比例
成交金
额
占当期
成交总
额的比
例
中 信 证 券 股
份有限 公司
977,500,000.00 100.00% - - - -
Morgan
Stanley &
Co.
International
PLC
- - - - - - - -
Merrill
Lynch
Pierce
Fenner &
Smith
Incorporated
- - - - - - - -
Goldman - - - - - - - -
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Sachs (Asia)
Limited
Liability
Company
Barclays
Capital Asia
Limited.
- - - - - - - -
华安基金管理有限公司
二〇一五年三月三十日
