华安可转换债券债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
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华安可转换债券债券型证券投资基金
2014 年 年 度报 告 摘要
2014 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 华安 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 招商 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一五 年三 月三十 日
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§1 重 要提 示及目 录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈
述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2015 年 3 月 26
日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读年度报
告正文。
本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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§2 基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简称 华安可转债债券
基金主代码 040022
交易代码
040022
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011 年 6 月 22 日
基金管理人 华安基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 674,006,561.34 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 华安可转债债券 A 类 华安可转债债券 B 类
下属分级基金的交易代码 040022 040023
报告期 末下属 分级基 金 的份
额总额
270,810,663.56 份 403,195,897.78 份
2.2 基 金产 品说明
投资目标
本基金 主要投 资于 兼具 债券和 股票特 性的 可转 债（含 分离
交易可 转债） 品种 ，在 控制风 险和保 持流 动性 的基础 上，
力求实现基金资产的长期稳定增值。
投资策略
本基金 主要投 资于 可转 债品种 ，一方 面通 过利 用可转 债的
债券特 性，强 调收 益的 安全性 与稳定 性， 另一 方面利 用可
转债的股票特性 （内含股票期权） ， 分享股市上涨所产生的
较高收益。
业绩比较基准
天相可转债指数收益率 ×60% ＋ 中 证 综 合 债 券 指 数 收 益 率
×30% ＋沪深 300 指数收益率×10%
风险收益特征
本基金 为债券 型基 金， 其预期 的风险 水平 和预 期收益 都要
低于股 票基金 、混 合基 金，高 于货币 市场 基金 ，属于 证券
投资基金中的中等风险和中等收益的品种。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华安基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 钱鲲 张燕
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联系电话 021-38969999 95555
电子邮箱 qiankun@huaan.com.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话 4008850099 95555
传真 021-68863414 0755-83195201
2.4 信 息披 露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.huaan.com.cn
基金年度报告备置地点
上海市世纪大道8 号上海国金中心二期31 、
32 层
§3 主 要财 务指标 、基 金净值 表现 及利润 分配 情况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
单位：人民币元
3.1.1 期间数
据和指标
2014 年 2013 年 2012 年
华安可 转债 债
券 A 类
华安可 转债 债
券 B 类
华安可 转债 债
券 A 类
华安可 转债 债
券 B 类
华安可 转债 债
券 A 类
华安可 转债 债
券 B 类
本 期 已 实 现
收益
33,290,744.40 32,816,365.02 -1,858,599.03 1,137,180.63 786,504.04 -425,736.12
本期利 润 155,152,822.62 206,316,553.20 -41,646,512.32 -38,231,934.62 35,192,712.93 14,048,388.21
加 权 平 均 基
金 份 额 本 期
利润
0.7090 0.6336 -0.1055 -0.1533 0.0701 0.0752
本 期 基 金 份
额 净 值 增 长
率
78.14% 77.37% -11.68% -12.12% 7.92% 7.62%
3.1.2 期 末 数
据和指标
2014 年末 2013 年末 2012 年末
华安可 转债 债
券 A 类
华安可 转债 债
券 B 类
华安可 转债 债
券 A 类
华安可 转债 债
券 B 类
华安可 转债 债
券 A 类
华安可 转债 债
券 B 类
期 末 可 供 分
配 基 金 份 额
利润
0.1239 0.1077 -0.0850 -0.0941 -0.0041 -0.0096
期 末 基 金 资
产净值
441,303,336.31 647,830,129.52 238,249,054.72 383,067,307.97 404,836,428.78 291,353,549.30
期 末 基 金 份
额净值
1.630 1.607 0.915 0.906 1.036 1.031
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注：1、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用 （例如：
开放式 基金的 申购 赎回 费、红 利再投 资费 、基 金转换 费等） ，计 入费 用后实 际收
益水平要低于所列数字。
2、本 期已 实现收 益指 基金本 期利 息收入 、投 资收益 、其 他收入 （不 含公允
价值变动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公
允价值变动收益。
3、期 末可 供分配 利润 采用期 末资 产负债 表中 未分配 利润 与未分 配利 润中已
实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数） 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
华安可转债债券 A 类：
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 64.65% 2.55% 29.38% 1.28% 35.27% 1.27%
过去六个月 85.86% 1.92% 35.77% 0.94% 50.09% 0.98%
过去一年 78.14% 1.55% 40.54% 0.73% 37.60% 0.82%
过去三年 69.79% 1.18% 44.79% 0.54% 25.00% 0.64%
自基金合同生
效起至今
63.00% 1.10% 34.17% 0.54% 28.83% 0.56%
华安可转债债券 B 类：
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①－③ ②－④
过去三个月 64.48% 2.56% 29.38% 1.28% 35.10% 1.28%
过去六个月 85.35% 1.93% 35.77% 0.94% 49.58% 0.99%
过去一年 77.37% 1.56% 40.54% 0.73% 36.83% 0.83%
过去三年 67.75% 1.18% 44.79% 0.54% 22.96% 0.64%
自基金合同生
效起至今
60.70% 1.10% 34.17% 0.54% 26.53% 0.56%
注： 本基金业绩比较基准为： 天相可转债指数收益率×60% ＋中证综合债券
指数收益率×30% ＋沪深 300 指数收益率×10% 。
根据基金合同的有关规定， 本基金为债券型基金， 投资范围为具有良好流动
性的金融工具， 包括国内依法发行和上市的股票 （包括中小板、 创业板及其他经
中国证 监会核 准上 市的 股票） 、债券 、货 币市 场工具 、权证 、资 产支 持证券 及法
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律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。重点投资于固定收益类证
券， 包括国债、 央行票 据、 金融债、 企业债、 公司债、 短期融资券、 可转债 （含
分离交 易可转 债） 、资 产支持 证券、 次级 债、 债券回 购、期 限在 一年 期以内 的定
期存款等。
本基金的投资组合比例限制为： 固定收益类资产的投资比例不低于基金资产
的 80% ， 其中对可转债 （含分离交易可转债） 的投资比例不低于固定收益类资产
的 80% ；股票、权证 等非固定收益类资产的投资比例不高于基金资产的 20% ；
现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5% 。
3.2.2 自 基 金 合同 生效以 来 基金 份额 累计 净 值增 长 率变 动及 其与 同 期业 绩比
较 基准 收益率 变动 的比较
华安可转换债券债券型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2011 年 6 月 22 日至 2014 年 12 月 31 日）
华安可转债债券 A 类
（2011 年 6 月 22 日至 2014 年 12 月 31 日）
华安可转债债券 B 类
（2011 年 6 月 22 日至 2014 年 12 月 31 日）
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3.2.3 自 基 金 合同 生效以 来 基金 每年 净值 增 长率 及 其与 同期 业绩 比 较基 准收
益 率的 比较
华安可转换债券债券型证券投资基金
合同生效日以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
华安可转债债券 A 类
华安可转债债券 B 类
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注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过 去三 年基 金的利润 分配 情况
无。
§4 管 理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准 于 1998
年 6 月设立， 是国内首批基金管理公司之一， 注册资本 1.5 亿元人民币， 公司总
部设在上海陆家嘴金融贸易区。 目前的股东为上海电气 （集团） 总公司、 上海国
际信托有限公司、 上海工业投资 （集团） 有限公司、 上海锦江国际投资管理有限
公司和国泰君安投资管理股份有限公司。
截至 2014 年 12 月 31 日， 公司旗下共管理华安创新混合、 华安中国 A 股增
强指数、 华安现金富利货币、 华安宝利配置混合、 华安宏利股票、 华安中小盘成
长股票、 华安策略优选股票、 华安核心优选股票、 华 安稳定收益债券、 华安动态
灵活混合、华安强化收益债券、华安行业轮动股票、华安上证 180ETF 、华安上
证 180ETF 联接、华安 上证龙头企业 ETF 、龙 头 ETF 联接、华安升 级主题股票、
华安稳固收益债券、华安可转换债基金、华安深证 300 指数基金（LOF ） 、华安
科技动力股票、 华安四季红债券、 华安香港精选股票、 华安大中华升级股票、 华
安标普石油指数基金 （QDII-LOF ） 、 华安月月 鑫短期理财债券、 华安季季鑫短期
理财债券、 华安月安鑫短期理财债券、 华安七日鑫短期理财债券、 华安沪深 300
指数分级、 华安逆向策略、 华安日日鑫货币、 华 安安心收益债券、 华安信用增强
债券、华安纯债债券、华安保本混合、华安双债添利债券、华安安信消费股票、
华安纳斯达克 100 指数、 华安黄金易 （ETF ） 、 华安黄金 ETF 联接、 华 安沪深 300
量化指数、 华安年年红债券、 华安生态优先股票、 华安中证细分地产 ETF 、 华安
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中证细分医药 ETF 、 华 安大国新经济、 华安新活力混合、 华安安顺灵活配置混合、
华安财汇通货币、华安 国际龙头（DAX ）ETF 、华安国际龙头（DAX ）ETF 联
接、 华安高分红指数增强、 华安中证细分医药 ETF 联接等 54 只开放 式基金。 管
理资产规模达到 885 亿元人民币。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基金的基金经
理（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期
离任日
期
贺涛
本基
金的
基金
经理、
固定
收益
部副
总监
2011-06-22 - 17 年
金 融 学 硕 士 （ 金 融 工 程 方
向 ） ，17 年 证 券 、 基 金 从 业
经 历 。 曾 任 长 城 证 券 有 限 责
任 公 司 债 券 研 究 员 ， 华 安 基
金 管 理 有 限 公 司 债 券 研 究
员 、 债 券 投 资 风 险 管 理 员 、
固定收益投资经理。2008 年
4 月 起 担 任 华 安 稳 定 收 益 债
券基金的基金经理。2011 年
6 月 起 同 时 担 任 本 基 金 的 基
金经理。2012 年 12 月 起同
时 担 任 华 安 信 用 增 强 债 券 型
证 券 投 资 基 金 的 基 金 经 理 。
2013 年 6 月起同时担任 华安
双 债 添 利 债 券 型 证 券 投 资 基
金 的 基 金 经 理 、 固 定 收 益 部
助理总监。2013 年 8 月起担
任 固 定 收 益 部 副 总 监 。2013
年 10 月 起 同 时 担 任 华 安 月
月 鑫 短 期 理 财 债 券 型 证 券 投
资 基 金 、 华 安 季 季 鑫 短 期 理
财 债 券 型 证 券 投 资 基 金 、 华
安 月 安 鑫 短 期 理 财 债 券 型 证
券 投 资 基 金 、 华 安 现 金 富 利
投 资 基 金 的 基 金 经 理 。2014
年 7 月起同时担任华安 汇财
通 货 币 市 场 基 金 的 基 金 经
理。
注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。
证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
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4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守有关法律法规及 《华安可转换债券债券
型证券投资基金基金合同》 、 《华安可转换债券债券型证券投资基金招募说明书》
等有关基金法律文件的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资
产， 在控制风险的前提下， 为基金份额持有人谋求最大利益， 不存在违法违规或
未履行基金合同承诺的情形。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易 情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
根据中 国证 监会《 证券 投资基 金管 理公司 公平 交易制 度指 导意见 》 ， 公司制
定了 《华安基金管理有限公司公平交易管理制度》 ， 将封闭式基金、 开放式基金、
特定客户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、 投资决策、 交易执行等
方面全部纳入公平交易管理中。 控制措施包括： 在研究环节， 研究员在为公司管
理的各类投资组合提供研究信息、投资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、
登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息
获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投 资组合的风格和投资策略，
制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。
同时严格执行投资决策委员会、 投资总监、 投 资组合经理等各投资决策主体授权
机制， 投资组合经理在授权范围内自主决策， 超过投资权限的操作需要经过严格
的审批程序。 在交易环节， 公司实行强制公平交易机制， 确保各投资组合享有公
平的交 易执行 机会 。 （1 ） 交 易所二 级市场 业 务，遵 循价格 优先、 时 间优先 、比
例分配、 综合平衡的控制原则， 实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上
的公平性。 （2） 交易所一级市场业务， 投资组合经理按意愿独立进行业 务申报，
集中交易部以投资组合名义对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中
签， 则按实际中签情况以价格优先、 比例分配原则进行分配。 若中签量过小无法
合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员监督参与下，
进行公 平协商 分配 。 （3 ） 银 行间市 场业务 遵 循指令 时间优 先原则 ， 先到先 询价
的控制原则。通过内部共同的 iwind 群，发布询价需求和结果，做到信息公开。
若是多个投资组合进行一级市场投标， 则各投资组合经理须以各投资组合名义向
集中交易部下达投资意向， 交易员以此进行投标， 以确保中签结果与投资组合投
标意向一一 对应。 若中签量过小无法合理进行比例分配， 且以公司名义获得， 则
投资部门在风险管理部投资监督参与下， 进行公平协商分配。 交易监控、 分析与
评估环节， 公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易
的投资品种、 进行场外的非公开发行股票申购、 以公司名义进行的债券一级市场
申购、 不同投资组合同日和临近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利
益输送的异常交易行为进行监控， 根据市场公认的第三方信息 （如： 中债登的债
券估值 ） ，定 期对 各投 资组合 与交易 对手 之间 议价交 易的交 易价 格公 允性进 行审
查，对不同投资组合临近交易日的同 向交易的交易时机和交易价差进行分析。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合， 在不同时间窗下
（日内、3 日内、5 日 内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反
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公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
根 据 中国 证监 会《 证 券投 资 基金 管理 公司 公 平交 易 制度 指导 意见 》 ，公 司合
规监察稽核部会同基金投资、 交易部门讨论制定了公募基金、 专户针对股票、 债
券、 回购等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则， 并在投资系统
中进行了设置， 实现了完全的系统控制。 同时加强了对基金、 专户间的同日反向
交易的监控与隔日反向交易的检查； 风险管理部开发了同向交易分析系统， 对相
关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分
析。
本报告期内，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易
中，同日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况共
出现了 2 次。 原因： 各投资组合分别按照其交易策略交易时， 虽相关投资组合买
卖数量极少， 但由于个股流动性较差， 交易量稀少， 致使成交较少的单边交易量
仍然超过该证券当日成交量的 5% 。而从同向交易统计检验和实际检查的结果来
看，也未发现有异常。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2014 年美国经济复苏稳健，QE 逐步退出， 加息预期升温， 美元走强。 日欧
经济疲弱， 日央行维持宽松货币政策， 欧央行加码刺激。 乌克兰局势触发美欧与
俄交恶 ， 原油价格大幅下跌。 欧元区各国国债收益率逐级走低， 美债收益率不升
反降， 超出市场年初预期。 受汇率波动和大宗商品暴跌影响， 通缩预期开始在世
界范围蔓延。在房地产销售和投资下行、地方融资平台融资逐步收紧的影响下，
国内经济比较疲弱，CPI 逐级下行、PPI 连续 33 个月为负。 随着” 新 常态” 认识
的确立，政府简政放权 、加大反腐力度，政策 以”托”为主, 更 多 地 施 以 定 向 刺
激和放松， 以避免转型期经济的硬着陆。 央行年初加大汇率双向波动、 打消了人
民币兑美元单边升值预期， 并在一行三会联合发文治理 “非标” 后， 逐步加大了
货币放松力度。 通过对国 开行再贷款， 定向降准、SLO 、SLF 等工具 实施定向宽
松，并于年末启动降息。可转债市场上半年主要聚焦于 TMT 等与新经济相关的
个券行情， 下半年受益于股市整体回暖， 出现系统性投资机会。 其中三季度市场
聚焦军工、 国企改革、 和沪港通主题机会， 四季度银行、 保险、 券商 全面发力转
债指数大涨。多只转债触发强制赎回条款，市场容量逐步缩容。
本基金不断优化组合结构， 尤其是下半年坚持了先阿法后贝塔的策略， 抓住
了市场波段上涨机会，取得了较好投资收益。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
截至 2014 年 12 月 31 日， 本基金资产净值为 8.55 亿元，A 类份额累计净值
1.630 ，B 类份额累计 净值 1.607，本报告期 A 类份额净值增长率为 78.14% ，B
类份额净值增长率为 77.37% ，同期业绩比较基准增长率为 40.54% 。
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4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 2015 年， 中国经济步入 “新常态” ， 经济增速和通胀水平都将保持相对
低位， 房地产低迷、 过剩产能的去化叠加大宗商品价格下跌， 通缩压力增大。 贷
款不良上升， 商业银行 “惜贷” 状况难以大幅 扭转。 预计财政政策将更加偏向 “积
极” ， 货币政策将保持 “宽松” 。 由于外汇占 款减少、 通胀走低， 央 行或将采取 更
多总量放松政策以抵御通缩威胁。 由于多只大盘转债触发强制赎回条款， 可转债
市场面临缩容压力。 我们将更多关注次新转债， 自下而上优选标的， 适度提高股
票仓位，关注经济转型期间国企改革和互联网对传统行业渗透带来的投资机会。
本基金将秉承稳健、专业的投资理念，勤勉尽责地维护持有人的利益。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1、估值政策及重大变化
无。
2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响
无。
3、有 关参 与估值 流程 各方及 人员 的职责 分工 、专业 胜任 能力和 相关 工作经
历的描述
（1）公司方面
公司建立基金估值委员会，组成人员包括：首席投资官、基金投资部总监、
研究发展部总监、 固定收益部总监、 指数投资部总监、 基金运营部总经理及相关
负责人员。
主要职责包括： 证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时， 负责
评估重大事件对投资品种价值的影响程度、 评估对基金估值的影响程度、 确定采
用的估值方法、 确定该证券的公允价值； 同时将采用确定的方法以及采用该方法
对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。
相关人员专业胜任能力及工作经历:
尚志民, 首席投资官， 工商管理硕士， 曾在上海证券报研究所、 上海证大投
资管理有限公 司工作， 进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究发展部
高级研究员， 华安安顺封闭、 基金安瑞、 华安创新混合基金经理， 现任华安安顺
封闭、华安宏利股票的基金经理，华安基金管理有限公司副总裁、首席投资官。
翁启森，基金投资部兼全球投资部总监，工业工程学硕士。曾在台湾 JP 证
券任金融产业分析师及投资经理，台湾摩根富林明投信投资管理部任基金经理，
台湾中信证券投资总监助理，台湾保德信投信任基金经理。2008 年 4 月加入华
安基金管理有限公司， 现华安香港精选、 华安大中华升级基金、 华安宏利股票型
基金、 华安大国新经济股票型基金的基金经理， 华安基金管理有限公司总裁助理、
基金投资部兼全球投资部总监。
杨明， 投资 研究 部总监 ，研究 生学 历，12 年 金融、 证券 、基金 从业 经验，
华安可转换债券债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
12
曾在上海银行工作。2004 年 10 月进入华安基金管理有限公司， 担任研究发展部
宏观研究员，现任华安优选的基金经理，投资研究部总监。
贺涛, 金 融 学 硕 士 ， 固 定 收 益 部 副 总 监 。 曾 任 长 城 证 券 有 限 责 任 公 司 债 券 研
究员， 华安基金管理有限公司债券研究员、 债券投资风险管理员、 固定收益投资
经 理。现任华安稳定收益债券基金、华安可转债基金、华安信用增强债券基金、
华安双债添利债券基金、 华安月月鑫短期理财、 华安季季鑫短期理财、 华安月安
鑫短期理财、华安汇财通货币、华安年年红的基金经理，固定收益部副总监。
许之彦, 指数投资部总监, 理学博士， CQF( 国 际数量金融工程师) 。 曾在广发
证券和 中山 大学经 济管 理学院 博士 后流动 站从 事金融 工程 工作，2005 年加 入华
安基金管理有限公司，曾任研究发展部数量策略分析师，现任华安上证 180ETF
及华安上证 180ETF 联接、华安深证 300 指数 证券投资基金（LOF ） 、华安易富
黄金 ETF 及联接基金 的基金经理,指数投资部总监。
陈林， 基金运营部总经理， 工商管理硕士， 高 级会计师，CPA 中国注册会计
师协会非执业会员。 曾在安永大华会计师事务所工作，2004 年 11 月加入华安基
金管理有限公司， 曾任财务核算部副总监、 公司财务部总经理， 现任基金运营部
总经理。
（2）托管银行
托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任， 并且认真核查
公司采用的估值政策和程序。
（3）会计师事务所
对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。
4、基金经理参与或决定估值的程度
本基金的基金经理贺 涛 作 为 估 值 委 员 会 成 员 参 与 了 基 金 的 估 值 方 法 的 讨 论
与确认。
5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息
无。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告期不进行收益分配。
华安可转换债券债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
13
4.8 基 金持 有人数 或资 产净值 预警 情形的 说明
无。
§5 托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
托管人声明， 在本报告期内， 基金托管人 —— 招商银行股份有限公司不存在
任何损害基金份额持有人利益的行为， 严格遵守了 《中华人民共和国证券投资基
金法》及其他有关法律法规、基金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况
的 说明
本报告期内基金管理人在投资运作、 基金资产净值的计算、 利润分配、 基金
份额申购赎回价格的计算、 基金费用开支等问题上， 不存在任何损害基金份额持
有人利益的行为， 严格遵守了 《中华人民共和国证券投资基金法》 等有关法律法
规，在各重要方面的运作严格按照基 金合同的规定进行。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本年度报告中财务指标、 净值表现、 财务会计报告、 利润分配、 投资组合报
告等内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审 计报 告
本报告期基金财务报告经 普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙) 审计，
注册会计师汪棣、 周祎 签字出具了普华永道中天审字(2015) 第 20784 号标准无保
留意见的审计报告。投资者欲查看审计报告全文，应阅读年度报告正文。
§7 年 度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主体：华安可转换债券债券型证券投资基金
报告截止日：2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
本 期末
2014年12月31 日
上 年度 末
2013年12月31 日
资 产：
银行存款 67,965,482.43 1,297,995.80
结算备付金 18,686,185.16 40,258,775.85
存出保证金 406,138.23 412,934.87
华安可转换债券债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
14
交易性金融资产 1,623,131,718.13 860,779,123.10
其中：股票投资 157,350,708.64 29,695,000.00
基金投资 - -
债券投资 1,465,781,009.49 831,084,123.10
资产支持证券投
资
- -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 21,642,246.29 -
应收利息 5,802,778.27 3,704,728.26
应收股利 - -
应收申购款 42,034,209.53 201,487,965.89
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 1,779,668,758.04 1,107,941,523.77
负 债和 所有者 权益
本 期末
2014年12月31 日
上 年度 末
2013年12月31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 585,400,000.00 483,200,000.00
应付证券清算款 - 1,197,886.69
应付赎回款 103,384,932.00 922,773.91
应付管理人报酬 557,900.08 270,773.28
应付托管费 159,400.01 77,363.80
应付销售服务费 170,652.14 59,453.91
应付交易费用 398,065.00 67,226.21
应交税费 - 295,769.60
应付利息 - 162,501.50
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
华安可转换债券债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
15
其他负债 464,342.98 371,412.18
负债合计 690,535,292.21 486,625,161.08
所 有者 权益：
实收基金 674,006,561.34 683,229,301.74
未分配利润 415,126,904.49 -61,912,939.05
所有者权益合计 1,089,133,465.83 621,316,362.69
负债和所有者权益总计 1,779,668,758.04 1,107,941,523.77
注：报告截止日 2014 年 12 月 31 日，A 类份额净值 1.630 元，B 类 份额净
值 1.607 元。 基金份额总额 674,006,561.34 份， 其中 A 类份额总额 270,810,663.56
份，B 类份额总额 403,195,897.78 份。
7.2 利 润表
会计主体：华安可转换债券债券型证券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月31 日
上 年度 可比期 间
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月31 日
一 、收 入 383,102,288.48 -45,876,880.69
1. 利息收入 7,072,358.37 10,839,099.28
其中：存款利息收入 568,416.15 655,404.08
债券利息收入 6,461,599.39 9,906,370.21
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
42,342.83 277,324.99
其他利息收入 - -
2. 投资收益（损失以 “- ” 填
列）
80,578,542.57 22,272,138.03
其中：股票投资收益 -17,453,285.67 2,602,938.33
基金投资收益 - -
债券投资收益 97,798,222.75 18,691,826.49
资产支持证券投资
收益
- -
贵金属投资收益 - -
华安可转换债券债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
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衍生工具收益 - -
股利收益 233,605.49 977,373.21
3. 公允价值变动收益（损
失以 “- ” 号填列）
295,362,266.40 -79,157,028.54
4. 汇 兑 收 益 （ 损 失 以 “ － ”
号填列）
- -
5. 其他收入（损失以 “- ” 号
填列）
89,121.14 168,910.54
减 ：二 、费用 21,632,912.66 34,001,566.25
1 ．管理人报酬 3,654,845.82 4,861,090.43
2 ．托管费 1,044,241.61 1,388,882.96
3 ．销售服务费 1,087,390.43 938,323.10
4 ．交易费用 1,859,082.07 1,875,457.19
5 ．利息支出 13,648,388.38 24,592,066.86
其 中 ： 卖 出 回 购 金 融 资 产
支出
13,648,388.38 24,592,066.86
6 ．其他费用 338,964.35 345,745.71
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额
以 “- ”号 填列）
361,469,375.82 -79,878,446.94
减：所得税费用 - -
四 、 净利润 （净 亏损 以 “- ”
号 填列
361,469,375.82 -79,878,446.94
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体：华安可转换债券债券型证券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基金净值） 683,229,301.74 -61,912,939.05 621,316,362.69
二、 本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- 361,469,375.82 361,469,375.82
三、 本期基金份额交易产生的基
金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减 少 以 “- ”
-9,222,740.40 115,570,467.72 106,347,727.32
华安可转换债券债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
17
号填列）
其中：1.基金申购款 1,754,016,010.96 344,826,543.22 2,098,842,554.18
2.基金赎回款 -1,763,238,751.36 -229,256,075.50 -1,992,494,826.86
四、 本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动 （净值
减少以 “- ” 号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基金净值） 674,006,561.34 415,126,904.49 1,089,133,465.83
项目
上 年度 可比期 间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基金净值） 673,307,219.72 22,882,758.36 696,189,978.08
二、 本期经营活动产生的基金净
值变动数（本期利润）
- -79,878,446.94 -79,878,446.94
三、 本期基金份额交易产生的基
金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减 少 以 “- ”
号填列）
9,922,082.02 -4,917,250.47 5,004,831.55
其中：1.基金申购款 1,981,518,250.44 167,449,909.69 2,148,968,160.13
2.基金赎回款 -1,971,596,168.42 -172,367,160.16 -2,143,963,328.58
四、 本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动 （净值
减少以 “- ” 号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基金净值） 683,229,301.74 -61,912,939.05 621,316,362.69
报表附注为财务报表的组成部分
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
基金管 理人 负责人 ：朱 学华， 主管 会计工 作负 责人： 章国 富，会 计机 构负责
人：陈林
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情 况
华安可转换债券债券型证券投资基金( 以下简称 “本基金”) 经中国 证券监督
管理委员会( 以下简称“中国证监会”) 证监许可[2011] 第 606 号《 关于核准华安
可转换债券债券型证券投资基金募集的批复》 核准， 由华安基金管理有限公司依
照 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《华安可转换债券债券型证券投资基金
基金合同》 负责公开募集。 本基金为契约型开放式， 存续期限不定， 首次设立募
集不包括认购资金利息共募集人民币 1,287,722,831.15 元，业经普华永道中天会
计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011) 第 251 号验资报告予以 验证。经向
中国证监会备案， 《华安可转换债券债券型证券投资基金基金合同》 于 2011 年 6
月 22 日正式生效， 基 金合同生效日的基金份额总额为 1,287,981,171.43 份基金份
华安可转换债券债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
18
额， 其中认购资金利息折合 258,340.28 份基金份额。 本基金的基金管理人为华安
基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。
根据 《华安可转换债券债券型证券投资基金基金合同》 和 《华安可转换债券
债券型 证券投 资基 金招 募说明 书》 ， 本基 金根 据费用 收取方 式的 不同 ，将基 金份
额分为不同的类别。 在投资者认购/ 申购时收取认购/ 申购费用的， 称为 A 类； 在
投资者认购/ 申 购时不 收取认购/ 申购 费用， 而是从本类别 基金资产 中计提销售服
务费的，称为 B 类。本基金 A 类、B 类两种收费模式并存，各类基金份额分别
计算基金份额净值。 投资人可自由选择申购某一类别的基金份额， 但各类别基金
份额之间不能相互转换。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《华安可转换债券债券型证券投
资基金合同》 的有关规定， 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具， 包
括国内依法发行和上市 的股票( 包 括 中 小 板 、创 业 板 及 其 他 经 中 国 证监 会 核 准 上
市的股票) 、 债 券 、 货币 市 场 工 具 、 权 证 、 资产 支 持 证 券 及 法 律 法 规或 中 国 证 监
会允许基金投资的其他金融工具。 其中， 固定 收益类资产的投资比例不低于基金
资产的 80% ， 其中对可 转债( 含分离交易可转债) 的投资比例不低于固定收益类资
产的 80% ； 股票、 权证 等非固定收益类资产的投资比例不高于基金资产的 20% ；
现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5% 。本
基金的业绩比较基准为： 天相可转债指数收益率×60% ＋中证综合债券指数收益
率×30% ＋沪深 300 指数收益率×10% 。
本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于 2015 年 3 月 26
日批准报出。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布 的《企
业会计准则－基本准则》 、各 项具体会计准则及相关规定( 以下合称“企业会计准
则 ”) 、 中国证监会颁布 的 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告
和半年度报告> 》 、 中国 证券 投资基金业协会颁布的 《证券投资基金会 计核算业务
指引》 、 《 华安可转换债券债券型证券投资基金 基金合同》 和在财务报表附注所列
示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 2014 年度财务 报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了
本基金 2014 年 12 月 31 日的财务状况以及 2014 年度的经营成果和基金净值变动
情况等有关信息。
7.4.4 本 报 告 期所 采用的 会 计政 策、 会计 估 计与 最 近一 期年 度报 告 相一 致的
说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致 。
华安可转换债券债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
19
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的说 明
财政部于 2014 年颁布 《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》 、 《企业会
计准则第 40 号——合营安排》 、 《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的
披露》 和修订后的 《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》 、 《企业会计准则第
9 号—— 职工薪酬》 、 《企业会计准则第 30 号—— 财务报表列报》 、 《企业会计准
则第 33 号——合并财务报表》 以及 《企业会 计准则第 37 号——金融工具列报》 ，
要求除 《企业会计准则第 37 号—— 金融工具列报》 自 2014 年度财务报表起施行
外，其他准则自 2014 年 7 月 1 日起施行。上 述准则对本基金本报告期无重大影
响。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号 《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》 、财税[2008]1 号《关于 企业所得税若干优惠政策的通知》 、
财税[2012]85 号 《关于 实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的
通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行 基金 方式 募集 资 金不属 于营 业税 征收 范 围，不 征收 营业 税。 基金
买卖股票、债券的差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入，
股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基金 取得 的企 业债 券 利息收 入， 应由 发行 债 券的企 业在 向基 金支 付利
息时代扣代缴 20% 的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对基金从 上市公司取
得的股息红利所得， 持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月) 的， 其股息 红利所得全额
计入应纳税所得额； 持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的， 暂 减按 50% 计入
应纳税所得额； 持股期限超过 1 年的， 暂减按 25% 计入应纳税所得额。 对基金持
有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，
持股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计入应
纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票
交易印花税。
华安可转换债券债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
20
7.4.7 关 联方 关系
关联方名称 与本基金的关系
华安基金管理有限公司( “华安基金 公司”) 基金管理人、 注册登记机构、 基金销售机
构
招商银行股份有限公司( “招商银行”) 基金托管人、基金 销售机构
上海国际信托有限公司 基金管理人的股东
上海电气( 集团) 总公司 基金管理人的股东
上海工业投资( 集团) 有 限公司 基金管理人的股东
上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东
国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.8.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易
7.4.8.1.1 股 票交 易
无。
7.4.8.1.2 权 证交 易
无。
7.4.8.1.3 应 支付 关联 方的 佣金
无。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
当期发生的基金应支 付 的管
理费
3,654,845.82 4,861,090.43
其中：支付销售机构 的 客户
维护费
1,142,670.49 1,698,479.96
注 ： 支 付 基 金 管 理 人 华 安 基 金 公 司 的 管 理 人 报 酬 按 前 一 日 基 金 资 产 净 值
0.70% 的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.70% / 当年天数。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
华安可转换债券债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
21
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
当期发生的基金应支 付 的托
管费
1,044,241.61 1,388,882.96
注： 支付基金托管人招商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20% 的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.20% / 当年天数。
7.4.8.2.3 销 售服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华安可转债债券 A 类 华安可转债债券 B 类 合计
华安基金公司 - 481,625.57 481,625.57
招商银行 - 142,739.98 142,739.98
合计 - 624,365.55 624,365.55
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
华安可转债债券A 类 华安可转债债券B 类 合计
华安基金公司 - 199,062.95 199,062.95
招商银行 - 195,915.56 195,915.56
合计 - 394,978.51 394,978.51
注：支付基金销售机构的 B 类基金份额的销 售服务费按前一日基金资产净
值 0.35% 的年费率计提， 逐日累计至每月月底， 按月支付给华安基金公司， 再由
华安基金公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：
日销售服 务费 ＝前一 日 B 类基 金份额 对应 的基金资 产净 值×0.35%/ 当年天
数。
7.4.8.3 与 关联 方进 行银行 间同 业市场 的债 券( 含 回购) 交易
无。
7.4.8.4 各 关联 方投 资本基 金的 情况
华安可转换债券债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
22
7.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
无。
7.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
无。
7.4.8.5 由 关联 方保 管的银 行存 款余额 及当 期产生 的利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月
31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商银行 67,965,482.43 167,009.80 1,297,995.80 221,216.84
注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.8.6 本 基金 在承 销期内 参与 关联方 承销 证券的 情况
无。
7.4.8.7 其 他关 联交 易事项 的说 明
无。
7.4.9 期 末（2014 年 12 月 31 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
金额单位：人民币元
7.4.9.1.1 受限证券类别：债券
证券
代码
证券名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
（单位： 张 ）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
110030 格力转债 2014-12-30 2015-01-13
新债上
市
100.00 100.00 22,320 2,232,000.00 2,232,000.00 -
注： 基金作为个人投资者参与网上认购获配的 新债， 从新债获配日至新 债上
市日之间不能自由转让。
7.4.9.2 期 末持 有的 暂时停 牌等 流通受 限股 票
无。
7.4.9.3 期 末债 券正 回购交 易中 作为抵 押的 债券
7.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
截至报告期末 2014 年 12 月 31 日止，本基金 无银行间市场债券正回购交易
中作为抵押的债券。
7.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
华安可转换债券债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
23
截至本报告期末 2014 年 12 月 31 日止，本基 金从事证券交易所债券正回购
交易形成的卖出回购证券款余额 585,400,000.00 元， 于 2015 年 1 月 14 日 （ 先后）
到期。 该类交易要求本基金转入质押库的债券， 按证券交易所规定的比例折算为
标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的
输入值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2014 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产中属于第一层次的余额为 1,563,784,718.13 元，属于第二层次的余
额为 59,347,000.00 元 ，无属于第三层次的余额(2013 年 12 月 31 日 ：第一层次
850,338,123.10 元，第二层次 10,441,000.00，无属于第三层次的余额) 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的 股票和债券，若出现重 大事项停牌、交易不活 跃( 包
括涨跌停时的交易不活 跃) 、或属于非公开发 行等情况，本基金不会 于停牌日至
交易恢复活跃日期间、 交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值
列入第一层次； 并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程
度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2014 年 12 月 31 日 ，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产
(2013 年 12 月 31 日：同) 。
华安可转换债券债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
24
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其
账面价值与公允价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投 资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 157,350,708.64 8.84
其中：股票 157,350,708.64 8.84
2 固定收益投资 1,465,781,009.49 82.36
其中：债券 1,465,781,009.49 82.36
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
买入返售金融资产 - -
5
其中： 买断式 回购 的买 入返售 金融资
产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 86,651,667.59 4.87
7 其他各项资产 69,885,372.32 3.93
8 合计 1,779,668,758.04 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 34,175,742.56 3.14
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 52,541,099.72 4.82
华安可转换债券债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
25
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 9,861,112.80 0.91
J 金融业 60,729,593.56 5.58
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 43,160.00 -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 157,350,708.64 14.45
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名 股票 投资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 600109 国金证券 3,065,364 60,663,553.56 5.57
2 600323 瀚蓝环境 2,000,076 28,941,099.72 2.66
3 600008 首创股份 2,000,000 23,600,000.00 2.17
4 002318 久立特材 636,437 19,016,737.56 1.75
5 000800 一汽轿车 1,000,000 15,140,000.00 1.39
6 002268 卫 士 通 160,083 9,861,112.80 0.91
7 002736 国信证券 6,500 66,040.00 0.01
8 603017 园区设计 1,000 43,160.00 0.00
9 300412 迦南科技 500 9,790.00 0.00
10 300411 金盾股份 500 9,215.00 0.00
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26
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600109 国金证券 148,518,508.95 23.90
2 600820 隧道股份 70,904,537.26 11.41
3 601989 中国重工 69,540,364.51 11.19
4 600323 瀚蓝环境 29,339,478.97 4.72
5 600674 川投能源 25,097,543.16 4.04
6 600008 首创股份 24,691,181.05 3.97
7 002318 久立特材 18,807,848.55 3.03
8 600312 平高电气 17,278,731.03 2.78
9 000625 长安汽车 16,974,324.96 2.73
10 000800 一汽轿车 16,455,615.78 2.65
11 300133 华策影视 15,583,319.38 2.51
12 002008 大族激光 12,962,594.14 2.09
13 600765 中航重机 12,168,387.71 1.96
14 600406 国电南瑞 11,596,033.01 1.87
15 600795 国电电力 11,502,201.00 1.85
16 600089 特变电工 11,326,000.00 1.82
17 002268 卫 士 通 10,820,712.00 1.74
18 600108 亚盛集团 10,501,012.15 1.69
19 600598 *ST 大荒 10,364,495.59 1.67
20 600000 浦发银行 9,776,317.10 1.57
注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，
不考虑相关交易费用。
8.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600109 国金证券 90,399,421.54 14.55
2 600820 隧道股份 74,388,937.06 11.97
华安可转换债券债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
27
3 601989 中国重工 69,072,122.83 11.12
4 600674 川投能源 24,445,867.33 3.93
5 000625 长安汽车 19,882,781.08 3.20
6 600597 光明乳业 16,983,706.58 2.73
7 600312 平高电气 15,897,173.12 2.56
8 300133 华策影视 15,449,310.56 2.49
9 002008 大族激光 12,376,391.79 1.99
10 600795 国电电力 11,409,690.00 1.84
11 600765 中航重机 10,786,568.21 1.74
12 600598 *ST 大荒 10,781,275.88 1.74
13 300032 金龙机电 10,298,492.49 1.66
14 600089 特变电工 10,034,601.22 1.62
15 600000 浦发银行 9,795,000.00 1.58
16 600111 北方稀土 9,601,658.00 1.55
17 600406 国电南瑞 9,511,785.97 1.53
18 000530 大冷股份 9,450,020.96 1.52
19 600108 亚盛集团 9,252,382.19 1.49
20 002601 佰利联 9,098,512.03 1.46
注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，
不考虑相关交易费用。
8.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 817,021,223.40
卖出股票的收入（成交）总额 672,317,823.58
注： 本项 “买入股票的 成本 （成交） 总额” 和 “卖出股票的收入 （成 交） 总
额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
华安可转换债券债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
28
3 金融债券 50,044,000.00 4.59
其中：政策性金融债 50,044,000.00 4.59
4 企业债券 108,923,414.60 10.00
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 1,306,813,594.89 119.99
8 其他 - -
9 合计 1,465,781,009.49 134.58
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 110023 民生转债 2,011,080 278,072,031.60 25.53
2 113005 平安转债 1,230,000 221,916,600.00 20.38
3 110015 石化转债 994,880 134,229,209.60 12.32
4 113501 洛钼转债 1,000,000 126,900,000.00 11.65
5 110029 浙能转债 900,000 125,964,000.00 11.57
8.7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前十名资 产 支 持 证 券
投 资明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投
资 明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名权证 投资 明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本 基金投 资的 股指期 货持 仓和损 益明 细
本基金本报告期没有投资股指期货。
8.10.2 本 基金 投资 股指期 货的 投资政 策
华安可转换债券债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
29
无。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 基 金投 资国债期 货的 投资政 策
无。
8.11.2 报 告 期末 本基金投 资的 国债期 货持 仓和损 益明 细
本基金本报告期没有投资国债期货。
8.11.3 本 基 金投 资国债期 货的 投资评 价
无。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1 本报告期内， 本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门
立案调查，在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2 本基金投资前十名股票中， 不存在投资于超出基金合同规定备选股票
库之外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 406,138.23
2 应收证券清算款 21,642,246.29
3 应收股利 -
4 应收利息 5,802,778.27
5 应收申购款 42,034,209.53
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 69,885,372.32
8.12.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
1 110023 民生转债 278,072,031.60 25.53
华安可转换债券债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
30
2 113005 平安转债 221,916,600.00 20.38
3 110015 石化转债 134,229,209.60 12.32
4 113001 中行转债 108,047,100.00 9.92
5 113002 工行转债 59,149,359.30 5.43
6 128006 长青转债 35,980,574.67 3.30
7 110020 南山转债 26,525,900.00 2.44
8 110022 同仁转债 21,363,000.00 1.96
9 128005 齐翔转债 5,167,862.84 0.47
8.12.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
§9 基 金份 额持有 人信 息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位：份
份额
级别
持有人户
数( 户)
户均持
有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额比
例
华安
可转
债债
券 A
类
11,604 23,337.70 686,591.23 0.25% 270,124,072.33 99.75%
华安
可转
债债
券 B
类
13,680 29,473.38 38,971,684.03 9.67% 364,224,213.75 90.33%
合计 25,284 26,657.43 39,658,275.26 5.88% 634,348,286.08 94.12%
注：分级基金机构/ 个 人 投 资 者 持 有 份 额 占 总 份 额 比 例 的 计 算 中 ， 对 下 属 两
级基金， 比例的分母采用各自级别的份额， 对合计数， 比例的分母采用下属两级
基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
华安可转换债券债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
31
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业
人员持有本基金
华安可转债
债券 A 类
168,409.51 0.06%
华安可转债
债券 B 类
13,704.93 0.00%
合计 182,114.44 0.03%
注：1 、分 级基金 管理 人的从 业人 员持有 基金 占基金 总份 额比例 的计 算中，
对下属分级基金， 比例的分母采用各自级别的份额， 对合计数， 比例的分母采用
下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额） 。
2、本 公司 高级管 理人 员、基 金投 资和研 究部 门负责 人持 有本基 金份 额总量
的数量区间为 0; 本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
§10
开 放 式基金 份额 变动
单位：份
项目 华安可转债债券 A 类 华安可转债债券 B 类
基金合同生效日(2011 年 6 月
22 日) 基金份额总额
706,745,673.56 581,235,497.87
本报告期期初基金份额总额 260,369,104.52 422,860,197.22
本报告期基金总申购份额 404,704,937.27 1,349,311,073.69
减：本报告期基金总赎回份额 394,263,378.23 1,368,975,373.13
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 270,810,663.56 403,195,897.78
注：总申购份额含转换入份额。总赎回份额含转换出份额。
§11
重 大事 件揭 示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1、本基金管理人重大人事变动如下：
（1）2014 年 9 月 15 日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司董事长
变更公告， 朱仲群先生不再担任本基金管理人的董事长， 由朱学华先生担任本基
金管理人的董事长、法定代表人以及党总支书记。
（2）2014 年 9 月 17 日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司总经理
变更公告， 李勍先生不再担任本基金管理人的总经理， 由董事长朱学华先生代任
本基金管理人的总经理。
华安可转换债券债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
32
（3）2014 年 12 月 24 日， 基金管理人发布了华安基金管理有限公司关于副
总经理变更的公告，童威先生新任本基金管理人的副总经理。
2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下：
2014 年 11 月 14 日， 本基金托管人发布《关于招商银行股份有限公司姜然
基金托 管人高 级管 理人 员任职 资格及 吴晓 辉离 任的公 告》 ， 吴晓 辉同 志不再 担任
招商银行股份有限公司总行资产托管部总经理职务； 聘任姜然同志为招商银行股
份有限公司总行资产托管部总经理。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期内无涉及本基金财产、 基金托管业务的诉讼。 报告期内基金管理人无
涉及本基金财产的诉讼。
11.4 基 金投 资策略 的改 变
本报告期内无基金投资策略的改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。
报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬情况：56,000.00 元。
目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 的情 况
本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金 备
注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
中信证券股份
有限公司
2 1,155,944,236.33 100.00% 1,040,546.57 100.00%
-
注：1、券商专用交易单元选择标准：
基金管理人负责选择证券经营机构， 选用其交易单元供本基金证券买卖专用， 选
择标准为：
（1） 内部管 理规 范、 严谨； 具备健 全的 内控 制度， 并能满 足基 金运 作高度 保密
的要求；
华安可转换债券债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
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（2） 研究实 力较 强， 有固定 的研究 机构 和专 门研究 人员， 能够 针对 本基金 业务
需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务；
（3） 具有战 略规 划和 定位， 能够积 极推 动多 边业务 合作， 最大 限度 地调动 整体
资源，为基金投资赢取机会；
（4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
2、券商专用交易单元选择程序：
(1) 对交易单元候选券 商的综合服务进行评估
由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和 《券商服务评价办
法》 ，对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。
(2) 填写《新增交易单 元申请审核表》
牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果， 择优选出拟新增单元， 填
写 《新增交易单元申请审核表》 ， 对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。
(3) 候选交易单元名单 提交分管副总经理审批
公司分管副总经理对相关部门提交的 《新增交易单元申请审核表》 及其对券商综
合评估的结果进行审核，并签署审批意见。
(4) 协议签署及通知托管 人
基金管理人与被选择的券商签订 《证券交易单元租用协议》 ， 并通知基金托管人。
3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：
无。
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当
期权
证成
交总
额的
比例
中信证券
股份有限
公司
3,762,870,447.85 100.00% 52,632,200,000.00 100.00% - -
华安可转换债券债券型证券投资基金 2014 年年度报告 摘要
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华安基金管理有限公司
二〇一五年三月三十日
