华安 MSCI 中国 A 股指数增强型证券投资基金 2014 年年度报 告 摘要
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华安 MSCI 中国 A 股指 数 增强 型 证券 投 资基 金
2014 年 年度 报告 摘要
2014 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 华安 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ： 二 〇一五 年三 月三十 日
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§1 重 要提 示及目 录
1.1 重 要提 示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定， 于 2015 年 3 月 24
日复核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利 润分配情况、 财务会计报告、 投资组合
报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读年度报告正
文。
本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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§2 基 金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金简称 华安中国 A 股增强指数
基金主代码 040002
交易代码
040002( 前端) 041002( 后端)
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2002 年 11 月 8 日
基金管理人 华安基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 8,893,245,417.12 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目标
运用增强性指数化投资方法， 通过控制股票
投资组合相对 MSCI 中国 A 股指数有限度
的偏离， 力求基金收益率适度超越本基金比
较基准， 并在谋求基金资产长期增值的基础
上，择机实现一定的收益和分配。
投资策略
（1 ）资 产配 置： 本基金 投 资于 股票 的目 标
比例为基金资产净值的 95% 。 本基金在目前
中国证券市场缺少规避风险工具的情况下，
可 以 根 据 开 放 式 基 金 运 作 的 实 际 需 求 和 市
场 的 实 际 情 况 ， 适 当 调 整 基 金 资 产 分 配 比
例。
（2 ） 股票投资： 本基金以 MSCI 中国 A 股
指数成分股构成及其权重等指标为基础， 通
过复制和有限度的增强管理方法， 构造指数
化投资组合。 在投资组合建立后， 基金经理
定期检验该组合与比较基准的跟踪偏离度，
适时对投资组合进行调整， 使跟踪偏离度控
制在限定的范围内。 此外， 本基金还将积极
参与一级市场的新股申购、股票增发等。
（3 ）其 它投 资： 本基金 将 审慎 投资 于经 中
国证监会批准的其它金融工具， 减少基金资
产的风险并提高基金的收益。
业绩比较基准 95% ×MSCI 中国 A 股 指数收益率 + 5% ×
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金融同业存款利率
风险收益特征
本基金为增强型指数基金， 通过承担证券市
场的系统性风险，来获取市场的平均回报，
属于中等风险、中等收益的投资产品。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华安基金管理有限公司
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公
司
信息披露负责人
姓名 钱鲲 蒋松云
联系电话 021-38969999 010-66105799
电子邮箱 qiankun@huaan.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 4008850099 95588
传真 021-68863414 010-66105798
2.4 信 息披 露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.huaan.com.cn
基金年度报告备置地点
上海市世纪大道8 号 上 海 国 金 中 心 二 期31
层、32 层
§3 主 要财 务指标 、基 金净值 表现 及利润 分配 情况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 间数 据和 指标 2014 年 2013 年 2012 年
本期已实现收益 597,804,347.70 -90,722,633.49 -523,727,636.05
本期利润 2,053,030,764.12 -144,099,595.04 474,556,888.17
加权平均基金份额本期
利润
0.2125 -0.0133 0.0603
本期基金份额净值增长
率
48.99% -4.06% 8.34%
3.1.2 期 末数 据和 指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可供分配基金份额
利润
0.0549 -0.0185 -0.0088
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期末基金资产净值 6,572,191,148.22 5,101,826,509.27 6,516,464,811.30
期末基金份额净值 0.739 0.496 0.517
注：1、 所 述基 金业 绩指 标 不包 括 持有 人认 购或 交 易基 金 的各 项费 用（ 例 如： 封
闭 式 基金 交易 佣 金、 开放 式 基金 的申 购 赎回 费、 红 利再 投资 费 、基 金转 换 费等 ） ， 计
入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2 、 本期 已 实现 收益 指基 金 本期 利 息收 入、 投资 收 益、 其 他收 入（ 不含 公 允价 值
变动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变
动收益。
3 、 期末 可 供分 配利 润采 用 期末 资 产负 债表 中未 分 配利 润 与未 分配 利润 中 已实 现
部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数） 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个
月
38.13% 1.45% 34.83% 1.44% 3.30% 0.01%
过去六个
月
56.57% 1.18% 53.73% 1.17% 2.84% 0.01%
过去一年 48.99% 1.13% 44.53% 1.10% 4.46% 0.03%
过去三年 54.86% 1.24% 47.76% 1.21% 7.10% 0.03%
过去五年 7.49% 1.41% 0.15% 1.41% 7.34% 0.00%
自基金合
同生效起
至今
316.72% 1.56% 134.76% 1.57% 181.96% -0.01%
注：业绩比较基准收益率＝95％×MSCI 中国 A 股指数＋5％×金融 同业存款利
率，业绩比较基准在每个交易日实现再平衡。
根据基金合同的规定：本基金将基金资产的 70％-95％投资于股票，现金或者到
期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5％。 本基金可以 投资于权证， 权
证的投资比例不高于基金资产净值的 3％。
3.2.2 自 基 金合 同 生 效以 来 基 金 份额 累 计 净值增 长 率 变 动及 其 与 同期业 绩 比 较基
准 收益 率变动 的比 较
华安 MSCI 中国 A 股指 数增强型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
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（2002 年 11 月 8 日至 2014 年 12 月 31 日）
3.2.3 过 去五 年基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较
华安 MSCI 中国 A 股指 数增强型证券投资基金
过去五年基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
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3.3 过 去三 年基 金的利润 分配 情况
金额单位：人民币元
年度
每10 份基金
份额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发放总
额
年度利润分配合
计
备注
2014 年 - - - - -
2013 年 - - - - -
2012 年 1.630 1,629,667,574.78 560,596,481.63 2,190,264,056.41 -
合计 1.630 1,629,667,574.78 560,596,481.63 2,190,264,056.41 -
§4 管 理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准 于 1998 年 6
月设立， 是国内首批基金管理公司之一， 注册资本 1.5 亿元人民币， 公司总部设在上
海陆家嘴金融贸易区。 目前的股东为上海电气 （集团） 总公司、 上海国际信托有限公
司、 上海工业投资 （集 团） 有限公司、 上海锦 江国际投资管理有限公司和国泰君安投
资管理股份有限公司。
截至 2014 年 12 月 31 日， 公司旗下共管理华安创新混合、 华安中国 A 股增强指
数、华安现金富利货币、华安宝利配置混合、华安宏利股票、华安中小盘成长股票、
华安策略优选股票、 华 安核心优选股票、 华安 稳定收益债券、 华安动态灵活混合、 华
安强化收益债券、华安行业轮动股票、华安上证 180ETF 、华安上证 180ETF 联接、
华安上证龙头企业 ETF 、龙头 ETF 联接、华 安升级主题股票、华安稳固收益债券、
华安可转换债基金、华安深证 300 指数基金 （LOF ） 、华安科技动 力股票、华安四季
红 债 券 、 华 安 香 港 精 选 股 票 、 华 安 大 中 华 升 级 股 票 、 华 安 标 普 石 油 指 数 基 金
（QDII-LOF ） 、 华安月 月鑫短期理财债券、 华安季季 鑫短期理财债券、 华安月安鑫短
期理财债券、 华安七日 鑫短期理财债券、 华安 沪深 300 指数分级、 华安逆向策略、 华
安日日鑫货币、 华安安 心收益债券、 华安信用 增强债券、 华安纯债债券、 华安保本 混
合 、 华安 双 债添 利债 券、 华 安安 信 消费 股票 、华 安 纳斯 达 克 100 指数 、 华安 黄 金 易
（ETF ） 、华安黄金 ETF 联接、华安沪深 300 量化指数、华安年年红债券、华安生态
优先股票、 华安中证细分地产 ETF 、 华安中证 细分医药 ETF 、 华安大 国新经济、 华安
新活力混合、 华安安顺灵活配置混合、 华安财汇通货币、 华安国际龙头 （DAX） ETF 、
华安国际龙头（DAX ）ETF 联接、华安高分红指数增强、华安中证细分医药 ETF 联
接等 54 只开放式基金。管理资产规模达到 885 亿元人民币。
4.1.2 基 金经 理（ 或基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 的简介
姓名 职务 任本基金的基金经理 证券从业 说明
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（助理）期限 年限
任职日期
离任日
期
牛勇
本基
金的
基金
经理
2010-09-02 - 10 年
复旦大 学经 济学硕 士，FRM
（金融风险管理师） ,10 年证
券 金 融 从 业 经 历 ， 曾 在 泰 康
人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 从 事
研究工作。2008 年 5 月加入
华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 后 任
风 险 管 理 与 金 融 工 程 部 高 级
金融工程师，2009 年 7 月至
2010 年 8 月担任本基金 的基
金经理助理，2010 年 6 月至
2012 年 12 月担任上 证 180
交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资
基金的基金经理。2010 年 9
月 起 同 时 担 任 本 基 金 的 基 金
经理。2010 年 11 月起 担任
上 证 龙 头 企 业 交 易 型 开 放 式
指 数 证 券 投 资 基 金 及 其 联 接
基金的基金经理。2012 年 6
月 起 同 时 担 任 华 安 沪 深 300
指 数 分 级 证 券 投 资 基 金 的 基
金经理。2014 年 12 月 起担
任华安沪深 300 量化增 强型
指 数 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经
理。
注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。
2、 证券从业的含义遵从行业协会 《证券业从业人员资格管理办法》 的相关规定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守有关法律法规及 《华安 MSCI 中国 A 股指数
增强型证券投资基金合同》 、 《华安 MSCI 中国 A 股指数增强型证券投资基金招募说明
书》 等有关基金法律文件的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资
产， 在控制风险的前提下， 为基金份额持有人谋求最大利益， 不存在违法违规或未履
行基金合同承诺的情形。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法
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根 据 中国 证 监会 《证 券投 资 基金 管 理公 司公 平交 易 制度 指 导意 见》 ，公 司 制定 了
《 华 安基 金管 理 有限 公司 公 平交 易管 理 制度 》 ， 将 封闭 式基 金 、开 放式 基 金、 特定 客
户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分析、 投资决策、 交易执行等方面全部纳
入公平交易管理中。 控制措施包括： 在研究环节， 研究员在为公司管理的各类投资组
合提供研究信息、 投资 建议过程中， 使用晨会 发言、 邮件发送、 登录 在研究报告管理
系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。 在投资环节， 公
司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，制定并严格执行交易决策规则 ，
以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。 同时严格执行投资决策委员会、 投资
总监、 投资组合经理等各投资决策主体授权机制， 投资组合经理在授权范围内自主决
策， 超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。 在交易环节， 公司实行强制公平
交 易 机制 ，确 保各 投资组 合 享有 公平 的交 易执行 机 会。 （1 ） 交易 所二 级 市场 业务 ，
遵循价格优先、 时间优 先、 比例分配、 综合平衡的控制原则， 实现同一时间下达指令
的 投 资组 合在 交易 时机上 的 公平 性。 （2 ） 交易 所 一级 市场 业务 ，投资 组 合经 理按 意
愿独立进行业务申报， 集中交易部以投资组合名义对外进行申报。 若该 业务以公司名
义进行申报与中签， 则按实际中签情况以价格优先、 比例分配原则进行分配。 若中签
量过小无法合理进行比例分配， 且以公司名义获得， 则投资部门在合规监察员监督参
与 下 ，进 行公 平协 商分配 。 （3 ） 银行 间市 场业 务 遵循 指令 时间 优先原 则 ，先 到先 询
价的控制原则。 通过内部共同的 iwind 群， 发布询价需求和结果， 做到信息公开。 若
是多个投资组合进行一级市场投标， 则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交
易部下达投资意向， 交易员以此进行投标， 以确保中签结果与投资组合投标意向一一
对应。 若中签量过小无法合理进行比例分配， 且以公司名 义获得， 则投资部门在风险
管理部投资监督参与下， 进行公平协商分配。 交易监控、 分析与评估环节， 公司风险
管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、 进行场外的
非公开发行股票申购、 以公司名义进行的债券一级市场申购、 不同投资组合同日和临
近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，
根 据 市场 公认 的 第三 方信 息 （如 ：中 债 登的 债券 估 值） ，定 期 对各 投资 组 合与 交易 对
手之间议价交易的交易价格公允性进行审查， 对不同投资组合临近交易日的同向交易
的交易时机和交易价差进行分析。
4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合， 在不同时间窗下 （日
内、3 日内、5 日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易
原则的异常情况。
4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明
根 据 中国 证 监会 《证 券投 资 基金 管 理公 司公 平交 易 制度 指 导意 见》 ，公 司 合规 监
察稽核部会同基金投资、 交易部门讨论制定了 公募基金、 专户针对股 票、 债券、 回购
等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设
置， 实现了完全 的系统控制。 同时加强了对基金、 专户间的同日反向交易的监控与隔
日反向交易的检查； 风险管理部开发了同向交易分析系统， 对相关同向交易指标进行
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持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。
本报告期内， 除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中， 同
日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 的 5% 的 情 况 共 出 现 了 2
次。原因：各投资组合分别按照其交易策略交易时，虽相关投资组合买卖数量极少，
但由于个股流动性较差， 交易量稀少， 致使成交较少的单边交易量仍然超过该证券当
日成交量的 5% 。而从同向交易统计 检验和实际检查的结果来看，也未发现有异常。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析
2014 年 经 济基 本面 仍未 见 好 转， 通缩 压 力加大 ， 宏 观对 冲政 策 与改革 政 策 密 集
推出， 除按十八大纲领 推行的改革措施外， 政 府积极推动 “一路一带” 建设以化解 国
内过剩产能，央行在 11 月份大幅降息 40bps 以降低企业融资成本，政策组合显著改
善市场预期， 资金从地产与实体经济向股市大规模迁移， 低估值板块大幅反弹， 上证
指数创出 2009 年以来新高。基金在上半年超配消费等防御类板块，下半年显著超配
金 融等低估值板块，取得一定超额收益。
4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现
截至 2014 年 12 月 31 日，本基金份额净值为 0.739 元，本报告期 份额净值增长
率为 48.99% ，同期业绩比较基准增长率为 44.53% ，领先基准 4.46% 。截至 2014 年
12 月 31 日，本基金过去 30 个交易日日均跟踪偏离度为 0.40% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望 2014 年，宏观经济以稳为主的概率较大，监管层对于房价可能下行、以及
个别地方债偿付问题的态度与应对措施值得重视， 两会前后可能出台的深化改革的执
行政策或 将成为市场焦点， 包括资本市场建设 、 投资政策等。 从政策执行面， 地方竞
争性行业的国企改革、 以及资源性央企引入民营资本的事件性机会值得关注。 在成长
股板块中， 部分有泡沫的龙头成长股在调整后仍具有投资价值， 包括大消费板块。 继
续看好电力设备、 新能源汽车、 旅游等板块的中期表现。 作为 MSCI 中国 A 股增强型
指数基金的管理人， 我 们将在跟踪指数的前提下， 通过适度增强操作 ， 勤勉尽责， 为
投资者获得长期稳定的回报。
4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
1、估值政策及重大变化
无。
2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响
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无。
3 、 有关 参 与估 值流 程各 方 及人 员 的职 责分 工、 专 业胜 任 能力 和相 关工 作 经历 的
描述
（1）公司方面
公司建立基金估值委员会， 组成人员包括： 首 席投资官、 基金投资部总监、 研究
发展部总监、 固定收益部总监、 指数投资部总监、 基金运营部总经理及相关负责人员。
主要职责包括： 证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时， 负责评估
重大事件对投资品种价值的影响程度、 评估对基金估值的影响程度、 确定采用的估值
方法、 确定该证券的公允价值； 同时将采用确定的方法以及采用该方法对相关证券估
值后与基金的托管银行进行沟通。
相关人员专业胜任能力及工作经历:
尚志民, 首席投资官， 工商管理硕士， 曾在上海证券报研究所、 上海证大投资管
理有限公司工作， 进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究发展部高级研究
员， 华安安顺封闭、 基金安瑞、 华安创新混合基金经理， 现任华安安顺封闭、 华安宏
利股票的 基金经理，华安基金管理有限公司副总裁、首席投资官。
翁启森，基金投资部兼全球投资部总监，工业工程学硕士。曾在台湾 JP 证券任
金融产业分析师及投资经理， 台湾摩根富林明投信投资管理部任基金经理， 台湾中信
证券投资总监助理，台湾保德信投信任基金经理。2008 年 4 月加入华安基金管理有
限公司， 现华安香港精 选、 华安大中华升级基 金、 华安宏利股票型基金、 华安大国 新
经济股票型基金的基金经理， 华安基金管理有限公司总裁助理、 基金投资部兼全球投
资部总监。
杨 明 ，投 资 研究 部 总监， 研 究生 学 历，12 年金 融 、证 券 、基 金 从业经 验 ，曾 在
上海银行工 作。2004 年 10 月进入华安基金管理有限公司， 担任研 究发展部宏观研究
员，现任华安优选的基金经理，投资研究部总监。
贺涛,金融学硕士， 固定 收益部副总监。 曾任长 城证券有限责任公司债券研究员，
华安基金管理有限公司债券研究员、 债券投资风险管理员、 固定收益投资经理。 现任
华安稳定收益债券基金、 华安可转债基金、 华安信用增强债券基金、 华安双债添利债
券基金、 华安月月鑫短 期理财、 华安季季鑫短 期理财、 华安月安鑫短期理财、 华安 汇
财通货币、华安年年红的基金经理，固定收益部副总监。
许之彦, 指数投资部总监, 理学博士， CQF( 国 际数 量金融工程师) 。 曾 在广发证券
和 中 山大 学 经济 管理 学院 博 士后 流 动站 从事 金融 工 程工 作 ，2005 年加 入 华安 基 金 管
理 有 限 公 司 ， 曾 任 研 究 发 展 部 数 量 策 略 分 析 师 ， 现 任 华 安 上 证 180ETF 及 华 安 上 证
180ETF 联接、 华安深证 300 指数证券投资基金 （LOF ） 、 华安易富黄 金 ETF 及联接基
金的基金经理,指数投资部总监。
陈林， 基金运营部总经理， 工商管理硕士， 高级会计师，CPA 中国注 册会计师协
会非执业会员。 曾在安永大华会计师事务所工作，2004 年 11 月加入 华安基金管理有
限公司，曾任财务核算部副总监、公司财务部总经理，现任基金运营部总 经理。
（2）托管银行
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托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任， 并且认真核查公司
采用的估值政策和程序。
（3）会计师事务所
对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。
4、基金经理参与或决定估值的程度
本基金的基金经理未参与基金的估值。
5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息
无。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本报告期不进行收益分配。
4.8 基 金持 有人数 或资 产净值 预警 情形的 说明
无。
§5 托 管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本基金托管人在对华安 MSCI 中国 A 股指数增强型证券投资基金的
托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，
不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽
的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况
的 说明
本报告期内， 华安 MSCI 中国 A 股指数增强型 证券投资基金的管理人 ——华安基
金管理有限公司在华安 MSCI 中国 A 股指数 增强型证券投资基金的投资运作、 基金资
华安 MSCI 中国 A 股指数增强型证券投资基金 2014 年年度报 告 摘要
13
产净值计算、 基金份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问题上， 不存在任何损害
基金份额持有人利益的行为， 在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本
报告期内，华安 MSCI 中国 A 股指数增强型券投资基金未进行利润分配。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人依法对华安基金管理有限公司编制和披露的华安 MSCI 中国 A 股指数增
强型证券投资基金 2014 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会
计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上 内容真实、准确和完整。
§6 审 计报 告
本报告期基金财务报告 经普华永道中天会计师 事务所( 特殊普通合伙) 审计，注册
会计师汪 棣、周祎签字出具了 普华永道中天审字(2015) 第 20766 号标准无保留意见的
审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年 度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主体：华安 MSCI 中国 A 股指数增强型证券投资基金
报告截止日：2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
本 期末
2014年12月31 日
上 年度 末
2013年12月31 日
资 产：
银行存款 559,968,985.02 274,141,929.24
结算备付金 5,890,854.12 4,904,575.97
存出保证金 2,219,864.28 2,311,435.92
交易性金融资产 6,297,113,752.31 4,843,031,334.09
其中：股票投资 6,235,470,905.63 4,841,584,939.82
基金投资 - -
债券投资 61,642,846.68 1,446,394.27
资产支持证券投
资
- -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 - 6,918,256.24
华安 MSCI 中国 A 股指数增强型证券投资基金 2014 年年度报 告 摘要
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应收利息 2,260,746.64 74,548.46
应收股利 - -
应收申购款 37,121,939.32 1,368,000.24
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 6,904,576,141.69 5,132,750,080.16
负 债和 所有者 权益
本 期末
2014年12月31 日
上 年度 末
2013年12月31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 145,490,665.27 17,286,371.07
应付赎回款 174,499,705.02 4,074,514.74
应付管理人报酬 4,805,264.24 4,456,662.27
应付托管费 961,052.86 891,332.43
应付销售服务费 - -
应付交易费用 5,653,065.44 3,297,093.97
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 975,240.64 917,596.41
负债合计 332,384,993.47 30,923,570.89
所 有者 权益：
实收基金 2,709,471,434.56 3,132,149,682.30
未分配利润 3,862,719,713.66 1,969,676,826.97
所有者权益合计 6,572,191,148.22 5,101,826,509.27
负债和所有者权益总计 6,904,576,141.69 5,132,750,080.16
注：报告截止日 2014 年 12 月 31 日，基金 份额净值 0.739 元，基金份额总额
8,893,245,417.12 份。
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7.2 利 润表
会计主体：华安 MSCI 中国 A 股指数增强型证券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月31 日
上 年度 可比期 间
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月31 日
一 、收 入 2,141,885,460.85 -54,305,320.13
1.利息收入 3,804,402.08 5,376,337.02
其中：存款利息收入 2,212,141.64 1,852,817.07
债券利息收入 1,592,260.44 3,479,803.51
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
- 43,716.44
其他利息收入 - -
2. 投 资 收 益 （ 损 失 以 “- ” 填
列）
682,854,642.35 -6,417,841.60
其中：股票投资收益 574,281,727.00 -104,365,384.92
基金投资收益 - -
债券投资收益 702,779.52 1,396,654.46
资产支持证券投资
收益
- -
衍生工具收益 - -
股利收益 107,870,135.83 96,550,888.86
3.公允价值变动收益 （损失
以“- ” 号填列）
1,455,226,416.42 -53,376,961.55
4.汇兑收益 （损失以 “ －” 号
填列）
- -
5.其他收入 （损失以 “- ” 号填
列）
- 113,146.00
减 ：二 、费用 88,854,696.73 89,794,274.91
1．管理人报酬 48,661,486.67 55,354,417.57
2．托管费 9,732,297.34 11,070,883.45
3．销售服务费 - -
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4．交易费用 30,069,791.20 22,932,821.24
5．利息支出 - -
其中： 卖出回购金融资产支
出
- -
6．其他费用 391,121.52 436,152.65
三 、 利 润总额 （亏损 总额 以
“- ”号 填 列）
2,053,030,764.12 -144,099,595.04
减：所得税费用 - -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ”
号 填列
2,053,030,764.12 -144,099,595.04
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主体：华安 MSCI 中国 A 股指数增强型证券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金 净
值）
3,132,149,682.30 1,969,676,826.97 5,101,826,509.27
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金
净值变动数（本期利润）
- 2,053,030,764.12 2,053,030,764.12
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填列）
-422,678,247.74 -159,987,877.43 -582,666,125.17
其中：1.基金申购款 3,484,814,481.08 2,859,354,544.01 6,344,169,025.09
2.基金赎回款 -3,907,492,728.82 -3,019,342,421.44 -6,926,835,150.26
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分
配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动
（净值减少以 “- ” 号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金 净
值）
2,709,471,434.56 3,862,719,713.66 6,572,191,148.22
项目
上 年度 可比期 间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计
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一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金 净
值）
3,842,805,671.65 2,673,659,139.65 6,516,464,811.30
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金
净值变动数（本期利润）
- -144,099,595.04 -144,099,595.04
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减 少 以
“- ” 号填列）
-710,655,989.35 -559,882,717.64 -1,270,538,706.99
其中：1.基金申购款 2,597,486,129.74 1,642,351,951.13 4,239,838,080.87
2.基金赎回款 -3,308,142,119.09 -2,202,234,668.77 -5,510,376,787.86
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分
配利润产生的基金净值变动
（净值减少以 “- ” 号填列 ）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金 净
值）
3,132,149,682.30 1,969,676,826.97 5,101,826,509.27
报告附注为财务报表的组成部分
本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署 ：
基 金 管理 人 负责 人： 朱 学 华 ，主 管 会计 工作 负责 人 ：章 国 富， 会计 机构 负 责人 ：
陈林
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情 况
华安 MSCI 中国 A 股指 数增强型证券投资基金(2006 年 1 月 9 日前原 名为华安上
证 180 指数增强型证券投资基金， 以下简称 “本基金” ) 经中国证券监督管理委员会( 以
下简称“中国证监会”) 证监基金字[2002] 第 70 号《关于同意华安上证 180 指数增强
型证券投资基金设立的批复》 核准， 由华安基金管理有限公司依照 《证券投资基金管
理 暂 行办 法》 及 其实 施细 则 、 《 开放 式 证券 投资 基 金试 点办 法 》等 有关 规 定和 《华 安
上证 180 指数增强型证券投资基金基金契约》( 后变更为《华安上证 180 指数增强型
证券投资基金基金合同》) 发起，并于 2002 年 11 月 8 日募集成立 。本基金为契约型
开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币
3,094,001,258.61 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道验字(2002)
第 126 号验资报告予以验证。 本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司， 基金托
管人为中国工商银行股份有限公司。
根据 2006 年 1 月 14 日发布的 《关于华安上证 180 指数增强型证券投资基金基金
份额持有人大会表决结果的公告》 ， 并经中国证监会证监基金字[2006]8 号 《关于核准
华安上证 180 指数增强型证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复》 核 准， 本基
金自 2006 年 1 月 9 日 起更名为华安 MSCI 中国 A 股指数增强型证券 投资基金，跟踪
标的的成份指数由上证 180 指数变更为 MSCI 中国 A 股指数。
华安 MSCI 中国 A 股指数增强型证券投资基金 2014 年年度报 告 摘要
18
根据 《华安 MSCI 中国 A 股指数增强型证券投资基金招募说明书》 和 《关于华安
MSCI 中国 A 股指数增 强型证券投资基金基金份额拆分比例的公告》 的有关规定， 本
基金于 2008 年 4 月 29 日进行了基金份额拆分， 拆分比例为 3.281806547 ， 并于 2008
年 4 月 30 日进行了变更登记。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《 华安 MSCI 中国 A 股指 数增强型证
券投资基金基金合同》 的有关规定， 本基金主要投资于由权威机构发布的、 代表中国
A 股市场的 MSCI 中国 A 股指数的成份股。 本基金投资于股票的目标比例为基金资产
净值的 95% ， 投 资 标 的 指 数 成 份 股 的 比 重 在 50 个 交 易 日 内 不 持 续 低 于 股 票 净 值 的
80% ； 此外， 本基金可参 与股票一级市场的市值配售及标的指数成份股的增发和配股，
在成份股之外的股票投资仅限于未售出的配售新股、 预期将调整入指数成份股的个股
以及增强型投资中替代成份股的其他个股。 本基金持有现金或者到期日在一年以内的
政府债券不低于基金资产净值的 5% 。 本基金的业绩比较基准为 MSCI 中国 A 股指数
收益率 ×95% ＋金融同业存款利率×5% 。
本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于 2015 年 3 月 26 日批
准报出。
7.4.2 会 计报 表的 编制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 《企业会计准则－基本
准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解
释以及其他相关规定( 以下合称“企业会计准 则”) 、中国证监会颁 布的《证券投资基
金信息披露 XBRL 模板 第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、 中国证券投资基金业协会
颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《 华安 MSCI 中国 A 股 指数增强型证券
投 资 基金 基 金 合同 》和 在 财务 报表 附 注所 列示 的 中国 证监 会 发布 的有 关 规定 及允 许
的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明
本基金 2014 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基
金 2014 年 12 月 31 日 的财务状况以及 2014 年度的经营成果和基金净值变动情况等有
关信息。
7.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变 更的说 明
财政部于 2014 年颁布 《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》 、 《企业会计准
则第 40 号——合营安排》 、 《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》 和
修订后的 《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》 、 《企业会计准则第 9 号——职工
薪酬》 、 《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》 、 《企业会计准则第 33 号——合并
华安 MSCI 中国 A 股指数增强型证券投资基金 2014 年年度报 告 摘要
19
财务报表》 以及 《企业 会计准则第 37 号——金融工具列报》 ， 要求除 《企业会计准则
第 37 号——金融工具 列报》自 2014 年度财 务报表起施行外，其他准则自 2014 年 7
月 1 日起施行。上述准则对本基金本报告期无重 大影响。
7.4.5.2 会 计估 计变 更的说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差 错更 正的 说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务 总局财税[2002]128 号 《关于开放式证券投资 基金有关税
收问题的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所得 税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85
号 《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关
财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以 发 行 基金 方式 募 集资金 不 属 于营 业税 征 收范围 ， 不 征收 营业 税 。基金 买 卖
股票、债券的差价收入不予征收营业税。
(2) 对 基 金 从证 券市 场 中取得 的 收 入， 包括 买 卖股票 、 债 券的 差价 收 入，股 权 的
股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对 基 金 取得 的企 业 债券利 息 收 入， 由发 行 债券的 企 业 在向 基金 支 付利息 时 代
扣代缴 20% 的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，对基金从上市公司取得的股息红
利所得，持股期限在 1 个月以内( 含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得
额； 持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的 ， 暂减按 50% 计入应纳 税所得额； 持股
期限超过 1 年的， 暂减按 25% 计入应纳税所得额。 对基金持有的上市公司限售股， 解
禁后取得的股息、 红利 收入， 按照上述规定计 算纳税， 持股时间自解禁日起计算； 解
禁前取得的股息、红利 收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。上 述所得统一适用
20% 的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易
印花税。
7.4.7 关 联方 关系
关联方名称 与本基金的关系
华安基金管理有限公司 ( “华安基金公司”) 基金管理人、 注册登记机构、 基金销售机
构
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司( “ 中 国 工 商 银
行”)
基金托管人、基金代销机构
上海国际信托有限公司 基金管理人的股东
上海电气( 集团) 总公司 基金管理人的股东
上海工业投资( 集团) 有 限公司 基金管理人的股东
上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东
国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东
华安 MSCI 中国 A 股指数增强型证券投资基金 2014 年年度报 告 摘要
20
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.8.1 通 过关 联方 交易单 元进 行的交 易
7.4.8.1.1 股 票交 易
无。
7.4.8.1.2 权 证交 易
无。
7.4.8.1.3 应 支付 关联 方的 佣金
无。
7.4.8.2 关 联方 报酬
7.4.8.2.1 基 金管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
当期发生的基金应支 付 的管
理费
48,661,486.67 55,354,417.57
其中：支付销售机构 的 客户
维护费
1,474,873.23 1,653,088.62
注：支付 基金 管理人 华安基金 公司 的管 理 人报酬按 前一 日基金 资 产净值 1.0%
的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.0%/ 当年天数。
7.4.8.2.2 基 金托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
当期发生的基金应支 付 的托
管费
9,732,297.34 11,070,883.45
注： 支付基金托管人 中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.2% 的年费
率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.2%/ 当年天数。
7.4.8.3 与 关联 方进 行银行 间同 业市场 的债 券( 含 回购) 交易
华安 MSCI 中国 A 股指数增强型证券投资基金 2014 年年度报 告 摘要
21
无。
7.4.8.4 各 关联 方投 资本基 金的 情况
7.4.8.4.1 报 告期 内基 金管 理人 运用固 有资 金投资 本基 金的情 况
无。
7.4.8.4.2 报 告期 末除 基金 管理 人之外 的其 他关联 方投 资本基 金的 情况
无。
7.4.8.5 由 关联 方保 管的银 行存 款余额 及当 期产生 的利 息收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月
31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 559,968,985.02 1,995,882.47 274,141,929.24 1,664,622.35
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.8.6 本 基金 在承 销期内 参与 关联方 承销 证券的 情况
无。
7.4.8.7 其 他关 联交 易事项 的说 明
无。
7.4.9 期 末（2014 年 12 月 31 日） 本基 金持有的 流通 受限证 券
7.4.9.1 因 认购 新发/ 增发 证券 而于期 末持 有的流 通受 限证券
金额单位：人民币元
7.4.9.1.1 受限证券类别：债券
证券
代码
证券名
称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量
（单位：
股 ）
期末
成本总额
期末
估值总额
备
注
11003
0
格力转
债
2014-12
-25
2015-01
-13
新债
上市
100.0
0
100.0
0
6,280 628,000.00 628,000.00 -
注： 基金作为个人投资者参与网上认购获配的新债， 从新债获配日至新债上市日
之间不能自由转让。
7.4.9.2 期 末持 有的 暂时停 牌等 流通受 限股 票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票名称 停牌日期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌日期
复牌
开盘
单价
数量 （股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
华安 MSCI 中国 A 股指数增强型证券投资基金 2014 年年度报 告 摘要
22
600332 白云山 2014-12-04
重要
事项
未公
告
27.1
1
2015-01-1
3
29.8
2
501,914
14,805,009.
76
13,606,888.5
4
-
002152 广电运通 2014-12-17
重大
事项
22.1
5
2015-03-1
1
24.3
7
347,783
4,615,178.7
9
7,703,393.45 -
600649 城投控股 2014-11-03
重大
资产
重组
7.23 - - 750,879
5,281,419.8
8
5,428,855.17 -
000562 宏源证券 2014-12-10
重大
事项
30.5
0
2015-01-2
6
17.7
7
169,977
1,559,767.1
6
5,184,298.50 -
000009 中国宝安 2014-12-29
重大
事项
12.9
5
2015-01-0
7
13.8
8
178,006
1,585,925.6
7
2,305,177.70 -
600584 长电科技 2014-11-07
重大
资产
重组
11.1
3
2015-01-1
4
12.2
4
103,785 977,799.75 1,155,127.05 -
600129 太极集团 2014-12-17
重要
事项
未公
告
16.9
8
- - 37,011 577,130.90 628,446.78 -
600428 中远航运 2014-12-23
重要
事项
未公
告
8.00
2015-01-0
8
8.30 60,571 256,481.52 484,568.00 -
600664 哈药股份 2014-12-31
重要
事项
未公
告
8.68
2015-02-1
7
9.45 22,266 250,366.46 193,268.88 -
注：本基金截至 2014 年 12 月 31 日止持有以 上因公布的重大事项可能产生重大
影响而被暂时停牌的股票， 该类股票将在所公布事项的重大影响消除后， 经交易所批
准复牌。
7.4.9.3 期 末债 券正 回购交 易中 作为抵 押的 债券
7.4.9.3.1 银 行间 市场 债券 正回 购
截至报告期末 2014 年 12 月 31 日止，本基金 无银行间市场债券正回购交易中作
为抵押的债券。
7.4.9.3.2 交 易所 市场 债券 正回 购
截至报告期末 2014 年 12 月 31 日止，本基金 无交易所市场债券正回购交易中作
为抵押的债券。
华安 MSCI 中国 A 股指数增强型证券投资基金 2014 年年度报 告 摘要
23
7.4.10 有 助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入
值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输 入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2014 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金 融 资 产 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为 6,199,759,728.24 元 ， 属 于 第 二 层 次 的 余 额 为
97,354,024.07 元 ， 无 属 于 第 三 层 次 的 余 额 (2013 年 12 月 31 日 ： 第 一 层 次
4,784,011,662.12 元，第二层次 59,019,671.97 元，无属于第三层次的余额) 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的 股票和债券，若出现重 大事项停牌、交易不活 跃( 包括涨
跌停时的交易不活跃) 、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复
活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层
次； 并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股
票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2014 年 12 月 31 日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2013
年 12 月 31 日：同) 。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面
价值与公允价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
华安 MSCI 中国 A 股指数增强型证券投资基金 2014 年年度报 告 摘要
24
§8 投 资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 6,235,470,905.63 90.31
其中：股票 6,235,470,905.63 90.31
2 固定收益投资 61,642,846.68 0.89
其中：债券 61,642,846.68 0.89
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
买入返售金融资产 - -
5
其中： 买断式 回购 的买 入返售 金融资
产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 565,859,839.14 8.20
7 其他各项资产 41,602,550.24 0.60
8 合计 6,904,576,141.69 100.00
8.2 期 末按 行业分 类的 股票投 资组 合
8.2.1 指 数投 资期 末按行 业分 类的股 票投 资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 42,724,207.92 0.65
B 采矿业 191,549,757.36 2.91
C 制造业 1,602,481,187.18 24.38
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 214,667,515.89 3.27
E 建筑业 286,963,239.80 4.37
F 批发和零售业 298,931,829.88 4.55
G 交通运输、仓储和邮政业 193,942,596.97 2.95
华安 MSCI 中国 A 股指数增强型证券投资基金 2014 年年度报 告 摘要
25
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 193,995,104.11 2.95
J 金融业 2,432,234,483.82 37.01
K 房地产业 222,148,738.33 3.38
L 租赁和商务服务业 90,760,140.34 1.38
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 37,512,686.85 0.57
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 7,676,890.40 0.12
S 综合 25,560,069.88 0.39
合计 5,841,148,448.73 88.88
8.2.2 积 极投 资期 末按行 业分 类的股 票投 资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业
- -
B 采矿业
- -
C 制造业
280,545,717.82 4.27
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业
30,302,021.13 0.46
E 建筑业
35,426,309.40 0.54
F 批发和零售业
- -
G 交通运输、仓储和邮政业
4,020,190.21 0.06
H 住宿和餐饮业
- -
I 信息传输、软件和信息技术服务业
6,412,706.25 0.10
J 金融业
5,184,298.50 0.08
K 房地产业
32,431,213.59 0.49
L 租赁和商务服务业
- -
M 科学研究和技术服务业
- -
N 水利、环境和公共设施管理业
- -
华安 MSCI 中国 A 股指数增强型证券投资基金 2014 年年度报 告 摘要
26
O 居民服务、修理和其他服务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和社会工作
- -
R 文化、体育和娱乐业
- -
S 综合
- -
合计
394,322,456.90 6.00
8.3 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 股票投 资明 细
8.3.1 期末 指数 投 资 按公 允 价 值 占基 金 资 产净值 比 例 大 小排 序 的 前十名 股 票 投资
明细
金额 单位： 人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 601318 中国平安 3,153,869 235,625,552.99 3.59
2 601628 中国人寿 5,854,412 199,928,169.80 3.04
3 600872 中炬高新 17,916,440 185,972,647.20 2.83
4 601169 北京银行 15,311,239 167,351,842.27 2.55
5 601328 交通银行 24,099,899 163,879,313.20 2.49
6 601988 中国银行 39,259,608 162,927,373.20 2.48
7 600837 海通证券 6,347,121 152,711,731.26 2.32
8 601166 兴业银行 8,693,520 143,443,080.00 2.18
9 601288 农业银行 37,815,916 140,297,048.36 2.13
10 600030 中信证券 4,045,367 137,137,941.30 2.09
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于
http://www.huaan.com.cn 网站的年度报告正文。
8.3.2 期 末 积极 投 资 按公 允 价 值 占基 金 资 产净值 比 例 大 小排 序 的 前五 名 股 票 投资
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 600872 中炬高新 17,916,440 185,972,647.20 2.83
2 600612 老凤祥 1,445,444 46,731,204.52 0.71
3 000961 中南建设 2,585,862 35,426,309.40 0.54
4 600639 浦东金桥 1,032,821 24,570,811.59 0.37
华安 MSCI 中国 A 股指数增强型证券投资基金 2014 年年度报 告 摘要
27
5 600509 天富能源 2,401,999 23,707,730.13 0.36
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于
http://www.huaan.com.cn 网站的年度报告正文。
8.4 报 告期 内股票 投资 组合的 重大 变动
8.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601318 中国平安 264,292,554.64 5.18
2 600872 中炬高新 202,749,154.28 3.97
3 601328 交通银行 187,423,273.91 3.67
4 601628 中国人寿 184,419,370.15 3.61
5 601988 中国银行 182,054,091.80 3.57
6 600837 海通证券 175,725,136.91 3.44
7 000776 广发证券 168,808,923.37 3.31
8 601166 兴业银行 163,500,227.99 3.20
9 600887 伊利股份 162,356,162.32 3.18
10 600030 中信证券 160,334,195.59 3.14
11 600511 国药股份 153,042,593.75 3.00
12 600019 宝钢股份 149,204,946.83 2.92
13 600015 华夏银行 134,488,781.01 2.64
14 601939 建设银行 121,853,799.41 2.39
15 002385 大北农 121,533,867.49 2.38
16 601088 中国神华 121,430,867.02 2.38
17 600048 保利地产 116,626,289.16 2.29
18 600016 民生银行 109,107,629.73 2.14
19 601668 中国建筑 108,151,567.08 2.12
20 600875 东方电气 104,047,311.09 2.04
21 601288 农业银行 103,638,371.00 2.03
22 000858 五 粮 液 103,178,935.77 2.02
23 000157 中联重科 103,042,945.46 2.02
注： 本项 “买入金额” 均按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不考
华安 MSCI 中国 A 股指数增强型证券投资基金 2014 年年度报 告 摘要
28
虑相关交易费用。
8.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名 的股 票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 600030 中信证券 293,102,589.08 5.75
2 601318 中国平安 264,145,013.37 5.18
3 600887 伊利股份 214,201,206.45 4.20
4 000776 广发证券 190,497,703.83 3.73
5 600837 海通证券 185,181,172.17 3.63
6 600016 民生银行 176,244,559.04 3.45
7 600585 海螺水泥 152,904,560.93 3.00
8 002385 大北农 147,207,216.86 2.89
9 600511 国药股份 142,593,785.15 2.79
10 600048 保利地产 137,112,863.17 2.69
11 000002 万
科Ａ 136,826,007.18 2.68
12 000538 云南白药 131,545,515.30 2.58
13 601088 中国神华 126,007,582.34 2.47
14 600036 招商银行 125,069,253.48 2.45
15 601328 交通银行 119,120,741.78 2.33
16 000333 美的集团 114,738,355.09 2.25
17 600089 特变电工 108,350,778.56 2.12
18 000028 国药一致 105,490,490.43 2.07
19 000423 东阿阿胶 101,320,510.84 1.99
20 000858 五 粮 液 100,893,795.89 1.98
注： 本项 “卖出金额” 均按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不考
虑相关交易费用。
8.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 9,462,630,205.33
卖出股票的收入（成交）总额 10,098,341,370.53
华安 MSCI 中国 A 股指数增强型证券投资基金 2014 年年度报 告 摘要
29
注：本项“买入股票的成本（成交）总额”和“卖出股票的收入（成交）总额”
均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 60,036,000.00 0.91
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 1,606,846.68 0.02
8 其他 - -
9 合计 61,642,846.68 0.94
8.6 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前五 名债券 投资 明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 140317 14 进出 17 600,000 60,036,000.00 0.91
2 128009 歌华转债 7,910 978,846.68 0.01
3 110030 格力转债 6,280 628,000.00 0.01
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排 序的 前十 名 支持 证券 投资明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
华安 MSCI 中国 A 股指数增强型证券投资基金 2014 年年度报 告 摘要
30
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明
细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前五 名权证 投资 明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告期 末本基 金投 资的股 指期 货交易 情况 说明
8.10.1 报 告期 末本 基金投 资的 股指期 货持 仓和损 益明 细
本基金本报告期没有投资股指期货。
8.10.2 本 基金 投资 股指期 货的 投资政 策
无。
8.11 报 告期 末本基 金投 资的国 债期 货交易 情况 说明
8.11.1 本 基 金投 资国债期 货的 投资政 策
无。
8.11.2 报 告 期末 本基金投 资的 国债期 货持 仓和损 益明 细
本基金本报告期没有投资国债期货。
8.11.3 本 基 金投 资国债期 货的 投资评 价
无。
8.12 投 资组 合报告 附注
8.12.1 本报告期内， 本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调
查的，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2 本基金投资前十名股票中， 不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之
外的股票。
8.12.3 期 末其 他各 项资产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 2,219,864.28
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 2,260,746.64
华安 MSCI 中国 A 股指数增强型证券投资基金 2014 年年度报 告 摘要
31
5 应收申购款 37,121,939.32
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 41,602,550.24
8.12.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值比例
（％）
1 128009 歌华转债 978,846.68 0.01
8.12.5.1 期 末指 数投 资前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
无。
8.12.5.2 期 末积 极投 资前 五名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明
无。
§9 基 金份 额持有 人信 息
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
143,334 62,045.61 4,504,851,129.65 50.65% 4,388,394,287.47 49.35%
9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人 员 持 有 本
基金
2,735,831.74 0.03076%
注： 本公司高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量
华安 MSCI 中国 A 股指数增强型证券投资基金 2014 年年度报 告 摘要
32
区间为100万份以上。
本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0。
§10
开 放 式基金 份额 变动
单位：份
基金合同生效日(2002 年 11 月 8 日) 基金份额 总额 3,094,001,262.00
本报告期期初基金份额总额 10,278,311,199.02
本报告期基金总申购份额 11,438,430,013.79
减：本报告期基金总赎回份额 12,823,495,795.69
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 8,893,245,417.12
§11
重 大事 件揭 示
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动
1、本基金管理人重大人事变动如下：
（1）2014 年 9 月 15 日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司董事长变更
公告， 朱仲群先生不再担任本基金管理人的董事长， 由朱学华先生担任本基金管理人
的董事长、法定代表人以及党总支书记。
（2）2014 年 9 月 17 日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司总经理变更
公告， 李勍先生不再担任本基金管理人的总经理， 由董事长朱学华先生代任本基金管
理人的总经理。
（3）2014 年 12 月 24 日， 基金管理人发布了 华安基金管理有限公司关于副总经
理变更的公告，童威先生新任本基金管理人的副总经理。
2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变 动如下：
本 报 告期 内 ，因 中国 工商 银 行股 份 有限 公司 （以 下 简称 “ 本行 ” ） 工作 需 要， 周
月秋同志不再担任本行资产托管部总经理。 在新任资产托管部总经理李勇同志完成证
券投资基金行业高级管理人员任职资格备案手续前， 由副总经理王立波同志代为行使
本行资产托管部总经理部分业务授权职责。
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼
报告期内无涉及本基金财产、 基金托管业务的诉讼。 报告期内基金管理人无涉及
本基金财产的诉讼。
华安 MSCI 中国 A 股指数增强型证券投资基金 2014 年年度报 告 摘要
33
11.4 基 金投 资策略 的改 变
报告期内无基金投资策略的改变。
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况
本报告期内本基金未改聘 为基金审计的会计师事务所。
报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬情况为人民币 112,000.00 元。
目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。
11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况
报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况
11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元数
量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
中国银河
证券股份
有限公司
2 7,839,148,156.58 40.10% 7,068,093.27 40.10% -
中信建投
证券有限
责任公司
1 6,055,331,964.10 30.98% 5,512,759.65 31.27% -
招商证券
股份有限
公司
1 2,594,137,620.06 13.27% 2,295,555.71 13.02% -
国泰君安
证券股份
有限公司
1 1,405,369,610.63 7.19% 1,279,446.61 7.26% -
广发证券
股份有限
公司
1 1,109,580,873.50 5.68% 981,869.28 5.57% -
申银万国
证券股份
有限公司
1 391,870,203.78 2.00% 356,757.31 2.02% -
浙商证券
股份有限
1 151,221,827.77 0.77% 133,816.36 0.76% -
华安 MSCI 中国 A 股指数增强型证券投资基金 2014 年年度报 告 摘要
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公司
注：1、券商专用交易单元选择标准：
基金管理人负责选择证券经营机构， 选用其交易单元供本基金证券买卖专用， 选
择标准为：
（1 ）内 部 管理 规范 、严 谨 ；具 备 健全 的内 控制 度 ，并 能 满足 基金 运作 高 度保 密
的要求；
（2 ）研 究 实力 较强 ，有 固 定的 研 究机 构和 专门 研 究人 员 ，能 够针 对本 基 金业 务
需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务；
（3 ）具 有 战略 规划 和定 位 ，能 够 积极 推动 多边 业 务合 作 ，最 大限 度地 调 动整 体
资源，为基金投资赢取机会；
（4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
2、券商专用交易单元选择程序：
(1) 对交易单元候选券 商的综合服务进行评估
由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和 《券商服务评价办
法》 ，对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。
(2) 填写《新增交易单 元申请审核表》
牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果， 择优选出拟新增单元， 填
写《新增交易单元申请审核表》 ，对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。
(3) 候选交易单元名单 提交分管副总经理审批
公司分管副总经理对相关部门提交的 《新增交易单元申请审核表》 及其对券商综
合评估的结果进行审核，并签署审批意见。
(4) 协议签署及通知托管 人
基金管理人与被选 择的券商签订 《证券交易单元租用协议》 ， 并通知基金托管人。
3、本报告期内，本基金无交易单元变更情况。
11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
无。
§12 影 响投 资者决 策的 其他重 要信 息
无。
华安基金管理有限公司
二〇一五年三月三十日
