广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2014 年 年度 报告 摘要
广 发 中小 板 300 交 易型 开 放式指 数 证券 投 资基 金 联接 基 金
2014 年 年度 报告 摘要
2014 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 广发 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 农业银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ：二 〇一五 年三 月三十 日广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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§ 1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 3 月 24 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在 作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自 2014 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 广发中 小 板 300 联接
基金主 代码 270026
交易代 码 270026
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2011 年 6 月 9 日
基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 287,333,253.31 份
基金合 同存 续期 不定期
2.1.1 目标基金基本情况
基金名 称 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金
基金主 代码 159907
基金运 作方 式 交易型 开放 式
基金合 同生 效日 -
基金份 额上 市的 证券 交易 所 深圳证 券交 易所
上市日 期 -
基金管 理人 名称 广发基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 名称 中国农 业银 行股 份有 限公 司
2.2 基金产品说明
投资目 标
通过将 绝大 部分 基金 资产 投资于 中小 板 300ETF ，紧密跟 踪标 的指 数的 表
现，追 求跟 踪偏 离度 和跟 踪误差 最小 化。
投资策 略
本基金 为中 小板 300ETF 联接基 金。 中小 板 300ETF 是采用完全复 制的 方
法实现 对中 小 板 300 价格 指数紧 密跟 踪的 被动 式指 数基金 ， 本基 金主 要通
过投资 于中 小 板 300ETF 实现对 标的 指数 的紧 密跟 踪。 本 基金 力争 将本 基
金净值 增长 率与 业绩 比较 基准之 间的 日均 跟踪 偏离 度控制 在 0.35% 以内，广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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年化跟 踪误 差控 制 在 4% 以 内。
当 本 基 金 申 购 赎 回 中 小 板 300ETF 基 金 份 额 和 在 二 级 市 场 买 卖 中 小 板
300ETF 或本基金 自身 的 申购赎 回对 本基 金跟 踪标 的指数 的效 果可 能带 来
影响时 、 或 预期 标的 指数 成份股 发生 调整 和成 份股 发生配 股、 增发、 分红
等行为 时， 基金 经理 可以 对投资 组合 进行 适当 调整 ，以降 低跟 踪误 差。
业绩比 较基 准 中小 板 300 价格 指数 收益 率× 95% ＋ 银行 活期 存款 利 率（税 后）× 5% 。
风险收 益特 征
本基金 为 ETF 联接基金 ，风险 和收 益高 于混 合型 基金、 债券 型基 金与 货
币市场 基金 。本 基金 为指 数型基 金， 主要 投资 于中 小板 300ETF ，具有与
标的指 数、 以及 标的 指数 所代表 的股 票市 场相 似的 风险收 益特 征。
2.2.1 目标基金产品说明
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差最 小化。
投资策 略
本基金 主要 采取 完全 复制 法，即 按照 标的 指数 的成 份股的 构成 及其 权重 构
建指数 化投 资组 合， 并根 据标的 指数 成份 股及 其权 重的变 动进 行相 应的 调
整。本 基金 投资 于标 的指 数成份 股及 备选 成份 股的 比例不 低于 基金 资产 净
值的 95% 。 一般 情形 下， 本基金 将根 据标 的指 数成 份股的 构成 及其 权重
构建股 票资 产投 资组 合， 但在标 的指 数成 份股 发生 调整、 配股 、增 发、 分
红等公 司行 为导 致成 份股 的构成 及权 重发 生变 化时 ，由于 交易 成本 、交 易
制度、 个别 成份 股停 牌或 者流动 性不 足等 原因 导致 基金无 法及 时完 成投 资
组合的 同步 调整 时， 基金 管理人 将对 投资 组合 进行 优化， 以更 紧密 的跟 踪
标的指 数。 本基 金将 根据 市场情 况， 结合 经验 判断 ，综合 考虑 行业 属性 、
相关性 、估 值、 流动 性等 因素挑 选标 的指 数中 其他 成份股 或备 选成 份股 进
行替代 ， 以期 在规 定的 风 险承受 限度 之内 ， 尽量 缩 小跟踪 误差 。 在正 常情
况下， 本基 金力 争控 制投 资组合 的净 值增 长率 与业 绩比较 基准 之间 的日 均
跟踪偏 离度 小 于 0.2% ，年 化跟踪 误差 不超 过 2% 。
业绩比 较基 准 中小 板 300 价格 指数 。
风险收 益特 征
本基金 为股 票型 基金 ，风 险与收 益高 于混 合型 基金 、债券 型基 金与 货币 市
场基金 。本 基金 为指 数型 基金， 主要 采用 完全 复制 法跟踪 标的 指数 中小 板
300 价 格指 数的 表现 ，具 有与标 的指 数、 以及 标的 指数所 代表 的股 票市 场
相似的 风险 收益 特征 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 广发基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 段西军 林葛
联系电 话 020-83936666 010-66060069 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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电子邮 箱 dxj@gffunds.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服 务电 话 95105828,020-83936999 95599
传真 020-89899158 010-63201816
2.4 信息披露方式
登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.gffunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保 利国 际广 场南塔 31-33
楼
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2014 年 2013 年 2012 年
本期已 实现 收益 24,612,977.09 -29,201,928.56 -38,379,431.67
本期利 润 64,752,519.34 108,439,088.92 -15,577,597.88
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1426 0.1728 -0.0204
本期基 金份 额净 值增 长率 14.40% 21.60% -2.85%
3.1.2 期末数据和指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.0954 -0.1624 -0.2865
期末基 金资 产净 值 285,185,693.66 460,288,755.69 501,577,305.76
期末基 金份 额净 值 0.9925 0.8676 0.7135
注： （1 ） 本 期已实 现收 益 指基金 本期 利息 收入 、 投 资收益 、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益。
（2） 期末 可供 分配 利润 指 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数
（为期 末余 额， 不是 当期 发生数 ）。
（3） 所 述基 金业 绩指 标不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用， 计 入费 用 后实际 收益 水平 要
低于所 列数 字。 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 -3.97% 1.37% -3.44% 1.36% -0.53% 0.01%
过去六 个月 14.13% 1.16% 15.07% 1.16% -0.94% 0.00%
过去一 年 14.40% 1.21% 15.18% 1.21% -0.78% 0.00%
过去三 年 35.14% 1.36% 37.03% 1.37% -1.89% -0.01%
自基金 合同 生
效起至 今
-0.75% 1.35% 5.91% 1.38% -6.66% -0.03%
注：1 、业 绩比 较基 准: 中 小板 300 价 格指 数收 益率*95%+ 银行 活期 存款 利率 （ 税后）*5%
2、业 绩比 较基 准是 根据 基 金合同 关于 资产 配置 比例 的规定 构建 的。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率的 历史 走势对 比图
(2011 年 6 月 9 日至 2014 年 12 月 31 日)
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图
注：基 金合 同生 效当 年（2011 年 ）按 实际 存续 期计 算，未 按自 然年 度进 行折 算。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 过去 三年 未进 行利 润分配 。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 ， 于 2003 年 8 月 5 日成立 ， 注 册资 本
1.2688 亿 元人 民币 。公 司 的股东 为广 发证 券股 份有 限公司 、烽 火通 信科 技股 份有限 公司 、深 圳市 前
海香江金融控股集团有限 公司、康美药业股份有限 公司和广州科技风险投资 有限公司。公司拥有公
募基金、社保基金投资管 理人、受托管理保险资金 投资管理人、合格境内机 构投资者境外证券投资
管理（QDII ）和特定客 户 资产管 理等 业务 资格 。
本基金管理人在董事会下 设合规及风险管理委员会 、薪酬与资格审查委员会 、战略规划委员会
三个专 业委 员会 。公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 22 个部 门： 综合管 理部 、财 务部 、
人力资源部、监察稽核部 、基金会计部、注册登 记 部、信息技术部、中央交 易部、金融工程部、研广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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究发展部、权益投资一部 、权益投资二部、固定收 益部、数量投资部、量化 投资部、国际业务部、
营销服 务部、 互联 网金 融 部 （下辖 深圳 理财 中心、 杭州理 财中 心） 、 北京 办事 处、 北京 分公 司、 广 州
分公司 、 上海 分公 司 。 此 外， 还出 资设 立了 广发 国 际资产 管理 有限 公司 （ 香 港子公 司） 、 瑞元 资本 管
理有限 公司 。
截至 2014 年 12 月 31 日 ， 本基金 管理 人管 理五 十七 只开放 式基 金--- 广发聚富 开放式 证券 投资 基
金、 广发 稳健 增长 开放 式 证券投 资基 金 、 广 发小 盘 成长股 票型 证券 投资 基金 （LOF ） 、 广发货 币市 场
基金、广发 聚丰股票型证 券投资基金、广发策略优 选混合型证券投资基金、 广发大盘成长混合型证
券投资 基金 、广 发增 强债 券型证 券投 资基 金、 广发 核心精 选股 票型 证券 投资 基金、 广发 沪深 300 指
数证券 投资 基金 、 广发 聚 瑞股票 型证 券投 资基 金 、 广发中 证 500 指 数证 券投 资基金 （LOF ） 、 广发 内
需增长灵活配置混合型证 券投资基金、广发全球精 选股票型证券投资基金、 广发行业领先股票型证
券投资 基金 、广 发聚 祥灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、广 发中 小板 300 交 易 型开放 式指 数证 券投 资
基金、 广发 中小 板 300 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金、 广发 标普 全球农 业指 数证 券投 资
基金、广发聚利债券型证 券投资基金、广发制造业 精选股票型证券投资基金 、广发聚财信用债证券
投资基 金、 广发 深证 100 指数分 级证 券投 资基 金、 广发消 费品 精选 股票 型证 券投资 基金 、广 发理 财
年年红 债券 型证 券投 资基 金、广 发纳 斯达 克 100 指 数证券 投资 基金 ，广 发双 债添利 债券 型证 券投 资
基金 、 广发 纯债 债券 型证 券投资 基金 、 广 发理 财 30 天债券 型证 券投 资基 金、 广发新 经济 股票 型发 起
式证券 投资 基金 、广 发中 证 500 交 易型 开放 式指 数 证券投 资基 金、 广发 聚源 定期开 放债 券型 证券 投
资基金 、广 发轮 动配 置股 票型证 券投 资基 金、 广发 聚鑫债 券型 证券 投资 基金 、 广发 理财 7 天债 券 型
证券投资基金、广发美国 房地产指数证券投资基金 、广发集利一年定期开放 债券型证券投资基金、
广发趋势优选灵活配置混 合型证券投资基金、广发 聚优灵活配置混合型证券 投资基金、广发天天红
发起式 货币 市场 基金 、 广发 中债金 融债 指数 证券 投资 基金 、 广 发亚 太中 高收 益债 券型证 券投 资基 金 、
广发现金宝场内实时申赎 货币市场基金、广发全球 医疗保健指数证券投资基 金、广发成长优选灵活
配置混合型证券投资基金 、广发钱袋子货币市场基 金、广发天天利货币市场 基金、广发集鑫债券型
证券投资基金、广发竞争 优势灵活配置混合型证券 投资基金、广发新动 力股 票型证券投资基金、广
发中证 全指 可选 消费 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金、 广发 主题 领先 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、
广发活期宝货币基金、广 发逆向策略灵活配置混合 型证券投资基金、广发季 季利理财债券型证券投
资基金 、广 发中 证百 度百 发策略 100 指 数型 证券 投 资基金 和广 发中 证全 指医 药卫生 交易 型开 放式 指
数证券 投资 基金 ，管 理资 产规模 为 1334.68 亿元 。 同时， 公司 还管 理着 多个 特定客 户资 产管 理投 资
组合和 社保 基金 投资 组合 。 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
陆志明
本基金 的基 金
经理； 广发 中
小板 300ETF
基金的 基金 经
理；广 发深 证
100 指 数分 级
基金的 基金 经
理；广 发中 证
全指可 选消 费
ETF ；广发百
发 100 指数 基
金的基 金经
理；广 发中 证
全指医 药卫 生
ETF 基金的 基
金经理 ；数 量
投资部 总经 理
2011-06-09 - 15.5 年
男 ， 中 国 籍 ， 经 济 学 硕 士 ， 持 有
基金业 执业 资格 证书 ，1999 年 5
月至 2001 年 5 月 在大 鹏证 券有限
公 司 任 研 究 员 ，2001 年 5 月至
2010 年 8 月 在深 圳证 券信 息有限
公司任 部门 总监 ，2010 年 8 月 9
日 至 今 任 广 发 基 金 管 理 有 限 公 司
数量投 资部 总经 理，2011 年 6 月
3 日 起任 广发 中小 板 300 交 易型开
放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经
理，2011 年 6 月 9 日 起任 广发中
小板 300 交 易型 开放 式指 数证券
投 资 基 金 联 接 基 金 的 基 金 经 理 ，
2012 年 5 月 7 日 起任 广发 深证 100
指 数 分 级 基 金 的 基 金 经 理 ，2014
年 6 月 3 日 起任 广发 中证 全指可
选 消 费 ETF 基 金 的 基 金 经 理 ，
2014 年 10 月 30 日起 任广 发百发
100 指 数 基 金 的 基 金 经 理 ，2014
年 12 月 1 日 起任 广发 中证 全指医
药卫 生 ETF 基金的基 金经 理。
魏军
本基金 的基 金
经理； 广发 中
小板 300ETF
基金的 基金 经
理；广 发深 证
100 指 数分 级
基金的 基金 经
理
2011-10-19 - 6.5 年
男 ， 中 国 籍 ， 数 量 经 济 学 博 士 ，
持 有 基 金 业 执 业 资 格 证 书 ，2008
年 7 月至 2010 年 10 月任 广发基
金 管 理 有 限 公 司 量 化 研 究 员 ，
2010 年 3 月 11 日起至 2011 年 10
月 18 日 任广 发沪 深 300 指 数基金
和广发 中证 500 指数 基金 的基金
经理助 理，2011 年 10 月 19 日起
任 广 发中 小板 300ETF 及广发中
小板 300 联 接基 金的 基金 经理，
2014 年 4 月 1 日 起任 广发 深证 100
指数分 级基 金的 基金 经理 。
注：（1） 基金 经理 的 “ 任 职日期 ” 和“ 离职 日期 ” 指公 司公告 聘任 或解 聘日 期。
（2） 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发
中小板 300 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金联 接基 金基金 合同 》和 其他 有关 法律法 规的 规定 ，本 着
诚实信用、勤勉尽责的原 则管理和运用基金资产， 在严格控制风险的基础上 ，为基金份额持有人谋
求最大利益。本报告期内 ，基金运作合法合规，无 损害基金持有人利益的行 为，基金的投资管理符
合有关 法规 及基 金合 同的 规定。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系，加强交 易分配环节的内部控制， 并通过实时的行为
监控与 及时 的分 析评 估， 保证公 平交 易原 则的 实现 。
在投资决策的内部控制方 面，公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核 心股票库。公司建立了严 格的投资授权制度，投资 组合经理在授权范围内
可以自 主决 策 ， 超 过投 资 权限的 操作 需要 经过 严格 的审批 程序 。 在交 易过 程 中， 中央 交易 部按 照 “ 时
间优先 、 价格 优先 、 比例 分配 、 综 合平 衡 ” 的原 则， 公平分 配投 资指 令 。 公 司 原则上 禁止 不同 组合 间
的同日 反向 交易 （指 数型 基金除 外） ； 对 于不 同投 资 组合间 的同 时同 向交 易， 公司可 以启 用公 平交 易
模块， 确保 交易 的公 平。
公司监察稽核部对非公开 发行股票申购和以公司名 义进行的债券 一级市场申 购方案和分配过程
进行审 核和 监控,保 证分 配 结果符 合公 平交 易的 原则 ； 对 银行 间债 券交 易根 据 市场公 认的 第三 方信 息，
对投资组合和交易对手之 间议价交易的交易价格公 允性进行审查，并由相关 投资组合经理对交易价
格异常 情况 进行 合理 性解 释；公 司开 发了 专门 的系 统对不 同投 资组 合同 日、3 日 内和 5 日 内的 股 票
同向交 易和 反向 交易 的交 易时机 和交 易价 差进 行分 析，发 现异 常情 况再 做进 一步的 调查 和核 实。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告期内，上述公平交 易制度总体执行情况良好 。通过对本年度该组合与 公司其余各组合的
同日、3 日内和 5 日内 的 同向交 易价 差进 行专 项分 析，未 发现 本组 合与 其他 组合在 不同 的时 间窗 口
下同向 交易 存在 足够 的样 本量且 差价 率均 值显 著不 趋于 0 的 情况 ，表 明报 告 期内该 组合 未发 生可 能
导致不 公平 交易 和利 益输 送的异 常情 况。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
报告期 内未 发现 本基 金有 可能导 致不 公平 交易 和利 益输送 的异 常交 易。 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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报告期内，未出现涉及本 基金的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券当日 成交 量 5% 的情 况。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
（1） 报告 期内 基 金 的投 资 策略和 运作 分析
报告期 内， 本基 金日 均跟 踪偏离 度和 年化 跟踪 误差 分别 为 0.02% 和 0.45% ， 均 符合基 金合 同中 日
均跟踪 偏离 度不 超 过 0.35% 和年 化跟 踪误 差不 超过 4% 的约 定。
本基金跟踪误差主要来源 于申购和赎回。由于本基 金规模较小，容易形成较 大比例的申购和赎
回，对 本基 金跟 踪误 差的 有一定 影响 。
（2） 简要 展望
作为联接基金，本基金将 继续秉承被动投资策略， 积极应对基金申购赎回因 素对跟踪效果带来
的冲击 ，进 一步 降低 基金 的跟踪 误差 。
4.4.2 报告 期内基金的业绩 表现
本报告 期内 ，本 基金 的净 值增长 率 为 14.40% ， 同期 业绩比 较基 准收 益率 为 15.18% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
回顾 2014 年， 市场 难得 的 出现了 股债 双牛 ， 上 半年 中小市 值股 票涨 幅最 大， 市值因 子成 为驱 动
市场增长 的最重要因子，下半年， 随着国企改革、 “ 一带一路 ” 、沪港通 、降息等消息的 刺激，大盘
蓝筹逐渐走强，随着交易 量和融资融券余额的增大 ，券商板块成为全年幅度 增长最大的板块。许多
人认定 这一 波牛 市为 PE 牛 市或者 资金 杠杆 的牛 市。 展望 2015 年， 国企 改革 继 续推进 ，随 着通 缩的
压力， 市场 有进 一步 降息 的预期 ，从 这个 角度 看，PE 牛 市得 以延 续。 但是 2015 年 也是 全球 经济 剧
烈波动的一年，美国经济 的崛起，美元得以强势， 相反欧元正遭受着前所未 有的困境，希腊违约成
为了大概率事件，欧元贬 值。人民币对美元贬值， 对欧元升值，从这个角度 看，牛市是否得以延续
也是未知数。无论大势如 何变换，中国经济长期是 看好的，而中小板指数含 有众多成长性良好的企
业，是 分享 中国 经济 增长 的良好 的配 置工 具。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
公司设有估值委员会，按 照相关法律法规和证监会 的相关规定，负责制定旗 下基金投资品种的
估值原则和估值程序，并 选取适当的估值方 法，经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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包括：公司分管投研、估 值的副总经理、督察长、 投资管理部负责人、研究 发展部负责人、金融工
程部负 责人 、 监察 稽核 部负 责人和 基金 会计 部负 责人 。 估值委 员会 定期 对估 值政 策和程 序进 行评 价 ，
在发生了影响估值政策和 程序的有效性及适用性的 情况后及时修订估值方法 ，以保证其持续适用。
基金日 常估 值由 基金 会计 部具体 执行 ， 并确 保和 托管 行核对 一致 。 投资 研究 人员 积极关 注市 场变 化 、
证券发行机构重大事件等 可能对估值产生重大影响 的因素，向估值委员会提 出估值建议，确保估值
的公允性。金融工程部负 责提供有 关涉及模型的技 术支持。监察稽核部负责 定期对基金估值程序和
方法进行核查，确保估值 委员会的各项决策得以有 效执行。以上所有相关人 员具备较高的专业能力
和丰富的行业从业经验。 为保证基金估值的客观独 立，基金经理不参与估值 的具体流程，但若存在
对相关投资品种估值有失 公允的情况，可向估值委 员会提出意见和建议。各 方不存在任何重大利益
冲突，一切以维护基金持 有人利益为准则。本基金 管理人已与中央国债登记 结算有限责任公司签署
服务协 议， 由其 按合 同约 定提供 银行 间同 业市 场交 易的债 券品 种的 估值 数据 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说明
根 据本基 金合 同中 “ 基金 收益 与分配 ” 之“ （三） 基金收 益分配 原则 ” 的 相关规 定， 本基金 本年 度
未进行 利润 分配 ，符 合合 同规定 。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
在托管 广发 中小 板 300 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金的 过程 中， 本基金 托管 人中 国
农业银 行股 份有 限公 司严 格遵守 《证 券投 资基 金法 》相关 法律 法规 的规 定以 及《广 发中 小板 300 交
易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金基 金合 同》 、 《广发 中小 板 300 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基
金联接 基金 托管 协议 》的 约定， 对广 发中 小板 300 交易型 开放 式指 数证 券投 资基金 联接 基金 管理 人
—广发基金管理有限公司 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日基金的 投资运作，进行了认
真、独立的会计核算和必 要的投资监督，认真履行 了托管人的义务，没有从 事任何损害基金份额持
有人利 益的 行为 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本托管 人认 为, 广发 基金 管理有 限公 司在 广发 中小 板 300 交 易型 开放 式指 数 证券投 资基 金联 接
基金的投资运作、基金资 产净值的计算、基金份额 申购赎回价格的计算、基 金费用开支及利润分配
等问题上，不存在损 害基 金份额持有人利益的行为 ；在报告期内，严格遵守 了《证券投资基金法》广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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等有关 法律 法规 ，在 各重 要方面 的运 作严 格按 照基 金合同 的规 定进 行。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管 人认 为 ， 广 发基 金管 理有限 公司 的信 息披 露事 务符合 《 证券 投资 基金 信息 披露管 理办 法 》
及其他 相关 法律 法规 的规 定，基 金管 理人 所编 制和 披露的 广发 中小 板 300 交 易型开 放式 指数 证券 投
资基金联接基金年度报告 中的财务指标、净值表现 、收益分配情况、财务会 计报告、投资组合报告
等信息 真实 、准 确、 完整 ，未发 现有 损害 基金 持有 人利益 的 行 为。
§ 6
审计报告
本报告 期的 基金 财务 会计 报告经 德勤 华永 会计 师事 务所 （ 特殊 普通 合伙） 审计 ， 注册 会计 师
王
明静
洪锐 明签 字出 具了 德师报( 审) 字(15) 第 P0295 号标准 无保 留意 见的 审计 报告 。 投 资者 可通 过 年
度报告 正文 查看 审计 报告 全文。
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 广发 中小 板 300 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金
报告截 止日 ：2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产： - -
银行存 款 22,340,350.05 25,221,762.93
结算备 付金 182,969.29 2,955.74
存出保 证金 62,373.06 54,078.95
交易性 金融 资产 270,679,254.23 435,591,981.78
其中： 股票 投资 3,338,027.83 1,278,747.00
基金投 资 267,341,226.40 434,313,234.78
债券投 资 - -
资产支 持证 券投 资 - - 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 3,629,666.00 -
应收利 息 3,392.98 4,836.12
应收股 利 - -
应收申 购款 2,930,462.51 663,997.16
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总计 299,828,468.12 461,539,612.68
负债和所有者权益
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债： - -
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 13,869,709.93 733,888.23
应付管 理人 报酬 7,900.32 10,438.79
应付托 管费 1,580.07 2,087.75
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 73,587.55 19,231.41
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 689,996.59 485,210.81
负债合计 14,642,774.46 1,250,856.99 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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所有者权益： - -
实收基 金 287,333,253.31 530,506,480.18
未分配 利润 -2,147,559.65 -70,217,724.49
所有者权益合计 285,185,693.66 460,288,755.69
负债和所有者权益总 计 299,828,468.12 461,539,612.68
注： 报 告截 止日 2014 年 12 月 31 日， 基 金份 额净 值人 民币 0.9925 元， 基金 份额 总 额 287,333,253.31
份。
7.2 利润表
会计主 体： 广发 中小 板 300 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金
本报告 期：2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年
12 月 31 日
一、收入 65,468,207.92 109,583,252.75
1.利息 收入 174,915.67 209,018.26
其中： 存款 利息 收入 174,915.67 209,018.26
债券利 息收 入 - -
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - -
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） 24,954,236.48 -28,666,166.25
其中： 股票 投资 收益 -145,513.24 2,834,796.54
基金投 资收 益 25,098,440.23 -31,503,314.09
债券投 资收 益 - -
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 1,309.49 2,351.30 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号填
列）
40,139,542.25 137,641,017.48
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列） - -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 199,513.52 399,383.26
减：二、费用 715,688.58 1,144,163.83
1．管 理人 报酬 110,899.66 135,667.81
2．托 管费 22,179.96 27,133.65
3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 226,786.48 596,115.36
5．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．其 他费 用 355,822.48 385,247.01
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “- ” 号填列） 64,752,519.34 108,439,088.92
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 64,752,519.34 108,439,088.92
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 广发 中小 板 300 交易 型开 放式 指数 证券 投资基 金联 接基 金
本报告 期：2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
530,506,480.18 -70,217,724.49 460,288,755.69
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 64,752,519.34 64,752,519.34
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
-243,173,226.87 3,317,645.50 -239,855,581.37 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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（净值减少以 “- ” 号填
列）
其中：1.基 金申 购款 413,140,294.73 -8,950,375.64 404,189,919.09
2.基金 赎回 款 -656,313,521.60 12,268,021.14 -644,045,500.46
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
287,333,253.31 -2,147,559.65 285,185,693.66
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
702,953,547.32 -201,376,241.56 501,577,305.76
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 108,439,088.92 108,439,088.92
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-172,447,067.14 22,719,428.15 -149,727,638.99
其中：1.基 金申 购款 356,388,836.82 -75,874,374.20 280,514,462.62
2.基金 赎回 款 -528,835,903.96 98,593,802.35 -430,242,101.61
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
530,506,480.18 -70,217,724.49 460,288,755.69 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 王志 伟，主 管会 计工 作负 责人 ：窦刚 ，会 计机 构负 责人 ：张晓 章
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
广发中小板 300 交易型 开 放式指数证券投资 基金联 接基金 (“ 本基金”) 经中国证 券监督管理委 员
会(“ 中国 证监 会 ”) 证 监许 可[2011]424 号《 关于 核准 广 发中小 板 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金
及联接基金募集的批复》 核准，由广发基金管理有 限公司依照《中华人民共 和国证券投资基金法 》 、
《证券投资基金运作管理 办法》 、 《合格境内 机构投 资者境外证券投资管理试 行办法》等有关规定和
《广发 中小 板 300 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基金 联接基 金基 金合 同》(“ 基 金合同 ”) 发起 ，于 2011
年 6 月 9 日募 集成 立。 本 基金的 基金 管理 人为 广发 基金管 理有 限公 司， 基金 托管人 为中 国农 业银 行
股份有 限公 司。
本基金 募集 期 为 2011 年 5 月 9 日至 2011 年 6 月 3 日 ，本基 金为 契约 型开 放式 基金， 存续 期 限
不定， 募集 资金 总额 为人 民币 966,275,598.97 元 ， 有效认 购户 数为 28,761 户 。其中 ，认 购资 金在 募
集期间 产生 的利 息共 计人 民币 126,029.58 元， 折合 基金份 额 126,029.58 份， 按照基 金合 同的 有关 约
定计入 基金 份额 持有 人的 基金账 户。 本基 金募 集资 金经德 勤华 永会 计师 事务 所有限 公司 验资 。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》 、 《证券 投 资基金运作管理办法》和 基金合同等有关规
定， 本基 金的 投资 范围 包 括： 具有 良好 流动 性的 金 融工具 ， 包括 中小 板 300ETF 、 中小板 300 价格 指
数成份股和备选成份股、 新股( 一级市场初次发行或 增发) 、债券( 包括国债、金融债、企业债、公 司
债、 央行 票据 、 可 转换 债 券、 资产 支持 证券 等) 、 货 币市场 工具 以及 中国 证监 会允许 基金 投资 的其 他
金融工 具 。 本 基金 投资 于广 发中小 板 300 交 易型 开放 式指数 证券 投资 基金(“ 目标 E TF ”) 的比例不 少于
基金资 产净 值 的 90% ， 现 金或者 到期 日在 一年 以内 的政府 债券 不低 于基 金资 产净值 的 5% ， 权 证及 其
他金融工具的投资比例依 照法律法规或监管机构的 规定执行。本基金的 业绩 比较基准：中小板 300
价格指 数收 益率× 95%+ 银 行活期 存款 利率( 税后)× 5% 。
本基金 的财 务报 表 于 2015 年 3 月 23 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部于 2006 年 2 月 15 日颁 布的企 业会 计准 则及 相关 规定( 以 下简 称 “ 企
业 会计准 则 ”) 及中 国证 监会 发布的 关于 基金行 业实务 操作的 有关 规定编 制，同 时在具 体会 计核算 和
信息披 露方 面也 参考 了中 国证券 投资 基金 业协 会发 布的若 干基 金行 业实 务操 作。 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金财务报 表的编制符 合企业会计准则和中国证 监会发布的关于基金行业 实务操作的有关规
定的要 求， 真实 、完 整地 反映了 本基 金 2014 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2014 年 度的 经营 成果 和
基金净 值变 动情 况。
7.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 于 2014 年 7 月 1 日 开始采 用财 政部 于 2014 年 颁布的 《 企业 会计 准则 第 39 号—— 公 允价
值计量 》 、 《 企业 会计 准则 第 41 号 —— 在其他 主体 中权益 的披 露》 和经 修订 的《企 业会 计准 则 第 30
号—— 财务 报表 列报 》 ， 同 时在本 年度 财务 报表 中开 始采用 财政 部于 2014 年修 订的《 企业 会计 准则
第 37 号—— 金 融工 具列 报 》 。上 述会 计政 策的 采用 未 对本年 度本 基金 财务 报表 产生重 大影 响。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 文 《关 于 开 放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》 、
财税[2004]78 号 文《 关于 证券投 资基 金税 收政 策的 通知》 、财 税[2005]103 号 文《关 于股 权分 置试 点
改革有 关税 收政 策问题 的 通知》 、财税[2008]1 号《 财政部 、国 家税 务总局 关 于企业 所得 税若 干优惠
政策的 通知 》 、2008 年 9 月 18 日 《上 海、 深圳 证券 交易所 关于 做好 证券 交易 印花税 征收 方式 调整 工
作的通 知》 、 财税[2012]85 号《关 于实 施上 市公司 股 息红利 差别 化个 人所得 税 政策有 关问 题的 通知》
及其他 相关 税务 法规 和实 务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
1．以 发行 基金 方式 募集 资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 缴纳 营业 税。
2．对证券投资基金从证券 市场中取得的收入，包括 买卖股票、债券的差价收 入，股权的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
3． 对 基金 取得 的股 票股 息 、 红 利收入 ， 由上市 公司 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴个 人所 得广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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税，个 人从 公开 发行 和转 让市场 取得 的上 市公 司股 票，持 股期 限在 1 个 月以 内（含 1 个 月） 的， 其
股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月 以上至 1 年（ 含 1 年）的 ，暂 减按 50% 计
入应纳 税所 得额 ；持 股期 限超过 1 年 的， 暂减按 25% 计入 应纳 税所 得额 。上 述所得 统一 适用 20% 的
税率计 征个 人所 得税 。
4． 对 基金 取得 的债 券利 息 收入 ， 由 发行 债券 的企 业 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴 20%的个
人所得 税， 暂不 缴纳 企业 所得税 。
5． 对 于基 金从 事 A 股 买 卖， 自 2008 年 9 月 19 日 起， 出 让方 按 0.10% 的 税 率缴纳 证券( 股票) 交
易印花 税， 受让 方不 再缴 纳证券( 股票) 交易 印花 税。
6．基金作为流通股股东在 股权分置改革过程中收到 由非流通股股东支付的股 份、现金等对价，
暂免予 缴纳 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中国农 业银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、 代 销机 构
广发基 金管 理有 限公 司
基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与
过户机 构、 直销 机构
广发证 券股 份有 限公 司（ 注 1）
基金管 理人 母公 司、 代销 机构
深圳市 前海 香江 金融 控股 集团有 限公 司 基金管 理人 股东
烽火通 信科 技股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
康美药 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
广州科 技风 险投 资有 限公 司 基金管 理人 股东
GF International Investment Management Limited （广发 国
际资产 管理 有限 公司 ）
基金管 理人 全资 子公 司
瑞元资 本管 理有 限公 司（ 注 2） 基金管 理人 控股 子公 司
注：1 、 广 发证 券股 份有 限 公司 于 2014 年 7 月 31 日 对广发 基金 管理 有限 公司 进行增 资，
并对
其实施 控制 ，广 发基 金管 理有限 公司 由此 成为 广发 证券股 份有 限公 司的 子公 司。
2、 广 发基 金管 理有 限公 司 公司 于 2013 年 6 月 14 日 在珠海 设立 控股 子公 司瑞 元资本 管理 有限 公
司。
除上述 事项 外， 本报 告期 内及上 年度 可比 期间 不存 在其他 控制 关系 或者 其他 重大利 害关 系的 关
联方关 系发 生变 化的 情况 。
7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
7.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.8.1.3 应支付关联方的 佣金
本报告 期末 及上 年度 末无 应支付 关联 方的 佣金 。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 110,899.66 135,667.81
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 739,314.90 914,867.78
注： 基 金管 理费 按前 一日 基金资 产净 值扣 除所 持有 目标 ETF 基金份 额部 分的 基金资 产净 值后 的
余额( 若 为负 数， 则取 0) 的 0.5% 的 年费 率计 提。 计算 方法如 下：
H=E× 0.5%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日基 金资 产净 值- 前一日 所持 有目 标 ETF 基金份额 部分 的基 金资 产净 值， 若为 负数 ， 则
E 取 0
基金管 理费 每日 计提 ，按 月支付 。由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 管理 费划付 指令 ，经 基
金托管 人复 核后 于次 月首 日起 3 个工 作日 内从 基金 财产中 一次 性支 付给 基金 管理人 ，若 遇法 定节 假
日、休 息日 ，支 付日 期顺 延。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 22,179.96 27,133.65
注： 基 金托 管费 按前 一日 基金资 产净 值扣 除所 持有 目标 ETF 基金份 额部 分的 基金资 产净 值后 的
余额( 若 为负 数， 则取 0) 的 0.1% 的 年费 率计 提。 计算 方法如 下：
H=E× 0.1%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日基 金资 产净 值- 前一日 所持 有目 标 ETF 基金份额 部分 的基 金资 产净 值， 若为 负数 ， 则
E 取 0
基金托 管费 每日 计提 ，按 月支付 。由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基金 托管 费划付 指令 ，经 基
金托管 人复 核后 于次 月首 日起 3 个工 作日 内从 基金 财产中 一次 性支 付给 基金 托管人 ，若 遇法 定节 假
日、休 息日 ，支 付日 期顺 延。
7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券( 含回 购) 交 易。
7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 及上 年度 可比 期间内 基金 管理 人无 运用 固有资 金投 资本 基金 的情 况。
7.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。
7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农 业银 行股 份有
限公司
22,340,350.05 165,329.91 25,221,762.93 201,662.06
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司保 管， 按银 行同业 利率 或约 定
利率计 息。
7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 在承 销期 内参与 关联 方承 销的 证券 。
7.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明
本基金 本报 告期 末持 有 242,574,382.00 份目 标 ETF 基金广 发中 小板 300 交 易 型开放 式指 数证 券
投资基 金份 额， 占其 总份 额的比 例 为 82.62% 。
7.4.9 期末（2014 年 12 月 31 日）本基金持有的流通 受限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日止 ， 本 基金 无因 认购新 发/ 增 发证 券而 持有 的流通 受限 证 券 。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位： 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
00200
9
天奇股
份
2014-10
-20
重大事
项
17.87
2015-0
1-28
17.93 12,600.00 205,380.00 225,162.00 -
00201
8
华信国
际
2014-11
-19
重大事
项
13.99
2015-0
3-06
15.39 9,500.00 132,905.00 132,905.00 -
00202
1
中捷资
源
2014-09
-05
重大事
项
7.01 - - 31,000.00 215,584.85 217,310.00 -
00205
0
三花股
份
2014-10
-27
重大事
项
13.57
2015-0
1-27
14.93 18,000.00 244,260.00 244,260.00 -
00207
0
众和股
份
2014-09
-05
重大事
项
10.15
2015-0
3-11
10.00 31,500.00 312,593.33 319,725.00 -
00207
1
长城影
视
2014-12
-09
重大事
项
19.38
2015-0
2-16
21.32 1,400.00 27,132.00 27,132.00 -
00212
3
荣信股
份
2014-12
-22
重大事
项
9.22 - - 5,000.00 46,100.00 46,100.00 -
00215
2
广电运
通
2014-12
-17
重大事
项
20.80
2015-0
3-11
24.37 7,000.00 155,050.00 145,600.00 -
00216
8
深圳惠
程
2014-11
-28
重大事
项
10.13
2015-0
1-28
9.51 11,400.00 115,482.00 115,482.00 -
00217
0
芭田股
份
2014-12
-25
重大事
项
9.00
2015-0
1-05
9.38 4,000.00 36,000.00 36,000.00 -
00223
5
安妮股
份
2014-11
-17
重大事
项
15.77
2015-0
2-16
17.35 2,400.00 37,848.00 37,848.00 - 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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00229
8
鑫龙电
器
2014-09
-30
重大事
项
8.97 - - 25,200.00 226,044.00 226,044.00 -
00230
8
威创股
份
2014-12
-29
重大事
项
8.25
2015-0
2-04
9.08 3,200.00 26,400.00 26,400.00 -
00231
2
三泰电
子
2014-12
-03
重大事
项
23.89
2015-0
3-06
26.28 4,200.00 100,338.00 100,338.00 -
00235
4
科冕木
业
2014-10
-31
重大事
项
57.50 - - 2,600.00 149,500.00 149,500.00 -
00239
6
星网锐
捷
2014-10
-20
重大事
项
27.31
2015-0
2-09
30.04 8,593.00 234,730.98 234,674.83 -
00241
1
九九久
2014-09
-29
重大事
项
9.79 - - 18,900.00 185,031.00 185,031.00 -
00243
7
誉衡药
业
2014-11
-21
重大事
项
23.75
2015-0
1-26
26.13 5,700.00 135,375.00 135,375.00 -
00243
9
启明星
辰
2014-12
-08
重大事
项
26.24
2015-0
3-12
28.86 4,200.00 110,208.00 110,208.00 -
00248
2
广田股
份
2014-12
-10
重大事
项
15.13
2015-0
1-06
16.64 2,800.00 42,364.00 42,364.00 -
00257
7
雷柏科
技
2014-12
-26
重大事
项
27.31
2015-0
1-09
26.00 1,300.00 36,766.51 35,503.00 -
00266
3
普邦园
林
2014-12
-09
重大事
项
14.40
2015-0
3-17
15.84 4,200.00 60,480.00 60,480.00 -
7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款， 无抵 押债 券。
7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款， 无抵 押债 券。
7.4.10 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
1.公允 价值
(1) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值接近于公
允价值 。
(2) 以公允 价值 计量 的金 融 工具 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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(i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 参见 附 注 7.4.4.5 。
(ii) 各层级金 融工 具公 允价 值
于 2014 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为
267,825,812.40 元， 属于 第 二层级 的余 额 为 2,853,441.83 元 ， 无 属于 第三 层级 的 余额(2013 年 12 月 31
日：第 一层 级 435,521,903.78 元 ，第 二层 级 70,078.00 元， 无属 于第 三层 级的 余额) 。
(iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动
对于证券交易所上市的股 票和债券，若出现重大事 项停牌、交易不活跃、或 属于非公开发行等
情况，本基金分别于停牌 日至交易恢复活跃日期间 、交易不活跃期间及限售 期间将相关股票和债券
的公允 价值 列入 第二 层级 或第三 层级 ， 上述 事项 解除 时将相 关股 票和 债券 的公 允价值 列入 第一 层 级 。
(iv) 第三层级公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
2.除公 允价 值外 ， 截 至资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 3,338,027.83 1.11
其中： 股票 3,338,027.83 1.11
2 基金投 资 267,341,226.40 89.16
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 贵金属 投资
- -
5 金融衍 生品 投资 - - 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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6 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 22,523,319.34 7.51
8 其他各 项资 产 6,625,894.55 2.21
9 合计 299,828,468.12 100.00
8.2 期末投资目标基金明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人 公允价 值
占基金 资产
净值比 例(%)
1
广发中 小板
300 交 易型
开放式 指数
证券投 资基
金
股票型
交易型 开
放式
广发基 金管 理有
限公司
267,341,226.40 93.74
8.3 期末按行业分类的股 票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 2,530.00 0.00
B 采矿业
65,216.00 0.02
C 制造业 2,788,165.83 0.98
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业 102,844.00 0.04
F 批发和 零售 业
- -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
7,308.00 0.00
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
133,644.00 0.05
J 金融业
134,820.00 0.05 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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K 房地产 业
- -
L 租赁和 商务 服务 业
76,368.00 0.03
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- -
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
27,132.00 0.01
S 综合
- -
合计 3,338,027.83 1.17
8.4 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 前十名 股票投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 002070 众和股 份 31,500 319,725.00 0.11
2 002050 三花股 份 18,000 244,260.00 0.09
3 002396 星网锐 捷 8,593 234,674.83 0.08
4 002298 鑫龙电 器 25,200 226,044.00 0.08
5 002009 天奇股 份 12,600 225,162.00 0.08
6 002021 中捷资 源 31,000 217,310.00 0.08
7 002411 九九久 18,900 185,031.00 0.06
8 002354 科冕木 业 2,600 149,500.00 0.05
9 002152 广电运 通 7,000 145,600.00 0.05
10 002437 誉衡药 业 5,700 135,375.00 0.05
11 002673 西部证 券 3,600 134,820.00 0.05
12 002322 理工监 测 11,000 133,210.00 0.05
13 002018 华信国 际 9,500 132,905.00 0.05
8.5 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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（％）
1 002142 宁波银 行 755,403.34 0.16
2 002024 苏宁云 商 111,047.00 0.02
3 002415 海康威 视 85,641.00 0.02
4 002594 比亚迪 74,544.00 0.02
5 002450 康得新 65,480.00 0.01
6 002241 歌尔声 学 64,481.00 0.01
7 002353 杰瑞股 份 58,009.00 0.01
8 002304 洋河股 份 57,106.77 0.01
9 002230 科大讯 飞 55,054.94 0.01
10 002008 大族激 光 52,616.00 0.01
11 002081 金 螳 螂 51,586.00 0.01
12 002456 欧菲光 48,146.00 0.01
13 002236 大华股 份 44,558.00 0.01
14 002465 海格通 信 42,243.00 0.01
15 002022 科华生 物 38,517.00 0.01
16 002038 双鹭药 业 38,228.00 0.01
17 002405 四维图 新 35,804.00 0.01
18 002190 成飞集 成 34,863.50 0.01
19 002400 省广股 份 34,570.00 0.01
20 002422 科伦药 业 32,781.00 0.01
注： 本项 及下 项 8.5.2 、8.5.3 的买 入包 括基 金二 级市 场上主 动的 买入、 新股、 配股、 债 转股、 换
股及行 权等 获得 的股 票， 卖出主 要指 二级 市场 上主 动的卖 出、 换股 、要 约收 购、发 行人 回购 及行 权
等减少 的股 票， 此外 ， “ 买入金 额 ” （或“ 买入 股票 成本 ” ）、 “ 卖出 金额 ” （或 “ 卖出 股票 收入 ” ）均 按
买卖成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） 填列 ，不 考虑相 关交 易费 用。
8.5.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 002024 苏宁云 商 2,895,706.50 0.63
2 002415 海康威 视 2,022,691.66 0.44
3 002142 宁波银 行 1,784,617.76 0.39
4 002202 金风科 技 1,566,811.13 0.34
5 002241 歌尔声 学 1,537,614.64 0.33
6 002230 科大讯 飞 1,437,083.73 0.31
7 002594 比亚迪 1,411,793.51 0.31
8 002304 洋河股 份 1,305,350.05 0.28 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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9 002353 杰瑞股 份 1,270,127.80 0.28
10 002081 金 螳 螂 1,201,019.75 0.26
11 002236 大华股 份 1,096,973.20 0.24
12 002456 欧菲光 1,043,447.28 0.23
13 002240 威华股 份 977,357.50 0.21
14 002465 海格通 信 942,842.96 0.20
15 002252 上海莱 士 927,148.81 0.20
16 002008 大族激 光 922,842.25 0.20
17 002038 双鹭药 业 920,435.34 0.20
18 002007 华兰生 物 919,657.97 0.20
19 002405 四维图 新 891,309.73 0.19
20 002385 大北农 891,042.06 0.19
8.5.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 5,006,198.58
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 114,254,151.55
8.6 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.8 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名 资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.10 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.11 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
（1） 本基 金本 报告 期末 未 持有股 指期 货。
（2） 本基 金本 报告 期内 未 进行股 指期 货交 易。 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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8.12 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
（1） 本基 金本 报告 期末 未 持有国 债期 货。
（2） 本基 金本 报告 期内 未 进行国 债期 货交 易。
8.13 投资组合报告附注
8.13.1 根据 众和 股份 有限 公司 2014 年 5 月 6 日发 布 的 《 福建 众和 股份 有限 公 司关于 收到 福建 监管 局
行政监管措施决定书的公 告》显示，该公司因在在 募集资金的管理和使用方 面未经董事会决议及相
关的决 策程 序审 议通 过， 也未及 时进 行信 息披 露， 故被中 国证 监会 福建 监管 局予以 整改 通知 。
本基金对该公司看好的理 由是：公司由印染行业转 型锂电池行业，目前有三 个布局：首先是金鑫锂
矿山 ， 预 计未 来原 矿产 能 会超 过 100 万吨 ， 其所 掌 握的马 尔康 党坝 矿原 矿品 位可 达 1.3% ， 开 采条 件
合适，运输费用少，达产 后的平均开采成本预计将 低于国内天齐锂业和路翔 股份所掌握的甲基卡矿
山。其次，公司收购了国 内三元正极材料的领军企 业深圳天骄深圳天骄技术 能力强，质地优秀，将
有助于公司形成产业协同 效应，提高在锂产业链中 的竞争力。第三，公司还 收购江苏优派。该股票
未来 3 年 EPS 分 别为 0.13 、0.16 、0.20 元 ，短 期估 值偏高 。公 司实 现从 传统 印染向 新能 源新 材料 业
务的转 型，2013 年锂 矿产 能释放 会为 公司 带来 强大 的竞争 力， 借助 管理 层覆 盖锂产 业链 上游 和中 游
的布局 ，未 来可 能迅 速成 长为国 内锂 电行 业龙 头。
除上述证券外，本基金投 资的前十名证券的发行主 体本期未出现被监管部门 立案调查，在本报告编
制日前 一年 内未 受到 公开 谴责和 处罚 的情 况。
8.13.2 本报 告期 内， 基金 投资的 前十 名股 票未 出现 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 的情 形。
8.13.3 期末其他各项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
62,373.06
2 应收证 券清 算款
3,629,666.00
3 应收股 利
-
4 应收利 息
3,392.98
5 应收申 购款
2,930,462.51
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
- 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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8
其他
-
9
合计
6,625,894.55
8.13.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.13.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公
允价值
占基金 资产 净
值比例(%)
流通受 限情 况说 明
1 002070 众和股 份 319,725.00 0.11 重大事 项
2 002050 三花股 份 244,260.00 0.09 重大事 项
3 002396 星网锐 捷 234,674.83 0.08 重大事 项
4 002298 鑫龙电 器 226,044.00 0.08 重大事 项
5 002009 天奇股 份 225,162.00 0.08 重大事 项
6 002021 中捷资 源 217,310.00 0.08 重大事 项
7 002411 九九久 185,031.00 0.06 重大事 项
8 002354 科冕木 业 149,500.00 0.05 重大事 项
9 002152 广电运 通 145,600.00 0.05 重大事 项
10 002437 誉衡药 业 135,375.00 0.05 重大事 项
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
12,454
23,071.56 20,931,747.39 7.28% 266,401,505.92 92.72%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 73,348.78 0.0255%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§ 10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2011 年 6 月 9 日) 基金 份额 总额 966,275,598.97
本报告 期期 初基 金份 额总 额 530,506,480.18
本报告 期 基 金总 申购 份额 413,140,294.73
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 656,313,521.60
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 287,333,253.31
§ 11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
2014 年 8 月 8 日 ，陈 伯军 因工作 调动 不再 担任 本基 金管理 人的 副总 经理 。2014 年 9 月 12 日，
本基金 管理 人聘 任包 林生 为公司 副总 经理 。相 关事 项已向 中国 证券 投资 基金 业协会 备案 。
因中国 农业 银行 股份 有限 公司工 作需 要， 任命 余晓 晨先生 主持 本行 托管 业务 部/ 养老 金管 理中 心
工作。 余晓 晨先 生的 基金 行业高 级管 理人 员任 职资 格已在 中国 基金 业协 会备 案。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及本 基金管 理人 、基 金财 产及 基金托 管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变。 广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金聘 请的 会计师 事务 所未 发生 变更 。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 未发 生基 金管 理人、 托管 人及 其高 级管 理人员 受稽 查或 处罚 的情 况。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
银河证 券 1 119,198,100.13 100.00% 84,683.58 100.00% -
注：1 、交 易席 位选 择标 准 ：
(1) 财务状 况良 好， 在最 近 一年内 无重 大违 规行 为；
(2) 经营行 为规 范， 内控 制 度健全 ，在 业内 有良 好的 声誉；
(3) 具备投 资运 作所 需的 高 效、安 全、 合规 的席 位资 源，满 足投 资组 合进 行证 券交易 的需 要；
(4) 具有较 强的 研究 和行 业 分析能 力， 能及 时、 全面 、准确 地向 公司 提供 关于 宏观、 行业 、市 场
及个股 的高 质量 报告 ，并 能根据 基金 投资 的特 殊要 求，提 供专 门的 研究 报告 ；
(5) 能积极 为公 司投 资业 务 的开展 ，提 供良 好的 信息 交流和 客户 服务 ；
(6) 能提供 其他 基金 运作 和 管理所 需的 服务 。
2、交 易席 位选 择流 程：
(1) 对交易 单元 候选 券商 的 研究服 务进 行评 估。 本基 金管理 人组 织相 关人 员依 据交易 单元 选择 标
准对交 易单 元候 选券 商的 服务质 量和 研究 实力 进行 评估， 确定 选用 交易 单元 的券商 。
(2) 协议签 署及 通知 托管 人 。本基 金管 理人 与被 选择 的券商 签订 交易 单元 租用 协议， 并通 知基 金
托管人 。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商
名称
债券交 易 回购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金 额 占当期 成交金 额 占当期 成交金 额 占当期 成交金 额 占当期广发中 小 板 300 交易 型开 放式指 数证 券投 资基 金联 接基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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债券成
交总额
的比例
回购成
交总额
的比例
权证成
交总额
的比例
基金成
交总额
的比例
银河
证券
- - - - - -
123,328,2
46.77
100.00
%
§ 12
影响投资者决策的其 他重要信息
根据广 发基 金管 理有 限公 司 2014 年 度股 东会 第四 次 会议决 议 ， 公 司的 注册 资 本由人 民 币 12000
万元增 加至 人民 币 12688 万元， 公司 股东 广发 证券 股份有 限公 司认 购全 部新 增注册 资本 688 万元 。
自此， 广发 证券 股份 有限 公司的 持股 比例 由原 来 的 48.33% 增加 至 51.13% ， 其 他股东 的持 股比 例相 应
调整。 详 见 2014 年 8 月 15 日 在《 中国 证券 报》 、 《 上海证 券报 》 、 《 证券 时报 》和广 发基 金管 理有 限
公司 网站（http://www.gffunds.com.cn ） 上刊登的《 广发基 金管理有限公 司关于注册 资本及股东出 资
比例变 更的 公告 》 。
广发基金管理有限公 司
二〇一五年三月三十 日
