对话 研究 要闻 研报 私募
滚动 公告 动态 专题 创投
 
净值 评级 申赎 重仓股 新发基金
排行 费率 分红 关注度 私募排行
 
微博 论坛
APP 基金吧
 
开户 超市 优选基金 定投频道 活期盈
登陆 热销 新发基金 帮助中心 定期盈
国联安中债(253070)

国联安中债:2014年年度报告摘要查看PDF公告

 
 
 
 
国联安中债信用债指数增强型发起式证券
投资基金 
2014 年 年 度报 告 摘 要 
2014 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管理人:国联安基金管理有限公司 
基金托管人:上海浦东发展银行股份有限公司 
报告送出日期:二〇一五年三月三十日 



国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2014 年年 度报告摘要 1 §1 重要提示 1.1 重 要提 示 基金管 理人 的董 事会 、 董 事保证 本报 告所 载资 料不 存在虚 假记 载 、 误 导性 陈 述或重 大遗 漏, 并对 其内 容的 真实 性 、 准 确性 和完 整性 承担 个 别及连 带的 法律 责任 。 本 年度报 告已 经三 分之二 以上 独立 董事 签字 同意, 并由 董事 长签 发。


基金托 管人 上海 浦东 发展 银行股 份有 限公 司根 据本 基金合 同规 定, 于 2015 年 3 月 26 日复核 了本 报告 中的 财务 指标 、 净 值表 现、 利润 分 配情况 、 财务 会计 报告 、 投资组 合报 告等 内容, 保证 复核 内容 不存 在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。 基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤勉 尽责 的原 则管 理 和运用 基金 资产 , 但不 保 证基金 一定 盈利。 基金的 过往 业绩 并不 代表 其未来 表现 。 投资 有风 险 , 投资者 在作 出投 资决 策前 应仔细 阅 读本基 金的 招募 说明 书及 其更新 。 本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文, 投资 者欲 了解 详细内 容, 应阅 读年 度报 告正文 。 本报告 中的 财务 资料 经审 计, 毕 马威 华振 会计 师事 务 所为本 基金 出具 了无 保留 意见的 审 计报告 ,请 投资 者注 意阅 读。 本报告 期 自 2014 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。


国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2014 年年 度报告摘要 2 § 2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简 称 国联安 中债 信用 债指 数增 强 基金主 代码 253070 交易代 码


253070 基金运 作方 式 契约型 、开 放式 、发 起式 基金合 同生 效日 2012 年 12 月 12 日 基金管 理人 国联安 基金 管理 有限 公司 基金托 管人 上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司 报告期 末基 金份 额总 额 88,786,973.28 份 基金合 同存 续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目 标 本基金力 争把 债券资 产的 投资组合 的平 均剩余 期限 控制在 中债信 用 债总财富 (3-5 年) 指数 成分券的 平均 剩余期 限内 ,在控制 信用 风 险的前提 下, 精选备 选成 分券及样 本外 债券, 将跟 踪误差 控制在 一 定范围 之内 并力 争取 得超 越业绩 比较 基准 的收 益。 投资策 略 本基金将 对中 债信用 债总 财富(3-5 年 )指数 采取 抽样复制 为主 、 增强投 资为 辅的 方式 进行 投资 , 通 过将 投资 组合 成分 券的平 均久 期、 信用等级 结构 等特征 保持 在类似于 中债 信用债 总财 富(3-5 年) 指 数成分券 组合 的平均 久期 、信用等 级结 构等对 应特 征的水 平,以 求 获得与中 债信 用债总 财富 (3-5 年)指 数收益 率高 度相关的 收益 特 性, 并在 此基 础上 适度 调 整, 结合 数量 化投 资技 术 、 个券深 入研 究、 利率市场 走势 判断等 ,谋 求基金投 资组 合在严 格控 制偏离 风险及 力 争获得 适度 超额 收益 间的 最佳匹 配。 业绩比 较基 准 95%×中 债信 用债总 财富 (3-5 年)指 数收益 率+5 %× 活期 存款 利 率(税后) 风险收 益特 征 本基金属 较低 风险品 种, 预期风险 与收 益高于 货币 市场基 金,低 于 混合型 基金 和股 票型 基金 。 2.3 基金管理人和基金托管 人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 国联安 基金 管理 有限 公司 上海浦东发展银行股份有限公 司 信息披 露负 责人 姓名 陆康芸 廖原 联系电 话 021-38992806 021-61618888 电子邮 箱 customer.service@gtja-allianz.co m Liaoy03@spdb.com.cn 客户服 务电话 021-38784766/4007000365 95528 传真 021-50151582 021-63602540


国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2014 年年 度报告摘要 3 2.4 信息披露方式


登载基 金年 度报 告正 文 的 管理人 互联 网网 址 http://www.gtja-allianz.com 或www.vip-funds.com 基金年 度报 告备 置地 点 上海市浦东新区陆家嘴环路1318 号 星 展 银 行 大 厦9 楼 §3 主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 3.1 主要 会计数据和 财务指 标 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间数据和指标 2014 年 2013 年 2012 年12 月 12 日至 2012 年 12 月 31 日 本期已 实现 收益 2,523,634.15 6,573,476.84 1,057,220.63 本期利 润 14,138,558.53 -4,538,511.66 1,057,220.63 加权平均基金份额本期利 润 0.1034 -0.0127 0.0022 本期基 金份 额净 值增 长率 9.94% -2.59% 0.20% 3.1.2 期末数据和指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末 期末可供分配基金份额利 润 0.0314 -0.0240 0.0022 期末基 金资 产净 值 95,301,979.00 184,575,792.79 473,348,166.50 期末基 金份 额净 值 1.073 0.976 1.002 注:1、上 述基金业 绩指标 不包括持 有人交易 基金的 各项费用 ,例如, 开放式 基金的 申 购赎回 费等 ,计 入费 用后 实际收 益要 低于 所列 数字 ; 2、本期已 实现收益 指基金 本期利息 收入、投 资收益 、其他收 入(不含 公允价 值变动 收 益)扣 除相 关费 用后 的余 额,本 期利 润为 本期 已实 现收益 加上 本期 公允 价值 变动收 益; 3、对期末 可供分配 利润, 采用期末 资产负债 表中未 分配利润 与未分配 利润中 已实现 部 分的孰 低数 。 4、 本 基金 基金 合同 于 2012 年 12 月 12 日 生效 , 截止 至本报 告期 末 , 本 基金 成 立不满 三 年。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值 增长 率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较 阶段 份额净 值 增长率① 份额净 值 增 长 率标 准差 ② 业绩比 较基 准收益 率③ 业绩比 较基 准 收益率 标准 差 ④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 1.51% 0.24% 1.94% 0.20% -0.43% 0.04% 过去六 个月 3.57% 0.18% 4.01% 0.14% -0.44% 0.04% 过去一 年 9.94% 0.16% 10.88% 0.12% -0.94% 0.04% 过去三 年 - - - - - -


国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2014 年年 度报告摘要 4 过去五 年 - - - - - - 自基金合同 生效起 至今 7.30% 0.14% 12.01% 0.11% -4.71% 0.03% 注: 上述 基金 业绩 指标 不 包括持 有人 认购 或交 易基 金的各 项费 用 , 计 入费 用 后实际 收益 水平要 低于 所列 数字 。 3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份额累计净值增长率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率 变动的比较 国联安 中债 信用 债指 数增 强型发 起式 证券 投资 基金 累计净 值增 长率 与业 绩比 较基准 收益 率历 史走 势对 比图 (2012 年 12 月12 日至 2014 年 12 月31 日) 1、 本 基金 业绩 比较 基准 为95%× 中债 信用 债总 财富 (3-5 年) 指数 收益 率+5 %×活期存 款利率(税后); 2、 本基 金基 金合 同于 2012 年 12 月 12 日 生效 。 本基 金建仓 期为 自基 金合 同生 效之日 起 的 6 个月 ,建 仓期 结束 时各 项资产 配置 符合 合同 约定 ; 3、上述基 金业绩 指标不包 括持有人 认购或交 易基金 的各项费 用,计入 费用后 实际收 益 水 平要低 于所 列数 字。 3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较 国联安 中债 信用 债指 数增 强型发 起式 证券 投资 基金 合同生 效以 来净 值增 长率 与业绩 比较 基准 收益 率的 对比图


国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2014 年年 度报告摘要 5 1、* 基金合同生 效当 年按 实际存 续期 计算 的净 值增 长率; 2、上述基 金业绩指 标不包 括持有人 认购或交 易基金 的各项费 用,计入 费用后 实际收 益 水平要 低于 所列 数字 。 3.3 自基金合同生效以来基 金的利润分配情况 金额单 位: 人民 币元 年度 每10份 基金 份额分 红数 现金 形 式发 放总额 再投资 形式 发放 总额 年度利 润分 配合计 备注 2014 - - - - - 2013 - - - - - 2012 - - - - - 合计 - - - - - 注:本 基金 过去 三年 无利 润分配 情况 。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理 情况 4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验 国联安 基金 管理 有限 公司 是中国 第一 家获 准筹 建的 中外合 资基 金管 理公 司, 其 中方股 东为 国 泰 君安 证券 股份 有限 公司 , 是 目前 中国 规模 最大 、 经营范 围最 宽 、 机 构分 布 最广的 综合 类证 券公司 之一 ; 外 方股 东为 德 国安联 集团 , 是 全球 顶级 综 合性金 融集 团之 一。 截至 本 报告期 末, 公司共 管理 二十 三只 开放 式基金 。 国联 安基 金管 理 公司拥 有国 际化 的基 金管 理团队 , 借鉴 外 国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2014 年年 度报告摘要 6 方先进 的公 司治 理和 风险 管理经 验, 结合 本地 投资 研 究与客 户服 务的 成功 实践 , 秉持 “ 稳健 、 专业、 卓越 、信 赖” 的经 营理念 ,力 争成 为中 国基 金业最 佳基 金管 理公 司之 一。 4.1.2 基金经理(或基金经 理小组) 及基金经理 助理 的 简介 姓名 职务 任本基 金的 基金 经理 (助理 )期限 证券从 业 年限 说明 任职日 期 离任日 期 薛琳 本基金 基金经 理、兼 任国联 安货币 市场证 券投资 基金基 金经 理、国 联安中 证股债 动态策 略指数 证券投 资基金 基金经 理助理 2012-12-12 - 8 年( 自 2006 年起 ) 薛琳女 士, 管理 学学 士。 先后在 上海红 顶金 融研 究中 心公 司担任 项目管 理工 作, 上海 国利 货币有 限公司 担任 债券 交易 员, 上海长 江养老 保险 股份 有限 公司 担任债 券交易 员 。2010 年 6 月起 加入国 联安基 金管 理有 限公 司, 先后担 任债券 交易 员、 债券 组合 管理部 基金经 理助 理职 务 。2012 年 7 月 起担任 国联 安货 币市 场证 券投资 基金基 金经 理,2012 年 12 月起 兼任本 基金 基金 经理 ,2013 年6 月起兼 任国 联安 中证 股债 动态策 略指数 证券 投资 基金 基金 经理助 理。 注:1 、基 金经 理的 任职 日 期和离 职日 期为 公司 对外 公告之 日; 2、证 券从 业年 限的 统计 标 准为证 券行 业的 工作 经历 年限。 4.2 管理人对报告期内本基 金运作遵规守信情况 的说 明 本报告 期内 , 本基 金管 理 人严格 遵守 《 中华 人民 共 和国证 券投 资基 金法 》 、 《 国联安 中债 信用债 指数 增强 型发 起式 证券投 资基 金基 金合 同》 及其他 相关 法律 法规 、法 律文件 的规 定 , 本着诚 实信 用 、 勤 勉尽 责 的原则 管理 和运 用基 金财 产, 在严 格控 制风 险的 前 提下 , 为 基金 份 额持有 人谋 求最 大利 益 。 本基金 运作 管理 符合 有关 法律法 规和 基金 合同 的规 定和约 定 , 无 损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为。 4.3 管理人对报告期内公平 交易 情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制 方法 本基金 管理 人遵 照相 应法 律法规 和内 部规 章 , 制 定 并完善 了 《国 联安 基金 管 理有限 公司 公平交易 制度》 ( 以下简 称 “公平交 易制度” ) ,用以 规范包括 投资授 权、研究 分析、投 资决 国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2014 年年 度报告摘要 7 策、 交 易执 行以 及投 资管 理 过程中 涉及 的实 施效 果与 业绩评 估等 投资 管理 活动 相关的 各个 环 节。 本基金 管理 人建 立了 健全 的投资 授权 制度 , 分别 明 确投资 决策 委员 会 、 投 资 总监 、 投 资 组合经 理等 各投 资决 策主 体的职 责和 权限 划分 , 投 资组合 经理 在授 权范 围内 自主决 策 , 超 过 投资权 限的 操作 需要 经过 严格的 审批 程序 。 本基 金 管理人 建立 了统 一的 研究 平台 , 不 同投 资 组合可 共享 研究 资源 。 本 基金管 理人 建立 了严 格的 投资组 合投 资信 息的 管理 及保密 制度 , 通 过投资交易管理系统 的权 限设置确保不同 投 资组 合经 理 之 间 的 持 仓 和 交易 等重 大 非 公 开 投 资信息 均做 到相 互隔 离 。 本基金 管理 人建 立集 中交 易室实 行集 中交 易制 度 , 投资交 易指 令统 一通过 交易 室下 达 , 严 格 遵守公 平交 易原 则 , 启 用 交易系 统中 的公 平交 易模 块, 按照 时间 优 先、 价格 优先 、 比 例分 配 的原则 执行 指令 ; 对于 部 分债券 一级 市场 申购 、 非 公开发 行股 票申 购等以 公司 名义 进行 的交 易, 各投 资组 合经 理根 据 投资需 要独 立申 报价 格和 数量 , 交 易室 根 据事前 申报 的满 足价 格条 件的数 量进 行比 例分 配 ; 对于银 行间 交易 、 固定 收 益平台 、 交易 所 大宗交 易等 非集 中竞 价交 易,以 投资 组合 的名 义向 银行间 市场 或交 易对 手询 价、 成 交确 认 , 确保上 述非 集中 竞价 交易 与投资 组合 一一 对应 , 并 保证各 投资 组合 获得 公平 的交易 机会 。 风 险管理 部定 期对 成交 的银 行间、 固定 收益 平台 和大 宗平台 的交 易进 行交 易价 格的核 对。 4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况 本报告 期内 , 本基 金管 理 人严格 执行 公平 交易 制度 的规定 , 公平 对待 不同 投 资组合 , 确 保各投 资组 合在 获得 投资 信息 、 投 资建 议和 投资 决 策等方 面均 享有 平等 机会 ; 在 交易 环节 严 格按照 时间 优先 、 价格 优 先的原 则执 行指 令 ; 如 遇 指令价 位相 同或 指令 价位 不同但 市场 条件 都满足 时 , 及 时执 行交 易 系统中 的公 平交 易模 块 ; 采用公 平交 易分 析系 统对 不同投 资组 合的 交易价 差进 行定 期分 析; 对投资 流程 独立 稽核 等。 本基金 管理 人每 季度 和每 年度对 所有 投资 组合 进行 同向交 易价 差分 析、 反向 及 异常交 易 分析。 本基 金管 理人 对不 同投资 组合 同日 反向 交易 进行严 格的 控制, 对 不同 投资组 合邻 近 交 易日的 反向 交易 从交 易量 、交易 价格 、交 易金 额等 方面进 行分 析, 未发 现异 常交易 。 本报告 期内 , 本 公司 旗下 所 有投资 组合 参与 的交 易所 公开竞 价同 日反 向交 易成 交较少 的 单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 5% 的交 易次 数 为 2 次 , 一次 是两 个投 资 组合根 据不 同的 投资策 略进 行的 调仓 操作, 一次 是其 中一 个投 资组 合 即将到 期进 行的 清仓 操作 。 本基金 管理 人对 本报 告期 内不同 时间 窗下 (日 内、3 日内、5 日内 )的 不同 投 资组合 同 向交易 的交 易价 差进 行了 分析, 执行 了 95% 置 信区 间、假 设溢 价率 为 0 的 T 分布检 验, 同 时进一步对不同投资 组合 同向交易的交易占优 比 情况 以 及 潜 在 的 价 差 金额 对投 资 组 合 的 贡 国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2014 年年 度报告摘要 8 献进行 分析 ,未 发现 明显 异常。 公平交 易制 度总 体执 行情 况良好 。 4.3.3 异常交易行为 的 专项 说明 本报告 期内 未发 现存 在可 能导致 不公 平交 易和 利益 输送的 无法 解释 的异 常交 易行为 。 4.4 管理人对报告期内基金 的投资策略和业绩表 现 的 说明 4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析 2014 年 随着资金 利率水 平 的持续走低 ,债券 产品的 投资价值进 一步显 现。债 券市场在 利率中 枢不 断下 移 、 流 动 性保持 宽松 的态 势下 再次 快速走 高 。 十 年国 债及 国 开债分 别较 年初 下行 了 89BP 、 176BP 。 各等 级,各 品种, 各行 业信 用债 都 跟随着 利率 债下 行, 信用 利 差多数 收窄 。 超预期 的投 资增 速下 滑使 得经济 面临 下行 压力 ,货 币政策 做出 调整 ,流 动性 出现明 显变 化 , 整体流动 性充裕并 带动债 券收益率 下行。2014 年 我 们根据市 场波动适 时增减 了指数基 金的 杠杆, 取得 了良 好的 收益 。 4.4.2 报告期内基金的业绩 表现 本报告 期内 , 本 基金 的份 额净值 增长 率 为 9.94% , 同期业 绩比 较基 准收 益率 为 10.88% 。 4.5 管理人对宏观 经济、证 券市场及行业走势的 简要 展望 2015 年 1 月以 来汇 丰 PMI 小幅反 弹, 电力 耗煤 增速 大幅回 升, 地产 销量 增幅 扩大, 实 体经济 似乎 有好 转迹 象 。 但是 12 月 工业 企业 利润 同比下 降 8% , 降幅 较 11 月扩 大 3.8 个百 分点 , 企 业盈 利能 力继 续 恶化 。 一 方面 显示 供给 压 力有所 下降 , 另一 方面 也 说明实 体经 济需 求实际 上并 未发 生明 显改 善。 同时 央行 货币 政策 释 放了进 一步 宽松 的信 号 :1 月份央 行续 作 了到期 的 MLF2695 亿元, 并新增 500 亿元 ; 同时 , 央行重 启逆 回购 。预 计 2015 年宏 观调 控政策 仍会 着眼 结构 调整 , 保 证平 稳。 上半 年货 币 政策可 能会 逐步 宽松 , 对 应了利 率走 势的 进一步 下行 。 下半 年随 着 财政政 策扩 张带 来的 投资 扩张 , 信 贷水 平将 逐渐 上 升, 有可 能会 带 动债券 收益 率重 回上 升趋 势。 4.6 管理人对报告期内基金 估值程序等事项的说 明 公司内 部建 立估 值工 作小 组对证 券估 值负 责 。 估 值 工作小 组由 公司 基金 事务 部、 投资 组 合管理 部 、 交 易部 、 监 察 稽核部 、 风险 管理 部、 数 量策略 部 、 研 究部 部门 经 理组成 , 并根 据 业务分 工履 行相 应的 职责 , 所 有成 员都 具备 丰富 的 专业能 力和 估值 经验 , 参 与估值 流程 各方 不存在 重大 利益 冲突 。 基 金经理 不直 接参 与估 值决 策, 估 值决 策由 估值 工作 小组成 员 1/2 以 上多数 票通 过 , 数 量策 略 部、 研究 部、 投资 组合 管 理部对 估值 决策 必须 达成 一致 , 估 值决策 国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2014 年年 度报告摘要 9 由公司 总经 理签 署后 生效 。 对 于估 值政 策, 公司 和 基金托 管银 行有 充分 沟通 , 积 极商 讨达 成 一致意 见 ; 对 于估 值结 果 , 公 司和 基金 托管 银行 有 详细的 核对 流程 , 达成 一 致意见 后才 能对 外披露 。会 计师 事务 所认 可公司 基金 估值 的政 策和 流程的 适当 性与 合理 性。 4.7 管理人对报告期内基金 利润分配情况的说明 根据法 律法 规的 规定 和本 基金基 金合 同的 约定 , 以 及本基 金实 际运 作情 况 , 本基金 本报 告期未 进行 利润 分配 ,符 合本基 金基 金合 同的 相关 规定。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人 遵规守信情况声明 本报告期 内,上海 浦东发 展银行股 份有限公 司(以 下简称“ 本托管人” )在对 国联安 中 债信用 债指 数增 强型 发起 式证券 投资 基金 的托 管过 程中 , 严 格遵 守 《中 华人 民 共和国 证券 投 资基金 法 》 及 其他 有关 法 律法规 、 基金 合同 、 托 管 协议的 规定 , 不存 在损 害 基金份 额持 有人 利益的 行为 ,完 全尽 职尽 责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。 5.2 托管人对报告期内本基 金运作遵规守信、净 值计 算 、利润分配等情况 的说 明 本报告 期内 ,本 托管 人依 照《中 华人 民共 和国 证券 投资基 金法 》及 其他 有关 法律法 规 、 基金合 同 、 托 管协 议的 规 定, 对国 联安 中债 信用 债 指数增 强型 发起 式证 券投 资基 金 的投 资运 作进行 了监 督 , 对 基金 资 产净值 的计 算 、 基 金份 额 申购赎 回价 格的 计算 以及 基金费 用开 支等 方面进 行了 认真 的复 核 , 未发现 基金 管理 人存 在损 害基金 份额 持有 人利 益的 行为 。 该 基金 本 报告期 内未 进行 利润 分配 。 5.3 托管人对本 年度报告中 财务信息等内容的真 实、 准确和完整发表意见 本报告 期内 , 由国 联安 基 金管理 有限 公司 编制 本托 管人复 核的 本报 告中 的财 务指标 、 净 值表现 、 收益 分配 情况 、 财务会 计报 告 (注 : 财 务 会计报 告中 的 “金 融工 具 风险及 管理 ” 部 分未在 托管 人复 核范 围内 ) 、投资 组合 报告 等内 容真 实、准 确、 完整 。 §6 审计报告 毕马威华振会计师事务所 对国联安基金管理有限公 司国联安中债信用债指数 增强型发 起式证 券投 资基 金证 券投 资基 金 2014 年 12 月 31 日 的资产 负债 表 ,2014 年 度 的利润 表 、 所 有者权 益( 基 金净 值) 变 动表 以及财 务报 表附 注出 具了 标准无 保留 意见 的审 计报 告 ( 毕马 威 华 振审字 第 1500282 号 ) 。 投 资者可 通过 本基 金年 度报 告正文 查看 该审 计报 告全 文。


国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2014 年年 度报告摘要 10 §7 年度财务报 表 7.1 资 产负 债表 会计主 体: 国联 安中 债信 用债指 数增 强型 发起 式证 券投资 基金 报告截 止日 :2014 年 12 月 31 日 单位 :人 民币 元


资 产 附注号 本期末 2014 年12月31 日 上年度末 2013 年12 月31 日 资 产:





银行存 款 7.4.7.1 8,760,579.24 529,981.33 结算备 付金


2,460,592.75 2,062,356.32 存出保 证金


2,931.31 3,541.51 交易性 金融 资产 7.4.7.2 110,313,000.00 229,762,900.00 其中: 股票 投资


- - 基金投 资


- - 债券投 资


110,313,000.00 229,762,900.00 资产支 持证 券投 资


- - 贵金属 投资


- - 衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - - 应收证 券清 算款


- 1,998,279.21 应收利 息 7.4.7.5 3,368,830.47 7,462,095.84 应收股 利


- - 应收申 购款


- - 递延所 得税 资产


- - 其他资 产 7.4.7.6 - - 资产总 计


124,905,933.77 241,819,154.21 负债和所有者权益 附注号 本期末 2014 年12月31 日 上年度末 2013 年12 月31 日 负 债:





短期借 款


- - 交易性 金融 负债 7.4.7.3 - - 衍生金 融负 债


- - 卖出回 购金 融资 产款


28,999,988.80 54,419,593.17 应付证 券清 算款


17,165.15 - 应付赎 回款


291,368.84 2,125,603.76 应付管 理人 报酬


51,952.57 99,833.73 应付托 管费


14,168.89 27,227.37 应付销 售服 务费


- - 应付交 易费 用 7.4.7.7 4,628.88 7,655.24 应交税 费


- -


国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2014 年年 度报告摘要 11 应付利 息


- 123,501.98 应付利 润


- - 递延所 得税 负债


- - 其他负 债 7.4.7.8 224,681.64 439,946.17 负债合 计


29,603,954.77 57,243,361.42 所有者权益:





实收基 金 7.4.7.9 88,786,973.28 189,115,493.77 未分配 利润 7.4.7.10 6,515,005.72 -4,539,700.98 所有者 权益 合计


95,301,979.00 184,575,792.79 负债和 所有 者权 益总 计


124,905,933.77 241,819,154.21






























































注:1. 报 告 截 止 日 2014 年 12 月 31 日 , 基 金 份 额 净 值 1.073 元 , 基 金 份 额 总 额 为 88,786,973.28 份。 2、本摘要 中资产负 债表和 利润表所 列附注号 为年度 报告正文 中对应的 附注号 ,投资 者 欲了解 相应 附注 的内 容, 应阅读 登载 于基 金管 理人 网站的 年度 报告 正文 。 7.2 利润表


会计主 体: 国联 安中 债信 用债指 数增 强型 发起 式证 券投资 基金 本报告 期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日










































































单位 :人 民币 元 项 目 附注号 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 一、收入


17,522,779.15 1,802,838.00 1. 利息 收入


9,242,005.75 17,449,447.23 其中: 存款 利息 收入 7.4.7.11 207,894.52 462,279.82 债券利 息收 入


9,034,111.23 15,102,598.30 资产支 持证 券利 息收 入


- - 买入返 售金 融资 产收 入


- 1,884,569.11 其他利 息收 入


- - 2. 投资 收益 (损 失以 “- ” 填 列)


-3,787,064.51 -6,944,423.33 其中: 股票 投资 收益 7.4.7.12 - - 基金投 资收 益


- - 债券投 资收 益 7.4.7.13 -3,787,064.51 -6,944,423.33 资产支 持证 券投 资收 益


- - 贵金属 投资 收益


- - 衍生工 具收 益 7.4.7.14 - - 股利收 益 7.4.7.15 - - 3. 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 “- ” 号填列) 7.4.7.16 11,614,924.38 -11,111,988.50


国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2014 年年 度报告摘要 12 4. 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 “ - ” 号填 列) - - 5. 其他 收入 (损 失以 “- ” 号填 列) 7.4.7.17 452,913.53 2,409,802.60 减:二、费用


3,384,220.62 6,341,349.66 1 .管 理人 报酬


778,653.80 1,996,194.82 2 .托 管费


212,360.11 544,416.77 3 .销 售服 务费


- - 4 .交 易费 用 7.4.7.18 3,707.43 9,070.01 5 .利 息支 出


1,929,446.40 3,191,598.56 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出


1,929,446.40 3,191,598.56 6 .其 他费 用 7.4.7.19 460,052.88 600,069.50 三、 利润总额 (亏 损总额 以 “- ” 号填列) 14,138,558.53 -4,538,511.66 减:所 得税 费用


- - 四、 净利润 (净亏 损以 “- ” 号填 列 14,138,558.53 -4,538,511.66 7.3 所有者权益(基金净值 )变动表 会计主 体: 国联 安中 债信 用债指 数增 强型 发起 式证 券投资 基金 本报告 期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 189,115,493.77 -4,539,700.98 184,575,792.79 二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变 动数( 本期 利润 ) - 14,138,558.53 14,138,558.53 三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净 值变动 数( 净值 减少 以“- ”号填 列 ) -100,328,520.49 -3,083,851.83 -103,412,372.32 其中:1. 基 金申 购款 6,582,824.41 408,690.24 6,991,514.65 2. 基金 赎回 款 -106,911,344.90 -3,492,542.07 -110,403,886.97 四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润 产生的 基金 净值 变动 ( 净值 减少以 “-” 号填列 ) - - - 五、期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 88,786,973.28 6,515,005.72 95,301,979.00 项目 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期 初所 有者 权益 (基 金净值 ) 472,290,945.87 1,057,220.63 473,348,166.50 二 、本 期经 营活 动产 生的基 金净 值变 动数( 本期 利润 ) - -4,538,511.66 -4,538,511.66


国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2014 年年 度报告摘要 13 三 、本 期基 金份 额交 易产生 的基 金净 值变动 数( 净值 减少 以“- ”号填 列 ) -283,175,452.10 -1,058,409.95 -284,233,862.05 其中:1. 基 金申 购款 50,539,402.34 652,717.78 51,192,120.12 2. 基金 赎回 款 -333,714,854.44 -1,711,127.73 -335,425,982.17 四 、本 期向 基金 份额 持有人 分配 利润 产生的 基金 净值 变动 ( 净值 减少以 “-” 号填列 ) - - - 五、期 末所 有者 权益 (基 金净值 ) 189,115,493.77 -4,539,700.98 184,575,792.79 注: 报 告附 注为 财务 报表 的组成 部分 本报告 从 7.1 至 7.4 ,财 务 报表由 下列 负责 人签 署; 基金管 理公 司负 责人 :庹 启斌, 主管 会计 工作 负责 人:李 柯, 会计 机构 负责 人:仲 晓峰 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 国联安 中债 信用 债指 数增 强型发 起式 证券 投资 基金( 以下简 称 “ 本基 金”) 经 中 国证券 监 督管理 委员 会( 以 下简 称 “ 中国证 监会 ”) 《 关于 核准 国联安 中债 信用 债指 数增 强型发 起式 证 券投资 基金 募集 的批 复》( 证监许 可[2012]1450 号文) 批准 ,由 国联安 基金 管理 有限公 司依 照 《中华 人民 共和 国证 券投 资基金 法 》 及 其配 套规 则 和 《 国联 安中 债信 用债 指 数增强 型发 起式 证券投 资基 金基 金合 同》 发售, 基金 合同 于 2012 年 12 月 12 日 生效 。本 基 金为契 约型 ,存 续期限 不定 , 首次 设立 募 集规模 为 472,290,945.87 份基金 份额 。 本基 金的 基 金管理 人为 国联 安基金 管理 有限 公司 ,基 金托管 人为 上海 浦东 发展 银行股 份有 限公 司。 根据《中 华人民共 和国证 券投资基 金法》及 其配套 规则、 《国 联安中债 信用债 指数增 强 型发起 式证 券投 资基 金基 金合同 》 和 《国 联安 中债 信 用债指 数增 强型 发起 式证 券投资 基金 招 募说明 书》 的有 关规 定, 本基金 的投 资范 围为 依法 发行上 市的 国债 、金 融债 券、次 级债 券 、 中央银 行票 据 、 企 业债 券 、 公 司债 券、 中期 票据 、 短期融 资券 、 资产 支持 证 券、 债券 回购 以 及中国 证监 会允 许基 金投 资的其 他债 券品 种( 但 须符 合中国 证监 会的 相关 规定) 。 此外, 本 基 金也可 投资 于银 行定 期存 款、 通知 存款 、 大 额存 单 等具有 良好 流动 性的 货币 市场工 具 。 本 基 金不直 接在 二级 市场 买入 股票 、 权 证等 权益 类资 产, 也不参 与一 级市 场新 股申 购和新 股增 发 。 同时本 基金 不参 与可 转换 债券投 资 。 如 法律 法规 或 监管机 构以 后允 许基 金投 资其他 品种 , 基 金管理 人在 履行 适当 程序 后, 可以 将其 纳入 投资 范 围。 本基 金投 资组 合的 比 例为 : 投 资于 债 券资产的比 例不低于基金资产 的 90% ,其中,投 资于标的指数 成分券及备选成分券的比 例 不低于 债券 资产 的 80% ; 现 金或者 到期 日在 一年 以内 的政府 债券 不低 于基 金资 产净值 的 5% , 其它金 融工 具的 投资 比例 符合法 律法 规和 监管 机构 的规定 。 本基 金业 绩比 较 基准为 : 95%× 国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2014 年年 度报告摘要 14 中债信 用债 总财 富(3-5 年) 指数收 益率+5 %× 活期 存 款利率( 税后) 。 根据 《证 券投 资基 金信 息 披露管 理办 法》 , 本基 金定 期报告 在公 开披 露的 第二 个工作 日, 报中国 证监 会和 基金 管理 人主要 办公 场所 所在 地中 国证监 会派 出机 构备 案。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金 以持 续经 营为 基础 。 本财务 报表 符合 中华 人民 共和国 财政 部( 以 下简 称 “ 财政部 ” ) 颁布的 企业 会计 准则 的要 求,同 时亦 按照 中国 证监 会公告[2010]5 号《 证券 投 资基金 信息 披 露 XBRL 模板第 3 号< 年 度报告 和半 年度 报告> 》 以 及中国 证券 投资 基金 业协 会于 2012 年 11 月 16 日颁 布的 《证 券投 资 基金会 计核 算业 务指 引》 编制财 务报 表。 7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明 本财务报表 符合 财 政部颁 布的企业会 计准则 的要求 ,真实、完 整地反 映了本 基金 2014 年 12 月 31 日的 财务 状况 、2014 年 度的 经营 成果 和 基金净 值变 动情 况。 7.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明 本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告不 一致 。 7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明 7.4.5.1 会计政策变更的 说 明 本基金 于 2014 年 7 月 1 日 起执行 下述 财政 部新 颁布/ 修订的 企业 会计 准则 : (i) 《企业 会计 准则 第 2 号 —长期 股权 投资 》( 以 下简 称“准 则 2 号(2014) ”) (ii) 《企业会 计准 则第 9 号—职 工薪 酬》( 以下 简称 “准 则 9 号(2014) ”) (iii) 《企业会计 准则 第 30 号 —财 务报 表列 报》( 以下 简称“ 准 则 30(2014) ”) (iv) 《企业会计 准则 第 33 号—合 并财 务报 表》( 以下 简称“ 准 则 33(2014) ”) (v) 《企业会 计准 则第 39 号—公 允价 值计 量》( 以下 简称“ 准 则 39 号”) (vi) 《企业会计 准则 第 40 号—合 营安 排》( 以下 简称 “准 则 40 号”) (vii) 《企业 会计 准则 第 41 号— 在其 他主 体中 权益 的披露 》( 以 下简 称“ 准则 41 号”) 同时 , 本 基金 于 2014 年 3 月 17 日开 始执 行财 政部 颁 布的 《金 融负 债与 权益 工 具的区 分 及相关 会计 处理 规定 》( “ 财会[2014]13 号文 ”) 以 及在 2014 年度 财务 报告 中 开始执 行财 政 部修订 的《 企业 会计 准则 第 37 号— 金融 工具 列报 》( 以下简 称“ 准则 37 号(2014) ”) 。 采用上 述企 业会 计准 则对 本基金 本报 告期 无重 大影 响。 7.4.5.2 会计估计变更的 说 明 本基金 在本 年度 未发 生重 大会计 估计 变更 。


国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2014 年年 度报告摘要 15 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金 在本 年度 未发 生重 大会计 差错 更正 。 7.4.6 税项 根据财 税字[1998]55 号 文 《财政 部、 国 家税 务总 局关 于证券 投资 基金 税收 问题 的通知 》 、 财税字[2002]128 号文 《关 于开放 式证 券投 资基 金有 关税收 问题 的通 知》 、 财 税[2004]78 号文 《关于 证券 投资 基金 税收 政策的 通知 》 、 财税[2012]85 号文《 财政 部、 国家 税 务总局 、证 监 会关于 实施 上市 公司 股息 红利差 别化 个人 所得 税政 策有关 问题 的通 知》 、 财 税[2005]103 号文 《关于 股权 分置 试点 改革 有关税 收政 策问 题的 通知 》 、上证 交字[2008]16 号《 关于做 好调 整 证券交 易印 花税 税率 相关 工作的 通知 》 及深 圳证 券 交易所 于 2008 年 9 月 18 日发布 的 《深 圳 证券 交 易所 关于 做好 证券 交易印 花税 征收 方式 调整 工作的 通知 》 、 财 税[2008]1 号文 《 财政部 、 国家税 务总 局关 于企 业所 得税若 干优 惠政 策的 通知 》 及 其他 相关 税务 法规 和 实务操 作 , 本 基 金适用 的主 要税 项列 示如 下: (a) 以发 行基 金方 式募 集资 金,不 属于 营业 税征 收范 围,不 征收 营业 税。 (b) 证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 股票 、 债券 的 差价收 入暂 免征 收营 业税 和企业 所 得税。 (c) 基金 作为 流通 股股 东在 股权分 置改 革过 程中 收到 由非流 通股 股东 支付 的股 份、 现 金 对价, 暂免 征收 印花 税、 企业所 得税 和个 人所 得税 。 (d) 对基 金取 得的 股票 的股 息、 红 利收 入, 债券 的利 息收入 , 由 上市 公司 、 发 行债券 的 企业在 向基 金支 付上 述收 入时代 扣代 缴 20% 的 个人 所得税 。 自 2013 年 1 月 1 日起 ,对 所取 得的股 息红 利收 入根 据持 股期限 差别 化计 算个 人所 得税的 应纳 税所 得额 : 持 股 期限 在 1 个月 以内( 含 1 个月) 的, 其股 息 红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ; 持 股期 限在 1 个 月以上 至 1 年 ( 含 1 年) 的 , 暂减 按 50% 计 入应纳 税所 得额 ; 持股 期 限超 过 1 年 的 , 暂 减按 25% 计入 应纳 税 所得额 ,上 述所 得统 一适 用 20% 的税 率计 征个 人所 得税。 (e) 基 金卖 出股 票按 0.1% 的 税 率缴 纳股 票交 易印 花税 , 买入 股票 不征 收股 票交 易 印花 税。 (f) 对 投 资者( 包括 个人 和机 构投 资者) 从 基金 分配 中取 得的 收入 ,暂 不征 收个人 所得 税 和企业 所得 税。 7.4.7 关联方关系 关联方 名称 与本基 金的 关系 国联安 基金 管理 有限 公司 基金管 理人


国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2014 年年 度报告摘要 16 上海浦 东发 展银 行股 份有 限公司 (“ 浦发 银行 ”) 基金托 管人 国泰君 安证 券股 份有 限公 司(“ 国泰 君安 ”) 基金管 理人 的股 东 安联集 团 基金管 理人 的股 东 中德安 联人 寿保 险公 司( “中德 安联 ”) 基金管 理人 的股 东控 制的 公司 7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易 下述关 联交 易均 根据 正常 的商业 交易 条件 进行 ,并 以一般 交易 价格 为定 价基 础。 7.4.8.1 通过关联方 交易 单 元 进行的交易 7.4.8.1.1 股票交易 本报告 期内 与上 年度 可比 期间, 本基 金与 关联 方无 股票交 易。 7.4.8.1.2 权证交易 本报告 期内 与上 年度 可比 期间, 本基 金与 关联 方无 权证交 易。 7.4.8.1.3 债券交易 金额单 位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 成交金 额 占当期 债券 成 交总额 的比 例 成交金 额 占当期 债券 成交总额 的 比例 国泰君 安 99,768,038.38 100.00% 19,536,483.74 100.00% 7.4.8.1.4 债券回购交易 金额单 位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 成交金 额 占 当期 债券 回 购 成交 总额 的 比例 成交金 额 占当期 债券 回购成 交 总 额的比 例 国泰君 安 3,431,714,000.00 100.00% 14,606,232,000.00 100.00% 7.4.8.1.5 应支付关联方的 佣金 本报告 期内 与上 年度 可比 期间, 本基 金无 支付 关联 方的佣 金。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管 理 778,653.80 1,996,194.82


国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2014 年年 度报告摘要 17 费 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 194,171.61 542,430.15 注:支付基金管理人国联 安基金管理有限公司的基 金管理费按前一日基金资 产净值的 0.55% 年 费率 计提 ,逐 日累 计至每 月月 末, 按月 支付 。计 算公 式为 :每 日应 计 提的基 金管 理 费= 前一 日基 金资 产净 值×0.55%/ 当 年天 数。 7.4.8.2.2 基金托管费 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度 可比 期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托 管 费 212,360.11 544,416.77 注: 支付 基金 托管人 浦发 银行的 基金 托管 费按 前一 日基金 资产 净值 的 0.15% 的年费 率 计 提,逐 日累 计至 每月 月末 ,按月 支付 。计 算公 式为 :每日 应计 提的 基金 托管 费= 前一日 的基 金资产 净值 ×0.15%/ 当 年 天数。 7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易 单位: 人民 币元 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31日 银行间市场交易的 各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 国 泰 君 安 证 券 中 行 国 君 资 管 中 行 江 苏 定向资产管理计划 - - - - 19,400,000.00 11,533.70 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 银行间市场交易的 各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 国泰君安 30,642,730.41 - - - 45,000,000.00 23,494.90 7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 单位: 份 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日


国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2014 年年 度报告摘要 18 期初持 有的 基金 份额 10,001,100.00 10,001,100.00 期间申 购/ 买入 总份 额 - - 期间因 拆分 变动 份额 - - 减:期 间赎 回/ 卖出 总份 额 - - 期末持 有的 基金 份额 10,001,100.00 10,001,100.00 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金 总 份额比 例 11.26% 5.29% 7.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人 之外的其他关 联方 投资本基金的情况 本期末 及上 年度 末, 除基 金管理 人之 外的 其他 关联 方均未 投资 本基 金。 7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度 可比 期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入 浦发银 行 8,760,579.24 185,350.37 529,981.33 330,578.23 注:本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 浦发 银行 保管 ,按银 行同 业利 率计 算。 本基金 通过 “ 浦发 银行 基 金托管 结算 资金 专用 存款 账户 ” 转 存于 中国 证券 登 记结算 有限 责任公 司的 结算 备付 金, 于 2014 年 12 月 31 日的 相关余 额为 人民币 2,460,592.75 元,2013 年 12 月 31 日的 相关 余额 为人民 币 2,062,356.32 元。 7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况 本报告 期内 与上 年度 可比 期间, 本基 金未 在承 销期 内参与 认购 关联 方承 销的 证券。 7.4.8.7 其他关联交易事 项 的说明 本报告 期内 与上 年度 可比 期间, 本基 金无 其他 关联 交易事 项。 7.4.9 期末(2014 年 12 月 31 日)本基金持有的流通 受限证券 7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券 本基金 本报 告期 末 (2014 年 12 月 31 日 ) 未 持有 因 认购新 发和 增发 而流 通受 限的证 券 。 7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌 等流通受限股票 本基金 本报 告期 末(2014 年 12 月 31 日) 未持 有暂 时停牌 等流 通受 限股 票。 7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购 本基金 本报 告期 末未 持有 银行间 市场 债券 正回 购。 7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购


国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2014 年年 度报告摘要 19 截至本 报告 期末 2014 年 12 月 31 日止 ,基 金从 事证 券交易 所债 券正 回购 交易 形成的 卖 出回购 证券 款余 额 28,999,988.80 元 ,该 类交 易要 求 本基金 在回 购期 内持 有的 证券交 易所 交 易的 债券和/ 或在 新质押式回购 下转入质押库 的债券,按 证券交易所规 定的比例折 算为标准 券后, 不低 于债 券回 购交 易的余 额。 §8 投资组合报 告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比 例(% ) 1 权益投 资 - - 其中: 股票 - - 2 固定收 益投 资 110,313,000.00 88.32 其中: 债券 110,313,000.00 88.32








资产 支持 证券 - - 3 金融衍 生品 投资 - - 4 买入返 售金 融资 产 - - 其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 5 银行存 款和 结算 备付 金合 计 11,221,171.99 8.98 6 其他各 项资 产 3,371,761.78 2.70 7 合计 124,905,933.77 100.00 8.2 期末 按行业分类的股票 投资组合 本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 8.3 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 序的 前十名 股票投资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 8.4 报告期内股票投资组合 的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期 初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 8.4.2 累计卖出金额超出期 初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细 本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额 单位: 人民 币元 买入股 票的 成本 (成 交) 总额 - 卖出股 票的 收入 (成 交) 总额 -


国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2014 年年 度报告摘要 20 注:本 基金 本报 告期 末未 持有股 票。 8.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合 金额单 位: 人民 币元 序号 债券品 种 公允价 值 占基金 资产 净值 比例( %) 1 国家债 券 - - 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 - - 其中: 政策 性金 融债 - - 4 企业债 券 50,334,000.00 52.82 5 企业短 期融 资券 - - 6 中期票 据 59,979,000.00 62.94 7 可转债 - - 8 其他 - - 9 合计 110,313,000.00 115.75 注:由 于四 舍五 入的 原因 ,分项 之和 与合 计项 可能 存在尾 差。 8.6 期末按公允价值占基金 资产净值比例大小排 名的 前五名债券投资明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 数量( 张) 公允价 值 占基金 资产 净 值比例 (% ) 1 124142 13 渝 三峡 200,000 20,214,000.00 21.21 2 1382071 13 津 高路 MTN1 200,000 20,008,000.00 20.99 3 1382041 13 渝 高科 MTN1 200,000 19,976,000.00 20.96 4 122733 11 京资 01 100,000 10,100,000.00 10.60 5 1282513 12 滨 海建 MTN1 100,000 10,047,000.00 10.54 8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的所有资产支持证券 投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。 8.8 报告期末按公允价值 占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名贵金属投资 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 投资 。


国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2014 年年 度报告摘要 21 8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细 本基金 本报 告期 末未 持有 权证。 8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货。 8.10.2 本基金投资股指 期 货的投资政策 本基金 本报 告期 末未 持有 股指期 货, 没有 相关 的投 资政策 。 8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明 8.11.1 本基金投资国债期 货的投资政策 本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货, 没有 相关 的投 资政策 。 8.11.2 报告期末本基金投 资的国债期货持仓和 损益 明细 本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货。 8.11.3 本基金投资国债期 货的投资评价 本基金 本报 告期 末未 持有 国债期 货, 没有 相关 的投 资评价 。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本 报 告 期 内 , 本 基 金 投 资 的 前 十 名 证 券 的 发 行 主 体 没 有 出 现 被 监 管 部 门 立 案 调 查,或 在本 报告 编制 日前 一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。 8.12.2 本基 金投 资的 前十 名股票 中, 没有 投资 于超 出 基金合 同规 定备 选股 票库 之外的 股 票。 8.12.3 期末其他各项 资 产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 2,931.31 2 应收证 券清 算款 - 3 应收股 利 - 4 应收利 息 3,368,830.47


国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2014 年年 度报告摘要 22 5 应收申 购款 - 6 其他应 收款 - 7 待摊费 用 - 8 其他 - 9 合计 3,371,761.78 8.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细 本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转债 。 8.12.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明 本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 § 9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户 数及持有人结构 份额单 位: 份 持有人 户数 (户) 户均持 有的 基金 份额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额 比例 持有份 额 占总份 额比 例 394 225,347.65 51,255,092.44 57.73% 37,531,880.84 42.27% 9.2 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金的 情况 项目 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基 金 管 理 公 司 所 有 从 业 人 员 持 有 本 开放 式基金 - - 注:截 止本 报告 期末 ,基 金管理 人的 从业 人员 未持 有本基 金。 9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间情况 截止本 报告 期末 , 本公 司 高级管 理人 员 、 基 金投 资 和研究 部门 负责 人持 有本 基金份 额总 量的数 量区 间均 为 0 ;本 基金基 金经 理持 有本 基金 份额总 量的 数量 区间 为 0 。 9.4 发起式基金发起资金 持有份额情况 项目 持有份 额总数 持有份额 占基金总 份额比例 发起份 额总数 发 起 份 额 占 基 金 总 份 额 比例 发起份额承 诺持有期限 基金管理人固有资金 10,001,1 00.00 11.26% 10,001,1 00.00 11.26% 3 年 基 金 管 理 人 高 级管 理 人员 - - - -


基金经理等人员 - - - -


国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2014 年年 度报告摘要 23 基金管理人股东 - - - -


其他 - - - -


合计 10,001,1 00.00 11.26% 10,001,1 00.00 11.26%





§ 10 开放式基金份额变 动























































































































单位 :份 基金合 同生 效日(2012 年12 月 12 日) 基金 份额 总额 472,290,945.87 本报告 期期 初基 金份 额总 额 189,115,493.77 本报告 期期 间基 金总 申购 份额 6,582,824.41 减:本 报告 期期 间基 金总 赎回份 额 106,911,344.90 本报告 期期 间基 金拆 分变 动份额 - 本报告 期期 末基 金份 额总 额 88,786,973.28 注: 总申 购份 额包 含本 报 告期内 发生 的转 换入 和红 利再投 资份 额 ; 总 赎回 份 额包含 本报 告期内 发生 的转 换出 份额 。 § 11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会 决议 本报告 期内 无基 金份 额持 有人大 会决 议。 11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动 1、2014 年 9 月 17 日, 基 金管理 人发 布关 于《 国联 安基金 管理 有限 公司 高级 管理人 员 变更公告》 。经国 联安基金 管理有限 公司第四 届董事 会第九次 会议审议 通过, 由董事长 庹 启 斌先生 代任 公司 总经 理一 职, 邵杰 军先 生不 再担 任 公司总 经理 。 上述 事项 已 按规定 向中 国证 券监督 管理 委员 会及 其上 海监管 局报 告, 并经 中国 证券监 督管 理委 员会 审核 批准。 2、经上海 浦东发展 银行股 份有限公 司决定, 其资产 托管与养 老金业务 部原总 经理李 桦 同志 自 2014 年 4 月 起不 再 担任其 资产 托管 与养 老金 业务部 总经 理职 务。 11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼 本报告 期内 未发 生涉 及基 金管理 人、 基金 财产 、基 金托管 业务 的诉 讼。 11.4 基金投资策略的改变 本报告 期内 未发 生基 金投 资策略 的改 变。 11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况


国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2014 年年 度报告摘要 24 本报告 期内 基金 未有 改聘 为其审 计的 会计 师事 务所 的情况 。 本 基金 本报 告期 末 支付给 毕 马威华 振会 计师 事务 所有 限公司 的报 酬 为 6 万 元人 民币, 目前 该事 务所 已向 本 基金提 供连 续 3 年的 审计 服务 。 11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况 本报告 期内 , 基金 管理 人 、 托管人 托管 业务 部门 及其 高级管 理人 员无 受监 管部 门稽查 或 处罚的 情形 发生 。 11.7 基金租用证券公司交 易单元 的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 交易单 元数 量 股票交易 应支付 该券 商的 佣金 备注 成交金额 占当期 股票 成 交总额 的比例 佣金 占当期 佣 金总量 的 比例 国泰君 安 2 - - - - - 注:1 、 专 用交 易单 元的 选择标 准和 程序 (1) 选择 使用 基金 专用 交 易单元 的证 券经 营机 构的 选择标 准 基金管 理人 负责 选择 证券 经营机 构 , 选 用其 专用 交 易单元 供本 基金 买卖 证券 专用 , 选 用标 准 为: A 实 力雄 厚, 信誉 良好 , 注册资 本不 少 于 3 亿 元人 民币。 B 财 务状 况良 好, 各项 财 务指标 显示 公司 经营 状况 稳定。 C 经 营行 为规 范, 近一 年 未发生 重大 违规 行为 而受 到证监 会处 罚。 D 内部 管理 规范 、严格 , 具备健 全的 内部 控制 制度 ,并能 满足 基金 运作 高度 保密的 要求 。 E 具备 基 金运 作所 需 的高效 、 安全 的 通讯 条件 ,交易 设 备符 合 代理 本基 金进行 证 券交 易的 要求, 并能 为本 基金 提供 全面的 信息 服务 。 F 研究实力较 强, 有 固定 的研究 机构 和专 门的 研究 人员, 能及 时为 本基 金提 供周到 的咨 询 服 务。 (2) 选择 使用 基金 专用 交 易单元 的证 券经 营机 构的 程序 基金管 理人 根据 上述 标准 考察证 券经 营机 构后 , 与 被 选中的 证券 经营 机构 签订 交易单 元使 用 协议 , 通 知基 金托 管人 协 同办理 相关 交易 单元 租用 手续 。 之 后, 基金 管理 人 将根据 各证 券经 营机构 的研 究报 告 、 信 息服 务质量 等情 况 , 根 据如 下选 择标准 细化 的评 价体 系进 行评比 排 名 : A 提 供的 研究 报告 质量 和 数量; B 研 究报 告被 基金 采纳 的 情况; C 因 采纳 其报 告而 为基 金 运作带 来的 直接 效益 和间 接效益 ; D 因采 纳 其 报告 而为基 金 运作避 免或 减少 的损 失; E 由 基金 管理 人提 出课 题 ,证券 经营 机构 提供 的研 究论文 质量 ; F 证券经营机 构协 助我 公 司研究 员调 研情 况; G 与证 券经 营机 构研究 员 交流和 共享 研究 资料 情况 ; H 其他 可评 价的 量化标 准 。 基金管 理人 不但 对已 使用 交易单 元的 证券 经营 机构 进行排 名, 同时 亦关 注并 接 受其他 证券 经 国联安中债信用债指数增强型发起式证券投资基金 2014 年年 度报告摘要 25 营机构 的研 究报 告和 信息 资讯 。 对 于达 到有 关标 准 的证券 经营 机构 将继 续保 留, 并对 排名 靠 前的证 券经 营机 构在 交易 量的分 配上 采取 适当 的倾 斜政策 。 对 于不 能达 到有 关 标准的 证券 经 营机构 则将 退出 基金 管理 人的选 择名 单 , 基 金管 理人 将重新 选择 其它 经营 稳健 、 研究能 力强 、 信息服 务质 量高 的证 券经 营机构 , 租用 其交 易单 元 。 若证券 经营 机构 所提 供的 研究报 告及 其 他信息 服务 不符 合要 求, 基金管 理人 有权 提前 中止 租用其 交易 单元 。 2、报 告期 内租 用证 券公 司 交易单 元的 变更 情况 报告 期 内本 基金 租用 证券 公司的 交易 单元 无变 更。 11.7.2 基金租用证券公 司 交易单元进行其他证 券投 资的情况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 回购交 易 权证交 易 成交金 额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金 额 占当期 回购成 交总额 的比例 成交金 额 占当期 权证 成 交总额 的比例 国泰君 安 99,768,038.38 100.00% 3,431,714,000.00 100.00% - - 国联安基金管理有限公司 二〇一五年三月三十日