广发沪 深 300 指 数证 券投 资基 金 2014 年 年度 报告 摘要
广 发 沪深 300 指 数 证券 投 资基 金
2014 年 年度 报告 摘要
2014 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 广发 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司
报 告送 出日期 ：二 〇一五 年三 月三十 日广发沪 深 300 指 数证 券投 资基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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§ 1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司 根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 3 月 24 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业 绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在 作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自 2014 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
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§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 广发沪 深 300 指数
基金主 代码 270010
交易代 码 270010
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2008 年 12 月 30 日
基金管 理人 广发基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,726,455,875.94 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
通过严 格的 投资 程序 约束 和数量 化风 险管 理手 段 ， 实现指 数投 资偏 离度 和
跟踪误 差的 最小 化 。 在 正 常市场 情况 下 ， 力 争控 制 本基金 的净 值增 长率 与
业绩比 较基 准之 间的 日平 均跟踪 误差 小 于 0.35% 。
投资策 略
本基金 为指 数型 基金 ， 原 则上采 用完 全复 制法 ， 按 照成份 股在 沪 深 300 指
数中的 基准 权重 构建 指数 化投资 组合 。 当预 期成 份 股发生 调整 和成 份股 发
生配股 、 增 发、 分 红等 行 为时， 以及 因基 金的 申购 和赎回 对本 基金 跟踪 标
的指数 的效 果可 能带 来影 响时 ， 基 金经 理会 对投 资 组合进 行适 当调 整 ， 降
低跟踪 误差 。
业绩比 较基 准 95%× 沪深 300 指数 收益 率+5%× 银 行同 业存 款收 益率
风险收 益特 征
本基金 为股 票型 指数 基金 ， 具有 较高 风险、 较高 预 期收益 的特 征， 其风 险
和预期 收益 均高 于货 币市 场基金 和债 券型 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 广发基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露 姓名 段西军 蒋松云 广发沪 深 300 指 数证 券投 资基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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负责人
联系电 话 020-83936666 010-66105799
电子邮 箱 dxj@gffunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 95105828,020-83936999 95588
传真 020-89899158 010-66105798
2.4 信息披露方式
登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.gffunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
广州市 海珠 区琶 洲大 道东 1 号保 利国 际广 场南塔 31-33
楼
§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2014 年 2013 年 2012 年
本期已 实现 收益 21,659,652.68 -128,020,229.64 -288,318,198.79
本期利 润 779,095,826.33 -84,255,876.09 200,327,618.24
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.5007 -0.0382 0.0792
本期基 金份 额净 值增 长率 50.48% -6.14% 8.63%
3.1.2 期末数据和指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 -0.2011 -0.2180 -0.1620
期末基 金资 产净 值 2,701,397,684.62 2,011,987,579.77 2,940,706,582.60
期末基 金份 额净 值 1.565 1.040 1.108
注：1. 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3.期末 可供 分配 利润 采用 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数
（为期 末余 额， 不是 当期 发生数 ）。 广发沪 深 300 指 数证 券投 资基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 40.99% 1.57% 41.98% 1.56% -0.99% 0.01%
过去六 个月 60.35% 1.26% 60.07% 1.26% 0.28% 0.00%
过去一 年 50.48% 1.16% 49.11% 1.15% 1.37% 0.01%
过去三 年 53.43% 1.23% 48.22% 1.23% 5.21% 0.00%
过去五 年 3.59% 1.29% -0.93% 1.29% 4.52% 0.00%
自基金 合同 生
效起至 今
91.49% 1.41% 86.21% 1.43% 5.28% -0.02%
注：（1） 本基 金业 绩比 较 基准 为 95%× 沪深 300 指 数 收益率+5%× 银行 同业 存款 收益率 。
（2） 业绩 比较 基准 是根 据 基金合 同关 于资 产配 置比 例的规 定构 建的 。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
广发沪 深 300 指 数证 券投 资基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率的 历史 走势对 比图
(2008 年 12 月 30 日 至 2014 年 12 月 31 日)
广发沪 深 300 指 数证 券投 资基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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3.2.3 过去五年 基金每年净 值增长率及其与同期 业绩 比较基准收益率的比 较
广发沪 深 300 指 数证 券投 资基金
过去五 年 基 金净 值增 长率 与业绩 比较 基准 收益 率的 对比图
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
本基金 过去 三年 未进 行利 润分配 。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
本基金 管理 人经 中国 证监 会证监 基金 字[2003]91 号 文批准 ， 于 2003 年 8 月 5 日成立 ， 注 册资 本
1.2688 亿 元人 民币 。公 司 的股东 为广 发证 券股 份有 限公司 、烽 火通 信科 技股 份有限 公司 、深 圳市 前
海香江金融控股集团有限 公司、康美药业股份有限 公司和广州科技风险投资 有限公司。公司拥有公
募基金、社保基金投资管 理人、受托管理保险资金 投资管理人、合格境内机 构投资者境外证券投资
管理（QDII ）和特定客 户 资产管 理等 业务 资格 。
本基金管理人在董事会下 设合规及风险管理委员会 、薪酬与资格审查委员会 、战略规划委员会
三个专 业委 员会 。公 司下 设投资 决策 委员 会、 风险 控制委 员会 和 22 个部 门： 综合管 理部 、财 务部 、
人力资源部、监察稽核部 、基金会计部、注册登记 部、信息技术部、中央交 易部、金融工程部、研广发沪 深 300 指 数证 券投 资基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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究发展部、权益投资一部 、权益投资二部、固定收 益部、数量投资部、量化 投资部、国际业务部、
营销服 务部、 互联 网金 融 部 （下辖 深圳 理财 中心、 杭州理 财中 心） 、 北京 办事 处、 北京 分公 司、 广 州
分公司 、 上海 分公 司 。 此 外， 还出 资设 立了 广发 国 际资产 管理 有限 公司 （ 香 港子公 司） 、 瑞元 资本 管
理有限 公司 。
截至 2014 年 12 月 31 日 ， 本基金 管理 人管 理五 十七 只开放 式基 金--- 广发聚富 开放式 证券 投资 基
金、 广发 稳健 增长 开放 式 证券投 资 基 金 、 广 发小 盘 成长股 票型 证券 投资 基金 （LOF ） 、 广发货 币市 场
基金、广发聚丰股票型证 券投资基金、广发策略优 选混合型证券投资基金、 广发大盘成长混合型证
券投资 基金 、广 发增 强债 券型证 券投 资基 金、 广发 核心精 选股 票型 证券 投资 基金、 广发 沪深 300 指
数证券 投资 基金 、 广发 聚 瑞股票 型证 券投 资基 金 、 广发中 证 500 指 数证 券投 资基金 （LOF ） 、 广发 内
需增长灵活配置混合型证 券投资基金、广发全球精 选股票型证券投资基金、 广发行业领先股票型证
券投资 基金 、广 发聚 祥灵 活配置 混合 型证 券投 资基 金、广 发中 小板 300 交 易 型开放 式指 数证 券投 资
基金、 广发 中小板 300 交 易型开 放式 指数 证券 投资 基金联 接基 金、 广发 标普 全球农 业指 数证 券投 资
基金、广发聚利债券型证 券投资基金、广发制造业 精选股票型证券投资基金 、广发聚财信用债证券
投资基 金、 广发 深证 100 指数分 级证 券投 资基 金、 广发消 费品 精选 股票 型证 券投资 基金 、广 发理 财
年年红 债券 型证 券投 资基 金、广 发纳 斯达 克 100 指 数证券 投资 基金 ，广 发双 债添利 债券 型证 券投 资
基金 、 广发 纯债 债券 型证 券投资 基金 、 广 发理 财 30 天债券 型证 券投 资基 金、 广发新 经济 股票 型发 起
式证券 投资 基金 、广 发中 证 500 交 易型 开放 式指 数 证券投 资基 金、 广发 聚源 定期开 放债 券型 证券 投
资基金 、广 发轮 动配 置股 票型证 券投 资基 金、 广发 聚鑫债 券型 证券 投资 基金 、广发 理财 7 天债 券 型
证券投资基金、广发美国 房地产指数证券投资基金 、广发集利一年定期开放 债券型证券投资基金、
广发趋势优选灵活配置混 合型证券投资基金、广发 聚优灵活配置混合型证券 投资基金、广发天天红
发起式 货币 市场 基金 、 广发 中债金 融债 指数 证券 投资 基金 、 广 发亚 太中 高收 益债 券型证 券投 资基 金 、
广发现金宝场内实时申赎 货币市场基金、广发全球 医疗保健指数证券投资基 金、广发成长优选灵活
配置混合型证券投资基金 、广发钱袋子货币市场基 金、广发天天利货币市场 基金、广发集 鑫债券型
证券投资基金、广发竞争 优势灵活配置混合型证券 投资基金、广发新动力股 票型证券投资基金、广
发中证 全指 可选 消费 交易 型开放 式指 数证 券投 资基 金、 广发 主题 领先 灵活 配置 混合型 证券 投资 基金 、
广发活期宝货币基金、广 发逆向策略灵活配置混合 型证券投资基金、广发季 季利理财债券型证券投
资基金 、广 发中 证百 度百 发策略 100 指 数型 证券 投 资基金 和广 发中 证全 指医 药卫生 交易 型开 放式 指
数证券 投资 基金 ，管 理资 产规模 为 1334.68 亿元 。 同时， 公司 还管 理着 多个 特定客 户资 产管 理投 资
组合和 社保 基金 投资 组合 。 广发沪 深 300 指 数证 券投 资基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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4.1.2 基金经理（或基金经 理小组） 及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
刘杰
本基金 的基 金
经理； 广发 中
证 500ETF 以
及广发 中证
500ETF 联接
(LOF) 基金的
基金经 理
2014-04-0
1
- 10.5 年
男 ， 中 国 籍 ， 工 学 学 士 ， 持 有 基
金 业 执 业 证 书 ，2004 年 7 月至
2010 年 11 月 在广 发基 金管 理有限
公 司 信 息 技 术 部 工 作 ， 2010 年
11 月至 2014 年 3 月任 广发 基金管
理 有 限 公 司 数 量 投 资 部 数 量 投 资
研究员 。2014 年 4 月 1 日 起任广
发 沪 深 300 指 数 、 广 发 中 证
500ETF 以及广 发中 证 500ETF 联
接(LOF) 基金的基金 经理 。
陈盛业
本基金 的基 金
经理； 广发 深
证 100 指数 分
级基金 的基 金
经理； 广发 中
证 500ETF 及
联接（LOF ）
基金的 基金 经
理
2010-12-0
1
2014-04-01 8 年
男 ， 中 国 籍 ， 经 济 学 博 士 ， 持 有
基金业 执业 证书 ，2007 年 3 月至
2009 年 9 月 任广 发基 金管 理有限
公 司 研 究 发 展 部 行 业 研 究 员 、 研
究小组 主管 ，2009 年 9 月至 2010
年 8 月任广 发基 金管 理有 限公司
机构投 资部 投资 经理 ，2010 年 8
月至 2014 年 3 月 31 日在 广发基
金 管 理 有 限 公 司 数 量 投 资 部 工
作，2010 年 12 月 1 日至 2014 年
3 月 31 日 任广 发沪 深 300 指数基
金，2010 年 12 月 1 日至 2013 年
10 月 9 日任 广发 中证 500 指数
（LOF ） 基 金 的 基 金 经 理 ，2013
年 4 月 11 日至 2014 年 3 月 31 日
任 广 发中 证 500ETF 基 金的 基 金
经理， 2013 年 9 月 9 日至 2014 年
3 月 31 日 任广 发深 证 100 指数分
级基金 的基 金经 理， 2013 年 10 月
10 日至 2014 年 3 月 31 日 任广发
中证 500ETF 联接(LOF) 基 金的基
金经理 。
注：（1） 基金 经理 的 “ 任 职日期 ” 和“ 离职 日期 ” 指公 司公告 聘任 或解 聘日 期。
（2） 证券 从业 的含 义遵 从 行业协 会《 证券 业从 业人 员资格 管理 办法 》的 相关 规定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《中 华人 民共 和国证 券投 资基 金法 》 及 其配套 法规 、 《广 发广发沪 深 300 指 数证 券投 资基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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沪深 300 指数 证券 投资 基 金基金 合同 》和 其他 有关 法律法 规的 规定 ，本 着诚 实信用 、勤 勉尽 责的 原
则管理和运用基金资产， 在严格控制风险的基础上 ，为基金持有人谋求最大 利益。本报告期内，基
金运作 合法 合规 ， 无损 害基 金持有 人利 益的 行为 ， 基金 的投资 管理 符合 有关 法规 及基金 合同 的 规 定 。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的 专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
公司通过建立科学、制衡 的投资决策体系，加强交 易分配环节的内部控制， 并通过实时的行为
监控与 及时 的分 析评 估， 保证公 平交 易原 则的 实现 。
在投资决策的内部控制方 面，公司制度规定投资组 合投资的股票必须来源于 备选股票库，重点
投资的股票必须来源于核 心股票库。公司建立了严 格的投资授权制度，投资 组合经理在授权范围内
可以自 主决 策 ， 超 过投 资 权限的 操作 需要 经过 严格 的审批 程序 。 在交 易过 程 中， 中央 交易 部按 照 “ 时
间优先 、 价格 优先 、 比例 分配 、 综 合平 衡 ” 的原 则， 公平分 配投 资指 令 。 公 司 原则上 禁止 不同 组合 间
的同日 反向 交易 （指 数型 基金除 外） ； 对 于不 同投 资 组合间 的同 时同 向交 易， 公司可 以启 用公 平交 易
模块， 确保 交易 的公 平。
公司监察稽核部对非公开 发行股票申购和以公司名 义进行的债券一级市场申 购方案和分配过程
进行审 核和 监控,保 证分 配 结果符 合公 平交 易的 原则 ； 对 银行 间债 券交 易根 据 市场公 认的 第三 方信 息，
对投资组合和交易对手之 间议价交易的交易价格公 允性进行审查，并由相关 投资组合经理对交易价
格异常 情况 进行 合理 性解 释；公 司开 发了 专门 的系 统对不 同投 资组 合同 日、3 日 内和 5 日 内的 股 票
同向交 易和 反向 交易 的交 易时机 和交 易价 差进 行分 析，发 现异 常情 况再 做进 一步的 调查 和核 实。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告期内，上述公平交 易制度总体执行情况良好 。通过对本年度该组合与 公司其余各组合的
同日、3 日内和 5 日内 的 同向交 易价 差进 行专 项分 析，未 发现 本组 合与 其他 组合在 不同 的时 间窗 口
下同向 交易 存在 足够 的样 本量且 差价 率均 值显 著不 趋于 0 的 情况 ，表 明报 告 期内该 组合 未发 生可 能
导致不 公平 交易 和利 益输 送的异 常情 况。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
报告期 内未 发现 本基 金有 可能导 致不 公平 交易 和利 益输送 的异 常交 易。
报告 期内，未出现涉及本 基金的交易所公开竞价同 日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证
券当日 成交 量 5% 的情 况。 广发沪 深 300 指 数证 券投 资基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
（1） 投资 策略
作为指数基金，本基金将 继续秉承指数化被动投资 策略，积极应对成份股调 整、基金申购赎回
等因素 对指 数跟 踪效 果带 来的冲 击， 进一 步降 低基 金的跟 踪误 差。
（2） 运作 分析
报告期 内， 本基金 日均 跟 踪误差 为 0.06% ， 符合 基 金合同 中规 定的日 均跟 踪 误差不 超过 0.35%
的限制 。
报告期内，本基金跟踪误 差来源主要有两个：一是 基金成份股调整因素，本 基金报告期内的成
份股调整策略合理，较好 的控制了该因素带来的误 差；二是申购和赎回因素 ，本基金成立以来规模
稳步增 长， 目前 的规 模水 平下， 申购 赎回 因素 对本 基金跟 踪误 差的 影响 较小 。
4.4.2 报告 期内基金的业绩 表现
本报告 期内 ， 本 基金 的净 值增长 率 为 50.48% ， 同期 业绩比 较基 准收 益率 为 49.11% ， 日均 跟踪 偏
离度 为 0.005% ， 符合 要求 。报告 期内 本基 金较 好地 跟踪了 指数 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
2014 年是 经济 改革 年， 诸 如电信 行业 初步 改革 、 民 营银行 试点 、 民营 石油 公 司进口 石油 、 中石
化混改 、 水 利和 电力 等等 行业的 试点 或推 进， 释放 出了企 业活 力， 推动 了行 业的发 展， 但在 2014 年
前 3 季度 ，中 小板 块表 现 明显更 好于 大盘 蓝筹 板块 。而随 着 11 月 17 日 沪港 通正式 推出 后， 大盘 蓝
筹板块开始逐渐表现抢眼 ，同时受央行降息降准等 政策利好刺激和前期若干 行业改革的铺垫，4 季
度沪 深 300 指数 涨幅 惊人 ， 达 到 44.17% ， 其中 券商 、 银行 和保 险占 比 近 40% ， 贡献 较大 ， 全 年表 现
超过了 中小 板块 。
展望 2015 年 ，我 们认 为 经济转 型依 然是 股市 表现 的内在 因素 ，同 时未 来预 期的深 港通 、 “ 一带
一路” 等政 策调 控， 有利 于 活跃证 券市 场以 及金 融板 块， 加速 资源 配置 优化 ， 有利于 未来 市场 整体 表
现；基 于沪 深 300 指数 而 言，其 既有 大盘 蓝筹 代表 性，又 涵盖 金融 、房 地产 、医药 和军 工国 防等 重
要行业，覆盖了相关行业 大中型上市公司或国企， 相对于其他大盘蓝筹指数 而言，风险更合理，收
益更稳 定， 因此 我们 更看 好沪 深 300 指数 的中 长期 投资价 值。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
公司设有估值委员会，按 照相关法律法规和证监会 的相关规定，负责制定旗 下基金投资品种的广发沪 深 300 指 数证 券投 资基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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估值原则和估值程序，并 选取适当 的估值方法，经 公司管理层批准后方可实 施。估值委员会的成员
包括：公司分管投研、估 值的副总经理、督察长、 投资管理部负责人、研究 发展部负责人、金融工
程部负 责人 、 监察 稽核 部负 责人和 基金 会计 部负 责人 。 估值委 员会 定期 对估 值政 策和程 序进 行评 价 ，
在发生了影响估值政策和 程序的有效性及适用性的 情况后及时修订估值方法 ，以保证其持续适用。
基金日 常估 值由 基金 会计 部具体 执行 ， 并确 保和 托管 行核对 一致 。 投资 研究 人员 积极关 注市 场变 化 、
证券发行机构重大事件等 可能对估值产生重大影响 的因素，向估值委员会提 出估值建议，确保估值
的公允性。金融工程部负 责提供有关涉及模型的技 术支持。监察稽核部负责 定期对基金估值程序和
方法进行核查，确保估值 委员会的各项决策得以有 效执行。以上所有相关人 员具备较高的专业能力
和丰富的行业从业经验。 为保证基金估值的客观独 立，基金经理不参与估值 的具体流程，但若存在
对相关投资品种估值有失 公允的情况，可向估值委 员会提出意见和建议。各 方不存在任何重大利益
冲突，一切以维护基金持 有人利益为准则。本基金 管理人已与中央国债登记 结算有限责任公司签署
服务协 议， 由其 按合 同约 定提供 银行 间同 业市 场交 易的债 券品 种的 估值 数据 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分 配情况的说 明
根 据本基 金合 同中 “ 基金 收益 与分配 ” 之“ （三） 基金收 益分配 原则 ” 的 相关规 定， 本基金 本年 度
未进行 利润 分配 ，未 进行 利润分 配。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
本报告 期内 ，本 基金 托管 人在对 广发 沪深 300 指 数 证券投 资基 金的 托管 过程 中，严 格遵 守《 证
券投资基金法》及其他法 律法规和基金合同的有关 规定，不存在任何损害基 金份额持有人利益的行
为，完 全尽 职尽 责地 履行 了基金 托管 人应 尽的 义务 。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
本报告 期内 ，广 发沪 深 300 指数 证券 投资基 金的 管 理人—— 广 发基 金管 理有 限公司 在广 发沪 深
300 指数证券投资基金的 投资运作、基金资产净值 计算、基金份额申购赎回 价格计算、基金费用开
支等问题上，不存在任何 损害基金份额持有人利益 的行为，在各重要方面的 运作严格按照基金合同
的规定 进行 。本 报告 期内 ，广发 沪 深 300 指数 证券 投资基 金未 进行 利润 分配 。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
本托管 人依 法对 广发 基金 管理有 限公 司编 制和 披露 的广发 沪深 300 指 数证 券 投资基 金 2014 年年广发沪 深 300 指 数证 券投 资基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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度报告中财务指标、净值 表现、利润分配情 况、财 务会计报告、投资组合报 告等内容进行了核查，
以上内 容真 实、 准确 和完 整。
§ 6
审计报告
本报告 期的 基金 财务 会计 报告经 德勤 华永 会计 师事 务所 （ 特殊 普通 合伙） 审计 ， 注册 会计 师
王
明静
洪锐 明签 字出 具了 德师报( 审) 字(15) 第 P0319 号标准 无保 留意 见的 审计 报告 。 投 资者 可通 过 年
度报告 正文 查看 审计 报告 全文。
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 广发 沪 深 300 指数证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产： - -
银行存 款 182,460,373.60 99,242,767.34
结算备 付金 1,577,995.74 -
存出保 证金 416,012.95 1,127,256.70
交易性 金融 资产 2,543,298,277.50 1,906,215,938.10
其中： 股票 投资 2,543,298,277.50 1,906,215,938.10
基金投 资 - -
债券投 资 - -
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 - -
买入返 售金 融资 产 - -
应收证 券清 算款 - 9,837,323.34
应收利 息 40,340.24 23,295.03 广发沪 深 300 指 数证 券投 资基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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应收股 利 - -
应收申 购款 60,269,296.72 2,446,162.26
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总计 2,788,062,296.75 2,018,892,742.77
负债和所有者权益
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债： - -
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 10,530,508.94 -
应付赎 回款 72,872,890.52 3,708,754.81
应付管 理人 报酬 946,848.27 885,496.01
应付托 管费 189,369.65 177,099.21
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 1,588,910.33 1,878,962.65
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 536,084.42 254,850.32
负债合计 86,664,612.13 6,905,163.00
所有者权益： - -
实收基 金 1,726,455,875.94 1,934,682,863.55
未分配 利润 974,941,808.68 77,304,716.22
所有者权益合计 2,701,397,684.62 2,011,987,579.77
负债和所有者权益总 计 2,788,062,296.75 2,018,892,742.77 广发沪 深 300 指 数证 券投 资基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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注： 报 告截 止日 2014 年 12 月 31 日 ， 基 金份 额净 值人 民币 1.565 元， 基 金份 额总 额 1,726,455,875.94
份。
7.2 利润表
会计主 体： 广发 沪 深 300 指数证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年
12 月 31 日
一、收入 793,617,358.26 -62,008,143.54
1.利息 收入 767,439.18 1,152,628.58
其中： 存款 利息 收入 767,043.25 1,150,490.59
债券利 息收 入 395.93 2,137.99
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - -
其他利 息收 入 - -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） 33,036,530.72 -110,356,640.80
其中： 股票 投资 收益 -4,571,061.73 -163,871,248.87
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 113,940.27 565,135.51
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 - -
股利收 益 37,493,652.18 52,949,472.56
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号填
列）
757,436,173.65 43,764,353.55
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列） - -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 2,377,214.71 3,431,515.13
减：二、费用 14,521,531.93 22,247,732.55 广发沪 深 300 指 数证 券投 资基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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1．管 理人 报酬 8,243,880.87 11,910,653.31
2．托 管费 1,648,776.22 2,382,130.62
3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 4,227,518.80 7,543,131.26
5．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．其 他费 用 401,356.04 411,817.36
三、 利润总额 （ 亏损总额以 “- ” 号填列） 779,095,826.33 -84,255,876.09
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列） 779,095,826.33 -84,255,876.09
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 广发 沪 深 300 指数证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,934,682,863.55 77,304,716.22 2,011,987,579.77
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 779,095,826.33 779,095,826.33
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-208,226,987.61 118,541,266.13 -89,685,721.48
其中：1.基 金申 购款 2,365,617,199.34 506,826,421.60 2,872,443,620.94
2.基金 赎回 款 -2,573,844,186.95 -388,285,155.47 -2,962,129,342.42
四、本期向基金份额持 - - - 广发沪 深 300 指 数证 券投 资基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,726,455,875.94 974,941,808.68 2,701,397,684.62
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
2,653,294,591.65 287,411,990.95 2,940,706,582.60
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -84,255,876.09 -84,255,876.09
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-718,611,728.10 -125,851,398.64 -844,463,126.74
其中：1.基 金申 购款 2,449,690,298.12 104,624,463.22 2,554,314,761.34
2.基金 赎回 款 -3,168,302,026.22 -230,475,861.86 -3,398,777,888.08
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,934,682,863.55 77,304,716.22 2,011,987,579.77
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 王志 伟，主 管会 计工 作负 责人 ：窦刚 ，会 计机 构负 责人 ：张晓 章 广发沪 深 300 指 数证 券投 资基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
广发沪 深 300 指 数证 券投 资基金 (“ 本基 金”) 经 中国 证 券监督 管理 委员 会(“ 中 国 证监会 ”) 证监 许可
[2008]1295 号 文《 关于 核 准广发 沪 深 300 指数 证券 投资基 金募 集的 批复 》批 准，由 基金 发起 人广 发
基金管理有限公司依照《 中华人民共和国证券投资 基金法》 、 《证券投 资基金 运作管理办法》等有关
规定和 《广 发沪 深 300 指 数证券 投资 基金 基金 合同 》(“ 基金 合同 ”) 发起 ，于 2008 年 12 月 30 日募集
成立。本基金的基金管理 人为广发基金管理有限公 司，基金托管人为中国工 商银行股份有限公司。
本基金 已向 中国 证监 会备 案， 并 获中 国证 监会 基金 部函(2008)545 号 《 关于 广 发沪 深 300 指数 证券 投
资基金 备案 确认 的函 》确 认。
本基金 募集 期 为 2008 年 12 月 8 日至 2008 年 12 月 26 日， 本 基金 为契 约型 开放 式基金 ， 存 续期
限不定 ，首 次募 集资 金为 人民币 653,693,988.31 元 ，有效 认购 户数 为 12,912 户。其 中， 认购 款项 在
基金验 资确 认日 之前 产生 的银行 利息 共计 人民 币 44,015.09 元， 折合 基金 份额 44,015.09 份， 按 照基
金合同的有关约定计入基 金份额持有人的基金账户 。本基金募集资金经深圳 市鹏城会计师事务所有
限公司 验资 。 基金 合同 于 2008 年 12 月 30 日生 效 ， 基 金合同 生效 日的 基金 份额 总额 为 653,693,988.31
份。
根据《中华人民共和国证 券投资基金法》 、 《证券 投 资基金运作管理办法》和 基 金合同等有关规
定， 本 基金 投资 范围 为具 有良好 流动 性的 金融 工具 ， 包括 沪 深 300 指数 成份 股、 备 选成 份股 、 新 股( 一
级市场 初次 发行 或增 发) 、 到期日 在一 年以 内的 政府 债券及 法律 法规 或监 管机 构允许 基金 投资 的其 他
金融工 具。 本基 金业 绩比 较基准 采用 ：95%× 沪深 300 指数 收益 率+5%× 银行 同 业存款 收益 率。
本基金 的财 务报 表 于 2015 年 3 月 23 日已 经本 基金 的 基金管 理人 及基 金托 管人 批准报 出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部于 2006 年 2 月 15 日颁 布的企 业会 计准 则及 相关 规定( 以 下简 称 “ 企
业 会计准 则 ”) 及中 国 证 监会 发布的 关于 基金行 业实务 操作的 有关 规定编 制，同 时在具 体会 计核算 和
信息披 露方 面也 参考 了中 国证券 投资 基金 业协 会发 布的若 干基 金行 业实 务操 作。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本基金财务报表符合企业 会计准则和中国证监会发 布的关于基金行业实务操 作的有关规定的要
求，真 实、 完整 地反 映了 本基 金 2014 年 12 月 31 日 的财务 状况 以及 2014 年 度 的经营 成果 和基 金净
值变动 情况 。 广发沪 深 300 指 数证 券投 资基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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7.4.4 本报告期所采用的会 计政策、会计估计与 最近 一期年度报告相一致 的说 明
本报告 期所 采用 的会 计政 策、会 计估 计与 最近 一期 年度报 告相 一致 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 于 2014 年 7 月 1 日 开始采 用财 政部 于 2014 年 颁布的 《 企业 会计 准则 第 39 号—— 公 允价
值计量 》 、 《 企业 会计 准则 第 41 号 —— 在其他 主体 中权益 的披 露》 和经 修订 的《企 业会 计准 则 第 30
号—— 财务 报表 列报 》 ， 同 时在本 年度 财务 报表 中开 始采用 财政 部于 2014 年修 订的《 企业 会计 准则
第 37 号—— 金 融工 具列 报 》 。上 述会 计政 策的 采用 未 对本年 度本 基金 财务 报表 产生重 大影 响。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 在本 报告 期间 无需 说明的 重大 会计 差错 更正 。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 文 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》 、
财税[2004]78 号 文《 关于 证券投 资基 金税 收政 策的 通知》 、财 税[2005]103 号 文《关 于股 权分 置试 点
改革有 关税 收政 策问题 的 通知》 、财税[2008]1 号《 财政部 、国 家税 务总局 关 于企业 所得 税若 干优惠
政策的 通知 》 、2008 年 9 月 18 日 《上 海、 深圳 证券 交易所 关于 做好 证券 交易 印花税 征收 方式 调整 工
作的通 知》 、 财税[2012]85 号《关 于实 施上 市公司 股 息红利 差别 化个 人所得 税 政策有 关问 题的 通知》
及其他 相关 税务 法规 和实 务操作 ，主 要税 项列 示如 下：
1.以发 行基 金方 式募 集资 金，不 属于 营业 税征 收范 围，不 缴纳 营业 税。
2. 对证 券投 资基 金从 证券市 场中 取得 的收 入， 包括买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，股 权的 股息 、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 缴纳 企业所 得税 。
3. 对 基金 取得 的股 票股 息 、 红利 收入， 由上 市公 司 在向基 金支 付上 述收 入时 代扣代 缴个 人所 得
税，个 人从 公开 发行 和转 让市场 取得 的上 市公 司股 票，持 股期 限在 1 个 月以 内（含 1 个 月） 的， 其
股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月 以上至 1 年（ 含 1 年）的 ，暂 减按 50% 计
入应纳 税所 得额 ；持 股期 限超过 1 年 的， 暂减按 25% 计入 应纳 税所 得额 。上 述所得 统一 适用 20% 的
税率计 征个 人所 得税 。 广发沪 深 300 指 数证 券投 资基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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4.对基金取得 的债券利 息 收入，由发 行债券的 企业 在向基金支 付上述收 入时 代扣代缴 20% 的个
人所得 税， 暂不 缴纳 企业 所得税 。
5.对于 基金 从事 A 股买 卖 ， 出 让方 按 0.10% 的 税率 缴 纳证券( 股票) 交易 印花 税， 对受让 方不 再缴
纳印花 税。
6. 基 金作为 流通 股股 东在股 权分 置改 革过 程中 收到由 非流 通股 股东 支付 的股份 、现 金等 对价 ，
暂免予 缴纳 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中国工 商银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 、代 销机 构
广发基 金管 理有 限公 司
基金发 起人 、 基金 管理 人 、 注 册登 记与
过户机 构、 直销 机构
广发证 券股 份有 限公 司（ 注 1） 基金管 理人 母公 司、 代销 机构
深圳市 前海 香江 金融 控股 集团有 限公 司 基金管 理人 股东
烽火通 信科 技股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
康美药 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东
广州科 技风 险投 资有 限公 司 基金管 理人 股东
GF International Investment Management Limited （广发 国
际资产 管理 有限 公司 ）
基金管 理人 全资 子公 司
瑞元资 本管 理有 限公 司（ 注 2） 基金管 理人 控股 子公 司
注：1 、 广 发证 券股 份有 限 公司 于 2014 年 7 月 31 日 对广发 基金 管理 有限 公司 进行增 资，
并对
其实施 控制 ，广 发基 金管 理有限 公司 由此 成为 广发 证券股 份有 限公 司的 子公 司。
2、 广 发基 金管 理有 限公 司 公司 于 2013 年 6 月 14 日 在珠海 设立 控股 子公 司瑞 元资本 管理 有限 公
司。
除上述 事项 外， 本报 告期 内及上 年度 可比 期间 不存 在其他 控制 关系 或者 其他 重大利 害关 系的 关
联方关 系发 生变 化的 情况 。
7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
成交金 额 占当期 股
成交金 额
占当期 股广发沪 深 300 指 数证 券投 资基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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票成交 总
额的比 例
票成交 总
额的比 例
广发证 券股 份有 限
公司
69,506,024.61 2.51% 392,552,758.35 8.18%
7.4.8.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.8.1.3 应支付关联方的 佣金
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日 至2014 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券股 份有 限公
司
63,279.33 2.59% - -
关联方 名称
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券股 份有 限公
司
357,567.39 8.60% 258,249.47 13.74%
注： 1、 股票 交易 佣金 的计 提标准 ： 支 付佣 金= 股票 成 交金额× 佣金 比例- 证管费- 经手费- 结算 风险
金( 含债 券交 易) ；
2、本 基金 与关 联方 交易 均 在正常 业务 范围 内按 一般 商业条 款订 立；
3、 本基 金对 该类 交易 的佣 金的计 算方 式是 按合 同约 定的佣 金率 计算。 该类 佣 金协议 的服 务范 围
还包括 佣金 收取 方为 本基 金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场信 息服 务。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12广发沪 深 300 指 数证 券投 资基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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月31 日 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 8,243,880.87 11,910,653.31
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 1,851,908.56 2,155,705.69
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.5% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E× 0.5%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基 金管 理费 每日 计提 ， 按月支 付， 由基 金管 理人 向基金 托管 人发 送基 金管 理费划 付指 令， 基
金托管 人复 核后 于次 月首 二个工 作日 内从 基金 资产 中一次 性支 付给 基金 管理 人。若 遇法 定节 假日 、
休息日 等， 支付 日期 顺延 。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 1,648,776.22 2,382,130.62
注： 2012 年 9 月 5 日起 基 金托管 费按 前一 日的 基金 资产净 值 的 0.1% 的年 费率 计提 。 计 算方 法如
下：
H=E× 0.1%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基 金托 管费 每日 计提 ，按月 支付 。由 基金 管理 人向基 金托 管人 发送 基金 托管费 划付 指令 ，
基金托 管人 复核 后于 次月 首二个 工作 日内 从基 金资 产中一 次性 支付 给基 金托 管人 。 若 遇法 定节 假日 、
休息日 等， 支付 日期 顺延 。
7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 内及 上年 度可比 期间 内无 与关 联方 进行银 行间 同业 市场 的债 券( 含回 购) 交 易。
7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况 广发沪 深 300 指 数证 券投 资基 金 2014 年 年度 报告 摘要
第 22 页共 34 页
本报告 期内 及上 年度 可比 期间内 基金 管理 人无 运用 固有资 金投 资本 基金 的情 况。
7.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本报告 期末 及上 年度 末无 除基金 管理 人之 外的 其他 关联方 投资 本基 金的 情况 。
7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行股 份有
限公司
182,460,373.60 737,153.79 99,242,767.34 1,101,089.19
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司保 管， 按银 行同业 利率 或约 定
利率计 息。
7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
金额单 位 ： 人民 币元
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
广发证 券股
份有限 公司
600089 特变电 工 配股认 购 189,672.00 1,308,736.80
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
广发证 券股
份有限 公司
- - - - -
7.4.9 期末（2014 年 12 月 31 日）本基金持有的流通 受限证券 广发沪 深 300 指 数证 券投 资基 金 2014 年 年度 报告 摘要
第 23 页共 34 页
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日止 ， 本 基金 无因 认购新 发/ 增 发证 券而 持有 的流通 受限 证 券 。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌
开
盘单
价
数量
( 单位： 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
60033
2
白云山
2014-12
-04
重大事
项
27.11
2015-0
1-13
29.82 133,635.00 4,274,462.15 3,622,844.85 -
60064
9
城投控
股
2014-11
-03
重大事
项
7.23 - - 361,736.00 2,449,372.56 2,615,351.28 -
60066
4
哈药股
份
2014-12
-31
重大事
项
8.68
2015-0
2-17
9.45 290,784.00 2,301,215.43 2,524,005.12 -
60121
6
内蒙君
正
2014-12
-01
重大事
项
10.44
2015-0
1-07
11.10 165,195.00 1,165,424.11 1,724,635.80 -
60129
9
中国北
车
2014-10
-27
重大事
项
7.34
2014-1
2-31
7.10 994,758.00 4,311,871.93 7,301,523.72 注
60176
6
中国南
车
2014-10
-27
重大事
项
6.63
2014-1
2-31
6.38
1,142,494.0
0
4,928,046.42 7,574,735.22 注
00000
9
中国宝
安
2014-12
-29
重大事
项
12.95
2015-0
1-07
13.88 436,711.00 4,190,735.08 5,655,407.45 -
00041
3
东旭光
电
2014-11
-25
重大事
项
7.67
2015-0
1-28
8.44 186,296.00 1,498,222.22 1,428,890.32 -
00056
2
宏源证
券
2014-12
-10
重大事
项
36.38 - - 430,655.00 4,582,537.38
15,667,228.9
0
-
00088
3
湖北能
源
2014-11
-18
重大事
项
8.29 - - 551,532.00 1,607,212.57 4,572,200.28 -
注：此 停牌 股票 在期 末虽 已复牌 但交 易仍 不活 跃， 因此未 采用 市价 估值 。
7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 从 事银行 间市 场债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款， 无抵 押债 券。
7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购 广发沪 深 300 指 数证 券投 资基 金 2014 年 年度 报告 摘要
第 24 页共 34 页
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止， 本基 金无 从 事证券 交易 所债 券正 回购 交易形 成的 卖出 回
购证券 款， 无抵 押债 券。
7.4.10 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
1.公允 价值
(1) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值接近于公
允价值 。
(2) 以公允 价值 计量 的金 融 工具
(i) 金融工具 公允 价值 计量 的方法
本基金对以公允价值进行 后续计量的金融资产与金 融负债根据对计量整体具 有重大意义的最低
层级的 输入 值确 定公 允价 值计量 层级 。公 允价 值计 量层级 参见 附 注 7.4.4.5 。
(ii) 各层级金 融工 具公 允价 值
于 2014 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为
2,490,611,454.56 元， 属于 第二层 级的 余额 为 52,686,822.94 元， 无属于 第三 层 级的余 额(2013 年 12 月
31 日 ：第 一层 级 1,879,043,054.02 元 ，第 二层 级 27,172,884.08 ， 无属 于第 三层 级的余 额) 。
(iii) 公允价值所 属层 级间 的 重大变 动
对于证券交易所上市的股 票和债券，若出现重大事 项停牌、交易不活跃、或 属于非公开发行等
情况，本基金分别于停牌 日至交易恢复活跃日期 间 、交易不活跃期间及限售 期间将相关股票和债券
的公允 价值 列入 第二 层级 或第三 层级 ， 上述 事项 解除 时将相 关股 票和 债券 的公 允价值 列入 第一 层 级 。
(iv) 第三层级公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
2.除公 允价 值外 ，截 至资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 2,543,298,277.50 91.22 广发沪 深 300 指 数证 券投 资基 金 2014 年 年度 报告 摘要
第 25 页共 34 页
其中： 股票 2,543,298,277.50 91.22
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 184,038,369.34 6.60
7 其他各 项资 产 60,725,649.91 2.18
8 合计 2,788,062,296.75 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 7,543,322.26 0.28
B 采矿业
110,656,405.95 4.10
C 制造业 763,558,834.16 28.27
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
93,174,171.13 3.45
E 建筑业 118,196,088.83 4.38
F 批发和 零售 业
48,242,433.75 1.79
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
67,685,604.76 2.51
H 住宿和 餐饮 业
- -
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
86,026,885.33 3.18
J 金融业
1,034,174,917.28 38.28
K 房地产 业
116,231,208.76 4.30 广发沪 深 300 指 数证 券投 资基 金 2014 年 年度 报告 摘要
第 26 页共 34 页
L 租赁和 商务 服务 业
25,156,898.13 0.93
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
25,397,912.96 0.94
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
2,177,056.10 0.08
R 文化、 体育 和娱 乐业
29,650,963.80 1.10
S 综合
15,425,574.30 0.57
合计 2,543,298,277.50 94.15
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 前十名 股票投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 601318 中国平 安 1,438,592 107,477,208.32 3.98
2 600036 招商银 行 5,737,058 95,177,792.22 3.52
3 600016 民生银 行 8,182,594 89,026,622.72 3.30
4 600030 中信证 券 2,564,294 86,929,566.60 3.22
5 600837 海通证 券 3,346,795 80,523,887.70 2.98
6 601166 兴业银 行 3,435,752 56,689,908.00 2.10
7 600000 浦发银 行 3,363,876 52,779,214.44 1.95
8 601328 交通银 行 6,856,544 46,624,499.20 1.73
9 000002 万
科Ａ 2,916,477 40,539,030.30 1.50
10 601668 中国建 筑 4,508,531 32,822,105.68 1.22
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600036 招商银 行 49,205,126.57 2.45
2 601318 中国平 安 44,658,503.31 2.22
3 600016 民生银 行 39,056,774.87 1.94 广发沪 深 300 指 数证 券投 资基 金 2014 年 年度 报告 摘要
第 27 页共 34 页
4 600837 海通证 券 34,324,113.80 1.71
5 600030 中信证 券 27,398,817.69 1.36
6 601166 兴业银 行 24,639,977.84 1.22
7 600000 浦发银 行 23,176,735.27 1.15
8 601328 交通银 行 21,281,684.65 1.06
9 000002 万
科Ａ 19,878,859.92 0.99
10 600887 伊利股 份 16,473,253.54 0.82
11 600276 恒瑞医 药 16,007,403.59 0.80
12 000651 格力电 器 15,157,170.77 0.75
13 600109 国金证 券 14,942,868.45 0.74
14 601818 光大银 行 14,312,293.84 0.71
15 600519 贵州茅 台 13,620,895.65 0.68
16 601601 中国太 保 13,040,817.28 0.65
17 000001 平安银 行 13,033,555.83 0.65
18 601288 农业银 行 12,254,266.00 0.61
19 600104 上汽集 团 12,009,385.07 0.60
20 601169 北京银 行 11,622,189.54 0.58
注： 本项 及下 项 8.4.2 、8.4.3 的买 入包 括基 金二 级市 场上主 动的 买入、 新股、 配股、 债 转股、 换
股及行 权等 获得 的股 票， 卖出主 要指 二级 市场 上主 动的卖 出、 换股 、要 约收 购、发 行人 回购 及行 权
等减少 的股 票， 此外 ， “ 买入金 额 ” （或“ 买入 股票 成本 ” ）、 “ 卖出 金额 ” （或 “ 卖出 股票 收入 ” ）均 按
买卖成 交金 额（ 成交 单价 乘以成 交数 量） 填列 ，不 考虑相 关交 易费 用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 601318 中国平 安 54,268,330.97 2.70
2 600036 招商银 行 48,401,299.72 2.41
3 600016 民生银 行 45,915,788.70 2.28
4 601166 兴业银 行 30,109,886.48 1.50
5 600000 浦发银 行 28,424,201.10 1.41
6 600030 中信证 券 27,936,580.82 1.39
7 600837 海通证 券 24,775,598.05 1.23
8 000002 万
科Ａ 23,073,479.25 1.15
9 601328 交通银 行 22,445,435.00 1.12
10 000651 格力电 器 19,096,768.35 0.95
11 600519 贵州茅 台 18,407,889.27 0.91
12 601288 农业银 行 15,438,244.94 0.77 广发沪 深 300 指 数证 券投 资基 金 2014 年 年度 报告 摘要
第 28 页共 34 页
13 601601 中国太 保 15,365,458.16 0.76
14 600104 上汽集 团 14,165,863.84 0.70
15 600887 伊利股 份 13,291,439.57 0.66
16 601088 中国神 华 13,009,243.87 0.65
17 000001 平安银 行 12,985,327.52 0.65
18 601668 中国建 筑 12,925,351.76 0.64
19 601818 光大银 行 12,120,413.78 0.60
20 601006 大秦铁 路 12,031,918.47 0.60
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 1,326,740,202.35
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 1,442,522,974.87
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名 资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
（1） 本基 金本 报告 期末 未 持有股 指期 货。
（2） 本基 金本 报告 期内 未 进行股 指期 货交 易。
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
（1） 本基 金本 报告 期末 未 持有国 债期 货。 广发沪 深 300 指 数证 券投 资基 金 2014 年 年度 报告 摘要
第 29 页共 34 页
（2） 本基 金本 报告 期内 未 进行国 债期 货交 易。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 根据公开市 场信息 ，本基金投资的前十名证 券的发行主体本期未出现 被监管部门立案调查，
也未出 现在 报告 编制 日前 一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.12.2 本报 告期 内， 基金 投资的 前十 名股 票未 出现 超出基 金合 同规 定的 备选 股票库 的情 形。
8.12.3 期末其他各项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
416,012.95
2 应收证 券清 算款
-
3 应收股 利
-
4 应收利 息
40,340.24
5 应收申 购款
60,269,296.72
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
60,725,649.91
8.12.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
广发沪 深 300 指 数证 券投 资基 金 2014 年 年度 报告 摘要
第 30 页共 34 页
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
79,908
21,605.54 233,333,323.41 13.52% 1,493,122,552.53 86.48%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 1,639,732.61 0.0950%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§ 10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2008 年 12 月 30 日) 基 金份 额总 额 653,693,988.31
本报告 期期 初基 金份 额总 额 1,934,682,863.55
本报告 期 基 金总 申购 份额 2,365,617,199.34
减： 本 报告 期 基 金总 赎回 份额 2,573,844,186.95
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,726,455,875.94
§ 11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
2014 年 8 月 8 日 ，陈 伯军 因工作 调动 不再 担任 本基 金管理 人的 副总 经理 。2014 年 9 月 12 日，广发沪 深 300 指 数证 券投 资基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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本基金 管理 人聘 任包 林生 为公司 副总 经理 。相 关事 项已向 中国 证券 投资 基金 业协会 备案 。
本报告期内，因中国工商 银行股份有限公司工作需 要，周月秋同志不再担任 本行资产托管部总
经理 。 在 新任 资产 托管 部总 经理李 勇同 志完 成证 券投 资基金 行业 高级 管理 人员 任职资 格备 案手 续前 ，
由副总 经理 王立 波同 志代 为行使 本行 资产 托管 部总 经理部 分业 务授 权职 责。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 未发 生涉 及本 基金管 理人 、基 金财 产及 基金托 管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金投 资策 略未发 生改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告 期内 本基 金聘 请的 会计师 事务 所未 发 生 变更 。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 未发 生基 金管 理人、 托管 人及 其高 级管 理人员 受稽 查或 处罚 的情 况。
11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
安信证 券 5 55,861,047.66 2.02% 39,684.05 1.62% -
北京高 华 1 41,784,093.90 1.51% 38,034.24 1.55% -
渤海证 券 1 - - - - -
财富里 昂 1 - - - - -
财富证 券 2 - - - - -
川财证 券 2 - - - - -
德邦证 券 1 - - - - -
第一创 业证 券 1 6,423,593.67 0.23% 5,844.69 0.24% -
东北证 券 2 2,026,992.92 0.07% 1,845.36 0.08% -
东方证 券 2 4,663,683.31 0.17% 4,245.36 0.17% -
东莞证 券 1 - - - - -
东海证 券 2 6,190,481.03 0.22% 4,397.59 0.18% -
东吴证 券 1 - - - - 退租 1 个
东兴证 券 2 42,385,011.17 1.53% 30,108.96 1.23% 退租 1 个
方正证 券 4 - - - - -
光大证 券 3 192,153,803.89 6.94% 174,936.18 7.15% - 广发沪 深 300 指 数证 券投 资基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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广发证 券 7 69,506,024.61 2.51% 63,279.33 2.59% -
广州证 券 2 - - - - -
国都证 券 1 - - - - -
国海证 券 1 - - - - -
国金证 券 1 152,823,628.20 5.52% 139,132.26 5.68% -
国联证 券 1 - - - - -
国盛证 券 1 - - - - -
国泰君 安 4 96,377,529.35 3.48% 87,742.40 3.58% -
国信证 券 4 50,962,470.83 1.84% 46,396.47 1.90% -
国元证 券 2 - - - - -
海通证 券 2 275,291,558.09 9.95% 250,634.30 10.24% -
宏源证 券 3 64,644,460.93 2.34% 45,923.32 1.88% -
华安证 券 1 - - - - -
华宝证 券 1 - - - - -
华创证 券 1 8,659,372.21 0.31% 7,883.74 0.32% -
华福证 券 2 - - - - -
华融证 券 1 - - - - -
华泰证 券 4 - - - - -
华鑫证 券 2 - - - - -
江海证 券 1 - - - - -
联讯证 券 2 440,379,573.33 15.91% 400,920.72 16.38% -
民生证 券 2 40,144,024.97 1.45% 28,517.69 1.17% 新增 1 个
民族证 券 1 - - - - -
南京证 券 1 - - - - -
平安证 券 4 171,139,580.79 6.18% 155,805.80 6.37% -
齐鲁证 券 3 - - - - -
瑞银证 券 1 368,865,837.59 13.33% 335,815.00 13.72% -
厦门证 券 1 - - - - -
山西证 券 0 - - - - 退租 1 个
上海证 券 1 - - - - -
申银万 国 3 - - - - -
世纪证 券 1 - - - - -
首创证 券 1 - - - - -
太平洋 证券 2 - - - - -
万联证 券 2 52,698,194.05 1.90% 47,977.10 1.96% -
西部证 券 1 28,271,037.14 1.02% 25,737.86 1.05% -
西南证 券 1 - - - - -
湘财证 券 1 - - - - -
新时代 证券 1 - - - - -
信达证 券 2 49,957,194.65 1.81% 35,489.72 1.45% -
兴业证 券 4 182,081,281.57 6.58% 165,755.26 6.77% -
银河证 券 3 25,775,132.54 0.93% 23,466.68 0.96% -
英大证 券 2 98,900,177.18 3.57% 70,253.46 2.87% 新增 1 个
长城证 券 1 - - - - - 广发沪 深 300 指 数证 券投 资基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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长江证 券 3 - - - - -
招商证 券 3 - - - - -
浙商证 券 1 - - - - -
中航证 券 0 - - - - 退租 1 个
中金公 司 2 - - - - -
中天证 券 1 - - - - -
中投证 券 3 - - - - -
中信建 投 4 165,732,272.30 5.99% 150,884.94 6.16% -
中信证 券 3 44,434,232.79 1.61% 40,452.47 1.65% -
中信证 券（ 浙
江）
1 29,183,245.27 1.05% 26,568.41 1.09% -
中银国 际 2 - - - - -
中原证 券 2 - - - - -
注：1 、交 易席 位选 择标 准 ：
(1) 财务状 况良 好， 在最 近 一年内 无重 大违 规行 为；
(2) 经营行 为规 范， 内控 制 度健全 ，在 业内 有良 好的 声誉；
(3) 具备投 资运 作所 需的 高 效、安 全、 合规 的席 位资 源，满 足投 资组 合进 行证 券交易 的需 要；
(4) 具有较 强的 研究 和行 业 分析能 力， 能及 时、 全面 、准确 地向 公司 提供 关于 宏观、 行业 、市 场
及个股 的高 质量 报告 ，并 能根据 基金 投资 的特 殊要 求，提 供专 门的 研究 报告 ；
(5) 能积极 为公 司投 资业 务 的开展 ，提 供良 好的 信息 交流和 客户 服务 ；
(6) 能提供 其他 基金 运作 和 管理所 需的 服务 。
2、交 易席 位选 择流 程：
(1) 对交易 单元 候选 券商 的 研究服 务进 行评 估。 本基 金管理 人组 织相 关人 员依 据交易 单元 选择 标
准对交 易单 元候 选券 商的 服务质 量和 研究 实力 进行 评估， 确定 选用 交易 单元 的券商 。
(2) 协议签 署及 通知 托管 人 。本基 金管 理人 与被 选择 的券商 签订 交易 单元 租用 协议， 并通 知基 金
托管人 。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 回
购成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
海通证 券 1,255,389.80 100.00% - - - -
广发沪 深 300 指 数证 券投 资基 金 2014 年 年度 报告 摘要
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§ 12
影响投资者决策的其 他重要信息
根据广 发基 金管 理有 限公 司 2014 年 度股 东会 第四 次 会议决 议 ， 公 司的 注册 资 本由人 民 币 12000
万元增 加至 人民 币 12688 万元， 公司 股东 广发 证券 股份有 限公 司认 购全 部新 增注册 资本 688 万元 。
自此， 广发 证券 股份 有限 公司的 持股 比例 由原 来 的 48.33% 增加 至 51.13% ， 其 他股东 的持 股比 例相 应
调整。 详 见 2014 年 8 月 15 日 在《 中国 证券 报》 、 《 上海证 券报 》 、 《 证券 时报 》和广 发基 金管 理有 限
公司 网站（http://www.gffunds.com.cn ） 上刊登的《 广发基 金管理有限公 司关于注册 资本及股东出 资
比例变 更的 公告 》 。
广发基金管理有限公 司
二〇一五年三月三十 日
