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博时现金宝A(000730)

博时现金宝:2014年年度报告摘要查看PDF公告

 
 
 
 
 
博 时 现金 宝 货 币市场 基金 
2014 年年度 报 告 摘要 
2014 年12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金 管理 人 : 博 时 基金 管 理有 限 公司 
基 金 托管 人 : 中 国 工商 银 行股 份 有限 公 司 
报告 送出 日 期:2015 年 3 月 28 日




































































博时现金宝货币市场基金 2014 年年度报告 摘要




































































1 §1 重要提 示 1.1 重要提 示 基金管 理人 的董 事会、 董事保 证本 报告 所载资 料不存 在虚 假记 载、误 导性陈 述或 重大遗 漏,并 对其 内容的 真实 性、准 确性 和完整 性承 担个别 及连 带的法 律责 任。本 年度 报告已 经三 分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人 中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2015 年 3 月 27 日复核 了本报 告中 的财务 指标 、净值 表现 、利润 分配 情况、 财务 会计报 告、 投资组 合报 告等内 容, 保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管 理人 承诺 以诚实 信用、 勤勉 尽责 的原则 管理和 运用 基金 资产, 但不保 证基 金一定 盈利。 基金的 过往 业绩 并不代 表其未 来表 现。 投资有 风险, 投资 者在 作出投 资决策 前应 仔细阅 读本基金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文 。 本报告期自2014 年9 月 18 日起至12 月31 日止。 根据基金管理人2014 年 11 月20 日发布的 《 关于博时现金宝货币市场基金实施份额分类 以及调整收益结转方式和修订基金合同及托管协议部分条款的公告 》 , 博时现金 宝货币市场 基 金自 2014 年 11 月 21 日实施基金份额分类以及调整收益结转方式,具体内容请查阅 指定报刊 上 的各项 相关公告。




































































博时现金宝货币市场基金 2014 年年度报告 摘要




































































2 §2 基金简 介 2.1 基 金基 本情况 基金简 称 博时现 金宝 货币 基金主 代码 000730 基金运 作方 式 契约型 开放 式 基金合 同生 效日 2014 年9 月18 日 基金管 理人 博时基 金管 理有 限公 司 基金托 管人 中国工 商 银 行股 份有 限公 司 报告期 末基 金份 额总 额 887,589,144.93 份 基金合 同存 续期 不定期 下属分 级基 金的 基金 简称 博时现 金宝 货 币A 博时现 金宝 货 币B 下属分 级基 金的 交易 代码 000730 000891 报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 242,926,579.05 份 644,662,565.88 份 2.2 基 金产 品说明 投资目 标 在控制 投资 组合 风险 , 保 持相对 流动 性的 前提 下, 力争实 现超 越业 绩比 较 基准的 投资 回报 。 投资策 略 本基金 将采 用积 极管 理型 的投资 策略 , 在 控制 利率 风险、 尽量 降低 基金 资 产净值 波动 风险 并满 足流 动性的 前提 下, 提高 基金 收益。 业绩比 较基 准 活期存 款利 率( 税后) 风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金, 是证券 投资 基金 中的 低风 险品种 , 其 预期 风险 和 预期收 益率 低于 股票 型基 金、混 合型 基金 和债 券型 基金。


2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 项目 基金管 理人 基金托 管人 名称 博时基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司 信息披 露负 责人 姓名 孙麒清 赵会军 联系电 话 0755-83169999 010-66105799 电子邮 箱 service@bosera.com custody@icbc.com.cn 客户服 务电话 95105568 95588 传真 0755-83195140 010-66105798 2.4 信 息披 露方式


登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.bosera.com 基金 年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 处 §3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 博时现金 宝货币A




































































博时现金宝货币市场基金 2014 年年度报告 摘要




































































3 金额单 位: 人民 币元 3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2014 年9 月18 日- 2014 年 12 月 31 日) 本期已 实现 收益 2,687,049.51 本期利 润 2,687,049.51 本期净 值收 益率 1.1749% 3.1.2 期末 数据 和指 标 2014 年末 期末基 金资 产净 值 242,926,579.05 期末基 金份 额净 值 1.0000 博时现金 宝货币B 3.1.1 期间 数据 和指 标 报告期(2014 年11 月21 日- 2014 年 12 月 31 日) 本期已 实现 收益 851,743.71 本期利 润 851,743.71 本期净 值收 益率 0.4375% 3.1.2 期末 数据 和指 标 2014 年末 期末基 金资 产净 值 644,662,565.88 期末基 金份 额净 值 1.0000 注:1、 注:本 期已实现 收益 指基金本 期利息 收入、投 资收益、 其他收 入(不含 公允价值 变动收 益)扣除 相关费 用后 的余 额 , 本 期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 , 由 于货 币市 场基 金采 用 摊余 成本法 核算 ,因 此, 公允 价值变 动收 益为 零, 本期 已实现 收益 和本 期利 润的 金额相 等。 2、 自2014 年 11 月 21 日 起对本 基金 实施 基金 份额 分类 以 及调 整收 益结 转方 式 , 分 类后 , 现 有基 金 份 额类别 的基 金份 额全 部自 动成为 分类 后本 基金 的 A 类份额 , 新增B 类 基金 份 额。 本基 金的A 类和 B 类 基金 份额采 用不 同的 收益 结转 方式, 两类 基金 份额 单独 设置基 金代 码, 分别 公布 每万份 基金 净收 益、 七日 年 化 收益率 ,按 照相 同的 费率 计提销 售服 务费 用。 3.2 基 金净 值表现 3.2.1 基 金份 额净值 收益 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较 1 . 博 时现金 宝货币A 阶段 份额净值 收 益率 ① 净值收益 率 标准 差 ② 业绩比 较基 准收益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三 个月 1.0466% 0.0064% 0.0894% 0.0000% 0.9572% 0.0064% 自基金 成立 起至今 1.1749% 0.0061% 0.1021% 0.0000% 1.0728% 0.0061% 2 . 博 时现金 宝货币B 阶段 份额净值 收 益率① 净值收益 率 标准 差② 业绩比 较基 准收益 率③ 业绩比 较基 准收益 率标 ①-③ ②-④




































































博时现金宝货币市场基金 2014 年年度报告 摘要




































































4 准差④ 自基金 成立 起至今 0.4375% 0.0050% 0.0369% 0.0000% 0.4006% 0.0050% 注:本 基金 成立 于 2014 年9 月 18 日, 本基 金的 业 绩比较 基准 为: 活期 存款 利率( 税后 ) 。 3.2.2 自 基金合 同生 效以 来基 金份额 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率变 动 的比 较 1、 博 时现 金 宝 货币A 2、 博 时现 金 宝 货币B 3.2.3 过 去五 年基金 每年 净值 收益率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较 1、 博 时现 金 宝 货币A










































































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5 2、 博 时现 金 宝 货币B 3.3 过去三 年基 金的利润 分配 情况 单位:人民币元 1、 博时现金 宝货币A 年度 已按再 投资 形式 转实 收基金 直接通 过应 付赎回 款转 出金额 应付利 润 本年变 动 年度利 润分 配合 计 备注 2014 年 2,656,790.56


- 30,258.95 2,687,049.51 - 合计 2,656,790.56


- 30,258.95 2,687,049.51 - 2、博时现金 宝货币B 年度 已按再 投资 形式 转实 收基金 直接通 过应 付赎回 款转 出金额 应付利 润 本年变 动 年度利 润分 配合 计 备注 2014 年 771,444.5


- 80,299.21 851,743.71 - 合计 771,444.5


- 80,299.21 851,743.71 - §4 管理人 报告 4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基 金的经 验 博 时 基 金 管 理 有 限 公 司 是 中 国 内 地 首 批 成 立 的 五 家 基 金 管 理 公 司 之 一 。 “ 为 国 民 创 造 财 富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者” 。截至 2014 年 12 月 31 日, 博时基 金公 司共管 理五十 三 只 开放 式基金 ,并 受全国 社会 保障基 金理 事会委 托管 理部分 社保 基金, 以及多个企业年金账户 。 博时基金资产管理净值 总规模逾2363 亿元人民币 , 其中公募 基金资产规模逾 1124 亿元人民币 , 累计分红超过638 亿元人民币, 是目前我国资产管理规模 最大的基金公司之一,养老金资产管理规模在同业中名列前茅。 1)基金业绩 根据银河证券基金研究中心统计,标准股票型基金中,截至 12 月 31 日,博时主题行业




































































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6 股票基金今年以来净值增长率在 355 只标准型股票基金中排名 第 6,博时特许价值股票基金 年以来净值增长率在 355 只标准型股票基金中排名 第 12; 博时精选股票基金在 7 只同类普通 股票 型基金中排名前 1/2;博时 裕富沪深 300 指数基金在同类 150 只 标准指数股票型基金 中 排名前 1/5 , 博时上证超大盘 ETF 及博时深证基本面 200ETF 在150 只标准指数股票型基金 中 均排名前 1/2;博时上证超级大盘 ETF 联接及博时深证基本面 200ETF 联接在同类 45 只产品 中排名前 1/2。混合基金中, 博时裕益灵活配置混合 在 34 只灵活配置型基金中排名前 1/4 , 博时 价值增长混合 及博时价值增长贰号混合 在同类29 只产品中排名前1/2; 博时平衡配置混 合 在同类16 只产品中排名前 1/2。 固定收益方面, 博时信用债券(A/B 类) 今年以来收益率在 93 只同类普通 债券型基金中 排名第 1 ; 博时信用债券(C 类) 今年以来收益率在56 只同类普通债券型基金中排名第 1; 博 时稳定价值债券(B 类) 今年以来收益率在 41 只同类普通 债券型基金中排名第 1; 博时稳定价 值债券(A 类)今年以来收益率在 67 只同类普通债券型 基金中排名第 2;博时转债增强债券(A 类)今年以来收益率在13 只可转换债券基金中排名第3; 博时安丰18 个月定期开放基金在100 只同类 长期 标准债 券型 基金中 排名 前 1/3, 博 时信用 债纯 债债券 基金 、 博时 安心 收益定 期开 放债券(A 类) 及 博 时 月 月 薪 定 期 支 付 债 券 基 金 在 100 只同类长期 标 准 债 券 型 基 金 中 排 名 前 1/2; 博时宏观回报债券(A/B 类)及博时天颐债券(A 类)在93 只同类普通债券型 基金中分别 排 名第 7、第8;博时现金收益货币(A 类)在78 只同类货币 市场基金中排名前1/2。 海外投资方面业绩方面,截至 12 月 31 日,博 时亚洲票息 收益债券基金在同类可比 7 只 QDII 债券基金中排名第1,博时抗通胀在 8 只QDII 商品基金中排名第 1。 2)客户服务 2014 年,博时基金共举办各类渠道培训 及活动718 场,参加人数18775 人。 3)其他大事件 2014 年12 月18 日, 博 时国际获得和讯海外财经风云榜 “2014 年度最佳中资基金公司奖” ; 2014 年12 月25 日,博时基金获得金融界评选的“最佳品牌奖” 。 2014 年 1 月 9 日,金融界网站在北京举办“第二届领航中国 2013 金融行业年度颁奖典 礼” ,博时基金荣获“2013 金融界领航中国年度评选基金公司最佳品牌奖” 。 2014 年1 月11 日, 在和讯网主办的 2013 年第十一届财经风云榜基金行业评选中, 博时 基金荣获“2013 年度基金业最佳投资者关系奖” 。 4.1.2 基 金经 理(或 基金 经理 小组) 及基 金经理 助理 的 简介




































































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7 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 张勇 基金经理/ 固 定 收 益 总 部 现 金 管 理 组 投 资总监 2014-09-18 - 10.5 2001 年 起先 后在 南京 市商 业银行 任信 贷 员、 债券 交易 员 。2003 年 加入博 时基 金 管 理 有限 公司 , 历任 债券交 易 员、 基金 经 理 助理 、固 定 收益 部副总 经 理、 博时 稳 定 价值 债券 投 资基 金的基 金 经理 。现 任 固 定收 益总 部 现金 管理组 投 资总 监兼 博 时 现金 收益 证 券投 资基金 、 博时 策略 灵 活 配置 混合 型 证券 投资基 金 、博 时安 盈 债 券型 证券 投 资基 金、博 时 宏观 回报 债 券 型证 券投 资 基金 、博时 天 天增 利货 币 市 场基 金、 博 时月 月盈短 期 理财 债券 型 证 券投 资基 金 、博 时现金 宝 货币 市场 基 金 、博 时保 证 金实 时交易 型 货币 市场 基金的 基金 经理 。 魏桢 基金经 理 2014-09-18 - 6 2004 年 起在 厦门 市商 业银 行任债 券交 易 组主管 。2008 年 7 月 加入 博时基 金管 理 有 限 公司 ,历 任 债券 交易员 、 固定 收益 研究员 。 现 任博 时理 财 30 天债券 基金 兼 博 时 岁岁 增利 一 年定 期开放 债 券基 金、 博 时 月月 薪定 期 支付 债券基 金 、博 时安 丰 18 个月 定期 开放 债券 (LOF )基金、 博 时 双月 薪定 期 支付 债券基 金 、博 时天 天 增 利货 币市 场 基金 、博时 月 月盈 短期 理 财 债券 型证 券 投资 基金、 博 时现 金宝 货币市 场基 金的 基金 经理 。 注: 上述 人员 的任 职日 期 和离任 日期 均指 公司 作出 决定之 日 , 证 券从 业年 限 计算的 起始 时间 按照 从事 证 券行 业开 始时 间计 算。 4.2 管 理人 对 报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 在本报 告期 内,本 基金 管理人 严格 遵守《 证券 法》 、 《证 券投资 基金 法 》 、 《 证券 投资基金 运作管 理办 法》及 其各 项实施 细则 、 基金 合同 和其他 相关 法律法 规的 规定, 本着 诚实信 用、 勤勉尽责、 取信于市场、 取信于社会的原则管理和运用基金资产, 在严格控制风险的基础上, 为基金 持有 人谋求 最大 利益。 本报 告期内 ,由 于证券 市场 波动等 原因 ,本基 金曾 出现个 别投 资监控 指标 超标的 情况 ,基金 管理 人在规 定期 限内进 行了 调整, 对基 金份额 持有 人利益 未造 成损害 。 4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易 情 况的 专 项说 明 4.3.1 公平交 易制 度和控 制方 法




































































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8 报告期 内, 根据 《证券 投资基 金管 理公 司公平 交易制 度指 导意 见》的 相关要 求, 公司进 一步完善了 《公平交易管理制度》 , 通过系统及人工相结合的方式, 分别对一级市场及二级市 场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、 流程, 按照境内及境外业务进行了详细规范, 同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。 4.3.2 公平交 易制 度的执 行情 况 报告期 内, 本基 金管理 人严格 执行 了《 证券投 资基金 管理 公司 公平交 易制度 指导 意见》 和公司制定的 《公平交易管理制度》 的规定, 在研究、 决策、 交易执 行等各环节, 通过制度、 流程、 技术 手段等 各方 面措施 确保 了公平 对待 所管理 的投 资组合 。同 时,根 据《 证券投 资基 金管理 公司 公平交 易制 度指导 意见 》的要 求, 公司对 所管 理组合 的不 同时间 窗的 同向交 易进 行了价差专项分析,未发现存在违反公平交易原则的现象。 4.3.3 异常交 易行 为 的专 项说 明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管 理人 对 报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现 的 说明 4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略 和运作 分析 2014 年, 在两会确定 7.5%的增长目标之后, 央行多次采用再贷款、 再贴现、SLF、MLF、 SLO 、 定向降准、 放松 贷存比等定向放松措施。 但由于银行风险偏好始终较低, 货币政策传导 效率低下, 流动性堆积在银行间市场, 促进了债市的繁荣。 截止 2014 年12 月 31 日, 银行 间 R001 均值 2.78%(-56BP), R007 均值 3.63%(-49BP), 1 年期 AAA 短 融收益率分别为 4.72% (-160BP)、 AA+短融收益率为 5.23%(-148BP)、 AA 短融收益率为 5.63%(-143BP)。 2014 年, 本基 金秉 承 现金管 理工 具的 流动 性 和安全 性原 则, 大类 资 产配置 以存 款和短 融为主。 4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表 现 本报告期内A 类基金份额收益率为 1.17%, 业绩基准收益率 A 类为0.10%;自 2014 年11 月 21 日本基金实施分类以来,B 类基金份额收益率为 0.44%, 业绩基准收益率为 0.04%。 4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 2015 年基础货币缺口将更加依赖央行的投放。我们认为 2015 年流动性保持宽松的趋势 将持续 ,但 过程会 一步 一曲折 ,并 且在年 中前 后可能 存在 一定的 阶段 性冲击 可能 。目前 期限 利差较 为平 坦,反 映的 是短期 利率 不断下 降的 预期, 可重 点关注 流动 性压力 缓解 后的估 值修 复,收益率曲线短端的机会较为明显。




































































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9 本基金 将坚 持作 为流动 性管理 工具 的定 位,继 续保持 投资 组合 良好的 流动性 和较 短的组 合期限 。未 来一段 时间 ,票息 收入 将有所 增加 ,我们 将提 高债券 占比 ,相对 降低 存款与 逆回 购的投资力度。 4.6 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 本基金 管理 人为 确保基 金估值 工作 符合 相关法 律法规 和基 金合 同的规 定,确 保基 金资产 估值的 公平 、合理 ,有 效维护 投资 人的利 益, 设立了 博时 基金管 理有 限公司 估值 委员会 (以 下简称 “估值 委员 会” ) ,制定 了估值 政策 和估 值程序 。估值 委员 会成 员由主 管运营 的副 总经 理、督 察长 、投资 总监 、研究 部负 责人、 运作 部负责 人等 成员组 成, 基金经 理原 则上不 参与 估值委 员会 的工作 ,其 估值建 议经 估值委 员会 成员评 估后 审慎采 用。 估值委 员会 成员均 具有 5 年以 上专 业工作 经历 ,具备 良好 的专业 经验 和专业 胜任 能力, 具有 绝对的 独立 性。估 值委 员会的 职责 主要包 括有 :保证 基金 估值的 公平 、合理 ;制 订健 全 、有 效的估 值政 策和程 序; 确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性;定期对估值政策和程序进行评价等。 参与估 值流 程的 各方还 包括本 基金 托管 银行和 会计师 事务 所。 托管人 根据法 律法 规要求 对基金 估值 及净值 计算 履行复 核责 任,当 存有 异议时 ,托 管银行 有责 任要求 基金 管理公 司作 出合理解释, 通过积极商讨达成一致意见。 会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、 假设及 参数 的适当 性发 表审核 意见 并出具 报告 。上述 参与 估值流 程各 方之间 不存 在任何 重大 利益冲突。 本基金 管理 人已 与中央 国债登 记结 算有 限责任 公司签 署服 务协 议,由 其按约 定提 供在 银 行间同业市场交易的债券品种的估值数据。 4.7 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 本基金收益分配原则: 本基金采用 1.00 元固定份额净值交易方式, 自基金合同生效日起, 本基金 A 类份额采用“每日分配、按日结转”的方式,即根据每日基金收益情况,以每万份 基金净收益为基准,为投资人每日计算当日收益并分配,且每日进行结转;本基金 B 类份额 采用“ 每日 分配, 按月 结转” 的方 式,即 根据 每日基 金收 益情况 ,以 每万份 基金 净收益 为基 准,为 投资 人每日 计算 当日收 益并 分配, 且每 月进行 结转 。不论 何种 结转方 式, 当日收 益均 参与下 一日 的收益 分配 ;本基 金 根 据每日 收益 情况, 将当 日收益 全部 分配, 若当 日净收 益大 于零时 ,为 投资人 记正 收益; 若当 日净收 益小 于零时 ,为 投资人 记负 收益; 若当 日净收 益等 于零时 ,当 日投资 人不 记收益 ;当 进行收 益结 转时, 如投 资者的 累计 未结转 收益 为正, 则为 份额持 有人 增加相 应的 基金份 额; 如投资 者的 累计未 结转 收益为 负, 则为份 额持 有人缩 减相




































































博时现金宝货币市场基金 2014 年年度报告 摘要




































































10 应的基金份额;如投资者的累计未结转收益等于零时,份额持有人的基金份额保持不变 。 本基金A 类本报告期内向份额持有人分配利 润2,687,049.51 元; 本基金B 类本报告期内 向份额持有人分配利润 851,743.71 元。 4.8 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 无。 §5 托管人 报告 5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 本报告 期内 ,本 基金托 管人在 对博 时现 金宝货 币市场 基金 的托 管过程 中,严 格遵 守《证 券投资 基金法 》 、 《货币 市场基 金管理 暂行 规定 》 、 《 货币市 场基 金信息 披露特 别规定 》及 其他 有关法 律法 规和基 金合 同的有 关规 定,不 存在 任何损 害基 金份额 持有 人利益 的行 为,完 全尽 职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信、 净值计 算 、 利润分 配 等 情况的 说明 本报告 期内 ,博 时现金 宝货币 市场 基金 的管理 人 —— 博时 基金 管理有 限公司 在博 时现金 宝货币市场基金的投资运作、每万份基金净收益和 7 日年化收益率、基金利润分配、基金费 用开支 等问题 上, 严格 遵循《 证券投 资基 金法 》 、 《 货币市 场基 金管理 暂行规 定》 、 《货 币市场 基金信息披露特别规定》等有关法律法规。 5.3 托 管人 对本 年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 本托管人依法对博时基金管理有限公司编制和披露的, 博时现金宝货币市场基金 2014 年 年度报 告中 财务指 标、 利润分 配情 况、财 务会 计报告 、投 资组合 报告 等内容 进行 了核查 ,以 上内容真实 、准确和完整。 §6 审计报 告 本报告 已经 普华 永道中 天会计 师事 务所 审计并 出具了 无保 留意 见的审 计报告 。投 资者欲 了解审 计报 告详细 内容 ,可通 过登 载于博 时基 金管理 公司 网站的 年度 报告正 文查 看审计 报告 全文。




































































博时现金宝货币市场基金 2014 年年度报告 摘要




































































11 §7 年度财 务报 表 7.1 资 产负 债表


会计主体: 博时现金宝货币市场 基金 报告截止日:2014 年12 月 31 日 单位: 人民 币元


资 产 本期末 2014 年12 月31 日 资 产:


银行存款 308,862,558.78 结算备付 金 45,500.00 存出保证 金 - 交易性金 融资产 400,563,710.54 其中:股 票投资 - 基金投资 - 债券投资 400,563,710.54 资产支持 证券投 资 - 贵金属投 资 - 衍生金融 资产 - 买入返售 金融资 产 273,801,850.70 应收证券 清算款 - 应收利息 7,165,699.84 应收股利 - 应收申购 款 4,978,801.32 递延所得 税资产 - 其他资产 - 资产总计 995,418,121.18 负债和所有者权益 本期末 2014 年12 月31 日 负 债:


短期借 款 - 交易性 金融 负债 - 衍生金 融负 债 - 卖出回 购金 融资 产款 107,399,598.90 应付证 券清 算款 - 应付赎 回款 - 应付管 理人 报酬 110,924.67 应付托 管费 20,541.62 应付销 售服 务费 102,708.04 应付交 易费 用 21,173.78




































































博时现金宝货币市场基金 2014 年年度报告 摘要




































































12 应交税 费 - 应付利 息 13,471.08 应付利 润 110,558.16 递延所 得税 负债 - 其他负 债 50,000.00 负债合计 107,828,976.25 所有者权益:


实收基 金 887,589,144.93 未分配 利润 - 所有者权益合计 887,589,144.93 负债和所有者权益总计 995,418,121.18 注: 1. 报 告截止 日2014 年12 月 31 日, 基金 份额 总额887,589,144.93 份。 其中A 类基 金份 额净 值 1.0000 元,基 金份 额总 额 242,926,579.05 份;B 类基 金份 额净 值1.0000 元, 基金 份 额总 额644,662,565.88 份。 2. 本 财务 报表 的实 际编 制 期间 为2014 年9 月18 日( 基金合 同生 效日)至2014 年 12 月 31 日。 7.2 利 润表


会计主体: 博时现金宝货币市场 基金 本报告期 :2014 年9 月18 日至 2014 年12 月31 日 单位: 人民 币元 项 目 本期 2014 年9 月18 日 (基金合同生效日)至 2014 年 12 月 31 日 一、收入 4,404,255.29 1. 利 息收 入 4,102,194.88 其中: 存款 利息 收入 2,155,978.72 债券利 息收 入 881,700.97 资产支 持证 券利 息收 入 - 买入返 售金 融资 产收 入 1,064,515.19 其他利 息收 入 - 2. 投 资收 益(损 失以 “- ” 填列) 302,060.41 其中: 股票 投资 收益 - 基金投 资收 益 - 债券投 资收 益 302,060.41 资产支 持证 券投 资收 益 - 贵金属 投资 收益 - 衍生工 具收 益 - 股利收 益 - 3. 公 允价 值变 动收 益(损 失以 “-” 号填 列) - 4. 汇 兑收 益(损 失以 “- ” 号填列) - 5. 其 他收 入(损 失以 “- ” 号填列) - 减: 二、费用 865,462.07




































































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13 1. 管 理人 报酬 229,792.01 2. 托 管费 42,554.07 3. 销 售服 务费 212,770.40 4. 交 易费 用 - 5. 利 息支 出 242,963.80 其中: 卖出 回购 金融 资产 支出 242,963.80 6. 其 他费 用 137,381.79 三、利润总额(亏损总额 以 “- ”号填列) 3,538,793.22 减: 所 得税 费用 - 四、净利润(净亏损以“- ”号填列) 3,538,793.22 7.3 所 有者 权益( 基金 净值) 变动 表 会计主体: 博时现金宝货币市场 基金 本报告期:2014 年9 月18 日至 2014 年12 月31 日 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 9 月 18 日( 基金合同生效日)至 2014 年12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期 初所 有者 权益(基 金 净值) 212,804,225.09 - 212,804,225.09 二、本 期经营 活动 产生的 基金净 值 变动数(本 期利 润) - 3,538,793.22 3,538,793.22


三、本 期基金 份额 交易产 生的基 金 净值变 动数( 净值减 少以 “-”号填 列) 674,784,919.84 - 674,784,919.84 其中:1. 基金 申购 款 1,679,416,207.37 - 1,679,416,207.37








2. 基金 赎回 款 -1,004,631,287.53 - -1,004,631,287.53 四、本 期向基 金份 额持有 人分配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动( 净值减少 以 “- ”号 填列) - -3,538,793.22 -3,538,793.22


五、期 末所 有者 权益(基 金 净值) 887,589,144.93 - 887,589,144.93 报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 本报 告7.1 至7.4 财 务报 表由下 列负 责人 签署 : ——— —— —— ——




















—— —— —— — ——























— ——— —— —— 基金管 理公 司负 责人 : 吴 姚东








主 管会 计工 作 的负责 人: 王德 英








会计机 构负 责人 : 成江 7.4 报 表附 注 7.4.1 重 要会 计政策 和会 计估 计 7.4.1.1 会 计年度 本基金会计年度为公历1 月1 日起 至12 月31 日止。 本期财务报表的实际编制期间为2014




































































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14 年 9 月18 日(基金合同生效日)至2014 年12 月31 日 。 7.4.1.2 记 账本位 币 本基金的记账本位币为人民币 7.4.1.3 金 融资产 和金融 负债 的分类 (1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应 收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的 持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本 基 金 目 前 以 交 易 目 的 持 有 的 债 券 投 资 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 。 以 公 允 价 值 计 量 且 其 公 允 价 值 变 动 计 入 损 益 的 金 融 资 产 在 资 产 负 债 表 中 以 交 易 性金融资产列示。 本 基 金 持 有 的 其 他 金 融 资 产 分 类 为 应 收 款 项 , 包 括 银 行 存 款 、 买 入 返 售 金 融 资 产 和 其 他 各 类 应 收 款 项 等 。 应 收 款 项 是 指 在 活 跃 市 场 中 没 有 报 价 、 回 收 金 额 固 定 或 可 确 定 的 非 衍 生 金 融资产。








(2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其 他金融负债。 本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.1.4 金 融资产 和金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认 金融资 产或 金融 负债于 本基金 成为 金融 工具合 同的一 方时 ,按 公允价 值在资 产负 债表内 确认。 以公 允价值 计量 且其变 动计 入当期 损益 的金融 资产 ,取得 时发 生的相 关交 易费用 计入 当期损 益; 对于支 付的 价款中 包含 的债券 起息 日或上 次除 息日至 购买 日止的 利息 ,单独 确认 为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 债券投 资按 票面 利率或 商定利 率每 日计 提应收 利息, 按实 际利 率法在 其剩余 期限 内摊销 其买入 时的 溢价或 折价 ;同时 于每 一计价 日计 算影子 价格 ,以避 免债 券投资 的账 面价值 与公 允价值 的差 异导致 基金 资产净 值发 生重大 偏离 。对于 应收 款项和 其他 金融负 债采 用实际 利率 法,以摊余成本进行后续计量。 金融资 产满 足下 列条 件 之一的 ,予 以终 止确 认 :(1) 收 取该 金融 资产 现金流 量的 合同权 利终止 ;(2) 该金 融资 产已转 移, 且本基 金将 金融资 产所 有权上 几乎 所有的 风险 和报酬 转移




































































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15 给转入 方; 或者(3) 该 金融资 产已 转移, 虽然 本基金 既没 有转移 也没 有保留 金融 资产所 有 权 上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融 负债 的现 时义务 全部或 部分 已经 解除时 ,终止 确认 该金 融负债 或义务 已解 除的部 分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.1.5 金 融资产 和金融 负债 的估值 原则 为了避免 债券投资的账面价值与公允价值的差异导致 基金资产净值发生重大偏离,从而 对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果,基金管理人于每一计价日采用 债券投资的公 允价值计算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏 离达到或超过基金资产净值的 0.25% 时,基金管理人应根据风险控制的需要调整组合,使基金资产净值更能公允地反映基金资产 价值。 计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值: (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易, 但 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 未 发 生 重 大 变 化 且 证 券 发 行 机 构 未 发 生 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件 的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2) 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 , 如 估 值 日 无 交 易 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变 化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近 交易市价以确定公允价值。 (3) 当金融工具不存在活跃市场, 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验 证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近 进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量 折现法和期权定价模型等。 采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本 基金特定相关的参数。 7.4.1.6 金 融资产 和金融 负债 的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已 确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的; 且 2)交易双方 准备按净额结算时, 金 融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.1.7 实 收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。 每份基金份额面值为 1.00 元。 由于申购 和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回




































































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16 分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少 ,以及因类 别调整而引起的 A、B 类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。 7.4.1.8 收入/( 损失)的 确认 和计量 债券投资在持有期间应取得的按摊余成本和实际利率计算确定的利息扣除适用情况下应 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 债券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投 资收益。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小 则按直线法计算。 7.4.1.9 费 用的确 认和计 量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计 算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异 较小的则按直线法计算。 7.4.1.10 基金的 收益分 配政 策 每一基 金份 额享 有同等 分配权 。当 日申 购的基 金份额 自下 一个 工作日 起享有 基金 的分配 权益; 当日赎回的基金份额自下一个工作日起不享有基金的分配权益。 本基金以份额面值1.00 元固定份额净值交易方式, 自基金合同生效日起,本基金 A 类份额采用“每日分配、按日结 转”的 方式 ,即根 据每 日基金 收益 情况, 以每 万份基 金净 收益为 基准 ,为投 资人 每日计 算当 日收益并分配,且每日进行结转;本基金 B 类份额采用“每日分配,按月结转”的方式,即 根据每 日基 金收益 情况 ,以每 万份 基金净 收益 为基准 ,为 投资人 每日 计算当 日收 益并分 配, 且每月进行结转。不论何种结转方式,当日收益均参与下一日的收益分配。 7.4.1.11 分部报 告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为 基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指 本基金内同时满足下列条件的组成部分: (1)该组成部分能够在日常活动中 产生收入、 发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果, 以决定 向其配置资源、 评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流 量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,




































































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17 则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.1.12 其他重 要的会 计政 策和会 计估 计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金计 算影子价 格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: 在银行间同业市场交易的债券品种, 根据中国 证监会证监会计字[2007]21 号 《关于证券 投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定 公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数 及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 7.4.2 会 计政 策和会 计估 计变 更以及 差错 更正的 说明 7.4.2.1 会 计政策 变更的 说明 财政部于2014 年颁布 《企业会计准则第 39 号—— 公允价值计量》 、 《企业会计准则第 40 号 ——合营安排》 、 《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》 和修订后的 《企业 会计准则第 2 号——长期股权投资》 、 《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》 、 《企业会计准则 第 30 号—— 财务报表列报》 、 《企业会计准则第 33 号 ——合并财务报表》以及《企业会计准 则第 37 号——金融工 具列报》 ,要求除《企业会计准则第 37 号—— 金融工具列报》自 2014 年度财务报表起施行外, 其他准则自 2014 年7 月1 日起施行。 上述准则对本基金本报告期无 重大影 响。 7.4.2.2 会 计估计 变更的 说明 无。 7.4.2.3 差 错更正 的说明 无。 7.4.3 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题 的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 及其他相关财税法规和实 务操作,主要税项列示如下: (1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围, 不征收营业税。 基金买卖债券的差 价收入不予征收营业税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入, 包括买卖债券的差价收入, 债券的利息收入及其他




































































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18 收入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入, 应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。 7.4.4 关 联方 关系 关联方名 称 与本基金 的关系 博时基金 管理有 限公司( “ 博时基 金 ”) 基金管理 人、 注 册登记 机 构、 基金 销售机 构 中国 工商 银行股 份有限 公 司( “ 中 国工商 银行”) 基金托管 人、基 金代销 机 构 招商证券 股份有 限公司( “招商证 券”) 基金管理 人的股 东 中国长城 资产管 理公司 基金管理 人的股 东 广厦建设 集团有 限责任 公 司 基金管理 人的股 东 天津港( 集团) 有限 公司 基金管理 人的股 东 璟安 股权 投资 有 限公司 基金管理 人的股 东 上海盛业 股权投 资基金 有 限公司 基金管理 人的股 东 注: 下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。 7.4.5 本 报告 期及上 年度 可比 期间的 关联 方交易 7.4.5.1 通 过关联 方 交易 单元 进行的 交易 无。 7.4.5.2 关 联方报 酬 7.4.5.2.1 基金 管理 费 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 9 月 18 日( 基金 合 同生效 日) 至 2014 年 12 月 31 日 止期 间 当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 229,792.01 其中: 支付 销售 机构 的客 户维护 费 16,125.88 注:支 付基 金管 理人 博时 基金的 管理 人报 酬按 前一 日基金 资产 净 值 0.27% 的 年费率 计提 ,逐 日累 计至 每月 月底, 按月 支付 。其 计算 公式为 :日 管理 人报 酬= 前一日 基金 资产 净值 × 0.27% / 当 年天 数。 7.4.5.2.2 基金 托管 费 单位: 人民 币元 项目 本期 2014 年 9 月 18 日( 基金 合 同生效 日) 至 2014 年 12 月 31 日 止期 间 当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 42,554.07 注 : 支付 基金 托管 人中 国 银行的 托管 费按 前一 日基 金资产 净 值 0.05% 的 年费 率计提 , 逐日 累计 至每 月 月底, 按月支 付。 其计 算公 式为 :日托 管费 =前 一日 基金 资产净 值 × 0.05% / 当 年天数 。 7.4.5.2.3 销售 服务 费 获得销 售服 务费 的各 关 联方名 称 本期 2014 年9 月18 日( 基金 合 同生效 日) 至2014 年12 月31 日止 期间




































































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19 当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 A 类 B 类 合计 博时基 金 145,151.85 - 145,151.85 合计 145,151.85 - 145,151.85 注:支 付基 金销 售机 构的 销售服 务 费 A 类、B 类按 前一日 基金 资产 净 值 0.25% 的年 费率 计提 ,逐 日累 计 至 每月月 底, 按月 支付 给博 时基金 ,再 由博 时基 金计 算并支 付给 各基 金销 售机 构。其 计算 公式 为: A 类、B 类 日销 售服 务费 = 前一日 基金 资产 净值 × 0.25% / 当 年天 数 7.4.5.3 与 关联方 进行银 行间 同业市 场的 债券( 含回 购)交易 无 7.4.5.4 各 关联方 投资本 基金 的情况 7.4.5.4.1 报告 期内 基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 份额单 位: 份 项目 本期 2014 年9 月 18 日至2014 年 12 月 31 日 博时现 金宝 货币A 博时现 金宝 货币B 报告 期 初持 有的 基金 份额 - - 报告 期 间申 购/ 买入 总份 额 220,000,000.00 -


报告 期 间因 拆分 变动 份额 - - 减: 报告 期间 赎回/卖 出总 份额 220,000,000.00


-


报告 期 末持 有的 基金 份额 0.00 - 报告 期末 持 有的 基 金份 额占 基 金总份 额比 例 0.00 - 注:1 、申 购含 转换 入份 额 ;赎回 含转 换出 份额 。 2、本 基金 报告 期 间 通过 红 利再投 产生 的收 益结 转份 额为 734,699.29 份 。 3、 根据 基金 管理 人2014 年 11 月 20 日发 布的 《 关 于博时 现金 宝货 币市 场 基 金实施 份额 分类 以及 调整 收益结 转方 式和 修订 基金 合同及 托管 协议 部分 条款 的公告 》 , 博时 现金 宝货 币 市场基 金 自 2014 年 11 月 21 日实施 基金 份额 分类 ,分 类后, 本基 金的 A 、B 基 金份额 采用 统一 的收 益结 转方式 。通 常情 况下 本基 金 的 收益结 转方 式为 按日 结转 , 对于 目前 暂不 支持 按日 结转的 销售 机构 , 仍 保留 按月结 转的 方式 。 基 金份 额 分 类后, 本基 金将 分设A 级和 B 级 两类 基金 份额 , 两 类基金 份额 单独 设置 基金 代码, 分别 公布 每万 份基 金 净 收益、 七日 年化 收益 率, 按照相 同的 费率 计提 销售 服务费 用 。 7.4.5.4.2 报告 期末 除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 无 7.4.5.5 由 关联方 保管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入 单位: 人民 币元 关联方 名称 本期 2014 年9 月18 日( 基金 合 同生效 日) 至 2014 年12 月 31 日止 期间 期末余 额 当期利 息收 入 中国工 商银 行- 活期 存款 3,262,558.78 20,388.16




































































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20 中国工 商银 行- 定期 存款 - - 注: 本 基金的 活期银 行存 款由基金 托管人 中国工 商 银行 保管 ,按约定 利率 计 息。 7.4.5.6 本 基金在 承销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况 无 7.4.5.7 其 他关联 交易事 项的 说明 无。 7.4.6 期 末(2014 年 12 月31 日 )本基 金持有 的流 通受限 证券 7.4.6.1 因 认购新 发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券 无。 7.4.6.2 期 末持有 的暂时 停牌 等流通 受限 股票 无。 7.4.6.3 期 末债券 正回购 交易 中作为 抵押 的债券 7.4.6.3.1 银行 间市 场债 券正 回购 截至本报告期末 2014 年 12 月 31 日止,本 基金从事银行间市场债券正回购交易形成的 卖出回购证券款余额 107,399,598.90 元,是以如下债券作为抵押: 金额单位 :人民 币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额 041461043 14 渝 两江CP001 06/01/2015 100.43


500,000.00


50,215,000.00


041462042 14 鲁 宏桥CP002 05/01/2015 100.21


600,000.00


60,126,000.00


合计





1,100,000.00 110,341,000.00 7.4.6.3.2 交易 所市 场债 券正 回购 无。 7.4.7 有 助于 理解和 分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项 (1 )公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次, 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属 的最低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具




































































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21 (i) 各层次金融工具公允价值 于2014 年12 月31 日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 中属于第二层次的余额为 400,563,710.54 元,无属于第一或第三层次的余额。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于2014 年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债, 其账面价值与 公允价值相差很小。 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8 投资组 合报 告 8.1 期 末基 金资产 组合 情况 金额单 位: 人民 币元 序 号 项目 金额( 元) 占基金 总资 产的 比例 (%) 1 固定收 益投 资 400,563,710.54 40.24 其中: 债券 400,563,710.54 40.24








资产 支持 证券 - - 2 买入返 售金 融资 产 273,801,850.70 27.51 其中: 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - - 3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 308,908,058.78 31.03 4 其他资 产 12,144,501.16 1.22 5 合计 995,418,121.18 100.00 8.2 债券 回 购融资 情况 金额单 位: 人民 币元 序号 项目 占基金 资产 净值 比例 (% ) 1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 7.70 其中: 买断 式回 购融 资 -




































































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22 序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例(% ) 2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 107,399,598.90 12.10 其中: 买断 式回 购融 资 - - 注: 报 告期 内债 券回 购融 资余额 占基 金资 产净 值的 比例为 报告 期内 每个 交易 日融资 余额 占资 产净 值 比 例的简 单平 均值 。 债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明 在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20% 。 8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限 8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限 基本情 况 项目 天数 报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限


112 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 139 报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 5 报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天 情况 说明 本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过 180 天。 8.4.2 期 末投 资组合 平均 剩余 期限分 布比 例 序号 平均剩 余期 限 各期限 资产 占基 金资 产 净值的 比例 (% ) 各期限 负债 占基 金资 产 净值的 比例 (% ) 1 30 天以 内 41.09 12.10 其中 : 剩 余存 续期 超过397 天的浮 动利 率债 - - 2 30 天( 含)—60天 10.14 - 其中 : 剩 余存 续期 超过397 天的浮 动利 率债 - - 3 60 天( 含)—90天 21.18 - 其中 : 剩 余存 续期 超过397 天的浮 动利 率债 - - 4 90 天( 含)—180 天 4.52 - 其中 : 剩 余存 续期 超过397 天的浮 动利 率债 - - 5 180 天( 含) —397 天( 含) 33.85 - 其中 : 剩 余存 续期 超过397 天的浮 动利 率债 - - 合计 110.78 12.10 8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 金额单 位: 人民 币元 序号 债券品 种 摊余成 本 占基金 资产 净值 比例 (% ) 1 国家债 券 - - 2 央行票 据 - - 3 金融债 券 50,014,099.69 5.63 其中: 政策 性金 融债 50,014,099.69 5.63




































































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23 4 企业债 券 - - 5 企业短 期融 资券 350,549,610.85 39.49 6 中期票 据 - - 7 其他 - - 8 合计 400,563,710.54 45.13 9 剩余存 续期 超 过397 天的 浮动利 率债 券 - - 8.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名债券 投资 明细 金额单 位: 人民 币元 序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量 ( 张) 摊余成 本( 元) 占基金 资产 净值 比例 (%) 1 041462042 14鲁宏 桥CP002 600,000 60,218,145.77 6.78 2 041455039 14 华电 煤业CP002 600,000 60,087,973.71 6.77 3 041461043 14渝两 江CP001 500,000 50,208,909.20 5.66 4 041459052 14中冶CP002 400,000 39,993,976.78 4.51 5 140430 14 农发30 200,000 20,036,420.98 2.26 6 140317 14 进出17 200,000 20,006,378.90 2.25 7 041461062 14晋焦 煤CP002 200,000 19,912,992.21 2.24 8 041472018 14 扬州 经开CP001 200,000 19,884,391.20 2.24 9 041477001 14 蓝色 光标CP001 100,000 10,084,903.86 1.14 10 041466016 14京昊 华CP001 100,000 10,077,113.50 1.14 8.6


“影子 定价 ”与“ 摊余 成本 法”确 定的 基金资 产净 值的偏 离 项目 偏离情 况 报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 0 次 报告期 内偏 离度 的最 高值 0.06% 报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.22% 报告期 内每 个 交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.07% 8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排名的 前十 名 资产 支持 证券投 资明 细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 投 资组 合报告 附注 8.8.1 基 金计 价方法 说明 本基金 采用 摊余 成本法 计价, 即计 价对 象以买 入成本 列示 ,按 实际利 率并考 虑其 买入时 的溢价 与折 价,在 其剩 余期限 内摊 销,每 日计 提收益 。本 基金采 用固 定份额 净值 ,基金 账面 份额净值始终保持 1.00 元。 8.8.2 本基金 在报 告期内 不存 在持有 剩余 期限小 于 397 天但剩 余存 续期 超过 397 天的 浮息 债 的 摊余 成本超 过基 金资产 净值 20% 的情 况。




































































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24 8.8.3 报告 期内本 基金投 资的 前十 名证券 的发行 主体 没有 被监管 部门立 案调 查, 或在报 告编 制 日前 一年内 受到 公开谴 责、 处罚。 8.8.4 期 末其 他各项 资产 构成 单位: 人民 币元 序号 名称 金额 1 存出保 证金 - 2 应收证 券清 算款 - 3 应收利 息 7,165,699.84 4 应收申 购款 4,978,801.32 5 其他应 收款 - 6 待摊费 用 - 7 其他 - 8 合计 12,144,501.16 8.8.5 其 他需 说明的 重要 事项 标题 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份 额持有人信息 9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 份额单 位: 份 份额级 别 持有人 户 数(户) 户均持 有的 基 金份额 持有人 结构 机构投 资者 个人投 资者 持有份 额 占总份 额比例 持有份 额 占总份 额比例 博 时 现 金 宝 货币 A 12,384





19,616.16


30,332,175.78 12.49% 212,594,403.27 87.51% 博 时 现 金 宝 货币 B 11,433





56,386.12


-


-


644,662,565.88 100% 合计 23,817





37,267.04


30,332,175.78 3.42% 857,256,969.15


96.58% 9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 情况 项目 份额级 别 持有份 额总 数( 份) 占基金 总份 额比 例 基金管理公司所有从业人 员 持有本 开放 式基 金 博时现 金 宝 货币A 1,939,461.47 0.80% 博时现 金 宝 货币B 123,500.18 0.02% 合计 2,062,961.65 0.23% 9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间( 万份 )




































































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25 公司高 级管 理人 员 、 基 金 投资和 研 究 部 门 负 责 人 持 有 本 开 放 式 基金 博时现 金 宝 货币A - 博时现 金 宝 货币B - 合计 - 本 基 金 基 金 经 理 持 有 本 开 放 式 基金 博时现 金 宝 货币A - 博时现 金 宝 货币B - 合计 - 注:1 、本 公司 高级 管理 人 员、基 金投 资和 研究 部门 负责人 未持 有本 基金 ; 2、本 基金 的基 金经 理未 持 有本基 金。 §10


开放式基金份额 变动 单位: 份 注: 根 据基 金管 理 人 2014 年 11 月 20 日发 布的 《关 于博时 现金 宝货 币市 场基 金实施 份额 分类 以及 调 整收益 结转 方式 和修 订基 金合同 及托 管协 议部 分条 款的公 告》 ,博 时现 金宝 货 币市场 基金 自 2014 年 11 月 21 日 实施 基金 份额 分类 以 及调整 收益 结转 方式,具 体 内容请 查阅 指定 报刊 上的 各项相 关公 告。 §11


重大事件揭示 11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 本报告期内未召开持有人大会。 11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 基金管理人在本报告期内重大人事变动情况:1) 基金管理人于 2014 年4 月 19 日发布了 《博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》 , 李志惠不再担任博时基金管理有限 公司副总经理职务;2) 基金管理人于 2014 年11 月7 日发布了 《博时基金管理有限公司关于 高级管理人员变更的公告》 , 聘任洪小源先生担任博时基金管理有限公司董事长及法定代表人 职务,杨鶤女士不再担任博时基金管理有限公司董事长职务。 报告期内 本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 本报告期内无涉及本基金 管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 项目 博时现 金 宝 货币A ( 份) 博时现 金 宝 货币B( 份) 报告期 期初 基金 份额 总额 212,804,225.09





-


报告期 期间 基金 总申 购份 额 947,006,604.07 732,409,603.30 减:报 告期 期间 基金 总赎 回份额 916,884,250.11 87,747,037.42 报告期 期末 基金 份额 总额 242,926,579.05


644,662,565.88




































































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26 11.4 基 金投 资策略 的改 变 本报告期内本基金投资策略未改变。 11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 本基金 自基 金合 同生效 日起聘 请普 华永 道中天 会计师 事务 所有 限公司 为本基 金提 供审计 服务。本报告期内 本基金应付审计费 50,000 元。 11.6 管 理人 、托管 人 及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情况 本报告 期内 ,基 金管理 人、基 金托 管人 涉及托 管业务 的部 门及 其高级 管理人 员没 有受到 监管部门稽查或处罚等情况。 11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元 的 有关情 况 11.7.1 基金 租用证 券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况 无。 11.7.2 基金 租用证 券公 司交 易单元 进行 其他证 券投 资的情 况 金额单 位: 人民 币元 券商名 称 债券交 易 回购交 易 成交金 额 占当期 债券 成交 总额 的 比例 成交金 额 占当期 回购 成交 总额 的 比例 华泰证券 - - 273,300,000.00 100.00% 注: 本基 金根 据中 国证 券 监督管 理委 员会 《 关于 完 善证券 投资 基金 交易 席位 制度有 关问 题的 通知 》 (证 监基字[2007]48 号) 的有 关规定 要求 , 我 公司 在比 较了多 家证 券经 营机 构的 财务状 况、 经营 状况、 研 究水 平后, 向多 家券 商租 用了 基金专 用交 易席 位。 1、基 金专 用交 易席 位的 选 择标准 如下 :


(1)经 营行 为稳 健规 范, 内 控制度 健全 ,在 业内 有良 好的声 誉;


(2)具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件 ,交 易设施 满足 基金 进行 证券 交易的 需要 ; (3)具 有较 强的 全方 位金 融 服务能 力和 水平 ,包 括但 不限于 :有 较好 的研 究能 力和行 业分 析能 力, 能 及时、 全面 地向 公司 提供 高质量 的关 于宏 观、 行业 及市场 走向 、个 股分 析的 报告及 丰富 全面 的信 息服 务 ; 能根据 公司 所管 理基 金的 特定要 求, 提供 专门 研究 报告, 具有 开发 量化 投资 组合模 型的 能力 ; 能 积极 为 公 司投资 业务 的开 展, 投资 信息的 交流 以及 其他 方面 业务的 开 展 提供 良好 的服 务和支 持。 2、基 金专 用交 易席 位的 选 择程序 如下 : (1) 本基 金管 理人 根据 上 述标准 考察 后确 定选 用交 易席位 的证 券经 营机 构。 (2) 基金 管理 人和 被选 中 的证券 经营 机构 签订 席位 租用协 议。 11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况




































































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27 本基金在本报告期内不存在偏离度绝对值在 0.5% (含)以上的情况。 博 时基 金管理 有限 公司 2015 年 3 月 28 日