博时标普500 交 易型 开 放式指 数 证券
投 资 基金联 接 基 金 2014 年年度 报 告 摘要
2014 年12 月 31 日
基 金 管理 人 ： 博 时 基金 管 理有 限 公司
基 金 托管 人 ： 中 国 工商 银 行股 份 有限 公 司
报告 送出 日 期：2015 年 3 月 28 日
博时标普 500 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告( 摘要)
1
§1 重要 提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三
分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年3 月27 日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往 业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告期自2014 年1 月 1 日起至12 月31 日止。
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§2 基金 简介
2.1 基金基 本情 况
基金简 称 博时标 普500ETF 联接(QDII)
基金主 代码 050025
交易代 码
050025
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2012 年 6 月14 日
基金管 理人 博时基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 211,111,843.37 份
基金合 同存 续期 不定期
2.1.1 目 标基 金基本 情况
基金名 称 博时标 普500 交 易型 开放 式 指数证 券投 资基 金
基金主 代码 513500
基金运 作方 式 交易型 开放 式指 数基 金
基金合 同生 效日 2013年12月5日
基金份 额上 市的 证券 交易 所 上海证 券交 易所
上市日 期 2014年1月15日
基金管 理人 名称 博时基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 名称 中国工 商银 行股 份有 限公 司
2.2 基金产 品说 明
投资目 标
本基金 紧密 跟踪 标的 指数 ， 追求 跟踪 偏离 度和 跟踪
误差的 最小 化。
投资策 略
本基金 投资 于标 的指 数成 份股、 备选 成份 股的 投资
比例不 低于 基金 资产 净值 的 85% 。其 余部 分将 主要
投资于 固定 收益 类证 券 、 银行存 款 、 现 金等 货币 市
场工具 。
本基金 的股 票资 产主 要采 取完全 复制 法， 即完 全按
照 标 的 指 数 成 份 股 的 构 成 及 其 权 重 构 建 基 金 股 票
组合， 并根 据标 的指 数成 份股及 其权 重的 变动 而进
行相应 地调 整。
业绩比 较基 准
标普 500 净 总收 益指 数（S&P 500 Index （Net TR））
收益率
风险收 益特 征 属于高 风险/高 收益 特征 的 开放式 基金
2.2.1 目 标基 金产品 概况
投资目 标 紧密跟 踪标 的指 数， 追求 跟踪偏 离度 和跟 踪误 差的 最小化 。
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投资策 略
本基金 主要 采取 完全 复制 法实现 对标 的指 数的 紧密 跟踪。
同时， 为了 更好 地实 现本 基金的 投资 目标 ，本 基金 可适当 借出 证券 。
为了减 轻由 于现 金拖 累产 生的跟 踪误 差， 本基 金将 用少量 资产 投资 跟
踪 同 一 标 的 指 数 的 股 指 期 货 ， 以 达 到 最 有 效 跟 踪 标 的 指 数 的 投 资 目
标。
业绩比 较基 准
标普500 指 数 （S&P 500 Index （NTR ，Net total Return ） ） （ 经 估
值汇率 调整 ，以 人民 币计 价）
风险收 益特 征
本 基 金 属 于 股 票 型 基 金 ， 其 预 期 收 益 及 预 期 风 险 水 平 高 于 混 合 型 基
金、 债券 型基 金与 货币 市 场基金 ， 属于 高预 期风 险 和高预 期收 益的 基
金品种 。
本基金 主要 采用 完全 复制 策略跟 踪标 的指 数的 表现 ， 其风 险收 益特 征
与标的 指数 相似 。 本基 金 主要投 资于 美国 证券 市场 的股票 ， 投资 者需
承担汇 率风 险。
2.3 基金管 理人 和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 博时基 金管 理有 限公 司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责人
姓名 孙麒清 赵会军
联系电 话 0755-83169999 010-66105799
电子邮 箱 service@bosera.com custody@icbc.com.cn
客户服 务电话 95105568 95588
传真 0755-83195140 010-66105798
2.4 境外投 资顾 问和境外 资产 托管人
项目 境外投 资顾 问 境外资 产托 管人
名称
英文 - The Bank of New York Mellon
中文 - 纽约梅 隆银 行
2.5 信息披 露方 式
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.bosera.com
基金年 度报 告备 置地 点 基金管 理人 、基 金托 管人 处
§3 主要 财务指 标、 基金净值 表现及 利 润分配情 况
3.1 主要 会 计数 据和 财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2014年 2013年
2012 年6 月14 日 （基 金
合同生 效日 ） 至2012 年
12 月31 日
本期已 实现 收益 37,926,097.42 6,414,414.08 2,065,130.82
本期利 润 38,173,190.35 29,130,787.90 3,247,370.46
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1632 0.2574 0.0303
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本期基 金份 额净 值增 长率 12.80% 26.72% 4.29%
3.1.2 期末 数据 和指 标 2014年末 2013年末 2012年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.2435 0.0657 0.0097
期末基 金资 产净 值 304,948,098.45 204,913,018.90 61,523,279.04
期末基 金份 额净 值 1.4445 1.2872 1.0158
注： 本 期已 实现 收益 指基 金本期 利息 收入 、 投 资收 益、 其 他收 入 （不 含公 允 价值变 动收 益） 扣除 相关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
所述基 金业 绩指 标不 包括 持有人 认购 或交 易基 金的 各项费 用， 计入 费用 后实 际收益 水平 要低 于所 列 数
字。
3.2 基金净 值表 现
3.2.1 基 金份 额净值 增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率③
业绩比 较基 准
收益率 标准 差
④
①－③ ②－④
过去三 个月 3.99% 0.82% 4.00% 0.82% -0.01% 0.00%
过去六 个月 4.73% 0.70% 4.97% 0.70% -0.24% 0.00%
过去一 年 12.80% 0.65% 12.74% 0.66% 0.06% -0.01%
自基金 合同
生效起 至今 49.08% 0.68% 56.36% 0.71% -7.28% -0.03%
注：本 基金 的业 绩比 较基 准为： 标 普500 净总 收益 指数（S&P 500 Index （Net TR ） ）收 益率
3.2.2 自 基金合 同生 效以 来基 金份额 累计 净值增 长率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率变
动 的比 较
注： 本 基金 的基 金合 同于2012 年6 月14 日生 效， 按照本 基金 的基 金合 同规 定， 自 基金 合同 生效 之 日
起六个 月内 使基 金的 投资 组合比 例符 合本 基金 合同 第 11 条“ 二、 投资 范围 ” 、“ 六 、投 资限 制 ” 的有 关
约定。 本基 金建 仓期 结束 时各项 资产 配置 比例 符合 基金合 同约 定。
3.2.3 合 同生 效日以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
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注： 本基 金2012 年 实际 运 作期间 为 2012 年6 月14 日 （ 基金 合同 生效 日） 至2012 年 12 月 31 日 ， 合
同生效 当年 按实 际存 续期 计算， 不按 整个 自然 年度 进行折 算。
3.3 过去三 年基 金的利润 分配 情 况
单位：人民币元
年度
每10 份基 金
份额分 红数
现金形 式发 放总额 再投资 形式 发放 总额 年度利 润分 配合计 备注
2014 0.066 742,546.10 315,405.33 1,057,951.43 -
2013 - - - - -
2012 0.280 740,115.09 374,239.07 1,114,354.16 -
合计 0.346 1,482,661.19 689,644.40 2,172,305.59 -
§4 管理 人报告
4.1 基金管 理人 及基金经 理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基 金的经 验
博 时 基 金 管 理 有 限 公 司 是 中 国 内 地 首 批 成 立 的 五 家 基 金 管 理 公 司 之 一 。 “ 为 国 民 创 造 财
富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者” 。截至 2014 年 12 月 31 日，
博时基 金公 司共管 理 五 十三 只 开放 式基金 ，并 受全国 社会 保障基 金理 事会委 托管 理部分 社保
基金， 以及多个企业年金账户 。 博时基金资产管理净值总规模 逾2363 亿元人民币 ， 其中公募
基金资产规模逾 1124 亿元人民币 ， 累计分红超过638 亿元人民币， 是目前我国资产管理规模
最大的基金公司之一，养老金资产管理规模在同业中名列前茅。
1）基金业绩
根据银河证券基金研究中心统计，标准股票型基金中，截至 12 月 31 日，博时主题行业
股票基金今年以来净值增长率在 355 只标准型股票基金中排名第 6，博时特许价值股票基金
年以来净值增长率在 355 只标准型股票基金中排名第 12； 博时精选股票基金在 7 只同类普通
股票型基金中排名前 1/2；博时裕富沪深 300 指数基金在同类 150 只 标准指数股票型基金中
排名前 1/5 ， 博时上证超大盘 ETF 及博时深证基本面 200ETF 在150 只标准指数股票型基金中
均排名前 1/2；博时上证超级大盘 ETF 联接及博时深证基本面 200ETF 联接在同 类 45 只产品
中排名前 1/2。混合基金中，博时裕益灵活配置混合在 34 只灵活配置型基金中排名前 1/4 ，
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博时价值增长混合及博时价值增长贰号混合在同类 29 只产品中排名前1/2； 博时平衡配置混
合在同类 16 只产品中排名前 1/2。
固定收益方面，博时信用债券(A/B 类) 今年以来收益率在 93 只同类普通债券型基金中
排名第 1 ； 博时信用债券(C 类) 今年以来收益率在56 只同类普通债券型基金中排名第 1；博
时稳定价值债券(B 类) 今年以来收益率在 41 只同类普通债券型基金中排名第 1； 博时稳定价
值债券(A 类)今年以来收益率在 67 只同类普通债券型基金中排名第 2；博时转债增强债券(A
类)今年以来收益率在13 只可转换债券基金中排名第3； 博时安丰18 个月定期开放基金在100
只同类 长期 标准债 券型 基金中 排名 前 1/3， 博 时信用 债纯 债债券 基金 、博时 安心 收益定 期开
放债券(A 类) 及 博 时 月 月 薪 定 期 支 付 债 券 基 金 在 100 只 同 类 长 期 标 准 债 券 型 基 金 中 排 名 前
1/2 ； 博时宏观回报债券(A/B 类)及博时天颐债券(A 类)在93 只同类普通债券型基金中分别排
名第 7、第8；博时现金收益货币(A 类)在78 只同类货币市场基金中排名前 1/2 。
海外投资方面业绩方面，截至 12 月 31 日，博 时亚洲票息收益债券基金在同类可比 7 只
QDII 债券基金中排名第1，博时抗通胀在 8 只QDII 商品基金中排名第 1。
2）客户服务
2014 年，博时基金共举办各类渠道培训及活动 718 场，参加人数18775 人。
3）其他大事件
2014 年12 月18 日， 博 时国际获得和讯海外财经风云榜 “2014 年度最佳中资基金公司奖” ；
2014 年12 月25 日，博时基金获得金融界评选的“最佳品牌奖” 。
2014 年 1 月 9 日，金融界网站在北京举办“第二届领航中国 2013 金融行业年度颁奖典
礼” ，博时基金荣获“2013 金融界领航中国年度评选基金 公司最佳品牌奖” 。
2014 年1 月11 日， 在和讯网主办的 2013 年第十一届财经风云榜基金行业评选中， 博时
基金荣获“2013 年度基金业最佳投资者关系奖” 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理 小组） 及基 金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
王红欣
指 数 投 资
部 总 经 理
/ 基 金 经
理
2013-1-9 - 20
1994 年起 先后 在 RXR 期
货 公 司 、Aeltus 投资公
司、Putnam 投 资 公 司 、
Acadian 资 产管 理公 司 、
易方达 资产 管理 （香 港 ）
公司工 作 。2012 年10 月
加 入 博 时 基 金 管 理 有 限
公 司 。 曾 任 股 票 投 资 部
ETF 及 量化 组投 资总 监 。
现 任 指 数 投 资 部 总 经 理
兼博时裕富沪深 300 指
数证券 投资 基金 、 博时 标
普 500 交 易 型 开 放 式 指
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数 证 券 投 资 基 金 联 接 基
金、 博时 标普500 交易 型
开 放 式 指 数 证 券 投 资 基
金的基 金经 理。
万琼
基 金 经 理
助理
2013-9-1
7
2007 年至 2011 年 在华 夏
基 金 基 金 运 作 部 担 任 基
金会计 ，2011 年 3 月加
入 博 时 基 金 管 理 有 限 公
司， 现任 股票 投资 部基 金
经理助 理。
注： 上述 人员 的任 职日 期 和离任 日期 均指 公司 作出 决定之 日 ， 证 券从 业年 限 计算的 起始 时间 按照 从事 证券
行业开 始时 间计 算。
4.2 境外投 资顾 问为本基 金提 供投资 建议 的主要 成员 简介
本基金未聘请境外投资顾问。
4.3 管理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 说明
在本报 告期 内，本 基金 管理人 严格 遵守《 证券 法》 、 《证 券投资 基金 法 》 、 《 证券 投资基金
运作管 理办 法》及 其各 项实施 细则 、 基金 合同 和其他 相关 法律法 规的 规定， 本着 诚实信 用、
勤勉尽责、 取信于市场、 取信于社会的原则管理和运用基金资产， 在严格控制风险的基础上，
为基金 持有 人谋求 最大 利益。 本报 告期内 ，基 金投资 管理 符合有 关法 规和基 金合 同的规 定，
没有损害基金持有人利益的行为。
4.4 管理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明
4.4.1 公 平交 易制度 和控 制方 法
报告期 内， 根据 《证券 投资基 金管 理公 司公平 交易制 度指 导意 见》的 相关要 求， 公司进
一步完善了 《公平交易管理制度》 ， 通过系统及人工相结合的方式， 分别对一级市场及二级市
场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、 流程， 按照境内及境外业务进行了详细规范，
同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。
4.4.2 公 平交 易制度 的执 行情 况
报告期 内， 本基 金管理 人严格 执行 了《 证券投 资基金 管理 公司 公平交 易制度 指导 意见》
和公司制定的 《公平交易管理制度》 的规定， 在研究、 决策、 交易执 行等各环节， 通过制度、
流程、 技术 手段等 各方 面措施 确保 了公平 对待 所管理 的投 资组合 。同 时，根 据《 证券投 资基
金管理 公司 公平交 易制 度指导 意见 》的要 求， 公司对 所管 理组合 的不 同时间 窗的 同向交 易进
行了价差专项分析，未发现存在违反公平交易原则的现象。
4.4.3 异 常交 易行为 的专 项说 明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
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4.5 管理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明
4.5.1 报 告期 内基金 投资 策略 和运作 分析
本基金主要投资于标普 500 交易型开放式指数证券投资基金以及标普 500 指数成份股及
备选成 份股 ，以期 获得 和跟踪 标的 指数所 表征 的市场 平均 水平 的 收益 。在报 告期 内，本 基金
严格按照基金合同，以不低于基金资产净值 90%的资产都投资于标普 500 交易型开放式指数
证券投 资基 金，保 证投 资收益 紧贴 标的指 数； 现金或 到期 日在一 年以 内的政 府债 券的投 资比
例不低于基金资产净值的 5% 。 为了更加有效的进行现金管理， 本基金用少量资产投资于标普
500 指数相关股指期货，以期达到最有效跟踪标的指数的投资目标。
4.5.2 报 告期 内基金 的业 绩表 现
截至2014 年12 月31 日， 本基金份额净值为 1.4445 元， 累计份额净值为 1.4791 元， 报
告期内净值增长率为 12.80% ，同期业绩基准涨幅为12.74% 。
4.6 管理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望
2014 年，美国经济仍然延续强劲复苏的态势。2014 年全年 GDP 增长 2.4% ，为 4 年以来
新高。 从经 济基本 面来 看，就 业情 况改善 良好 ，消费 持续 走强， 房地 产需求 依然 不弱， 制造
业整体 活动 稳健， 企业 盈利持 续增 长；从 政策 层面来 看， 货币政 策逐 步趋于 常规 化，按 照美
联储设置的节奏，QE 有序的缩减直至完全退出。 此外， 美元指数全年 走强， 涨幅强劲， 欧洲
经济持续走弱，油价大幅下挫。
展望2015 年， 美国经济依然会稳步增长， 增长幅度或将低于前两年。 房地产的复苏也趋
于 稳定 ，经 济的主 要拉 动力主 要来 自于消 费和 投资。 由于 就业的 向好 ，薪资 的持 续改善 ，对
消费增 长仍 然有很 强的 支撑。 企业 经过合 理的 去杠杆 ，积 累的现 金更 加愿意 用于 加大投 资，
投资对经济的增长也是动力之一。 此外，2015 年美联储的货币政策将倾向于正常化， 基于经
济的强 劲复 苏，加 息或 将提上 议程 。美元 或将 可能持 续走 强，美 国市 场和美 元资 产仍然 值得
长期配置。
4.7 管理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明
本基金 管理 人为 确保基 金估值 工作 符合 相关法 律法规 和基 金合 同的规 定，确 保基 金资产
估值的 公平 、合理 ，有 效维护 投资 人的利 益， 设立了 博时 基金 管 理有 限公司 估值 委员会 （以
下简称 “估值 委员 会” ） ，制定 了估值 政策 和估 值程序 。估值 委员 会成 员由主 管运营 的副 总经
理、督 察长 、投资 总监 、研究 部负 责人、 风险 管理部 负责 人、运 作部 负责人 等成 员组成 ，基
金经理 原则 上不参 与估 值委员 会的 工作， 其估 值建议 经估 值委员 会成 员评估 后审 慎采用 。估
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值委员会成员均具有 5 年以上专业工作经历，具备良好的专业经验和专业胜任能力，具有绝
对的独 立性 。估值 委员 会的职 责主 要包括 有： 保证基 金估 值的公 平、 合理； 制订 健全、 有效
的估值 政策 和程序 ；确 保对投 资品 种进行 估值 时估值 政策 和程序 的一 贯性； 定期 对估值 政策
和程 序进行评价等。
参与估 值流 程的 各方还 包括本 基金 托管 银行和 会计师 事务 所。 托管人 根据法 律法 规要求
对基金 估值 及净值 计算 履行复 核责 任，当 存有 异议时 ，托 管银行 有责 任要求 基金 管理公 司作
出合理解释， 通过积极商讨达成一致意见。 会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、
假设及 参数 的适当 性发 表审核 意见 并出具 报告 。上述 参与 估值流 程各 方之间 不存 在任何 重大
利益冲突。
本基金 管理 人已 与中央 国债登 记结 算有 限责任 公司签 署服 务协 议，由 其按约 定提 供在银
行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明
本基金 收益 分配 原则： 在符合 有关 基金 分红条 件的前 提下 ，本 基金每 年收益 分配 次数最
多为 12 次， 每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 10%， 若 《基金合同》 生效不满
3 个月可不进行收益分配。
本基金管理人已于 2014 年 1 月 8 日发布了分 红公告，以截止到 2013 年 12 月 31 日的可
供分配利润为基准，向基金份额持有人每 10 份基金份额派发红利 0.066 元。
根据相 关法 律法 规和基 金合同 的要 求以 及本基 金的实 际运 作情 况，报 告期末 本基 金份额
可分配收益为 51,399,955.66 元。
本基金管理人已于 2015 年 1 月 8 日发布公告 ，以 2014 年 12 月 31 日的可分配利润为基
准，每 10 份基金份额派发红利 0.244 元。
§5 托管 人报告
5.1 报告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明
本报告期内，本基金托管人在对 博时标普 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
的托管 过程 中，严 格遵 守《证 券投 资基金 法》 及其他 法律 法规和 基金 合同的 有关 规定， 不存
在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明
本报告期内， 博时标普 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 的管理人 —— 博时
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基金管理有限公司在 博时标普 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 的投资运作、基
金资产 净值 计算、 基金 份额申 购赎 回价格 计算 、基金 费用 开支等 问题 上，不 存在 任何损 害基
金份额持有人利益的行为， 在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 本报告期内，
博时标普 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 对基金份额持有人进行了一次利润分
配，分配金额为 1,057,951.43 元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对博时基金管理有限公司编制和披露的 博时标普 500 交易型开放式指数证
券投资基金联接基金 2014 年年度报告中财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、
投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计 报告
本报告已经普华永道中天会计师事务所审计并出具了无保留意见的审计报告。投资者欲
了解审计报告详细内容，可通过登载于博时基金管理公司网站的年度报告正文查看审计报告
全文。
§7 年度 财务报 表
7.1 资产负 债表
会计主体： 博时标普500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
报告截止日：2014 年12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
本期末
2014年12月31 日
上年度末
2013年12月31日
资 产：
银行存 款 22,535,123.17 12,114,773.26
结算备 付金 3,116,579.27 2,160,689.96
存出保 证金 281,474.00 1,224,867.21
交易性 金融 资产 284,724,161.55 177,183,726.50
其中： 股票 投资 - 177,183,726.50
基金投 资 284,724,161.55 -
债券投 资 - -
资产支 持证 券投 资 - -
衍生金 融资 产 - -
博时标普 500 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告( 摘要)
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买入返 售金 融资 产 - 10,000,000.00
应收证 券清 算款 4,570,702.93 -
应收利 息 5,317.27 13,999.11
应收股 利 - 212,166.08
应收申 购款 2,208,866.75 5,312,302.76
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 - -
资产总 计 317,442,224.94 208,222,524.88
负债和所有者权益
本期末
2014年12月31 日
上年度末
2013年12月31日
负 债：
短期借 款 - -
交易性 金融 负债 - -
衍生金 融负 债 - -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 - -
应付赎 回款 12,307,556.14 2,649,223.37
应付管 理人 报酬 9,965.65 163,495.66
应付托 管费 4,152.33 41,430.09
应付销 售服 务费 - -
应付交 易费 用 -6,025.90 -
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 178,478.27 455,356.86
负债合 计 12,494,126.49 3,309,505.98
所有者权益：
实收基 金 211,111,843.37 159,198,734.27
未分配 利润 93,836,255.08 45,714,284.63
所有者 权益 合计 304,948,098.45 204,913,018.90
负债和 所有 者权 益总 计 317,442,224.94 208,222,524.88
注：报 告截 止 日 2014 年12 月 31 日 ，基 金份 额净 值1.4445 元 ，基 金份 额总 额211,111,843.37 份。
7.2 利润表
会计主体： 博时标普500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月31 日
单位：人民币元
项 目
本期
2014年1月1日至2014 年12
月31日
上年度可比期间
2013 年1月1日至2013 年12月
31日
一、收入 39,180,427.86 31,749,277.25
博时标普 500 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告( 摘要)
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1. 利息 收入 362,670.65 110,183.16
其中： 存款 利息 收入 211,282.19 57,308.45
债券利 息收 入 - 4,836.64
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 151,388.46 48,038.07
其他利 息收 入 - -
2. 投资收益（损失以“ － ”填
列）
37,305,829.28 8,120,006.91
其中： 股票 投资 收益 27,238,186.95 3,548,764.09
基金投 资收 益 7,110,048.64 -
债券投 资收 益 - 2,519.00
资产支 持证 券投 资收 益 - -
衍生工 具收 益 2,321,541.45 2,210,476.85
股利收 益 636,052.24 2,358,246.97
3. 公允价值变动收益（损失以
“-” 号填 列）
247,092.93 22,716,373.82
4. 汇兑收益（损失以“－”号
填列）
652,933.41 561,361.65
5. 其他收入（损失以“ － ”号
填列）
611,901.59 241,351.71
减：二、费用 1,007,237.51 2,618,489.35
1．管 理人 报酬 385,885.78 1,323,317.33
2．托 管费 160,785.66 331,385.56
3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 41,830.51 77,572.75
5．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．其 他费 用 418,735.56 886,213.71
三、 利润总额 （亏损总额以 “ －”
号填列）
38,173,190.35 29,130,787.90
减：所 得税 费用 - -
四、净利润（净亏损以“－”
号填列
38,173,190.35 29,130,787.90
7.3 所有者 权益 （基金净 值） 变动表
会计主体： 博时标普500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月31 日
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有者 权益 （ 基金 净值） 159,198,734.27 45,714,284.63 204,913,018.90
博时标普 500 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告( 摘要)
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二、 本期 经营 活动 产生 的 基金净
值变动 数（ 本期 利润 ） - 38,173,190.35 38,173,190.35
三、 本期 基金 份额 交易 产 生的基
金净值 变动 数 （净 值减 少以 “ － ”
号填列 ） 51,913,109.10 11,006,731.53 62,919,840.63
其中：1. 基 金申 购款 409,773,863.06 144,353,443.44 554,127,306.50
2. 基金 赎回 款 -357,860,753.96 -133,346,711.91 -491,207,465.87
四、 本期 向基 金份 额持 有 人分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （净 值
减少以 “ － ”号 填列 ） - -1,057,951.43 -1,057,951.43
五、 期末 所有者 权益 （ 基金 净值） 211,111,843.37 93,836,255.08 304,948,098.45
项目
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有者 权益 （ 基金 净值） 60,564,684.16 958,594.88 61,523,279.04
二、 本期 经营 活动 产生 的 基金净
值变动 数（ 本期 利润 ） - 29,130,787.90 29,130,787.90
三、 本期 基金 份额 交易 产 生的基
金净值 变动 数 （ 净值 减少 以 “ － ”
号填列 ） 98,634,050.11 15,624,901.85 114,258,951.96
其中：1. 基 金申 购款 262,660,588.71 44,674,931.54 307,335,520.25
2. 基金 赎回 款 -164,026,538.60 -29,050,029.69 -193,076,568.29
四、 本期 向基 金份 额持 有 人分配
利润产 生的 基金 净值 变动 （净 值
减少以 “ － ”号 填列 ） - - -
五、 期 末所 有者 权益 （ 基金 净值） 159,198,734.27 45,714,284.63 204,913,018.90
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签署：
———— ——— ——
——— ——— — ——
— ———— ———
基金管理 人负责 人：吴姚东
主 管会计 工作的 负责人： 王德英
会计机构 负责人 ： 成江
7.4 报表附 注
7.4.1 本 报告 期所采 用的 会计 政策、 会计 估计与 最近 一期年 度报 告相一 致的 说明
财政部于2014 年颁布 《企业会计准则第 39 号—— 公允价值计量》 、 《企业会计准则第 40
号 ——合营安排》 、 《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》 和修订后的 《企业
会计准则第 2 号——长期股权投资》 、 《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》 、 《企业会计准则
第 30 号—— 财务报表列报》 、 《企业会计准则第 33 号 ——合并财务报表》以及《企业会计准
则第 37 号——金融工 具列报》 ，要求除《企业会计准则第 37 号—— 金融工具列报》自 2014
博时标普 500 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告( 摘要)
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年度财务报表起施行外， 其他准则自 2014 年7 月1 日起施行。 上述准则对本基金本报告期无
重大影响。
本报告期所采用的会计估计与最近一 期年度报告相一致 。
7.4.2 税项
根据 财政 部、 国家 税务 总局 财税[2002]128 号 《关 于开 放式 证券 投资 基金 有关 税收 问题
的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 及其他相关境内外税务法
规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 目前基金取得的源自境外的差价收入， 其涉及的境外所得税税收政策， 按照相关
国家或地区税收法律和法规执行，在境内不予征收营业税且暂不征收企业所得税。
(3) 目前基金取得的源自境外的股利收益， 其涉及的境外所得税税收政策， 按照相关
国家或地区税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
7.4.3 关 联方 关系
关联方名 称 与本基金 的关系
博时基金 管理有 限公司( “ 博时基 金 ”) 基金管理 人、注 册登记 机 构、基金 销售机 构
中国工商 银行股 份有限 公 司( “中国 工商银行 ”) 基金托管 人、基 金代销 机 构
纽约梅隆 银行 境外资产 托管人
招商证券 股份有 限公司 基金管理 人的股 东、基 金 代销机构
中国长城 资产管 理公司 基金管理 人的股 东
广厦建设 集团有 限责任 公 司 基金管理 人的股 东
天津港(集团) 有 限公司 基金管理 人的股 东
璟安 股权 投资 有 限公司 基金管理 人的股 东
上海盛业 股权投 资基金 有 限公司 基金管理 人的股 东
博 时 标 普 500 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金
( “目标ETF ”) 基金管理 人管理 的其他 基 金
注： 下述 关联交 易均在 正 常业务范 围内按 一般商 业 条款订立 。
7.4.3 本 报告 期及上 年度 可比 期间的 关联 方交易
7.4.3.1 通 过关联 方交易 单元 进行的 交易
无。
7.4.3.2 关 联方报 酬
7.4.3.2.1 基金 管理 费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年12 月31
上年度 可比 期间
2013 年1月1 日至2013 年12 月31
博时标普 500 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告( 摘要)
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日 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 385,885.78 1,323,317.33
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 718,450.06 364,178.21
注： 原基 金支 付基 金管 理 人博时 基金 的管 理人 报酬 按前一 日基 金资 产净 值1.0% 的年 费率 计提 ， 逐日 累
计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 ×1.0% / 当 年 天数。
转型后 ，本 基金 基金 资产 中投资 于目 标ETF 的 部分 不 收取管 理费 ，支 付基 金管 理人博 时基 金的 管理 人
报酬按 前一 日基 金资 产净 值扣除 所持 有目 标ETF 基 金 份额部 分的 基金 资产 后的 余额( 若为 负数 ，则 取零) 的
0.6% 年 费率 计提 ，逐 日累 计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日管理 人报 酬＝ 前一 日基 金资产 净值 ×0.6% / 当 年 天数。
7.4.3.2.2 基金 托管 费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年1月1 日至2013 年12 月31
日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 160,785.66 331,385.56
注：原 基金 支付 基金 托管 人中国 工商 银行 的托 管费 按前一 日基 金资 产净 值0.25% 的年 费率 计提 ，逐 日
累计至 每月 月底 ，按 月支 付。其 计算 公式 为：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 × 0.25% / 当年 天 数。
转型后 ，本 基金 基金 资产 中投资 于目 标ETF 的 部分 不 收取托 管费 ，支 付基 金托 管人中 国工 商银 行的 托
管费按 前一 日基 金资 产净 值扣除 所持 有目 标ETF 基 金 份额部 分的 基金 资产 后的 余额( 若为 负数 ，则 取零) 的
0.25% 年费 率计 提， 逐日 累 计至每 月月 底， 按月 支付 。其计 算公 式为 ：
日托管 费＝ 前一 日基 金资 产净值 × 0.25% / 当年 天数。
7.4.3.3 与 关联方 进行银 行间 同业市 场的 债券( 含回 购)交易
无。
7.4.3.4 各 关联方 投资本 基金 的情况
无。
7.4.3.5 由 关联方 保管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入
单位：人民币元
关联方 名称
本期
2014年1月1 日至2014 年12 月31日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
期 末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入
中国工 商银 行 22,524,939.81 204,118.69 11,501,063.94 56,207.43
纽约梅 隆银 行 10,183.36 - 613,709.32 -
注： 本基 金的 银行 存款 分 别由基 金托 管人 中国 工商 银行和 境外 资产 托管 人纽 约梅隆 银行 保管 ， 其中 由
中国工 商银 行保 管的 银行 存款按 适用 利率 计息 ，由 纽约梅 隆银 行保 管的 银行 存款不 计息 。
7.4.3.6 本 基金在 承销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况
博时标普 500 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告( 摘要)
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无。
7.4.3.7 其 他关 联交易事 项的 说明
于 2014 年 12 月 31 日 ，本基金持有 249,626,654.00 份目标 ETF 基 金份额，占其总份额
的比例为 84.67%。
7.4.4 期 末（2014 年 12 月31 日 ）本基 金持有 的流 通受限 证券
7.4.4.1 因 认购新 发/增 发证 券而于 期末 持有的 流通 受限证 券
无。
7.4.4.2 期 末持有 的暂时 停牌 等流通 受限 股票
无。
7.4.4.3 期 末债券 正回购 交易 中作为 抵押 的债券
无。
7.4.5 有助于 理解 和分析 会计 报表需 要说 明的其 他事 项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价 值计 量结 果所属 的层次 ，由 对公 允价值 计量整 体而 言具 有重要 意义的 输入 值所属
的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于2014 年12 月31 日， 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
中属于第一层次的余额为 284,724,161.55 元， 无属于第二层次、 第三层次的余额(2013 年12
月 31 日：第一层次177,183,726.50 元，无第二层次和第三层次)。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金 本期 及上 年度可 比期间 持有 的以 公允价 值计量 的金 融工 具的公 允价值 所属 层次未
发生重大变动。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
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(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2014 年 12 月 31 日 ，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2013 年 12
月 31 日：同)。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公 允价 值计 量的金 融资产 和负 债主 要包括 应收款 项和 其他 金融负 债，其 账面 价值与
公允价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资 组合报 告
8.1 期末基 金资 产组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额（ 人民 币元 ）
占基金 总资 产的
比例（%）
1 权益投 资 - -
其中： 普通 股 - -
存托 凭证 - -
优先 股 - -
房地 产信 托 - -
2 基金投 资 284,724,161.55 89.69
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产 支持 证券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 25,651,702.44
8.08
8 其他各 项资 产 7,066,360.95
2.23
9 合计 317,442,224.94
100.00
注： 金融衍生品投资项下的期货投资,在当日无负债结算制度下， 结算备付金已包括所持
期货合约产生的持仓损益，则金融衍生品投资项下的期货投资与相关的期货结算暂收款（结
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算所得的持仓损益）相抵消后的净额为0，具体投资情况详见下表：
期货类 型 期货代 码 期货名 称
持仓量(买/
卖)
合约价 值
（人民 币元 ）
公允价 值变 动（ 人
民币元 ）
股指期 货 ESH5
S&P500 EMINI
FUT
Mar15
10 6,279,317.80 90,936.66
总额合 计
90,936.66
减 ： 可抵 消期 货
暂收款
90,936.66
股 指 期货 投资 净
额
0.00
8.2 期末在 各个 国家（地 区） 证券市 场的 权益投 资分 布
本报告期末未持有股票及存托凭证。
8.3 期末按 行业 分类的权 益投 资组合
本报告期末未持有股票及存托凭证。
8.4 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 前十名 权益 投资明 细
本报告期末未持有股票及存托凭证。
8.5 报告期 内股 票投资组 合的 重大变 动
8.5.1 累 计买 入金额 超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的权 益投 资明 细
金额单位：人民币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资产
净值比 例（% ）
1
TRACTOR SUPPLY
COMPANY
TSCO US 35,776.44 0.02
2 ACTAVIS PLC ACT US 14,617.86 0.01
3
THERMO FISHER
SCIENTIFIC INC
TMO US 3,777.37 0.00
注：本 项的 “买 入金 额” 均按买 入成 交金 额（ 成交 单价乘 以成 交数 量） 填列 ，不考 虑相 关交 易 费 用 。
8.5.2 累 计卖 出金额 超出 期初 基金资 产净 值 2% 或前 20 名的权 益投 资明 细
金额单位：人民币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资产
净值比 例（% ）
1 APPLE INC AAPL US 3,237,318.11
1.58
2 EXXON MOBIL CORP XOM US 2,610,828.32
1.27
3 GOOGLE INC-CL A GOOG US 1,886,674.92
0.92
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19
4 MICROSOFT CORP MSFT US 1,795,420.44
0.88
5 JOHNSON & JOHNSON JNJ US 1,677,077.42
0.82
6
GENERAL ELECTRIC
CO
GE US 1,595,115.56
0.78
7 ORACLE CORP ORCL US 1,479,409.82
0.72
8 CHEVRON CORP CVX US 1,442,282.98
0.70
9 WELLS FARGO & CO WFC US 1,420,823.06
0.69
10
BERKSHIRE
HATHAWAY INC-CL B
BRK/B US 1,304,435.40
0.64
11
JPMORGAN CHASE &
CO
JPM US 1,279,173.37
0.62
12
PROCTER & GAMBLE
CO/THE
PG US 1,276,243.02
0.62
13 PFIZER INC PFE US 1,150,061.82
0.56
14
INTL BUSINESS
MACHINES CORP
IBM US 1,107,366.09
0.54
15 AT&T INC T US 1,080,684.38
0.53
16
BANK OF AMERICA
CORP
BAC US 1,001,809.47
0.49
17 MERCK & CO. INC. MRK US 970,072.51
0.47
18 COCA-COLA CO/THE KO US 914,780.74
0.45
19
MASTERCARD
INC-CLASS A
MA US 894,574.17
0.44
20 CITIGROUP INC C US 877,728.65
0.43
注：本 项的 “卖 出金 额” 按卖出 成交 金额 （成 交单 价乘以 成交 数量 ）填 列， 不考虑 相关 交易 费用 。
8.5.3 权益投 资的 买入成 本总 额及卖 出收 入总额
金额单位：人民币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 54,171.67
卖出收 入（ 成交 ）总 额 177,842,917.64
注：本 项的 “买 入成 本 ” 、 “ 卖出 收入 ”均 按买 卖 成交金 额（ 成交 单价 乘以 成交数 量） 填列 ，不 考
虑相关 交易 费用 。
8.6 期末按 债券 信用等级 分类 的债券 投资 组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 债券 投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.8 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前十名 资产 支持证 券投 资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
博时标普 500 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告( 摘要)
20
8.9 期末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 金融 衍生品 投资 明细
序号 衍生品 类别 衍生品 名称
公允价 值
(人民 币元)
占基金 资产
净值比 例（ ％）
1 期货投 资
S&P500 EMINI
FUT
Mar15
90,936.66 0.03
注： 期货 投资 采用 当日 无 负债结 算制 度， 其 公允 价 值与相 关的 期货 结算 暂收 款 （结算 所得 的持 仓损 益）
相抵销 后的 净额 为0 。具 体 投资情 况可 参见8.1 报告 期 末基金 资产 组合 情况 下的 备注。
8.10 期 末按 公 允价 值 占 基金 资产净 值比 例大小 排序 的前十 名 基 金投资 明细
序号 基金名 称 基金类 型 运作方 式 管理人
公允价 值
（人民 币元 ）
占基金 资产 净值
比例( ％)
1
博时标 普
500ETF
股票型
交易型 开
放式
博时基
金管理
有限公
司
284,724,161.55 93.37
8.11 投资 组合 报告附注
8.11.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查，或在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.11.2 基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.11.3 其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 281,474.00
2 应收证 券清 算款 4,570,702.93
3 应收股 利 -
4 应收利 息 5,317.27
5 应收申 购款 2,208,866.75
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 7,066,360.95
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
博时标普 500 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告( 摘要)
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由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金 份额持 有人 信息
9.1 期末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构
份额单位：份
持有人 户数(户) 户均持 有的 基金 份额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额 占总份 额比 例 持有份 额 占总份 额比 例
13,273 15,905.36 - - 211,111,843.37 100.00%
9.2 期末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理公 司所 有从 业人 员持有 本 开 放式 基金 59,580.41 0.03%
注：1 、本 公司 高级 管理 人 员、基 金投 资和 研究 部门 负责人 未持 有本 基金 ；
2、本 基金 的基 金经 理未 持 有本基 金。
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合 同生 效日(2012 年6 月 14 日) 基金 份额 总额
310,182,625.61
本报告 期期 初基 金份 额总 额
159,198,734.27
本报告 期基 金总 申购 份额
409,773,863.06
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额
357,860,753.96
本报告 期基 金拆 分变 动份 额
0.00
本报告 期期 末基 金份 额总 额
211,111,843.37
§ 1 1 重 大事件 揭示
11.1 基金 份额 持有人大 会决 议
本报告期内未召开持有人大会。
11.2 基金 管理 人、基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
基金管理人在本报告期内重大人事变动情况：1） 基金管理人于 2014 年4 月 19 日发布了
《博时 基金 管理有 限公 司关于 高级 管理人 员变 更的公 告》 ，李志 惠不 再担任 博时 基金管 理有
限公司副总经理职务；2） 基金管理人于 2014 年11 月 7 日发布了 《博时基金管理有限公司关
博时标普 500 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金 2014 年年度报告( 摘要)
22
于高级 管理 人员变 更的 公告》 ，聘 任洪小 源先 生担任 博时 基金管 理有 限公司 董事 长及法 定代
表人职务，杨鶤女士不再担任博时基金管理有限公司董事长职务。
本报告期内， 因中国工商银行股份有限公司 （以下简称 “本行” ） 工 作需要， 周月秋同志
不再担 任本 行资产 托管 部总经 理。 在新任 资产 托管部 总经 理李勇 同志 完成证 券投 资基金 行业
高级管 理人 员任职 资格 备案手 续前 ，由副 总经 理王立 波同 志代为 行使 本行资 产托 管部总 经理
部分业务授权职责。
11.3 涉及 基金 管理人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金 投资 策略的改 变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基 金进 行审计的 会计 师事务 所情 况
本基金 自基 金合 同生效 日起聘 请普 华永 道中天 会计师 事务 所有 限公司 为本基 金提 供审计
服务。本报告期内 本基金应付审计费 50000 元。
11.6 管理 人、 托管人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
本报告 期内 ，基 金管理 人、基 金托 管人 涉及托 管业务 的部 门及 其高级 管理人 员没 有受到
监管部门稽查或处罚等情况。
11.7 基金 租用 证券公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基金 租用证 券公 司交 易单元 进行 股票投 资及 佣金支 付情 况
金额单位：人民币元
券商名 称 交易单 元数 量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
Citigroup
Global
Markets Asia
Limited
- 47,297,613.40 26.59% 8,339.16 30.02%
CITIC
Securities
international
Company
Limited
- 15,805,001.68 8.88% 2,845.81 10.25%
- - 76,825,533.54 43.19% - -
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Morgan
Stanley Asia
Limited
- 19,325,859.60 10.86% 6,903.09 24.85%
UBS
Securities
Asia Limited
- 18,643,081.09 10.48% 9,686.89 34.88%
注1： 本基 金根 据中 国证 券监督 管理 委员 会《 关于 完善证 券投 资基 金交 易席 位制度 有关 问题 的通 知》
（证监 基字[2007]48 号） 的有关 规定 要求 ， 我 公司 在比较 了多 家证 券经 营机 构的财 务状 况、 经营 状况 、 研
究水平 后， 在多 家券 商开 立了券 商交 易账 户。
1、基 金券 商交 易账 户的 选 择标准 如下 ：
(1)经 营行 为稳 健规 范， 内 控制度 健全 ，在 业内 有良 好的声 誉；
(2)具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件 ，交 易设施 满足 基金 进行 证券 交易的 需要 ；
(3)具 有较 强的 全方 位金 融 服务能 力和 水平 ，包 括但 不限于 ：有 较好 的研 究能 力和行 业分 析能 力， 能
及时、 全面 地向 公司 提供 高质量 的关 于宏 观、 行业 及市场 走向 、个 股分 析的 报告及 丰富 全面 的信 息服 务 ；
能根据 公司 所管 理基 金的 特定要 求， 提供 专门 研究 报告， 具有 开发 量化 投资 组合模 型的 能力 ； 能 积极 为 公
司投资 业务 的开 展， 投资 信息的 交流 以及 其他 方面 业务的 开展 提供 良好 的服 务和支 持。
2、基 金券 商交 易账 户的 选 择程序 如下 ：
(1)本 基金 管理 人根 据上 述 标准考 察后 确定 选用 交易 账户的 证券 经营 机构 ；
(2)基 金管 理人 在被 选中 的 证券经 营机 构开 立交 易账 户。
注2 ：2014 年1 月7 日， 本基 金通过 非交 易过 户的 方式 转让给 博时 标普500 交易 型 开放式 指数 证券 投资 基
金76,825,533.54 元 股票 ， 没有经 过证 券公 司交 易单 元。
博 时基 金管理 有限 公司
2015 年 3 月 28 日
