银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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银华 中证 800 等权 重指 数增 强分 级证 券投
资基 金 2014 年 年度 报告
2014 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人 ： 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司
基 金 托 管 人 ： 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司
送 出 日 期 ：2015 年 3 月 28 日
银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重要提示
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 3 月 26 日复核 了本报告
中的财 务指 标、净 值表 现、利 润分 配情况 、财 务会计 报告 、投资 组合 报告等 内容 ，保证 复 核 内 容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告财务资料已经审计。
本报告期自 2014 年1 月1 日起至 12 月31 日止。 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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1.2 目录
§1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本 情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品 说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 6
§3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情况 ............................................................................... 7
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 7
3.2 基金净值 表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9
§4 管理 人 报告 ........................................................................................................................................... 9
4.1 基金管理 人及基金经理情况 ...................................................................................................... 9
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 14
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 14
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 14
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 15
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 16
4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 16
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 16
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 16
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 16
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 16
§6 审计 报 告 ............................................................................................................................................. 16
6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 16
6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 17
§7 年度 财 务报 表 ..................................................................................................................................... 17
7.1 资产负债 表 ................................................................................................................................ 17
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 19
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 20
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 21
§8 投资 组 合报 告 ..................................................................................................................................... 44
8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 44
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 45
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 46
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 69
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 70
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 70
8.7 期末按公 允价值占 基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 71 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 71
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 71
8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 71
8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 71
8.12 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 71
§9 基金 份 额持 有 人 信息 ......................................................................................................................... 72
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 72
9.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................................................................... 72
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 73
9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 73
§ 10 开 放式基 金 份 额 变动 ....................................................................................................................... 74
§ 11 重 大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 74
11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 74
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部 门的重大人事变动 ...................................... 74
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 74
11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 74
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 75
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 75
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 75
11.8 其他重 大事件 .......................................................................................................................... 76
§ 12 影 响投资 者 决 策的其 他 重 要信息 ................................................................................................... 79
§ 13 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................... 79
13.1 备查文 件目录 .......................................................................................................................... 79
13.2 存放地 点 .................................................................................................................................. 79
13.3 查阅方 式 .................................................................................................................................. 80
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金名称 银华中证 800 等权重指数 增强分级证券投资基金
基金简称 银华中 证 800 等权指数增 强分级
场内简称 银华 800
基金主代码 161825
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013 年 11 月 5 日
基金管理人 银华基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 32,575,206.26 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2013 年 12 月 11 日
下属分级基金的基金简称 银华 800A 银华 800B 银华 800
下属分级基金的交易代码 150138 150139 161825
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 份 额
总额
2,152,169.00 份 2,152,169.00 份 28,270,868.26 份
注：2015 年 3 月 12 日， 本基金管理人发布公告，自 2015 年 3 月 13 日 起将本基金稳健收益类份
额的场内简称由 “银华 800A”更名为 “中证 800A”， 本基金积 极收益类份额的场内简称由 “银华
800B ” 更名 为 “中证 800B”。
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标 本基金为股票指数增强型基金。本基金在对中证 800 等权 重指数
进 行 有 效 跟 踪 的 基 础 上 ， 通 过 量 化 投 资 技 术 与 基 本 面 分 析 相 结 合
的 方 法 对 目 标 指 数 进 行 积 极 的 组 合 管 理 与 风 险 控 制 ， 力 争 实 现 超
越目标指数的投资收益，追求基金资产的长期增值。
投资策略 本基金以中证 800 等权 重指数为目标指数，在有效复制目标指数
的 基 础 上 ， 结 合 量 化 投 资 技 术 与 基 本 面 分 析 对 投 资 组 合 进 行 积 极
的 管 理 与 风 险 控 制 。 本 基 金 在 控 制 投 资 组 合 与 业 绩 比 较 基 准 跟 踪
误差的基础上，力争获得超越业绩比较基准的收益。
当 预 期 成 份 股 发 生 调 整 ， 成 份 股 发 生 配 股 、 增 发 、 分 红 等 行 为 ，
以及因基金的申购和赎回对本基金跟踪中证 800 等权重指 数的效
果 可 能 带 来 影 响 ， 导 致 无 法 有 效 复 制 和 跟 踪 标 的 指 数 时 ， 基 金 管
理 人 可 以 根 据 市 场 情 况 ， 采 取 合 理 措 施 ， 在 合 理 期 限 内 进 行 适 当
的 处 理 和 调 整 ， 以 力 争 使 跟 踪 误 差 控 制 在 限 定 的 范 围 之 内 。 但 因
特 殊 情 况 （ 比 如 市 场 流 动 性 不 足 、 个 别 成 份 股 被 限 制 投 资 等 ） 导
致 本 基 金 无 法 获 得 足 够 数 量 的 股 票 时 ， 基 金 管 理 人 将 搭 配 使 用 其
他合理方法（如买入非成份股等）进行适当的替代。
本 基 金 所 持 有 的 股 票 市 值 和 买 入 、 卖 出 股 指 期 货 合 约 价 值 ， 合 计银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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（轧差计算）占基金资产的比例为 85% －95% ， 其中投资于股票的
资产不低于基金资产的 85% ， 投资于中 证 800 等权 重指数成份股和
备选成份股的资产不低于非现金资产的 80% ； 每 个交易日日终在扣
除 股 指 期 货 合 约 需 缴 纳 的 交 易 保 证 金 后 ， 应 当 保 持 不 低 于 基 金 资
产净值 5%的 现金或到期日在一年以内的政府债券。
业绩比较基准 95%× 中证 800 等权重指数 收益率 +5%× 银行活期存款利率 （税后）
风险收益特征 本 基 金 为 股 票 型 基 金 ， 具 有 较 高 风 险 、 较 高 预 期 收 益 的 特 征 ， 其
预 期 风 险 和 预 期 收 益 水 平 高 于 货 币 型 基 金 、 债 券 型 基 金 与 混 合 型
基金。
下属分 级 基 金 的 风 险 收 益
特征
低风险、 收益相对稳
定。
高风险、 高预期收益 较高风险、 较高预期
收益。
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 银华基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 凌宇翔 王永民
联系电话 (010)58163000 010-66594896
电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话
4006783333,(010)85186558 95566
传真 (010)58163027 （010 ）66594942
注册地址 广东省深圳市深南大道
6008 号特区 报业大厦 19 层
北京西城区复兴门内大街 1 号
办公地址 北京市东城区东长安街 1 号
东方广场东方经贸城 C2 办
公楼 15 层
北京西城区复兴门内大 街 1 号
邮政编码 100738 100818
法定代表人 王珠林 田国立
2.4 信 息 披 露 方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 、 《上海 证券报》 、 《 证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
http://www.yhfund.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5 其 他 相 关 资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通
合伙）
北京市东城区东长安街 1 号东方广
场东方经贸城安永大楼（即东 3 办
公楼）16 层
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2014 年
2013 年11 月5 日( 基金合 同生效
日)-2013 年12 月 31 日
本期已实现收益 12,421,829.81 7,022,983.66
本期利润 16,318,723.96 4,419,807.44
加权平均基金份额本期利润 0.2368 0.0116
本期加权平均净值利润率 23.17% 1.15%
本期基金份额净 值增长率 39.65% -0.31%
3.1.2 期末数 据和指标 2014 年末 2013 年末
期末可供分配利润 12,414,738.18 -484,581.79
期末可供分配基金份额利润 0.3811 -0.0026
期末基金资产净值 44,119,884.73 188,552,039.43
期末基金份额净值 1.354 0.995
3.1.3 累计期 末指标 2014 年末 2013 年末
基金份额累计净值增长率 39.23% -0.31%
注：1 、 本期 已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣
除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2 、期末可供 分配利润采用期末资产负债表未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3 、本报告所 列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如：基金的认购、
申购、赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
4 、 本基金合同生效日为 2013 年11 月5 日，2013 年 度主要财务指标的计算期间为 2013 年 11 月 5
日( 基金合同 生效日) 至 2013 年 12 月31 日。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 15.99% 1.21% 15.58% 1.31% 0.41% -0.10%
过去六个月 41.93% 1.04% 41.22% 1.10% 0.71% -0.06%
过去一年 39.65% 1.07% 39.53% 1.12% 0.12% -0.05%
自基金合同 39.23% 1.05% 41.34% 1.13% -2.11% -0.08% 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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生效起至今
3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较
注：按 基金 合同规 定， 本基金 自基 金合同 生效 起六个 月为 建仓期 ，建 仓期结 束时 各项资 产 配 置 比
例已达 到基 金合同 的规 定：本 基金 所持有 的股 票市值 和买 入、卖 出股 指期货 合约 价值， 合 计 （ 轧
差计算）占基金资产的比例为 85% －95% ，其中投 资于股票的资产不低于基金资产的 85% ，投资于
中证 800 等 权重指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金资产的 80% ；每个交 易日日终在扣
除股指期货合约需缴纳的交易保证金后， 应当保持不低于基金资产净值 5% 的现金 或到期日在一年
以内的政府债券。 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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3.2.3
自 基 金 合同 生 效 以 来基 金 每 年 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的
比较
注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况
注： 根据本基金基金合同的约定， 在存续期内， 本基金 （ 包括银华 800 份额、 银 华 800A 份额 、 银
华 800B 份额 ）不进行收益分配。
§4 管 理 人 报 告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验
银华基金管理有限公司成立于 2001 年 5 月 28 日 ，是经中国证监会批准( 证监基金字[2001]7
号文) 设立的 全国性资产管理公司。 公司注册资本为 2 亿元人 民 币， 公司的股东及其出资比例分别
为： 西南证券股份有限公司 49% 、 第 一创业证券股份有限公司 29% 、 东北 证券股份有限公司 21% 及
山西海鑫实业股份有限公司 1%。 公 司的主要业务是基金募集、 基金销售、 资产管理及中国证监会银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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许可的其他业务。公司注册地为广东省深圳市。
截至 2014 年 12 月 31 日， 本基金管理人管理着 44 只证券投资基金，具体包括银华优势企业
证券投资基金、银华保本增 值证券投资基金、银华- 道琼斯 88 精选证券 投资基金、银华货币市场
证券投 资基 金、银 华核 心价值 优选 股票型 证券 投资基 金、 银华优 质增 长股票 型证 券投资 基 金 、 银
华富 裕 主题 股票型 证券 投资基 金、 银华领 先策 略股票 型证 券投资 基金 、银华 全球 核心优 选 证 券 投
资基金、 银华内需精选股票型证券投资基金(LOF) 、 银华增 强收益债券型证券投资基金、 银华 和 谐
主题灵活配置混合型证券投资基金、银华沪深 300 指数分级 证券投资基金、银华深证 100 指数 分
级证券 投资 基金、 银华 信用债 券型 证券投 资基 金（LOF ） 、银华成 长先 锋混合 型证 券投资 基 金 、 银
华信用双利债券 型证券投资基金、 银华抗通胀主题证券投资基金 （LOF ） 、 银华中证 等权重 90 指数
分级证券投资基金、 银华永祥保本混合型证券投资基金、 银华消费主题分级股票型证券 投资基金、
银华中 证内 地资源 主题 指数分 级证 券投资 基金 、银华 永泰 积极债 券型 证券投 资基 金、银 华 中 小 盘
精选股票型证券投资基金、 银华纯债信用主题债券型证券投资基金 （LOF ） 、 上证50 等权重交易 型
开放式指数证券投资基金、 银华上证 50 等权重 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、 银华中
证中票 50 指 数债券型证券投资基金 （LOF ） 、 银华永兴纯债分级债券型发起式证券投资基金、 银 华
交易型货币市场基金、银华中证成长股债恒定组合 30/70 指数证券投资基金、银华信用四季红债
券型证 券投 资基金 、银 华中证 转债 指数增 强分 级证券 投资 基金、 银华 信用 季 季红 债券型 证 券 投 资
基金、银华中证 800 等 权重指数增强分级证券投资基金、银华永利债券型证券投资基金、银华恒
生中国 企业 指数分 级证 券投资 基金 、银华 多利 宝货币 市场 基金、 银华 永益分 级债 券型证 券 投 资 基
金、银 华活 钱宝货 币市 场基金 、银 华双月 定期 理财债 券型 证券投 资基 金、银 华高 端制造 业 灵 活 配
置混合 型证 券投资 基金 、银华 惠增 利货币 市场 基金及 银华 回报灵 活配 置定期 开放 混合型 发 起 式 证
券投资 基金 。同时 ，本 基金管 理人 管理着 多个 全国社 保基 金、企 业年 金和特 定客 户资产 管 理 投 资
组合。
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助
理）期限
证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
周毅先生
本基金的
基金经
理、公司
副总经
理、境外
投资部总
监、量化
2013 年11 月
5 日
- 16 年
硕士学位。 曾先后担任美国
普华永道金融服务部经理、
巴克莱银行量化分析部副
总裁及巴克莱亚太有限公
司 副 董 事 等 职 。2009 年 9
月加盟银华基金管理有限
公司，2010 年 6 月 21 日至银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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投资部总
监及量化
投资总监
2011 年 12 月 6 日期间兼任
银华沪深300 指数证券投资
基金 （LOF ） 基金经理，2010
年 8 月 5 日至 2012 年 3 月
27 日 期 间 兼 任 银 华 全 球 核
心优选证券投资基金基金
经理，2010 年 12 月 6 日至
2012 年 11 月 7 日期间兼任
银华抗通胀主题证券投资
基金（LOF ） 基 金 经 理 。 自
2010 年5 月7 日起兼任银华
深证100 指数 分级证券投资
基金基金经理， 具有从业资
格。国籍：美国。
张凯先生
本基金的
基金经理
2013 年11 月
5 日
- 5.5 年
硕士学位。毕业于清华大
学。 2009 年7 月加盟银华基
金管理有限公司， 曾担任公
司量化投资部金融工程助
理分析师及基金经理助理
职务，自 2012 年 11 月 14
日起兼任银华中证等权重
90 指 数 分 级 证 券 投 资 基 金
基金经理。具有从业资格。
国籍：中国。
注：1 、此处 的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。
2 、证券从业 的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
本 基金 管理人 在本 报告期 内严 格遵守 《中 华人民 共和 国证券 法 》 、 《 中华 人民 共 和 国证券 投 资
基金法》 、 《 证券投 资基 金运作 管理 办法》 、 《 证 券投资 基金 销售管 理办 法》 、 《证 券 投资基 金信 息披
露管理办法》 及其各项实施准则、 《银华中证 800 等权重指数 增强分级证券投资基金基金合同》 和
其他有 关法 律法规 的规 定, 本着 诚实 信用、 勤勉 尽责的 原则 管理和 运用 基金资 产, 在 严格控 制 风 险
的基础 上, 为 基金份 额持 有人谋 求最 大利益, 无损 害基金 份额 持有人 利益 的行为 。本 基金无 违 法 、
违规行为。本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法
根据中国证监会颁布的 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 本基金管理人制定
了公司 层面 的《银 华基 金管理 有限 公司公 平交 易制度 》, 对投资 部、 固定收 益部 、量化 投 资 部 、银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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研究部 、交 易管理 部、 监察稽 核部 等相关 所有 业务部 门进 行了制 度上 的约束 。该 制度适 用 于 本 基
金管理 人所 管理的 公募 基金、 社保 组合、 企业 年金及 特定 客户资 产管 理组合 等， 规范的 范 围 包 括
但不限 于境 内上市 股票 、债券 的一 级市场 申购 、二级 市场 交易等 投资 管理活 动， 同时包 括 授 权 、
研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。
为 了 规范 本基 金 管理 人各 投 资组 合的 证 券投 资指 令 的执 行过 程 ，完 善公 平 交易 制度 ，确保各
投资组 合享 有公平 的交 易执行 机会 ，本基 金管 理人根 据《 证券投 资基 金管理 公司 公平交 易 制 度 指
导意见》 及 《银华基金管理有限公司公平交易制度》 ， 制定了 《银华基金管理有限公司公平交易执
行制度 》 ， 规定了 公平 交易的 执行 流程及 特殊 情况的 审 批 机制； 明确 了交易 执行 环节的 集中 交 易
制度，并对交易执行环节的内部控制措施进行了完善。
此 外 ，为 了加 强 对异 常交 易 行为 的日 常 监控 ，本 基 金管 理人 还 制定 了《 银 华基 金管 理有限公
司异常交易监控实施细则》 ， 规定了异常交易监控的范围以及异常交易发生后的分析、 说明、 报备
流程。
对照 2011 年 8 月份新修订 的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，本基 金管理
人又对 上述 制度进 行了 修改完 善， 进一步 修订 了公平 交易 的范围 ，修 订了对 不同 投资组 合 同 日 反
向交易的监控重点， 并强调了本基金管理人内部控制的要求， 具体控制方法为：1 、 交易所市场 的
公平交 易均 通过恒 生交 易系统 实现 ，不掺 杂任 何的人 为判 断，所 有交 易均通 过恒 生投资 系 统 公 平
交易模块电子化强制执行， 公平交易程序自动启动；2 、 一般情况下， 场外交易指令以组合的名义
下达， 执行 交易员 以组 合的名 义进 行一级 市场 申购投 标及 二级市 场交 易，并 确保 非集中 竞 价 交 易
与投资组合一一对应， 且各投资组合获得公平的交易机会；3 、 对于部分债券一级市场申购、 非公
开发行 股票 申购等 以基 金管理 人名 义进行 的交 易，各 投资 组合经 理在 交易前 独立 地确定 各 投 资 组
合的交易价格和数量， 交易管理部按照价格优先、 比例分配的原则对交易结果进行分配；4 、 本基
金管理人使用恒生 O3.2 系统的公平交易稽核分析模块， 定期及不定期进行报告分析， 对公平交易
的情况进行检查，以规范操作流程，适应公平交易的需要。
综 上 所述 ，本 基 金管 理人 通 过事 前构 建 控制 环境 、 事中 强化 落 实执 行、 事 后进 行双 重监督，
来确保公平交易制度得到切实执行。
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况
4.3.2.1 整体 执行情况说明
报 告 期内 ，本 基 金管 理人 根 据《 银华 基 金管 理有 限 公司 公平 交 易制 度》 及 相关 配套 制度，在
研究分 析、 投资决 策、 交易执 行、 业绩评 估等 各个环 节， 建立了 健全 有效的 公平 交易执 行 体 系 ，
公平对待旗下的每一个投资组合。具体执 行情况如下： 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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在 研 究分 析环 节 ，本 基金 管 理人 构建 了 统一 的研 究 平台 ，为 旗 下所 有投 资 组合 公平 地提供研
究支持。
在 投 资决 策环 节 ，各 基金 经 理、 投资 经 理严 格遵 守 本基 金管 理 人的 各项 投 资管 理制 度和投资
授权制度，保证各投资组合的独立投资决策机制。
在交易执行环节， 本基金管理人实行集中交易制度， 按照 “ 时间优先、 价格优先、 比例分配 、
综合平衡”的原则，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。
在 事 后监 控环 节 ，本 基金 管 理人 定期 对 股票 交易 情 况进 行分 析 ，并 出具 公 平交 易执 行情况分
析报告 ；另 外，本 基金 管理人 还对 公平交 易制 度的遵 守和 相关业 务流 程 的执 行情 况进行 定 期 和 不
定期的检查，并对发现的问题进行及时报告。
本 基 金管 理人 在 本报 告期 内 严格 执行 了 公平 交易 制 度的 相关 规 定， 未出 现 违反 公平 交易制度
的情况。
4.3.2.2 同向 交易价差专项分析
本基金管理人对旗下所有投资组合过去四个季度不同时间窗内 （1 日内、3 日内及 5 日内） 同
向交 易的交易价差从 T 检验（置信度为 95% ） 和溢价率占优频率两个方面进行了专项分析。分析
过程及分析结果如下：
报告期内，纳入分析范围的投资组合共有 104 个。本基金管理人首先对上述投资组合进行两
两任意组合， 共产生 5356 对组合， 然后统计任意一对 投资组合在同一时间窗内同向交易过同一股
票的情况，并对统计结果进行分析。
当时间窗为 1 日时， 共有1099 对投资 组合存在同向交易的情况， 其中有 178 对投资组 合未通
过 T 检验， 进一步计算溢价率为正的概率， 结果显示有 51 对组合的正溢价率占比大于 55% ， 其 中
有 25 对均属 于指数基金或量化 专户与其他基金的同日同向交易， 由于我 公司的指数基金或量化专
户的交易均采取组合指令的交易方式进行成交， 因此这 25 对 组合间不存在利益输送的行为； 剩下
26 对组合的 基金经理均承诺相互间不存在利益输送；
当时间窗为 3 日时， 共有1581 对投资 组合存在 同向交易的情况， 其中有 315 对投资组 合未通
过 T 检验， 进一步计算溢价率为正的概率， 结果显示有 99 对组合的正溢价率占比大于 55% ， 其 中
有 69 对均属 于指数基金或量化专户与其他基金的同日或相邻日同向交易， 由于我公 司的指数基金
或量化专户的交易均采取组合指令的交易方式进行成交， 因 此这 69 对组 合间不存在利益输送的行
为；剩下 30 对组合的基金经理均承诺相互间不存在利益输送；
当时间窗为 5 日时， 共有1989 对投资 组合存在同向交易的情况， 其中有 433 对投资组 合未通
过 T 检验，进一步计算溢价率为正的概率，结果显示有 153 对组合的正 溢 价率占比大于 55% ，其银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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中有 116 对 均属于指数基金或量化专户与其他基金的同日或相邻日同向交易，由于我公司的指数
基金或量化专户的交易均采取组合指令的交易方式进行成交，因此这 116 对组合间 不存在利益输
送的行为；剩下 37 对组 合的基金经理均承诺相互间不存在利益输送。
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明
本报告期内，本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 所有 投资 组 合参 与的 交 易所 公开 竞 价同 日反 向 交易 成交 较少的单
边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情况有 13 次，原因 是指数型投资组合投资策 略需要，未
导致不公平交易和利益输送。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析
在 报 告期 内， 我 们运 用自 行 开发 的投 资 管理 系统 ， 结合 量化 投 资技 术和 基 本面 分析 对投资组
合进行 积极 的管理 和风 险控制 。本 报告期 内， 本基金 基本 跑平基 准， 此结果 在模 型的收 益 风 险 特
征预期之内。尽管报告期间本基金多次发生大额申购赎回，我们仍将跟踪误差控制在合理水平。
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现
截至报告期末， 本基金份额净值为 1.354 元， 本 报告期份额净值增长率为 39.65% ， 同期业绩
比较基准收益率为 39.53%。
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
回 顾 过去 的一 年 ，A 股市 场 发生 了剧 烈 的变 化。 前 半年 ，在 需 求不 振的 拖 累下 ，各 方面的数
据反映 出经 济持续 探底 ，投资 者一 方面担 心经 济硬着 陆， 另一方 面又 担心刺 激政 策重回 老 路 ， 导
致 A 股市场 一直呈现大幅震荡的状态，并屡次探底。然而随着下半年央行不断的货币宽松刺激、
各个领 域的 制度改 革红 利不断 释放 ，产业 的刺 激政策 逐步 出台， 场外 资金的 大举 入场， 使 得 以 银
行、 券商、 保 险为代表的蓝筹股， 全面迎来了估值修复的行情， 股价站上 09 年的高 点， 两市的成
交额也 随着 大象的 起舞 不断刷 新出 历史天 量。 结构 上 ，维 持了多 年的 小盘强 、大 盘弱的 格 局 ， 在
最后一 个 交 易月内 被完 全打破 。我 们认为 ，随 着中国 改革 红利的 不断 释放， 我们 已经站 在 了 牛 市
的起点 ，市 场的做 多热 情已经 被点 燃，源 源不 断的资 金从 其他投 资渠 道进入 股市 ，为新 一 轮 牛 市
的启动打下了坚实的资金和情绪基础。
4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 进一 步健 全 了风 险控 制 和监 察稽 核 机制 ，根 据 不同 基金 的特点与银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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发展情 况， 及时界 定新 的风险 点， 评价风 险级 别，并 纳入 稽核计 划。 首先， 本基 金管理 人 以 中 国
证监会 “季 度监察 稽核 项目表 ”为 基础， 对本 基金的 投资 、研究 、交 易、 基 金会 计、注 册 登 记 、
营销、 宣传推介等重要业务进行每季度的风险自查， 并对其他业务环节进行不定期抽查。 “季 度监
察稽核 项目 表”由 各部 门风险 控制 管理员 组织 关键岗 位业 务人员 填报 自查结 果， 部门总 监 签 字 确
认后将 稽核 结果报 督察 长及公 司总 经理。 在持 续关注 对“ 季度监 察稽 核项目 ”表 中识别 的 风 险 点
进行自 查的 同时， 还定 期进行 有重 点的检 查。 在投资 研究 交易环 节， 持续进 行对 研究报 告 合 规 性
的检查 、对 股票库 建立 及完善 的跟 踪检查 ，并 对基金 的投 资比例 进行 日常监 控， 对关联 交 易 的 日
常维护 ，对 基金持 仓流 动性风 险定 期关注 ，并 对公平 交易 执行情 况进 行检查 等等 ；在营 销 与 销 售
方面， 本基 金管理 人定 期对本 基金 宣传推 介材 料的合 规性 和费率 优惠 业务等 进行 检查； 在 基 金 的
运作保 障方 面，本 基金 管理人 通过 加强对 注册 登记业 务、 基金会 计业 务、基 金清 算业务 以 及 基 金
估值业 务的 检查来 确保 本基金 财务 数据的 准确 性。上 述检 查中发 现问 题的会 通过 口头改 进 建 议 、
不符合 事项 书面跟 踪检 查报告 或警 示报告 的形 式，及 时将 潜在风 险通 报部门 总监 、督察 长 及 公 司
总经理，督促改进并跟踪改进效果。
与 此 同时 ，本 基 金管 理人 严 格按 照信 息 披露 管理 办 法的 规定 ， 认真 做好 本 基金 的信 息披露工
作，确保信息披露的真实、完整、准确、及时。
4.7 管理人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明
报 告期 内，本 基金 管理人 严格 遵守《 企业 会计准 则 》 、 《 证券 投资 基金会 计核 算 业 务指引 》 以
及中国 证监 会相关 规定 和基金 合同 的约定 ，日 常估值 由基 金管理 人同 基金托 管人 一同进 行 ， 基 金
份额净 值由 基金管 理人 完成估 值后 ，经基 金托 管人复 核无 误后由 基金 管理人 对外 公布。 月 末 、 年
中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本 基 金管 理人 设 立估 值委 员 会（ 委员 包 括估 值业 务 分管 领导 以 及投 资部 、 研究 部、 监察稽核
部、 运作保障部等部门负责人及相关业务骨干） ， 负责研究、 指导基金估值业务。 估值委员会委员
和负责 基金 日常估 值业 务的基 金会 计均具 有专 业胜任 能力 和相关 工作 经历。 基金 经理不 介 入 基 金
日常估 值业 务；估 值委 员会决 议之 前会与 涉及 基金的 基金 经理进 行充 分沟通 。运 作保障 部 负 责 执
行估值委员会制定的估值政策及决议。
参 与 估值 流程 各 方之 间不 存 在任 何重 大 利益 冲突 ； 本基 金管 理 人未 签约 与 估值 相关 的任何定
价服务。
银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
根据本基金基金合同的约定， 在存续期内， 本基金 （包括银华 800 份 额、 银华 800A 份额、 银
华 800B 份额 ）不进行收益分配。
4.9 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明
报告 期内 ，本 基 金存 在连 续 二十 个工 作 日基 金资 产 净值 低于 五 千万 元的 情 况， 出现 该情况的
时间范围为 2014 年8 月8 日至 2014 年10 月 24 日以 及 2014 年 11 月5 日至2014 年12 月15 日。
§5 托 管 人 报 告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本报告期内， 中国银行股份有限公司 （以下称 “本托管人” ） 在对银华中证 800 等权 重指数增
强分级 证券 投资基 金（ 以下称 “本 基金 ” ）的 托管过 程中 ，严格 遵守 《证券 投资 基金法 》 及 其 他
有关法 律法 规、基 金合 同和托 管协 议的有 关规 定，不 存在 损害基 金份 额持有 人利 益的行 为 ， 完 全
尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明
本 报 告期 内， 本 托管 人根 据 《证 券投 资 基金 法》 及 其他 有关 法 律法 规、 基 金合 同和 托管协议
的规定 ，对 本基金 管理 人的投 资运 作进行 了必 要的监 督， 对基金 资产 净值的 计算 、基金 份 额 申 购
赎回价 格的 计算以 及基 金费用 开支 等方面 进行 了认真 地复 核，未 发现 本基金 管理 人存在 损 害 基 金
份额持有人利益的行为。
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
本 年 度报 告中 的 财务 指标 、 净值 表现 、 收益 分配 情 况、 财务 会 计报 告、 投 资组 合报 告等数据
核对无误。 （ 注：财务会计报 告中的“金融工具风险管理”部分未在托管人复核范围内。 ）
§6 审计报告
6.1 审 计 报 告 基本 信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2015）审字第60468687_A31 号
银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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6.2 审 计 报 告 的基 本 内 容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 银华中证 800 等权重指数增强分级证券投资基金全体基金份额
持有人：
引言段 我们审计了后附的银华中证 800 等 权重指数增强分级证券投资
基金财务报表，包括 2014 年 12 月 31 日的资产负债表和 2014
年 度 的 利 润 表 和 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 变 动 表 以 及 财 务 报 表
附注。
管理层对财务报表的责任段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 基 金 管 理 人 银 华 基 金 管 理 有 限 公 司
的 责 任 。 这 种 责 任 包 括 ： （1 ） 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财
务 报 表 ， 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ； （2 ） 设 计 、 执 行 和 维 护 必 要 的
内 部 控 制 ， 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 而 导 致 的 重 大
错报。
注册会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意
见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道
德 守 则 ， 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错
报获取合理保证。
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露
的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括
对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进
行 风 险 评 估 时 ， 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相
关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控
制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 基 金 管 理 人 选 用 会
计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ， 以 及 评 价 财 务 报 表
的总体列报。
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为 ， 上 述 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的
规定编制，公允反映了银华中证 800 等权重指数增强分级证券
投资基金 2014 年 12 月 31 日的财务状 况以及 2014 年度的经营
成果和净值变动情况。
注册会计师的姓名 徐 艳
贺 耀
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址 中国
北京
审计报告日期 2015 年 3 月25 日
§7 年 度 财 务 报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 银华中证 800 等权重指数 增强分级证券投资基金 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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报告截止日： 2014 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注 号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 4,053,510.20 5,712,246.77
结算备付金
329,962.07 5,620,487.35
存出保证金
60,817.16 336,334.41
交易性金融资产 7.4.7.2 40,149,537.94 176,536,533.09
其中：股票投资
40,149,537.94 176,536,533.09
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支 持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
- 2,718,517.60
应收利息 7.4.7.5 1,224.08 4,242.08
应收股利
- -
应收申购款
1,239,294.01 99.40
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
45,834,345.46 190,928,460.70
负 债 和 所有者 权 益 附注号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
0.58 -
应付赎回款
1,260,813.71 576,343.93
应付管理人报酬
35,638.12 265,729.38
应付托管费
7,127.61 53,145.87
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 206,147.62 1,448,229.98
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 204,733.09 32,972.11
负债合计
1,714,460.73 2,376,421.27
所 有 者 权益：
银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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实收基金 7.4.7.9 31,705,146.55 189,036,621.22
未分配利润 7.4.7.10 12,414,738.18 -484,581.79
所有者权益合计
44,119,884.73 188,552,039.43
负债和所有者权益总计
45,834,345.46 190,928,460.70
注：报告截止日 2014 年12 月 31 日， 银华 800 份 额净值为人民币 1.354 元，银华 800A 份额净值
为人民币 1.005 元，银 华800B 份额净 值为人民币 1.703 元；基 金份额总额为 32,575,206.26 份，
其中银华 800 份额为 28,270,868.26 份，银华 800A 份额为 2,152,169.00 份 ，银华 800B 份额为
2,152,169.00 份。
7.2 利润表
会计主体： 银华中证 800 等权重指数 增强分级证券投资基金
本报告期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年12 月 31 日
上 年 度 可比期 间
2013 年11 月 5 日(基金
合 同 生 效日) 至 2013 年
12 月 31 日
一、收入
20,302,905.59 7,541,714.84
1. 利息收入
58,464.38 181,058.26
其中：存款利息收入 7.4.7.11 58,464.38 181,058.26
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- -
其他利息收入
- -
2. 投资收益 （ 损失以 “- ” 填列）
15,963,783.62 9,620,035.13
其中：股票投资收益 7.4.7.12 15,148,000.00 9,620,023.79
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 815,783.62 11.34
3. 公允价值变 动收益（损失以
“- ”号填列）
7.4.7.16 3,896,894.15 -2,603,176.22
4. 汇兑收益 （损失以"-" 号填
列）
- -
5. 其他收入（ 损失以“- ”号填
列）
7.4.7.17 383,763.44 343,797.67
减： 二 、费用
3,984,181.63 3,121,907.40
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2.1 715,020.82 580,322.57
2 ．托管费 7.4.10.2.2 143,004.18 116,064.50 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用 7.4.7.18 2,491,182.57 2,354,383.71
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用 7.4.7.19 634,974.06 71,136.62
三 、 利 润 总额 （ 亏损 总 额以 “- ”
号填列）
16,318,723.96 4,419,807.44
减：所得税费用
- -
四 、 净利 润 （净 亏 损 以 “-”号
填列）
16,318,723.96 4,419,807.44
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体： 银华中证 800 等权重指数 增强分级证券投资基金
本报告期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
189,036,621.22 -484,581.79 188,552,039.43
二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润）
- 16,318,723.96 16,318,723.96
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
-157,331,474.67 -3,419,403.99 -160,750,878.66
其中：1. 基 金申购款 119,338,694.24 29,744,778.99 149,083,473.23
2. 基金赎回 款 -276,670,168.91 -33,164,182.98 -309,834,351.89
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
31,705,146.55 12,414,738.18 44,119,884.73
项目
上 年 度 可比期 间
2013 年11 月 5 日( 基 金合 同 生 效日) 至 2013 年12 月 31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、 期初所有者权益 （基
金净值）
458,328,703.92 - 458,328,703.92 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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二、 本期经营活动产生的
基金净值变动数 （本期利
润）
- 4,419,807.44 4,419,807.44
三、 本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（ 净 值 减 少 以 “- ”号填
列）
-269,292,082.70 -4,904,389.23 -274,196,471.93
其中：1. 基 金申购款 614,602.85 -2,757.49 611,845.36
2. 基金赎回 款 -269,906,685.55 -4,901,631.74 -274,808,317.29
四、 本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动（净值减少以
“- ”号填列 ）
- - -
五、 期末所有者权益 （基
金净值）
189,036,621.22 -484,581.79 188,552,039.43
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
______ 王立 新______
______ 杨清______
____ 龚飒____
基金管理人 负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负 责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本 情况
银华中证 800 等权重指数 增强分级证券投资基金 （以下简称 “本基金 ”） ， 系经中国证券监督
管理委员会（以下简称 “中国证监会 ”）证监许可[2013]689 号《关于 核准银华中证 800 等权 重
指数增强分级证券投资基金募集的批复》的批准，由银华基金管理有限公司于 2013 年 10 月 9 日
至 2013 年 10 月30 日向 社会公开募集， 募集期结束经安永华明会计师事务所 （特殊普通合伙） 验
证出具安永华明 （2013）验字第 60468687_A20 号 验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。
基金合同于 2013 年11 月5 日生效。 首 次设立募集规模为 458,328,703.92 份 基金份额。 本基金 为
契约型 开放 式，存 续期 限不定 。本 基金的 基金 管理人 为银 华基金 管理 有限公 司， 注册登 记 机 构 为
中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
基金份额包括银华中证 800 指数增强 分级的基础份额 （即 “银华 800 份额 ”） 、 银华中证 800
指数增强分级的稳健收益类份额 （即 “ 银华 800A 份额”） 与银华中证 800 指数增强分级的积极收
益类份额（即 “银华 800B 份额”） 。 其中，银华 800A 份额、银 华 800B 份额 的基金份额配比始终
保持 1:1 的 比例不变。银华中证 800 指数增强分 级发售结束后，投资者场内认购的全部银华 800
份额将按 1:1 的比例自动 分离成预期收益与风险不同的两个份额类别， 即稳健收益类的银华 800A银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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份额和积极收益类的银华 800B 份额 ，两类基金份额的基金资产合并运作。
在银华 800A 份额、 银华 800 份额存续 期内的每个会计年度 12 月第一个工作日， （第一个定期
折算期间指基金合同生效日至基金合同生效日之后最近一个 11 月 30 日，第二个及之 后的定期折
算期间指每个会计年度的 12 月 1 日 至下一会计年度的 11 月 30 日。 ）本基 金将按照以下规则进行
基金的定期份额折算。 每 2 份银华800 份额将 按1 份银华800A 份额获得约 定应得收益的新增折 算
份额。 在基 金份额折算前与折算后， 银华 800A 份 额和银华 800B 份额的份额 配比保持 1:1 的比例。
对于银华 800A 份额期末的约定应得收益，即银华 800A 份额每个 定期折算期间期末即 11 月 30 日
份额净值超出 1.000 元 部分， 将折算为场内银华 800 份额 分配给银华 800A 份额持有 人。 银华 800
份额持有人持有的每 2 份银华 800 份额将按 1 份银华 800A 份额获得新增银华 800 份额的分配。 持
有场外银华 800 份额的基 金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外银华 800 份额 的分配；持
有场内银华 800 份额的基 金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内银华 800 份 额的分配。经
过上述份额折算，银华 800A 份额和银 华 800 份额 的基金份额净值将相应调整。
除以上定期份额折算外，本基金还将在以下两种情况进行份额折算，即：当银华 800 份额的
基金份额净值达到 1.500 元及以上； 当银华 800B 份额的基金份额净值达到 0.250 元 及以下。 当银
华 800 份额 的基金份额净值达 到 1.500 元后，本 基金将分别对银华 800A 份额、银华 800B 份额和
银华 800 份 额进行份额折算， 份额折算后本基金将确保银华 800A 份额 和银华 800B 份额的比例为
1:1 ，份额折 算后银华 800A 份额、银 华 800B 份额 和银华 800 份额的基金份额净值均调整为 1 元。
当银华 800B 份额的基金份额净值达到 0.250 元 后，本基金将分别对银华 800A 份额 、银华 800B
份额和银华 800 份额进行 份额折算，份额折算后本基金将确保银华 800A 份额和银华 800B 份额的
比例为 1:1 ， 份额折算后银华 800 份 额、银华 800A 份额和银华 800B 份额 的基金份额净值均调整
为 1 元。
本 基 金的 投资 范 围为 具有 良 好流 动性 的 金融 工具 ， 包括 国内 依 法发 行上 市 的股 票（ 含首次公
开发行和增发） 、 债券、 债券回购、 货币市场工具、 资产支持证券、 股 指期货以及法律法规或中 国
证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定） 。基金的投资组合比例为：
本基金 所持 有的股 票市 值和买 入、 卖出股 指期 货合约 价值 ，合计 （轧 差计算 ）占 基金资 产 的 比 例
为 85% －95% ，其中投资于股票的资产不低于基金资产的 85% ，投资于中证 800 等权 重指数成份股
和 备选 成份股 的资 产不低 于非 现金资 产 的 80% ； 每个 交易日 日终 在扣除 股指 期货合 约需缴 纳 的 交
易保证金后， 应当保持不低于基金资产净值 5% 的现金或到期日在一年以内的政府债 券。 如法律法
规或监 管机 构以后 允许 基金投 资其 他品种 ，基 金管理 人在 履行适 当程 序后， 可以 将其纳 入 投 资 范
围。 本基金的业绩比较基准为： 95%× 中证 800 等 权重指数收益率 +5%× 银 行活期存款利率 （税后） 。
银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 23 页 共 80 页
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础
本 财 务报 表系 按 照财 政部 颁 布的 《企 业 会计 准则 — 基本 准则 》 以及 其后 颁 布及 修订 的具体会
计准则、 应用指南、 解释以及其他相关规定 （以下统称 “企业会计准则” ） 编制， 同时， 对于在 具
体会计 核算 和信息 披露 方面， 也参 考了中 国证 券投资 基金 业协会 修订 并发布 的《 证券投 资 基 金 会
计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关
于证券 投资 基金执 行< 企 业会计 准则> 估值业 务及 份额净 值计 价有关 事项 的通知》 、 《 证券投 资基 金
信息披露管理办法》 、 《证 券投资基金信息披露内容与格式准则》 第 2 号 《年度报告的内容与格 式》 、
《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《 会计报表附注的编制及披露》 、 《证 券投资基金信息
披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
采用若干修订后/ 新会计 准则
2014 年 1 至 3 月，财政部 制定了《企业会计准则第 39 号—— 公允价值计量》 、 《企业 会计准
则第 40 号—— 合营安排》 和 《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》 ； 修订了 《企
业会计准则第 2 号—— 长期股权投资》 、 《企业 会计准则第 9 号——职工 薪酬》 、 《企 业会计准 则第
30 号——财 务报表列报》 和 《企业会计准则第 33 号——合并 财务报表》 ； 上述 7 项会 计准则均自
2014 年 7 月1 日起施行。 2014 年 6 月 ， 财政部修订了 《企业会计准则第 37 号 ——金融工具列报》 ，
在 2014 年年 度及以后期间的财务报告中施行。
上述会计准则的变化对本财务报表无重大影响。
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于 2014 年12 月 31 日的财
务状况以及 2014 年度的经 营成果和净值变动情况。
7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月1 日起至 12 月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本 基 金记 账本 位 币和 编制 本 财务 报表 所 采用 的货 币 均为 人民 币 。除 有特 别 说明 外， 均以人民
币元为单位表示。
7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或资产） 或权银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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益工具的合同。
(1) 金融资产 分类
本 基 金的 金融 资 产于 初始 确 认时 分为 以 下两 类： 以 公允 价值 计 量且 其变 动 计入 当期 损益的金
融资产、贷款和应收款项；
本 基 金持 有的 以 公允 价值 计 量且 其变 动 计入 当期 损 益的 金融 资 产主 要包 括 股票 投资 、债券投
资和衍生工具（主要系权证投资） ；
(2) 金融负债 分类
本 基 金的 金融 负 债于 初始 确 认时 归类 为 以公 允价 值 计量 且其 变 动计 入当 期 损益 的金 融负债和
其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、 后 续 计 量 和终 止 确 认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划 分 为以 公允 价 值计 量且 其 变动 计入 当 期损 益的 金 融资 产的 债 券等 ，以 及 不作 为有 效套期工
具的衍 生工 具，按 照取 得时的 公允 价值作 为初 始确认 金额 ，相关 的交 易费用 在发 生时计 入 当 期 损
益；
在 持 有以 公允 价 值计 量且 其 变动 计入 当 期损 益的 金 融资 产期 间 取得 的利 息 ，应 当确 认为当期
收益。 每日 ，本基 金将 以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产或 金融 负债的 公 允 价 值
变动计入当期损益；
处 置 该金 融资 产 或金 融负 债 时， 其公 允 价值 与初 始 入账 金额 之 间的 差额 应 确认 为投 资收 益，
同时调整公允价值变动收益；
当 收 取该 金融 资 产现 金流 量 的合 同权 利 终止 ，或 该 金融 资产 已 转移 ，且 符 合金 融资 产转移的
终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认该金融资产；
保留了 金融 资产所 有权 上几乎 所有 的风险 和报 酬的， 不终 止确认 该金 融资产 ；本 基金既 没 有 转 移
也没有 保留 金融资 产所 有权上 几乎 所有的 风险 和报酬 的， 分别下 列情 况处理 ：放 弃了对 该 金 融 资
产控制 的， 终止确 认该 金融资 产并 确认产 生的 资产和 负债 ；未放 弃对 该金融 资产 控制的 ， 按 照 其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
(1) 股票投资
买 入 股票 于成 交 日确 认为 股 票投 资， 股 票投 资成 本 ，按 成交 日 应支 付的 全 部价 款扣 除交易费银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(2) 债券投资
买 入 债券 于成 交 日确 认为 债 券投 资。 债 券投 资成 本 ，按 成交 日 应支 付的 全 部价 款扣 除交易费
用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零 息 债券 视 同到 期一 次 性还 本付 息 的附 息债 券 ，根 据其 发 行价 、到 期 价和 发行 期限按直
线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3) 权证投资
买 入 权证 于成 交 日确 认为 权 证投 资。 权 证投 资成 本 按成 交日 应 支付 的全 部 价款 扣除 交易费用
后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 卖出 权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(4) 分离交易 可转债
申 购 新发 行的 分 离交 易可 转 债于 获得 日 ，按 可分 离 权证 公允 价 值占 分离 交 易可 转债 全部公允
价值的 比例 将购买 分离 交易 可 转债 实际支 付全 部价款 的一 部分确 认为 权证投 资成 本，按 实 际 支 付
的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2) 、(3) 中相关 原则进行计算；
(5) 回购协议
本基金持有的回购协议 （封闭式回购） ， 以成本列示， 按实际利率 （当实际利率与合同利率差
异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则
公 允 价值 ，是 指 市场 参与 者 在计 量日 发 生的 有序 交 易中 ，出 售 一项 资产 所 能收 到或 者转移一
项负债 所需 支付的 价格 。本基 金以 公允价 值计 量相关 资产 或负债 ，假 定出售 资产 或者转 移 负 债 的
有序交 易在 相关资 产或 负债的 主要 市场进 行； 不存在 主要 市场的 ，本 基金假 定该 交易在 相 关 资 产
或负债 的最 有利市 场进 行。主 要市 场( 或最 有利 市场) 是 本基 金在计 量日 能够进 入的 交易市 场 。 本
基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在 财 务报 表中 以 公允 价值 计 量或 披露 的 资产 和负 债 ，根 据对 公 允价 值计 量 整体 而言 具有重要
意义的 最低 层次输 入值 ，确定 所属 的公允 价值 层次： 第一 层次输 入值 ，在计 量日 能够取 得 的 相 同
资产或 负债 在活跃 市场 上未经 调整 的报价 ；第 二层次 输入 值，除 第一 层次输 入值 外相关 资 产 或 负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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每 个 资产 负债 表 日， 本基 金 对在 财务 报 表中 确认 的 持续 以公 允 价值 计量 的 资产 和负 债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的股票投资、债券投资和权证投资等投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃 市场的金融工具， 按照估 值日能够取得的相同资产或 负债在活跃市场上未经调整
的市价 作为 公允价 值； 估值日 无市 价，但 最近 交易日 后经 济环境 未发 生重大 变化 且证券 发 行 机 构
未发生 影响 证券价 格的 重大事 件的 ，按最 近交 易市 价 确定 公允价 值； 如估值 日无 市价， 且 最 近 交
易日后 经济 环境发 生了 重大变 化或 证券发 行机 构发生 了影 响证券 价格 的重大 事件 ，参考 类 似 投 资
品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2) 不存在活 跃市场的金融工具， 采用市场参与者普遍认同， 且被以往市场实际交易价格验证
具有可 靠性 的估值 技术 ，确定 公允 价值。 本基 金采用 在当 前情况 下适 用并且 有足 够可利 用 数 据 和
其他信 息支 持的估 值技 术，优 先使 用相关 可观 察输入 值， 只有在 可观 察输入 值无 法取得 或 取 得 不
切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3) 如有确凿 证据表明按上述 估值原则仍不能客观反映其公允价值的， 基 金管理人可根据具体
情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的方法估值；
(4) 如有新增 事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可执行的，
同时本 基金 计划以 净额 结算或 同时 变现该 金融 资产和 清偿 该金融 负债 时，金 融资 产和金 融 负 债 以
相互抵 销后 的金额 在资 产负债 表内 列示。 除此 以外， 金融 资产和 金融 负债在 资产 负债表 内 分 别 列
示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实 收 基金 为对 外 发行 的基 金 份额 总额 所 对应 的金 额 。由 于申 购 和赎 回引 起 的实 收基 金份额变
动分别 于基 金申购 确认 日及基 金赎 回确认 日确 认。上 述申 购和赎 回分 别包括 基金 转换所 引 起 的 转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损 益 平准 金包 括 已实 现损 益 平准 金和 未 实现 损益 平 准金 。已 实 现损 益平 准 金指 在申 购或赎回
基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/ （损失） 占基 金净值比例计算
的金额 。未 实现损 益平 准金指 在申 购或赎 回基 金份额 时， 申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计 未 实 现
利得/ （损失） 占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认 。 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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未 实 现损 益平 准 金与 已实 现 损益 平准 金 均在 “损 益 平准 金” 科 目中 核算 ， 并于 期末 全额转入
“未分配利润/ （累计亏 损） ”。
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量
(1) 存款利息 收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取定期存款， 按
协议规 定的 利率及 持有 期重新 计算 存款利 息收 入，并 根据 提前支 取所 实际收 到的 利息收 入 与 账 面
已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2) 债 券 利 息 收 入 按 债 券 票 面 价 值 与 票 面 利 率 或 内 含 票 面 利 率 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 债 券 发 行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认， 在债券实际持有期内逐日计提；
(3) 资产支持 证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 扣除 应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税 后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4) 买入返售 金融资产收入， 按买入返售金融资产的成本及实际利率 （当实际利率与合同利率
差异较小时，也可以用合同利率） ， 在回购期内逐日计提；
(5) 债券投资 收益/ （损失 ）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(6) 公允 价值变 动 收益/ （损 失 ）系 本基 金 持有 的采 用 公允 价值 模 式计 量的 交 易性 金融 资产、
交易性金融负债等公允 价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(7) 其他收入 在主要风险和报酬已经转移给对方， 经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的
时 候确认。
7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量
(1) 基金管理 费按前一日基金资产净值的 1.00% 的 年费率逐日计提；
(2) 基金托管 费按前一日基金资产净值的 0.20% 的 年费率逐日计提；
(3) 基金标的 指数许可使用费按前一日基金资产净值的 0.02% 的年费率逐日计提， 且每季度不
少于人民币 5 万元；
(4) 卖 出回购 证 券支 出， 按 卖出 回购 金 融资 产的 成 本及 实际 利 率（ 当实 际 利率 与合 同 利率差
异较小时，也可以用合同利率 ）在回购期内逐日计提；
(5) 其他费用 系根据有关法规及相应协议规定， 按实际支出金额， 列入当期基金费用。 如果 影
响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待 摊或预提的方法。
7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策
根据《银华中证 800 等 权重指数增强分级证券投资基金基金合同》和《银华中证 800 等权重
指数增强分级证券投资基金招募说明书》 的有关规定， 在存续期内， 本基金 （包括银华 800 份额、银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 28 页 共 80 页
银华 800A 份 额、银华 800B 份额）不进 行收益分配。
7.4.4.12 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计
本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。
7.4.5 会计政策和 会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明
会计政策变更的说明可参见 7.4.2 会计报表的编制基础。
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印花 税
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年4 月24 日起 ， 调整证券 （股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰ 调整 为 1‰ ；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日 起，调整由出让方按
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再 征收，税率不变；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2005]103 号文《 关 于股 权分 置 试点 改革 有 关税 收政 策 问 题
的通知》 ， 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让， 暂免征
收印花税。
7.4.6.2 营业 税、企业所得税
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 ， 自 2004
年 1 月 1 日 起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金
买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2005]103 号文《 关 于股 权分 置 试点 改革 有 关税 收政 策 问 题
的通知》 ， 股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、 现金等收入， 暂
免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、 国家税务总局财税[2008]1 号文 《 关于企业所得税若干优惠政策的通知》 ， 对证
券投资基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股权的股息、 红利收入，银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
7.4.6.3 个人 所得税
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号文《 关 于开 放式 证 券投 资基 金 有关 税收 问 题 的
通知 》 ， 对基 金取得的股票的股息、 红利收入、 债券的利息收入、 储蓄存款利息收入， 由上市公司、
发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个人所 得税；
根据财政部、 国家税务总局、 中国证监会财税[2012]85 号文 《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》 ，自 2013 年 1 月 1 日 起，证券投资基金从公开发行和转让
市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月 以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应
纳税所得额；持股期限在 1 个月以 上至 1 年（ 含 1 年）的 ，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股
期限超过 1 年的，暂减按 25% 计入应 纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2005]103 号文《 关 于股 权分 置 试点 改革 有 关税 收政 策 问 题
的通知》 ， 股权分置改革中非流 通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、 现金等收入， 暂
免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2008]132 号《财 政 部国 家税 务 总局 关于 储 蓄存 款利 息 所 得
有关个人所得税政策的通知》 ， 自2008 年10 月 9 日起， 对储蓄 存款利息所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
活期存款 4,053,510.20 5,712,246.77
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 4,053,510.20 5,712,246.77
7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 38,855,820.01 40,149,537.94 1,293,717.93 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 38,855,820.01 40,149,537.94 1,293,717.93
项目
上年度末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 179,139,709.31 176,536,533.09 -2,603,176.22
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 179,139,709.31 176,536,533.09 -2,603,176.22
7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债
注：本基金于本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/ 负债。
7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产
7.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额
注：本基金于本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期 末 买 断 式逆 回 购 交 易中 取 得 的 债券
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 1,047.77 1,559.81
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - - 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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应收结算备付金利息 148.40 2,529.20
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 0.51 1.67
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 27.40 151.40
合计 1,224.08 4,242.08
7.4.7.6 其他资产
注：本基金于本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应 付 交 易 费用
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 206,147.62 1,448,229.98
银行间市场应付交易费用 - -
合计 206,147.62 1,448,229.98
7.4.7.8 其他负债
单位 ：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 4,733.09 2,172.11
标的指数使用基点费 50,000.00 30,800.00
预提费用 150,000.00 -
合计 204,733.09 32,972.11
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 189,450,597.05 189,036,621.22
本期申购 91,550,620.85 91,354,549.80
本期赎回 （以“- ”号填 列） -256,442,372.29 -255,878,174.93
2014 年12 月1 日 基金 拆分/ 份 24,558,845.61 24,512,996.09 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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额折算前
基金拆分/ 份 额折算变动份额 627,450.20 -
本期申购 28,750,849.15 27,984,144.44
本期赎回 （以“- ”号填 列） -21,361,938.70 -20,791,993.98
本期末 32,575,206.26 31,705,146.55
注：(1) 根据 本基金的基金合同、 招募说明书及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司
的规定， 本基金以 2014 年12 月 1 日为 份额折算基准日， 对银华 800 份额 和银华 800A 份额进行应
得收益的定期份额折算。
(2) 根据本 基金基 金合同规定，投资者可申购、赎回银华 800 份额，银 华 800A 份额 和银华 800B
份额只可在深圳证券交易所上市交易，因此上表不再单独披露银华 800A 份额和银 华 800B 份额 的
情况。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 1,670,711.52 -2,155,293.31 -484,581.79
本期利润 12,421,829.81 3,896,894.15 16,318,723.96
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动数
-533,576.24 -2,885,827.75 -3,419,403.99
其中：基金申购款 31,017,664.83 -1,272,885.84 29,744,778.99
基金赎回款 -31,551,241.07 -1,612,941.91 -33,164,182.98
本期已分配利润 - - -
本期末 13,558,965.09 -1,144,226.91 12,414,738.18
7.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年11 月5 日( 基金合 同生效日)
至 2013 年 12 月31 日
活期存款利息收入 42,334.68 173,550.96
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 13,712.13 7,081.80
其他 2,417.57 425.50
合计 58,464.38 181,058.26
7.4.7.12 股 票 投 资 收益
单位：人民币元 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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项目
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 11 月 5 日( 基金 合
同生效日) 至2013 年12 月31 日
卖出股票成交总额 865,042,198.81 710,620,934.86
减：卖出股票成本总额 849,894,198.81 701,000,911.07
买卖股票差价收入 15,148,000.00 9,620,023.79
7.4.7.13 债 券 投 资 收益
注：本基金于本报告期及上年度可比期间 2013 年 11 月 5 日 （基金合同生效日）至 2013 年 12 月
31 日止期间 均无买卖债券差价收入。
7.4.7.14 衍 生 工 具 收益
注：本基金于本报告期及上年度可比期间 2013 年 11 月 5 日 （基金合同生效日）至 2013 年 12 月
31 日止期间 均无买卖衍生工具差价收入。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年 11 月 5 日( 基金 合同生
效日) 至 2013 年12 月 31 日
股票投资产生的股利收益 815,783.62 11.34
基金投资产生的股利收益 - -
合计 815,783.62 11.34
7.4.7.16 公 允 价 值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年11 月5 日( 基金合同
生效日) 至 2013 年 12 月31 日
1. 交易性金 融资产 3,896,894.15 -2,603,176.22
——股票投资 3,896,894.15 -2,603,176.22
——债券投资 - -
—— 资产支持证券投资 - -
—— 贵金属投资 - -
—— 其他 - -
2. 衍生工具 - -
——权证投资 - - 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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3. 其他 - -
合计 3,896,894.15 -2,603,176.22
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 11 月 5 日( 基金 合同
生效日) 至 2013 年 12 月31 日
基金赎回费收入 383,763.44 343,511.97
其他 - 285.70
合计 383,763.44 343,797.67
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年11 月5 日( 基金 合同生效
日) 至 2013 年 12 月 31 日
交易所市场交易费用
2,491,182.57 2,354,383.71
银行间市场交易费用
- -
合计
2,491,182.57 2,354,383.71
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年11 月5 日( 基金合 同生
效日) 至 2013 年12 月 31 日
审计费用 50,000.00 -
信息披露费 300,000.00 -
标的指数使用基点费 200,000.00 30,800.00
银行汇划费用 11,474.06 4,436.62
账户服务费 13,500.00 -
上市费 60,000.00 35,000.00
其他费用 - 900.00
合计 634,974.06 71,136.62
银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项
根 据 本基 金的 基 金合 同、 招 募说 明书 及 深圳 证券 交 易所 和中 国 证券 登记 结 算有 限责 任公司的
规定， 本基金以 2015 年3 月2 日为份 额折算基准日， 对银华 800 份额的场 外份额、 场 内份额以及
银华 800A 份 额、 银华 800B 份额实施不 定期份额折算。2015 年3 月4 日， 本 基金管理人对外披露
了 折算 结果， 本基 金的申 购（ 含定期 定额 投资 ） 、 赎回 、转托 管和 配对转 换业 务 及 银华 800A 、银
华 800B 的二 级市场交易已于当日恢复。
除以上情况外，无其他需要说明的资产负债表日后 事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
西南证券股份有限公司（ “西南证券 ”） 基金管理人股东、基金代销机构
第一创业证券股份有限公司（ “第一创业 ”） 基金管理人股东、基金代销机构
东北证券股份有限公司（ “东北证券 ”） 基金管理人股东、基金代销机构
山西海鑫实业股份有限公司 基金管理人股东
银华基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司（ “中国银行 ”） 基金托管人、基金代销机构
银华财富资本管理（北京）有限公司 基金管理人子公司
银华国际资本管理有限公司 基金管理人子公司
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易
本基金于本报告期及上年度可比期间 2013 年 11 月 5 日（基 金合同生效日）至 2013 年 12 月
31 日止期间 均未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.1 关联方报酬
7.4.10.1.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年11 月5 日( 基金合 同生效日)
至 2013 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费
715,020.82 580,322.57
其中： 支付销售机构 的客
户维护费
251,101.22 145,028.24 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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注 ： 基金 管理 费 每日 计提 ， 按月 支付 。 基金 管理 费 按前 一日 的 基金 资产 净 值 的 1.00% 的年费率计
提。计算方法如下：
H=E×1.00%/ 当年天数
H 为每日应计 提的基金管理费
E 为前一日的 基金资产净值
7.4.10.1.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年11 月5 日( 基金合 同生效日)
至 2013 年 12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费
143,004.18 116,064.50
注 ： 基金 托管 费 每 日 计提 ， 按月 支付 。 基金 托管 费 按前 一日 的 基金 资产 净 值 的 0.20% 的年费率计
提。计算方法如下：
H=E×0.20%/ 当年天数
H 为每日应计 提的基金托管费
E 为前一日的 基金资产净值
7.4.10.2 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易
注：本基金于本报告期及上年度可比期间 2013 年 11 月 5 日 （基金合同生效日）至 2013 年 12 月
31 日止期间 均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.3 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.10.3.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况
注： 本基金的管理人于本报告期及上年度可比期间 2013 年11 月 5 日 （ 基金合同生效日） 至 2013
年 12 月 31 日止期间均未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.3.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况
注：本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未持有本基金份额。 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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7.4.10.4 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年 11 月 5 日( 基金 合同生效日) 至
2013 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 4,053,510.20 42,334.68 5,712,246.77 173,550.96
7.4.10.5 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
注： 本基金本报告期及上年度可比期间 2013 年11 月 5 日 （ 基金合同生效日） 至 2013 年12 月 31
日止均未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.6 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明
本基金本报告期及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.11 利 润 分 配 情况
注：根据《银华中证 800 等权重指数 增强分级证券投资基金基金合同》和《银华中证 800 等权 重
指数增强分级证券投资基金招募说明书》 的有关规定， 在存续期内， 本基金 （包括 银华 800 份额、
银华 800A 份 额、银华 800B 份额）不进 行收益分配。
7.4.12 期末（2014 年 12 月 31 日 ） 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
注：本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发 证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票
名称
停牌日期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌日期
复牌
开盘单
价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
600428
中远
航运
2014 年12 月
23 日
重大
事项
8.00
2015 年1 月8
日
8.30 21,533 118,470.40 172,264.00 -
600664
哈药
股份
2014 年12 月
31 日
重大
事项
8.68
2015 年2 月
17 日
9.45 18,858 155,470.43 163,687.44 -
600222
太龙
药业
2014 年12 月
31 日
重大
事项
7.13
2015 年1 月
12 日
7.30 19,096 137,578.24 136,154.48 -
000562
宏源
证券
2014 年12 月
10 日
重大
事项
36.38 - - 3,197 44,069.65 116,306.86 -
002157 正邦 2014 年11 月 重大 10.03 2015 年3 月 11.03 9,702 88,773.30 97,311.06 - 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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科技 19 日 事项 16 日
000719
大地
传媒
2014 年12 月
26 日
重大
事项
16.55 - - 5,625 89,409.12 93,093.75 -
300186
大华
农
2014 年12 月
29 日
重大
事项
7.87 - - 11,214 92,219.86 88,254.18 -
002152
广电
运通
2014 年12 月
17 日
重大
事项
22.15
2015 年3 月
11 日
24.37 3,341 59,365.95 74,003.15 -
600487
亨通
光电
2014 年10 月
30 日
重大
事项
18.95
2015 年1 月
19 日
20.60 3,419 61,292.59 64,790.05 -
600458
时代
新材
2014 年10 月
27 日
重大
事项
12.18
2015 年1 月5
日
13.40 4,331 53,046.75 52,751.58 -
002050
三花
股份
2014 年10 月
27 日
重大
事项
13.57
2015 年1 月
27 日
14.93 3,827 52,130.83 51,932.39 -
000501
鄂武
商Ａ
2014 年12 月
24 日
重大
事项
15.82
2015 年1 月
16 日
17.20 3,062 42,870.21 48,440.84 -
601216
内蒙
君正
2014 年12 月
1 日
重大
事项
10.44
2015 年1 月7
日
11.10 4,465 36,776.23 46,614.60 -
600240
华业
地产
2014 年10 月
16 日
重大
事项
7.19
2015 年1 月
22 日
7.91 5,990 34,553.22 43,068.10 -
000426
兴业
矿业
2014 年12 月
11 日
重大
事项
11.95
2015 年3 月
25 日
13.15 3,573 38,752.83 42,697.35 -
600754
锦江
股份
2014 年11 月
10 日
重大
事项
25.11
2015 年1 月
19 日
27.00 1,661 33,710.25 41,707.71 -
300168
万达
信息
2014 年12 月
31 日
重大
事项
46.20
2015 年1 月8
日
44.50 845 40,293.52 39,039.00 -
002663
普邦
园林
2014 年12 月
9 日
重大
事项
14.40
2015 年3 月
17 日
15.84 2,644 35,726.96 38,073.60 -
600844
丹化
科技
2014 年12 月
15 日
重大
事项
7.60
2015 年1 月7
日
8.25 4,743 32,309.45 36,046.80 -
600580
卧龙
电气
2014 年12 月
8 日
重大
事项
10.48
2015 年1 月
14 日
11.12 3,158 30,788.11 33,095.84 -
000009
中国
宝安
2014 年12 月
29 日
重大
事项
12.95
2015 年1 月7
日
13.88 2,257 29,073.85 29,228.15 -
002308
威创
股份
2014 年12 月
29 日
重大
事项
8.25
2015 年2 月4
日
9.08 3,477 28,943.53 28,685.25 -
000616
亿城
投资
2014 年12 月
1 日
重大
事项
4.77 - - 5,999 25,151.06 28,615.23 -
000883
湖北
能源
2014 年11 月
18 日
重大
事项
6.43 - - 4,086 19,217.48 26,272.98 -
600584
长电
科技
2014 年11 月
3 日
重大
事项
10.50
2015 年1 月
14 日
12.24 2,171 21,760.19 22,795.50 -
000506
中润
资源
2014 年11 月
4 日
重大
事项
6.97
2015 年2 月
16 日
6.27 2,318 15,252.37 16,156.46 - 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 39 页 共 80 页
600704
物产
中大
2014 年10 月
13 日
重大
事项
10.38
2015 年2 月
13 日
11.42 1,533 13,690.94 15,912.54 -
600761
安徽
合力
2014 年12 月
26 日
重大
事项
15.65
2015 年1 月6
日
16.60 982 11,798.52 15,368.30 -
300144
宋城
演艺
2014 年12 月
18 日
重大
事项
30.12
2015 年3 月
18 日
33.13 500 15,311.00 15,060.00 -
000897
津滨
发展
2014 年12 月
26 日
重大
事项
7.55
2015 年1 月
21 日
7.50 1,859 12,883.94 14,035.45 -
002482
广田
股份
2014 年12 月
10 日
重大
事项
19.67
2015 年1 月6
日
16.64 712 10,726.32 14,005.04 -
002123
荣信
股份
2014 年12 月
22 日
重大
事项
9.22 - - 1,197 11,290.76 11,036.34 -
600490
鹏欣
资源
2014 年12 月
24 日
重大
事项
10.79
2015 年1 月
12 日
11.87 990 14,061.72 10,682.10 -
000977
浪潮
信息
2014 年12 月
22 日
重大
事项
41.18
2015 年1 月
19 日
45.30 248 9,695.91 10,212.64 -
600759
洲际
油气
2014 年12 月
24 日
重大
事项
9.90 - - 1,017 11,333.82 10,068.30 -
600649
城投
控股
2014 年11 月
3 日
重大
事项
10.03 - - 541 3,709.72 5,426.23 -
002018
华信
国际
2014 年11 月
19 日
重大
事项
13.99
2015 年3 月6
日
15.39 361 4,392.54 5,050.39 -
600332
白云
山
2014 年12 月
3 日
重大
事项
27.11
2015 年1 月
13 日
29.82 165 4,368.20 4,473.15 -
000982
中银
绒业
2014 年8 月
25 日
重大
事项
4.64 - - 840 3,768.30 3,897.60 -
002168
深圳
惠程
2014 年11 月
28 日
重大
事项
10.13
2015 年1 月
28 日
9.51 380 3,485.66 3,849.40 -
002437
誉衡
药业
2014 年11 月
21 日
重大
事项
23.75
2015 年1 月
26 日
26.13 131 3,156.89 3,111.25 -
000413
东旭
光电
2014 年11 月
25 日
重大
事项
7.67
2015 年1 月
28 日
8.44 213 1,586.17 1,633.71 -
002396
星网
锐捷
2014 年10 月
20 日
重大
事项
27.31
2015 年2 月9
日
30.04 55 1,483.63 1,502.05 -
600575
皖江
物流
2014 年9 月9
日
重大
事项
4.11 - - 308 1,173.27 1,265.88 -
000627
天茂
集团
2014 年10 月
22 日
重大
事项
4.10
2015 年1 月
16 日
4.51 99 336.15 405.90 -
注： 申银万国证券股份有限公司以 2.049 倍的比 例向所有宏源证券股份有限公司（以下简称 “宏
源证券 ”） 股东发行 A 股 的方式吸收合并宏源证券， 并更名为申万宏源集团股份有限公司( 以下简
称 “申万宏源”) 。2015 年 1 月 26 日 申万宏源在深交所挂牌（交易代码：000166） ， 同日宏源证
券股票摘牌。换股完成后，本基金持有申万宏源 6,552 股。 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 40 页 共 80 页
7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
本基金于本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理
7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
本 基 金在 日常 经 营活 动中 涉 及的 财务 风 险主 要包 括 信用 风险 、 流动 性风 险 及市 场风 险。本基
金管理 人制 定了政 策和 程序来 识别 及分析 这些 风险， 并设 定适当 的风 险限额 及内 部控制 流 程 ， 通
过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本 基 金管 理人 建 立了 以董 事 会风 险控 制 委员 会为 核 心的 ，由 董 事会 风险 控 制委 员会 、经营管
理层及 各具 体业务 部门 组成的 三道 风险监 控防 线；并 在后 两道监 控防 线中， 由独 立于公 司 管 理 层
和其他 业务 部门的 督察 长和监 察稽 核部对 公司 合规风 险状 况及各 部门 风险控 制措 施进行 检 查 、 监
督及报告 。
7.4.13.2 信用风险
信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 之发行人
出现违 约、 拒绝支 付到 期本息 ，导 致基金 资产 损失和 收益 变化的 风险 。本基 金均 投资于 具 有 良 好
信用等 级的 证券， 且通 过分散 化投 资以分 散信 用风险 。本 基金投 资于 一家公 司发 行的证 券 市 值 不
超 过基 金资产 净值 的 10% ， 且本 基金与 由本 基金管 理人 管理的 其他 基金共 同持 有一家公司 发 行 的
证券，不得超过该证券的 10% 。
本 基 金在 交易 所 进行 的交 易 均与 中国 证 券登 记结 算 有限 责任 公 司完 成证 券 交收 和款 项清算，
因此违约风险发生的可能性很小； 基 金在进行银行间同业市 场交易前均对交易对手进行信用评估，
以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流 动 性风 险是 指 基金 所持 金 融工 具变 现 的难 易程 度 。本 基金 的 流动 性风 险 一方 面来 自于基金
份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ，另一 方面 来自于 投资 品种所 处的 交易市 场 不 活 跃
而带来的变现困难。
本 基 金 所 持 大 部 分 证 券 在 证 券 交 易 所 上 市 ， 其 余 亦 可 在 银 行 间 同 业 市 场 交 易 ， 因 此 ， 除 在
7.4.12 中列 示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 均能及时变现。 此外， 本
基金可 通过 卖出回 购金 融资产 方式 借入短 期资 金应对 流动 性需求 ，其 上限一 般不 超过基 金 持 有 的
债券资 产的 公允价 值。 本基金 于资 产负债 表日 所持有 的金 融负债 的合 约约定 剩余 到期 日 均 为 一 年银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 41 页 共 80 页
以内且 一般 不计息 ，可 赎回基 金份 额净值 （所 有者权 益） 无固定 到期 日且不 计息 ，因此 账 面 余 额
一般即为未折现的合约到期现金流量。
本 基 金管 理人 每 日预 测本 基 金的 流动 性 需求 ，并 同 时根 据设 定 的流 动性 比 例要 求， 对流动性
指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利 率 风险 是指 基 金的 财务 状 况和 现金 流 量受 市场 利 率变 动而 发 生波 动的 风 险。 本基 金持有的
大部分 金融 资产和 金融 负债不 计息 ，因此 本基 金的收 入及 经营活 动的 现金流 量在 很大程 度 上 独 立
于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、存出保证金及结算备付金等。
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口
单位：人民币元
本期末
2014 年 12 月 31 日
1 个月以内 1-3 个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 4,053,510.20 - - - - - 4,053,510.20
结算备付金 329,962.07 - - - - - 329,962.07
存出保证金 60,817.16 - - - - - 60,817.16
交易性金融资产 - - - - - 40,149,537.94 40,149,537.94
应收利息 - - - - - 1,224.08 1,224.08
应收申购款 - - - - - 1,239,294.01 1,239,294.01
其他资产 - - - - - - -
资产总计 4,444,289.43 - - - - 41,390,056.03 45,834,345.46
负债
应付证券清算款 - - - - - 0.58 0.58
应付赎回款 - - - - - 1,260,813.71 1,260,813.71
应付管理人报酬 - - - - - 35,638.12 35,638.12
应付托管费 - - - - - 7,127.61 7,127.61
应付交易费用 - - - - - 206,147.62 206,147.62
其他负债 - - - - - 204,733.09 204,733.09
负债总计 - - - - - 1,714,460.73 1,714,460.73
利率敏感度缺口 4,444,289.43 - - - - 39,675,595.30 44,119,884.73
上年度末
2013 年 12 月 31 日
1 个月以内 1-3 个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 42 页 共 80 页
资产
银行存款 5,712,246.77 - - - - - 5,712,246.77
结算备付金 5,620,487.35 - - - - - 5,620,487.35
存出保证金 336,334.41 - - - - - 336,334.41
交易性金融资 产 - - - - - 176,536,533.09 176,536,533.09
应收证券清算款 - - - - - 2,718,517.60 2,718,517.60
应收利息 - - - - - 4,242.08 4,242.08
应收申购款 99.40 - - - - - 99.40
其他资产 - - - - - - -
资产总计 11,669,167.93 - - - - 179,259,292.77 190,928,460.70
负债
应付赎回款 - - - - - 576,343.93 576,343.93
应付管理人报酬 - - - - - 265,729.38 265,729.38
应付托管费 - - - - - 53,145.87 53,145.87
应付交易费用 - - - - - 1,448,229.98 1,448,229.98
其他负债 - - - - - 32,972.11 32,972.11
负债总计 - - - - - 2,376,421.27 2,376,421.27
利率敏感度缺口 11,669,167.93 - - - - 176,882,871.50 188,552,039.43
注： 上表统计了本基金交易的利率风险敞口。 表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析
注：本基金在 2014 年末 及 2013 年末 持有的利率敏感性资产主要为银行存款，除银行存款外的金
融资产和金融负债均不计息，因此市场利率的变动对本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 其 他 价 格 风险
其 他 价格 风险 主 要为 市场 价 格风 险， 本 基金 的投 资 范围 为具 有 良好 流动 性 的金 融工 具，包括
国内依法发行上市的股票 （含首次公开发 行和增发） 、 债券、 债券回购、 货币市场工具、 资产支 持
证券、 股指期 货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具( 但须符合 中国证监会相
关规定) 。 基金的投资组合比例为： 本基金所持有的股票市值和买入、 卖出股指期货合约价值， 合
计（轧差计算）占基金资产的比例为 85% －95% ，其中投资于股票的资产不低于基金资产的 85% ，
投资于中证 800 等权重 指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金资产的 80% ；每个交易日日
终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后， 应当保持不低于基金资产净值 5% 的现金或到期日
在一年 以内 的政府 债券 。如 法 律法 规或监 管机 构以后 允许 基金投 资其 他品种 ，基 金管理 人 在 履 行
适当程序后， 可以将其纳入投资范围。 于 2014 年 12 月 31 日， 本基金 面临的整体其他价格风险列
示如下： 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 43 页 共 80 页
7.4.13.4.2.1 其 他 价 格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产- 股票投 资 40,149,537.94 91.00 176,536,533.09 93.63
交易性金融资产 －基金投资 - - - -
交易性金融 资产－债券投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 40,149,537.94 91.00 176,536,533.09 93.63
7.4.13.4.2.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析
假设
假定本基金的业绩比较基准变化 5% ，其他变量不变；
用期末时点比较基准浮动 5%基金资 产净值相应变化来估测组合市场价格风险；
Beta 系数是 根据过去一个年度的基金资产净值和基准指数数据回归得出，反映了
基金和基准的相关性。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2014 年12 月
31 日 ）
上年度末 （ 2013 年12 月
31 日 ）
+5% 2,082,454.58 5,462,529.26
-5% -2,082,454.58 -5,462,529.26
注：本 基金 管理人 运用 定量分 析方 法对本 基金 的市场 价格 风险进 行分 析。上 表为 市场价 格 风 险 的
敏感性 分析 ，反映 了在 其他变 量不 变的假 设下 ，证券 投资 价格发 生合 理、可 能的 变动时 ， 将 对 基
金资产净值产生的影响。
7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项
7.4.14.1 公 允价值
银行存款、结算备付金、存出保证金等，因其剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
(1) 各层次金 融工具公允价值
本 基 金 本 报 告 期 末 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为 人 民 币
37,943,591.69 元，属于 第二层次的余额为人民币 2,205,946.25 元，无属 于第三层次的余额。 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 44 页 共 80 页
(2) 公允价值 所属层次间的重大变动
本 基 金政 策为 以 报告 期初 作 为确 定金 融 工具 公允 价 值层 次之 间 转换 的时 点 。本 基金 本报告期
持有的以公允价值计量的金融工具，由第一层次 转入第二层次的金额为人民币 6,744,755.66 元，
由第二层次转入第一层次的金额为人民币 5,423,447.25 元。
本 基 金本 报告 期 持有 的以 公 允价 值计 量 的金 融工 具 未发 生转 入 或转 出第 三 层次 公允 价值的情
况。
7.4.14.2 承 诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.14.3 其 他事项
于本报告期内，本基金存在连续二十个工作日基金资产净值低于人民币 5,000 万 元的情况，
出现该情况的时间范围为 2014 年 8 月 8 日至 2014 年 10 月 24 日以及 2014 年 11 月 5 日至 2014
年 12 月 15 日。
除此以外，本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.14.4 财 务报表的批准
本财务报表已于 2015 年3 月25 日经 本基金的基金管理人批准。
§8 投 资 组 合 报 告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 40,149,537.94 87.60
其中：股票 40,149,537.94 87.60
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 4,383,472.27 9.56
7 其他各项资产 1,301,335.25 2.84
8 合计 45,834,345.46 100.00 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 45 页 共 80 页
8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
8.2.1 期 末 指 数 投资 按 行 业 分类 的 股 票 投资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A
农、林、牧、渔业 290,080.02 0.66
B
采矿业 1,863,111.93 4.22
C
制造业 18,005,026.94 40.81
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
1,404,591.76 3.18
E
建筑业 1,244,229.54 2.82
F
批发和零售业 2,187,609.56 4.96
G
交通运输、仓储和邮政业 982,119.50 2.23
H
住宿和餐饮业 41,707.71 0.09
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
1,144,721.54 2.59
J
金融业 2,308,146.09 5.23
K
房地产业 2,241,293.20 5.08
L
租赁和商务服务业 489,596.61 1.11
M
科学研究和技术服务业 31,314.23 0.07
N
水利、环境和公共设施管理业 218,977.09 0.50
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 32,178.40 0.07
R
文化、体育和娱乐业 887,711.70 2.01
S
综合 165,795.61 0.38
合计 33,538,211.43 76.02
8.2.2 期 末 积 极 投资 按 行 业 分类 的 股 票 投资 组 合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％） 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 46 页 共 80 页
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 208,028.20 0.47
C
制造业 4,877,531.98 11.06
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
114,593.28 0.26
E
建筑业 - -
F
批发和零售业 250,234.42 0.57
G
交通运输、仓储和邮政业 415,291.94 0.94
H
住宿和餐饮业 58,445.40 0.13
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
257,092.51 0.58
J
金融业 - -
K
房地产业 373,973.83 0.85
L
租赁和商务服务业 - -
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 56,134.95 0.13
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 - -
S
综合 - -
合计 6,611,326.51 14.98
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细
8.3.1 期 末 指 数 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 601318 中国平安 3,125 233,468.75 0.53
2 601601 中国太保 7,061 228,070.30 0.52
3 601299 中国北车 29,312 215,150.08 0.49
4 601766 中国南车 31,987 212,713.55 0.48
5 601166 兴业银行 12,495 206,167.50 0.47
6 002292 奥飞动漫 6,979 205,880.50 0.47
7 600816 安信信托 6,912 203,074.56 0.46 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 47 页 共 80 页
8 600000 浦发银行 12,749 200,031.81 0.45
9 600551 时代出版 12,336 199,966.56 0.45
10 601088 中国神华 9,795 198,740.55 0.45
11 600373 中文传媒 14,920 198,734.40 0.45
12 600362 江西铜业 10,510 193,804.40 0.44
13 600546 山煤国际 32,965 186,911.55 0.42
14 600219 南山铝业 21,016 186,411.92 0.42
15 600366 宁波韵升 11,360 183,464.00 0.42
16 600376 首开股份 17,757 178,990.56 0.41
17 601668 中国建筑 24,558 178,782.24 0.41
18 600887 伊利股份 6,243 178,737.09 0.41
19 000603 盛达矿业 14,554 178,432.04 0.40
20 600048 保利地产 16,174 175,002.68 0.40
21 000538 云南白药 2,759 174,230.85 0.39
22 000895 双汇发展 5,518 174,092.90 0.39
23 600600 青岛啤酒 4,128 172,467.84 0.39
24 600428 中远航运 21,533 172,264.00 0.39
25 000858 五 粮 液 8,006 172,129.00 0.39
26 000030 富奥股份 20,089 169,752.05 0.38
27 600028 中国石化 26,131 169,590.19 0.38
28 000999 华润三九 7,428 168,318.48 0.38
29 000002 万
科Ａ 12,019 167,064.10 0.38
30 601808 中海油服 8,003 166,222.31 0.38
31 601607 上海医药 10,073 166,204.50 0.38
32 600216 浙江医药 15,245 165,560.70 0.38
33 600583 海油工程 15,643 164,720.79 0.37
34 002422 科伦药业 5,633 164,652.59 0.37
35 002317 众生药业 8,566 164,467.20 0.37
36 600664 哈药股份 18,858 163,687.44 0.37
37 600383 金地集团 14,208 162,113.28 0.37
38 600823 世茂股份 10,948 161,045.08 0.37
39 300147 香雪制药 9,650 160,962.00 0.36
40 002081 金 螳 螂 9,518 159,902.40 0.36
41 600557 康缘药业 6,908 159,436.64 0.36
42 600518 康美药业 10,125 159,165.00 0.36
43 002375 亚厦股份 8,314 157,633.44 0.36
44 600280 中央商场 10,903 157,003.20 0.36
45 600859 王府井 6,973 154,661.14 0.35
46 600705 中航资本 8,514 152,315.46 0.35 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 48 页 共 80 页
47 002244 滨江集团 18,709 150,420.36 0.34
48 600795 国电电力 32,310 149,595.30 0.34
49 600900 长江电力 13,993 149,305.31 0.34
50 600811 东方集团 15,571 147,924.50 0.34
51 600011 华能国际 16,557 146,198.31 0.33
52 600674 川投能源 7,012 145,358.76 0.33
53 000671 阳 光 城 10,480 145,357.60 0.33
54 002183 怡 亚 通 9,650 143,399.00 0.33
55 002267 陕天然气 12,659 136,843.79 0.31
56 002025 航天电器 7,055 133,339.50 0.30
57 002179 中航光电 5,667 133,061.16 0.30
58 601006 大秦铁路 12,376 131,928.16 0.30
59 600180 瑞茂通 10,495 129,298.40 0.29
60 000651 格力电器 3,412 126,653.44 0.29
61 600690 青岛海尔 6,775 125,744.00 0.29
62 600585 海螺水泥 5,628 124,266.24 0.28
63 600060 海信电器 10,768 123,078.24 0.28
64 000012 南
玻Ａ 13,773 122,441.97 0.28
65 000338 潍柴动力 4,466 121,877.14 0.28
66 002594 比亚迪 3,169 120,897.35 0.27
67 002048 宁波华翔 8,372 120,305.64 0.27
68 600741 华域汽车 7,723 119,552.04 0.27
69 600166 福田汽车 19,010 119,002.60 0.27
70 600050 中国联通 23,963 118,616.85 0.27
71 600104 上汽集团 5,514 118,385.58 0.27
72 600089 特变电工 9,415 116,557.70 0.26
73 000562 宏源证券 3,197 116,306.86 0.26
74 600416 湘电股份 9,632 115,969.28 0.26
75 000823 超声电子 10,509 114,758.28 0.26
76 000063 中兴通讯 6,354 114,753.24 0.26
77 002309 中利科技 6,069 114,279.27 0.26
78 002498 汉缆股份 13,910 113,644.70 0.26
79 000049 德赛电池 3,762 113,311.44 0.26
80 600869 智慧能源 12,837 113,222.34 0.26
81 600177 雅戈尔 9,752 112,245.52 0.25
82 600537 亿晶光电 8,185 112,216.35 0.25
83 000519 江南红箭 8,395 111,821.40 0.25
84 600498 烽火通信 7,192 110,900.64 0.25
85 002194 武汉凡谷 10,356 110,809.20 0.25 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 49 页 共 80 页
86 600406 国电南瑞 7,521 109,430.55 0.25
87 000876 新 希 望 7,772 108,808.00 0.25
88 000157 中联重科 14,845 104,805.70 0.24
89 600835 上海机电 5,573 104,549.48 0.24
90 600058 五矿发展 5,982 104,445.72 0.24
91 600019 宝钢股份 14,791 103,684.91 0.24
92 002416 爱施德 9,472 102,865.92 0.23
93 002635 安洁科技 3,665 98,845.05 0.22
94 002353 杰瑞股份 3,192 97,579.44 0.22
95 600894 广日股份 7,567 97,235.95 0.22
96 002249 大洋电机 8,315 95,289.90 0.22
97 000719 大地传媒 5,625 93,093.75 0.21
98 600078 澄星股份 13,419 91,651.77 0.21
99 002332 仙琚制药 8,149 88,824.10 0.20
100 600401 海润光伏 12,028 83,113.48 0.19
101 600030 中信证券 2,444 82,851.60 0.19
102 600487 亨通光电 3,419 64,790.05 0.15
103 600837 海通证券 2,395 57,623.70 0.13
104 600458 时代新材 4,331 52,751.58 0.12
105 002050 三花股份 3,827 51,932.39 0.12
106 000001 平安银行 3,204 50,751.36 0.12
107 000501 鄂武商Ａ 3,062 48,440.84 0.11
108 601216 内蒙君正 4,465 46,614.60 0.11
109 600528 中铁二局 3,030 45,601.50 0.10
110 600240 华业地产 5,990 43,068.10 0.10
111 000426 兴业矿业 3,573 42,697.35 0.10
112 601800 中国交建 3,050 42,364.50 0.10
113 600754 锦江股份 1,661 41,707.71 0.09
114 601390 中国中铁 4,270 39,711.00 0.09
115 300168 万达信息 845 39,039.00 0.09
116 601669 中国电建 4,545 38,314.35 0.09
117 002663 普邦园林 2,644 38,073.60 0.09
118 601872 招商轮船 5,876 36,960.04 0.08
119 600026 中海发展 3,982 36,236.20 0.08
120 600844 丹化科技 4,743 36,046.80 0.08
121 601618 中国中冶 7,049 35,597.45 0.08
122 600392 盛和资源 1,265 35,103.75 0.08
123 600068 葛洲坝 3,745 34,940.85 0.08
124 600158 中体产业 1,969 34,870.99 0.08 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 50 页 共 80 页
125 603555 贵人鸟 2,079 34,844.04 0.08
126 600657 信达地产 4,239 34,590.24 0.08
127 601186 中国铁建 2,243 34,228.18 0.08
128 600266 北京城建 1,423 33,668.18 0.08
129 300273 和佳股份 1,454 33,660.10 0.08
130 601233 桐昆股份 3,175 33,655.00 0.08
131 600352 浙江龙盛 1,702 33,495.36 0.08
132 600169 太原重工 3,827 33,371.44 0.08
133 600639 浦东金桥 1,401 33,329.79 0.08
134 600886 国投电力 2,912 33,313.28 0.08
135 600737 中粮屯河 3,742 33,303.80 0.08
136 002588 史丹利 855 33,302.25 0.08
137 601866 中海集运 6,710 33,147.40 0.08
138 002503 搜于特 1,680 33,129.60 0.08
139 600580 卧龙电气 3,158 33,095.84 0.08
140 601600 中国铝业 5,224 32,650.00 0.07
141 000669 金鸿能源 1,112 32,637.20 0.07
142 000786 北新建材 1,289 32,585.92 0.07
143 000748 长城信息 836 32,520.40 0.07
144 601010 文峰股份 3,216 32,320.80 0.07
145 300015 爱尔眼科 1,168 32,178.40 0.07
146 002573 国电清新 1,162 32,164.16 0.07
147 600863 内蒙华电 7,040 32,102.40 0.07
148 600998 九州通 1,773 32,038.11 0.07
149 000997 新 大 陆 1,136 31,967.04 0.07
150 000425 徐工机械 2,135 31,960.95 0.07
151 600507 方大特钢 6,028 31,948.40 0.07
152 600008 首创股份 2,697 31,824.60 0.07
153 000825 太钢不锈 6,037 31,814.99 0.07
154 600820 隧道股份 3,841 31,726.66 0.07
155 600176 中国玻纤 2,047 31,667.09 0.07
156 600663 陆家嘴 844 31,650.00 0.07
157 000598 兴蓉投资 4,139 31,621.96 0.07
158 601989 中国重工 3,433 31,617.93 0.07
159 000333 美的集团 1,152 31,610.88 0.07
160 002419 天虹商场 2,310 31,392.90 0.07
161 600614 鼎立股份 2,355 31,321.50 0.07
162 600645 中源协和 773 31,314.23 0.07
163 000718 苏宁环球 4,648 31,281.04 0.07 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 51 页 共 80 页
164 600827 百联股份 1,747 31,253.83 0.07
165 002252 上海莱士 692 31,216.12 0.07
166 000800 一汽轿车 2,056 31,127.84 0.07
167 000503 海虹控股 994 31,092.32 0.07
168 000951 中国重汽 1,501 31,040.68 0.07
169 601333 广深铁路 6,857 30,993.64 0.07
170 002202 金风科技 2,191 30,958.83 0.07
171 601158 重庆水务 3,478 30,954.20 0.07
172 600720 祁连山 2,819 30,924.43 0.07
173 601179 中国西电 3,977 30,901.29 0.07
174 600510 黑牡丹 4,006 30,886.26 0.07
175 002678 珠江钢琴 2,338 30,884.98 0.07
176 000830 鲁西化工 5,719 30,882.60 0.07
177 000831 五矿稀土 1,029 30,859.71 0.07
178 000555 神州信息 800 30,800.00 0.07
179 600066 宇通客车 1,376 30,726.08 0.07
180 000860 顺鑫农业 1,642 30,672.56 0.07
181 002392 北京利尔 2,282 30,670.08 0.07
182 601111 中国国航 3,906 30,623.04 0.07
183 002233 塔牌集团 3,008 30,591.36 0.07
184 002052 同洲电子 3,339 30,451.68 0.07
185 002226 江南化工 2,420 30,443.60 0.07
186 000783 长江证券 1,809 30,427.38 0.07
187 600578 京能电力 4,807 30,380.24 0.07
188 600485 信威集团 700 30,345.00 0.07
189 600418 江淮汽车 2,511 30,332.88 0.07
190 000898 鞍钢股份 4,931 30,325.65 0.07
191 002266 浙富控股 3,588 30,318.60 0.07
192 600426 华鲁恒升 2,770 30,303.80 0.07
193 000528 柳
工 2,406 30,267.48 0.07
194 601898 中煤能源 4,373 30,261.16 0.07
195 600618 氯碱化工 3,038 30,228.10 0.07
196 000877 天山股份 2,949 30,227.25 0.07
197 300202 聚龙股份 978 30,210.42 0.07
198 000402 金 融 街 2,450 30,208.50 0.07
199 300251 光线传媒 1,277 30,188.28 0.07
200 600702 沱牌舍得 1,620 30,180.60 0.07
201 600006 东风汽车 5,071 30,172.45 0.07
202 000709 河北钢铁 7,876 30,165.08 0.07 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 52 页 共 80 页
203 600277 亿利能源 3,381 30,158.52 0.07
204 600004 白云机场 2,758 30,144.94 0.07
205 601928 凤凰传媒 2,800 30,128.00 0.07
206 000927 一汽夏利 4,549 30,068.89 0.07
207 002028 思源电气 2,415 30,066.75 0.07
208 002304 洋河股份 380 30,039.00 0.07
209 000703 恒逸石化 3,321 29,988.63 0.07
210 600184 光电股份 836 29,962.24 0.07
211 600118 中国卫星 1,052 29,960.96 0.07
212 600098 广州发展 3,417 29,932.92 0.07
213 000778 新兴铸管 4,843 29,929.74 0.07
214 600183 生益科技 3,747 29,901.06 0.07
215 600031 三一重工 2,996 29,900.08 0.07
216 300017 网宿科技 620 29,884.00 0.07
217 002311 海大集团 2,433 29,877.24 0.07
218 002024 苏宁云商 3,319 29,871.00 0.07
219 000488 晨鸣纸业 4,837 29,844.29 0.07
220 002430 杭氧股份 3,406 29,836.56 0.07
221 600874 创业环保 2,700 29,835.00 0.07
222 601369 陕鼓动力 3,427 29,814.90 0.07
223 000401 冀东水泥 2,281 29,812.67 0.07
224 600743 华远地产 6,452 29,808.24 0.07
225 002440 闰土股份 1,662 29,783.04 0.07
226 000667 美好集团 9,394 29,778.98 0.07
227 600348 阳泉煤业 3,353 29,741.11 0.07
228 600170 上海建工 3,532 29,704.12 0.07
229 000629 攀钢钒钛 8,273 29,700.07 0.07
230 600875 东方电气 1,437 29,659.68 0.07
231 000061 农 产 品 2,264 29,658.40 0.07
232 601018 宁波港 6,444 29,642.40 0.07
233 002221 东华能源 1,792 29,550.08 0.07
234 600586 金晶科技 7,260 29,548.20 0.07
235 601718 际华集团 4,651 29,533.85 0.07
236 600783 鲁信创投 1,055 29,529.45 0.07
237 000513 丽珠集团 597 29,515.68 0.07
238 000869 张
裕Ａ 846 29,491.56 0.07
239 600433 冠豪高新 2,497 29,464.60 0.07
240 000930 中粮生化 3,710 29,457.40 0.07
241 601117 中国化学 3,117 29,455.65 0.07 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 53 页 共 80 页
242 000596 古井贡酒 796 29,412.20 0.07
243 000031 中粮地产 3,472 29,373.12 0.07
244 601933 永辉超市 3,371 29,361.41 0.07
245 000852 江钻股份 1,408 29,342.72 0.07
246 002646 青青稞酒 1,366 29,300.70 0.07
247 603001 奥康国际 1,640 29,290.40 0.07
248 601899 紫金矿业 8,662 29,277.56 0.07
249 600187 国中水务 3,813 29,245.71 0.07
250 002005 德豪润达 3,686 29,229.98 0.07
251 000009 中国宝安 2,257 29,228.15 0.07
252 000963 华东医药 555 29,198.55 0.07
253 600633 浙报传媒 1,605 29,194.95 0.07
254 600016 民生银行 2,683 29,191.04 0.07
255 300124 汇川技术 1,000 29,190.00 0.07
256 600010 包钢股份 7,154 29,188.32 0.07
257 600086 东方金钰 1,140 29,172.60 0.07
258 600748 上实发展 2,295 29,169.45 0.07
259 600395 盘江股份 2,444 29,132.48 0.07
260 600570 恒生电子 532 29,132.32 0.07
261 000540 中天城投 2,472 29,120.16 0.07
262 000511 烯碳新材 3,539 29,055.19 0.07
263 600525 长园集团 2,524 29,000.76 0.07
264 600468 百利电气 2,183 28,990.24 0.07
265 300253 卫宁软件 414 28,967.58 0.07
266 600642 申能股份 4,483 28,960.18 0.07
267 000636 风华高科 3,268 28,954.48 0.07
268 601727 上海电气 3,509 28,949.25 0.07
269 601888 中国国旅 652 28,948.80 0.07
270 000417 合肥百货 3,492 28,948.68 0.07
271 600320 振华重工 3,949 28,946.17 0.07
272 000572 海马汽车 5,490 28,932.30 0.07
273 600864 哈投股份 1,947 28,912.95 0.07
274 000100 TCL 集团 7,606 28,902.80 0.07
275 600694 大商股份 603 28,901.79 0.07
276 000418 小天鹅Ａ 2,209 28,893.72 0.07
277 600312 平高电气 1,946 28,878.64 0.07
278 601012 隆基股份 1,384 28,842.56 0.07
279 600519 贵州茅台 152 28,822.24 0.07
280 002371 七星电子 1,104 28,814.40 0.07 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 54 页 共 80 页
281 600597 光明乳业 1,650 28,809.00 0.07
282 000826 桑德环境 1,053 28,799.55 0.07
283 600718 东软集团 1,821 28,790.01 0.07
284 000625 长安汽车 1,750 28,752.50 0.07
285 002480 新筑股份 2,544 28,747.20 0.07
286 000726 鲁
泰Ａ 2,396 28,728.04 0.07
287 000069 华侨城Ａ 3,482 28,726.50 0.07
288 000926 福星股份 2,669 28,718.44 0.07
289 300024 机器人 729 28,715.31 0.07
290 000839 中信国安 2,557 28,689.54 0.07
291 002308 威创股份 3,477 28,685.25 0.07
292 600309 万华化学 1,317 28,684.26 0.07
293 600329 中新药业 1,879 28,673.54 0.06
294 600141 兴发集团 1,881 28,666.44 0.06
295 600340 华夏幸福 657 28,645.20 0.06
296 002293 罗莱家纺 1,112 28,645.12 0.06
297 600804 鹏博士 1,593 28,642.14 0.06
298 601965 中国汽研 2,340 28,641.60 0.06
299 600276 恒瑞医药 764 28,634.72 0.06
300 000616 亿城投资 5,999 28,615.23 0.06
301 002271 东方雨虹 858 28,605.72 0.06
302 000690 宝新能源 4,526 28,604.32 0.06
303 000581 威孚高科 1,066 28,600.78 0.06
304 000028 国药一致 599 28,590.27 0.06
305 600703 三安光电 2,010 28,582.20 0.06
306 600801 华新水泥 2,698 28,571.82 0.06
307 600489 中金黄金 2,690 28,567.80 0.06
308 601098 中南传媒 1,720 28,552.00 0.06
309 000024 招商地产 1,081 28,527.59 0.06
310 600970 中材国际 2,126 28,509.66 0.06
311 000983 西山煤电 3,468 28,506.96 0.06
312 601168 西部矿业 3,085 28,505.40 0.06
313 601101 昊华能源 3,313 28,491.80 0.06
314 600017 日照港 6,123 28,471.95 0.06
315 002230 科大讯飞 1,067 28,435.55 0.06
316 000039 中集集团 1,298 28,413.22 0.06
317 600317 营口港 5,980 28,405.00 0.06
318 300070 碧水源 816 28,396.80 0.06
319 000543 皖能电力 2,210 28,376.40 0.06 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 55 页 共 80 页
320 300058 蓝色光标 1,343 28,364.16 0.06
321 600747 大连控股 4,303 28,356.77 0.06
322 002129 中环股份 1,347 28,354.35 0.06
323 002358 森源电气 810 28,350.00 0.06
324 600221 海南航空 8,285 28,334.70 0.06
325 002242 九阳股份 2,558 28,317.06 0.06
326 600660 福耀玻璃 2,331 28,298.34 0.06
327 002001 新 和 成 1,865 28,292.05 0.06
328 600271 航天信息 926 28,252.26 0.06
329 601258 庞大集团 4,747 28,244.65 0.06
330 002191 劲嘉股份 2,060 28,242.60 0.06
331 600983 惠而浦 2,296 28,240.80 0.06
332 600036 招商银行 1,702 28,236.18 0.06
333 600628 新世界 2,698 28,221.08 0.06
334 000423 东阿阿胶 757 28,220.96 0.06
335 002345 潮宏基 3,358 28,207.20 0.06
336 601608 中信重工 4,012 28,204.36 0.06
337 000422 湖北宜化 3,765 28,199.85 0.06
338 600873 梅花生物 3,938 28,196.08 0.06
339 603000 人民网 672 28,183.68 0.06
340 002294 信立泰 794 28,147.30 0.06
341 002390 信邦制药 1,392 28,146.24 0.06
342 000566 海南海药 1,848 28,126.56 0.06
343 600023 浙能电力 3,922 28,120.74 0.06
344 600153 建发股份 2,758 28,076.44 0.06
345 600009 上海机场 1,431 28,076.22 0.06
346 002250 联化科技 1,897 28,075.60 0.06
347 600535 天士力 683 28,071.30 0.06
348 600239 云南城投 4,097 28,064.45 0.06
349 002223 鱼跃医疗 1,124 28,055.04 0.06
350 601666 平煤股份 4,652 28,051.56 0.06
351 600831 广电网络 3,071 28,038.23 0.06
352 603366 日出东方 1,727 28,029.21 0.06
353 600085 同仁堂 1,248 27,992.64 0.06
354 600436 片仔癀 319 27,969.92 0.06
355 000988 华工科技 2,338 27,915.72 0.06
356 601992 金隅股份 2,752 27,905.28 0.06
357 002505 大康牧业 3,833 27,904.24 0.06
358 600037 歌华有线 1,925 27,893.25 0.06 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 56 页 共 80 页
359 002327 富安娜 2,081 27,885.40 0.06
360 000998 隆平高科 1,416 27,881.04 0.06
361 002083 孚日股份 5,655 27,879.15 0.06
362 600971 恒源煤电 3,192 27,866.16 0.06
363 600773 西藏城投 2,301 27,865.11 0.06
364 601929 吉视传媒 2,427 27,861.96 0.06
365 600125 铁龙物流 3,144 27,855.84 0.06
366 600805 悦达投资 2,465 27,854.50 0.06
367 600895 张江高科 2,091 27,852.12 0.06
368 002415 海康威视 1,245 27,850.65 0.06
369 000921 海信科龙 3,335 27,847.25 0.06
370 600993 马应龙 1,373 27,844.44 0.06
371 000088 盐 田 港 2,818 27,841.84 0.06
372 600220 江苏阳光 7,137 27,834.30 0.06
373 600079 人福医药 1,085 27,830.25 0.06
374 600252 中恒集团 1,701 27,828.36 0.06
375 000725 京东方Ａ 8,281 27,824.16 0.06
376 002238 天威视讯 1,984 27,815.68 0.06
377 002004 华邦颖泰 1,600 27,808.00 0.06
378 000620 新华联 3,771 27,792.27 0.06
379 600729 重庆百货 1,112 27,788.88 0.06
380 600415 小商品城 2,187 27,753.03 0.06
381 600978 宜华木业 4,608 27,740.16 0.06
382 600612 老凤祥 858 27,739.14 0.06
383 002399 海普瑞 1,075 27,735.00 0.06
384 600259 广晟有色 499 27,734.42 0.06
385 002078 太阳纸业 6,831 27,733.86 0.06
386 600596 新安股份 2,671 27,724.98 0.06
387 600467 好当家 4,358 27,716.88 0.06
388 002008 大族激光 1,735 27,707.95 0.06
389 600380 健康元 3,847 27,659.93 0.06
390 600999 招商证券 977 27,619.79 0.06
391 000006 深振业Ａ 3,916 27,607.80 0.06
392 600675 中华企业 4,024 27,604.64 0.06
393 600056 中国医药 1,682 27,601.62 0.06
394 000780 平庄能源 4,502 27,597.26 0.06
395 000656 金科股份 1,780 27,590.00 0.06
396 002064 华峰氨纶 2,577 27,573.90 0.06
397 600143 金发科技 4,002 27,573.78 0.06 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 57 页 共 80 页
398 600111 包钢稀土 1,065 27,562.20 0.06
399 600563 法拉电子 956 27,551.92 0.06
400 600073 上海梅林 2,937 27,549.06 0.06
401 002424 贵州百灵 671 27,544.55 0.06
402 601678 滨化股份 2,651 27,543.89 0.06
403 600438 通威股份 2,961 27,537.30 0.06
404 002146 荣盛发展 1,735 27,534.45 0.06
405 600062 华润双鹤 1,359 27,533.34 0.06
406 600439 瑞贝卡 5,757 27,518.46 0.06
407 600809 山西汾酒 1,202 27,513.78 0.06
408 000021 长城开发 3,831 27,506.58 0.06
409 600516 方大炭素 2,815 27,502.55 0.06
410 603005 晶方科技 653 27,491.30 0.06
411 600879 航天电子 1,762 27,487.20 0.06
412 002574 明牌珠宝 2,681 27,453.44 0.06
413 002038 双鹭药业 693 27,442.80 0.06
414 600637 百视通 724 27,425.12 0.06
415 600199 金种子酒 2,350 27,424.50 0.06
416 601801 皖新传媒 1,650 27,423.00 0.06
417 601231 环旭电子 913 27,417.39 0.06
418 600425 青松建化 3,977 27,401.53 0.06
419 600267 海正药业 1,622 27,379.36 0.06
420 002727 一心堂 666 27,379.26 0.06
421 002041 登海种业 854 27,370.70 0.06
422 002595 豪迈科技 1,103 27,354.40 0.06
423 300088 长信科技 1,768 27,350.96 0.06
424 002174 游族网络 566 27,343.46 0.06
425 000793 华闻传媒 2,419 27,334.70 0.06
426 600511 国药股份 881 27,302.19 0.06
427 600021 上海电力 3,494 27,288.14 0.06
428 600655 豫园商城 2,308 27,280.56 0.06
429 600201 金宇集团 777 27,257.16 0.06
430 002275 桂林三金 1,485 27,249.75 0.06
431 002508 老板电器 835 27,221.00 0.06
432 002236 大华股份 1,240 27,218.00 0.06
433 601555 东吴证券 1,214 27,217.88 0.06
434 002063 远光软件 1,357 27,207.85 0.06
435 002701 奥瑞金 1,329 27,204.63 0.06
436 002470 金正大 1,011 27,195.90 0.06 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 58 页 共 80 页
437 002056 横店东磁 1,238 27,174.10 0.06
438 603288 海天味业 680 27,166.00 0.06
439 000975 银泰资源 1,776 27,155.04 0.06
440 600885 宏发股份 1,453 27,142.04 0.06
441 600757 长江传媒 3,189 27,138.39 0.06
442 600108 亚盛集团 2,905 27,132.70 0.06
443 002161 远 望 谷 3,348 27,118.80 0.06
444 300146 汤臣倍健 1,043 27,118.00 0.06
445 600195 中牧股份 1,710 27,103.50 0.06
446 002698 博实股份 1,106 27,097.00 0.06
447 600509 天富能源 2,745 27,093.15 0.06
448 002153 石基信息 413 27,092.80 0.06
449 000758 中色股份 1,843 27,073.67 0.06
450 600547 山东黄金 1,362 27,035.70 0.06
451 002384 东山精密 2,471 27,032.74 0.06
452 600488 天药股份 4,581 27,027.90 0.06
453 600198 大唐电信 1,651 27,026.87 0.06
454 000400 许继电气 1,331 27,019.30 0.06
455 002456 欧菲光 1,425 27,018.00 0.06
456 600197 伊力特 2,200 27,016.00 0.06
457 601336 新华保险 545 27,010.20 0.06
458 000568 泸州老窖 1,324 27,009.60 0.06
459 600872 中炬高新 2,602 27,008.76 0.06
460 002065 东华软件 1,508 27,008.28 0.06
461 601002 晋亿实业 1,391 26,999.31 0.06
462 601566 九牧王 2,092 26,986.80 0.06
463 600790 轻纺城 3,287 26,986.27 0.06
464 600171 上海贝岭 2,553 26,985.21 0.06
465 000886 海南高速 5,517 26,978.13 0.06
466 600648 外高桥 833 26,964.21 0.06
467 002672 东江环保 776 26,958.24 0.06
468 002475 立讯精密 973 26,932.64 0.06
469 002092 中泰化学 3,474 26,923.50 0.06
470 000630 铜陵有色 1,739 26,919.72 0.06
471 002400 省广股份 1,242 26,914.14 0.06
472 601099 太平洋 1,891 26,890.02 0.06
473 600351 亚宝药业 3,079 26,879.67 0.06
474 000919 金陵药业 1,976 26,873.60 0.06
475 002281 光迅科技 723 26,866.68 0.06 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 59 页 共 80 页
476 002276 万马股份 3,264 26,862.72 0.06
477 000066 长城电脑 4,688 26,862.24 0.06
478 000776 广发证券 1,035 26,858.25 0.06
479 002204 大连重工 2,240 26,857.60 0.06
480 002431 棕榈园林 1,272 26,851.92 0.06
481 000650 仁和药业 3,478 26,850.16 0.06
482 600616 金枫酒业 2,862 26,845.56 0.06
483 600162 香江控股 4,155 26,841.30 0.06
484 600160 巨化股份 4,116 26,836.32 0.06
485 600122 宏图高科 3,741 26,822.97 0.06
486 600120 浙江东方 1,432 26,807.04 0.06
487 000979 中弘股份 5,890 26,799.50 0.06
488 000729 燕京啤酒 3,354 26,798.46 0.06
489 600161 天坛生物 1,038 26,790.78 0.06
490 601628 中国人寿 784 26,773.60 0.06
491 002340 格林美 2,072 26,770.24 0.06
492 300027 华谊兄弟 1,015 26,765.55 0.06
493 600499 科达洁能 1,449 26,748.54 0.06
494 601515 东风股份 2,391 26,731.38 0.06
495 600138 中青旅 1,623 26,714.58 0.06
496 600880 博瑞传播 2,484 26,703.00 0.06
497 000415 渤海租赁 1,953 26,697.51 0.06
498 000550 江铃汽车 881 26,694.30 0.06
499 600196 复星医药 1,265 26,691.50 0.06
500 000959 首钢股份 6,431 26,688.65 0.06
501 600536 中国软件 811 26,681.90 0.06
502 600059 古越龙山 2,982 26,659.08 0.06
503 600787 中储股份 2,765 26,654.60 0.06
504 000587 金叶珠宝 2,413 26,639.52 0.06
505 002225 濮耐股份 3,854 26,631.14 0.06
506 000917 电广传媒 1,577 26,619.76 0.06
507 000969 安泰科技 2,918 26,612.16 0.06
508 002325 洪涛股份 2,451 26,593.35 0.06
509 600298 安琪酵母 1,440 26,582.40 0.06
510 600851 海欣股份 3,058 26,574.02 0.06
511 600611 大众交通 2,219 26,561.43 0.06
512 000961 中南建设 1,938 26,550.60 0.06
513 600832 东方明珠 1,918 26,545.12 0.06
514 600884 杉杉股份 1,600 26,544.00 0.06 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 60 页 共 80 页
515 600587 新华医疗 847 26,536.51 0.06
516 600496 精工钢构 2,796 26,534.04 0.06
517 600110 中科英华 4,204 26,527.24 0.06
518 601311 骆驼股份 2,028 26,526.24 0.06
519 600337 美克家居 2,778 26,502.12 0.06
520 600740 山西焦化 3,940 26,476.80 0.06
521 600270 外运发展 1,617 26,437.95 0.06
522 600545 新疆城建 2,320 26,424.80 0.06
523 002181 粤 传 媒 1,719 26,403.84 0.06
524 600398 海澜之家 2,613 26,391.30 0.06
525 600967 北方创业 1,788 26,390.88 0.06
526 002277 友阿股份 2,089 26,384.07 0.06
527 600825 新华传媒 2,464 26,364.80 0.06
528 002073 软控股份 2,176 26,351.36 0.06
529 600067 冠城大通 3,253 26,349.30 0.06
530 002241 歌尔声学 1,074 26,345.22 0.06
531 300059 东方财富 942 26,338.32 0.06
532 002393 力生制药 822 26,328.66 0.06
533 601699 潞安环能 2,281 26,322.74 0.06
534 600292 中电远达 1,181 26,312.68 0.06
535 600100 同方股份 2,252 26,303.36 0.06
536 002429 兆驰股份 3,459 26,288.40 0.06
537 002299 圣农发展 2,078 26,286.70 0.06
538 000848 承德露露 1,195 26,278.05 0.06
539 002237 恒邦股份 1,621 26,276.41 0.06
540 002007 华兰生物 789 26,273.70 0.06
541 000883 湖北能源 4,086 26,272.98 0.06
542 600284 浦东建设 2,261 26,272.82 0.06
543 000850 华茂股份 3,424 26,262.08 0.06
544 002269 美邦服饰 2,489 26,258.95 0.06
545 002705 新宝股份 1,781 26,251.94 0.06
546 002612 朗姿股份 1,141 26,243.00 0.06
547 600256 广汇能源 3,135 26,208.60 0.06
548 601288 农业银行 7,064 26,207.44 0.06
549 000552 靖远煤电 2,594 26,199.40 0.06
550 600429 三元股份 2,967 26,198.61 0.06
551 601118 海南橡胶 3,004 26,194.88 0.06
552 600132 重庆啤酒 1,618 26,179.24 0.06
553 002570 贝因美 1,617 26,179.23 0.06 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 61 页 共 80 页
554 601886 江河创建 3,151 26,153.30 0.06
555 600755 厦门国贸 2,313 26,136.90 0.06
556 002251 步 步 高 1,865 26,128.65 0.06
557 601818 光大银行 5,348 26,098.24 0.06
558 600460 士兰微 4,568 26,083.28 0.06
559 600251 冠农股份 1,428 26,075.28 0.06
560 601880 大连港 5,655 26,069.55 0.06
561 600635 大众公用 3,056 26,067.68 0.06
562 002665 首航节能 666 26,060.58 0.06
563 300133 华策影视 1,039 26,058.12 0.06
564 000887 中鼎股份 1,887 26,040.60 0.06
565 000661 长春高新 300 26,010.00 0.06
566 002465 海格通信 1,346 26,004.72 0.06
567 000027 深圳能源 2,330 26,002.80 0.06
568 600335 国机汽车 1,450 25,998.50 0.06
569 000933 神火股份 4,340 25,996.60 0.06
570 000681 视觉中国 1,239 25,994.22 0.06
571 601388 怡球资源 2,795 25,993.50 0.06
572 600029 南方航空 5,037 25,990.92 0.06
573 600699 均胜电子 1,332 25,987.32 0.06
574 002450 康得新 897 25,986.09 0.06
575 600522 中天科技 1,688 25,978.32 0.06
576 002385 大北农 1,935 25,967.70 0.06
577 600478 科力远 1,344 25,952.64 0.06
578 600188 兖州煤业 1,969 25,951.42 0.06
579 600601 方正科技 5,542 25,936.56 0.06
580 002254 泰和新材 2,267 25,934.48 0.06
581 002653 海思科 1,513 25,932.82 0.06
582 002310 东方园林 1,404 25,931.88 0.06
583 300134 大富科技 700 25,921.00 0.06
584 002029 七 匹 狼 2,909 25,919.19 0.06
585 601998 中信银行 3,184 25,917.76 0.06
586 000541 佛山照明 2,538 25,912.98 0.06
587 600797 浙大网新 3,559 25,909.52 0.06
588 000816 江淮动力 4,309 25,897.09 0.06
589 603369 今世缘 929 25,891.23 0.06
590 601958 金钼股份 2,763 25,889.31 0.06
591 002344 海宁皮城 1,627 25,885.57 0.06
592 601939 建设银行 3,842 25,856.66 0.06 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 62 页 共 80 页
593 600517 置信电气 2,430 25,855.20 0.06
594 000060 中金岭南 2,723 25,841.27 0.06
595 000652 泰达股份 3,539 25,834.70 0.06
596 002342 巨力索具 4,235 25,833.50 0.06
597 600582 天地科技 2,119 25,830.61 0.06
598 600780 通宝能源 3,832 25,827.68 0.06
599 000939 凯迪电力 2,295 25,818.75 0.06
600 000878 云南铜业 1,808 25,818.24 0.06
601 002444 巨星科技 2,304 25,804.80 0.06
602 000960 锡业股份 1,483 25,804.20 0.06
603 000900 现代投资 3,675 25,798.50 0.06
604 002461 珠江啤酒 2,013 25,786.53 0.06
605 000768 中航飞机 1,361 25,777.34 0.06
606 600572 康恩贝 1,707 25,758.63 0.06
607 002091 江苏国泰 1,780 25,756.60 0.06
608 002106 莱宝高科 2,031 25,753.08 0.06
609 002273 水晶光电 1,506 25,752.60 0.06
610 601169 北京银行 2,355 25,740.15 0.06
611 000090 天健集团 1,865 25,737.00 0.06
612 300039 上海凯宝 2,029 25,727.72 0.06
613 000078 海王生物 2,632 25,714.64 0.06
614 000762 西藏矿业 1,920 25,708.80 0.06
615 600654 飞乐股份 2,463 25,689.09 0.06
616 601208 东材科技 3,004 25,684.20 0.06
617 600200 江苏吴中 2,141 25,670.59 0.06
618 000563 陕国投Ａ 2,042 25,667.94 0.06
619 600260 凯乐科技 2,970 25,660.80 0.06
620 601009 南京银行 1,751 25,652.15 0.06
621 002662 京威股份 2,120 25,652.00 0.06
622 601688 华泰证券 1,048 25,644.56 0.06
623 002479 富春环保 2,824 25,641.92 0.06
624 002410 广联达 1,144 25,625.60 0.06
625 600750 江中药业 1,265 25,616.25 0.06
626 002122 天马股份 3,355 25,598.65 0.06
627 600826 兰生股份 1,306 25,584.54 0.06
628 600481 双良节能 2,535 25,578.15 0.06
629 600636 三爱富 1,886 25,574.16 0.06
630 601717 郑煤机 3,350 25,560.50 0.06
631 600372 中航电子 923 25,557.87 0.06 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 63 页 共 80 页
632 002093 国脉科技 4,199 25,529.92 0.06
633 600261 阳光照明 3,010 25,524.80 0.06
634 000732 泰禾集团 1,551 25,513.95 0.06
635 600088 中视传媒 1,442 25,508.98 0.06
636 601377 兴业证券 1,687 25,507.44 0.06
637 600736 苏州高新 4,419 25,497.63 0.06
638 002690 美亚光电 716 25,489.60 0.06
639 002142 宁波银行 1,620 25,482.60 0.06
640 600867 通化东宝 1,633 25,474.80 0.06
641 000735 罗 牛 山 3,343 25,473.66 0.06
642 600389 江山股份 958 25,463.64 0.06
643 000525 红 太 阳 1,604 25,455.48 0.06
644 000728 国元证券 816 25,434.72 0.06
645 600018 上港集团 3,959 25,416.78 0.06
646 601001 大同煤业 2,931 25,411.77 0.06
647 600688 上海石化 5,864 25,391.12 0.06
648 601857 中国石油 2,348 25,381.88 0.06
649 601225 陕西煤业 3,816 25,376.40 0.06
650 002022 科华生物 1,197 25,376.40 0.06
651 000536 华映科技 1,607 25,374.53 0.06
652 600770 综艺股份 2,930 25,373.80 0.06
653 601328 交通银行 3,731 25,370.80 0.06
654 002603 以岭药业 870 25,369.20 0.06
655 600039 四川路桥 4,644 25,356.24 0.06
656 601398 工商银行 5,203 25,338.61 0.06
657 000792 盐湖股份 1,167 25,323.90 0.06
658 600208 新湖中宝 3,459 25,319.88 0.06
659 002408 齐翔腾达 1,549 25,310.66 0.06
660 002714 牧原股份 575 25,300.00 0.06
661 601126 四方股份 1,462 25,292.60 0.06
662 000829 天音控股 3,149 25,286.47 0.06
663 600997 开滦股份 3,515 25,272.85 0.06
664 001696 宗申动力 3,169 25,256.93 0.06
665 600497 驰宏锌锗 2,174 25,240.14 0.06
666 601901 方正证券 1,791 25,235.19 0.06
667 601777 力帆股份 2,843 25,188.98 0.06
668 600812 华北制药 4,067 25,174.73 0.06
669 603993 洛阳钼业 2,877 25,173.75 0.06
670 002673 西部证券 672 25,166.40 0.06 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 64 页 共 80 页
671 600549 厦门钨业 762 25,130.76 0.06
672 002489 浙江永强 1,848 25,114.32 0.06
673 601633 长城汽车 604 25,096.20 0.06
674 002140 东华科技 1,395 25,096.05 0.06
675 000937 冀中能源 3,009 25,095.06 0.06
676 300115 长盈精密 1,384 25,091.92 0.06
677 002320 海峡股份 2,314 25,060.62 0.06
678 600289 亿阳信通 2,526 25,007.40 0.06
679 002477 雏鹰农牧 2,852 24,983.52 0.06
680 002490 山东墨龙 2,894 24,975.22 0.06
681 600803 威远生化 2,048 24,965.12 0.06
682 600157 永泰能源 5,725 24,961.00 0.06
683 601999 出版传媒 2,378 24,945.22 0.06
684 603328 依顿电子 1,071 24,943.59 0.06
685 603766 隆鑫通用 1,854 24,917.76 0.06
686 600064 南京高科 1,385 24,916.15 0.06
687 000559 万向钱潮 2,099 24,915.13 0.06
688 600739 辽宁成大 1,155 24,820.95 0.06
689 000623 吉林敖东 713 24,819.53 0.06
690 600410 华胜天成 1,217 24,790.29 0.06
691 000693 华泽钴镍 1,023 24,766.83 0.06
692 600300 维维股份 4,856 24,765.60 0.06
693 600673 东阳光科 1,666 24,723.44 0.06
694 002557 洽洽食品 1,307 24,715.37 0.06
695 600409 三友化工 4,001 24,686.17 0.06
696 600333 长春燃气 3,210 24,684.90 0.06
697 000050 深天马Ａ 1,286 24,639.76 0.06
698 601000 唐山港 2,675 24,636.75 0.06
699 000685 中山公用 1,108 24,630.84 0.06
700 002428 云南锗业 1,697 24,623.47 0.06
701 000861 海印股份 3,065 24,611.95 0.06
702 002216 三全食品 1,267 24,592.47 0.06
703 600521 华海药业 1,691 24,587.14 0.06
704 600640 号百控股 1,591 24,565.04 0.06
705 000156 华数传媒 990 24,552.00 0.06
706 000750 国海证券 1,410 24,519.90 0.06
707 601908 京运通 2,179 24,513.75 0.06
708 002500 山西证券 1,530 24,480.00 0.06
709 603699 纽威股份 1,259 24,474.96 0.06 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 65 页 共 80 页
710 600015 华夏银行 1,817 24,456.82 0.06
711 600387 海越股份 1,909 24,416.11 0.06
712 000962 东方钽业 2,096 24,397.44 0.06
713 000688 建新矿业 3,372 24,379.56 0.06
714 000631 顺发恒业 3,870 24,342.30 0.06
715 002011 盾安环境 2,484 24,293.52 0.06
716 600115 东方航空 4,680 24,242.40 0.05
717 002463 沪电股份 5,049 24,184.71 0.05
718 600175 美都能源 4,687 24,138.05 0.05
719 600839 四川长虹 5,172 24,101.52 0.05
720 600776 东方通信 2,957 24,040.41 0.05
721 600685 广船国际 674 24,007.88 0.05
722 002203 海亮股份 2,721 23,972.01 0.05
723 603077 和邦股份 2,470 23,959.00 0.05
724 000973 佛塑科技 3,868 23,904.24 0.05
725 600881 亚泰集团 3,197 23,881.59 0.05
726 600588 用友软件 1,015 23,842.35 0.05
727 002069 獐 子 岛 2,003 23,835.70 0.05
728 002051 中工国际 871 23,795.72 0.05
729 600109 国金证券 1,201 23,767.79 0.05
730 600893 航空动力 820 23,747.20 0.05
731 600151 航天机电 2,521 23,672.19 0.05
732 000970 中科三环 1,600 23,664.00 0.05
733 600456 宝钛股份 1,376 23,639.68 0.05
734 002219 恒康医疗 1,240 23,622.00 0.05
735 002414 高德红外 1,160 23,548.00 0.05
736 600830 香溢融通 2,303 23,513.63 0.05
737 002240 威华股份 1,049 23,487.11 0.05
738 002118 紫鑫药业 1,950 23,458.50 0.05
739 002013 中航机电 945 23,436.00 0.05
740 000712 锦龙股份 859 23,364.80 0.05
741 002648 卫星石化 1,927 23,316.70 0.05
742 600482 风帆股份 1,834 23,310.14 0.05
743 600432 吉恩镍业 1,637 23,294.51 0.05
744 002551 尚荣医疗 1,131 23,095.02 0.05
745 000099 中信海直 1,677 23,058.75 0.05
746 000777 中核科技 811 22,983.74 0.05
747 000788 北大医药 1,644 22,983.12 0.05
748 002315 焦点科技 419 22,961.20 0.05 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 66 页 共 80 页
749 002030 达安基因 1,144 22,960.08 0.05
750 000510 金路集团 4,185 22,933.80 0.05
751 000931 中 关 村 2,748 22,890.84 0.05
752 600435 北方导航 935 22,879.45 0.05
753 600584 长电科技 2,171 22,795.50 0.05
754 600325 华发股份 1,841 22,717.94 0.05
755 000062 深圳华强 1,496 22,694.32 0.05
756 600038 哈飞股份 603 22,684.86 0.05
757 002285 世联行 1,508 22,680.32 0.05
758 601011 宝泰隆 2,275 22,568.00 0.05
759 600397 安源煤业 4,173 22,534.20 0.05
760 600316 洪都航空 805 22,515.85 0.05
761 600850 华东电脑 631 22,488.84 0.05
762 600651 飞乐音响 2,741 22,421.38 0.05
763 600643 爱建股份 1,629 22,349.88 0.05
764 002368 太极股份 508 22,301.20 0.05
765 002128 露天煤业 2,381 22,214.73 0.05
766 600150 中国船舶 600 22,116.00 0.05
767 000697 炼石有色 1,250 22,037.50 0.05
768 600765 中航重机 1,124 21,412.20 0.05
769 000809 铁岭新城 2,054 21,074.04 0.05
770 000680 山推股份 2,762 20,853.10 0.05
771 600112 天成控股 1,819 20,409.18 0.05
772 000506 中润资源 2,318 16,156.46 0.04
773 600704 物产中大 1,533 15,912.54 0.04
774 600761 安徽合力 982 15,368.30 0.03
775 300144 宋城演艺 500 15,060.00 0.03
776 000897 津滨发展 1,859 14,035.45 0.03
777 002482 广田股份 712 14,005.04 0.03
778 600027 华电国际 1,949 13,643.00 0.03
779 002155 辰州矿业 1,309 13,338.71 0.03
780 002123 荣信股份 1,197 11,036.34 0.03
781 600490 鹏欣资源 990 10,682.10 0.02
782 000977 浪潮信息 248 10,212.64 0.02
783 600759 洲际油气 1,017 10,068.30 0.02
784 002405 四维图新 473 9,237.69 0.02
785 600649 城投控股 541 5,426.23 0.01
786 002018 华信国际 361 5,050.39 0.01
787 600332 白云山 165 4,473.15 0.01 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 67 页 共 80 页
788 000982 中银绒业 840 3,897.60 0.01
789 002168 深圳惠程 380 3,849.40 0.01
790 600422 昆明制药 137 3,400.34 0.01
791 002437 誉衡药业 131 3,111.25 0.01
792 000413 东旭光电 213 1,633.71 0.00
793 002396 星网锐捷 55 1,502.05 0.00
794 600575 皖江物流 308 1,265.88 0.00
8.3.2 期 末 积 极 投资 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的所 有 股 票 投资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
1 300104 乐视网 5,785 187,665.40 0.43
2 601677 明泰铝业 12,865 164,929.30 0.37
3 000751 锌业股份 26,400 158,400.00 0.36
4 002330 得利斯 21,291 145,417.53 0.33
5 600222 太龙药业 19,096 136,154.48 0.31
6 000043 中航地产 14,733 131,713.02 0.30
7 002541 鸿路钢构 9,814 131,703.88 0.30
8 002550 千红制药 6,449 131,172.66 0.30
9 600070 浙江富润 16,825 130,898.50 0.30
10 600785 新华百货 8,362 125,262.76 0.28
11 000759 中百集团 14,026 124,971.66 0.28
12 600807 天业股份 13,929 123,828.81 0.28
13 600052 浙江广厦 18,505 118,432.00 0.27
14 601991 大唐发电 16,656 114,593.28 0.26
15 600377 宁沪高速 14,852 108,419.60 0.25
16 000801 四川九洲 6,318 108,100.98 0.25
17 002682 龙洲股份 11,716 103,920.92 0.24
18 600708 海博股份 11,916 102,954.24 0.23
19 300090 盛运股份 7,500 102,375.00 0.23
20 002357 富临运业 8,237 99,997.18 0.23
21 002157 正邦科技 9,702 97,311.06 0.22
22 300046 台基股份 6,621 93,223.68 0.21
23 002328 新朋股份 11,463 92,850.30 0.21
24 002484 江海股份 6,267 92,626.26 0.21
25 600218 全柴动力 8,269 91,537.83 0.21
26 002300 太阳电缆 12,778 91,362.70 0.21 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 68 页 共 80 页
27 300102 乾照光电 7,646 90,222.80 0.20
28 002369 卓翼科技 9,314 89,321.26 0.20
29 000806 银河投资 11,582 89,181.40 0.20
30 002156 通富微电 11,061 88,709.22 0.20
31 300186 大华农 11,214 88,254.18 0.20
32 600363 联创光电 9,183 87,605.82 0.20
33 300127 银河磁体 7,465 87,265.85 0.20
34 002333 罗普斯金 7,700 87,010.00 0.20
35 000910 大亚科技 12,195 86,950.35 0.20
36 002100 天康生物 7,257 86,721.15 0.20
37 002286 保龄宝 10,880 86,278.40 0.20
38 300129 泰胜风能 9,072 85,186.08 0.19
39 002631 德尔家居 7,416 83,800.80 0.19
40 002042 华孚色纺 15,554 83,524.98 0.19
41 300165 天瑞仪器 3,811 83,460.90 0.19
42 002003 伟星股份 8,455 83,281.75 0.19
43 002394 联发股份 7,742 83,071.66 0.19
44 601599 鹿港科技 8,707 81,236.31 0.18
45 002630 华西能源 4,620 78,309.00 0.18
46 601177 杭齿前进 8,229 77,681.76 0.18
47 002518 科士达 4,798 76,863.96 0.17
48 300228 富瑞特装 1,544 75,347.20 0.17
49 002598 山东章鼓 8,547 74,102.49 0.17
50 002152 广电运通 3,341 74,003.15 0.17
51 002601 佰利联 3,483 73,317.15 0.17
52 002546 新联电子 5,594 72,498.24 0.16
53 002101 广东鸿图 4,564 72,339.40 0.16
54 300031 宝通带业 9,159 71,714.97 0.16
55 002376 新北洋 6,464 71,168.64 0.16
56 002246 北化股份 7,107 70,998.93 0.16
57 601890 亚星锚链 7,016 70,440.64 0.16
58 002683 宏大爆破 2,862 70,347.96 0.16
59 300214 日科化学 12,924 70,306.56 0.16
60 300121 阳谷华泰 8,758 70,239.16 0.16
61 002360 同德化工 9,848 69,723.84 0.16
62 300074 华平股份 5,497 69,427.11 0.16
63 300191 潜能恒信 4,179 69,204.24 0.16
64 002010 传化股份 7,618 69,095.26 0.16
65 002297 博云新材 5,946 69,092.52 0.16 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 69 页 共 80 页
66 002094 青岛金王 6,337 68,819.82 0.16
67 300164 通源石油 7,600 68,476.00 0.16
68 300130 新国都 2,802 67,976.52 0.15
69 002014 永新股份 6,951 58,596.93 0.13
70 002186 全 聚 德 3,068 58,445.40 0.13
71 002033 丽江旅游 3,657 56,134.95 0.13
72 002571 德力股份 5,653 55,342.87 0.13
73 000627 天茂集团 99 405.90 0.00
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
8.4.1
累 计 买 入金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 002588 史丹利 3,731,898.19 1.98
2 000712 锦龙股份 3,430,373.35 1.82
3 600673 东阳光科 3,234,221.96 1.72
4 601288 农业银行 3,188,579.00 1.69
5 600089 特变电工 3,180,389.91 1.69
6 000488 晨鸣纸业 3,101,301.92 1.64
7 601088 中国神华 2,976,032.38 1.58
8 002285 世联行 2,961,120.50 1.57
9 000935 四川双马 2,781,347.91 1.48
10 000963 华东医药 2,778,846.40 1.47
11 002672 东江环保 2,774,294.45 1.47
12 600054 黄山旅游 2,718,169.75 1.44
13 601388 怡球资源 2,690,991.87 1.43
14 002340 格林美 2,646,791.29 1.40
15 601688 华泰证券 2,617,574.00 1.39
16 600535 天士力 2,614,052.76 1.39
17 002574 明牌珠宝 2,606,163.72 1.38
18 600872 中炬高新 2,601,526.92 1.38
19 002477 雏鹰农牧 2,545,909.20 1.35
20 000826 桑德环境 2,531,738.23 1.34
注：“买入金额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 70 页 共 80 页
8.4.2
累 计 卖 出金 额 超 出 期初 基 金 资 产净 值 2%或前 20 名 的股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 601318
中国平安 6,059,412.08 3.21
2 000488
晨鸣纸业 5,835,588.82 3.09
3 000559
万向钱潮 5,645,654.76 2.99
4 000935
四川双马 5,550,159.09 2.94
5 601288
农业银行 5,288,233.10 2.80
6 600673
东阳光科 5,286,815.29 2.80
7 600050
中国联通 4,862,931.87 2.58
8 600409
三友化工 4,618,391.10 2.45
9 600387
海越股份 4,495,362.96 2.38
10 002092
中泰化学 4,493,369.23 2.38
11 600223
鲁商置业 4,333,147.42 2.30
12 000718
苏宁环球 4,305,729.59 2.28
13 002065
东华软件 4,014,026.46 2.13
14 601088
中国神华 4,006,441.15 2.12
15 002662
京威股份 3,955,641.79 2.10
16 002672
东江环保 3,953,590.66 2.10
17 000517
荣安地产 3,914,364.77 2.08
18 601965
中国汽研 3,890,708.75 2.06
19 600594
益佰制药 3,856,251.78 2.05
20 002574
明牌珠宝 3,757,139.67 1.99
注： “卖出金 额”按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑交易费用。
8.4.3
买 入 股 票的 成 本 总 额及 卖 出 股 票的 收 入 总 额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 709,610,309.51
卖出股票收入（成交）总额 865,042,198.81
注： “买入股 票成本总额”和“卖出股票收入总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）
填列，不考虑交易费用。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 债券 投 资 明 细
注：本基金本报告期末未持有债券。 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 71 页 共 80 页
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前 五 名 权证 投 资 明 细
注：本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
注：本基金本报告期末未持有股指期货。
8.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
注：本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投 资 组 合 报告 附 注
8.12.1
本 基 金 投资 的 前 十 名证 券 的 发 行主 体 本 期 不存 在 被 监 管部 门 立 案 调查 ， 或 在
报 告 编 制 日前 一 年 内 受到 公 开 谴 责、 处 罚 的 情形 。
8.12.2
本 基 金 投资 的 前 十 名股 票 没 有 超出 基 金 合 同规 定 的 备 选股 票 库 之 外的 情 形 。
8.12.3 期 末 其 他 各项 资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 60,817.16
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 1,224.08
5 应收申购款 1,239,294.01
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,301,335.25
8.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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8.12.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明
8.12.5.1 期 末 指 数 投资 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
注：本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.5.2 期 末 积 极 投资 前 五 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产
净值比例 （% ）
流通受限情况说明
1 600222 太龙药业 136,154.48 0.31 重大事项
8.12.6 投 资 组 合 报告 附 注 的 其他 文 字 描 述部 分
由于四舍五入的原因，比例的分项之和与合计可能有尾差。
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
份额级别
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
银华 800A 83 25,929.75 20,600.00 0.96% 2,131,569.00 99.04%
银华 800B 154 13,975.12 114,256.00 5.31% 2,037,913.00 94.69%
银华 800 609 46,421.79 1,676,995.64 5.93% 26,593,872.62 94.07%
合计
846 38,504.97 1,811,851.64 5.56% 30,763,354.62 94.44%
注：对 于分 级基金 ，下 属分级 份额 比例的 分母 采用各 自级 别的份 额， 对于合 计数 ，比例 的 分 母 采
用下属分级基金份额的合计数。
9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人
银华 800A
序号
持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 周平安 480,000.00 22.72%
2 胡宇辉 300,058.00 14.20%
3 全先宋 292,215.00 13.83% 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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4 孙鑫 173,411.00 8.21%
5 戚江 100,013.00 4.73%
6 陈炜 76,593.00 3.63%
7 周涛 50,005.00 2.37%
8 杨立钰 49,505.00 2.34%
9 李广和 48,002.00 2.27%
10 王海波 38,500.00 1.82%
银华 800B
序号
持有人名称 持有份额（份）
占上市总份额
比例
1 安彩云 183,800.00 8.70%
2 陈润泉 150,000.00 7.10%
3 王蕾 116,300.00 5.51%
4 梁培枝 100,600.00 4.76%
5 崔永吉 100,000.00 4.73%
6 王建文 100,000.00 4.73%
7 西藏信托有限公司－鸿禧成长 2 号
伞形证券投资集合资金信托计划
83,366.00 3.95%
8 常淑样 81,400.00 3.85%
9 张惠 50,100.00 2.37%
10 黄凯 50,000.00 2.37%
11 李冰岩 50,000.00 2.37%
注：以上信息中持有人名称及持有份额数量由中国证券登记结算有限责任公司提供。
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目
份额级别 持有份额总数（份）
占基金总份额
比例
基金管理人 所有从业人员
持有本基金
银华 800A - -
银华 800B - -
银华 800 9,379.42 0.03%
合计
9,379.42 0.03%
注：对 于分 级基金 ，下 属分级 份额 比例的 分母 采用各 自级 别的份 额， 合计数 比例 的分母 采 用 期 末
基金份额总额。
9.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况
注：截 至本 报告期 末， 本 基金 管理 人高级 管理 人员、 基金 投资和 研究 部门负 责人 持有本 基 金 份 额
总量的数量区间为 0 ；本 基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0 。
银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动
单位：份
项目
银华 800A 银华 800B
银华 800
基金合同生效日（2013 年 11 月 5
日）基金份额总额
- - 458,328,703.92
本报告期期初基金份额总额 17,666,530.00 17,666,530.00 154,117,537.05
本报告期基金总申购份额 - - 120,301,470.00
减: 本报告期基金总赎回份额 - - 277,804,310.99
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份 额
减少以"-" 填 列）
-15,514,361.00 -15,514,361.00 31,656,172.20
本报告期期末基金份额总额 2,152,169.00 2,152,169.00 28,270,868.26
注：拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换份额。
§11 重 大 事 件 揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
本报告期内，无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
11.2.1 基金 管理 人的重大人事变动
本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。
11.2.2 基金 托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2014 年 2 月 14 日中国银 行股份有限公司发布公告，自 2014 年 2 月 13 日起，陈四清先生担
任本行行长。
报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4
基 金 投 资策 略 的 改 变
本报告期内，基金投资策略未发生改变。
银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
本 基 金 的 审 计 机 构 是 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） ， 报 告 期 内 本 基 金 应 支 付 给 聘
任会计师事务所的报酬共计人民币 50,000.00 元。 该审计机 构首次为本基金提供审计服务。
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
本报告期内， 基金管理人、 托管人 的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等
情况。
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易
单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票
成交总额
的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
方正证券股份有限公司 4 1,574,538,363.56 100.00% 1,433,637.84 100.00% -
西南证券股份有限公司 2 - - - - -
中航证券有限公司 1 - - - - -
广州证券有限责任公司 2 - - - - -
西部证券股份有限公司 1 - - - - -
中银国际证券有限责任公司 1 - - - - -
华泰证券股份有限公司 2 - - - - -
第一创业证券股份有限公司 1 - - - - -
兴业证券股份有限公司 1 - - - - -
国金证券股份有限公司 1 - - - - -
上海华信证券有限责任公司 2 - - - - -
国泰君安证券股份有限公司 2 - - - - -
恒泰证券股份有限公司 1 - - - - -
德邦证券有限责任公司 1 - - - - -
国联证券股份有限公司 1 - - - - -
国盛证券有限责任公司 1 - - - - -
中国银河证券股份有限公司 3 - - - - -
宏源证券股份有限公司 1 - - - - -
国信证券股份有限公司 2 - - - - -
国元证券股份有限公司 1 - - - - - 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
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渤海证券股份有限公司 3 - - - - -
中信建投证券股份有限公司 3 - - - - -
国海证券股份有限公司 1 - - - - -
申银万国证券股份有限公司 1 - - - - -
航空证券有限责任公司 1 - - - - -
平安证券有限责任公司 1 - - - - -
中信证券股份有限公司 3 - - - - -
北京高华有限责任公司 1 - - - - -
招商证券股份有限公司 2 - - - - -
东北证券股份有限公司 2 - - - - -
财达证券有限责任公司 1 - - - - -
首创证券有限责任公司 1 - - - - -
大同证券有限责任公司 1 - - - - 新增1 个交
易单元
华鑫证券有限责任公司 1 - - - - 新增1 个交
易单元
联讯证券有限责任公司 2 - - - - 新增2 个交
易单元
山西证券股份有限公司 1 - - - - 新增1 个交
易单元
中国中投证券有限责任公司 2 - - - - 新增2 个交
易单元
中天证券有限责任公司 1 - - - - 新增1 个交
易单元
注：1 、 基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力， 能及时、 全面、
定期向 基金 管理人 提供 高质量 的咨 询服务 ，包 括宏观 经济 报告、 行业 报告、 市场 走向分 析 报 告 、
个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。
2 、 基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后， 确定证券经营机构的选择。 经公司 批准
后与被选择的证券经营机构签订协议。
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况
注：本基金本报告期未通过交易单元进行债券交易、债券回购交易及权证交易。
11.8 其 他 重 大 事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 《银华基金管理有限公司2013 年12 月31 日基
金净值公告 》
三大证券报及本基
金管理人网站
2014 年1 月2 日
2 《关于旗下部分基金持有的东华软件估值方法
调整的公告 》
三大证券报及本基
金管理人网站
2014 年2 月14 日
3 《银华基金管理有限公司关于开通农业银行机 三大证券报及本基 2014 年2 月17 日 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 77 页 共 80 页
构网上直销业务公告 》 金管理人网站
4 《关于旗下部分基金持有的康恩贝估值方法调
整的公告 》
三大证券报及本基
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2014 年2 月20 日
5 《银华基金关于旗下部分基金参加光大证券手
机客户端申购费率优惠活动的公告 》
三大证券报及本基
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2014 年3 月15 日
6 《关于旗下部分基金持有的远光软件估值方法
调整的公告 》
三大证券报及本基
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2014 年3 月19 日
7 《银华基金管理有限公司关于开展直销网上交
易基金转换费率优惠的公告 》
三大证券报及本基
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2014 年3 月25 日
8 《关于增加上海天天基金销售有限公司为旗下
部分基金代销等业务办理机构的公告 》
三大证券报及本基
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2014 年3 月26 日
9 《银华基金关于增加民族证券为旗下部分基金
代销及转换业务办理机构公告 》
三大证券报及本基
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2014 年4 月1 日
10 《银华中证800 等权重指数增强分级证券投资
基金2014 年第 1 季度报告》
三大证券报及本基
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2014 年4 月19 日
11 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金持
有的宇通客车估值方法调整的公告 》
三大证券报及本基
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2014 年5 月20 日
12 《银华基金管理有限公司关于增加嘉实财富管
理有限公司为旗下部分基金代销机构并参加其
费率优惠活动的公告 》
三大证券报及本基
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2014 年5 月23 日
13 《银华基金管理有限公司关于增加北京钱景财
富投资管理有限公司为旗下部分基金代销机构
并参加其费率优惠活动的公告 》
三大证券报及本基
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2014 年5 月26 日
14 《银华基金管理有限公司关于暂停网上交易等
系统服务的公告 》
三大证券报及本基
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2014 年6 月5 日
15 《关于增加北京恒天明泽基金销售有限公司为
旗下部分基金代销机构并参加其费率优惠活动
的公告 》
三大证券报及本基
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2014 年6 月10 日
16 《银华中证800 等权重指数增强分级证券投资
基金更新招募说明书摘要（2014 年第1 号） 》
三大证券报及本基
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2014 年6 月19 日
17 《银华中证800 等权重指数增强分级证券投资
基金更新招募说明书（2014 年第1 号） 》
三大证券报及本基
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2014 年6 月19 日
18 《银华基金管理有限公司2014 年6 月30 日基
金净值公告》
三大证券报及本基
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2014 年7 月1 日
19 《银华基金管理有限公司关于增加新时代证券
为旗下部分基金代销、定期定额投资及转换业
务办理机构的公告》
三大证券报及本基
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2014 年7 月7 日
20 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金参
加交通银行网上银行、手机银行基金申购业务
费率优惠活动的公告》
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2014 年7 月8 日
21 《银华基金管理有限公司关于增加浙江同花顺
基金销售有限公司为旗下部分基金代销等业务
办理机构的公告》
三大证券报及本基
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2014 年7 月10 日
22 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金持 三大证券报及本基 2014 年7 月17 日 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 78 页 共 80 页
有的东华软件估值方法调整的公告》 金管理人网站
23 《银华基金管理有限公司关于 旗下部分基金持
有的锡业股份估值方法调整的公告》
三大证券报及本基
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2014 年7 月25 日
24 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金参
加华龙证券费率优惠活动的公告》
三大证券报及本基
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2014 年8 月7 日
25 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金持
有的广船国际估值方法调整的公告》
三大证券报及本基
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2014 年8 月12 日
26 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金持
有的华映科技估值方法调整的公告》
三大证券报及本基
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2014 年8 月14 日
27 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金持
有的金风科技估值方法调整的公告》
三大证券报及本基
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2014 年9 月3 日
28 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金持
有的长电科技估值方法调整的公告》
三大证券报及本基
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2014 年9 月3 日
29 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金持
有的梅花生物估值方法调整的公告》
三大证券报及本基
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2014 年9 月9 日
30 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金持
有的百视通估值方法调整的公告》
三大证券报及本基
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2014 年9 月30 日
31 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金参
加上海天天基金销售有限公司费率优惠活动的
公告》
三大证券报及本基
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2014 年10 月22 日
32 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金持
有的中国南车估值方法调整的公告》
三大证券报及本基
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2014 年10 月30 日
33 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金持
有的长电科技估值方法调整的公告》
三大证券报及本基
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2014 年11 月12 日
34 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金参
加上海天天基金销售有限公司费率优惠活动的
公告》
三大证券报及本基
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2014 年11 月20 日
35 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金持
有的凯迪电力估值方法调整的公告》
三大证券报及本基
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2014 年11 月26 日
36 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金持
有的山东黄金估值方法调整的公告》
三大证券报及本基
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2014 年11 月26 日
37 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金持
有的中航资本估值方法调整的公告》
三大证券报及本基
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2014 年12 月1 日
38 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基 金持
有的城投控股估值方法调整的公告》
三大证券报及本基
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2014 年12 月1 日
39 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金持
有的海通证券估值方法调整的公告》
三大证券报及本基
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2014 年12 月5 日
40 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金持
有的中国北车估值方法调整的公告》
三大证券报及本基
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2014 年12 月6 日
41 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金持
有的中航资本估值方法调整的公告》
三大证券报及本基
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2014 年12 月9 日
42 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金在
华宝证券开通定期定额投资业务及参加费率优
惠活动的公告》
三大证券报及本基
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2014 年12 月10 日 银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 79 页 共 80 页
43 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金持
有的广田股份估值方法调整的公告》
三大证券报及本基
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2014 年12 月15 日
44 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金持
有的宏源证券估值方法调整的公告》
三大证券报及本基
金管理人网站
2014 年12 月18 日
45 《银华基金管理有限公司关于旗下部分基金持
有的航天机电估值方法调整的公告》
三大证券报及本基
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2014 年12 月23 日
46 《银华基金管理有限公司关于调整中国农业银
行借记卡网上直销申购费率优惠的公告》
三大证券报及本基
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2014 年12 月24 日
§12 影 响 投 资 者 决 策 的 其 他 重 要 信 息
1 、 本基金管理人以 2014 年 12 月1 日 为份额折算基准日对本基金银华 800A 份额、 银华800
份额办理了定期份额折算业务。
2 、本基金管 理人以 2015 年 3 月 2 日 为份额折算基准日对本基金银华 800 份额、银 华 800A
份额、银华 800B 份额办理 了不定期份额折算业务。
3 、 本报告期内， 本基金托管人中国银行的专门基 金托管部门的名称由托管及投资者服务部
更名为托管业务部。
§13 备 查 文 件 目 录
13.1 备 查 文 件 目录
13.1.1 中国 证监会核准银华中证 800 等权重指数 增强分级证券投资基金设立的文件
13.1.2 《银 华中证 800 等权重指数增强分级证券投资基金招募说明书》
13.1.3 《银 华中证 800 等权重指数增强分级证券投资基金基金合同》
13.1.4 《银 华中证 800 等权重指数增强分级证券投资基金托管协议》
13.1.5 《银 华基金管理有限公司开放式基金业务规则》
13.1.6 本基 金管理人业务资格批件和营 业执照
13.1.7 本基 金托管人业务资格批件和营业执照
13.1.8 报告 期内本基金管理人在指 定媒体上披露的各项公告
13.2 存放地点
上 述 备查 文本 存 放在 本基 金 管理 人或 基 金托 管人 的 办公 场所 。 本报 告存 放 在本 基金 管理人及银华中证 800 等权指数增强分级 2014 年年 度报告
第 80 页 共 80 页
托管人住所，供公众查阅、复制。
13.3 查阅方式
投 资 者可 免费 查 阅， 在支 付 工本 费后 ， 可在 合理 时 间内 取得 上 述文 件的 复 制件 或复 印件。相
关公开披露的法律文件，投资者还可在本基金管理人网站（www.yhfund.com.cn ） 查阅。
银华基金管理有限公司
2015 年3 月28 日
