长盛同益：2014年年度报告查看PDF公告

长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 1 页 共 101 页


 
 
 
长盛同益成长回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF）
（ 原 同益 证 券投 资 基金 转 型） 
2014 年年 度报 告 
2014 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金 管 理 人 ： 长 盛 基 金 管 理 有 限 公 司 
基 金 托 管 人 ： 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 
送 出 日 期 ：2015 年 3 月 28 日 
 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 2 页 共 101 页


 
§1


重 要 提 示 及 目 录 
1.1


重要提示 
基 金 管理 人的 董 事会 、董 事 保证 本报 告 所载 资料 不 存在 虚假 记 载、 误导 性 陈述 或重 大遗漏，
并对其 内容 的真实 性、 准确性 和完 整性承 担个 别及连 带的 法律责 任。 本年度 报告 已经三 分 之 二 以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。 
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 3 月 27 日 复核了本
报告中 的财 务指标 、净 值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容， 保 证 复 核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。 
基 金 的过 往业 绩 并不 代表 其 未来 表现 。 投资 有风 险 ，投 资者 在 作出 投资 决 策前 应仔 细阅读本
基金的招募说明书及其更新。 
本 年 度报 告财 务 资料 已经 审 计， 安永 华 明会 计师 事 务所 （特 殊 普通 合伙 ） 为本 基金 出具了无
保留意见的审计报告。 
本报告期自2014 年1 月1 日起至12 月31 日止 （其中 转型前同益证券投资基金报告期自2014
年1 月1 日起 至2014 年4 月3 日止， 转 型后长盛同益成长回报灵活配置混合型证券投资基金 （LOF ）
报告期自 2014 年4 月4 日 （基金合同生效日）起至 12 月 31 日止) 。 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 3 页 共 101 页


 
1.2 目录 
§1 重要 提 示及 目 录 ................................................................................................................................... 2 
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 
§2 基金 简 介 ............................................................................................................................................... 6 
2.1 基金基本 情况（转型前） .......................................................................................................... 6 
2.1 基金基本 情况（转型后） .......................................................................................................... 6 
2.2 基金产品 说明（转型前） .......................................................................................................... 6 
2.2 基金产品 说明（转型后） .......................................................................................................... 7 
2.3 基金管理 人和基金托管人 .......................................................................................................... 7 
2.4 信息披露 方式 .............................................................................................................................. 8 
2.5 其他相关 资料 .............................................................................................................................. 8 
§3 主要 财 务指 标 、 基金净 值 表 现及利 润 分 配情况 ............................................................................... 8 
3.1 主要会计 数据和财务指标 .......................................................................................................... 8 
3.2 基金净值 表现（转型前） .......................................................................................................... 9 
3.2 基金净值 表现（转型后） ........................................................................................................ 11 
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 ................................................................................................ 13 
§4 管理 人 报告 ......................................................................................................................................... 14 
4.1 基金管理 人及基金经理情况 .................................................................................................... 14 
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 15 
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 16 
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 16 
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 17 
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 18 
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 18 
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 19 
4.9 报告期内 管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 19 
§5 托管 人 报告 ......................................................................................................................................... 19 
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 19 
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净 值计算、利润分配等情况的说明 ........ 20 
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 20 
§6 审计 报 告(转型前) .............................................................................................................................. 20 
6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 20 
6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 20 
§6 审计 报 告（ 转 型 后） ......................................................................................................................... 21 
6.1 审计报告 基本信息 .................................................................................................................... 21 
6.2 审计报告 的基本内容 ................................................................................................................ 21 
§7 年度 财 务报 表(转型前) ...................................................................................................................... 22 
7.1 资产负债 表( 转型前) ................................................................................................................. 22 
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 23 
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 24 
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 26 
§7 年度 财 务报 表(转型后) ...................................................................................................................... 49 
7.1 资产负债 表（转型后） ............................................................................................................ 49 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 4 页 共 101 页


 
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 50 
7.3 所有者权 益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 51 
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 52 
§8 投资 组 合报 告(转型前) ...................................................................................................................... 73 
8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 73 
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 74 
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 74 
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 76 
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 77 
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 78 
8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 78 
8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 78 
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 78 
8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 78 
8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 78 
8.12 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 79 
§8 投 资 组合 报 告( 转 型后) .................................................................................................................... 79 
8.1 期末基金 资产组合情况 ............................................................................................................ 79 
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 80 
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细( 转型后) .................. 80 
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 81 
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 86 
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 86 
8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例 大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 87 
8.8 报告期末 按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 87 
8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 87 
8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 87 
8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 87 
8.12 投资组 合报告附注 .................................................................................................................. 87 
§9 基金 份 额持 有 人 信息(转型前) .......................................................................................................... 88 
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 88 
9.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................................................................... 88 
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 89 
9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 89 
§9 基金 份 额持 有 人 信息( 转 型后) .......................................................................................................... 89 
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 89 
9.2 期末上市 基金前十名持有人 .................................................................................................... 90 
9.3 期末基金 管理人的 从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 90 
9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 90 
§ 10 开 放式基 金 份 额变动 ....................................................................................................................... 90 
§ 11 重 大 事件 揭 示 ................................................................................................................................... 91 
11.1 基金份 额持有人大会决议 ...................................................................................................... 91 
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 91 
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 92 
11.4 基金投 资策略的改变 .............................................................................................................. 92 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 5 页 共 101 页


 
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 92 
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 92 
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 ( 转型后) .............................................................. 93 
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 ( 转型前) .............................................................. 95 
11.8 其他重 大事件（转型后） ...................................................................................................... 97 
11.8 其他重 大事件（转型前） .................................................................................................... 100 
§ 12 备 查文件 目 录 ................................................................................................................................. 100 
12.1 备查文 件目录 ........................................................................................................................ 100 
12.2 存放地 点 ................................................................................................................................ 101 
12.3 查阅方 式 ................................................................................................................................ 101 
 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 6 页 共 101 页


 
§2


基金简介 
2.1


基 金 基 本情 况 （ 转 型前 ） 
基金名称 同益证券投资基金 
基金简称 长盛同益封闭 
场内简称 基金同益 
基金主代码 184690 
交易代码 184690 
基金运作方式 契约型封闭式 
基金合同生效日 1999 年 4 月8 日 
基金管理人 长盛基金管理有限公司 
基金托管人 中国工商银行股份有限公司 
报告期末基金份额总额 2,000,000,000.00 份 
基金合同存续期 15 年（1999 年 4 月 8 日至 2014 年 4 月 3 日，于 2014
年4 月4 日 转型为长盛同益成长回报灵活配置混合型证
券投资基金（LOF）） 
基金份额上市 的证券交易所 深圳证券交易所 
上市日期 1999 年 4 月21 日 
注：上表中“报告期末”为基金转型前最后一日，即 2014 年 4 月3 日。 
2.1 基 金 基 本 情况 （ 转 型 后） 
基金名称 长盛同益成长回报灵活配置混合型证券投资基金 （LOF ） 
基金简称 长盛同益成长回报混合（LOF ） 
场内简称 长盛同益 
基金主代码 160812 
交易代码 160812 
基金运作方式 契约型开放式 
基金合同生效日 2014 年 4 月4 日 
基金管理人 长盛基金管理有限公司 
基金托管人 中国工商银行股份有限公司 
报告期末基金份额总额 874,576,020.73 份 
基金合同存续期 不定期 
基金份额上市 的证券交易所 深圳证券交易所 
上市日期 2014 年 6 月4 日 
注：上表中“报告期末”为 2014 年12 月 31 日。 
2.2


基 金 产 品说 明 （ 转 型前 ） 
投资目标 本基金的投资目标是为投资者减少和分散投资风险， 确
保基金资产的安全并谋求基金长期稳定的投资收益。 
投资策略 始终如一地奉行 “价值投资” 的基本原则， 并 在不同的
市场环境以及市场发展变化的不同阶段， 灵活运 用适合长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 7 页 共 101 页


 
自身运作特点的投资原则、 投资理念和投资技巧。 在战
略资产配置层， 寻求现金、 债券、 股票 资产的动态收益、
风险最优配置； 在战术资产配置层， 寻求成长型股票和
价值型股票的动态收益、风险最优配置。 
业绩比较基准 无 
风险收益特征 无 
2.2 基 金 产 品 说明 （ 转 型 后） 
投资目标 通过自上而下筛选增长预期良好或景气复苏的行业， 结
合 挖 掘 目 标 行 业 的 上 市 公 司 基 本 面 ， 自 下 而 上 精 选 个
股，为投资者实现资产长期增值，力争获得绝对回报。 
投资策略 本基金将通过深入分析上述指标与因素， 动态调 整基金
资产在股票、 股指期货、 债券、 货币 市场工具等类别资
产间的分配比例，控制市场风险，提高配置效率。 
股票投资策略上， 本基金 将充 分发挥基金管理人研究团
队和投资团队 “自下而上” 的主动选股能力， 采用定性
和定量相结合的方式， 以深入的基本面研究为基础， 结
合数据挖掘技术， 密切跟踪市场景气变化， 挖掘具有快
速成长预期、 且估值相对较低的个股进行投资， 并通过
对股票投资机会的精细操作， 审慎选择投资时机， 力争
获取正回报。 本基金的债券投资采取稳健的投资管理方
式， 获得与风险相匹配的投资收益， 以实现在一定程度
上 规 避 股 票 市 场 的 系 统 性 风 险 和 保 证 基 金 资 产 的 流 动
性。 
本基金将以投资组合的避险保值和有效管理为目标， 在
风险可控的前提下， 本着谨慎原则， 适当参与股指期货
的投资。利用股指期货流动性好，交易成本低等特点，
在市场向下带动净值走低时， 通过股 指期货快速降低投
资组合的仓位， 从而调整投资组合的风险暴露， 避免市
场的系统性风险， 改善组合的风险收益特性； 并在市场
快速向上基金难以及时提高仓位时， 通过股指期货快速
提高投资组合的仓位， 从而提高基金资产收益。 本基金
的权证投资是以权证的市场价值分析为基础， 配 以权证
定价模型寻求其合理估值水平， 以主 动式的科学投资管
理为手段， 充分考虑权证资产的收益性、 流动性及风险
性特征， 通过资产配置、 品种与类属选择， 追 求基金资
产稳定的当期收益。 
业绩比较基准 50%* 沪深300 指数收益率+50%* 中证综 合债指数收益率 
风险收益特征 本基金属于混合型证券投资基金， 属于较高风险、 较高
收益的证券投资基金， 通 常预期风险与预期收益水平高
于货币市场基金和债券型基金，低于股票型基金。 
2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人 
项目 基金管理人 基金托管人 
名称 长盛基金管理有限公司 中国工商银行股份有限长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 8 页 共 101 页


 
公司 
信息披露负责
人 
姓名 叶金松 赵会军 
联系电话 010-82019988 010 －66105799 
电子邮箱 yejs@csfunds.com.cn custody@icbc.com.cn 
客户服务电话


400-888-2666、010-62350088 95588 
传真 010-82255988 010-66105798 
注册地址 深圳市福田中心区福中三路诺德
金融中心主楼 10D 
北京市西城区复兴门内
大街 55 号 
办公地址 北京市海淀区北太平庄路 18 号城
建大厦 A 座20-22 层 
北京市西城区复兴门内
大街 55 号 
邮政编码 100088 100140 
法定代表人 高新 姜建清 
2.4 信 息 披 露 方式



本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》 《上海证 券报》 《证券 时报》 
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.csfunds.com.cn 
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公地址 
2.5 其 他 相 关 资料 
项目 名称 办公地址 
会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通
合伙） 
北京市东城区东长安街 1 号东方广
场东方经贸城安永大楼 16 层 
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号 
§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况 
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标 
金额单位：人民币元 
3.1.1 期间
数 据 和 指标 
2014 年 1 月1 日-2014 年12 月 31 日 
2013 年 2012 年 
转型前（2014 年 1
月 1 日- 2014 年 4
月 3 日) 
转型后 （2014 年 4
月 4 日（基 金合同
生效日）起至 12
月 31 日） 
本期已实现
收益 
101,110,057.72 426,534,569.37 258,954,310.42 -337,849,306.04 
本期利润 19,056,214.66 574,231,458.35 265,891,746.14 809,516.51 
加权平均基
金份额本期
利润 
0.0095 0.3577 0.1329 0.0004 
本期加权平
均净值利润
率 
0.94% 32.53% 14.01% 0.05% 
本期基金份
额净值增长
0.96% 43.60% 15.50% 0.05% 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 9 页 共 101 页


 
率 
3.1.2 期末
数 据 和 指标 
报告期末( 2014 年
4 月3 日 ) 
报告期末( 2014 年
12 月 31 日 ) 
2013 年末 2012 年末 
期末可供分
配利润 
-16,734,154.83 299,144,759.14 -117,844,212.55 -376,798,522.97 
期末可供分
配基金份额
利润 
-0.0084 0.3420 -0.0589 -0.1884 






 
期末基金资
产净值 
2,000,570,623.25 1,256,202,000.90 1,981,514,408.59 1,715,622,662.45 
期末基金份
额净值 
1.0003 1.436 0.9908 0.8578 
3.1.3 累计
期末指标 
报告期末( 2014 年
4 月3 日 ) 
报告期末( 2014 年
12 月 31 日 ) 
2013 年末 2012 年末 
基金份额累
计净值增长
率 
534.06% 43.60% 534.39% 449.23% 
注：1 、 所述基金业绩指标不包括持有 人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。 
2 、 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣 除 相
关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 
3 、期末可供 分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 
3.2 基 金 净 值 表现 （ 转 型 前） 
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较 
注：本基金未规定业绩比较基准，无需进行同期业绩比较基准收益率的比较。 
阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 
过去三个月 -2.99% 0.72% 
过去六个月 0.93% 1.07% 
过去一年 0.32% 1.29% 
过去三年 11.89% 1.38% 
过去五年 -10.06% 1.38% 
自基金合同生效起至今 534.06% 2.59% 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 10 页 共 101 页


 
3.2.2 自 基 金 合 同生 效 以 来 基金 份 额 累 计净 值 增 长 率变 动 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收
益 率 变 动 的比 较 




注：本 基金 未规定 业绩 比较基 准， 无需进 行同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 。同 益证券 投 资 基 金
存续期为 1999 年4 月8 日至 2014 年4 月 3 日。 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 11 页 共 101 页


 
3.2.3 过 去 五 年 基金 每 年 净 值增 长 率 及 其与 同 期 业 绩比 较 基 准 收益 率 的 比 较 
 
注：本 基金 未规定 业绩 比较基 准， 无需进 行 同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 。同 益证券 投 资 基 金
存续期为 1999 年4 月8 日至 2014 年4 月 3 日。 
3.2 基 金 净 值 表现 （ 转 型 后） 
3.2.1 基 金 份 额 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较 
阶段 
份额净值增
长率① 
份额净值增
长率标准差
② 
业绩比较基
准收益率③ 
业绩比较基
准收益率标
准差④ 
①－③ ②－④ 
过去三个
月 
22.21% 1.54% 21.87% 0.82% 0.34% 0.72% 
过去六个
月 
43.17% 1.23% 30.72% 0.66% 12.45% 0.57% 
自基金转
型日至今 
43.60% 1.07% 32.62% 0.60% 10.98% 0.47% 
注：本基金业绩比较基准的构建及再平衡过程： 
本基金业绩比较基准：50%*沪深 300 指数收益率+50%* 中证综 合债指数收益率 
基准指数的构建考虑了三个原则： 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 12 页 共 101 页


 
1 、 公允性。 本基金为混合型基金， 在综合比较目前市场上各主要指数的编制特点并考虑本基金股
票组合的投资标的之后，选定沪深 300 指数作为 本基金股票组合的业绩基准；债券组合的业绩基
准则采用中证全债指数。 目前沪深 300 指数样本 覆盖了沪深市场六成左右的市值， 具有良好的市
场代表性，用为衡量本基金业绩的基准较为 合适。 
2 、 可 比 性 。 基 金 投 资 业 绩 受 到 资 产 配 置 比 例 限 制 的 影 响 ， 本 基 金 股 票 投 资 占 基 金 资 产 的 比 例 为
0%-95% ； 根据 本 基金 较为 灵 活的 资产 配 置策 略来 确 定加 权计 算 的权 数， 可 使业 绩比 较 更具有合理
性。 
3 、 再平衡。 由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中， 需要通过 再平衡来使资产的配置比例
符合基金合同要求， 基准指数每日按照 50% 、50% 的比例采取 再平衡， 再用连锁计算的方式得到基
准指数的时间序列。 
3.2.2 自 基 金 转 型以 来 基 金 份额 累 计 净 值增 长 率 变 动及 其 与 同 期业 绩 比 较 基准 收 益 率
变动的比较 
 



注：1 、 长 盛同益成长回报灵活配置混合型证券投资基金 （LOF） 由同 益证券投资基金转型而来，
转型日期为 2014 年4 月4 日 （即基金合同生效日） 。 截至本报告期末本基金自合同生效未满一年。 
2 、 按照本基金合同规定， 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月 内使基金的投资组合比例长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 13 页 共 101 页


 
符合基 金合 同的有 关约 定。本 基金 已完成 建仓 但报告 期末 距建仓 结 束 不满一 年。 截至报 告 日 ， 本
基金的 各项 资产配 置比 例符合 基金 合同第 十二 部分“ 二、 投资范 围” 和“四 、投 资限制 ” 的 有 关
约定。 
3.2.3 自 基 金 转 型以 来 基 金 每年 净 值 增 长率 及 其 与 同期 业 绩 比 较基 准 收 益 率的 比 较 




注：长盛同益成长回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）合同于 2014 年 4 月 4 日 生效，合同
生 效当年按照实际存续期计算，未按整个自然年度折算。 
3.3 过 去 三 年 基金 的 利 润 分配 情 况 
转型前 
年度 
每10份基金
份额分红数 
现金形式发
放总额 
再投资形式发
放总额 
年度利润
分配合计 
备注 
2014





 注：2014 年度 未分配利润 
2013





 注：2013 年度 未分配利润 
2012





 注：2012 年度 未分配利润 
合
计 










转型后 
年度 每10份基金 现金形式 再投资形式 年度利润 备注 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 14 页 共 101 页


 
份额分红数 发放总额 发放总额 分配合计 
2014 - - - - 注：2014 年度 未分配利润 
合计 - - - -


 
§4 管 理 人 报 告 
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况 
4.1.1 基 金 管 理 人及 其 管 理 基金 的 经 验 
本基金管理人为长盛基金管理有限公司（以下简称“公司” ） ，成立于 1999 年 3 月 26 日，是
国内最早成立的十家基金管理公司之一。 公司注册资本为人民币 18900 万元。 公司注册地在深圳，
总部设在北京， 并在北京、 上海、 郑州、 杭州、 成都设有分公司， 在香港、 北京分别设有子公司 。
目前， 公司 股东及 其出 资比例 为： 国元证 券股 份有限 公司 （以下 简称 “国元 证券 ”）占 注 册 资 本
的 41% ， 新加 坡星展银行有限公司占注册资本的 33% ， 安徽省信 用担保集团有限公司占 注册资本的
13% ， 安徽省投资集团控股有限公司占注册资本的 13% 。 公司 获得首批全国社保 基金、 合格境内机
构投资者和特定客户资产管理业务资格。 截至 2014 年12 月31 日， 基金 管理人共管理三十七只开
放式基金， 并管理多个全国社保基金组合和专户产品。 公司同时兼任境外 QFII 基金和专 户理财产
品的投资顾问。 
4.1.2 基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介 （ 转 型前 ） 
姓名 职务 
任本基金的基金经理 （助
理）期限 
证券从业
年限 
说明 
任职日期 离任日期 
张锦灿 本 基 金 基 金 经
理，长盛航天海
工装备灵活配置
混合型证券投资
基金基金经理，
长盛高端装备制
造灵活配置混合
型证券投资基金
基金经理。 
2012 年11
月 20 日 
2014 年 4 月
3 日 
9 年 男， 1982 年1 月出
生， 中国国籍。 北
京 大 学 光 华 管 理
学院金融学硕士。
历 任 国 泰 君 安 证
券 股 份 有 限 公 司
研究员， 银华基金
管 理 有 限 公 司 研
究员、研究主管、
基 金 经 理 助 理 。
2012 年9 月 加入长
盛 基 金 管 理 有 限
公司， 现任同益证
券投资基金 （本基
金） 基金经理， 长
盛 航 天 海 工 装 备
灵 活 配 置 混 合 型长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 15 页 共 101 页


 
证 券 投 资 基 金 基
金经理， 长盛高端
装 备 制 造 灵 活 配
置 混 合 型 证 券 投
资 基 金 基 金 经 理
等职务。 
注：1 、上表 基金经理的任职日期和离任日期均指公司决 定确定的聘任日期和解聘日期； 
2 、 “证券从业年限 ”中“证券从业” 的含义遵从行业协会 《证券业从业人员资格管理办法》 的相
关规定。 
基 金 经 理 （或 基 金 经 理小 组 ） 及 基金 经 理 助 理简 介 （ 转 型后 ） 
姓名 职务 
任本基金的基金经理
（助理）期限 
证券从
业年限 
说明 
任职日期 离任日期 
张锦灿 本基金基金经
理， 长盛航天海
工装备灵活配
置混合型证券
投资基金基金
经理， 长盛高端
装备制造灵活
配置混合型证
券投资基金基
金经理。 
2014 年 4
月 4 日 
- 9 年 男，1982 年1 月出生， 中
国国籍。 北京大学光华管
理学院金融学硕士。 历任
国泰君 安 证 券 股 份 有 限
公司研究员， 银华基金管
理有限公司研究员、 研究
主 管 、 基 金 经 理 助 理 。
2012 年9 月 加入长盛基金
管理有限公司， 曾任同益
证券投资基金基金经理。
现 任 长 盛 航 天 海 工 装 备
灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投
资基金基金经理， 长盛高
端 装 备 制 造 灵 活 配 置 混
合 型 证 券 投 资 基 金 基 金
经理， 长盛同益成长回报
灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投
资基金（LOF ，本基金）
基金经理。 
注：1 、上表 基金经理的任职日期和离任日期均指公司决定确定的聘任日期和解聘日期； 
2 、 “证券从业年限 ”中“证券从业” 的含义遵从行业协会 《证券业从业人员资格管理办法》 的相
关规定。 
4.2 管理人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明 
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 严格 按照 《 证券 投资 基 金法 》及 其 各项 实施 准 则、 本基 金的基金
合同和 其他 有关法 律法 规、监 管部 门的相 关规 定，依 照诚 实信用 、勤 勉尽责 的原 则管理 和 运 用 基长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 16 页 共 101 页


 
金资产 ，在 严格控 制投 资风险 的基 础上， 为基 金份额 持有 人谋求 最大 利益， 没有 损害基 金 份 额 持
有人利益的行为。 
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明 
4.3.1 公 平 交 易 制度 和 控 制 方法 
本 报 告期 内， 本 基金 管理 人 严格 按照 《 证券 投资 基 金管 理公 司 公平 交易 制 度指 导意 见》及公
司相关 制度 等规定 ，从 投资授 权、 研究分 析、 投资决 策、 交易执 行、 业绩评 估等 环节严 格 把 关 ，
通过系 统和 人工等 方式 在各个 环节 严格控 制交 易公平 执行 ，确保 公平 对待不 同投 资组合 ， 包 括 公
募基金 、社 保组合 、特 定客户 资产 管理组 合等 ，切实 防范 利益输 送， 保护投 资者 的合法 权 益 。 具
体如下： 
研 究 支持 ，公 司 旗下 所有 投 资组 合共 享 公司 研究 部 门研 究成 果 ，所 有投 资 组合 经理 在公司研
究平台上拥有同等权限。 
投 资 授权 与决 策 ，公 司实 行 投资 决策 委 员会 领导 下 的投 资组 合 经理 负责 制 ，各 投资 组合经理
在投资 决策 委员会 的授 权范围 内， 独立完 成投 资组合 的管 理工作 。各 投资组 合经 理遵守 投 资 信 息
隔离墙制度。 
交易执行， 公司实行集中交易制 度， 所有投资组合的投资指令均由交易部统一执行委托交易。
交易部 依照 《公司 公平 交易细 则》 的规定 ，场 内交易 ，强 制开启 恒生 交易系 统公 平交易 程 序 ； 场
外交易，严格遵守相关工作流程，保证交易执行的公平性。 
投资管理行为的监控与分析评估， 公司风险管理部、 监察稽核部， 依照 《公司公平交易细则》
的规定 ，持 续、动 态监 督公司 投资 管理全 过程 ，并进 行分 析评估 ，及 时向公 司管 理层报 告 发 现 问
题，保障公司旗下所有投资组合均被公平对待。 
4.3.2 公 平 交 易 制度 的 执 行 情况 
公司对该基金过去4 个 季度的同向交易行为进行数量分析， 计算溢价率、 贡献率、 占优比等
指标 ， 使用双边 90% 置信 水平对 1 日、3 日、5 日的交易片段进行 T 检 验， 未发现违反公平交易
及利益输送的行为。 
4.3.3 异 常 交 易 行为 的 专 项 说明 
本报告期内，本基金未发生可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。 
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明 
4.4.1 报 告 期 内 基金 投 资 策 略和 运 作 分 析 
2014 年， 市 场先抑后扬， 颇超年初预期。 前三季度， 市场基本延续上一年风格， 投资关注点长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 17 页 共 101 页


 
从成长逐渐转移到成长的故事， 主题， 次新股， 小市值公司， 最后到疯狂的并购重组和市值管理，
本基金 在新 能源、 军工 一些主 题投 资上有 所斩 获，但 赚钱 效应整 体 一 般。四 季度 ，随着 增 量 资 金
流入， 市场 投资风 格骤 变，迅 速转 移到低 股价 、低估 值、 低涨幅 的中 大市值 公司 ，市场 赚 钱 效 应
凸显， 与资 金形成 良性 互动， 开启 了一波 波澜 壮阔的 行情 。本基 金在 后期， 适应 了市场 风 格 的 变
化，保 持了 较高的 股票 仓位， 积极 参与了 大市 值、低 估值 、政策 主题 股票的 机会 ，获取 了 较 好 的
投资 收益。 
整 体 看， 今年 是 本基 金封 转 开的 第一 年 ，其 间经 历 了巨 额申 赎 、规 模巨 幅 波动 的挑 战，基本
抓住了 市场 主要的 机会 ，创造 性的 贯彻了 绝对 收益的 原则 ，控制 住了 净值的 波动 率，为 投 资 人 获
取了良好的回报。 
4.4.2 报 告 期 内 基金 的 业 绩 表现 
截至 2014 年12 月 31 日， 长盛同益成长回报混合 （LOF ） 份额净 值为 1.436 元， 本报告期 （2014
年4 月4 日至2014 年12 月31 日 ） 份 额净值增长率为43.60% ， 同期业绩比较基准增长率为32.62% 。 
截至 2014 年4 月3 日， 长 盛同益封闭份额净值为 1.0003 元， 本 报告期 （2014 年1 月1 日至
2014 年 4 月3 日）份额净 值增长率为 0.96% 。 
4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望 
展望 2015 年 ， 在各类大宗商品价格处于弱势的背景下， 货币政策趋于宽松可能是除了美国以
外的全球央行的一致选择。 中国更是处于利率下行周期 ， 财政政策已经从 2014 年二季度 开始明确
处于较 为宽 松状态 ，再 结合政 府的 外交国 际战 略、区 域振 兴战略 ，需 要我们 对看 空了多 年 的 投 资
品、装 备线 条进行 重新 审视， 寻找 机会。 明年 ，改革 进入 实质性 推进 阶段， 国企 、土地 、 医 疗 、
财税、 政府 等改革 都有 望提升 市场 对整体 经济 的信心 ，并 带来制 度红 利释放 ，提 供一些 机 会 。 同
时，互 联网 、信息 产业 对传统 产业 的改造 继续 高歌猛 进， 传统行 业面 临新经 济革 命，带 来 竞 争 格
局 的巨 大变 化，新 的机 会。整 体看 ，明年 实体 经济仍 将处 于偏弱 状态 ，有些 风险 尚需释 放 ， 但 是
改革、宽松的政策，以及新经济影响的深化会带来一些亮点 。 
市场角度，2014 年四季度 大量增量资金涌入， 改变了原有的估值体系和市场风格， 未来一段
时间有 望维 持，市 场估 值体系 有个 梯队重 估的 过程。 同时 ，去年 过度 投机的 伪成 长股、 并 购 重 组
和定增 也可 能会趋 于降 温，市 场将 从关注 “故事 ”转 移到 更加关 注业 绩增长 和估 值。增 量 资 金 的
流入可能是持续性的，但受融资融券、短期涨幅影响，市场的波动性将大大增加。 
新 的 一年 ，本 基 金将 在初 期 保持 较低 仓 位， 精选 业 绩增 长和 估 值配 比较 好 的景 气行 业、公司
进行投资，本着绝对收益的决策原则，更加关注安全边际，谨慎决策。 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 18 页 共 101 页


 
4.6 管 理 人 内 部有 关 本 基 金的 监 察 稽 核工 作 情 况 
报 告 期内 ，本 基 金管 理人 在 内部 监察 工 作中 一切 从 合规 运作 ， 保障 资产 委 托人 利益 出发，由
独立于各业务部门的监察稽核部对公司经营、 受托资产运作及员工行为的合规性进行监督、 检查，
发现问题及时敦促有关部门改进、 完善， 并定期制作监察报告报公司管理层。 工 作内容具体如下：



1 、 强调合规培训， 夯实公司合规文化环境基础。 报告期内， 监察稽核部通过外请律师、 内部
自学、 岗前 培训等 多种 方式， 有重 点、有 针对 性地展 开合 规培训 工作 ，强化 员工 合规理 念 ， 深 化
员工合规意识，努力夯实公司合规内控环境基础。 
2 、 强调 制度/ 流 程建 设，扎 实公 司内控 制度 建 设。 根据 新法规 、新 监管要 求， 以及公 司 业 务
发 展 实 际 ， 及 时 推 动 公 司 各 部 门 补 充 、 修 订 、 完 善 、 优 化 各 项 业 务 制 度 与 流 程 ， 保 证 公 司 制 度/
流程的合法合规、全面、适时、有效。 
3 、 加强合规监督， 确保受托资产投资运作合法合规。 紧密跟踪与投资运作相关的法律、 法规、
受托资产合同及公司制度等的规定， 全面把控受托资产投资运作风险点， 并以前述风险点为依据，
检查、 监督 各受托 资产 投资运 作合 规情况 。根 据《公 司公 平交易 细则 》规定 ，通 过量化 分 析 、 日
常合规监督及事后专项检查评估等，确保公司旗下各受托资产被公平对待。 
4 、 加强 专项稽 核与 检查， 确保 制 度/ 流 程严 肃性与 执行 力。报 告期 内，监 察稽 核部按 照 年 初
工作计 划， 开展专 项稽 核工作 ，内 容涵盖 受托 资产投 资、 研究、 交易 、销售 、清 算、登 记 注 册 、
产品开发等等； 并根据业务发展需要， 以及日常监督中发现问题， 临时增加多个检查项目。 稽核、
检查工 作中 ，监察 稽核 部重视 对发 现问题 改进 完成情 况的 跟踪， 强调 问题改 进效 率与效 果 ， 以 保
障公司制度/ 流程的严肃性与执行力。 
5 、 加强员工行为合规的检查监督。 报告期内， 监察稽核部借助信息技术系统， 通过完善员工
投资报备系统、建设员工合规档案系统等，提高员工行为合规管理水平，督促员工自觉合规。 
本基 金管 理人 承 诺： 在今 后 的工 作中 ， 我们 将继 续 以保 障资 产 委托 人的 利 益为 宗旨 ，不断提
高内部监察工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，保障公司、受托资产合规运作。 
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项 的 说 明 
根据中国证监会相关规定及本基金合同约定， 本基金管理人严格按照 《企业会计准则》 、 中国
证监会 相关 规定和 基金 合同关 于估 值的约 定， 对基金 所持 投资品 种进 行估值 。本 基金管 理 人 制 订
了证券 投资 基金估 值政 策与估 值程 序，设 立基 金估值 小组 ，参考 行业 协会估 值意 见和独 立 第 三 方
机构估值数据，确保基金估值的公平、合理。 
本基金管理人制订的证券投资基金估值政策与估值程序确定了估值目的、 估值日、 估值对象、
估值程 序、 估值方 法以 及估值 差错 处理、 暂停 估值和 特殊 情形处 理等 事项。 本基 金管理 人 设 立 了长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 19 页 共 101 页


 
由公司 总经 理（担 任估 值小组 组长） 、公司 副总 经理和 督察 长（担 任估 值小组 副组 长） 、权 益 投 资
部、风 险管 理部、 研究 部、监 察稽 核部、 业务 运营部 等部 门负责 人组 成的基 金估 值小组 ， 负 责 研
究、指 导并 执行基 金估 值业务 。小 组成员 均具 有多年 证券 、基金 从业 经验， 具备 基金估 值 运 作 、
行业研究、风险管理或法律合规等领域的专业胜任能力。 
基 金 经理 参与 估 值原 则和 方 法的 讨论 ， 但不 参与 估 值原 则和 方 法的 最终 决 策和 日常 估值的执
行。 
参 与 估值 流程 的 各方 还包 括 本基 金托 管 人和 会计 师 事务 所。 托 管人 根据 法 律法 规要 求对基金
估值及 净值 计算履 行复 核责任 ，当 存有异 议时 ，托管 人有 责任要 求基 金管理 公司 作出合 理 解 释 ，
通过积 极商 讨达成 一致 意见。 会计 师事务 所对 估值委 员会 采用的 相关 估值模 型、 假设及 参 数 的 适
当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 
本 基 金管 理人 已 与中 央国 债 登记 结算 有 限责 任公 司 签署 服务 协 议， 由其 按 约定 提供 在银行间
同业市场交易的债券品种的估值数据。 
4.8 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明 
根据《 证 券投 资 基金 运作 管 理办 法》 的 规定 以及 《 同益 证券 投 资基 金基 金 合同 》第 十七条中
对基金利润分配原则的约定，本基金本报告期（2014 年 1 月 1 日至 2014 年 4 月 3 日）未实施利
润分配。本基金截至 2014 年 4 月 3 日，期末可供分配利润为-16,734,154.83 元。期 末未分配利
润为 570,623.25 元，其 中：未分配利润已实现部分为-16,734,154.83 元，未分配利润未实现部
分为 17,304,778.08 元。 
根 据 《证 券投 资 基金 运作 管 理办 法》 的 规定 以及 《 长盛 同益 成 长回 报灵 活 配置 混合 型证券投
资 基 金（LOF ）基 金合 同》 第 十六 条中 对 基金 利润 分 配原 则的 约 定， 本基 金 本报 告期 （2014 年 4
月 4 日至 2014 年 12 月 31 日）未实施利润分配。本基金截至 2014 年 12 月31 日，期末 可供分配
利润为 299,144,759.14 元 ，未分配利润已实现部分为 299,144,759.14 元， 未分配利润未实现部
分为 83,132,418.86 元。 
4.9 报 告 期 内 管理 人 对 本 基金 持 有 人 数或 基 金 资 产净 值 预 警 情形 的 说 明 
本基金本报告期内无基金持有人数或基金资产净值预警说明。 
§5 托 管 人 报 告 
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明 
本 报 告期 内， 本 基金 托管 人 在对 本基 金 的托 管过 程 中， 严格 遵 守《 证券 投 资基 金法 》及其他长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 20 页 共 101 页


 
法律法 规和 基金合 同的 有关规 定， 不存在 任何 损害基 金份 额持有 人利 益的行 为， 完全尽 职 尽 责 地
履行了基金托管人应尽的义务。 
5.2 托 管 人 对 报告 期 内 本 基金 投 资 运 作遵 规 守 信 、净 值 计 算 、利 润 分 配 等情 况 的 说 明 
本 报 告期 内， 本 基金 的管 理 人 —— 长 盛 基金 管理 有 限公 司在 本 基金 的投 资 运作 、基 金资产净
值计算 、基 金费用 开支 等问题 上， 不存在 任何 损害基 金份 额持有 人利 益的行 为， 在各重 要 方 面 的
运作严格按照基金合同的规定进行。 
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见 
本托管人依法对长盛基金管理有 限公司编制和披露的本基金 2014 年年 度报告中财务指标、 净
值表现 、利 润分配 情况 、财务 会计 报告、 投资 组合报 告等 内容进 行了 核查， 以上 内容真 实 、 准 确
和完整。 
§6 审计报告(转型前) 
6.1 审 计 报 告 基本 信 息 
财务报表是否经过审计 是 
审计意见类型 标准无保留意见 
审计报告编号 安永华明（2015）审字第60468688_A04 号 
6.2 审 计 报 告 的基 本 内 容 
审计报告标题 审计报告 
审计报告收件人 同益证券投资基金全体基金份额持有人 
引言段 我们审计了后附的同益证券投资基金财务报表，包括 2014 年 4
月 3 日的资 产负债表和 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 4 月 3 日止
期 间 的 利 润 表 和 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 变 动 表 以 及 财 务 报 表
附注。 
管理层对财务报表的责任段 编 制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 基 金 管 理 人 长 盛 基 金 管 理 有 限 公 司
的 责 任 。 这 种 责 任 包 括 ： （1 ） 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财
务 报 表 ， 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ； （2 ） 设 计 、 执 行 和 维 护 必 要 的
内 部 控 制 ， 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 而 导 致 的 重 大
错报。 
注册会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意
见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道
德 守 则 ， 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错
报获取合理保证。 
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露
的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 21 页 共 101 页


 
对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进
行 风 险 评 估 时 ， 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相
关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控
制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 基 金 管 理 人 选 用 会
计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ， 以 及 评 价 财 务 报 表
的总体列报。 
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计
意见提供了基础。 
 
审计意见段 我 们 认 为 ， 上 述 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的
规定编制， 公允反映了同益证券投资基金 2014 年 4 月3 日 的财
务状况以及 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 4 月 3 日 止期间的经营
成果和净值变动情况。 
注册会计师的姓名 汤


骏


 贺


耀 
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 
会计师事务所的地址 中国


北京 
审计报告日期 2015 年 3 月24 日 
§6 审 计 报 告 （ 转 型 后 ） 
6.1 审 计 报 告 基本 信 息 
财务报表是否经过审计 是 
审计意见类型 标准无保留意见 
审计报告编号 安永华明（2015）审字第60468688_A12 号 
6.2 审 计 报 告 的基 本 内 容 
审计报告标题 审计报告 
审计报告收件人 长盛同益成长回报灵活配置混合型证券投资基金 （LOF ） 全 体基
金份额持有人 
引言段 我 们 审 计 了 后 附 的 长 盛 同 益 成 长 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资
基金（LOF ） 财务报表，包括 2014 年 12 月 31 日的资产负债表
和 2014 年 4 月 4 日（基 金合同生效日）至 2014 年 12 月 31 日
止 期 间 的 利 润 表 和 所 有 者 权 益 （ 基 金 净 值 ） 变 动 表 以 及 财 务 报
表附注。 
管理层对财务报表的责任段 编制 和 公 允 列 报 财 务 报 表 是 基 金 管 理 人 长 盛 基 金 管 理 有 限 公 司
的 责 任 。 这 种 责 任 包 括 ： （1 ） 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制 财
务 报 表 ， 并 使 其 实 现 公 允 反 映 ； （2 ） 设 计 、 执 行 和 维 护 必 要 的
内 部 控 制 ， 以 使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 而 导 致 的 重 大
错报。 
注册会计师的责任段 我 们 的 责 任 是 在 执 行 审 计 工 作 的 基 础 上 对 财 务 报 表 发 表 审 计 意
见。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师 职 业 道长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 22 页 共 101 页


 
德 守 则 ， 计 划 和 执 行 审 计 工 作 以 对 财 务 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错
报获取合理保证。 
审 计 工 作 涉 及 实 施 审 计 程 序 ， 以 获 取 有 关 财 务 报 表 金 额 和 披 露
的 审 计 证 据 。 选 择 的 审 计 程 序 取 决 于 注 册 会 计 师 的 判 断 ， 包 括
对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评 估 。 在 进
行 风 险 评 估 时 ， 注 册 会 计 师 考 虑 与 财 务 报 表 编 制 和 公 允 列 报 相
关 的 内 部 控 制 ， 以 设 计 恰 当 的 审 计 程 序 ， 但 目 的 并 非 对 内 部 控
制 的 有 效 性 发 表 意 见 。 审 计 工 作 还 包 括 评 价 基 金 管 理 人 选 用 会
计 政 策 的 恰 当 性 和 作 出 会 计 估 计 的 合 理 性 ， 以 及 评 价 财 务 报 表
的总体列报。 
我 们 相 信 ， 我 们 获 取 的 审 计 证 据 是 充 分 、 适 当 的 ， 为 发 表 审 计
意见提供了基础。 
 
审计意见段 我 们 认 为 ， 上 述 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的
规定编制 ， 公 允 反 映 了 长 盛 同 益 成 长 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券
投资基金（LOF ）2014 年 12 月 31 日 的财务状况以及 2014 年 4
月 4 日 （基 金合同生效日） 至 2014 年 12 月 31 日止期间的经营
成果和净值变动情况。 
注册会计师的姓名 汤


骏


王珊珊 
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 
会计师事务所的地址 中国


北京 
审计报告日期 2015 年 3 月24 日 
§7 年 度 财 务 报 表( 转 型 前) 
7.1 资产负债表(转型前) 
会计主体： 同益证券投资基金 
报告截止日： 2014 年4 月 3 日 
单位：人民币元 
资 产 附注号 2014 年 4 月 3 日 
上年度末 
2013 年12 月 31 日 
资 产：






银行存款 7.4.7.1 98,247,365.34 21,604,344.38 
结算备付金


10,591,612.17 5,472,118.25 
存出保证金


1,721,737.54 1,551,116.67 
交易性金融资产 7.4.7.2 1,694,011,085.71 1,895,858,065.30 
其中：股票投资


979,722,585.71 1,317,891,405.30 









基金 投资


- - 
债券投资


714,288,500.00 577,966,660.00 
资产支持证券投资


- - 
贵金属投资


- - 
衍生金融资产 7.4.7.3 - - 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 23 页 共 101 页


 
买入返售金融资产 7.4.7.4 - 59,500,194.25 
应收证券清算款


185,345,210.07 5,556,375.01 
应收利息 7.4.7.5 14,791,198.21 7,500,791.36 
应收股利


- - 
应收申购款


- - 
递延所得税资产


- - 
其他资产 7.4.7.6 - - 
资产总计


2,004,708,209.04 1,997,043,005.22 
负 债 和 所有者 权 益 附注号 2014 年 4 月 3 日 
上年度末 
2013 年12 月 31 日 
负 债：






短期借款


- - 
交易性金融负债


- - 
衍生金融负债 7.4.7.3 - - 
卖出回购金融资产款


- - 
应付证券清算款


- 7,790,082.45 
应付赎回款


- - 
应付管理人报酬


246,801.05 2,530,673.19 
应付托管费


41,133.51 421,778.86 
应付销售服务费


- - 
应付交易费用 7.4.7.7 2,275,455.90 3,050,154.14 
应交税费


815,699.68 815,699.68 
应付利息


- - 
应付利润


- - 
递延所得税负债


- - 
其他负债 7.4.7.8 758,495.65 920,208.31 
负债合计


4,137,585.79 15,528,596.63 
所 有 者 权益：






实收基金 7.4.7.9 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 
未分配利润 7.4.7.10 570,623.25 -18,485,591.41 
所有者权益合计


2,000,570,623.25 1,981,514,408.59 
负债和所有者权益总计


2,004,708,209.04 1,997,043,005.22 
注：(1) 自 2014 年4 月4 日起， 由 《同 益证券投资基金基金合同》 修订而成的 《长盛 同益成长回
报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）基金合 同》生效。 
(2) 报 告 截 止 日 2014 年 4 月 3 日 ， 基 金 份 额 净 值 为 人 民 币 1.0003 元 ， 基 金 份 额 总 额 为
2,000,000,000.00 份。 
7.2 利润表 
会计主体 ：同益证券投资基金 
本报告期：2014 年1 月1 日至 2014 年4 月3 日 
单位：人民币元 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 24 页 共 101 页


 
项 目 附注号 
本期 
2014 年1 月1 日至2014
年 4 月 3 日 
上 年 度 可比期 间 
2013 年 1 月 1 日至
2013 年12 月 31 日 
一、收入


33,204,247.13 321,125,277.28 
1.利息收入


8,086,106.25 18,073,378.04 
其中：存款利息收入 7.4.7.11 218,509.05 1,014,131.17 
债券利息收入


6,981,288.20 15,982,104.11 
资产支持证券利息收入


- - 
买入返售金融资产收入


886,309.00 1,077,142.76 
其他利息收入


- - 
2.投资收益 （ 损失以 “- ” 填列）


107,171,983.94 296,114,463.52 
其中：股票投资收益 7.4.7.12 108,964,607.42 285,161,322.93 
基金投资收益


- - 
债券投资收益 7.4.7.13 -1,746,905.41 -184,329.78 
资产支持证券投资收益


- - 
贵金属投资收益


- - 
衍生工具收益 7.4.7.14 - - 
股利收益 7.4.7.15 -45,718.07 11,137,470.37 
3. 公允价值变动收益（ 损失以
“- ”号填列 ） 
7.4.7.16 -82,053,843.06 6,937,435.72 
4. 汇兑收益 （损失以 “- ” 号填
列） 
 - - 
5. 其他收入 （损失以 “- ” 号填
列） 
7.4.7.17 - - 
减： 二 、 费用


14,148,032.47 55,233,531.14 
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2.1 7,726,322.62 28,434,148.60 
2 ．托管费 7.4.10.2.2 1,287,720.46 4,739,024.80 
3 ．销售服务 费


- - 
4 ．交易费用 7.4.7.18 5,018,098.97 21,607,910.43 
5 ．利息支出


4,415.34 - 
其中：卖出回购金融资产支出


4,415.34 - 
6 ．其他费用 7.4.7.19 111,475.08 452,447.31 
三 、 利 润总 额 （亏 损 总额以 “- ”
号填列） 
 19,056,214.66 265,891,746.14 
减：所得税费用


- - 
四 、 净 利 润 （净 亏 损 以 “-”号
填列） 
 19,056,214.66 265,891,746.14 




7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表 
会计主体： 同益证券投资基金 
本报告期：2014 年1 月1 日至 2014 年4 月3 日 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 25 页 共 101 页


 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 4 月 3 日 
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 
一、 期初所有者权益 （基金
净值） 
2,000,000,000.00 -18,485,591.41 1,981,514,408.59 
二、 本期经营活动产生的基
金净值变动数 （本期利润） 
- 19,056,214.66 19,056,214.66 
三、 本期基金份额交易产生
的基金净值变动数 
（净值减少以 “- ” 号填列） 
- - - 
其中：1.基 金申购款 - - - 
2.基金赎回 款 - - - 
四、 本期向基金份额持有人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变 动 （ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列） 
- - - 
五、 期末所有者权益 （基金
净值） 
2,000,000,000.00 570,623.25 2,000,570,623.25 
项目 
上 年 度 可比期 间 
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 
一、 期初所有者权益 （基金
净值） 
2,000,000,000.00 -284,377,337.55 1,715,622,662.45 
二、 本期经营活动产生的基
金净值变动数（本期利润） 
- 265,891,746.14 265,891,746.14 
三、 本期基金份额交易产生
的基金净值变动数 
（净值减少以 “- ” 号填列） 
- - - 
其中：1.基 金申购款 - - - 
2.基金赎回 款 - - - 
四、 本期向基金份额持有人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变 动 （ 净 值 减 少 以 “- ”号
填列） 
- - - 
五、 期末所有者权益 （基金
净值） 
2,000,000,000.00 -18,485,591.41 1,981,514,408.59 
报表附注为财务报表的组成部分。 
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署： 
______ 周兵______














______ 林培富______














____ 龚珉____ 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 26 页 共 101 页


 
基金管理人 负责人














主管会 计工作负责人














会计机构负 责人 
7.4 报表附注 
7.4.1 基 金 基 本 情况 
同 益证 券投资 基金 （以下 简称 “本基 金 ” ） ， 系 经 中国 证券监 督管 理委员 会（ 以 下 简称“ 中 国
证监会” ） 证监基金字[1999]8 号文 《 关于同意同益证券投资基金设立的批复》 的 批准， 由中信证
券股份 有限 公司、 长江 证券股 份有 限公司 、天 津北方 国际 信托投 资股 份有限 公司 、国元 证 券 股 份
有限公司和长盛基金管理有限公司五家发起人共同发起并向社会募集设立， 基金合同于 1999 年 4
月 2 日正式生效，首次设立募集规模为 20 亿份 基金份额。本基金为契约型封闭式，存续期为 15
年。 本基金经深圳证券交易所 （以下简称 “深交所”） 深证上字[1999]21 号文审核 同意， 于 1999
年 4 月21 日 在深交所挂牌交 易。 本基金的基金管理人为长盛基金管理有限公司， 注册登记机构为
中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 
本 基 金只 投资 于 具有 良好 流 动性 的金 融 工具 ，其 中 主要 投资 于 国内 依法 公 开发 行、 上市的股
票 、债 券。本 基金 投资于 股票 、债券 的比 例不低 于本 基金资 产总 值 的 80% ， 本基 金投资于 国 家 债
券的比例不低于本基金资产净值的 20% 。本基金 并未就业绩比较基准作出相关规定。 
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础 
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则— 基本准则》和 38 项具体
会计准 则、 其后颁 布的 应用指 南、 解释 以 及其 他相关 规定 （以下 合称 “企业 会计 准则 ” ） 编 制 ，
同时， 对于 在具体 会计 核算和 信息 披露方 面， 也参考 了中 国证券 投资 基金业 协会 修订的 《 证 券 投
资基金会计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意
见》 、 《关 于 证券投 资基 金执行< 企业 会计准 则> 估 值业务 及份 额净值 计价 有关事 项的 通知》 、 《 证 券
投资基金信息披露管理办法》 、 《证 券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号 《年度报告 的内
容与格式》 、 《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《 会计报表附注的编制及披露》 、 《证 券投
资基金信息披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 及其他中国证监会颁布的相关规定 。 
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明 
经中国证监会批准，本基金的基金管理人长盛基金管理有限公司将本基金于 2014 年 4 月 4
日转型为长盛同益成长回报灵活配置混合型证券投资基金 （LOF） 并相 应延长存续期至不定期， 故
本财务 报表 仍以持 续经 营假设 为编 制基础 。本 财务报 表符 合企业 会计 准则的 要求 ，真实 、 完 整 地
反映了本基金于2014 年4 月3 日的财 务状况以及2014 年1 月1 日至2014 年4 月3 日止期 间的经长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 27 页 共 101 页


 
营成果和净值变动情况。 
7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计 
7.4.4.1 会计年度 
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本 期财务报表的实际编
制期间系 2014 年1 月1 日至 2014 年4 月 3 日止。 
7.4.4.2 记账本位币 
本 基 金记 账本 位 币和 编制 本 财务 报表 所 采用 的货 币 均为 人民 币 。除 有特 别 说明 外， 均以人民
币元为单位表示。 
7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类 
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或资产） 或权
益工具的合同。 
(1) 金融资产 分类 
本 基 金的 金融 资 产于 初始 确 认时 分为 以 下两 类： 以 公允 价值 计 量且 其变 动 计入 当期 损益的金
融资产、 贷款和应收款项； 
本 基 金目 前持 有 的以 公允 价 值计 量且 其 变动 计入 当 期损 益的 金 融资 产主 要 包括 股票 投资和债
券投资等； 
(2) 金融负债 分类 
本 基 金的 金融 负 债于 初始 确 认时 归类 为 以公 允价 值 计量 且其 变 动计 入当 期 损益 的金 融负债和
其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 
7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认 
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 
划 分 为以 公允 价 值计 量且 其 变动 计入 当 期损 益的 金 融资 产的 股 票、 债券 等 ，以 及不 作为有效
套期工 具的 衍生工 具， 按照取 得时 的公允 价值 作为初 始确 认金额 ，相 关的交 易费 用在发 生 时 计 入
当期损益； 
在 持 有以 公允 价 值计 量且 其 变动 计入 当 期损 益的 金 融资 产期 间 取得 的利 息 或现 金股 利，应当
确认为 当期 收益。 每日 ，本基 金将 以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产或 金 融 负 债
的公允价值变动计入当期损益； 
处 置 该金 融资 产 或金 融负 债 时， 其公 允 价值 与初 始 入账 金额 之 间的 差额 应 确认 为投 资收益，
同时调整公允价值变动收益； 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 28 页 共 101 页


 
当 收 取该 金融 资 产现 金流 量 的合 同权 利 终止 ，或 该 金融 资产 已 转移 ，且 符 合金 融资 产转移的
终止确认条件的，金融资产将终止确认； 
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金 融负债或其一部分将终止确认； 
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认该金融资产；
保留了 金融 资产所 有权 上几乎 所有 的风险 和报 酬的， 不终 止确认 该金 融资产 ；本 基金既 没 有 转 移
也没有 保留 金融资 产所 有权上 几乎 所有的 风险 和报酬 的， 分别下 列情 况处理 ：放 弃了对 该 金 融 资
产控制 的， 终止确 认该 金融资 产并 确认产 生的 资产和 负债 ；未放 弃对 该金融 资产 控制的 ， 按 照 其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债； 
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： 
(1) 股票投资 
买 入 股票 于成 交 日确 认 为 股 票投 资， 股 票投 资成 本 ，按 成交 日 应支 付的 全 部价 款扣 除交易费
用入账； 
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转； 
(2) 债券投资 
买 入 债券 于成 交 日确 认为 债 券投 资。 债 券投 资成 本 ，按 成交 日 应支 付的 全 部价 款扣 除交易费
用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本； 
买 入 零息 债券 视 同到 期一 次 性还 本付 息 的附 息债 券 ，根 据其 发 行价 、到 期 价和 发行 期限按直
线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算； 
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转； 
(3) 权证投资 
买 入 权证 于成 交 日确 认为 权 证投 资。 权 证投 资成 本 按成 交日 应 支付 的全 部 价款 扣除 交易费用
后入账； 
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 卖出 权证的成本按移动加权平均法于成交日结转； 
(4) 分离交易 可转债 
申 购 新发 行的 分 离交 易可 转 债于 获得 日 ，按 可分 离 权证 公允 价 值占 分离 交 易可 转债 全部公允
价值的 比例 将购买 分离 交易可 转债 实际支 付全 部价款 的一 部分确 认为 权证投 资成 本，按 实 际 支 付
的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本； 
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2) 、(3) 中相关 原则进行计算； 
(5) 回购协议 
本基金持有的回购协议 （封闭式回购） ， 以成本列示， 按实际利率 （当实际利率与合同利率差长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 29 页 共 101 页


 
异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。 
7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则 
公 允 价值 是指 在 公平 交易 中 熟悉 情况 的 交易 双方 自 愿进 行资 产 交换 或者 债 务清 偿的 金额。本
基金的 公允 价值的 计量 分为三 个层 次，第 一层 次是本 基金 在计量 日能 获得相 同资 产或负 债 在 活 跃
市场上 报价 的，以 该报 价为依 据确 定公允 价值 ；第二 层次 是本基 金在 计量日 能获 得类似 资 产 或 负
债在活 跃市 场上的 报价 ，或相 同或 类似资 产或 负债在 非活 跃市场 上的 报价的 ，以 该报价 为 依 据 做
必要 调 整确 定公允 价值 ；第三 层次 是本基 金无 法获得 相同 或类似 资产 可比市 场交 易价格 的 ， 以 其
他反映 市场 参与者 对资 产或负 债定 价时所 使用 的参数 为依 据确定 公允 价值。 本基 金主要 金 融 工 具
的估值方法如下： 
1)股票投资 
(1) 上市流通 的股票的估值 
上 市 流通 的股 票 按估 值日 该 股票 在证 券 交易 所的 收 盘价 估值 。 估值 日无 交 易的 但最 近交易日
后经济 环境 未发生 重大 变化且 证券 发行机 构未 发生影 响证 券价格 的重 大事件 的， 按最近 交 易 日 的
收盘价 估值 ；如最 近交 易日后 经济 环境发 生了 重大变 化或 证券发 行机 构发生 了影 响证券 价 格 的 重
大事件 ，可 参考类 似投 资品种 的现 行市价 及重 大变化 因素 ，调整 最近 交易市 价， 确定公 允 价 值 。
如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值； 
(2) 未上市的 股票的估值 
A.送 股、 转增 股 、 公 开增 发 新股 或配 股 的股 票， 以 其在 证券 交 易所 挂牌 的 同一 证券 估值日的
估值方法估值； 
B.首 次公 开发 行 的股 票， 采 用估 值技 术 确定 公允 价 值， 在估 值 技术 难以 可 靠计 量公 允价值的
情况下，按其成本价计算； 
首 次 公开 发行 有 明确 锁定 期 的股 票， 同 一股 票在 交 易所 上市 后 ，以 其在 证 券交 易所 挂牌的同
一证券估值日的估值方法估值； 
C.非公开发 行有明确锁定期的股票的估值 
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值： 
a.估 值日 在证 券 交易 所上 市 交易 的同 一 股票 的市 价 低于 非公 开 发行 股票 的 初始 取得 成本时，
采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该 非公开发行股票的价值； 
b.估 值日 在证 券 交易 所上 市 交易 的同 一 股票 的市 价 高于 非公 开 发行 股票 的 初始 取得 成本时，
按中国证监会相关规定处理； 
2)债券投资 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 30 页 共 101 页


 
(1) 证券交易 所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。 估值日无 交易的但最近交易日
后经济 环境 未发生 重大 变化且 证券 发行机 构未 发生影 响证 券价格 的重 大事件 的， 按最近 交 易 日 的
收盘价 估值 ；如最 近交 易日后 经济 环境发 生了 重大变 化或 证券发 行机 构发生 了影 响证券 价 格 的 重
大事件 ，可 参考类 似投 资品种 的现 行市价 及重 大变化 因素 ，调整 最近 交易市 价， 确定公 允 价 值 。
如有充足证据表明最近交易市 价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值； 
(2) 证 券 交 易 所 市 场 未 实 行 净 价 交 易 的 债 券 按 估 值 日 收 盘 价 减 去 债 券 收 盘 价 中 所 含 的 债 券 应
收利息 得到 的净价 进行 估值。 估值 日无交 易的 但最近 交易 日后经 济环 境未发 生重 大变化 且 证 券 发
行机构 未发 生影响 证券 价格的 重大 事件的 ，按 最近交 易日 债券收 盘净 价估值 ；如 最近交 易 日 后 经
济环境 发生 了重大 变化 或证券 发行 机构发 生了 影响证 券价 格的重 大事 件，可 参考 类似投 资 品 种 的
现行市 价及 重大变 化因 素，调 整最 近交易 市价 ，确定 公允 价值。 如有 充足证 据表 明最近 交 易 市 价
不能真实反映公允价值，调整最近交易 市价，确定公允价值； 
(3) 未上市债 券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，
在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量； 
(4) 在全国银 行间债券市场交易的债券、 资产支持证券等固定收益品种， 采用估值技术确定公
允价值； 
3)权证投资 
(1) 上市流通 的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。 估值日 无交 易的但最近交易
日后经 济环 境未发 生重 大变化 且证 券发行 机构 未发生 影响 证券价 格的 重大事 件的 ，按最 近 交 易 日
的收盘 价估 值；如 最近 交易日 后经 济环境 发生 了重大 变化 或证券 发行 机构发 生了 影响证 券 价 格 的
重大事件， 可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素， 调整最近交易市价， 确定公允 价值 。
如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值； 
(2) 未上市流 通的权证， 采用估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠计量公允价值的情
况下，按成本计量； 
(3) 因持有股 票而享有的配股权证，采用估值技术确定公允价 值进行估值； 
4)分离交易 可转债 
分 离 交易 可转 债 ，上 市日 前 ，采 用估 值 技术 分别 对 债券 和权 证 进行 估值 ； 自上 市日 起，上市
流通的债券和权证分别按上述 2)、3) 中的相关原 则 进行估值； 
5)其他 
(1) 如有确凿 证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的， 基金 管理人可
根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值； 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 31 页 共 101 页


 
(2) 如有新增 事项，按国家最新规定估值。 
7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销 
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可执行的，
同时本 基金 计划以 净额 结算或 同时 变现该 金融 资产和 清偿 该金融 负债 时，金 融资 产和金 融 负 债 以
相互抵 销后 的金额 在资 产负债 表内 列示。 除此 以外， 金融 资产和 金融 负债在 资产 负债表 内 分 别 列
示，不予相互抵销。 
7.4.4.7 实收基金 
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额，每份基金面值为人民币 1.00 元。 
7.4.4.8 收入/(损失) 的 确 认 和计 量 
(1) 存款利息 收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取定期存款， 按
协议规 定的 利率及 持有 期重新 计算 存款利 息收 入，并 根据 提前支 取所 实际收 到的 利息收 入 与 账 面
已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以 净额列示； 
(2) 债 券 利 息 收 入 按 债 券 票 面 价 值 与 票 面 利 率 或 内 含 票 面 利 率 计 算 的 金 额 扣 除 应 由 债 券 发 行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； 
(3) 资产支持 证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 扣除 应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税后 的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提； 
(4) 买入返售 金融资产收入， 按买入返售金融资产的成本及实际利率 （当实际利率与合同利率
差异较小时，也可以用合同利率） ， 在回购期内逐日计提； 
(5) 股票 投资收 益/ （损 失） 于 卖出 股票 成 交日 确认 ， 并按 卖出 股 票成 交金 额 与其 成本 的差额
入账； 
(6) 债券投资 收益/ （损失 ）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账； 
(7) 衍生 工具收 益/ （损 失） 于 卖出 权证 成 交日 确认 ， 并按 卖出 权 证成 交金 额 与其 成本 的差额
入账； 
(8) 股利收益 于除息日确认， 并按上市 公司宣告的分红派息比例计 算的金额扣除应由上市公司
代扣代缴的个人所得税后的净额入账； 
(9) 公允 价值变 动 收益/ （损 失 ）系 本基 金 持有 的采 用 公允 价值 模 式计 量的 交 易性 金融 资产、
交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； 
(10) 其 他收入 在 主要 风险 和 报酬 已经 转 移给 对方 ， 经济 利益 很 可能 流入 且 金额 可以 可 靠计量
的时候确认。 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 32 页 共 101 页


 
7.4.4.9 费 用 的 确 认和 计 量 
(1) 基金管理 费按前一日基金资产净值的 1.50% 的 年费率逐日计提； 
(2) 基金托管 费按前一日基金资产净值的 0.25% 的 年费率逐日计提； 
(3) 卖出回购 证券支出， 按卖出回购金融资产的成本及实际利率 （当实际利率与合同利率差异
较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； 
(4) 其他费用 系根据有关法规及相应协议规定， 按实际支出金额， 列入当期基金费用。 如果 影
响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。 
7.4.4.10 基 金 的 收 益分 配 政 策 
(1) 每一基金 份额享有同等分配权； 
(2) 基金收益 分配采取现金方式； 
(3) 基金当期 收益在弥补上期亏损后，方可进行当期收益分配； 
(4) 在符合有 关基金分红条件的前提下， 基金收益每年至少分配一次， 年度收益分配比例不低
于基金可分配收益的 90% ； 
(5) 法律法规 或监管机构另有规定的，从其规定。 
7.4.4.11 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计 
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。 
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明 
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明 
本基金本报告期无会计政策变更。 
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明 
本基金本报告期无需要说明的会 计估计变更。 
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明 
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 
7.4.6 税项 
7.4.6.1 印 花税 
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年4 月24 日起 ， 调整证券 （股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰ 调整 为 1‰ ； 
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日 起，调整由出让方按长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 33 页 共 101 页


 
证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 
根据财政部、国家税务总局财税[2005] 103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》 的规定， 股权分置改革过程中因 非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，
暂免征收印花税。 
7.4.6.2 营 业税、企业所得税 
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2004] 78 号 文《 关 于证 券投 资 基金 税收 政 策的 通知 》 的规
定， 自 2004 年 1 月1 日 起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管 理
人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税； 
根据财政部、国家税务总局财税[2005] 103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知 》的 规定， 股权 分置改 革中 非流通 股股 东通过 对价 方式向 流通 股股东 支付 的股份 、 现 金 等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 
根据财政部、国家税务总局财税[2008] 1 号文《 关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对 证券 投资基 金从 证券市 场中 取得的 收入 ，包括 买卖 股票、 债券 的差价 收入 ，股权 的 股 息 、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 
7.4.6.3 个 人所得税 
根据财政部、国家税务总局财税[2002] 128 号文 《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》 的规 定，对 基金 取得的 股票 的股息 、红 利收入 、债 券的利 息收 入、储 蓄存 款利息 收 入 ， 由
上市公司、发行债券的企业和 银行在向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个人所 得税； 
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 、中 国证 监 会财 税[2012] 85 号文 《 关于 实施 上 市公 司股 息 红 利
差别化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2013 年 1 月1 日 起， 证券投 资基金从公开发
行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以 内（含 1 个 月）的，其股息红利所得全
额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上 至 1 年（含 1 年）的，暂 减按 50% 计入 应纳税所得
额； 持股期限超过 1 年 的， 暂减按25% 计入应纳 税所得额。 上述所得统一适用 20% 的 税率计征个人
所得税； 
根据财政部、国家税务总局财税[2005] 103 号文 《关于股权分置试点改革有关税收政策 问题
的通知 》的 规定， 股权 分置改 革中 非流通 股股 东通过 对价 方式向 流通 股股东 支付 的股份 、 现 金 等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 
根据财政部、国家税务总局财税[2008] 132 号文 《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所
得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征收
个人所得税。 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 34 页 共 101 页


 
7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明 
7.4.7.1 银行存款 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2014 年 4 月3 日 
上年度末 
2013 年 12 月 31 日 
活期存款 98,247,365.34 21,604,344.38 
定期存款 - - 
其他存款 - - 
合计： 98,247,365.34 21,604,344.38 
7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产 
 单位：人民 币元 
项目 
本期末 
2014 年 4 月3 日 
成本 公允价值 估值增值 
股票 960,372,334.68 979,722,585.71 19,350,251.03 
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约 
- - - 
债券 
交易所市场 69,566,978.65 69,456,000.00 -110,978.65 
银行间市场 646,766,994.30 644,832,500.00 -1,934,494.30 
合计 716,333,972.95 714,288,500.00 -2,045,472.95 
资产支持证券 - - - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 1,676,706,307.63 1,694,011,085.71 17,304,778.08 
项目 
上年度末 
2013 年 12 月 31 日 
成本 公允价值 估值增值 
股票 1,212,889,334.17 1,317,891,405.30 105,002,071.13 
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约 
- - - 
债券 
交易所市场 132,543,589.99 132,741,660.00 198,070.01 
银行间市场 451,066,520.00 445,225,000.00 -5,841,520.00 
合计 583,610,109.99 577,966,660.00 -5,643,449.99 
资产支持证券 - - - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 1,796,499,444.16 1,895,858,065.30 99,358,621.14 
7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债 
注：本基金本期末及上年度末未持有衍生金融资产/ 负债。 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 35 页 共 101 页


 
7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产 
7.4.7.4.1 各 项 买 入 返售 金 融 资 产期 末 余 额 
项目 
本期末 
2014 年 4 月3 日 
账面余额 其中；买断式逆回购 
交易所市场 - - 
银行间市场 - - 
合计 - - 
项目 
上年度末 
2013 年 12 月 31 日 
账面余额 其中；买断式逆回购 
交易所市场 10,000,000.00 - 
银行间市场 49,500,194.25 - 
合计 59,500,194.25 - 
 
7.4.7.5 应收利息 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2014 年 4 月3 日 
上年度末 
2013 年 12 月 31 日 
应收活期存款利息 33,126.37 9,355.94 
应收定期存款利息 - - 
应收其他存款利息 - - 
应收结算备付金利息 3,974.76 2,462.50 
应收债券利息 14,753,072.80 7,368,014.04 
应收买入返售证券利息 - 120,260.88 
应收申购款利息 - - 
其他 1,024.28 698.00 
合计 14,791,198.21 7,500,791.36 
7.4.7.6 其他资产 
注：本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。 
7.4.7.7 应 付 交 易 费用 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2014 年 4 月3 日 
上年度末 
2013 年 12 月 31 日 
交易所市场应付交易费用 2,272,130.65 3,049,484.89 
银行间市场应付交易费用 3,325.25 669.25 
合计 2,275,455.90 3,050,154.14 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 36 页 共 101 页


 
7.4.7.8 其他负债 















单 位：人民币元 
项目 
本期末 
2014 年 4 月3 日 
上年度末 
2013 年 12 月 31 日 
应付券商交易单元保证金 555,208.31 555,208.31 
应付赎回费 - - 
预提 审计费 119,205.11 95,000.00 
预提信息披露费 68,794.89 270,000.00 
上市年费 15,287.34 - 
其他 - - 
合计 758,495.65 920,208.31 
7.4.7.9 实收基金 
金额单位：人民币元 
项目 
本期 
2014 年 1 月1 日至2014 年 4 月3 日 
基金份额（份） 账面金额 
基金合同生效日 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 
本期申购 - - 
本期赎回 （以“- ”号填 列） - - 
本期申购 - - 
本期赎回 （以“- ”号填 列） - - 
本期末 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 
7.4.7.10 未分配利润 
单位：人民币元 
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 
上年度末 -117,844,212.55 99,358,621.14 -18,485,591.41 
本期利润 101,110,057.72 -82,053,843.06 19,056,214.66 
本 期 基 金 份 额 交 易 产
生的变动数 
- - - 
其中：基金申购款 - - - 
基金赎回款 - - - 
本期已分配利润 - - - 
本期末 -16,734,154.83 17,304,778.08 570,623.25 
7.4.7.11 存 款 利 息 收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2014 年1 月1 日至2014 年4 月
3 日 
上年度可比期间 
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日 
活期存款利息收入 188,521.03 895,312.88 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 37 页 共 101 页


 
定期存款利息收入 - - 
其他存款利息收入 - - 
结算备付金利息收入 23,167.23 101,228.05 
其他 6,820.79 17,590.24 
合计 218,509.05 1,014,131.17 
7.4.7.12 股 票 投 资 收益 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2014 年 1 月1 日至2014
年 4 月3 日 
上年度可比期间 
2013 年1 月1 日至2013
年 12 月 31 日 
卖出股票成交总额 1,766,274,645.47 7,163,530,805.34 
减：卖出股票成本总额 1,657,310,038.05 6,878,369,482.41 
买卖股票差价收入 108,964,607.42 285,161,322.93 
7.4.7.13 债 券 投 资 收益 
7.4.7.13.1 债 券 投 资 收益 项 目 构 成 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2014 年1 月1 日至2014 年4
月3 日 
上年度可比期间 
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日 
债 券 投 资 收 益 —— 买 卖 债
券 （ 债 转 股 及 债 券 到 期 兑
付）差价收入 
-1,746,905.41 -184,329.78 
债券投资收益 ——赎回差
价收入 
- - 
债券投资收益 ——申购差
价收入 
- - 
合计 -1,746,905.41 -184,329.78 
7.4.7.13.2 债 券 投 资 收益 ——买 卖债 券 差 价 收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2014 年1 月1 日至2014 年4
月3 日 
上年度可比期间 
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日 
卖出债券 （债转股及债券到
期兑付）成交总额 
434,335,279.30 97,080,230.15 
减： 卖出债券 （债转股及债
券到期兑付）成本总额 
424,699,010.93 96,275,208.07 
减：应收利息总额 11,383,173.78 989,351.86 
买卖债券差价收入 -1,746,905.41 -184,329.78 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 38 页 共 101 页


 
7.4.7.14 衍 生 工 具 收益 
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。 
7.4.7.15 股利收益 



单位：人 民币元 
项目 
本期 
2014 年 1 月1 日至2014 年 4
月 3 日 
上年度可比期间 
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月
31 日 
股票投资产生的股利收益 -45,718.07 11,137,470.37 
基金投资产生的股利收益 - - 
合计 -45,718.07 11,137,470.37 
7.4.7.16 公 允 价 值 变动 收 益 
单位：人民币元 
项目名称 
本期 
2014 年 1 月1 日至2014 年 4
月 3 日 
上年度可比期间 
2013 年 1 月1 日至2013 年
12 月 31 日 
1. 交易性金 融资产 -82,053,843.06 6,937,435.72 
——股票投资 -85,651,820.10 11,046,815.74 
——债券投资 3,597,977.04 -4,109,380.02 
—— 资产支持证券投资 - - 
—— 贵金属投资 - - 
—— 其他 - - 
2. 衍生工具 - - 
——权证投资 - - 
3. 其他 - - 
合计 -82,053,843.06 6,937,435.72 
7.4.7.17 其他收入 
注：本基金本报告期及上年度可比期间均无其他收入。 
7.4.7.18 交易费用 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2014 年 1 月1 日至2014 年 4 月
3 日 
上年度可比期间 
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日 
交易所市场交易费用 
5,015,386.47 21,606,585.43 
银行间市场交易费用 
2,712.50 1,325.00 
合计 
5,018,098.97 21,607,910.43 
7.4.7.19 其他费用 
单位：人民币元 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 39 页 共 101 页


 
项目 
本期 
2014 年 1 月1 日至2014
年 4 月3 日 
上年度可比期间 
2013 年 1 月1 日至2013 年
12 月 31 日 
审计费用 24,205.11 95,000.00 
信息披露费 68,794.89 270,000.00 
上市年费 15,287.34 60,000.00 
银行费用 3,187.74 4,947.31 
账户维护费用 - 22,500.00 
合计 111,475.08 452,447.31 
7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明 
7.4.8.1 或有事项 
截至 2014 年 4 月 3 日， 本基金 无需 要说明 的重 大或有 事项 。 
7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项 
根 据 本 基 金 的 基 金 份 额 持 有 人 大 会 审 议 通 过 的 《 关 于 同 益 证 券 投 资 基 金 转 型 有 关 事 项 的 议
案》 ，并 经中 国证监 会基 金监管 部《 关于同 益证 券投资 基金 基金份 额持 有人大 会决 议备案 的回 函 》
（基金部函[2014]150 号 ） 及深圳证券交易所 《终止上市通知书》 （深证上[2014]118 号） 的同意，
本基金于 2014 年 4 月 3 日进行终止上市权益登记，2014 年 4 月 4 日终 止上市。自本基金终止上
市之日 起， 本基金 转型 为长盛 同益 成长回 报灵 活配置 混合 型证券 投资 基金（LOF） ，由《 同 益 证 券
投资基金基金合同》 修订而成的 《长盛同益成长回报灵活配置混合型证券投资基金 （LOF） 基 金合
同》生效。 
除上述事项外，本基金并无须作披露的重大资产负债表日后事项。 
7.4.9 关联方关系 
关联方名称 与本基金的关系 
长江证券股份有限公司（ “长江证券 ”） 基金发起人 
天 津 北 方 国 际 信 托 投 资 股 份 有 限 公 司
（“天津国际信托 ”） 
基金发起人 
中信证券股份有限公司（ “中信证券 ”） 基金发起人 
长盛基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人 
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 （ “ 中 国 工 商
银行”） 
基金托管人 
国元证券股份有限公司（ “国元证券 ”） 基金发起人、基金管理人股东 
新加坡星展银行有限公司 基金管理人股东 
安徽省信用担保集团有限公司 基金管理人股东 
安徽省投资集团控股有限公司 基金管理人股东 
长盛创富资产管理有限公司 基金管理人子公司 
长盛基金（香港）有限公司 基金管理人子公司 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 40 页 共 101 页


 
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 
7.4.10 本 报 告 期 及上 年 度 可 比期 间 的 关 联方 交 易 
7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易 
7.4.10.1.1 股票交易 
金额单位：人民币元 
关联方名称 
本期 
2014 年 1 月1 日至2014 年 4 月3 日 
上年度可比期间 
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 
成交金额 
占当期股票 
成交总额的
比例 
成交金额 
占当期股票 
成交总额的
比例 
国元证券 - - 2,229,984,940.21 15.79% 
7.4.10.1.2 债券交易 
注： 本基金于 2014 年4 月 4 日 （基 金合同生效日） 至 2014 年 12 月 31 日 2014 年4 月 4 日 （基 金
合同生效日） 至 2014 年12 月 31 日止 期间未通过关联方交易单元进行债券交易 。 
7.4.10.1.3 债 券 回 购 交易 
金额单位：人民币元 
关联方名称 
本期 
2014 年 1 月1 日至2014 年 4 月3 日 
上年度可比期间 
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 
回购成交金额 
占当期债券
回购 
成交总额的
比例 
回购成交金额 
占当期债券
回购 
成交总额的
比例 
国元证券 - - 52,900,000.00 17.46% 
7.4.10.1.4 权证交易 
注： 本基金于 2014 年4 月 4 日 （基 金合同生效日） 至 2014 年 12 月 31 日 2014 年4 月 4 日 （基 金
合同生效日） 至 2014 年12 月 31 日止 期间未通过关联方交易单元进行权证交易。 
7.4.10.1.5 应 支 付 关 联方 的 佣 金 
































































































金 额单位：人民币元 
关联方名称 
本期 
2014 年1 月1 日至2014 年4 月3 日 
当期 
佣金 
占当期佣金
总量的比例 
期末应付佣金余额 
占期末应付
佣金总额的
比例 
国元证券





 
关联方名称 
上年度可比期间 
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 41 页 共 101 页


 
当期 
佣金 
占当期佣金
总量的比例 
期末应付佣金余额 
占期末应付
佣金总额的
比例 
国元证券 1,997,000.34 15.58% 620,251.70 20.34% 
注：本基金本报告期未发生应支付关联方的佣金。 
注： （1 ） 上 述佣金 按市 场佣金 率计 算，以 扣除 由中国 证券 登记结 算有 限责任 公司 收取证 管费 和 经
手费后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。 
（2 ） 该类佣 金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息 服
务。 
7.4.10.2 关联方报酬 
7.4.10.2.1 基金管理费 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2014 年 1 月1 日至2014 年 4
月 3 日 
上年度可比期间 
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日 
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理费 
7,726,322.62 28,434,148.60 
其中： 支付销售机构的客
户维护费 
- - 
注 ： 基金 管理 费 每日 计算 ， 按月 支付 。 基金 管理 费 按前 一日 的 基金 资产 净 值 的 1.50% 的年费率计
提 ，本 基金成 立三 个月后 ，若 持有现 金的 比例超 过本 基金资 产净 值 的 20% ， 超出 部分不计 提 基 金
管理费。计算方法如下： 
H=E×1.50%/ 当年天数 
H 为每日应支 付的基金管理费 
E 为前一日的 基金资产净值（扣除超过规定比例现金后的资 
产净值） 
7.4.10.2.2 基金托管费 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2014 年 1 月1 日至2014 年 4
月 3 日 
上年度可比期间 
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日 
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管费 
1,287,720.46 4,739,024.80 
注 ： 基金 托管 费 每日 计算 ， 按月 支付 。 基金 托管 费 按前 一日 的 基金 资产 净 值 的 0.25% 的年费率计
提。计算方法如下： 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 42 页 共 101 页


 
H=E×0.25%/ 当年天数 
H 为每日应支 付的基金托管费 
E 为前一日的 基金资产净 值 
7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易 
 单位：人民 币元 
本期 
2014 年 1 月1 日至2014 年 4 月3 日 
银行间市场交易
的 
各关联方名称 
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 
- - - - - - - 
上年度可比期间 
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日 
银行间市场交易
的 
各关联方名称 
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 
中信证券 49,637,350.00 - - - - - 
7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况 
7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况 
份额单位：份 
项目 
本期 
2014 年 1 月1 日至2014 年 4
月 3 日 
上年度可比期间 
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月
31 日 
基 金 合 同 生 效 日 持 有 的 基
金份额 
- - 
期初持有的基金份额 28,000,079.00 28,000,079.00 
期间申购/ 买 入总份额 - - 
期间因拆分变动份额 - - 
减：期间赎回/ 卖出总份 额 - - 
期末持有的基金份额 28,000,079.00 28,000,079.00 
期末持有的基金份额 
占基金总份额比例 
1.40% 1.40% 
注：基金管理人持有本基金基金份额的交易费用按市场公开的交易费率计算并支付。 
7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况 
份额单位：份 
关联方名称 
本期末 
2014 年 4 月3 日 
上年度末 
2013 年 12 月 31 日 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 43 页 共 101 页


 
持有的 
基金份额 
持有的基金份额 
占基金总份额的
比例（% ） 
持有的 
基金份额 
持有的基金份额 
占基金总份额的
比例（% ） 
长江证券 6,000,000.00 0.30% 6,000,000.00 0.30% 
天 津北方国
际信托 
4,000,000.00 0.20% 4,000,000.00 0.20% 
中信证券 6,000,000.00 0.30% 6,000,000.00 0.30% 
国元证券 4,000,000.00 0.20% 4,000,000.00 0.20% 
注：除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方持有 本基 金基金 份额 的交易 费用 按市场 公开 的交易 费 率 计 算
并支付。 
7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入 



单位：人 民币元 
关联方 
名称 
本期 
2014 年 1 月1 日至2014 年 4 月3 日 
上年度可比期间 
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日 
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 
中国工商银行 98,247,365.34 188,521.03 21,604,344.38 895,312.88 
注：长盛同益封闭的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计算。 
7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况 
注：本基金于本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。 
7.4.10.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明 
注：长盛同益封闭本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。 
7.4.11 利 润 分 配 情况 
注：本基金于 2014 年1 月 1 日至2014 年4 月3 日 止期间未进行利润分配。 
7.4.12 期末（2014 年 4 月 3 日 ） 本 基 金持 有 的 流 通受 限 证 券 
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券 
注：本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发 证券而流通受限的证券。 
7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 股票 
金额单位：人民币元 
股票
代码 
股票名
称 
停牌日期 
停牌原
因 
期末 
估值单价 
复牌日期 
复牌 
开盘单价 
数量（股） 
期末 
成本总额 
期末 
估值总额 
备注 
600572 康恩贝 2013 年11 月25 日 
重大事项
停牌 
13.51 2014 年4 月8 日 14.86 1,500,000 17,889,442.66 20,265,000.00 
- 
300084 
海默科
技 
2014 年2 月25 日 
重大事项
停牌 
20.79 2014 年5 月26 日 18.67 200,000 3,800,307.23 4,158,000.00 
- 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 44 页 共 101 页


 
002642 荣之联 2014 年2 月18 日 
重大事项
停牌 
26.81 2014 年5 月13 日 24.10 100,000 2,504,061.00 2,681,000.00 
- 
002111 
威海广
泰 
2014 年3 月24 日 
重大事项
停牌 
12.95 2014 年5 月8 日 12.20 100,000 1,323,024.89 1,295,000.00 
- 
注： 本基金截 至 2014 年4 月 3 日止持 有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的
股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。 
7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券 
7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购 
本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。 
7.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购 
本基金本期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。 
7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理 
7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构 
本 基 金在 日常 经 营活 动中 涉 及的 风险 主 要包 括信 用 风险 、流 动 性风 险及 市 场风 险。 本基金管
理人制 定了 政策和 程序 来识别 及分 析这些 风险 ，并设 定适 当的风 险限 额及内 部控 制流程 ， 通 过 可
靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 
本基金管理人的风险管理机构由董事会风险控制管理委员会、 督察长、 公司风险控制委员会、
监察稽核部、风险管理部以及各个业务部门组成。 
公 司 实行 全面 、 系统 的风 险 管理 ，风 险 管理 覆盖 公 司所 有战 略 环节 、业 务 环节 和操 作环节。
同时制 定了 系统化 的风 险管理 程序 ，对风 险管 理的整 个流 程进行 评估 和改进 。公 司构建 了 分 工 明
确、相 互协 作 、彼 此牵 制的风 险管 理组织 结构 ，形成 了由 四大防 线共 同筑成 的风 险管理 体 系 ： 第
一道防 线由 各个业 务部 门构成 ，各 业务部 门总 监作为 风险 责任人 ，负 责制订 本部 门的作 业 流 程 以
及风险 控制 措施； 第二 道监控 防线 由公司 监察 稽核部 和风 险管理 部构 成，监 察稽 核部负 责 对 公 司
业务的 法律 合规风 险和 运作风 险进 行监控 管理 ，风险 管理 部负责 对公 司投资 管理 风险进 行 监 控 管
理；第 三道 防线是 由公 司经营 管理 层和风 险控 制委员 会构 成，公 司管 理层通 过风 险控制 委 员 会 对
风险状 况进 行全面 监督 并及时 制定 相应的 对策 和实施 监控 措施； 在上 述这三 道风 险监控 防 线 中 ，
在公司督察长的指导下 ， 监察稽核部和风险管理部对风险控制措施和合规风险情况进行全面检查、
监督， 并视 所发生 问题 情节轻 重及 时反馈 给各 部门总 监、 风险控 制委 员会、 公司 总经理 、 风 险 控
制管理 委员 会、董 事会 、监管 机构 。督察 长独 立于公 司其 他业务 部门 和公司 管理 层，对 内 部 控 制
制度的 执行 情况实 行严 格检查 和及 时反馈 ，并 独立报 告； 第四道 监控 防线由 董事 会及其 下 设 风 险长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 45 页 共 101 页


 
控制管 理委 员会构 成， 风险控 制管 理委员 会通 过督察 长、 监察稽 核部 和风险 管理 部的工 作 ， 掌 握
整体风 险状 况并进 行决 策。风 险控 制管理 委员 会负责 审查 公司风 险控 制体系 及其 有效性 、 公 司 内
控制度的实施情况。 
7.4.13.2 信用风 险 
信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 之发行人
出现违 约、 拒绝支 付到 期本息 ，导 致基金 资产 损失和 收益 变化的 风险 。本基 金均 投资于 具 有 良 好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。 
本 基 金在 交易 所 进行 的交 易 均与 中国 证 券登 记结 算 有限 责任 公 司完 成证 券 交收 和款 项清算，
因此违 约风 险发生 的可 能性很 小； 本基金 在进 行银行 间同 业市场 交易 前均对 交易 对手进 行 信 用 评
估，以控制相应的信用风险。 
7.4.13.3 流动性风险 
流 动 性风 险是 指 基金 所持 金 融工 具变 现 的难 易程 度 。本 基金 的 流动 性风 险 一方 面来 自于基金
份额持 有人 可要求 赎回 其持有 的基 金份额 ，另 一方面 来自 于投资 品种 所处的 交易 市场不 活 跃 而 带
来的变现困难。 
本 基 金所 持大 部 分证 券在 证 券交 易所 上 市， 其余 亦 可在 银行 间 同业 市场 交 易， 因此 ，除在附
注 7.4.12 中 列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 其余均能及时变现。 此
外，本 基金 可通过 卖出 回购金 融资 产方式 借入 短期资 金应 对流动 性需 求，其 上限 一般不 超 过 基 金
持有的 债券 资产的 公允 价值。 本基 金于资 产负 债表日 所持 有的金 融负 债的合 约约 定剩余 到 期 日 均
为一年以内且一般不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。 
本 基 金管 理人 每 日预 测本 基 金的 流动 性 需求 ，并 同 时通 过独 立 的风 险管 理 部门 设定 流动性比
例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 
7.4.13.3.1 金 融 资 产 和金 融 负 债 的到 期 期 限 分析 
7.4.13.4 市场风险 
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 
7.4.13.4.1 利率风险 
利 率 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 市场 利率 变 动而 发生 波动的风
险。利 率敏 感性金 融工 具均面 临由 于市场 利率 上升而 导致 公允价 值下 降的风 险， 其中浮 动 利 率 类
金融工 具还 面临每 个付 息期间 结束 根据市 场利 率重 新 定价 时对于 未来 现金流 影响 的风险 。 本 基 金长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 46 页 共 101 页


 
所面临 的利 率风险 主要 来源于 本基 金所持 有的 生息资 产。 本基金 的生 息资产 主要 为银行 存 款 等 。
本基金 的基 金管理 人定 期对本 基金 面临的 利率 敏感性 缺口 进行监 控， 并通过 调整 投资组 合 的 久 期
等方法对上述利率风险进行管理。 
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口 
金额单位：人民币元 
本期末



2014 年4 月3
日 
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 
资产












银行存款 98,247,365.34 - - - - - 98,247,365.34 
结算备付金 10,591,612.17 - - - - - 10,591,612.17 
存出保证金 1,721,737.54 - - - - - 1,721,737.54 
交易性金融资
产 
190,622,000.00 145,648,500.00 240,212,000.00 78,472,000.00 59,334,000.00 979,722,585.71 1,694,011,085.71 
应收证券清算
款 
- - - - - 185,345,210.07 185,345,210.07 
应收利息 - - - - - 14,791,198.21 14,791,198.21 
资产总计 301,182,715.05 145,648,500.00 240,212,000.00 78,472,000.00 59,334,000.00 1,179,858,993.99 2,004,708,209.04 
负债












应付管理人报
酬 
- - - - - 246,801.05 246,801.05 
应付托管费 - - - - - 41,133.51 41,133.51 
应付交易费用 - - - - - 2,275,455.90 2,275,455.90 
应交税费 - - - - - 815,699.68 815,699.68 
其他负债 - - - - - 758,495.65 758,495.65 
负债总计 - - - - - 4,137,585.79 4,137,585.79 
利率敏感度缺
口 
301,182,715.05 145,648,500.00 240,212,000.00 78,472,000.00 59,334,000.00 1,175,721,408.20 2,000,570,623.25 
上年度末



2013 年12 月
31 日 
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 
资产












银行存款 21,604,344.38 - - - - - 21,604,344.38 
结算备付金 5,472,118.25 - - - - - 5,472,118.25 
存出保证金 1,551,116.67 - - - - - 1,551,116.67 
交易性金融资
产 
89,922,000.00 39,620,000.00 238,371,000.00 105,920,000.00 104,133,660.00 1,317,891,405.30 1,895,858,065.30 
买入返售金融
资产 
59,500,194.25 - - - - - 59,500,194.25 
应收证券清算
款 
- - - - - 5,556,375.01 5,556,375.01 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 47 页 共 101 页


 
应收利息 - - - - - 7,500,791.36 7,500,791.36 
其他资产 - - - - - - - 
资产总计 178,049,773.55 39,620,000.00 238,371,000.00 105,920,000.00 104,133,660.00 1,330,948,571.67 1,997,043,005.22 
负债












应付证券清算
款 
- - - - - 7,790,082.45 7,790,082.45 
应付管理人报
酬 
- - - - - 2,530,673.19 2,530,673.19 
应付托管费 - - - - - 421,778.86 421,778.86 
应付交易费用 - - - - - 3,050,154.14 3,050,154.14 
应交税费 - - - - - 815,699.68 815,699.68 
其他负债 - - - - - 920,208.31 920,208.31 
负债总计 - - - - - 15,528,596.63 15,528,596.63 
利率敏感度缺
口 
178,049,773.55 39,620,000.00 238,371,000.00 105,920,000.00 104,133,660.00 1,315,419,975.04 1,981,514,408.59 
注：表 中所 示为本 基金 资产及 负债 的公允 价值 ，并按 照合 约规 定 的利 率重新 定价 日或到 期 日 孰 早
者予以分类。 
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析 
下 表 为利 率风 险 的敏 感性 分 析， 反映 了 在其 他变 量 不变 的假 设 下， 利率 发 生合 理、 可能的变
动时，为交易而持有的债券公允价值的变动对基金资产净值产生的影响。 
假
设 
(1) 该利率 敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况； 
(2) 假定所 有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基点，其他变量不变； 
(3) 此项影 响并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动。 
 
分
析 
相关风险变量的变动 
对资产负债表日基金资产净值的 
影响金额（单位：人民币 元） 
本期末（2014 年4 月3 日 ） 上年度末（2013 年12 月31 日） 
下降 25 个基 点 1,735,216.86 2,577,435.70 
上升 25 个基 点 -1,735,216.86 -2,577,435.70 
7.4.13.4.2 外汇风险 
本基金持有的金融工具均以人民币计价，因此无重大外汇风险。 
7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险 
其 他 价格 风险 主 要为 市场 价 格风 险， 市 场价 格风 险 是指 基金 所 持金 融工 具 的公 允价 值或未来
现金流 量因 除市场 利率 和外汇 汇率 以外的 市场 价格因 素变 动而发 生波 动的风 险。 本基金 主 要 投 资
于证券 交易 所上市 的股 票和债 券或 银行间 同 业 市场交 易的 债券， 所面 临的最 大市 场价格 风 险 由 所长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 48 页 共 101 页


 
持有的 金融 工具的 公允 价值决 定。 本基金 通过 投资组 合的 分散化 降低 市场价 格风 险，并 且 本 基 金
管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口 
本基金投资于股票、债券的比例不低于本基金资产总值的 80% ，本基金 投资于国家债券的比
例不低于本基金资产净值的 20%。于 2014 年 4 月 3 日， 本基金 面临的整体市场价格风险列示如下 ： 
金额单位：人民币元 
项目 
本期末 
2014 年 4 月3 日 
上年度末 
2013 年 12 月 31 日 
公允价值 
占 基 金 资 产 净 值
比例（% ） 
公允价值 
占基金资产
净值比例
（% ） 
交易性金融资产- 股票投 资 979,722,585.71 48.97 1,317,891,405.30 66.51 
衍生金融资产－权证投资 - - - - 
其他 - - - - 
合计 979,722,585.71 48.97 1,317,891,405.30 66.51 
7.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析 
本 基 金管 理人 运 用定 量分 析 方法 对本 基 金的 市场 价 格风 险进 行 分析 。下 表 为其 他价 格风险的
敏感性 分析 ，反映 了在 其他变 量不 变的假 设下 ，证券 投资 价格发 生合 理、可 能的 变动时 ， 将 对 基
金资产净值产生的影响 。 
假设 
(1) 假定上 证指数变化 5 ，其他变量不变； 
(2) 用期末 时点上证指数浮动 5 基 金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险； 
(3) Beta 系 数是根据组合在过去一年的净值数据和上证指数数据回归得出，反映了
基金和上证指数的相关性。 
 
分析 
相关风险变量的变动 
对资产负债表日基金资产净值的 
影响金额（单位：人民币元） 
本期末 （ 2014 年4 月3
日） 
上年度末（ 2013 年 12 月
31 日） 
业绩比较基准上升5% 62,567,846.24 73,760,954.73 
业绩比较基准下降5% -62,567,846.24 -73,760,954.73 



 
7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项 
7.4.14.1 承诺事项



截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 
7.4.14.2 其他事项 
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 
7.4.14.3 财 务 报 表 的 批准


长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 49 页 共 101 页


 
本财务报表已于 2015 年3 月24 日经 本基金的基金管理人批准。 
§7 年 度 财 务 报 表( 转 型 后) 
7.1 资 产 负 债 表（ 转 型 后 ） 
会计主体： 长盛同益成长回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ） 
报告截止日： 2014 年12 月31 日 
单位：人民币元 
资 产 附注号 
本期 
2014 年 4 月 4 号至 2014 年 12 月 31 日 
资 产：


 
银行存款 7.4.7.1 207,888,348.75 
结算备付金


5,721,298.32 
存出保证金


1,623,803.18 
交易性金融资产 7.4.7.2 1,192,214,505.44 
其中：股票投资


1,162,241,505.44 









基金 投资


- 
债券投资


29,973,000.00 
资产支持证券投资


- 
贵金属投资


- 
衍生金融资产 7.4.7.3 - 
买入返售金融资产 7.4.7.4 - 
应收证券清算款


114,697,293.33 
应收利息 7.4.7.5 164,262.64 
应收股利


- 
应收申购款


86,823.24 
递延所得税资产


- 
其他资产 7.4.7.6 - 
资产总计


1,522,396,334.90 
负 债 和 所有者 权 益 附注号 
本期 
2014 年 4 月 4 号至 2014 年 12 月 31 日 
负 债：


 
短期借款


- 
交易性金融负债


- 
衍生金融负债 7.4.7.3 - 
卖出回购金融资产款


- 
应付证券清算款


 
应付赎回款


257,247,617.90 
应付管理人报酬


2,064,144.50 
应付托管费


344,024.10 
应付销售服务费


 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 50 页 共 101 页


 
应付交易费用 7.4.7.7 3,739,226.51 
应交税费


815,699.68 
应付利息


- 
应付利润


- 
递延所得税负债


- 
其他负债 7.4.7.8 1,983,621.31 
负债合计


266,194,334.00 
所 有 者 权益：


 
实收基金 7.4.7.9 873,924,822.90 
未分 配利润 7.4.7.10 382,277,178.00 
所有者权益合计


1,256,202,000.90 
负债和所有者权益总计


1,522,396,334.90 
注：(1) 报 告截止日 2014 年 12 月 31 日，基金 份额净值为人民币 1.436 元，基金份额总额为
874,576,020.73 份。 
(2) 本期财 务报表的实际编制期间系 2014 年 4 月 4 日（基金合同生效日）至 2014 年 12 月 31 日
止。 
7.2 利润表 
会计主体： 长盛同益成长回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ） 
本报告期：2014 年4 月4 日至 2014 年12 月 31 日 
单位：人民币元 
项 目 附注号 
本期 
2014 年 4 月 4 日至 2014 年 12 月 31 日 
一、收入


614,405,494.71 
1. 利息收入


10,385,724.35 
其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,495,535.76 
债券利息收入


4,708,952.77 
资产支持证券利息收入


- 
买入返售金融资产收入


4,181,235.82 
其他利息收入


- 
2. 投资收益 （损失以“- ”填列）


453,178,260.98 
其中：股票投资收益 7.4.7.12 442,021,018.40 
基金投资收益


- 
债券投资收益 7.4.7.13 944,540.28 
资产支持证券投资收益


- 
贵金属投资收益


- 
衍生工具收益 7.4.7.14 - 
股利收益 7.4.7.15 10,212,702.30 
3. 公允价值变动收益（ 损失以“-”号
填列） 
7.4.7.16 147,696,888.98 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 51 页 共 101 页


 
4. 汇兑收益 （损失以“- ”号填列）


- 
5. 其他收入 （损失以“- ”号填列） 7.4.7.17 3,144,620.40 
减： 二 、 费用


40,174,036.36 
1 ．管理人报 酬 7.4.10.2.1 19,804,310.20 
2 ．托管费 7.4.10.2.2 3,300,718.43 
3 ．销售服务 费


- 
4 ．交易费用 7.4.7.18 16,672,128.26 
5 ．利息支出


27,492.88 
其中：卖出回购金融资产支出


27,492.88 
6 ．其他费用 7.4.7.19 369,386.59 
三 、 利 润 总额 （ 亏 损 总额 以 “- ” 号填
列） 
 574,231,458.35 
减：所得税费用


- 
四 、 净 利润（ 净 亏 损以“- ”号 填 列）


574,231,458.35 
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表 
会计主体： 长盛同益成长回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ） 
本报告期：2014 年4 月4 日至 2014 年12 月 31 日 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2014 年 4 月 4 日至 2014 年 12 月 31 日 
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计 
一、期初所有者权益（基金净
值） 
2,000,000,000.00 570,623.25 2,000,570,623.25 
二、本期经营活动产生的基金
净值变动数（本期利润） 
- 574,231,458.35 574,231,458.35 
三、本期基金份额交易产生的
基金净值变动数 
（净值减少以“- ”号填 列） 
-1,126,075,177.10 -192,524,903.60 -1,318,600,080.70 
其中：1.基 金申购款 1,120,946,844.81 75,332,669.31 1,196,279,514.12 
2.基金赎回 款（以“- ”
号填列） 
-2,247,022,021.91 -267,857,572.91 -2,514,879,594.82 
四、本期向基金份额持有人分
配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动
（ 净值减少以“- ”号填 列） 
- - - 
五、期末所有者权益（基金净
值） 
873,924,822.90 382,277,178.00 1,256,202,000.90 
报表附注为财务报表的组成部分。 
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署： 
______ 周兵______














______ 林培富______














____ 龚珉____ 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 52 页 共 101 页


 
基金管理人 负责人














主管会 计工作负责人














会计机构负 责人 
7.4 报表附注 
7.4.1 基 金 基 本 情况 
长盛同益成长回报灵活配置混合型证券投资基金 （LOF） 由 同益证券投资基金 （以 下简称 “基
金同益 ”） 转型而 成。 根据基 金同 益的基 金份 额持有 人大 会审议 通过 的《关 于同 益证券 投 资 基 金
转型有关事项的议案》 ， 并经中国证券监督管理委员会 （以下简称 “中国证监会 ”） 基金监管部 《关
于同益证券投资基金基金份额持有人大会决议备案的回函》 （基金部函[2014]150 号 ） 及深圳证券
交易所《终止上市通知书》 （深证上[2014]118 号 ）的同意，基金同益于 2014 年 4 月 3 日进行 终
止上市权益登记，2014 年 4 月4 日 终止上市。 自基金同益终止上市之 日起， 基金同益转型为长盛
同益成长回报灵活配置混合型证券投资基金 （LOF ） （以下简称 “本基金” ） ， 由 《同益证券投资基
金基金合同》 修订而成的 《长盛同益成长回报灵活配置混合型证券投资基金 （LOF ） 基金合同》 生
效。 本基金为契约型上市开放式， 存续期限不定。 本基金 的基金管理人为长盛基金管理有限公司 ，
注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 
根据 《长盛同益成长回报灵活配置混合型证券投资基金 （LOF） 招募说 明书》 、 《关 于同益证券
投资基金转换所得长盛同益成长回报灵活配置混合型证券 投资基金（LOF ）基金份 额折 算的公告》
等相关规定，基金管理人确定 2014 年 5 月 14 日 作为基金份额折算基准日。经本基金管理人计算
并经基金托管人复核的折算基准日基金份额净值为人民币 1.000821371 元，折算基准日本基金份
额净值采用四舍五入的方法保留到小数点后第 9 位。 本基金 管理人按照 1 ：1.000821371 的折算比
例对基金同益进行了基金份额折算，折算后的基金份额净值为人民币 1.000 元，折 算后本基金的
基金份 额数 采用截 尾的 方式保 留到 整数， 所产 生的误 差归 入基金 资产 。折算 前基 金同益 份 额 总 额
为 20 亿份， 折算后基金 份额总额为 2,001,642,742.00 份。本 基金注册登记机构中国证券登记结
算有限责任公司于 2014 年 5 月16 日 对折算后的份额进行了变更登记。 
本基金于基金合同生效后自 2014 年4 月14 日至 2014 年 5 月9 日期间内开 放集中申购， 集 中
申购款扣除申购费后的净申购金额为人民币 686,467,684.84 元，折合 686,467,684.84 份基金份
额； 申购资金在集中申购期间产生的利息为人民币 182,782.70 元， 折合 182,782.70 份 基金份额；
集中申购期间收到的实收基金共计人民币 686,650,467.54 元 ， 折合 686,650,467.54 份 基金份额。
业经安永华明会计师事务所 （特殊普通合伙） 验证并出具 （2014 ） 验字 第 60468688_A06 号验资报
告予以验证。 
本 基 金的 投资 范 围为 具有 良 好流 动性 的 金融 工具 ， 包括 国内 依 法发 行上 市 的股 票（ 包括中小
板、 创业板及其他经中国证监会核准上市的股票） 、 股指期 货、 权证、 债券、 货币市场工具、 资产长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 53 页 共 101 页


 
支持证 券以 及法律 法规 或中国 证监 会允许 基金 投资的 其他 金融工 具（ 但须符 合中 国证监 会 相 关 规
定） 。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种， 基金管理人在履行适当程序后， 可 以将
其纳入投资范围。 本基金的投资组合比例为： 股票 投资占基金资产的 0%-95% ； 其余资产投资于股
指期货、 权证、 债券、 货币市场工具、 资产支持证券等金融工具； 权证投资占基金资产净值的 0%-3% ；
每个交 易日 日终在 扣除 股指期 货合 约需缴 纳的 交易保 证金 以后， 现金 或到期 日在 一年期 以 内 的 政
府债券不低于基金资产净值的 5%。 本基金的业绩比较基准为：50%* 沪深 300 指数 收益率+50%* 中
证综合债指数收益率。 
7.4.2 会 计 报 表 的编 制 基 础 
本 财 务报 表系 按 照财 政部 颁 布的 《企 业 会计 准则 — 基本 准则 》 以及 其后 颁 布及 修订 的具体会
计准则、 应用指南、 解释以及其他相关规定 （以下合称 “企业会计准则” ） 编制 ， 同时， 对于在 具
体会计 核算 和信息 披露 方面， 也参 考了中 国证 券投资 基金 业协会 修订 并发布 的《 证券投 资 基 金 会
计核算业务指引》 、 中国证监会制定的 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关
于证券 投资 基金执 行< 企 业会计 准则> 估值业 务及 份额净 值计 价有关 事项 的通知》 、 《 证券投 资基 金
信息披露管理办法》 、 《证 券投资基金信息披露内容与格式准则》 第 2 号 《年度报告的内容与格 式》 、
《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《 会计报表附注的编制及披露》 、 《证 券投资基金信息
披露 XBRL 模 板第 3 号< 年 度报告和半年度报告> 》 及其他中国证 监会颁布的相关规定。 
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 
采用若干修订后/ 新会计 准则 
2014 年 1 至 3 月，财政部 制定了《企业会计准则第 39 号—— 公允价值计量》 、 《企业 会计准
则第 40 号—— 合营安排》 和 《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》 ； 修订了 《企
业会计准则第 2 号—— 长期股权投资》 、 《企业 会计准则第 9 号——职工 薪酬》 、 《企 业会计准则第
30 号——财 务报表列报》 和 《企业会计准则第 33 号——合并 财务报表》 ； 上述 7 项会 计准则均自
2014 年 7 月1 日起施行。 2014 年 6 月 ， 财政部修订了 《企业会计准则第 37 号 ——金融工具列报》 ，
在 2014 年年 度及以后期间的财务报告中施行。 
上述会计准则的变化对本财务报表无重大影响。 
7.4.3 遵 循 企 业 会计 准 则 及 其他 有 关 规 定的 声 明 
本财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金于 2014 年12 月 31 日的财
务状况以及 2014 年 4 月 4 日（基金合同生效日）至 2014 年 12 月 31 日止期间的经营成果和净值
变动情况。 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 54 页 共 101 页


 
7.4.4 重 要 会 计 政策 和 会 计 估计 
7.4.4.1 会计年度 
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本 期财务报表的实际编
制期间系 2014 年4 月4 日 （基金合同生效日）至 2014 年12 月31 日止。 
7.4.4.2 记账本位币 
本 基 金记 账本 位 币和 编制 本 财务 报表 所 采用 的货 币 均为 人民 币 。除 有特 别 说明 外， 均以人民
币元为单位表示。 
7.4.4.3 金 融 资 产 和金 融 负 债 的分 类 
金融工具是指形成本基金的金融资产 （或负债） ， 并形成其他单位的金融负债 （或资产） 或权
益工具的合同。 
 (1) 金融资 产分类 
本 基 金的 金融 资 产于 初始 确 认时 分为 以 下两 类： 以 公允 价值 计 量且 其变 动 计入 当期 损益的金
融资产、贷款和应收款项； 
本 基 金目 前持 有 的以 公允 价 值计 量且 其 变动 计入 当 期损 益的 金 融资 产主 要 包括 股票 投资、债
券投资等； 
 (2) 金融负 债分类 
本 基 金的 金融 负 债 于 初始 确 认时 归类 为 以公 允价 值 计量 且其 变 动计 入当 期 损益 的金 融负债和
其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 
7.4.4.4 金 融 资 产 和金 融 负 债 的初 始 确 认 、后 续 计 量 和终 止 确 认 
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 
划 分 为以 公允 价 值计 量且 其 变动 计入 当 期损 益的 金 融资 产的 股 票、 债券 等 ，以 及不 作为有效
套期工 具的 衍生工 具， 按照取 得时 的公允 价值 作为初 始确 认金额 ，相 关的交 易费 用在发 生 时 计 入
当期损益； 
在 持 有以 公允 价 值计 量且 其 变动 计入 当 期损 益的 金 融资 产期 间 取得 的利 息 或现 金股 利，应当
确认为 当期 收益。 每日 ，本基 金将 以公允 价值 计量且 其变 动计入 当期 损益的 金融 资产或 金 融 负 债
的公允价值变动计入当期损益； 
处 置 该金 融资 产 或金 融负 债 时， 其公 允 价值 与初 始 入账 金额 之 间的 差额 应 确认 为投 资收益，
同时调整公允价值变动收益； 
当 收 取该 金融 资 产现 金流 量 的合 同权 利 终止 ，或 该 金融 资产 已 转移 ，且 符 合金 融资 产转移的长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 55 页 共 101 页


 
终止确认条件的，金融资产将终止确认； 
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认； 
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认该金融资产；
保留了 金融 资产所 有权 上几乎 所有 的风 险 和报 酬的， 不终 止确认 该金 融资产 ；本 基金既 没 有 转 移
也没有 保留 金融资 产所 有权上 几乎 所有的 风险 和报酬 的， 分别下 列情 况处理 ：放 弃了对 该 金 融 资
产控制 的， 终止确 认该 金融资 产并 确认产 生的 资产和 负债 ；未放 弃对 该金融 资产 控制的 ， 按 照 其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债； 
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： 
 (1) 股票投 资 
买 入 股票 于成 交 日确 认为 股 票投 资， 股 票投 资成 本 ，按 成交 日 应支 付的 全 部价 款扣 除交易费
用入账； 
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结 转； 
 (2) 债券投 资 
买 入 债券 于成 交 日确 认为 债 券投 资。 债 券投 资成 本 ，按 成交 日 应支 付的 全 部价 款扣 除交易费
用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本； 
买 入 零息 债券 视 同到 期一 次 性还 本付 息 的附 息债 券 ，根 据其 发 行价 、到 期 价和 发行 期限按直
线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算； 
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转； 
 (3) 权证投 资 
买 入 权证 于成 交 日确 认为 权 证投 资。 权 证投 资成 本 按成 交日 应 支付 的全 部 价款 扣除 交易费用
后入账； 
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收 益， 卖出 权证的成本按移动加权平均法于成交日结转； 
 (4) 分离交 易可转债 
申 购 新发 行的 分 离交 易可 转 债于 获得 日 ，按 可分 离 权证 公允 价 值占 分离 交 易可 转债 全部公允
价值的 比例 将购买 分离 交易可 转债 实际支 付全 部价款 的一 部分确 认为 权证投 资成 本，按 实 际 支 付
的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本； 
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2) 、(3) 中相关 原则进行计算； 
 (5) 回购协 议 
本基金持有的回购协议 （封闭式回购） ， 以成本列示， 按实际利率 （当实际利率与合同利率差
异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计 提利息。 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 56 页 共 101 页


 
7.4.4.5 金 融 资 产 和金 融 负 债 的估 值 原 则 
公 允 价值 ，是 指 市场 参与 者 在计 量日 发 生的 有序 交 易中 ，出 售 一项 资产 所 能收 到或 者转移一
项负债 所需 支付的 价格 。本基 金以 公允价 值计 量相关 资产 或负债 ，假 定出售 资产 或者转 移 负 债 的
有序交 易在 相关资 产或 负债的 主要 市场进 行； 不存在 主要 市场的 ，本 基金假 定该 交易在 相 关 资 产
或负债 的最 有利市 场进 行。主 要市 场( 或最 有利 市场) 是 本基 金在计 量日 能够进 入的 交易市 场 。 本
基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 
在 财 务报 表中 以 公允 价值 计 量或 披露 的 资产 和负 债 ，根 据对 公 允价 值 计 量 整体 而言 具有重要
意义的 最低 层次输 入值 ，确定 所属 的公允 价值 层次： 第一 层次输 入值 ，在计 量日 能够取 得 的 相 同
资产或 负债 在活跃 市场 上未经 调整 的报价 ；第 二层次 输入 值，除 第一 层次输 入值 外相关 资 产 或 负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 
每 个 资产 负债 表 日， 本基 金 对在 财务 报 表中 确认 的 持续 以公 允 价值 计量 的 资产 和负 债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 
本基金持有的金融工具按如下原则确定公允价值并进行估值： 
 (1) 存 在活跃 市 场的 金融 工 具， 按照 估 值日 能够 取 得的 相同 资 产或 负债 在 活跃 市场 上 未经调
整的 市 价作 为公允 价值 ；估值 日无 市价， 但最 近交易 日后 经济环 境未 发生重 大变 化且证 券 发 行 机
构未发 生影 响证券 价格 的重大 事件 的，按 最近 交易市 价确 定公允 价值 ；如估 值日 无市价 ， 且 最 近
交易日 后经 济环境 发生 了重大 变化 或证券 发行 机构发 生了 影响证 券价 格的重 大事 件，参 考 类 似 投
资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值； 
(2) 不存在活 跃市场的金融工具， 采用市场参与者普遍认同， 且被以往市场实际交易价格验证
具有可 靠性 的估值 技术 ，确定 公允 价值。 本基 金采用 在当 前情况 下适 用并且 有足 够可利 用 数 据 和
其他信 息支 持的估 值技 术， 优 先使 用相关 可观 察输入 值， 只有在 可观 察输入 值无 法取得 或 取 得 不
切实可行的情况下，才使用不可观察输入值； 
 (3) 如 有确凿 证 据表 明按 上 述估 值原 则 仍不 能客 观 反映 其公 允 价值 的， 基 金管 理人 可 根据具
体情况与基金托管人商定后，按最能适当反映公允价值的方法估值； 
 (4) 如有新 增事项，按国家最新规定估值。 
7.4.4.6 金 融 资 产 和金 融 负 债 的抵 销 
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可执行的，
同时本 基金 计划以 净额 结算或 同时 变现该 金融 资产和 清偿 该金融 负债 时，金 融资 产和金 融 负 债 以
相 互抵 销后 的金额 在资 产负债 表内 列示。 除此 以外， 金融 资产和 金融 负债在 资产 负债表 内 分 别 列
示，不予相互抵销。 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 57 页 共 101 页


 
7.4.4.7 实收基金 
实 收 基金 为对 外 发行 的基 金 份额 总额 所 对应 的金 额 。由 于申 购 和赎 回引 起 的实 收基 金份额变
动分别 于基 金申购 确认 日及基 金赎 回确认 日确 认。上 述申 购和赎 回分 别包括 基金 转换所 引 起 的 转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 
7.4.4.8 损益平准金 
损 益 平准 金包 括 已实 现损 益 平准 金和 未 实现 损益 平 准金 。已 实 现损 益平 准 金指 在申 购或赎回
基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/ （损失） 占基 金净值比例计算
的金额 。未 实现损 益平 准金指 在申 购或赎 回基 金份额 时， 申购或 赎回 款项中 包含 的按累 计 未 实 现
利得/ （损失） 占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 
未 实 现损 益平 准 金与 已实 现 损益 平准 金 均在 “损 益 平准 金” 科 目中 核算 ， 并于 期末 全额转入
“未分配利润/ （累计亏 损） ”。 
7.4.4.9 收入/(损失) 的 确 认 和计 量 
(1) 存款利息 收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。 若提前支取定期存款， 按
协议规 定的 利率及 持有 期重新 计算 存款利 息收 入，并 根据 提前支 取所 实际收 到的 利息收 入 与 账 面
已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入 利息收入减项，存款利息收入以净额列示； 
 (2) 债 券利息 收 入按 债券 票 面价 值与 票 面利 率或 内 含票 面利 率 计算 的金 额 扣除 应由 债 券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； 
 (3) 资 产支持 证 券利 息收 入 按证 券票 面 价值 与票 面 利率 计算 的 金额 ，扣 除 应由 资产 支 持证券
发行企业代扣代缴的个人所得 税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提； 
 (4) 买 入返售 金 融资 产收 入 ，按 买入 返 售金 融资 产 的成 本及 实 际利 率（ 当 实际 利率 与 合同利
率差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提； 
 (5) 股票投 资收益/ （损失） 于卖出股票成交日确认， 并按 卖出股票成交金额与其成本的差额
入账； 
 (6) 债券投 资收益/ （损 失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账； 
 (7) 衍生工 具收益/ （损失） 于卖出权证成交日确认， 并按 卖出权证成交金额与其成本的差额
入账； 
 (8) 股 利收益 于 除息 日确 认 ，并 按上 市 公司 宣告 的 分红 派息 比 例计 算的 金 额扣 除应 由 上市公
司代扣代缴的个人所得税后的净额入账； 
 (9) 公允价 值变动收益/ （损失）系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 58 页 共 101 页


 
交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利 得或损失； 
 (10)其他收 入在主要风险和报酬已经转移给对方， 经济利益 很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认。 
7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量 
(1) 基金管理 费按前一日基金资产净值的 1.50% 年 费率逐日计提； 
 (2) 基金托 管费按前一日基金资产净值的 0.25% 年费率逐日计提； 
 (3) 卖 出回购 证 券支 出， 按 卖出 回购 金 融资 产的 成 本及 实际 利 率（ 当实 际 利率 与合 同 利率差
异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； 
 (4) 其 他费用 系 根据 有关 法 规及 相应 协 议规 定， 按 实际 支出 金 额， 列入 当 期基 金费 用 如果影
响基金份额净值小数点后第四位的 ，则采用待摊或预提的方法。 
7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策 
(1) 在符合有 关基金分红条件的前提下， 本基金每年收益分配次数最多为 4 次， 每次收 益分配
比例不得低于该次可供分配利润的 20% ，若《基 金合同》生效不满 3 个 月可不进行收益分配； 
 (2) 本 基金收 益 分配 方式 分 两种 ：现 金 分红 与红 利 再投 资。 场 外基 金份 额 持有 人可 选 择现金
红利或 将现 金红利 按除 权日经 除权 后的该 基金 份额净 值自 动转为 基金 份额进 行再 投资， 若 事 先 未
做出选 择， 本基金 默认 的收益 分配 方式是 现金 分红； 场内 基金份 额的 收益分 配方 式为现 金 分 红 ，
具体收益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易 所及注册登记机构的相关规定； 
 (3) 基 金收益 分 配后 基金 份 额净 值不 能 低于 面值 ； 即基 金收 益 分配 基准 日 的基 金份 额 净值减
去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 
 (4) 每一基 金份额享有同等分配权； 
 (5) 投资者 的现金红利保留到小数点后第 2 位 ，由此产生的收益或损失由基金资产承担； 
 (6) 当 日申购 的 基金 份额 自 申购 确认 日 起享 有基 金 的分 配权 益 ；当 日赎 回 的基 金份 额 自赎回
确认日起，不享有基金的分配权益； 
 (7) 法律法 规或监管机关另有规定的，从其规定。 
7.4.4.12 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计 
本基金本报告期无需要说明的其他 重要会计政策和会计估计事项。 
7.4.5 会 计 政 策 和会 计 估 计 变更 以 及 差 错更 正 的 说 明 
7.4.5.1 会 计 政 策 变更 的 说 明 
会计政策变更的说明可参见 7.4.2 会计报表的编制基础。 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 59 页 共 101 页


 
7.4.5.2 会 计 估 计 变更 的 说 明 
本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。 
7.4.5.3 差 错 更 正 的说 明 
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 
7.4.6 税项 
1 、印花税 
经国务院批准， 财政部、 国家税务总局研究决定， 自 2008 年4 月24 日起 ， 调整证券 （股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰ 调整 为 1‰ ； 
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日 起，调整由出让方按
证券（股 票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2005]103 号文《 关 于股 权分 置 试点 改革 有 关税 收政 策 问 题
的通知》 的规定， 股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，
暂免征收印花税。 
2 、营业税、 企业所得税 
根据财政部、 国家税务总局财税[2004]78 号文 《关 于证券投资基金税收政策的通知》 的规定，
自 2004 年1 月 1 日起， 对证券投资基金 （封闭式证券投资基金， 开放式证券投资基金） 管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税； 
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2005]103 号文《 关 于股 权分 置 试点 改革 有 关税 收政 策 问 题
的通知 》的 规定， 股权 分置改 革中 非流通 股股 东通过 对价 方式向 流通 股股东 支付 的股份 、 现 金 等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2008]1 号文 《关 于 企业 所得 税 若干 优惠 政 策的 通知 》 的规
定，对 证券 投资基 金从 证券市 场中 取得的 收入 ，包括 买卖 股票、 债券 的差价 收入 ，股权 的 股 息 、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 
3 、个人所得 税 
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号文《 关 于开 放式 证 券投 资基 金 有关 税收 问 题 的
通知》 的规 定，对 基金 取得的 股票 的股息 、红 利收入 ，债 券的利 息收 入、储 蓄存 款利息 收 入 ， 由
上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的个人所 得税； 
根据财政部、 国家税务总局、 中国证监会财税[2012]85 号文 《关于实 施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定， 自 2013 年1 月 1 日起 ， 证券投资基金从公开发行长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 60 页 共 101 页


 
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（ 含 1 个月） 的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额； 持股期限在 1 个月以上至 1 年（ 含1 年 ） 的， 暂减按 50% 计入应 纳税所得额；
持股期限超过 1 年的， 暂 减按 25% 计入 应纳税所得额。 上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得
税； 
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2005]103 号文《 关 于股 权分 置 试点 改革 有 关税 收政 策 问 题
的通知 》的 规定， 股权 分置改 革中 非流通 股股 东通过 对价 方式向 流通 股股东 支付 的股份 、 现 金 等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 
根 据 财政 部、 国 家税 务总 局 财税[2008]132 号文《 财 政部 国家 税 务总 局关 于 储蓄 存款 利 息 所
得有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄 存款利息所得暂免征收
个人所得税。 
7.4.7 重 要 财 务 报表 项 目 的 说明 
7.4.7.1 银行存款 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2014 年 12 月 31 日 
活期存款 207,888,348.75 
定期存款 - 
其他存款 - 
合计： 207,888,348.75 
7.4.7.2 交 易 性 金 融资 产 
 单位：人民 币元 
项目 
本期末 
2014 年 12 月 31 日 
成本 公允价值 估值增值 
股票 997,218,838.38 1,162,241,505.44 165,022,667.06 
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约 
- - - 
债券 
交易所市场 - - - 
银行间市场 29,994,000.00 29,973,000.00 -21,000.00 
合计 29,994,000.00 29,973,000.00 -21,000.00 
资产支持证券 - - - 
基金 - - - 
其他 - - - 
合计 1,027,212,838.38 1,192,214,505.44 165,001,667.06 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 61 页 共 101 页


 
7.4.7.3 衍 生 金 融 资产/负债 
注：本基金本报告期末未持有衍生金融资产/ 负 债。 
7.4.7.4 买 入 返 售 金融 资 产 
注：本基金本报告期末未持有买入返售资产。 
7.4.7.5 应收利息 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2014 年 12 月 31 日 
应收活期存款利息 33,846.11 
应收定期存款利息 - 
应收其他存款利息 - 
应收结算备付金利息 2,574.60 
应收债券利息 127,111.23 
应收买入返售证券利息 - 
应收申购款利息 - 
其他 730.70 
合计 164,262.64 
7.4.7.6 其他资产 
注：本基金本报告期末未持有其他资产。 
7.4.7.7 应 付 交 易 费用 
单位：人民币元 
项目 
本期末 
2014 年 12 月 31 日 
交易所市场应付交易费用 3,737,136.51 
银行间市场应付交易费用 2,090.00 
合计 3,739,226.51 
7.4.7.8 其他负债 















单 位：人民币元 
项目 
本期末 
2014 年 12 月 31 日 
应付券商交易单元保证金 555,208.31 
应付赎回费 969,526.14 
预 提审计 费 95,000.00 
预 提信息 披露 费 270,000.00 
其他 93,886.86 
合计 1,983,621.31 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 62 页 共 101 页


 
7.4.7.9 实收基金 
金额单位：人民币元 
项目 
本期 
2014 年 4 月4 日至2014 年 12 月 31 日



基金份额（份） 账面金额 
基金合同生效日 2,000,000,000.00





2,000,000,000.00 
- 基金份额 折算调整 1,642,742.00








 - 
- 未领取红 利份额折算调整（若有） -








- 
- 集中申购 募集资金本金及利息 686,650,467.54 686,086,935.56 
- 基金拆分 和集中申购完成后 2,688,293,209.54 2,686,086,935.56 
本期申购 435,223,508.93 434,859,909.25 
本期赎回（以“- ”号填 列） -2,248,940,697.74 -2,247,022,021.91 
本期末 874,576,020.73 873,924,822.90 
注： (1) 申购 含转换 入份 额及金 额， 赎回含 转换 出份额 及金 额。 
(2) 本基 金合 同生效 日为 2014 年 4 月 4 日。 
(3) 本 基金设 立时 ， 收到 的集 中申购 款扣 除申购 费后 的净申 购金 额为人 民币 686,467,684.84
元 ， 折 合 686,467,684.84 份 基 金 份 额 ； 申 购 资 金 在 集 中 申 购 期 间 产 生 的 利 息 为 人 民 币
182,782.70 元 ， 折 合 182,782.70 份 基 金 份 额 ； 集 中 申 购 期 间 收 到 的 实 收 基 金 共 计 人 民 币
686,650,467.54 元， 折合 686,650,467.54 份基金 份额。 
(4) 根据 《长 盛同益 成长 回报灵 活配 置混合 型证 券投资 基金 （LOF ） 招 募说明 书》 、 《关于 同益
证 券 投 资 基 金 转 换 所 得 长 盛 同 益 成 长 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金 （LOF ） 基 金 份 额 折
算 的公告 》等 相关规 定， 基金管 理人 以 2014 年 5 月 14 日 作为基 金份 额折算 基准 日，对 折
算 基 准 日 登 记 在 册 的 由 原 基 金 同 益 转 型 所 得 的 本 基 金 基 金 份 额 进 行 折 算 与 变 更 登 记 。 份 额 折
算 结果如 下： 
折算前由原基金同益 
转换得到的本基金 
份额数 
（单位：份） 
折算基准日 
本基金份额净值 
（单位：元/ 份） 
折算后本基金 
份额净值 
（单位： 元/份） 
基金份额 
折算比例 
折算后 
本基金份额数 
（单位：份） 
2,000,000,000.00 1.000821371 1.000 1 ：1.000821371 2,001,642,742.00 
7.4.7.10 未分配利润 
金额单位：人民币元 
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 
基金合同生效日 -16,734,154.83 17,304,778.08 570,623.25 
本期利润 426,534,569.37 147,696,888.98 574,231,458.35 
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的变动数 
-110,655,655.40 -81,869,248.20 -192,524,903.60 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 63 页 共 101 页


 
其中：基金申购款 26,821,058.89 48,511,610.42 75,332,669.31 
基金赎回款 -137,476,714.29 -130,380,858.62 -267,857,572.91 
本期已分配利润 - - - 
本期末 299,144,759.14 83,132,418.86 382,277,178.00 
7.4.7.11 存 款 利 息 收入 
项目 
本期 
2014 年 4 月4 日至2014 年 12 月 31 日 
活期存款利息收入 1,336,907.63 
定期存款利息收入 - 
其他存款利息收入 - 
结算备付金利息收入 132,995.69 
其他 25,632.44 
合计 1,495,535.76 
7.4.7.12 股 票 投 资 收益 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2014 年 4 月4 日至2014 年 12 月 31 日 
卖出股票成交总额 5,589,646,835.58 
卖出股票成本总额 5,147,625,817.18 
买卖股票差价收入 442,021,018.40 
7.4.7.13 债 券 投 资 收益 
7.4.7.13.1 债 券 投 资 收益 项目构成 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2014 年4 月4 日至2014 年12 月31 日 
债券投资收益 ——买卖债券 （债转股及债券
到期兑付）差价收入 
944,540.28 
债券投资收益 ——赎回差价收入 - 
债券投资收益 ——申购差价收入 - 
合计 944,540.28 
7.4.7.13.2 债 券 投 资 收益 ——买卖 债券差 价 收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2014 年4 月4 日至2014 年12 月31 日 
卖出债券 （债转股及债券到期兑付） 成交总
额 
707,916,787.57 
减： 卖出债券 （债转股及债券到期兑付） 成
本总额 
689,235,972.95 
减：应收利息总额 17,736,274.34 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 64 页 共 101 页


 
买卖债券差价收入 944,540.28 
7.4.7.14 衍 生 工 具 收益 
注：本基金本报告期未取得衍生工具收益。 
7.4.7.15 股利收益 



单位：人 民币元 
项目 
本期 
2014 年 4 月4 日至2014 年 12 月 31 日 
股票投资产生的股利收益 10,212,702.30 
基金投资产生的股利收益 - 
合计 10,212,702.30 
7.4.7.16 公 允 价 值 变动 收 益 
单位：人民币元 
项目名称 
本期 
2014 年 4 月4 日至2014 年 12 月 31 日 
1.交易性金 融资产 147,696,888.98 
——股票投资 145,672,416.03 
——债券投资 2,024,472.95 
——资产支持证券投资 - 
——贵金属投资 - 
——其他 - 
2.衍生工具 - 
——权证投资 - 




3.其他 - 
合计 147,696,888.98 
7.4.7.17 其他收入 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2014 年 4 月4 日至2014 年 12 月 31 日 
基金赎回费收入 3,137,366.87 
其他 1,013.01 
基金 转换费 收入 6,240.52 
合计 3,144,620.40 
7.4.7.18 交易费用 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2014 年 4 月4 日至2014 年 12 月 31 日 
交易所市场交易费用 
16,670,128.26 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 65 页 共 101 页


 
银行间市场交易费用 
2,000.00 
合计 
16,672,128.26 
7.4.7.19 其他费用 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2014 年 4 月4 日至2014 年 12 月 31 日 
审计费用 70,794.89 
信息披露费 201,205.11 
持有人大会费用 42,000.00 
上市年费 44,712.66 
银行费用 1,673.93 
帐户维护费用 9,000.00 
合计 369,386.59 
7.4.8 或 有 事 项 、资 产 负 债 表日 后 事 项 的说 明 
7.4.8.1 或有事项 
截 至资产 负债 表日， 本基 金无需 要说 明的重 大或 有事项 。 
7.4.8.2 资 产 负 债 表日 后 事 项 
截 至财务 报表 批准日 ，本 基金并 无须 作披露 的重 大资产 负债 表日后 事项 。 
7.4.9 关联方关系 
关联方名称 与本基金的关系 
长盛基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 
中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 （ “ 中 国 工 商
银行”） 
基金托管人、基金代销机构 
国元证券股份有限公司（ “国元证券 ”） 基金管理人股东、基金代销机构 
新加坡星展银行有限公司 基金管理人股东 
安徽省信用担保集团有限公司 基金管理人股东 
安徽省投资集团控股有 限公司 基金管理人股东 
长盛创富资产管理有限公司 基金管理人子公司 
长盛基金（香港）有限公司 基金管理人子公司 
注： 以下 关联 交易均 在正 常业务 范围 内按一 般商 业条款 订立 。 
7.4.10 本 报 告 期 间的 关 联 方 交易 
7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易 
7.4.10.1.1 股票交易 
金额单位：人民币元 
关联方名称 
本期 
2014 年 4 月4 日至2014 年 12 月 31 日 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 66 页 共 101 页


 
成交金额 
占当期股票 
成交总额的比例 
国元证券 
328,095,680.03 3.05% 
7.4.10.1.2 债券交易 
注： 本基金于 2014 年 4 月 4 日（基金合同生效日） 至 2014 年 12 月 31 日 止期间未通过关联方交
易单元进行债券交易。 
7.4.10.1.3 债 券 回 购 交易 
金额单位：人民币元 
关联方名称 
本期 
2014 年 4 月4 日至2014 年 12 月 31 日 
成交金额 
占当期债券 
成交总额的比例 
国元证券 630,000,000.00 7.25% 
7.4.10.1.4 权证交易 
注： 本基金于 2014 年 4 月 4 日（基金合同生效日） 至 2014 年 12 月 31 日 止期间未通过关联方交
易单元进行权证交易 。 
7.4.10.1.5 应 支 付 关 联方 的 佣 金 
金额单位：人民币元 
关联方名称 
本期 
2014 年4 月4 日至2014 年12 月31 日 
当期佣金 
占当期佣金总
量的比例 
期末应付佣金余额 
占期末应付佣金
总额的比例 
国元证券 298,698.85 3.05% - - 
注：1 、 上述佣金按市场佣金率计算， 以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、 经
手费后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。 
2 、 该 类 佣 金 协 议 的 服 务 范 围 还 包 括 佣 金 收 取 方 为 本 基 金 提 供 的 证 券 投 资 研 究 成 果 和 市 场 信 息 服
务。 
7.4.10.2 关联方报酬 
7.4.10.2.1 基金管理费 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2014 年 4 月4 日至2014 年 12 月 31 日 
当期应支付的管理费 19,804,310.20 
其中： 支付销售机构的客 116,697.85 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 67 页 共 101 页


 
户维护费 
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.50% 的年费率 计提，计算方法如下： 
H=E×1.50%/ 当年天数 
H 为每日应支 付的基金管理费 
E 为前一日的 基金资产净值 
基金管 理人 的管理 费每 日计算 ，管 理费逐 日累 计至每 月月 底，按 月支 付，由 基金 托管人 根 据 基 金
管理人的划款通知于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。 
7.4.10.2.2 基金托管费 
单位：人民币元 
项目 
本期 
2014 年 4 月4 日至2014 年 12 月 31 日 
当期应支付的托管费 3,300,718.43 
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.25% 的年费率 计提。计算方法如下： 
H=E×0.25%/ 当年天数 
H 为每日应支 付的基金托管费 
E 为前一日的 基金资产净值 
基金托 管费 每日计 算， 基金托 管费 逐日累 计至 每月月 底， 按月支 付， 由基金 托管 人根据 基 金 管 理
人的划款通知于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。 
7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券(含回购) 交易 
注： 本基金于 2014 年 4 月 4 日（基金合同生效日）至 2014 年 12 月 31 日止期间未与关联方进行
银行间同业市场的债券（含回购）交易。 
7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况 
7.4.10.4.1 报 告 期 内 基金 管 理 人 运用 固 有 资 金投 资 本 基 金的 情 况 
份额单位：份 
项目 
本期 
2014 年 4 月4 日至2014 年 12 月 31 日 
期初持有的基金份额 28,000,079.00 
期间申购/ 买 入总份额 21,229,929.00 
期间因拆分增加的份额 - 
期间赎回/ 卖 出总份额 28,023,078.00 
期末持有的基金份额 21,206,930.00 
期末持有的基金份额 
占基金总份额比例 
2.42% 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 68 页 共 101 页


 
注：1 、 基金管理 人以 2014 年5 月14 日作为基金份额折算基准日， 对折 算基准日登记在册的由原
基金同 益转 型所得 的本 基金基 金份 额进行 折算 与变更 登记 。折算 后， 本基金 管理 人持有 的 基 金 份
额调增 22,999.00 份。 
2 、基金管理 人持有本基金基金份额的交易费用按市场公开的交易费率计算并支付。 
3 、申购含含 红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。 
7.4.10.4.2 报 告 期 末 除基 金 管 理 人之 外 的 其 他关 联 方 投 资本 基 金 的 情况 
份额单位：份 
关联方名称 
本期末 
2014 年 12 月 31 日 
持有的 
基金份额 
持有的基金份额 
占基金总份额的比例 
国元证券 4,003,286.00 0.46% 
注：除 基金 管理人 之外 的其他 关联 方持有 本基 金基金 份额 的交易 费用 按市场 公开 的交易 费 率 计 算
并支付。 
7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入 



单位：人 民币元 
关联方名称 
本期 
2014 年 4 月4 日至2014 年 12 月 31 日 
期末余额 当期利息收入 
中国工商银行 207,888,348.75 1,336,907.63 
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计算。 
7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况 
注： 本基金于 2014 年 4 月 4 日（基金合同生效 日）至 2014 年 12 月 31 日止期间未在承销期内参
与关联方承销证券。 
7.4.10.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明 
本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项。 
7.4.11 利 润 分 配 情况 
注： 本基金于 2014 年4 月 4 日 （基 金合同生效日） 至 2014 年 12 月 31 日止期间未进行利润分配 。 
7.4.12 期末（2014 年 12 月 31 日 ） 本 基金 持 有 的 流通 受 限 证 券 
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券 
注：本基金本报告期末未持有因认购新发/ 增发 证券而于期末持有的流通受限证券。 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 69 页 共 101 页


 
7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 股票 
金额单位：人民币元 
股票代
码 
股票名
称 
停牌日期 
停牌
原因 
期末 
估值单价 
复牌日期 
复牌 
开盘单价 
数量（股） 
期末 
成本总额 
期末 
估值总额 
备注 
600552 
方兴科
技 
2014 年9 月30 日 
重大
事项
停牌 
21.88 - - 4,599,968 72,179,603.77 100,647,299.84 
- 
300159 
新研股
份 
2014 年12 月1 日 
重大
事项
停牌 
17.06 2015 年3 月18 日 18.16 2,495,151 32,142,589.61 42,567,276.06 
- 
注： 本基金截 至 2014 年 12 月31 日止 持有以上因公布的重大事项可能 产生重大影响而被暂时停牌
的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。 
7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券 
7.4.12.3.1 银 行 间 市 场债 券 正 回 购 
本基金本期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。 
7.4.12.3.2 交 易 所 市 场债 券 正 回 购 
本基金本期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。 
7.4.13 金 融 工 具 风险 及 管 理 
7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构 
本 基 金在 日常 经 营活 动中 涉 及的 风险 主 要包 括信 用 风险 、流 动 性风 险及 市 场风 险。 本基金管
理人制 定了 政策和 程序 来识别 及分 析这些 风险 ，并设 定适 当的风 险限 额及内 部控 制流程 ， 通 过 可
靠的管理及信息系统持续监 控上述各类风险。 
本 基 金管 理人 的 风险 管理 机 构由 董事 会 合规 与审 计 委员 会、 督 察长 、公 司 风险 管理 委员会、
法律合规部、风险管理部以及各个业务部门组成。 
公 司 实行 全面 、 系统 的风 险 管理 ，风 险 管理 覆盖 公 司所 有战 略 环节 、业 务 环节 和操 作环节。
同时制 定了 系统化 的风 险管理 程序 ，对风 险管 理的整 个流 程进行 评估 和改进 。公 司构建 了 分 工 明
确、相 互协 作、彼 此牵 制的风 险管 理组织 结构 ，形成 了由 四大防 线共 同筑成 的风 险管理 体 系 ： 第
一道防 线由 各个业 务部 门构成 ，各 业务部 门总 监作为 风险 责任人 ，负 责制订 本部 门的作 业 流 程 以
及风险 控制 措施； 第二 道监控 防线 由公司 专属 风险管 理部 门法律 合规 部和风 险管 理部构 成 ， 法 律
合规部 负责 对公司 业务 的法律 合规 风险进 行监 控管理 ，风 险管理 部负 责对公 司投 资管理 风 险 和 运
作风险 进行 监控管 理； 第三道 防线 是由公 司经 营管理 层和 风险管 理委 员会构 成， 公司管 理 层 通 过
执 行 委 员 会 下 的 风 险 管 理 委 员 会 对 风 险 状 况 进 行 全 面 监 督 并 及 时 制 定 相 应 的 对 策 和 实 施 监 控 措长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 70 页 共 101 页


 
施；在 上述 这三道 风险 监控防 线中 ，公司 督察 长和监 察稽 核人员 对风 险控制 措施 和合规 风 险 情 况
进行全 面检 查、监 督， 并视所 发生 问题情 节轻 重及时 反馈 给各部 门经 理、公 司总 经理、 合 规 与 审
计委员 会、 董事会 、监 管机构 。督 察长独 立于 公司其 他业 务部门 和公 司管理 层， 对内部 控 制 制 度
的执行 情况 实行严 格检 查和及 时反 馈，并 独立 报告； 第四 道监控 防线 由董事 会和 合规与 审 计 委 员
会构成 ，公 司合规 与审 计委员 会通 过督察 长和 监察稽 核人 员的工 作， 掌握整 体风 险状况 并 进 行 决
策。合 规与 审计委 员会 负责检 查公 司业务 的内 控制度 的实 施情况 ，监 督公司 对相 关法律 法 规 和 公
司制度的执行。 
7.4.13.2 信用风险 
信 用 风险 是指 基 金在 交易 过 程中 因交 易 对手 未履 行 合约 责任 ， 或者 基金 所 投资 证券 之发行人
出现违 约、 拒绝支 付到 期本息 ，导 致基金 资产 损失和 收益 变化的 风险 。本基 金均 投资于 具 有 良 好
信用等级的证券，且通过分散化投资 以分散信用风险。 
本 基 金在 交易 所 进行 的交 易 均与 中国 证 券登 记结 算 有限 责任 公 司完 成证 券 交收 和款 项清算，
因此违 约风 险发生 的可 能性很 小； 本基金 在进 行银行 间同 业市场 交易 前均对 交易 对手进 行 信 用 评
估，以控制相应的信用风险。 
7.4.13.3 流动性风险 
流 动 性风 险是 指 基金 所持 金 融工 具变 现 的难 易程 度 。本 基金 的 流动 性风 险 一方 面来 自于基金
份额持 有人 可随时 要求 赎回其 持有 的基金 份额 ，另一 方面 来自于 投资 品种所 处的 交易市 场 不 活 跃
而带来的变现困难。 
本 基 金所 持大 部 分证 券在 证 券交 易所 上 市， 其余 亦 可在 银行 间 同业 市场 交 易， 因此 ，除在附
注 7.4.12 中 列示的部分 基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外， 其余均能及时变现。 此
外，本 基金 可通过 卖出 回购金 融资 产方式 借入 短期资 金应 对流动 性需 求，其 上限 一般不 超 过 基 金
持有的 债券 资产的 公允 价值。 本基 金于资 产负 债表日 所持 有的金 融负 债的合 约 约 定剩余 到 期 日 均
为一年以内且一般不计息，因此账面余额一般即为未折现的合约到期现金流量。 
本 基 金管 理人 每 日预 测本 基 金的 流动 性 需求 ，并 同 时通 过独 立 的风 险管 理 部门 设定 流动性比
例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 
7.4.13.4 市场风险 
市 场 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 所处 市场 各 类价 格因 素 的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 71 页 共 101 页


 
7.4.13.4.1 利率风险 
利 率 风险 是指 基 金所 持金 融 工具 的公 允 价值 或未 来 现金 流量 因 市场 利率 变 动而 发生 波动的风
险。利 率敏 感性金 融工 具均面 临由 于市场 利率 上升而 导致 公允价 值下 降的风 险， 其中浮 动 利 率 类
金融工 具还 面临每 个付 息期间 结束 根据市 场利 率重新 定价 时对于 未来 现金流 影响 的风险 。 本 基 金
所面临 的利 率风险 主要 来源于 本基 金所持 有的 生息资 产。 本基金 的生 息资产 主要 为银行 存 款 等 。
本基金 的基 金管理 人定 期对本 基金 面临的 利率 敏感性 缺口 进行监 控， 并通过 调整 投资组 合 的 久 期
等方法对上述利率风险进 行管理。 
7.4.13.4.1.1 利 率 风 险 敞口 
金额单位：人民币元 
本期末



2014 年 12 月 31 日 
1 个月以内 
1-3 个
月 
3 个月-1 年 1-5 年 
5 年以
上 
不计息 合计 
资产












银行存款 207,888,348.75 - - - - - 207,888,348.75 
结算备付金 5,721,298.32 - - - - - 5,721,298.32 
存出保证金 1,623,803.18 - - - - - 1,623,803.18 
交易性金融资产 - - 29,973,000.00 - - 1,162,241,505.44 1,192,214,505.44 
应收证券清算款 - - - - - 114,697,293.33 114,697,293.33 
应收利息 - - - - - 164,262.64 164,262.64 
应收申购款 12,565.06 - - - - 74,258.18 86,823.24 
资产总计 215,246,015.31 - 29,973,000.00 - - 1,277,177,319.59 1,522,396,334.90 
负债












应付赎回款 - - - - - 257,247,617.90 257,247,617.90 
应付管理人报酬 - - - - - 2,064,144.50 2,064,144.50 
应付托管费 - - - - - 344,024.10 344,024.10 
应付交易费用 - - - - - 3,739,226.51 3,739,226.51 
应交税费 - - - - - 815,699.68 815,699.68 
其他负债 - - - - - 1,983,621.31 1,983,621.31 
负债总计 - - - - - 266,194,334.00 266,194,334.00 
利率敏感度缺口 215,246,015.31 - 29,973,000.00 - - 1,010,982,985.59 1,256,202,000.90 
注： 下表统计了本基金交易的利率风险敞口。 表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险 的敏 感 性 分 析 
注： 于 2014 年 12 月 31 日， 本基金持有的交易性金融资产债券投资公允价值占基金资产净值的比
例为 2.39% ， 因此市场利率的变动 对于本基金资产净值无重大影响。 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 72 页 共 101 页


 
7.4.13.4.2 外汇风险 
本基金持有的金融工具均以人民币计价，因此无重大外汇风险。 
7.4.13.4.3 其 他 价 格 风险 
其 他 价格 风险 主 要为 市场 价 格风 险， 市 场价 格风 险 是指 基金 所 持金 融工 具 的公 允价 值或未来
现金流 量因 除市场 利率 和外汇 汇率 以外的 市场 价格因 素变 动而发 生波 动的风 险。 本基金 主 要 投 资
于证券 交易 所上市 的股 票和债 券或 银行间 同业 市场交 易的 债券， 所面 临的最 大市 场价格 风 险 由 所
持有的 金融 工具的 公允 价值决 定。 本基金 通过 投资组 合的 分散化 降低 市场价 格风 险，并 且 本 基 金
管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 
7.4.13.4.3.1 其 他 价 格 风险 敞 口 
本基金投资组合中股票投资占基金资产的 0%-95% ；其余资产 投资于股指期货、权证、债券、
货 币 市场 工具 、 资产 支持 证 券等 金融 工 具； 权证 投 资占 基金 资 产净 值的 0%-3% ；每 个 交易日日终
在扣除 股指 期货合 约需 缴纳的 交易 保证金 以后 ，现金 或到 期日在 一年 期以内 的政 府债券 不 低 于 基
金资产净值的 5%。于 2014 年 12 月31 日，本基金 面临的整体其他价格风险列示如下： 
金额单位：人民币元 
项目 
本期末 
2014 年 12 月 31 日 
公允价值 占基金资产净值比例（% ） 
交易性金融资产- 股票投 资 1,162,241,505.44 92.52 
衍生金融资产- 权证投资 - - 
其他 - - 
合计 1,162,241,505.44 92.52 
7.4.13.4.3.2 其 他 价 格 风险 的 敏 感 性分 析 
本 基 金管 理人 运 用定 量分 析 方法 对本 基 金的 其他 价 格风 险进 行 分析 。下 表 为其 他价 格风险的
敏感性 分析 ，反映 了在 其他变 量不 变的假 设下 ，证券 投资 价格发 生合 理、可 能的 变动时 ， 将 对 基
金资产净值产生的影响。 
假设 
1 、 假定本 基金 的业绩 比较 基准变化 5% ， 其他变量 不变； 
2 、 用 期末时点 比较基 准浮动 5% 基金 资产净 值相 应变化 来估 测组合 市场 价格风
险 ； 
3 、Beta 系数 是根据 自基 金合同 生效 日起至 2014 年 12 月 31 日 的 净值数 据和
基 准指数 数据 回归得 出， 反映了 基金 和基准 的相 关性 。 
 
分析 
相关风险变量的变动 
对资产负债表日基金资产净值的 
影响金额（单位：人民币元） 
本期末（ 2014 年 12 月31 日 ） 
业绩比较基准上升5% 98,729,217.86 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 73 页 共 101 页


 
业绩比较基准下降5% -98,729,217.86 



 
7.4.14 有 助 于 理 解和 分 析 会 计报 表 需 要 说明 的 其 他 事项 
银 行 存 款 、 结 算 备 付 金 、 应 收 证 券 清 算 款 、 应 付 赎 回 款 、 应 付 交 易 费 用 等，因其剩余期
限 不长， 公允 价值与 账面 价值相 若。 
 (1) 各层次 金融工 具公允价值 
本 基 金 本 报 告 期 末 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为 人 民 币
1,019,026,929.54 元， 属于第二层次的余额为人民币 173,187,575.90 元，属于第三层次的余额
为人民币零元。 
(2) 公允价 值所属层次间的重大变动



本 基 金本 报告 期 持有 的以 公 允价 值计 量 的金 融工 具 ，由 第一 层 次转 入第 二 层次 的金 额为人民
币 66,293,500.00 元，由 第二层次转入第一层次的金额为人民币零元。 
本 基 金本 报告 期 持有 的以 公 允价 值计 量 的金 融工 具 未发 生转 入 或转 出第 三 层次 公允 价值的情
况。 
7.4.14.1 承诺事项



截至 资产 负债 表日， 本基 金无需 要说 明的承 诺事 项。 
7.4.14.2 其他事项



截 至资产 负债 表日， 本基 金无需 要说 明的其 他重 要事项 。 
7.4.14.3 财 务 报 表 的批 准



本 财务报 表已于 2015 年 3 月 24 日 经本基 金的 基金管 理人 批准。 
§8 投 资 组 合 报 告( 转 型 前) 
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况 
金额单位：人民币元 
序号 项目 金额 
占基金总资产的
比例（% ） 
1 权益投资 979,722,585.71 48.87 
 其中：股票 979,722,585.71 48.87 
2 固定收益投资 714,288,500.00 35.63 
 其中：债券 714,288,500.00 35.63 









 资产 支持证券 - - 
3 贵金属投资 - - 
4 金融衍生品投资 - - 
5 买入返售金融资产 - - 
 其中： 买断式回购的买入返售金融资产 - - 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 74 页 共 101 页


 
6 银行存款和结算备付金合计 108,838,977.51 5.43 
7 其他资产 201,858,145.82 10.07 
8 合计 2,004,708,209.04 100.00 
8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合 



金额单位 ：人民币元 
代码 行业类别 公允价值 
占基金资产净值
比例（% ） 
A 
农、林、牧、渔业 6.50 0.00 
B 
采矿业 4,158,000.00 0.21 
C 
制造业 786,117,188.20 39.29 
D 
电力、热力、燃气及水生产和供
应业 
- - 
E 
建筑业 - - 
F 
批发和零售业 4,489,577.85 0.22 
G 
交通运输、仓储和邮政业 888.00 0.00 
H 
住宿和餐饮业 - - 
I 
信息传输、软件和信息技术服务
业 
3,574,500.00 0.18 
J 
金融业 141,064,251.71 7.05 
K 
房地产业 39,852,000.00 1.99 
L 
租赁和商务服务业 466,173.45 0.02 
M 
科学研究和技术服务业 - - 
N 
水利、环境和公共设施管理业 - - 
O 
居民服务、修理和其他服务业 - - 
P 
教育 - - 
Q 
卫生和社会工作 - - 
R 
文化、体育和娱乐业 - - 
S 
综合 - - 
 
合计 979,722,585.71 48.97 
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 
占基金资产净值
比例（% ） 
1 000848 承德露露 5,950,000 127,032,500.00 6.35 
2 000748 长城信息 3,800,000 75,620,000.00 3.78 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 75 页 共 101 页


 
3 601688 华泰证券 8,999,884 69,479,104.48 3.47 
4 600552 方兴科技 3,290,000 65,701,300.00 3.28 
5 002563 森马服饰 2,016,401 64,323,191.90 3.22 
6 600690 青岛海尔 3,899,916 62,398,656.00 3.12 
7 601299 中国北车 11,509,890 55,362,570.90 2.77 
8 600983 合肥三洋 3,900,000 53,625,000.00 2.68 
9 600584 长电科技 6,200,000 49,662,000.00 2.48 
10 600837 海通证券 5,214,557 48,964,690.23 2.45 
11 600480 凌云股份 5,400,937 48,230,367.41 2.41 
12 600759 正和股份 3,600,000 39,852,000.00 1.99 
13 600038 哈飞股份 1,208,330 30,425,749.40 1.52 
14 002138 顺络电子 1,600,000 26,048,000.00 1.30 
15 002050 三花股份 1,999,849 24,378,159.31 1.22 
16 600109 国金证券 1,200,000 22,620,000.00 1.13 
17 600572 康恩贝 1,500,000 20,265,000.00 1.01 
18 600562 国睿科技 400,020 14,736,736.80 0.74 
19 000957 中通客车 1,179,912 14,135,345.76 0.71 
20 600600 青岛啤酒 300,000 11,388,000.00 0.57 
21 600893 航空动力 499,958 10,369,128.92 0.52 
22 600118 中国卫星 600,000 9,870,000.00 0.49 
23 300353 东土科技 450,000 9,157,500.00 0.46 
24 600990 四创电子 200,000 5,018,000.00 0.25 
25 600998 九州通 299,905 4,489,577.85 0.22 
26 300084 海默科技 200,000 4,158,000.00 0.21 
27 600879 航天电子 300,000 2,997,000.00 0.15 
28 002642 荣之联 100,000 2,681,000.00 0.13 
29 601766 中国南车 500,000 2,310,000.00 0.12 
30 600198 大唐电信 100,000 1,607,000.00 0.08 
31 002111 威海广泰 100,000 1,295,000.00 0.06 
32 300383 光环新网 10,000 893,500.00 0.04 
33 002712 思美传媒 9,993 466,173.45 0.02 
34 300367 天保重装 1,000 146,800.00 0.01 
35 300238 冠昊生物 100 4,250.00 0.00 
36 300181 佐力药业 220 2,340.80 0.00 
37 002721 金一文化 100 2,187.00 0.00 
38 300323 华灿光电 100 2,049.00 0.00 
39 002584 西陇化工 100 1,560.00 0.00 
40 000559 万向钱潮 100 987.00 0.00 
41 600794 保税科技 100 888.00 0.00 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 76 页 共 101 页


 
42 600199 金种子酒 100 808.00 0.00 
43 601998 中信银行 100 457.00 0.00 
44 000735 罗 牛 山 1 6.50 0.00 
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动 
8.4.1 累 计 买 入 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前20 名 的 股 票明 细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 
占期初基金资产净
值比例（％） 
1 600109 国金证券 82,994,882.50 4.19 
2 601688 华泰证券 69,368,354.54 3.50 
3 600690 青岛海尔 63,509,856.56 3.21 
4 600729 重庆百货 61,827,781.48 3.12 
5 600122 宏图高科 60,010,577.32 3.03 
6 601299 中国北车 55,531,909.63 2.80 
7 000957 中通客车 55,176,693.85 2.78 
8 600271 航天信息 53,532,057.41 2.70 
9 600759 正和股份 50,238,800.28 2.54 
10 600837 海通证券 50,007,849.24 2.52 
11 600480 凌云股份 49,789,615.24 2.51 
12 600787 中储股份 44,296,768.55 2.24 
13 002005 德豪润达 41,449,173.57 2.09 
14 000848 承德露露 37,757,795.41 1.91 
15 600552 方兴科技 33,718,723.83 1.70 
16 600600 青岛啤酒 32,219,105.46 1.63 
17 600038 哈飞股份 32,073,254.74 1.62 
18 600525 长园集团 27,820,056.40 1.40 
19 002050 三花股份 25,465,387.57 1.29 
20 300353 东土科技 25,424,554.82 1.28 
8.4.2 累 计 卖 出 金额 超 出 期 初基 金 资 产 净值 2%或前20 名 的 股 票明 细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 
占期初基金资产净
值比例（％） 
1 300181 佐力药业 162,052,325.63 8.18 
2 600584 长电科技 72,664,341.46 3.67 
3 600729 重庆百货 65,756,786.34 3.32 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 77 页 共 101 页


 
4 002470 金正大 60,685,705.13 3.06 
5 600109 国金证券 59,478,966.40 3.00 
6 002005 德豪润达 57,940,775.20 2.92 
7 000957 中通客车 57,824,828.74 2.92 
8 600122 宏图高科 56,295,221.91 2.84 
9 600303 曙光股份 55,437,003.12 2.80 
10 600271 航天信息 55,277,787.16 2.79 
11 601601 中国太保 52,979,579.66 2.67 
12 600983 合肥三洋 50,519,349.96 2.55 
13 600787 中储股份 42,155,725.68 2.13 
14 000848 承德露露 40,850,654.77 2.06 
15 600643 爱建股份 39,606,717.38 2.00 
16 002612 朗姿股份 39,480,939.42 1.99 
17 002185 华天科技 33,267,155.65 1.68 
18 002108 沧州明珠 30,100,681.10 1.52 
19 300202 聚龙股份 28,259,447.44 1.43 
20 002460 赣锋锂业 26,998,611.69 1.36 
8.4.3 买 入 股 票 的成 本 总 额 及卖 出 股 票 的收 入 总 额 
单位：人民币元 
买入股票成本（成交）总额 1,404,793,038.56 
卖出股票收入（成交）总额 1,766,274,645.47 
注： 本项中 8.4.1 ，8.4.2 ，8.4.3 表中 的 “买入金额” （或“买入股票成本 ”）、 “卖出 金额 ” （或
“ 卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合 
金额单位：人民币元 
序号 债券品种 公允价值 
占基金资产净值
比例（％） 
1 国家债券 59,334,000.00 2.97 
2 央行票据 - - 
3 金融债券 448,520,000.00 22.42 
 其中：政策性金融债 448,520,000.00 22.42 
4 企业债券 105,508,500.00 5.27 
5 企业短期融资券 - - 
6 中期票据 90,804,000.00 4.54 
7 可转债 10,122,000.00 0.51 
8 其他 - - 
9 合计 714,288,500.00 35.70 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 78 页 共 101 页


 
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序 的 前 五 名 债券 投 资 明 细 
金额单位：人民币元 
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 
占基金资产净值
比例（％） 
1 110224 11 国开 24 1,000,000 100,010,000.00 5.00 
2 098087 09 中铝业债1 900,000 90,405,000.00 4.52 
3 120246 12 国开 46 800,000 78,472,000.00 3.92 
4 110257 11 国开 57 700,000 69,797,000.00 3.49 
5 
0982040 09 沪电力
MTN2 
600,000 60,468,000.00 3.02 
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序 的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细 
注：长盛同益封闭本报告期末未持有资产支持证券。 
8.8 报告期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五名 贵 金 属 投资 明 细 
注：长盛同益封闭本报告期末未持有贵金属。 
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序 的 前 五 名 权证 投 资 明 细 
注：长盛同益封闭本报告期末未持有权证。 
8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明 
8.10.1 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 持仓 和 损 益 明细 
注：长盛同益封闭本报告期末无股指期货投资。 
8.10.2 本 基 金 投 资股 指 期 货 的投 资 政 策 
长盛同益封闭本报告期内未投资股指期货。 
8.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明 
8.11.1 本 期 国 债 期货 投 资 政 策 
长盛同益封闭本报告期内未投资国债期货。 
8.11.2 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 持仓 和 损 益 明细 
注：长盛同益封闭本报告期末无国债期货投资。 
8.11.3 本 期 国 债 期货 投 资 评 价 
长盛同益封闭本报告期内未投资国债期货。 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 79 页 共 101 页


 
8.12 投 资 组 合 报告 附 注 
8.12.1



报 告 期内 基金 投 资的 前十 名 证券 的发 行 主体 无被 监 管部 门立 案 调查 ，无 在 报告 编制 日前一年
内受到公开谴责、处 罚。 
8.12.2



长盛同益封闭投资的前十名股票，均为基金合同规定备选股票库之内的股票。 
8.12.3 其 他 资 产 构成 
单位：人民币元 
序号 名称 金额 
1 存出保证金 1,721,737.54 
2 应收证券清算款 185,345,210.07 
3 应收股利 - 
4 应收利息 14,791,198.21 
5 应收申购款 - 
6 其他应收款 - 
7 待摊费用 - 
8 其他 - 
9 合计 201,858,145.82 
8.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细 
注：长盛同益封闭本报告期末未持有可转换债券。 
8.12.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明 
注：长盛同益封闭本报告期末前十名股票未存在流通受限的情况。 
8.12.6 投 资 组 合 报告 附 注 的 其他 文 字 描 述部 分 
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 
§8 投 资 组 合 报 告( 转 型 后) 
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况 
金额单位：人民币元 
序号 项目 金额 
占基金总资产的
比例（% ） 
1 权益投资 1,162,241,505.44 76.34 
 其中：股票 1,162,241,505.44 76.34 
2 固定收益投资 29,973,000.00 1.97 
 其中：债券 29,973,000.00 1.97 









 资产 支持证券 - - 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 80 页 共 101 页


 
3 贵金属投资 - - 
4 金融衍生品投资 - - 
5 买入返售金融资产 - - 
 其中： 买断式回购的买入返售金融资产 - - 
6 银行存款和结算备付金合计 213,609,647.07 14.03 
7 其他资产 116,572,182.39 7.66 
8 合计 1,522,396,334.90 100.00 
8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合 



金额单位 ：人民币元 
代码 行业类别 公允价值 
占基金资产净值
比例（% ） 
A 
农、林、牧、渔业 - - 
B 
采矿业 38,906,000.00 3.10 
C 
制造业 716,920,021.74 57.07 
D 
电力、热力、燃气及水生产和供
应业 
- - 
E 
建筑业 73,549,366.54 5.85 
F 
批发和零售业 32,818,117.16 2.61 
G 
交通运输、仓储和邮政业 - - 
H 
住宿和餐饮业 - - 
I 
信息传输、软件和信息技术服务
业 
- - 
J 
金融业 158,267,000.00 12.60 
K 
房地产业 35,490,000.00 2.83 
L 
租赁和商务服务业 61,831,000.00 4.92 
M 
科学研究和技术服务业 - - 
N 
水利、环境和公共设施管理业 - - 
O 
居民服务、修理和其他服务业 - - 
P 
教育 - - 
Q 
卫生和社会工作 - - 
R 
文化、体育和娱乐业 - - 
S 
综合 44,460,000.00 3.54 
 
合计 1,162,241,505.44 92.52 
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 所 有 股 票投 资 明 细( 转型后) 
金额单位：人民币元 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 81 页 共 101 页


 
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 
占基金资产净值
比例（％） 
1 600552 方兴科技 4,599,968 100,647,299.84 8.01 
2 000748 长城信息 2,436,440 94,777,516.00 7.54 
3 002588 史丹利 1,700,000 66,215,000.00 5.27 
4 601377 兴业证券 4,100,000 61,992,000.00 4.93 
5 000861 海印股份 7,700,000 61,831,000.00 4.92 
6 000065 北方国际 2,550,030 46,232,043.90 3.68 
7 600149 廊坊发展 3,000,000 44,460,000.00 3.54 
8 601099 太平洋 3,000,000 42,660,000.00 3.40 
9 300159 新研股份 2,495,151 42,567,276.06 3.39 
10 600686 金龙汽车 3,400,000 40,528,000.00 3.23 
11 600259 广晟有色 700,000 38,906,000.00 3.10 
12 002470 金正大 1,400,000 37,660,000.00 3.00 
13 000848 承德露露 1,700,000 37,383,000.00 2.98 
14 601939 建设银行 5,500,000 37,015,000.00 2.95 
15 600266 北京城建 1,500,000 35,490,000.00 2.83 
15 601992 金隅股份 3,500,000 35,490,000.00 2.83 
16 000401 冀东水泥 2,600,000 33,982,000.00 2.71 
17 600392 盛和资源 1,200,076 33,302,109.00 2.65 
18 600297 美罗药业 2,999,916 31,529,117.16 2.51 
19 000596 古井贡酒 799,901 29,556,341.95 2.35 
20 002051 中工国际 999,902 27,317,322.64 2.17 
21 002382 蓝帆股份 1,499,854 25,602,507.78 2.04 
22 002309 中利科技 1,300,000 24,479,000.00 1.95 
23 600066 宇通客车 1,000,000 22,330,000.00 1.78 
24 600199 金种子酒 1,499,951 17,504,428.17 1.39 
25 600597 光明乳业 1,000,000 17,460,000.00 1.39 
26 601988 中国银行 4,000,000 16,600,000.00 1.32 
27 002215 诺 普 信 1,800,000 15,516,000.00 1.24 
28 000639 西王食品 900,000 14,580,000.00 1.16 
29 300181 佐力药业 899,975 11,492,680.75 0.91 
30 002584 西陇化工 549,841 9,121,862.19 0.73 
31 000957 中通客车 500,000 6,725,000.00 0.54 
32 600833 第一医药 100,000 1,289,000.00 0.10 
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动 
8.4.1 累 计 买 入 金额 超 出 期 末基 金 资 产 净值 2%或前 20 名的股票明细 
金额单位：人民币元 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 82 页 共 101 页


 
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 
占期末基金资产净
值比例（% ） 
1 601318 中国平安 158,348,511.83 12.61 
2 600050 中国联通 132,150,902.25 10.52 
3 601992 金隅股份 118,664,737.46 9.45 
4 000861 海印股份 111,611,830.05 8.88 
5 000712 锦龙股份 100,033,678.48 7.96 
6 000625 长安汽车 95,020,706.16 7.56 
7 000401 冀东水泥 90,610,057.27 7.21 
8 601766 中国南车 90,287,046.07 7.19 
9 600597 光明乳业 89,260,808.09 7.11 
10 601555 东吴证券 87,297,665.61 6.95 
11 601601 中国太保 86,133,436.27 6.86 
12 000596 古井贡酒 75,843,459.15 6.04 
13 600552 方兴科技 73,308,128.68 5.84 
14 601377 兴业证券 72,030,369.39 5.73 
15 600837 海通证券 71,531,716.34 5.69 
16 002309 中利科技 68,688,306.73 5.47 
17 000592 中福实业 68,509,363.14 5.45 
18 000400 许继电气 67,276,685.88 5.36 
19 600686 金龙汽车 66,319,268.09 5.28 
20 601939 建设银行 66,186,874.26 5.27 
21 300034 钢研高纳 62,905,162.02 5.01 
22 600998 九州通 62,428,738.05 4.97 
23 600600 青岛啤酒 61,981,607.72 4.93 
24 600340 华夏幸福 61,910,966.77 4.93 
25 600057 象屿股份 59,215,738.90 4.71 
26 600066 宇通客车 56,642,822.99 4.51 
27 000065 北方国际 55,322,224.77 4.40 
28 600108 亚盛集团 52,417,277.64 4.17 
29 002470 金正大 51,233,173.78 4.08 
30 000725 京东方Ａ 51,017,740.72 4.06 
31 600149 廊坊发展 50,846,721.72 4.05 
32 000997 新 大 陆 50,621,010.90 4.03 
33 601390 中国中铁 50,332,177.46 4.01 
34 000581 威孚高科 49,762,821.37 3.96 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 83 页 共 101 页


 
35 002588 史丹利 49,644,159.44 3.95 
36 000902 中国服装 49,090,013.17 3.91 
37 601099 太平洋 48,545,724.84 3.86 
38 600104 上汽集团 48,429,212.03 3.86 
39 600219 南山铝业 47,821,382.49 3.81 
40 600259 广晟有色 47,711,495.79 3.80 
41 601668 中国建筑 47,134,500.00 3.75 
42 600835 上海机电 47,036,143.43 3.74 
43 600271 航天信息 46,275,216.13 3.68 
44 000582 北 海 港 46,095,840.29 3.67 
45 600392 盛和资源 45,519,091.51 3.62 
46 600528 中铁二局 44,708,389.04 3.56 
47 600987 航民股份 43,944,235.16 3.50 
48 600297 美罗药业 43,249,186.02 3.44 
49 600802 福建水泥 43,152,540.25 3.44 
50 600759 洲际油气 39,864,022.69 3.17 
51 600266 北京城建 39,561,693.59 3.15 
52 601800 中国交建 37,745,883.32 3.00 
53 601012 隆基股份 36,282,563.83 2.89 
54 002382 蓝帆股份 35,354,095.53 2.81 
55 600369 西南证券 34,317,129.71 2.73 
56 000001 平安银行 33,415,973.66 2.66 
57 601088 中国神华 32,931,974.85 2.62 
58 600999 招商证券 32,487,892.23 2.59 
59 002584 西陇化工 32,271,168.10 2.57 
60 600199 金种子酒 32,224,449.64 2.57 
61 300159 新研股份 32,142,589.61 2.56 
62 002007 华兰生物 31,716,720.69 2.52 
63 600773 西藏城投 31,451,319.37 2.50 
64 600690 青岛海尔 31,270,472.46 2.49 
65 002368 太极股份 29,906,233.76 2.38 
66 002294 信立泰 29,437,995.14 2.34 
67 002215 诺 普 信 29,407,621.16 2.34 
68 600315 上海家化 29,331,463.78 2.33 
69 600125 铁龙物流 29,139,162.91 2.32 
70 300022 吉峰农机 28,865,574.76 2.30 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 84 页 共 101 页


 
71 002118 紫鑫药业 28,825,225.07 2.29 
72 002500 山西证券 28,669,703.95 2.28 
73 002051 中工国际 28,539,639.96 2.27 
74 601808 中海油服 28,410,548.37 2.26 
75 600699 均胜电子 27,090,121.72 2.16 
76 600276 恒瑞医药 26,659,741.83 2.12 
77 000639 西王食品 26,054,328.47 2.07 
78 600585 海螺水泥 25,998,422.07 2.07 
79 601688 华泰证券 25,471,366.56 2.03 
80 601186 中国铁建 25,209,906.59 2.01 
8.4.2 累计卖出金 额 超 出 期 末基 金 资 产 净值 2%或前 20 名的股票明细 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 
占期末基金资产净
值比例（% ） 
1 601555 东吴证券 169,344,109.79 13.48 
2 601318 中国平安 167,110,093.02 13.30 
3 600050 中国联通 159,289,973.51 12.68 
4 000712 锦龙股份 136,069,956.67 10.83 
5 600837 海通证券 123,651,763.10 9.84 
6 000848 承德露露 121,168,607.38 9.65 
7 601377 兴业证券 107,018,970.78 8.52 
8 000625 长安汽车 106,502,370.11 8.48 
9 600690 青岛海尔 96,848,626.51 7.71 
10 601688 华泰证券 94,433,402.82 7.52 
11 601601 中国太保 92,933,582.68 7.40 
12 601766 中国南车 90,848,698.08 7.23 
13 600759 洲际油气 81,863,762.63 6.52 
14 601992 金隅股份 79,782,610.31 6.35 
15 000592 中福实业 79,383,669.58 6.32 
16 300034 钢研高纳 78,603,030.47 6.26 
17 601099 太平洋 77,146,704.88 6.14 
18 601299 中国北车 74,683,605.12 5.95 
19 600584 长电科技 74,586,505.07 5.94 
20 000401 冀东水泥 73,148,351.98 5.82 
21 600600 青岛啤酒 72,154,652.56 5.74 
22 600597 光明乳业 72,151,138.84 5.74 
23 600998 九州通 69,895,704.37 5.56 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 85 页 共 101 页


 
24 002563 森马服饰 68,015,910.01 5.41 
25 000861 海印股份 67,676,778.92 5.39 
26 600552 方兴科技 66,880,861.93 5.32 
27 600340 华夏幸福 66,680,700.59 5.31 
28 000400 许继电气 63,606,363.94 5.06 
29 600057 象屿股份 63,124,475.02 5.03 
30 601390 中国中铁 62,052,782.60 4.94 
31 000902 中国服装 59,056,825.98 4.70 
32 601668 中国建筑 58,563,858.11 4.66 
33 600983 合肥三洋 55,157,544.66 4.39 
34 600219 南山铝业 54,855,689.70 4.37 
35 000748 长城信息 54,342,196.73 4.33 
36 600104 上汽集团 53,895,369.12 4.29 
37 600108 亚盛集团 53,227,857.68 4.24 
38 000725 京东方Ａ 50,701,996.54 4.04 
39 000581 威孚高科 48,715,969.63 3.88 
40 000997 新 大 陆 48,476,053.41 3.86 
41 002309 中利科技 48,154,428.81 3.83 
42 600835 上海机电 47,871,650.80 3.81 
43 000596 古井贡酒 47,852,122.88 3.81 
44 000582 北 海 港 46,545,122.40 3.71 
45 600271 航天信息 45,617,351.32 3.63 
46 600480 凌云股份 44,838,465.26 3.57 
47 600528 中铁二局 44,451,809.27 3.54 
48 600987 航民股份 44,208,560.17 3.52 
49 600802 福建水泥 42,918,840.13 3.42 
50 600109 国金证券 40,049,508.83 3.19 
51 601012 隆基股份 39,551,621.59 3.15 
52 601800 中国交建 39,469,447.20 3.14 
53 600066 宇通客车 36,621,134.29 2.92 
54 000001 平安银行 34,669,103.20 2.76 
55 600999 招商证券 33,706,045.49 2.68 
56 601088 中国神华 33,550,128.50 2.67 
57 002118 紫鑫药业 32,755,214.63 2.61 
58 002007 华兰生物 32,523,594.03 2.59 
59 600369 西南证券 32,223,194.30 2.57 
60 002368 太极股份 32,197,475.74 2.56 
61 600038 哈飞股份 29,913,260.73 2.38 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 86 页 共 101 页


 
62 300022 吉峰农机 29,911,920.87 2.38 
63 600686 金龙汽车 29,639,929.49 2.36 
64 601939 建设银行 29,628,085.64 2.36 
65 002294 信立泰 29,527,818.68 2.35 
66 600773 西藏城投 29,076,186.10 2.31 
67 002500 山西证券 29,059,069.23 2.31 
68 600125 铁龙物流 27,954,551.89 2.23 
69 600315 上海家化 27,802,622.46 2.21 
70 600585 海螺水泥 27,722,783.40 2.21 
71 002138 顺络电子 27,456,524.15 2.19 
72 000957 中通客车 26,682,601.08 2.12 
73 601808 中海油服 26,323,351.85 2.10 
74 002050 三花股份 26,301,090.33 2.09 
75 600276 恒瑞医药 25,872,093.75 2.06 
8.4.3 买 入 股 票 的成 本 总 额 及卖 出 股 票 的收 入 总 额 
单位：人民币元 
买入股票成本（成交）总额 5,184,472,320.88 
卖出股票收入（成交）总额 5,589,646,835.58 
注： 本项中 8.4.1 ，8.4.2 ，8.4.3 表中 的 “买入金额” （或“买入股票成本 ”）、 “卖出 金额 ” （或
“ 卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合 
金额单位：人民币元 
序号 债券品种 公允价值 
占基金资产净值
比例（% ） 
1 国家债券 - - 
2 央行票据 - - 
3 金融债券 29,973,000.00 2.39 
 其中：政策性金融债 29,973,000.00 2.39 
4 企业债券 - - 
5 企业短期融资券 - - 
6 中期票据 - - 
7 可转债 - - 
8 其 他 - - 
9 合计 29,973,000.00 2.39 
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序 的 前 五 名 债券 投 资 明 细 
金额单位：人民币元 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 87 页 共 101 页


 
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 
占基金资产净值
比例（% ） 
1 120246 12 国开 46 300,000 29,973,000.00 2.39 
注：本基金本报告期末仅持有上述 1 只债券。 
8.7 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序 的 所 有 资 产支 持 证 券 投资 明 细 
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。 
8.8 报告期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投资 明 细 
注：本基金本报告期末未持有贵金属。 
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序 的 前 五 名 权证 投 资 明 细 
注：本基金本报告期末未持有权证。 
8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明 
8.10.1 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 持仓 和 损 益 明细 
注：本基金本报告期末无股指期货投资。 
8.10.2 本 基 金 投 资股 指 期 货 的投 资 政 策 
本基金本报告期内未投资股指期货。 
8.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明 
8.11.1 本 期 国 债 期货 投 资 政 策 
本基金本报告期内未投资国债期货。 
8.11.2 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 持仓 和 损 益 明细 
注：本基金本报告期末无国债期货投 资。 
8.11.3 本 期 国 债 期货 投 资 评 价 
本基金本报告期内未投资国债期货。 
8.12 投 资 组 合 报告 附 注 
8.12.1



报 告 期内 基金 投 资的 前十 名 证券 的发 行 主体 无被 监 管部 门立 案 调查 ，无 在 报告 编制 日前一年
内受到公开谴责、处罚。 
8.12.2



本基金投资的前十名股票，均为基金合同规定备选股票库之内的股票。 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 88 页 共 101 页


 
8.12.3 其 他 资 产 构成 
单位：人民币元 
序号 名称 金额 
1 存出保证金 1,623,803.18 
2 应收证券清算款 114,697,293.33 
3 应收股利 - 
4 应收利息 164,262.64 
5 应收申购款 86,823.24 
6 其他应收款 - 
7 待摊费用 - 
8 其他 - 
9 合计 116,572,182.39 
8.12.4 期 末 持 有 的处 于 转 股 期的 可 转 换 债券 明 细 
注：本基金本报告期末未持有可转换债券。 
8.12.5 期 末 前 十 名股 票 中 存 在流 通 受 限 情况 的 说 明 
金额单位：人民币元 
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 
占基金资产净
值比例（% ） 
流通受限情况说明 
1 600552 方兴科技 100,647,299.84 8.01 重大事项停牌 
2 300159 新研股份 42,567,276.06 3.39 重大事项停牌 
8.12.6 投 资 组 合 报告 附 注 的 其他 文 字 描 述 部分 
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息( 转 型 前) 
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构 
份额单位：份 
持有人户数
( 户) 
户均持有的
基金份额 
持有人结构 
机构投资者 个人投资者 
持有份额 
占总份
额比例 
持有份额 
占总份额
比例 
18,401 108,689.75 1,456,857,962.00 72.84% 543,142,038.00 27.16% 
9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人 
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 
1 中国人寿保险 （集团） 公司 205,568,142.00 10.28% 
2 中 国 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 196,455,870.00 9.82% 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 89 页 共 101 页


 
司 
3 泰 康 人 寿 保 险 股 份 有 限 公
司 － 分 红 － 个 人 分 红
-019L-FH002 深 
133,849,819.00 6.69% 
4 伦 敦 市 投 资 管 理 有 限 公 司
－客户资金 
81,666,860.00 4.08% 
5 阳 光 人 寿 保 险 股 份 有 限 公
司－分红保险产品 
75,164,271.00 3.76% 
6 幸 福 人 寿 保 险 股 份 有 限 公
司- 分红 
63,049,438.00 3.15% 
7 中 国 平 安 人 寿 保 险 股 份 有
限公司－分红－银保分红 
46,000,000.00 2.30% 
8 中 国 太 平 洋 人 寿 保 险 股 份
有限公司－分红- 个人分 红 
42,669,693.00 2.13% 
9 幸 福 人 寿 保 险 股 份 有 限 公
司－万能 
41,912,356.00 2.10% 
10 阳 光 财 产 保 险 股 份 有 限 公
司－自有资金 
37,775,107.00 1.89% 
注：以上信息中持有人为场内持有人，由中国证券登记结算有限责任公司提供。 
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况 




项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 
基金管理人所有从业人员
持有本基金 
- - 
9.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况 
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份 ） 
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金 
0 
本基金基金经理 持有本开放式基金 
0 
§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息( 转 型 后) 
9.1 期 末 基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构 
份额单位：份 
持有人户数
( 户) 
户均持有的
基金份额 
持有人结构 
机构投资者 个人投资者 
持有份额 
占总份
额比例 
持有份额 
占总份额
比例 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 90 页 共 101 页


 
14,358 60,912.11 623,936,881.86 71.34% 250,639,138.87 28.66% 
9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人 
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 
1 宝钢集团有限公司 35,003,177.00 11.73% 
2 中信证券股份有限公司 6,004,928.00 2.01% 
3 兴 业 证 券 － 农 业 银 行 － 兴
业证券金麒麟3 号优选基 金
组合集合资 
5,084,341.00 1.70% 
4 上 海 华 成 激 光 磁 盘 有 限 公
司 
4,003,286.00 1.34% 
5 国元证券股份有限公司 4,003,286.00 1.34% 
6 何继军 3,700,000.00 1.24% 
7 中 银 国 际 － 中 行 － 中 银 国
际 证 券 中 国 红 基 金 宝 集 合
资产管理计划 
3,218,420.00 1.08% 
8 俞河会 1,651,355.00 0.55% 
9 周嘉宁 1,642,548.00 0.55% 
10 孙陇平 1,601,314.00 0.54% 
注：以上信息中持有人为场内持有人，由中国证券登记结算有限责任公司提供。 
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况 
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 
基金管理人 所有从业人员
持有本基金 
252,940.14 0.03% 
9.4 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本开 放 式 基 金份 额 总 量 区间 的 情 况 
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份 ） 
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金 
0 
本基金基金经理 持有本开放式基金 
0 
§10 开 放 式 基 金 份 额 变 动 
单位：份 
基金合同生效日 （2014 年 4 月4 日 ） 基金份额总额 
2,000,000,000.00 
报告期期初基金份额总额 - 
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 1,121,873,976.47 
减: 基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 2,248,940,697.74 
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额（份
额减少以"-" 填列） 
1,642,742.00 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 91 页 共 101 页


 
报告期期末基金份额总额 874,576,020.73 
注：基金管理人以 2014 年 5 月 14 日 作为基金份额折算基准日，对折算基准日登记在册的由原基
金同益转型所得的本基金基金份额进行折算与变更登记。 
§11 重 大 事 件 揭 示 
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议 
2014 年 1 月 30 日至 2014 年 2 月 26 日，同益证券投资基金基金份额持有人大会以通讯方式
召开，大会表决通过了《关于同益证券投资基金转型有关事项的议案》 ，内容包括同益证券投资
基金由封闭式基金转为开放式基金， 调整存续期限， 终止上市， 调整投资目标、 范围和策略以及
修订基金合同等。上述基金份额持有人大会决议事项已经报中国证监会经证监许可[2014]150 号
文备案，自完成备案手续之日起（即 2014 年 3 月 19 日 ） ， 该基金份额持有人大会决议生效。依
据基金份额持有人大会决议， 基金管理人向深圳证券交易所申请基金终止上市， 自基 金终止上市
之日起，原《同益证券投资基金基金合同》失效， 《长盛同益成长回报灵活配置混合型证券投资
基金（LOF ） 基 金 合 同 》 生 效 ， 基 金 正 式 转 型 为 开 放 式 基 金 ， 存 续期限调整为不定期，基金投资
目 标 、 范 围 和 策 略 调 整 ， 同 时 基 金 更 名 为 “ 长 盛 同 益 成 长 回 报 灵 活 配 置 混 合 型 证 券 投 资 基 金
（LOF ）”。 
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动 
10.2.1 本基 金管理人的高级管理人员重大人事变动情况 
本基金管理人于 2014 年 4 月 16 日发 布公告，经公司第五届董事会第五十七次会议以及第六
届董事 会第 一次会 议审 议通过, 并 报中国 证监 会审核 批准 ，由高 新先 生担任 公司 董事长 ，凤 良志
先 生 因 年 龄 原 因 不 再 担 任 公 司 董 事 长 职 务 。 根 据 公 司 章 程 相 关 规 定 ,“ 董 事 长 为 公 司 的 法 定 代 表
人 ”。公司已于 2014 年4 月14 日完 成相关工商登记变更手续。 
10.2.2 基金 经理变动情况 
本报告期本基金基金经理未曾变动。 
10.2.3 本基 金托管人的基金托管部门重大人事变动情况 
本报告期内， 因中国工商银行股份有限公司 （以下简称 “本行” ） 工作 需要， 周月秋同志不再
担任本 行资 产托管 部总 经理。 在新 任资产 托管 部总经 理李 勇同志 完成 证券投 资基 金行业 高级 管理
人员任 职资 格备案 手续 前，由 副总 经理王 立波 同志代 为行 使本行 资产 托管部 总经 理部分 业务 授权
职责。 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 92 页 共 101 页


 
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼 
本报告期，无涉及基金管理人、基金财产、基 金托管业务的诉讼事项。 
11.4 基 金 投 资 策略 的 改 变 
根据同益证券投资基金基金份额持有人大会决议， 自 2014 年 3 月19 日 起， 《同益证 券投资基
金基金合同》失效且《长盛同益成长回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）基 金合同》生效，
同益证券投资基金的投资策略相应调整。 
调整后的投资策略要点为： “战略资产配置上， 主要考虑宏观经济指标、 微观经济指标、 市场
指标及 政策 因素动 态调 整基金 资产 在股票 、股 指期货 、债 券、货 币市 场工具 等类 别资产 间的 分配
比例。 股票投资方面， 本基金采用 “ 自下而上”的主动选股能力， 从上市公司基本状况和股票 估
值 两个 方面 进行优 选， 挖掘具 有快 速成长 预期 、且估 值相 对较低 的个 股进行 投资 ；另外 ，通 过对
股票投资机会的精细操作， 结合上市公司基本状况以及股票估值分析的结论， 审慎选择投资时机，
力争获 取正 回报。 债券 投资方 面， 通过对 未来 市场利 率趋 势及市 场信 用环境 变化 作出预 测， 并综
合考虑 利率 变化、 信用 风险、 流动 性等因 素对 不同债 券品 种，构 造债 券投资 组合 ；并运 用久 期控
制策略 、收 益率曲 线策 略、类 属选 择策略 、个 券选择 策略 等多种 策略 ，获取 债券 市场的 长期 稳定
收益。 股指 期货方 面， 本基金 将本 着谨慎 原则 ，利用 股指 期货流 动性 好、交 易成 本低等 特点 进行
投资组合 仓位的快速调整。 ” 
调整后的投资策略详见 2014 年 3 月 20 日发布在基 金管理人网站（www.csfunds.com.cn ）上
的 《长盛同益成长回报灵活配置混合型证券投资基金 （LOF ） 基金合同》 和 《长盛同益成长回报灵
活配置混合型证券投资基金（LOF ） 招募说明书》 。 
 
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况 
本基金聘任的会计师事务所为安永华明会计师事务所 （特殊普通合伙） ， 本报告期内本基金未
更换会计师事务所，本报告期内应支付该会计师事务所的报酬为 95,000.00 元。已 连续为本基金
服务 16 年。 
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况 
本报告期内管理人、托管人及其高级人员无受稽查或处罚等情况。 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 93 页 共 101 页


 
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况 ( 转 型后) 
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况 
金额单位：人民币元 
券商名称 
交易单元
数量 
股票交易 应支付该券商的佣金 
备注 
成交金额 
占当期股票 
成交总额的比
例 
佣金 
占当期佣金 
总量的比例 
申银万国 2 3,173,420,540.96 29.45% 2,889,076.70 29.45% - 
银河证券 1 1,972,390,402.46 18.31% 1,795,668.31 18.31% - 
信达证券 1 1,432,416,271.10 13.30% 1,304,064.81 13.30% - 
中信建投 1 1,324,962,093.64 12.30% 1,206,245.94 12.30% - 
华福证券 1 1,203,276,010.62 11.17% 1,095,464.58 11.17% - 
招商证券 2 837,852,797.26 7.78% 762,771.88 7.78% - 
方正证券 1 501,518,009.86 4.65% 456,582.83 4.65% - 
国元证券 2 328,095,680.03 3.05% 298,698.85 3.05% - 
华安证券 1 - - - - - 
平安证券 2 - - - - - 
浙商证券 1 - - - - - 
长城证券 2 - - - - - 
中信证券 2 - - - - - 
齐鲁证券 1 - - - - - 
国信证券 2 - - - - - 
南方证券 2 - - - - - 
东方证券 1 - - - - - 
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况 
金额单位：人民币元 
券商名称 
债券交易 债券回购交易 权证交易 
成交金额 
占当期债券 
成交总额的比
例 
成交金额 
占当期债
券回购 
成交总额
的比例 
成交金额 
占当期权证 
成交总额的
比例 
申银万国 - - 330,400,000.00 3.80% - - 
银河证券 - - - - - - 
信达证券 31,899,332.30 43.32% 7,728,500,000.00 88.95% - - 
中信建投 - - - - - - 
华福证券 - - - - - - 
招商证券 41,730,836.10 56.68% - - - - 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 94 页 共 101 页


 
方正证券 - - - - - - 
国元证券 - - 630,000,000.00 7.25% - - 
华安证券 - - - - - - 
平安证券 - - - - - - 
浙商证券 - - - - - - 
长城证券 - - - - - - 
中信证券 - - - - - - 
齐鲁证券 - - - - - - 
国信证券 - - - - - - 
南方证券 - - - - - - 
东方证券 - - - - - - 
注：1 、本公 司选择证券经营机构的标准 
（1 ） 研究实力较强， 有固定的研究机构和专门研究人员， 能及时为本公司提供高质量的咨询服务，
包括宏观经济报告、 行业报告、 市场走向分析、 个股分析报告等， 并能根据基金投资的特定要求，
提供专门研究报告。 
（2 ）资力雄 厚，信誉良好。 
（3 ）财务状 况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定。 
（4 ）经营行 为规范，最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银行处罚。 
（5 ）内部管 理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求。 
（6 ） 具备基金运作所需的高效、 安 全的通讯条件， 交易设 施符合代理本公司基金 进行证券交易的
需要，并能为本公司基金提供全面的信息服务。 
2 、本公司租 用券商交易单元的程序 
（1 ）研究机 构提出服务意向，并提供相关研究报告； 
（2 ）研究机 构的研究报告需要有一定的试用期。试用期视服务情况和研究服务评价结果而定； 
（3 ） 研究发展部、 投资管理等部门试用研究机构的研究报告后， 按照研究服务评价规定， 对研究
机构进行综合评价； 
（4 ） 试用期满后， 评价结果符合条件， 双方认为有必要继续合作， 经公司领导审批后， 我司 与 研
究机构签定 《研究服务协议》 、 《券 商交易单元租用协议 》 ， 并办理基金专用交易单元租用手续。 评
价结 果如不符合条件则终止试用； 
（5 ） 本公司每两个月对签约机构的服务进行一次综合评价。 经过评价， 若本公司认为签约机构的
服务不 能满 足要求 ，或 签约机 构违 规受到 国家 有关部 门的 处罚， 本公 司有权 终止 签署的 协 议 ， 并
撤销租用的交易单元； 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 95 页 共 101 页


 
（6 ）交易单 元租用协议期限为一年，到期后若双方没有异议可自动延期一年。 
3 、报告期内 租用证券公司交易单元的变更情况： 
（1 ）本基金 报告期内新增租用交易单元情况：无。 
（2 ）本基金 报告期内停止租用交易单元情况： 
序号 证 券 公 司名称 交 易 单 元所属 市 场 数量 
1 红塔证券 上海 1 
11.7 基金租用证 券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况 ( 转 型前) 
11.7.1 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 股票 投 资 及 佣金 支 付 情 况 
金额单位：人民币元 
券商名称 
交易单元
数量 
股票交易 应支付该券商的佣金 
备注 
成交金额 
占当期股票 
成交总额的比
例 
佣金 
占当期佣金 
总量的比例 
方正证券 1 804,317,698.68 25.41% 732,252.35 25.41% - 
齐鲁证券 1 773,100,773.75 24.42% 703,830.12 24.42% - 
银河证券 1 485,565,358.27 15.34% 442,059.69 15.34% - 
招商证券 2 464,839,231.49 14.68% 423,185.38 14.68% - 
信达证券 1 423,185,501.25 13.37% 385,265.91 13.37% - 
申银万国 2 214,721,297.96 6.78% 195,480.46 6.78% - 
国元证券 2 - - - - - 
华安证券 1 - - - - - 
平安证券 2 - - - - - 
浙商证券 1 - - - - - 
长城证券 2 - - - - - 
大鹏证券 2 - - - - - 
红塔证券 1 -


-








- - - 
 中信证券 2 - - - - - 
国信证券 2 - - - - - 
中信建投 1 - - - - - 
华福证券 1 - - - - - 
南方证券 2 - - - - - 
东方证券 1 - - - - - 
11.7.2 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 进 行 其他 证 券 投 资的 情 况 
金额单位：人民币元 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 96 页 共 101 页


 
券商名称 
债券交易 债券回购交易 权证交易 
成交金额 
占当期债券 
成交总额的比
例 
成交金额 
占当期债
券回购 
成交总额
的比例 
成交金额 
占当期权
证 
成交总额
的比例 
方正证券 - - 80,000,000.00 4.32% - - 
齐鲁证券 103,250,899.10 51.27% 220,000,000.00 11.89% - - 
银河证券 - - - - - - 
招商证券 9,925,000.00 4.93% 800,000,000.00 43.24% - - 
信达证券 30,012,794.70 14.90% 750,000,000.00 40.54% - - 
申银万国 58,178,760.70 28.89% - - - - 
国元证券 - - - - - - 
华安证券 - - - - - - 
平安证券 - - - - - - 
浙商证券 - - - - - - 
长城证券 - - - - - - 
大鹏证券 - - - - - - 
红塔证券 - - - - - - 
中信证券 - - - - - - 
国信证券 - - - - - - 
中信建投 - - - - - - 
华福证券 - - - - - - 
南方证券 - - - - - - 
东方证券 - - - - - - 
注：1 、本公 司选择证券经营机构的标准 
（1 ） 研究实力较强， 有固定的研究机构和专门研究人员， 能及时为本公司提供高质量的咨询服务，
包括宏观经济报告、 行业报告、 市场走向分析、 个股分析报告等， 并能根据基金投资的特定要求，
提供专门研究报告。 
（2 ）资力雄 厚，信誉良好。 
（3 ）财务状 况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定。 
（4 ）经营行 为规范，最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银行处罚。 
（5 ）内部管 理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求。 
（6 ） 具备基金运作所需的高效、 安 全的通讯条件， 交易设 施符合代理本公司基金进 行证券交易的
需要，并能为本公司基金提供全面的信息服务。 
2 、本公司租 用券商交易单元的程序 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 97 页 共 101 页


 
（1 ）研究机 构提出服务意向，并提供相关研究报告； 
（2 ）研究机 构的研究报告需要有一定的试用期。试用期视服务情况和研究服务评价结果而定； 
（3 ） 研究发展部、 投资管理等部门试用研究机构的研究报告后， 按照研究服务评价规定， 对研究
机构进行综合评价； 
（4 ） 试用期满后， 评价结果符合条件， 双方认为有必要继续合作， 经公司领导审批后， 我司 与 研
究机构签定 《研究服务协议》 、 《券 商交易单元租用协议 》 ， 并办理基金专用交易单元租用手续。 评
价结果 如不符合条件则终止试用； 
（5 ） 本公司每两个月对签约机构的服务进行一次综合评价。 经过评价， 若本公司认为签约机构的
服务不 能满 足要求 ，或 签约机 构违 规受到 国家 有关部 门的 处罚， 本公 司有权 终止 签署的 协 议 ， 并
撤销租用的交易单元； 
（6 ）交易单 元租用协议期限为一年，到期后若双方没有异议可自动延期一年。 
3 、报告期内 租用证券公司交易单元的变更情况： 
（1 ）本基金 报告期内新增租用交易单元情况：无。 
（2 ）本基金 报告期内停止租用交易单元情况： 无。 
11.8 其 他 重 大 事件 （ 转 型 后） 
除上述事项外，均已作为临时报告在指定媒体披露过的其他在本 报告期内发生的重大事项如下： 
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 
1 同益成长回报灵活配置混合型
证券投资基金 （LOF ） 集 中申购
期基金份额发售公告 
《中国证券报》 《上
海证券报》 《 证券时
报》及本公司网站 
2014 年 4 月9 日 
2 长盛同益成长回报灵活配置混
合型证券投资基金 （LOF ） 集中
申购期基金份额上网发售提示
性公告 
同上 2014 年 4 月14 日 
3 长盛基金管理有限公司关于公
司法定代表人变更的公告 
同上 2014 年 4 月16 日 
4 长盛基金管理有限公司关于董
事长变更的公告 
同上 2014 年 4 月16 日 
5 关于增加长盛同益成长回报灵 同上 2014 年 4 月18 日 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 98 页 共 101 页


 
活配置混合型基金 （LOF ） 代销
机构的公告 
6 关于增加长盛同益成长回报灵
活配置混合型证券投资基金
（LOF ）代销 机构的公告 
同上 2014 年 4 月29 日 
7 关于同益基金转换所得长盛同
益成长回报灵活配置混合型证
券投资基金 （LOF ） 基金份 额折
算的公告 
同上 2014 年 5 月9 日 
8 长盛同益成长回报灵活配置混
合型证券投资基金 （LOF ） 集中
申购结果暨基金份额折算结果
的公告 
同上 2014 年 5 月17 日 
9 长盛同益成长回报灵活配置混
合型证券投资基金 （LOF ） 基金
份额上市交易公告书 
同上 2014 年 5 月29 日 
10 关于长盛同益成长回报灵活配
置混合型基金 （LOF ） 开 通跨系
统转托管业务的公告 
同上 2014 年 5 月29 日 
11 长盛同益成长回报灵活配置混
合型基金 （LOF ） 开放日常 申购 
赎回转换及定期定额投资业务
的公告 
同上 2014 年 5 月29 日 
12 长盛同益成长回报灵活配置混
合型证券投资基金 （LOF ） 基金
份额上市交易提示性公告 
同上 2014 年 6 月4 日 
13 关于长盛同益成长回报灵活配
置混合型基金 （LOF ， 原 同益证
券投资基金）发起人基金份额
同上 2014 年 6 月17 日 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 99 页 共 101 页


 
上市流通的公告 
14 关于增加万银财富为旗下部分
开放式基金代销机构并推出定
期定额投资业务及费率优惠活
动的公告 
同上 2014 年 7 月9 日 
15 关于增加联讯证券为旗下部分
开放式基金代销机构的公告 
同上 2014 年 10 月 13 日 
16 关于增加广州证券为旗下部分
开放式基金代销机构并推出申
购费率优惠活动的公告 
同上 2014 年 10 月 13 日 
17 长盛基金管理有限公司关于公
司从业人员在子公司兼职情况
的公告 
同上 2014 年 10 月 14 日 
18 关于增加长量基金为旗下部分
开放式基金代销机构并推出定
期定额投资业务及费率优惠活
动的公告 
同上 2014 年 10 月 16 日 
19 长盛基金管理有限公司关于增
加注册资本的公告 
同上 2014 年 10 月 29 日 
20 关于旗下部分开放式基金在部
分代销机构开通转换业务的公
告 
同上 2014 年 11 月 11 日 
21 关于旗下部分开放式基金参加
数米基金申购费率优惠活动的
公告 
同上 2014 年 12 月 25 日 
22 关于增加一路财富为旗下部分
开放式基金代销机构并推出定
期定额投资业务及费率优惠活
动的公告 
同上 2014 年 12 月 29 日 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 100 页 共 101 页


 
11.8 其 他 重 大 事件 （ 转 型 前） 
除上述事项外，均 已作为临时报告在指定媒体披露过的其他在本报告期内发生的重大事项如下 
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 
1 同益证券投资基金关于以通讯
方式召开基金份额持有人大会
的公告 
《中国证券报》 《上
海证券报》 《 证券时
报》及本公司网站 
2014 年 1 月27 日 
2 同益证券投资基金关于以通讯
方式召开基金份额持有人大会
的第一次提示性公告 
同上 2014 年 1 月28 日 
3 同益证券投资基金关于以通讯
方式召开基金份额持有人大会
的第二次提示性公告 
同上 2014 年 1 月29 日 
4 关于同益证券投资基金自持有
人大会计票日开始持续停牌的
提示性公告 
同上 2014 年 2 月27 日 
5 关于同益证券投资基金基金份
额持有人大会表决结果的公告 
同上 2014 年 2 月28 日 
6 同益证券投资基金基金份额持
有人大会决议生效公告 
同上 2014 年 3 月20 日 
7 同益证券投资基金终止上市公
告 
同上 2014 年 4 月1 日 
8 同益证券投资基金终止上市的
提示性公告 
同上 2014 年 4 月3 日 
§12 备 查 文 件 目 录 
12.1 备 查 文 件 目录 
1 、中国证监 会核准基金募集的文件； 
2 、 中国证监会基金监管部 《关于同益证券投资基金基金份额持有人大会决议备案的回函》 （基
金部函［2014］150 号） 
3 、 《同益证 券投资基金基金合同》 ； 长盛同益成长回报混合（LOF ）2014 年年度 报告 
第 101 页 共 101 页


 
4 、 《同益证 券投资基金基金托管协议》 ； 
5 、 《同益证 券投资基金基金招募说明书》 ； 
6 、 《长盛同 益成长回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）基金合同》 ； 
7 、 《长盛同 益成长回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）托管协议》 ； 
8 、 《长盛同 益成长回报灵活配置混合型证券投资基金（LOF ）招募说明书》 ； 
9 、法律意见 书； 
10、基金管 理人业务资格批件、营业执照； 
11、基金托 管人业务资格批件、营业执照。 
12.2 存放地点 
备查文件存放于基金管理人和/ 或基 金托管人的 办公住址。 
12.3 查阅方式 
投资者可到基金管理人和/ 或 基 金 托 管 人 的 办 公 场 所 及/ 或 管 理 人 互 联 网 站 免 费 查 阅 备 查 文
件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。 
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人长盛基金管理有限公司。 
客户服务中心电话：400-888-2666 、010-62350088。 
网址：http://www.csfunds.com.cn 。 
 
 
 
长盛基金管理有限公司 
2015 年3 月28 日
和讯恭候您的意见 - 联系我们 - 关于我们 - 广告服务