博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告
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博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF ）
2014 年年度报告
2014 年 12 月 31 日
基金管理人：博时基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
报告送出日期：2015 年 3 月 28 日
博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告
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§1 重 要 提 示 及 目 录
1.1 重 要 提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三
分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公 司根据本基金合同规定，于 2015 年3 月27 日复核
了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，
保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2014 年1 月1 日起至 12 月31 日止。
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1.2 目录
§1 重要提示 及目录 ................................................................................................................................................. 1
1.1 重要提示 ..................................................................................................................................................... 1
1.2 目录 ............................................................................................................................................................. 2
§2 基金简介 ............................................................................................................................................................. 4
2.1 基金基本 情况 ............................................................................................................................................. 4
2.2 基金产品 说明 ............................................................................................................................................. 4
2.3 基金管理 人和基金托管人 ......................................................................................................................... 4
2.4 信息披露 方式 ............................................................................................................................................. 4
2.5 其他相关 资料 ............................................................................................................................................. 5
§3 主要财务 指标、基金净值表现及利润分配情况 .............................................................................................. 5
3.1 主要会计 数据和财务指标 ......................................................................................................................... 5
3.2 基金净值 表现 ............................................................................................................................................. 5
3.3 过去三年 基金的利润分配情况 ................................................................................................................. 6
单位：人民币元 ................................................................................................................................................ 6
§4 管理人报 告 ......................................................................................................................................................... 7
4.1 基金管理 人及基金经理情况 ..................................................................................................................... 7
4.2 管理人对 报告期内本基金运作遵规守信 情况的说明 .............................................................................. 8
4.3 管理人对 报告期内公平交易情况的专项说明 ......................................................................................... 8
4.4 管理人对 报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .......................................................................... 9
4.5 管理人对 宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .......................................................................... 9
4.6 管理人内 部有关本基金的监察稽核工作情况 ......................................................................................... 9
4.7 管理人对 报告期内基金估值程序等事项的说明.................................................................................... 10
4.8 管理人对 报告期内基金利润分配情况的说明 ....................................................................................... 10
§5 托管人报 告 ....................................................................................................................................................... 10
5.1 报告期内 本基金托管人遵规守信情况声明 ........................................................................................... 10
5.2 托管人对 报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........................ 11
5.3 托管人对 本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................................ 11
§6 审计报告 ........................................................................................................................................................... 11
6.1 管理层对 财务报表的责任 ....................................................................................................................... 11
6.2 注册会计 师的责任 ................................................................................................................................... 11
6.3 审计意见 ................................................................................................................................................... 11
§7 年度财务 报表 ................................................................................................................................................... 12
7.1 资产负债 表 ............................................................................................................................................... 12
7.2 利润表 ....................................................................................................................................................... 13
7.3 所有者权 益（基金净 值）变动表 ........................................................................................................... 14
7.4 报表附注 ................................................................................................................................................... 16
§8 投资组合 报告 ................................................................................................................................................... 32
8.1 期末基金 资产组合情况 ........................................................................................................................... 32
8.2 期末按行 业分类的股票投资组合 ........................................................................................................... 33
8.3 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................................ 33
8.4 报告期内 股票投资组合的重大变动 ....................................................................................................... 34
8.5 期末按债 券品种分类的债券投资组合 ................................................................................................... 37
8.6 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................................ 37
8.7 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................................ 38
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8.9 期末按公 允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................................ 38
8.10 报告期 末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................................................. 38
8.11 报告期 末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................................. 38
8.12 投资组 合报告附注 ................................................................................................................................. 38
§9 基金份额 持有人信息 ....................................................................................................................................... 39
9.1 期末基金 份额持有人户数及持有人结构 ............................................................................................... 39
9.2 期末上市 基金前十名持有人 ................................................................................................................... 39
9.3 期末基金 管理人的从业人员持有本基金的情况.................................................................................... 39
9.4 期末基金 管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 .................................................... 39
§10 开放式 基金份额变动 ..................................................................................................................................... 40
§11 重大事 件揭示 ................................................................................................................................................. 40
11.1 基金份 额持有人大会决议 ..................................................................................................................... 40
11.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................................... 40
11.3 涉及基 金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................................... 40
11.4 基金投 资策略的改变 ............................................................................................................................. 40
11.5 为基金 进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................................. 40
11.6 管理人 、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情 况 .................................................................. 40
11.7 基金租 用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................................................. 40
11.8 其他重 大事件 ......................................................................................................................................... 42
§12 备查文 件目录 ................................................................................................................................................. 45
12.1 备查文 件目录 ......................................................................................................................................... 45
12.2 存放地 点 ................................................................................................................................................. 45
12.3 查阅方 式 ................................................................................................................................................. 45
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§2 基金简介
2.1 基 金 基本 情 况
基金名称 博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF ）
基金简称 博时卓越品牌股票（LOF ）
场内简称 博时卓越
基金主代码 160512
交易代码
160512
基金运作方式 契约型上市开放式
基金合同生效日 2011 年 4 月22 日
基金管理人 博时基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 126,648,015.97 份
基金合同存续期 不定期
上市日期 2011 年 6 月30 日
2.2 基 金 产品 说 明
投资目标
本基金主要 通过投资于 A 股市场经过严格筛选的具有投资价值的品
牌 上 市 公 司 的 股 票 ， 力 争 通 过 主 动 操 作 ， 获 取 较 长 期 限 内 的 资 本 增
值和资本利得。
投资策略
在 大 类 资 产 配 置 上 ， 本 基 金 强 调 通 过 自 上 而 下 的 宏 观 分 析 与 自 下 而
上的行业、公司分析和估值分析有机结合进行前瞻性的决策。
风险收益特征
本 基 金 属 于 股 票 型 基 金 ， 其 预 期 收 益 及 风 险 水 平 高 于 混 合 基 金 、 债
券基金与货币市场基金，属于高风险/ 收益特征 的开放式基金。
业绩比较基准 沪深300 指数 收益率 ×80%+中证全债指 数收益率 ×20%
2.3 基 金 管理 人 和 基 金托 管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 博时基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 孙麒清 蒋松云
联系电话 0755-83169999 010-66105799
电子邮箱 service@bosera.com custody@icbc.com.cn
客户服务 电话 95105568 95588
传真 0755-83195140 010-66105798
注册地址
广 东 省 深 圳 市 福 田 区 深 南 大 道70
88 号招商银 行大厦29层
北京市西城区复兴门内大街55号
办公地址
广 东 省 深 圳 市 福 田 区 深 南 大 道70
88 号招商银 行大厦29层
北京市西城区复兴门内大街55号
邮政编码 518040 100140
法定代表人 洪小源 姜建清
2.4 信 息 披露 方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
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登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bosera.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人处
2.5 其 他 相关 资 料
项目 名称 办公地址
会 计 师 事 务
所
普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合
伙）
上海市黄浦区湖滨路 202 号普华永 道中心
11 楼
注 册 登 记 机
构
中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号
§3 主 要 财 务 指 标 、 基 金 净 值 表 现 及 利 润 分 配 情 况
3.1 主要 会计 数 据 和 财务 指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数 据和指标 2014 年 2013 年 2012 年
本期已实现收益 50,007,171.41 41,626,702.83 -25,533,545.87
本期利润 51,119,921.97 33,100,512.01 34,912,310.03
加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利
润
0.2967 0.1885 0.0984
本期加权平均净值利润 率 23.38% 17.75% 10.75%
本期基金份额净值增长率 24.89% 18.64% 11.94%
3.1.2 期末数 据和指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可供分配利润 54,604,908.38 19,289,940.23 -18,756,293.36
期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利
润
0.4312 0.1466 -0.0663
期末基金资产净值 183,363,229.08 156,615,962.76 283,468,882.92
期末基金份额净值 1.448 1.190 1.003
3.1.3 累计期 末指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
基金份额累计净值增长率 41.81% 13.54% -4.30%
注： 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入 （不含公允价值变动收益） 扣除相 关
费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用， 计入费用后实际收益水平要低于所列数
字。
3.2 基 金 净值 表 现
3.2.1 基 金份 额 净 值 增长 率 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收 益率 的 比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准收
益率标准差④
①－③ ②－④
过去三个月 3.72% 1.00% 35.06% 1.32% -31.34% -0.32%
过去六个月 19.57% 0.87% 49.67% 1.06% -30.10% -0.19%
过去一年 24.89% 0.89% 42.85% 0.97% -17.96% -0.08%
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过去三年 65.87% 1.04% 43.75% 1.04% 22.12%
0.00%
自 基 金 合 同
生效起至今 41.81% 1.01% 10.34% 1.04% 31.47% -0.03%
注：本基金的业绩比较基准为沪深 300 指数收益 率 ×80%+ 中 证全债指数收益率 ×20% 。
3.2.2 自基金 转 型 以 来基 金 份 额 累计 净 值 增 长率 变 动 及 其与 同 期 业 绩比 较 基 准 收益 率 变 动 的
比较
3.2.3 自 基金 转 型 以 来基 金 每 年 净值 增 长 率 及其 与 同 期 业绩 比 较 基 准收 益 率 的 比较
注： 本基金 2011 年实际运 作期间为 2011 年4 月22 日 （基金合同生效日） 至 2011 年 12 月31 日， 合
同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过 去 三年 基 金 的 利润 分 配 情 况
单位：人民币元
年度
每10 份基金
份额分红数
现金形式发放 总额 再投资形式发放总额 年度利润分配 合计 备注
2014 0.300 3,052,993.65 859,417.59 3,912,411.24
2013 年
度分红
2013 - - - - -
2012 - - - - -
合计 0.300 3,052,993.65 859,417.59 3,912,411.24 -
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§4 管理人报告
4.1 基 金 管理 人 及 基 金经 理 情 况
4.1.1 基 金管 理 人 及 其管 理 基 金 的经 验
博 时 基 金 管 理 有 限 公 司 是 中 国 内 地 首 批 成 立 的 五 家 基 金 管 理 公 司 之 一 。 “ 为 国 民 创 造 财
富”是博时的使命。博时的投资理念是“做投资价值的发现者” 。截至 2014 年 12 月 31 日，
博 时 基 金 公司 共 管 理 五十 三 只 开 放式 基 金 ， 并受 全 国 社 会保 障 基 金 理事 会 委 托 管理 部 分 社 保
基金， 以及多个企业年金账户 。 博时基金资产管理净值总规模 逾2363 亿元人民币， 其中公募
基金资产规模逾 1124 亿元人民币， 累计分红 超过638 亿元人民币， 是目前我国资产管理规模
最大的基金公司之一，养老金资产管理规模在同业中名列前茅。
1 ）基金业绩
根据银河证券基金研究中心统计，标准股票型基金中，截至 12 月 31 日，博时主题行业
股票基金今年以来净值增长率在 355 只标准型股票基金中排名第 6 ，博时特许价值股票基金
年以来净值增长率在 355 只标准型股票基金中排名第 12； 博时精选股票基金在 7 只同类普通
股票型基金中排名前 1/2；博时裕富沪深 300 指数基金在同类 150 只标准指数股票型基金 中
排名前 1/5， 博时上证超大盘ETF 及博时深证基本面 200ETF 在150 只标准指数股票型基金中
均排名前 1/2；博时上证超级大盘 ETF 联接 及博时深证基本面 200ETF 联接在同类 45 只 产品
中排名前 1/2。混合基金中，博时裕益灵活配置混合在 34 只灵活配置型 基金中排名前 1/4，
博时价值增长混合及博时价值增长贰号混合在同类 29 只产品中排名前 1/2； 博时平衡配置混
合在同类 16 只产品中排名前1/2。
固定收益方面，博时信用债券(A/B 类) 今年以来收益率在 93 只同类普通债券型基金中
排名第 1； 博时信用债券(C 类) 今年以来收益率在 56 只同类普通债券型基金中排名第 1；博
时稳定价值债券(B 类) 今年以来收益率在 41 只同类普通债券型基金中排名第 1； 博时稳定价
值债券(A 类)今年以来收益率在 67 只同类普通债券型基金中排名第 2；博时转债增强债券(A
类)今年以来收益率在13 只可 转换债券基金中排名第3； 博时安丰18 个 月定期开放基金在100
只 同 类 长 期标 准 债 券 型基 金 中 排 名前 1/3 ， 博时 信 用 债 纯债 债 券 基 金、 博 时 安 心收 益 定 期 开
放债券(A 类) 及 博 时 月 月 薪 定 期 支 付 债 券 基 金 在 100 只 同 类 长 期 标 准 债 券 型 基 金 中 排 名 前
1/2； 博时宏观回报债券(A/B 类)及博时天颐债券(A 类)在93 只同类普通债券型基金中分别排
名第 7、第8；博时现金收益货币(A 类)在78 只同类货币市场基金中排名前 1/2。
海外投资方面业绩方面，截至 12 月 31 日， 博时亚洲票息收益债券基金在同类可比 7 只
QDII 债券基金中排名第1，博时抗通胀在 8 只QDII 商品基金中排名第 1。
2 ）客户服务
2014 年，博时基金共举办各类渠道培训及活动 718 场，参加人数 18775 人。
3 ）其他大事件
2014 年12 月18 日， 博 时国际获得和讯海外财经风云榜 “2014 年度最佳中资基金公司奖” ；
2014 年12 月25 日，博时基金获得金融界评选的“最佳品牌奖” 。
2014 年 1 月 9 日，金 融界网站在北京举办“第二届领航中国 2013 金融行业年度颁奖典
礼” ，博时基金荣获“2013 金融界领航中国年度评选基金公司最佳品牌奖” 。
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2014 年1 月11 日， 在和讯网主办的 2013 年第十一届财经风云榜基金行业评选中， 博时
基金荣获“2013 年度基金业最佳投资者关系奖” 。
4.1.2 基 金经 理 （ 或 基金 经 理 小 组） 及 基 金 经理 助 理 简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
聂挺进
研究部总
经理兼股
票投资部
GARP 组投
资总监、
基金经理
2010-03-19 2014-12-23 8
2004 年起在 招商局国际有限公司工作。
2006 年 9 月 加 入 博 时 基 金 管 理 有 限 公
司 ， 历 任 研 究 部 研 究 员 、 研 究 部 研 究 员
兼 基 金 经 理 助 理 、 研 究 部 资 本 品 组 主 管
兼 基 金 经 理 助 理 、 特 定 资 产 管 理 部 投资
经 理 、 裕 泽 证 券 投 资 基 金 基 金 经 理 、 研
究 部 总 经 理 兼 股 票 投 资 部 GARP 组 投 资
总 监 、 博 时 卓 越 品 牌 股 票 基 金 、 博 时 价
值增长混合基金基金经理。
王晓冬 基金经理 2014-12-23 - 5
2008 年起先 后在上海理成资产管理有限
公司、 兴业证券从事行业研究工作。 2011
年 加 入 博 时 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 历 任 研
究 员 、 资 深 研 究 员 、 基 金 经 理 助 理 。 现
任 博 时 行 业 轮 动 股 票 型 证 券 投 资 基 金 兼
博时回报灵活配置混合型证券投资基
金 、 博 时 卓 越 品 牌 股 票 型 证 券 投 资 基 金
（LOF ）的基 金经理。
注 ： 上 述 人 员 的 任 职 日 期 和 离 任 日 期 均 指 公 司 作 出 决 定 之 日 ， 证 券 从 业 年 限 计 算 的 起 始 时 间 按 照 从 事
证券行业开始时间计算。
4.2 管 理 人对 报 告 期 内本 基 金 运 作遵 规 守 信 情况 的 说 明
在 本 报 告 期内 ， 本 基 金管 理 人 严 格遵 守 《 证 券法 》 、 《 证 券投 资 基 金 法》 、 《 证 券 投资 基 金
运 作 管 理 办法 》 及 其 各项 实 施 细 则、 基金合同 和 其 他 相 关法 律 法 规 的规 定 ， 本 着诚 实 信 用 、
勤勉尽责、 取信于市场、 取信于社会的原则管理和运用基金资产， 在严格控制风险的基础上，
为 基 金 持 有人 谋 求 最 大利 益 。 本 报告 期 内 ， 基金 投 资 管 理符 合 有 关 法规 和 基 金 合同 的 规 定 ，
没有损害基金持有人利益的行为。
4.3 管 理 人对 报 告 期 内公 平 交 易 情况 的 专 项 说明
4.3.1 公 平交 易 制 度 和控 制 方 法
报 告 期 内 ，根 据 《 证 券投 资 基 金 管理 公 司 公 平交 易 制 度 指导 意 见 》 的相 关 要 求 ，公 司 进
一步完善了 《公平交易管理制度》 ， 通过系统及人工相结合的方式， 分别对一级市场及二级市
场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、 流程， 按照境内及境外业务进行了详细规范，
同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。
4.3.2 公 平交 易 制 度 的执 行 情 况
报 告 期 内 ，本 基 金 管 理人 严 格 执 行了 《 证 券 投资 基 金 管 理公 司 公 平 交易 制 度 指 导意 见 》
和公司制定的 《公平交易管理制度》 的规定， 在研究、 决策、 交易 执行等各环节， 通过制度、
流 程 、 技 术手 段 等 各 方面 措 施 确 保了 公 平 对 待所 管 理 的 投资 组 合 。 同时 ， 根 据 《证 券 投 资 基
金 管 理 公 司公 平 交 易 制度 指 导 意 见》 的 要 求 ，公 司 对 所 管理 组 合 的 不同 时 间 窗 的同 向 交 易 进
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行了价差专项分析，未发现存在违反公平交易原则的现象。
4.3.3 异 常交 易 行 为 的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管 理 人对 报 告 期 内基 金 的 投 资策 略 和 业 绩表 现 的 说 明
4.4.1 报 告期 内 基 金 投资 策 略 和 运作 分 析
中国经济 2014 年延续了低迷的趋势， 工业增加值和投资增速继续下行， 在此背景下， 政
府启动了 2012 年以来的首次降息。 在政府货币政策进一步放松的驱动下， 指数大幅上涨且大
型 股 票 指 数显 著 领 先 于中 小 股 票 指数 。 全 年 上证 综 合 指 数上 涨 52.87% ，沪深 300 指 数 上 涨
51.66% ，深圳成分指数上涨35.62%, 中小板指数上涨9.67%，创业板指数上涨 12.83%。
组 合 操 作 上， 我 们 仍 然坚 持 用 自 下而 上 的 方 法， 寻 找 长 期受 益 于 经 济增 长 有 竞 争力 的 制
造 业 企 业 ；同 时 ， 宏 观经 济 不 景 气导 致 货 币 持续 宽 松 ， 适度 配 置 金 融、 地 产 等 利率 敏 感 性 个
股。
4.4.2 报 告期 内 基 金 的业 绩 表 现
截至 2014 年12 月31 日， 本基金份额净值为 1.448 元， 份额累计净值 为1.509 元， 报告
期内净值增长率为 24.89%，同期业绩基准涨幅为 42.85%。
4.5 管 理 人对 宏 观 经 济、 证 券 市 场及 行 业 走 势的 简 要 展 望
展 望 下 一 阶段 的 市 场 ，由 于 目 前 “大 ” 、 “ 小 ”股 票 配 置 趋于 均 衡 ， 估值 上 实 现 在高 位 的
接 轨 ， 后 续大 与 小 的 区分 将 不 再 是主 要 的 矛 盾， 与 当 前 经济 大 环 境 和社 会 的 大 背景 的 契 合 程
度 将 成 为 核心 矛 盾 。 在政 策 趋 于 进一 步 宽 松 的背 景 下 ， 我们 认 为 利 率敏 感 性 行 业在 调 整 后 仍
然 有 机 会 ；上 游 原 材 料成 本 下 降 给产 能 正 在 收缩 下 游 需 求趋 稳 的 中 游行 业 带 来 投资 机 会 ； 此
外 互 联 网 相关 的 股 票 将从 普 涨 的 “概 念 炒 作 ”阶 段 ， 逐 步进 入 商 业 模式 被 验 证 、业 绩 是 否 兑
现的阶段。
从 组 合 配 置来 看 ， 我 们仍 然 以 长 期发 展 前 景 较好 的 医 药 、食 品 饮 料 、旅 游 等 消 费类 股 票
和渗透率处于提升阶段的 TMT 类股票作为我们精选个股的基础，继续寻找需求形势向好且估
值未充分反映的个股，并适度参与国企改革相关的标的。
4.6 管 理 人内 部 有 关 本基 金 的 监 察稽 核 工 作 情况
报 告 期 内 ，本 基 金 管 理人 的 经 营 运作 严 格 遵 守国 家 有 关 法律 法 规 和 行业 监 管 规 则， 在 完
善 内 部 控 制制 度 和 流 程手 册 的 同 时， 推 动 内 控体 系 和 制 度措 施 的 落 实； 强 化 对 基金 投 资 运 作
和公司经营管理的合规性监察， 通过实时监控、 定期检查、 专项检查等方 式， 及时发现情况，
提 出 改 进 建议 并 跟 踪 改进 落 实 情 况。 公 司 监 察法 律 部 对 公司 遵 守 各 项法 规 和 管 理制 度 及 旗 下
各 基 金 履 行合 同 义 务 的情 况 进 行 核查 ， 发 现 违规 隐 患 及 时与 有 关 业 务人 员 沟 通 并向 管 理 层 报
告，定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。
2014 年， 我公司根据法律、 法规的规定， 修订和完善了 《关联交易管理制度》 、 《研究 部
工 作 流 程 》 、 《 股 票 池 管理 办 法 》 等制 度 和 流 程手 册 等 制 度。 定 期 更 新了 各 公 募 基金 的 《 投 资
管理细则》 ， 以制度形式明确了投资管理相关的内部流程及内部要求。 不断完善 “博时客户关
系 管 理 系 统” 、 “ 博 时 投资 决 策 支 持 系 统 ” 等 管理 平 台 ， 加强 了 公 司 的市 场 体 系 、投 研 体 系 和
后 台 运 作 的风 险 监 控 工作 。 在 新 基金 发 行 和 老基 金 持 续 营销 的 过 程 中， 严 格 规 范基 金 销 售 业
务 ， 按 照 《证 券 投 资 基金 销 售 管 理办 法 》 的 规定 审 查 宣 传推 介 材 料 ，选 择 有 代 销资 格 的 代 销
机构销售基金，并努力做好投资者教育工作。
博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告
10
4.7 管 理 人对 报 告 期 内基 金 估 值 程序 等 事 项 的说 明
本 基 金 管 理人 为 确 保 基金 估 值 工 作符 合 相 关 法律 法 规 和 基金 合 同 的 规定 ， 确 保 基金 资 产
估 值 的 公 平、 合 理 ， 有效 维 护 投 资人 的 利 益 ，设 立 了 博 时基 金 管 理 有限 公 司 估 值委 员 会 （ 以
下 简 称 “ 估值 委 员 会 ” ） ， 制 定 了 估值 政 策 和 估值 程 序 。 估值 委 员 会 成员 由 主 管 运营 的 副 总 经
理 、 督 察 长、 投 资 总 监、 研 究 部 负责 人 、 风 险管 理 部 负 责人 、 运 作 部负 责 人 等 成员 组 成 ， 基
金 经 理 原 则上 不 参 与 估值 委 员 会 的工 作 ， 其 估值 建 议 经 估值 委 员 会 成员 评 估 后 审慎 采 用 。 估
值委员会成员均具有 5 年以上专业工作经历，具备良好的专业经验和专业胜任能力，具有绝
对 的 独 立 性。 估 值 委 员会 的 职 责 主要 包 括 有 ：保 证 基 金 估值 的 公 平 、合 理 ； 制 订健 全 、 有 效
的 估 值 政 策和 程 序 ； 确保 对 投 资 品种 进 行 估 值时 估 值 政 策和 程 序 的 一贯 性 ； 定 期对 估 值 政 策
和程序进行评价等。
参 与 估 值 流程 的 各 方 还包 括 本 基 金托 管 银 行 和会 计 师 事 务所 。 托 管 人根 据 法 律 法规 要 求
对 基 金 估 值及 净 值 计 算履 行 复 核 责任 ， 当 存 有异 议 时 ， 托管 银 行 有 责任 要 求 基 金管 理 公 司 作
出合理解释， 通过积极商讨达成一致意见。 会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、
假 设 及 参 数的 适 当 性 发表 审 核 意 见并 出 具 报 告。 上 述 参 与估 值 流 程 各方 之 间 不 存在 任 何 重 大
利益冲突。
本 基 金 管 理人 已 与 中 央国 债 登 记 结算 有 限 责 任公 司 签 署 服务 协 议 ， 由其 按 约 定 提供 在 银
行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.8 管 理 人对 报 告 期 内基 金 利 润 分配 情 况 的 说明
本基金收益分配原则：在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最
多为 4 次， 每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 20%， 若 《基金合同》 生效不满 3
个月可不进行收益分配；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准
日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。
本基金管理人已于 2014 年1 月15 日发布公告， 以2013 年12 月 31 日已实现的可分配利
润为基准，每 10 份基金份额派发红利 0.300 元。
根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况，报告期末本基金份额
可分配收益为 54,604,908.38 元。
本基金管理人已于 2014 年1 月 15 日发布公告， 以2014 年12 月 31 日已实现的可分配利
润为基准，每 10 份基金份额派发红利 0.870 元。
4.9 报 告 期内 管 理 人 对本 基 金 持 有人 数 或 基 金资 产 净 值 预警 情 形 的 说明
无。
§5 托管人报告
5.1 报 告 期内 本 基 金 托管 人 遵 规 守信 情 况 声 明
本报告期内， 本基金托管人在对博时卓越品牌股票型证券投资基金 （LOF） 的托管过程中，
严 格 遵 守 《证 券 投 资 基金 法 》 及 其他 法 律 法 规和 基 金 合 同的 有 关 规 定， 不 存 在 任何 损 害 基 金
份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告
11
5.2 托 管 人对 报 告 期 内本 基 金 投 资运 作 遵 规 守信 、 净 值 计算 、 利 润 分配 等 情 况 的说 明
本报告期内， 博时卓越品牌股票型证券投资基金 （LOF） 的管理人 ——博时基金管理有限
公司在博时卓越品牌股票型证券投资基金 （LOF） 的投资运作、 基金资产净值计算、 基金份额
申 购 赎 回 价格 计 算 、 基金 费 用 开 支等 问 题 上 ，不 存 在 任 何损 害 基 金 份额 持 有 人 利益 的 行 为 ，
在 各 重 要 方面 的 运 作 严格 按 照 基 金合 同 的 规 定进 行 。 本 报告 期 内 ， 博时 卓 越 品 牌股 票 型 证 券
投资基金（LOF）对基金份额持有人进行了1次利润分配，分配金额为3,912,411.24元。
5.3 托 管 人对 本 年 度 报告 中 财 务 信息 等 内 容 的真 实 、 准 确和 完 整 发 表意 见
本 托 管 人 依法 对 博 时 基金 管 理 有 限公 司 编 制 和披 露 的 博 时卓 越 品 牌 股票 型 证 券 投资 基 金
（LOF ）2014年年度报告中财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合 报
告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
普华永道中天 审字(2015)第22315 号
博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF) 全体基金份额持有人：
我们审计了后附的 博 时 卓 越 品 牌 股 票 型 证 券 投 资 基 金(LOF)( 以 下 简 称 “ 博 时 卓 越 品 牌 基
金”) 的财务报表， 包括2014 年12 月31 日的资产负债表、 2014 年度的利润表和所有 者权益(基
金净值)变动表以及财务报表附注。
6.1 管 理 层对 财 务 报 表的 责 任
编制和公允列报财务报表是博时卓越品牌基金的基金管理人博时基金管理有限公司管理
层的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会 ”)发布的有关规
定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映 ；
(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错
报。
6.2 注 册 会计 师 的 责 任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计
师 审 计 准 则 的 规 定 执 行 了 审 计 工 作 。 中 国 注 册 会 计 师 审 计 准 则 要 求 我 们 遵 守 中 国 注 册 会 计 师
职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证 。
审计工作涉及实施审计程序， 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程
序 取 决 于 注册 会 计 师 的判 断 ， 包 括对 由 于 舞 弊或 错 误 导 致的 财 务 报 表重 大 错 报 风险 的 评 估 。
在 进 行 风 险评 估 时 ， 注册 会 计 师 考虑 与 财 务 报表 编 制 和 公允 列 报 相 关的 内 部 控 制， 以 设 计 恰
当 的 审 计 程序 ， 但 目 的并 非 对 内 部控 制 的 有 效性 发 表 意 见。 审 计 工 作还 包 括 评 价管 理 层 选 用
会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价 财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础 。
6.3 审 计 意见
博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告
12
我们认为， 上述 博时卓越品牌基金的 财务报表在所有重大方面按照 企业会计准则和在财务
报 表 附 注 中 所 列 示 的 中 国 证 监 会 发 布 的 有 关 规 定 及 允 许 的 基 金 行 业 实 务 操 作 编制 ， 公 允 反映
了 博时卓越品牌基金 2014 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2014 年 度的经营成果和基金净值变
动情况。
普华永道中天
注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙)
————————
薛
竞
中国 ? 上海市
2015 年3 月25 日
注册会计师
————————
沈
兆
杰
§7 年度财务报表
7.1 资 产 负债 表
会计主体： 博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF）
报告截止日：2014 年12 月31 日
单位：人民币元
资产
附注
号
本期末
2014 年12月31 日
上年度末
2013 年12月31 日
资产：
银行存款
7.4.7.
1
38,976,383.19 10,899,580.37
结算备付金
2,027,713.12 572,996.58
存出保证金
118,725.69 137,003.05
交易性金融资产
7.4.7.
2
143,997,116.61 117,702,977.74
其中：股票投资
143,997,116.61 117,599,062.50
基金投资
- -
债券投资
- 103,915.24
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
衍生金融资产
7.4.7.
3
- -
买入返售金融资产
7.4.7.
4
- -
博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告
13
应收证券清算款
- 34,024,468.27
应收利息
7.4.7.
5
6,902.68 8,069.15
应收股利
- -
应收申购款
66,524.90 488,591.44
递延所得税资产
- -
其他资产
7.4.7.
6
- -
资产总计
185,193,366.19 163,833,686.60
负 债 和 所有者 权 益
附注
号
本期末
2014 年12月31 日
上年度末
2013 年12月31 日
负债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债
7.4.7.
3
- -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 6,097,358.09
应付赎回款
1,256,128.03 412,543.43
应付管理人报酬
240,376.01 195,891.78
应付托管费
40,062.66 32,648.59
应付销售服务费
- -
应付交易费用
7.4.7.
7
244,938.67 323,730.16
应交税费
4,195.20 4,195.20
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债
7.4.7.
8
44,436.54 151,356.59
负债合计
1,830,137.11 7,217,723.84
所 有 者 权益：
实收基金
7.4.7.
9
124,027,189.26 128,884,675.07
未分配利润
7.4.7.
10
59,336,039.82 27,731,287.69
所有者权益合计
183,363,229.08 156,615,962.76
负债和所有者权益总计
185,193,366.19 163,833,686.60
注：报告截止日 2014 年12 月 31 日， 基金份额净值 1.448 元 ，基金份额总额 126,648,015.97 份。
7.2 利润表
会计主体： 博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF）
本报告期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告
14
单位：人民币元
项目 附注号
本期
2014 年1 月1日至2014 年
12 月31 日
上 年 度 可比期 间
2013 年1 月1日至2013 年
12 月31 日
一、收入
56,762,693.67 38,946,045.72
1.利息收入
415,335.51 335,772.57
其中：存款利息收入
7.4.7.
11
380,260.65 281,846.27
债券利息收入
5.68 18,143.85
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
35,069.18 35,782.45
其他利息收入
- -
2.投资收益 （损失以 “－”填列）
54,968,401.83 46,897,034.82
其中：股票投资收益
7.4.7.
12
52,812,556.94 45,120,183.21
基金投资收益
- -
债券投资收益
7.4.7.
13
24,310.78 -482,874.31
资产支持证券投资收益
- -
贵金属投资收益
- -
衍生工具收益
7.4.7.
14
- -
股利收益
7.4.7.
15
2,131,534.11 2,259,725.92
3.公允价值 变动收益 （损失以 “－” 号 填列）
7.4.7.
16
1,112,750.56 -8,526,190.82
4.汇兑收益 （损失以“－”号填列）
- -
5.其他收入 （损失以“－”号填列）
7.4.7.
17
266,205.77 239,429.15
减 ： 二 、费用
5,642,771.70 5,845,533.71
1 ．管理人报 酬
3,279,994.36 2,820,068.36
2 ．托管费
546,665.67 470,011.29
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用
7.4.7.
18
1,388,298.46 2,124,566.63
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6 ．其他费用
7.4.7.
19
427,813.21 430,887.43
三 、利 润总额（ 亏 损总额 以“ －” 号 填 列 ）
51,119,921.97 33,100,512.01
减：所得税费用
- -
四 、 净 利润（ 净 亏 损以“ － ” 号填列 ）
51,119,921.97 33,100,512.01
7.3 所 有 者权 益 （ 基 金净 值 ） 变 动表
博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告
15
会计主体： 博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF）
本报告期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1日至2014 年12 月31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金 净
值）
128,884,675.07 27,731,287.69 156,615,962.76
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金
净值变动数（本期利润）
- 51,119,921.97 51,119,921.97
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减 少 以
“－ ”号填列）
-4,857,485.81 -15,602,758.60 -20,460,244.41
其中：1. 基 金申购款 168,144,811.48 48,978,217.41 217,123,028.89
2. 基金赎回 款 -173,002,297.29 -64,580,976.01 -237,583,273.30
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分
配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动
（净值减少以“ － ”号填列）
- -3,912,411.24 -3,912,411.24
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金 净
值）
124,027,189.26 59,336,039.82 183,363,229.08
项目
上 年 度 可比期 间
2013 年1 月1日至2013 年12 月31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金 净
值）
276,854,346.84 6,614,536.08 283,468,882.92
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金
净值变动数（本期利润）
- 33,100,512.01 33,100,512.01
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减 少 以
“－ ”号填列）
-147,969,671.77 -11,983,760.40 -159,953,432.17
其中：1. 基 金申购款 24,163,600.13 3,413,875.73 27,577,475.86
2. 基金赎回 款 -172,133,271.90 -15,397,636.13 -187,530,908.03
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分
配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动
（净值减少以“ － ”号填列）
- - -
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金 净
值）
128,884,675.07 27,731,287.69 156,615,962.76
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签 署：
基金管理公司负责人： 吴姚东
主管会计工作负责人：王德英
会计机构负责人：成江
博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告
16
7.4 报 表 附注
7.4.1 基 金基 本 情 况
博 时 卓 越 品 牌 股 票 型 证 券 投 资 基 金(LOF) 是 根 据 原 裕 泽 证 券 投 资 基 金( 以 下 简 称 “ 基 金 裕
泽”) 基金份额持有人大会2011 年2 月28 日决议通过的 《关于裕泽证券投资基金转型有关事
项 的 议 案 》， 经 中 国 证券 监 督 管 理委 员 会( 以下 简 称 “ 中国 证 监 会 ”) 证 监 许 可字[2011] 434
号 《 关 于 核准 裕 泽 证 券投 资 基 金 基金 份 额 持 有人 大 会 有 关转 换 基 金 运作 方 式 决 议的 批 复 》 ，
由原基金裕泽转型而来。 原基金裕泽为契约型封 闭式基金， 于深圳证券交易所(以下简称 “深
交所”)交易上市，存续期限至 2011 年 5 月 31 日止 。根据深交所深证复[2011] 1 号《关于
同意裕泽证券投资基金终止上市的批复》，原基金裕泽于 2011 年 4 月 22 日 提前进行终止上
市权利登记。自 2011 年 4 月 22 日起，原基金裕泽终止上市，原基金裕泽更名为博时卓越品
牌股票型证券投资基金(LOF)(以下简称 “本基金”)， 《 裕泽证券投资基金基金合同》 失效的
同时 《博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)基金合同》 生效。 本基金为契约型开放式， 存
续 期 限 不 定。 本 基 金 的基 金 管 理 人为 博 时 基 金管 理 有 限 公司 ， 基 金 托管 人 为 中 国工 商 银 行 股
份有限公司。
原基金裕泽于基金合同失效前经审计的基金资产净值为 535,139,241.56 元，已于本基金
的 基 金 合 同生 效 日 全 部转 为 本 基 金的 基 金 资 产净 值 。 根据 《 博 时 卓 越品 牌 股 票 型证 券 投 资 基
金(LOF) 招募说明书》和《关于原裕泽证券投资基金基金份额折算结果的公告》的有关规定，
本基金于 2011 年6 月1 日进行了基金份额拆分， 拆分比例为 1:1.021229862 ， 并于2011 年6
月2 日进行了变更登记。
本基金于基金合同生效后自 2011 年 5 月 4 日至 2011 年 5 月 30 日 期间内开放集中申购，
共募集 265,536,109.09 元， 其中包括折合为基金份额的集中申购资金利息 98,487.15 元， 业
经 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 普 华 永 道 中 天 验 字(2011) 第 221 号 审 验 报 告 予 以 验
证。 上述集中申购募集资金已按 2011 年6 月1 日基金份额折算后的基金份额净值 1.000 元折
合为265,536,109.09 份基金份额， 其中包括集中申购资金利息折合的98,487.15 份基金份额，
并于 2011 年6 月3 日进行了确认登记。
经深交所深证上字[2011] 187 号文审核同意， 本基金 510,827,960 份基金份额(截至2011
年 6 月 23 日)于 2011 年 6 月 30 日在深交所挂牌交易。 未上市交易的基金份额托管在场外，
基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。
根 据 《 中 华人 民 共 和 国证 券 投 资 基金 法 》 和 《博 时 卓 越 品牌 股 票 型 证券 投 资 基 金(LOF) 基
金合同》的有关规定，本基金主要投资于具有良好流动性的金融工具，包括 A 股股票、固定
收 益 类 证 券、 货 币 市 场金 融 工 具 、现 金 、 权 证、 股 指 期 货及 法 律 法 规或 中 国 证 监会 允 许 基 金
投 资 的 其 他金 融 工 具 。其 中 ， 股 票投 资 比 例 为基 金 资 产的 60%-95% ； 权 证 投 资比 例 不 得 超 过
基金资产 的3%， 并计入股票投资比例； 现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计
不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率×80%＋中证全
债指数收益率×20%。
本财务报表由本基金的基金管理人博时基金管理有限公司于 2015 年3 月25 日批准报出。
7.4.2 会 计报 表 的 编 制基 础
本基金的财务报表按照 财政部于 2006 年2 月15 日及以后期间颁布的 《企业会计准则－基
本 准 则 》 、各 项 具 体 会计 准 则 、 其后 颁 布 的 企业 会 计 准 则应 用 指 南 、企 业 会 计 准则 解 释 以 及
其他相关规定(以下合称 “企业会计准则” )、 中国证监会颁布的 《证券投资基金信息披露 XBRL
模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会
博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告
17
计核算业务指引》 、 《 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)基金合同》 和在财务报表附注
7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵 循企 业 会 计 准则 及 其 他 有关 规 定 的 声明
本基金 2014 年度财务报表符合企业会计准则的要求， 真实、 完整地反映了本基金 2014 年
12 月 31 日的财务状况以及2014 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重 要会 计 政 策 和会 计 估 计
7.4.4.1 会计 年 度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起至 12 月31 日止。
7.4.4.2 记账 本 位 币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融 资 产 和 金融 负 债 的 分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 应收
款 项 、 可 供出 售 金 融 资产 及 持 有 至到 期 投 资 。金 融 资 产 的分 类 取 决 于本 基 金 对 金融 资 产 的 持
有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本 基 金 目 前 以 交 易 目 的 持 有 的 股 票 投 资 和 债 券 投 资 分 类 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入
当 期 损 益 的金 融 资 产 。以 公 允 价 值计 量 且 其 公允 价 值 变 动计 入 损 益 的金 融 资 产 在资 产 负 债 表
中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项， 包括银行存款、 买入返售金融资产和其他各
类 应 收 款 项等 。 应 收 款项 是 指 在 活跃 市 场 中 没有 报 价 、 回收 金 额 固 定或 可 确 定 的非 衍 生 金 融
资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他
金 融 负 债 。本 基 金 目 前暂 无 金 融 负债 分 类 为 以公 允 价 值 计量 且 其 变 动计 入 当 期 损益 的 金 融 负
债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付 款项等。
7.4.4.4 金融 资 产 和 金融 负 债 的 初始 确 认 、 后续 计 量 和 终止 确 认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 按公允价值在资产负债表内确
认 。 以 公 允价 值 计 量 且其 变 动 计 入当 期 损 益 的金 融 资 产 取得 时 发 生 的相 关 交 易 费用 计 入 当 期
损 益 ； 对 于支 付 的 价 款中 包 含 的 债券 起 息 日 或上 次 除 息 日至 购 买 日 止的 利 息 ， 单独 确 认 为 应
收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 按照公允价值进行后续计量； 对
于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后 续计量。
金融资产满足下列条件之一的， 予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利
终止；(2) 该 金 融 资 产已 转 移 ， 且本 基 金 将 金融 资 产 所 有权 上 几 乎 所有 的 风 险 和报 酬 转 移 给
转 入 方 ； 或者(3) 该 金融 资 产 已 转移 ， 虽 然 本基 金 既 没 有转 移 也 没 有保 留 金 融 资产 所 有 权 上
几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
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当 金 融 负 债 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 时 ， 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 义 务 已 解 除 的 部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期 损益。
7.4.4.5 金融 资 产 和 金融 负 债 的 估值 原 则
本基金持有的 股票投资和债券投资 按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，
但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件
的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存 在 活 跃 市 场 的 金 融 工 具 ， 如 估 值 日 无 交 易 且 最 近 交 易 日 后 经 济 环 境 发 生 了 重 大 变
化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场， 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验
证 具 有 可 靠性 的 估 值 技术 确 定 公 允价 值 。 估 值技 术 包 括 参考 熟 悉 情 况并 自 愿 交 易的 各 方 最 近
进 行 的 市 场交 易 中 使 用的 价 格 、 参照 实 质 上 相同 的 其 他 金融 工 具 的 当前 公 允 价 值、 现 金 流 量
折 现 法 和 期权 定 价 模 型等 。 采 用 估值 技 术 时 ，尽 可 能 最 大程 度 使 用 市场 参 数 ， 减少 使 用 与 本
基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融 资 产 和 金融 负 债 的 抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金 1) 具有抵销已确
认 金 额 的 法定 权 利 且 该种 法 定 权 利现 在 是 可 执行 的 ； 且 2) 交 易 双 方准 备 按 净 额结 算 时 ， 金
融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收 基 金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由于
基 金 份 额 拆分 引 起 的 实收 基 金 份 额变 动 于 基 金份 额 拆 分 日根 据 拆 分 前的 基 金 份 额数 及 确 定 的
拆 分 比 例 计算 认 列 。 由于 申 购 和 赎回 引 起 的 实收 基 金 变 动分 别 于 基 金申 购 确 认 日及 基 金 赎 回
确认日认列。
7.4.4.8 损益 平 准 金
损 益 平 准 金 包 括 已 实 现 平 准 金 和 未 实 现 平 准 金 。 已 实 现 平 准 金 指 在 申 购 或 赎 回 基 金 份 额
时 ， 申 购 或赎 回 款 项 中包 含 的 按 累计 未 分 配 的已 实 现 损 益占 基 金 净 值比 例 计 算 的金 额 。 未 实
现 平 准 金 指在 申 购 或 赎回 基 金 份 额时 ， 申 购 或赎 回 款 项 中包 含 的 按 累计 未 实 现 损益 占 基 金 净
值 比 例 计 算的 金 额 。 损益 平 准 金 于基 金 申 购 确认 日 或 基 金赎 回 确 认 日认 列 ， 并 于期 末 全 额 转
入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的 确 认 和 计量
股 票 投 资 在 持 有 期 间 应 取 得 的 现 金 股 利 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣 代 缴 的 个 人 所 得 税 后 的 净 额
确 认 为 投 资收 益 。 债 券投 资 在 持 有期 间 应 取 得的 按 票 面 利率 计 算 的 利息 扣 除 在 适用 情 况 下 由
债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 在 持 有 期 间 的 公 允 价 值 变 动 确 认 为 公
允 价 值 变 动损 益 ； 于 处置 时 ， 其 处置 价 格 与 初始 确 认 金 额之 间 的 差 额确 认 为 投 资收 益 ， 其 中
包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异较小的
则按直线法计算。
博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告
19
7.4.4.10 费 用 的 确 认和 计 量
本 基 金 的 管 理 人 报 酬 和 托 管 费 在 费 用 涵 盖 期 间 按 基 金 合 同 约 定 的 费 率 和 计 算 方 法 逐 日 确
认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算， 实际利率法与直线法差异较
小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基 金 的 收 益分 配 政 策
本基金 每一类别的基金份额享有同等分配权。 本基金收益以现金形式分配， 其中场外基金
份 额 持 有 人可 选 择 现 金红 利 或 将 现金 红 利 按 分红 除 权 日 的基 金 份 额 净值 自 动 转 为基 金 份 额 进
行 再 投 资 ，场 内 基 金 份额 持 有 人 只能 选 择 现 金红 利 。 若 期末 未 分 配 利润 中 的 未 实现 部 分 为 正
数 ， 包 括 基金 经 营 活 动产 生 的 未 实现 损 益 以 及基 金 份 额 交易 产 生 的 未实 现 平 准 金等 ， 则 期 末
可 供 分 配 利润 的 金 额 为期 末 未 分 配利 润 中 的 已实 现 部 分 ；若 期 末 未 分配 利 润 的 未实 现 部 分 为
负 数 ， 则 期末 可 供 分 配利 润 的 金 额为 期 末 未 分配 利 润 ， 即已 实 现 部 分相 抵 未 实 现部 分 后 的 余
额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日 从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、 内部报告制度为依据确定经营分部， 以经营分部为基
础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分： (1) 该组成部分能够在日常活动中
产 生 收 入 、发 生 费 用 ；(2) 本 基 金的 基 金 管 理人 能 够 定 期评 价 该 组 成部 分 的 经 营成 果 ， 以 决
定 向 其 配 置资 源 、 评 价其 业 绩 ；(3) 本 基 金 能够 取 得 该 组成 部 分 的 财务 状 况 、 经营 成 果 和 现
金 流 量 等 有关 会 计 信 息。 如 果 两 个或 多 个 经 营分 部 具 有 相似 的 经 济 特征 ， 并 且 满足 一 定 条 件
的，则合并为一个经营分部 。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其 他 重 要 的会 计 政 策 和会 计 估 计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作， 本基金确定以下类别
股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
对 于 证 券 交易 所 上 市 的股 票 和 债 券， 若 出 现 重大 事 项 停 牌或 交 易 不 活跃( 包 括 涨跌 停 时 的
交易不活跃) 等 情 况 ，本 基 金 根 据中 国 证 监 会公 告[2008]38 号 《 关于 进 一 步 规范 证 券 投 资 基
金 估 值 业 务的 指 导 意 见》 ， 根 据 具体 情 况 采 用《 关 于 发 布中 基 协(AMAC) 基 金 行 业股 票 估 值 指
数的通知 》提供的指数收益法、现金流量折现法等估值技术进行估值。
7.4.5 会 计政 策 和 会 计估 计 变 更 以及 差 错 更 正的 说 明
7.4.5.1 会计 政 策 变 更的 说 明
财政部于2014 年 颁 布 《 企 业 会 计 准 则 第39 号 —— 公 允 价 值 计 量 》 、 《 企 业 会 计 准 则 第40
号 —— 合 营安 排 》 、 《企 业 会 计 准则 第41 号 —— 在 其 他 主体 中 权 益 的披 露 》 和 修订 后 的 《 企
业 会 计 准 则第2 号 —— 长 期 股 权 投资 》 、 《 企业 会 计 准 则第9 号 —— 职 工 薪 酬 》、 《 企 业 会计
准则第30 号——财 务 报表 列 报 》 、《 企 业 会 计准 则 第33 号——合 并 财务 报 表 》 以及 《 企 业 会
计准则第37号——金融工具列报》 ， 要求除 《企业会计准则第37号—— 金融工具列报》 自2014
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20
年 度 财 务 报表 起 施 行 外， 其 他 准 则自2014 年7月1 日 起 施行 。 上 述 准则 对 本 基 金本 报 告 期 无重
大影响。
7.4.5.2 会计 估 计 变 更的 说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错 更 正 的 说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题 的
通知》 、 财 税[2008]1号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85号 《关于实
施 上 市 公 司股 息 红 利 差别 化 个 人 所得 税 政 策 有关 问 题 的 通知 》 及 其 他相 关 财 税 法规 和 实 务 操
作，主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围， 不征收营业税。 基金买卖股票、 债券
的差价收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖股票、 债券的差价收入， 股权的股息、 红 利
收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时 代 扣 代 缴
20%的个人所得税。 自2013年1月1日起， 对基金从上市公司取得的股息红利所得， 持股期限在
1 个月以内(含1 个月)的， 其 股 息 红利 所 得 全 额计 入 应 纳 税所 得 额 ； 持股 期 限 在1个 月 以 上至1
年( 含1 年)的，暂减按50% 计 入 应纳 税 所 得 额； 持 股 期 限超 过1 年 的， 暂 减 按25% 计 入 应 纳税 所
得 额 。 对 基金 持 有 的 上市 公 司 限 售股 ， 解 禁 后取 得 的 股 息、 红 利 收 入， 按 照 上 述规 定 计 算 纳
税， 持股时间自解禁日起计算； 解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得
额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重 要财 务 报 表 项目 的 说 明
7.4.7.1 银行 存 款
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年12月31 日
上年度末
2013 年12月31 日
活期存款 38,976,383.19 10,899,580.37
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 38,976,383.19 10,899,580.37
7.4.7.2 交易 性 金 融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年12月31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 128,802,517.67 143,997,116.61 15,194,598.94
贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄金 - - -
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合约
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 128,802,517.67 143,997,116.61 15,194,598.94
项目
上年度末
2013 年12月31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 103,547,129.36 117,599,062.50 14,051,933.14
贵 金 属 投 资- 金 交 所 黄 金
合约
- - -
债券
交易所市场 74,000.00 103,915.24 29,915.24
银行间市场 - - -
合计 74,000.00 103,915.24 29,915.24
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 103,621,129.36 117,702,977.74 14,081,848.38
7.4.7.3 衍生 金 融 资 产/ 负债
无余额。
7.4.7.4 买入 返 售 金 融资 产
无余额。
7.4.7.5 应收 利 息
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年12月31 日
上年度末
2013 年12月31 日
应收活期存款利息 5,840.19 7,588.76
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 1,003.75 283.58
应收债券利息 - 128.94
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金 合 约拆借孳 息 - -
其他 58.74 67.87
合计 6,902.68 8,069.15
7.4.7.6 其他 资 产
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无余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年12月31 日
上年度末
2013 年12月31 日
交易所市场 应付交易费用 244,938.67 323,730.16
银行间市场 应付交易费用 - -
合计 244,938.67 323,730.16
7.4.7.8 其他 负 债
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年12月31 日
上年度末
2013 年12月31 日
预提费用 40,000.00 150,000.00
应付赎回费 4,436.54 1,356.59
应付券商交易单元保证金 - -
合计 44,436.54 151,356.59
7.4.7.9 实收 基 金
金额单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 131,617,499.77 128,884,675.07
本期申购 171,717,846.58 168,144,811.48
本期赎回 （以“- ”号填 列） -176,687,330.38 -173,002,297.29
本期末 126,648,015.97 124,027,189.26
注：
1. 申购含红 利再投份额。
2. 截至 2014 年12 月 31 日止， 本基金于深交所上市的基金份 额为 49,724,685.00 份(2013 年 12 月31
日：61,188,992.00 份) ，托管在场外未上市交易的基金份额为 76,923,330.97 份(2013 年 12 月 31 日：
70,428,507.77 份) 。 上市 的基金份额 登记在证券登记结算系统， 可选择按市价流通或按基金份额净值申购
或赎回； 未上市的基金份额 登记在注册登记系统， 按基金份额净值申购或赎回。 通过 跨系统转登记可实现
基金份额在 两个系统之间的转换。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 19,289,940.23 8,441,347.46 27,731,287.69
本期利润 50,007,171.41 1,112,750.56 51,119,921.97
本期基金份额交易产生的变动数 -10,779,792.02 -4,822,966.58 -15,602,758.60
其中：基金申购款 36,472,264.57 12,505,952.84 48,978,217.41
基金赎回款 -47,252,056.59 -17,328,919.42 -64,580,976.01
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本期已分配 利润 -3,912,411.24 - -3,912,411.24
本期末 54,604,908.38 4,731,131.44 59,336,039.82
7.4.7.11 存 款 利 息 收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
活期存款利息收入 361,651.89 267,419.58
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 8,561.98 10,217.90
其他 10,046.78 4,208.79
合计 380,260.65 281,846.27
7.4.7.12 股 票 投 资 收益
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
卖出股票成交总额 469,887,401.47 792,861,152.01
减： 卖出股票成本总额 417,074,844.53 747,740,968.80
买卖 股票差价收入 52,812,556.94 45,120,183.21
7.4.7.13 债 券 投 资 收益
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至
2014 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至
2013 年 12 月 31 日
卖出债券成交金额 98,445.40 30,195,159.50
减：卖出债券成本总额 74,000.00 30,585,119.71
减：应收利息总额 134.62 92,914.10
买卖 债券差价收入 24,310.78 -482,874.31
7.4.7.14 衍 生 工 具 收益
无发生额。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2014年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
股票投资产生的股利收益 2,131,534.11 2,259,725.92
基金投资产生的股利收益 - -
合计 2,131,534.11 2,259,725.92
7.4.7.16 公 允 价 值 变动 收 益
博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告
24
单位：人民币元
项目名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
1. 交易性金 融资产 1,112,750.56 -8,526,190.82
—— 股票投资 1,142,665.80 -8,556,106.06
—— 债券投资 -29,915.24 29,915.24
—— 资产支持证券投资 - -
—— 基金投资 - -
—— 贵金属投资 - -
2. 衍生工具 - -
—— 权证投资 - -
3. 其他 - -
合计 1,112,750.56 -8,526,190.82
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
基金赎回费收入 266,205.77 209,546.89
中登证管费返还 - 29,882.26
合计 266,205.77 239,429.15
注：本基金场内部分的赎回费率为 0.5% ，场外部 分的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的
25% 归入基金 资产。
7.4.7.18 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
交易所市场交易费用 1,388,298.46 2,124,566.63
银行间市场 交易费用 - -
合计 1,388,298.46 2,124,566.63
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
信息披露费 300,000.00 300,000.00
上市年费 60,000.00 60,000.00
审计费用 40,000.00 50,000.00
债券托管账户维护费 22,500.00 13,500.00
银行划款手续费 5,313.21 7,387.43
合计 427,813.21 430,887.43
7.4.8 或 有事 项 、 资 产负 债 表 日 后事 项 的 说 明
博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告
25
7.4.8.1 或有 事 项
无。
7.4.8.2 资产 负 债 表 日后 事 项
本基金的基金管理人于 2015 年1 月15 日宣告2014 年度第1 次分红， 向截至 2014 年1 月
20 日止在本基金注册登记人中国证券登记结算有限责任公司登记在册的全体持有人， 按每 10
份基金份额派发红利 0.870 元。
7.4.9 关 联方 关 系
关联方名称 与本基金的关系
博时基金 管 理有限公 司( “博时基 金 ”) 基金管理 人 、基金销 售 机构
中国 工商 银 行股 份有 限 公司( “中国工商 银行 ”) 基金托管 人 、基金代 销 机构
招商证券 股 份有限公 司( “招商证 券 ”) 基金管理 人 的股东、 基 金代销机 构
中国长城 资 产管理公 司 基金管理 人 的股东
广厦建设 集 团有限责 任 公司 基金管理 人 的股东
天津港(集团) 有限公司 基金管理 人 的股东
璟安股权 投 资有限公 司 基金管理 人 的股东
上海盛业 股 权投资 基金有限公司 基金管理 人 的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报 告 期 及 上年 度 可 比 期间 的 关 联 方交 易
7.4.10.1 通 过 关 联 方交 易 单 元 进行 的 交 易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
成交金额
占当期股票成交
总额的比例
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
招商证券 77,859,457.06 8.54% 163,135,201.03 11.78%
7.4.10.1.2 权证交易
无。
7.4.10.1.3 应 支 付 关联 方 的 佣 金
金额单位 ：人民币元
关联方名 称
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
当期
佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
招商证券
70,888.07 8.71% 34,572.27 14.11%
关联方名称
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
当期佣金 占当期佣金总 期末应付佣金余额 占期末应付佣
博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告
26
量的比例 金总额的比例
招商证券 148,516.34 12.51% 130,107.72 40.19%
注：
1. 上述佣金 参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定 ， 以扣除由中国证券登记结算有限责
任公司收取的证管费 和经手费后的净额列示。
2. 该类佣金 协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基 金 管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
管理费
3,279,994.36 2,820,068.36
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的 客
户维护费
397,230.69 553,217.62
注： 支付基金管理人博时基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.5%的年费率计提， 逐日累计至每
月月底，按月支付。
其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.5% / 当年天 数。
7.4.10.2.2 基 金 托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的
托管费
546,665.67 470,011.29
注： 支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25% 的年费率 计提，逐日累计至
每月月底，按月支付。
其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数 。
7.4.10.3 与 关 联 方 进行 银 行 间 同业 市 场 的 债券( 含回购)交易
无。
7.4.10.4 各 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
7.4.10.4.1 报 告 期 内基 金 管 理 人运 用 固 有 资金 投 资 本 基金 的 情 况
份额单位：份
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日
期初持有 的基金份额 2,553,075.00 2,553,075.00
期间申购/ 买 入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减： 期间赎回/ 卖出总份 - -
博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告
27
额
期末持有的基金份额 2,553,075.00 2,553,075.00
期 末 持 有 的 基 金 份 额 占
基金总份额比例
2.02% 1.94%
7.4.10.4.2 报 告 期 末除 基 金 管 理人 之 外 的 其他 关 联 方 投资 本 基 金 的情 况
份额单位：份
关联方名称
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例
招商证券 1,276,537.00 1.01% 1,276,537.00 0.97%
7.4.10.5 由 关 联 方 保管 的 银 行 存款 余 额 及 当期 产 生 的 利息 收 入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 38,976,383.19 361,651.89 10,899,580.37 267,419.58
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本 基 金 在 承销 期 内 参 与关 联 方 承 销证 券 的 情 况
无。
7.4.10.7 其 他 关 联 交易 事 项 的 说明
无。
7.4.11 利润 分 配 情 况
单位：人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每 10 份
基金份
额分红
数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
本期利润
分配合计
备注
1 2014/1/20 2014/1/21(场内) 2014/1/20( 场外) 0.300 3,052,993.65 859,417.59 3,912,411.24
-
合计 - - - 0.300 3,052,993.65 859,417.59 3,912,411.24 -
注： 本基金的基金管理人于资产负债表日后， 报告批准报出日前宣告的利润分配情况， 请参见附注 7.4.8.2
资产负债表日后事项。
7.4.12 期末 （2014 年 12 月 31 日 ） 本 基 金持 有 的 流 通受 限 证 券
7.4.12.1 因认购新发/ 增 发 证 券而 于 期 末 持有 的 流 通 受限 证 券
无。
7.4.12.2 期 末 持 有 的暂 时 停 牌 等流 通 受 限 股票
无。
博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告
28
7.4.12.3 期 末 债 券 正回 购 交 易 中作 为 抵 押 的债 券
无。
7.4.13 金融 工 具 风险 及 管理
7.4.13.1 风 险 管 理 政策 和 组 织 架构
本基金是一只进行主动投资的股票型证券投资基金， 属于中高风险品种。 本基金投资的金
融 工 具 主 要包 括 股 票 投资 和 债 券 投资 等 。 本 基金 在 日 常 经营 活 动 中 面临 的 与 这 些金 融 工 具 相
关 的 风 险 主要 包 括 信 用风 险 、 流 动性 风 险 及 市场 风 险 。 本基 金 的 基 金管 理 人 从 事风 险 管 理 的
主 要 目 标 是争 取 将 以 上风 险 控 制 在限 定 的 范 围之 内 ， 使 本基 金 在 尽 可能 分 散 和 规避 投 资 风 险
的前提下，谋求基金资本增值和投资收益的最大化。
本基金的基金管理人建立了董事会领导， 以风 险管理委员会为核心的， 由总经理、 督察长、
监察法律部、风险管理部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人奉
行全面风险管理体系的建设，董事会负责制定公司的风险管理政策，对风险管理负完全的和
最终的责任；在董事会下设立风险管理委员会，负责批准公司风险管理系统文件和批准每一
个部门的风险级别，以及负责解决重大的突发的风险；督察长独立行使督察权利，直接对董
事会负责，向风险管理委员会提交独立的风险管理报告和风险管理建议；监察法律部负责对
公司风险管理政策和措施的执行情况进行监察，并为每一个部门的风险管理系统的 发展提供
协助，使公司在一种风险管理和控制的环境中实现业务目标；风险管理部负责建立和完善公
司投资风险管理制度与流程，组织实施公司投资风险管理与绩效分析工作，确保公司各类投
资风险得到良好监督与控制。
本 基 金 的 基 金 管 理 人 对 于 金 融 工 具 的 风 险 管 理 方 法 主 要 是 通 过 定 性 分 析 和 定 量 分 析 的 方
法 去 估 测 各种 风 险 产 生的 可 能 损 失。 从 定 性 分析 的 角 度 出发 ， 判 断 风险 损 失 的 严重 程 度 和 出
现 同 类 风 险损 失 的 频 度。 而 从 定 量分 析 的 角 度出 发 ， 根 据本 基 金 的 投资 目 标 ， 结合 基 金 资 产
所 运 用 金 融工 具 特 征 通过 特 定 的 风险 量 化 指 标、 模 型 ， 日常 的 量 化 报告 ， 确 定 风险 损 失 的 限
度 和 相 应 置信 程 度 ， 及时 可 靠 地 对各 种 风 险 进行 监 督 、 检查 和 评 估 ，并 通 过 相 应决 策 ， 将 风
险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任， 或者基金所投资证券之发行
人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。 本基金的银行存
款 存 放 在 本基 金 的 托 管行 中 国 工 商银 行 ， 与 该银 行 存 款 相关 的 信 用 风险 不 重 大 。本 基 金 在 交
易 所 进 行 的交 易 均 以 中国 证 券 登 记结 算 有 限 责任 公 司 为 交易 对 手 完 成证 券 交 收 和款 项清算，
违 约 风 险 可能 性 很 小 ；在 银 行 间 同业 市 场 进 行交 易 前 均 对交 易 对 手 进行 信 用 评 估并 对 证 券 交
割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程， 通过对投资品种信用等级评估来控制证券
发行人的信用风险， 且通过分散化投资以分散信用风险。 于 2014 年 12 月31 日， 本基金未持
有信用类债券 (2013 年12 月31 日：0.07%)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面来自于基
金 份 额 持 有人 可 随 时 要求 赎 回 其 持有 的 基 金 份额 ， 另 一 方面 来 自 于 投 资 品 种 所 处的 交 易 市 场
博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告
29
不 活 跃 而 带来 的 变 现 困难 或 因 投 资集 中 而 无 法在 市 场 出 现剧 烈 波 动 的情 况 下 以 合理 的 价 格 变
现。
针对兑付赎回资金的流动性风险， 本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行
严 密 监 控 并预 测 流 动 性需 求 ， 保 持基 金 投 资 组合 中 的 可 用现 金 头 寸 与之 相 匹 配 。本 基 金 的 基
金 管 理 人 在基 金 合 同 中设 计 了 巨 额赎 回 条 款 ，约 定 在 非 常情 况 下 赎 回申 请 的 处 理方 式 ， 控 制
因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险， 本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动
性 比 例 要 求， 对 流 动 性指 标 进 行 持续 的 监 测 和分 析 ， 包 括组 合 持 仓 集中 度 指 标 、组 合 在 短 时
间 内 变 现 能力 的 综 合 指标 、 组 合 中变 现 能 力 较差 的 投 资 品种 比 例 以 及流 通 受 限 制的 投 资 品 种
比 例 等 。 本基 金 投 资 于一 家 公 司 发行 的 股 票 市值 不 超 过 基金 资 产 净 值的 10% ， 且本 基 金 与 由
本 基 金 的 基金 管 理 人 管理 的 其 他 基金 共 同 持 有一 家 公 司 发行 的 证 券 不得 超 过 该 证券 的 10% 。
本基金所持全部证券在证券交易所上市， 因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时
受 限 制 不 能自 由 转 让 的情 况 外 ， 其余 均 能 根 据本 基 金 的 基金 管 理 人 的投 资 意 图 ，以 合 理 的 价
格适时变现。
于 2014 年 12 月 31 日 ，本基金所承 担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内
且不计息 ，可 赎 回 基 金份 额 净 值(所有者权益) 无 固 定 到期 日 且 不 计息 ， 因 此 账面 余 额 即 为未
折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格 因 素 的
变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 利率敏
感 性 金 融 工具 均 面 临 由于 市 场 利 率上 升 而 导 致公 允 价 值 下降 的 风 险 ，其 中 浮 动 利率 类 金 融 工
具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、 结算备付金及存出保证金等， 其余大部分
金 融 资 产 和金 融 负 债 不计 息 ， 因 此本 基 金 的 收入 及 经 营 活动 的 现 金 流量 在 很 大 程度 上 独 立 于
市场利率变化。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1 利 率 风险 敞 口
单位：人民币元
本期末
2014 年12 月31
日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存款 38,976,383.19 - - - 38,976,383.19
结算备付金 2,027,713.12 - - - 2,027,713.12
存出保证金 118,725.69 - - - 118,725.69
交易性金融资
产
- - - 143,997,116.61 143,997,116.61
应收利息 - - - 6,902.68 6,902.68
应收申购款 - - - 66,524.90 66,524.90
博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告
30
资产总计 41,122,822.00 - - 144,070,544.19 185,193,366.19
负债
应付赎回款 - - - 1,256,128.03 1,256,128.03
应付管理人报
酬
- - - 240,376.01 240,376.01
应付托管费 - - - 40,062.66 40,062.66
应付交易费用 - - - 244,938.67 244,938.67
应交税费 - - - 4,195.20 4,195.20
其他负债 - - - 44,436.54 44,436.54
负债总计 - - - 1,830,137.11 1,830,137.11
利 率 敏 感 度 缺
口
41,122,822.00 - - 142,240,407.08 183,363,229.08
上年度末
2013 年12 月31
日
1 年 以内 1 －5 年 5 年 以上 不计息 合计
资产
银行存款 10,899,580.37 - - - 10,899,580.37
结算备付金 572,996.58 - - - 572,996.58
存出保证金 137,003.05 - - - 137,003.05
交易性金融资
产
- - 103,915.24 117,599,062.50 117,702,977.74
应收证券清算
款
- - - 34,024,468.27 34,024,468.27
应收利息 - - - 8,069.15 8,069.15
应收申购款 - - - 488,591.44 488,591.44
资产总计 11,609,580.00 - 103,915.24 152,120,191.36 163,833,686.60
负债
应付证券清算
款
- - - 6,097,358.09 6,097,358.09
应付赎回款 - - - 412,543.43 412,543.43
应付管理人报
酬
- - - 195,891.78 195,891.78
应付托管费 - - - 32,648.59 32,648.59
应付交易费用 - - - 323,730.16 323,730.16
应交税费 - - - 4,195.20 4,195.20
其他负债 - - - 151,356.59 151,356.59
负债总计 - - - 7,217,723.84 7,217,723.84
利 率 敏 感 度 缺
口
11,609,580.00 - 103,915.24 144,902,467.52 156,615,962.76
注： 表中所示为本基金资产及负债的账面价值， 并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早予以
博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告
31
分类。
7.4.13.4.1.2 利 率 风险 的 敏 感 性分 析
于 2014 年 12 月 31 日， 本基金未持有交易性债券投资(2013 年 12 月 31 日：0.07%) ，因
此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2013 年12 月31 日：同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本
基金的所有资产及负债 以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他 价 格风 险
其 他 价 格 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外 汇 汇
率 以 外 的 市场 价 格 因 素变 动 而 发 生波 动 的 风 险。 本 基 金 主要 投 资 于 证券 交 易 所 上市 的 股 票 和
债券， 所 面临 的 其 他 价格 风 险 来 源于 单 个 证 券发 行 主 体 自身 经 营 情 况或 特 殊 事 项的 影 响 ， 也
可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中， 采用 “自上而下” 的策略， 通过对
宏 观 经 济 情况 及 政 策 的分 析 ， 结 合证 券 市 场 运行 情 况 ， 做出 资 产 配 置及 组 合 构 建的 决 定 ； 通
过 对 单 个 证券 的 定 性 分析 及 定 量 分析 ， 选 择 符合 基 金 合 同约 定 范 围 的投 资 品 种 进行 投 资 。 本
基 金 的 基 金管 理 人 定 期结 合 宏 观 及微 观 环 境 的变 化 ， 对 投资 策 略 、 资产 配 置 、 投资 组 合 进 行
修正，来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金 通过投资组合的分散化降低其他价格风险。 本基金投资组合中股票投资比例为基金
资产的 60%-95%，现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值
的5% 。 此外， 本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控 ， 定期运用多种
定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk) 指标等来 测试本基金面临的潜在价
格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其 他 价格 风 险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资产净值
比例（% ）
公允价值
占基金资产净值
比例（% ）
交易性金融资产- 股票投 资 143,997,116.61 78.53 117,599,062.50 75.09
交 易 性 金 融 资 产 － 基金 投
资
- - - -
交 易 性 金 融 资 产 － 贵 金属
投资
- - - -
衍生金融资产- 权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 143,997,116.61 78.53 117,599,062.50 75.09
7.4.13.4.3.2 其 他 价格 风 险 的 敏感 性 分 析
假设 除沪深 300 指数以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币万元）
本期末 上年度末
博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告
32
2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
沪深 300 指 数上升 5% 增加约 619 增加约 552
沪深 300 指 数下降 5% 减少约 619 减少约 552
7.4.14 有助 于 理 解 和分 析 会 计 报表 需 要 说 明的 其 他 事 项
（1） 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的
最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2014 年12 月31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
中属于第一层次的余额为 143,997,116.61 元， 无属于第二层次或第三层次的余额(2013 年12
月31 日：第一层次112,179,806.89 元，第二层次5,523,170.85 元，无第三层次)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃)、 或属于非公开发行等情况， 本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、 交易
不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用
的不可观察输入值对于公允价值的 影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还
是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2014 年12 月31 日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2013 年12 月
31 日：同)。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面价值与公
允价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期 末 基金 资 产 组 合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（% ）
博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告
33
1 权益投资 143,997,116.61 77.76
其中：股票 143,997,116.61 77.76
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产 支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 41,004,096.31 22.14
7 其他各项资产 192,153.27 0.10
8 合计 185,193,366.19 100.00
8.2 期末 按行 业 分 类 的股 票 投 资 组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（% ）
A 农、林、牧、渔业 8,436,008.70 4.60
B 采矿业 15,930.00 0.01
C 制造业 88,539,687.20 48.29
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 6,093,964.08 3.32
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 7,188,262.13 3.92
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -
J 金融业 33,723,264.50 18.39
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 143,997,116.61 78.53
8.3 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 序 的 所 有股 票 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（% ）
1 601318 中国平安 199,950 14,938,264.50 8.15
2 601166 兴业银行 850,000 14,025,000.00 7.65
3 000903 云内动力 1,972,039 13,350,704.03 7.28
博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告
34
4 000876 新希望 884,005 12,376,070.00 6.75
5 000333 美的集团 404,376 11,096,077.44 6.05
6 002100 天康生物 706,896 8,447,407.20 4.61
7 002041 登海种业 263,214 8,436,008.70 4.60
8 600741 华域汽车 509,760 7,891,084.80 4.30
9 000963 华东医药 136,633 7,188,262.13 3.92
10 600885 宏发股份 348,287 6,506,001.16 3.55
11 000550 江铃汽车 207,500 6,287,250.00 3.43
12 000581 威孚高科 227,664 6,108,225.12 3.33
13 600098 广州发展 695,658 6,093,964.08 3.32
14 601965 中国汽研 443,363 5,426,763.12 2.96
15 601328 交通银行 700,000 4,760,000.00 2.60
16 600309 万华化学 200,300 4,362,534.00 2.38
17 600872 中炬高新 340,296 3,532,272.48 1.93
18 600019 宝钢股份 450,000 3,154,500.00 1.72
19 601969 海南矿业 1,000 15,930.00 0.01
20 002250 联化科技 34 503.20 0.00
21 600500 中化国际 19 198.17 0.00
22 002035 华帝股份 8 96.48 0.00
8.4 报 告 期内 股 票 投 资组 合 的 重 大变 动
8.4.1 累 计买 入 金 额 超出 期 初 基 金资 产 净 值 2% 或前20 名的 股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例 （% ）
1 600315 上海家化 17,912,863.20 11.44
2 000581 威孚高科 14,007,001.06 8.94
3 000903 云内动力 13,615,608.14 8.69
4 601318 中国平安 12,857,006.50 8.21
5 601166 兴业银行 12,090,152.27 7.72
6 000876 新希望 12,065,176.53 7.70
7 002250 联化科技 11,052,208.86 7.06
8 000423 东阿阿胶 10,365,545.98 6.62
9 601179 中国西电 9,880,240.02 6.31
10 000963 华东医药 9,876,018.15 6.31
11 600312 平高电气 9,567,383.29 6.11
12 002051 中工国际 9,114,300.98 5.82
13 600962 国投中鲁 8,679,598.34 5.54
14 600557 康缘药业 7,841,047.33 5.01
15 002065 东华软件 7,553,245.35 4.82
16 600500 中化国际 7,528,973.28 4.81
17 002100 天康生物 7,446,099.21 4.75
18 600742 一汽富维 7,401,909.37 4.73
博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告
35
19 002041 登海种业 7,323,177.20 4.68
20 000513 丽珠集团 7,150,961.48 4.57
21 600422 昆明制药 7,145,160.44 4.56
22 600201 金宇集团 7,144,301.75 4.56
23 600885 宏发股份 7,131,076.19 4.55
24 600197 伊力特 7,056,265.87 4.51
25 600759 洲际油气 7,025,121.75 4.49
26 002311 海大集团 6,393,040.10 4.08
27 600649 城投控股 6,213,792.96 3.97
28 002215 诺普信 6,212,279.26 3.97
29 600741 华域汽车 6,171,366.32 3.94
30 600323 瀚蓝环境 6,143,087.20 3.92
31 600576 万好万家 6,118,654.39 3.91
32 000550 江铃汽车 6,076,211.87 3.88
33 600267 海正药业 6,038,294.27 3.86
34 601965 中国汽研 5,831,295.11 3.72
35 002035 华帝股份 5,749,834.99 3.67
36 002516 江苏旷达 5,579,872.80 3.56
37 600309 万华化学 5,515,737.18 3.52
38 000333 美的集团 5,164,774.68 3.30
39 600486 扬农化工 4,938,055.40 3.15
40 600098 广州发展 4,846,884.39 3.09
41 002063 远光软件 4,770,197.27 3.05
42 002174 游族网络 4,707,356.65 3.01
43 300145 南方泵业 4,698,230.86 3.00
44 600406 国电南瑞 4,647,403.00 2.97
45 601311 骆驼股份 4,633,974.16 2.96
46 002385 大北农 4,558,914.63 2.91
47 000538 云南白药 4,551,375.70 2.91
48 600243 青海华鼎 4,545,438.05 2.90
49 000400 许继电气 4,510,165.60 2.88
50 002131 利欧股份 4,385,392.33 2.80
51 601328 交通银行 4,344,111.50 2.77
52 601888 中国国旅 4,291,576.92 2.74
53 601608 中信重工 4,232,605.00 2.70
54 002504 东光微电 4,179,356.78 2.67
55 002594 比亚迪 4,119,736.72 2.63
56 000669 金鸿能源 4,055,965.52 2.59
57 002438 江苏神通 4,050,384.35 2.59
58 300144 宋城演艺 3,819,738.45 2.44
59 300007 汉威电子 3,747,084.25 2.39
60 600850 华东电脑 3,721,867.00 2.38
博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告
36
61 600340 华夏幸福 3,720,153.91 2.38
62 600089 特变电工 3,571,774.41 2.28
63 600872 中炬高新 3,327,017.90 2.12
64 002158 汉钟精机 3,268,701.34 2.09
注：本项的“买入金额”均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累 计卖 出 金 额 超出 期 初 基 金资 产 净 值 2% 或前20 名的 股 票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例 （% ）
1 600315 上海家化 18,731,938.12 11.96
2 002065 东华软件 18,307,788.91 11.69
3 000513 丽珠集团 15,920,604.47 10.17
4 002250 联化科技 15,345,207.04 9.80
5 002051 中工国际 14,952,885.16 9.55
6 600517 置信电气 14,748,952.87 9.42
7 601965 中国汽研 13,683,397.77 8.74
8 600742 一汽富维 10,681,648.81 6.82
9 000423 东阿阿胶 10,414,380.31 6.65
10 002174 游族网络 10,243,094.53 6.54
11 600962 国投中鲁 10,087,543.65 6.44
12 600500 中化国际 9,963,571.20 6.36
13 600312 平高电气 9,856,221.75 6.29
14 600557 康缘药业 9,288,976.60 5.93
15 600422 昆明制药 9,276,533.37 5.92
16 601179 中国西电 9,239,377.19 5.90
17 002516 江苏旷达 8,623,160.54 5.51
18 000581 威孚高科 7,907,719.82 5.05
19 002470 金正大 7,832,812.37 5.00
20 600201 金宇集团 7,453,074.96 4.76
21 002215 诺普信 7,248,285.80 4.63
22 600197 伊力特 7,238,567.42 4.62
23 600066 宇通客车 7,070,836.22 4.51
24 600759 洲际油气 6,717,594.90 4.29
25 002311 海大集团 6,668,158.06 4.26
26 002041 登海种业 6,645,725.01 4.24
27 600649 城投控股 6,579,569.31 4.20
28 600267 海正药业 6,376,618.04 4.07
29 600323 瀚蓝环境 6,256,115.83 3.99
30 600576 万好万家 6,251,228.30 3.99
31 000876 新希望 5,983,702.04 3.82
32 000001 平安银行 5,887,728.19 3.76
33 300145 南方泵业 5,749,399.32 3.67
博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告
37
34 600486 扬农化工 5,676,051.05 3.62
35 000625 长安汽车 5,511,093.38 3.52
36 600085 同仁堂 5,495,825.48 3.51
37 002035 华帝股份 5,478,759.92 3.50
38 002385 大北农 5,461,452.10 3.49
39 600196 复星医药 5,461,155.60 3.49
40 600850 华东电脑 5,421,076.92 3.46
41 600340 华夏幸福 5,364,975.56 3.43
42 601311 骆驼股份 5,272,844.21 3.37
43 002063 远光软件 5,246,442.09 3.35
44 600243 青海华鼎 5,146,622.64 3.29
45 000333 美的集团 4,995,475.59 3.19
46 600309 万华化学 4,947,307.22 3.16
47 000400 许继电气 4,855,737.17 3.10
48 002131 利欧股份 4,782,531.04 3.05
49 002438 江苏神通 4,769,346.43 3.05
50 600406 国电南瑞 4,492,411.30 2.87
51 000538 云南白药 4,292,485.18 2.74
52 002504 东光微电 4,214,064.99 2.69
53 601888 中国国旅 4,110,987.32 2.62
54 000669 金鸿能源 4,062,537.39 2.59
55 601608 中信重工 4,007,627.00 2.56
56 002594 比亚迪 3,972,242.18 2.54
57 300144 宋城演艺 3,971,970.32 2.54
58 002158 汉钟精机 3,789,574.41 2.42
59 300007 汉威电子 3,740,886.54 2.39
60 600089 特变电工 3,477,150.90 2.22
61 600863 内蒙华电 3,459,593.80 2.21
62 601633 长城汽车 3,322,154.24 2.12
63 002390 信邦制药 3,137,941.50 2.00
注：本项的“卖出金额”均按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买 入股 票 的 成 本总 额 及 卖 出股 票 的 收 入总 额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 442,330,232.84
卖出股票的收入（成交）总额 469,887,401.47
8.5 期 末 按债 券 品 种 分类 的 债 券 投资 组 合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 名 的 前 五名 债 券 投 资明 细
本基金本报告期末未持有债券。
博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告
38
8.7 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 名 的 所 有资 产 支 持 证券 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告 期末 按 公 允 价值 占 基 金 资产 净 值 比 例大 小 排 序 的前 五 名 贵 金属 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期 末 按公 允 价 值 占基 金 资 产 净值 比 例 大 小排 名 的 前 五名 权 证 投 资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告期 末 本 基 金投 资 的 股 指期 货 交 易 情况 说 明
本基金本报告期末未投资股指期货交易。
8.11 报 告期 末 本 基 金投 资 的 国 债期 货 交 易 情况 说 明
本基金本报告期末未投资国债期货交易。
8.12 投 资组 合 报 告 附注
8.12.1 本报 告 期 内 ，本 基 金 投 资的 前 十 名 证券 的 发 行 主体 没 有 被 监管 部 门 立 案调 查 的 情 况。
8.12.2 基金 投 资 的 前十 名 股 票 中， 没 有 投 资超 出 基 金 合同 规 定 备 选股 票 库 之 外的 股 票 。
8.12.3 期末 其 他 各 项资 产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 118,725.69
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 6,902.68
5 应收申购款 66,524.90
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 192,153.27
8.12.4 期末 持 有 的 处于 转 股 期 的可 转 换 债 券明 细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末 前 十 名 股票 中 存 在 流通 受 限 情 况的 说 明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.6 投资 组 合 报 告附 注 的 其 他文 字 描 述 部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告
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§9 基 金 份 额 持 有 人 信 息
9.1 期 末 基金 份 额 持 有人 户 数 及 持有 人 结 构
份额单位：份
持有人户
数( 户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
6,820 18,570.09 32,586,903.90 25.73% 94,061,112.07 74.27%
9.2 期 末 上市 基 金 前 十名 持 有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 青岛国信金融控股有限公司 7,150,430.00 15.39%
2 博时基金管理有限公司 2,553,075.00 5.50%
3 王玉清 1,300,000.00 2.80%
4 招商证券股份有限公司 1,276,537.00 2.75%
5
卜桂华 1,180,000.00 2.54%
6 张艳 643,971.00 1.39%
7 王晓东 449,956.00 0.97%
8 冯丽 355,374.00 0.77%
9 张格 298,097.00 0.64%
10 邵菊英 296,157.00 0.64%
注：上述 基金份额持有人为场内持有人 。
9.3 期 末 基金 管 理 人 的从 业 人 员 持有 本 基 金 的情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本 开放
式基金 1,232.76 0.00%
9.4 期 末 基金 管 理 人 的从 业 人 员 持有 本 开 放 式基 金 份 额 总量 区 间 情 况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持
有本开放式基金
-
本基金基金经理持有本开放式基金 -
注：
1 、本公司高 级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金；
2 、本基金的 基金经理未持有本基金。
博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告
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§ 1 0 开 放式 基 金 份 额 变 动
单位：份
基金合同生效日(2011 年 4 月22 日) 基金份额总 额 500,000,000.00
本报告期期初基金份额总额 131,617,499.77
本报告期基金总申购份额 171,717,846.58
减：本报告期基金总赎回份额 176,687,330.38
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 126,648,015.97
§ 1 1 重 大事 件 揭 示
11.1 基 金份 额 持 有 人大 会 决 议
本报告期内未召开持有人大会。
11.2 基 金管 理 人 、 基金 托 管 人 的专 门 基 金 托管 部 门 的 重大 人 事 变 动
基金管理人在本报告期内重大人事变动情况：1）基金管理人于 2014 年 4 月 19 日发布了
《博时基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》 ， 李志惠不再 担任博时基金管理有限
公司副总经理职务；2） 基金管理人于 2014 年11 月7 日发布了 《博时基金管理有限公司关于
高级管理人员变更的公告》 ， 聘任洪小源先生担任博时基金管理有限公司董事长及法定代表人
职务，杨鶤女士不再担任博时基金管理有限公司董事长职务。
本 报 告 期 内， 因 中 国 工商 银 行 股 份有 限 公 司 （以 下 简 称 “本 行 ” ） 工作 需 要 ， 周月 秋 同 志
不 再 担 任 本行 资 产 托 管部 总 经 理 。在 新 任 资 产托 管 部 总 经理 李 勇 同 志完 成 证 券 投资 基 金 行 业
高 级 管 理 人员 任 职 资 格备 案 手 续 前， 由 副 总 经理 王 立 波 同志 代 为 行 使本 行 资 产 托管 部 总 经 理
部分业务授权职责。
11.3 涉 及基 金 管 理 人、 基 金 财 产、 基 金 托 管业 务 的 诉 讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基 金投 资 策 略 的改 变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为 基金 进 行 审 计的 会 计 师 事务 所 情 况
本 基 金 自 基 金 合 同 生 效 日 起 聘 请 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 为 本 基 金 提 供 审 计
服务。本报告期内 本基金应付审计费 40,000.00 元。
11.6 管 理人 、 托 管 人及 其 高 级 管理 人 员 受 稽查 或 处 罚 等情 况
本报告期内， 基金管理人、 基金托管人涉及托 管业务的部门及其高级管理人员没有受到监
管部门稽查或处罚等情况。
11.7 基 金租 用 证 券 公司 交 易 单 元的 有 关 情 况
11.7.1 基金 租 用 证 券公 司 交 易 单元 进 行 股 票投 资 及 佣 金支 付 情 况
博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告
41
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票 交易 应支付该券商的 佣金
备注
成交金额
占当期股票成
交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
方正证券 1 159,533,418.95 17.50% 145,240.89 17.84%
新
增
长江证券 1 91,683,339.16 10.06% 83,468.17 10.25%
新
增
安信证券 1 57,754,699.10 6.34% 52,578.08 6.46%
新
增
国信证券 1 85,511,570.80 9.38% 77,847.45 9.56% -
光大证券 3 114,415,791.41 12.55% 104,157.54 12.80%
新
增1
个
席
位
国金证券 1 17,460,109.75 1.92% 15,898.35 1.95%
新
增
海通证券 2 82,392,504.15 9.04% 75,011.86 9.22% -
中金公司 1 9,105,288.76 1.00% 8,289.90 1.02% -
国海证券 1 86,201,637.32 9.46% 78,479.03 9.64% -
齐鲁证券 1 79,285,578.96 8.70% 56,324.51 6.92% -
招商证券 2 77,859,457.06 8.54% 70,888.07 8.71% -
平安证券 1 28,916,184.74 3.17% 26,326.44 3.23% -
中信证券 1 21,423,764.25 2.35% 19,504.20 2.40% -
世纪证券 1 - - - -
新
增
华创证券 1 - - - - -
华西证券 1 - - - - -
中航证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
中信建投 2 - - - - -
广发证券 2 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
国泰君安 2 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
德邦证券 1 - - - - -
华泰联合 2 - - - - -
中富证券 1 - - - - -
注： 本基金根据中国证券 监督管理委员会 《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 （证
监基字[2007]48 号） 的有关规定要求， 我公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、 经营状况、 研究 水
平后，向多家券商租用了基金专用交易席位。
1 、基金专用 交易席位的选择标准如下：
（1 ）经营行 为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告
42
（2 ）具备基 金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
（3 ） 具 有 较 强 的 全 方 位 金 融 服 务 能 力 和 水 平 ， 包 括 但 不 限 于 ： 有 较 好 的 研 究 能 力 和 行 业 分 析 能 力 ，
能及时、 全面地向公司提供高质 量的关于宏观、 行业及市场走向、 个股分析的报告及丰富全面的信息服务；
能根据公司所管理基金的特定要求， 提供专门研究报告， 具有开发量化投资组合模型的能力； 能积极为公
司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
2 、基金专用 交易席位的选择程序如下：
（1 ）本基金 管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构。
（2 ）基金管 理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。
11.7.2 基金 租 用 证 券公 司 交 易 单元 进 行 其 他证 券 投 资 的情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例
成交金额
占当期回购成交总
额的比例
招商证券 - - 285,000,000.00 80.74%
齐鲁证券 - - 68,000,000.00 19.26%
国信证券 98,445.40 100.00% - -
11.8 其 他重 大 事 件
序
号
公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调
整估值方法的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/12/24
2
博时基金管理有限公司关于博时卓越品牌股票型证券投 资基
金（LOF ） 的基金经理变更的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/12/24
3
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调
整估值方法的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/12/23
4
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调
整估值方法的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/12/18
5
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调
整估值方法的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/12/16
6
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调
整估值方法的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/12/9
7
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调
整估值方法的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/12/5
8
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调
整估值方法的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/11/28
9
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调
整估值方法的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/11/26
10
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调
整估值方法的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/11/12
11 博时基金管理有限公司关于董事会成员任职的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/11/7
博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告
43
12
博时基金管理有限公司关于基金行业高级管理人员变更的公
告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/11/7
13
博时基金管理有限公司关于对网上直销客户通过百度财富购
买基金实施申购费优惠的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/10/15
14
博时基金管理有限公司关于调整旗下基金最低转换份额限制
公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/9/23
15
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调
整估值方法的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/9/13
16
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调
整估值方法的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/9/6
17
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调
整估值方法的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/9/4
18
博时基金管理有限公司关于股权变更及修改 《公司章程》 的公
告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/8/23
19
关于博时基金管理有限公司旗下部分开放式基金增加新时代
证券有限责任公司为代销机构的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/8/20
20
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调
整估值方法的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/8/19
21
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调
整估值方法的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/8/19
22
博时基金管理有限公司关于调整对网上直销客户通过博时基
金官方淘宝店购买基金申购费折扣的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/8/13
23
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调
整估值方法的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/8/9
24
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调
整估值方法的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/8/5
25
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调
整估值方法的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/7/29
26
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调
整估值方法的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/7/25
27
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调
整估值方法的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/7/24
28
关于博时旗下部分基金增加太平洋证券股份有限公司为代销
机构的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/7/21
29
博时基金管理有限公司关于公司董事、 监事、 高 级管理人员以
及其他从业人员在子公司兼职情况的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/7/19
30
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调
整估值方法的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/7/12
31
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的“10 郴州债”估
值方法变更的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/7/8
32
关于博时旗下部分基金继续参加交通银行网上及手机银行申
购业务费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/7/1
33
博时基金管理有限公司关于直销网上交 易开通建行快捷开户
和支付服务及费率优惠的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/5/27
博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告
44
34
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调
整估值方法的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/5/10
35
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调
整估值方法的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/4/29
36
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调
整估值方法的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/4/29
37
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调
整估值方法的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/4/11
38
关于博时旗下部分基金参加中国工商银行股份有限公司个人
电子银行申购费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/4/3
39
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调
整估值方法的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/3/29
40
关于博时旗下部分基金增加浙江同花顺基金销售有限公司为
代销机构并参加其申购及定投费率优惠活动的公告
中国证券报、 上 海
证券报、 证券时报
2014/3/28
41
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调
整估值方法的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/3/11
42
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调
整估值方法的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/2/28
43
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调
整估值方法的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/2/25
44
关于博时旗下部分基金增加北京增财基金销售有限公司为代
销机构并参加其申购及定投费率优惠活动的公告费率优惠活
动的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/2/19
45
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调
整估值方法的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/2/18
46
博时基金管理有限公司关于直销网上交易开通工行快捷开户
和支付服务及费率优惠的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/2/17
47
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调
整估值方法的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/2/15
48
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调
整估值方法的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/2/15
49
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调
整估值方法的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/1/23
50 博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF ）基金 分红公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/1/15
51
博时基金管理有限公司关于旗下基金持有的长期停牌股票调
整估值方法的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/1/10
52
关于博时基金管理有限公司旗下部分开放式基金参加平安银
行股份有限公司定期定额投资业务与网上及电话银行申购业
务费率优惠活动的公告
中国证券报、 上海
证券报、 证券时报
2014/1/3
博时卓越品牌股票型证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告
45
§ 1 2 备 查文 件 目 录
12.1 备 查文 件 目 录
12.1.1 中国证监会批准博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)设立的文件
12.1.2 《博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)基金合同》
12.1.3 《博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF)托管协议》
12.1.4 博时卓越品牌股票型证券投资基金(LOF) 各年度审计报告正本
12.1.5 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
12.1.6 报告期内在指定报刊上各项公告的原稿
12.2 存 放地 点
基金管理人、基金托管人处
12.3 查 阅方 式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人博时基金管理有限公司
博时一线通：95105568（免长途话费）
博 时 基 金 管理 有 限 公 司
2015 年 3 月 28 日
