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大成产业(160919)

大成产业:2014年年度报告查看PDF公告

大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 
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大成产业升级股票型证券投资基金(LOF) (原景福证券投资基金转型) 2014年年度报告 2014年 12 月 31 日 基金管理人:大成基金管理有限公司 基金托管人:中国农业银行股份有限公司 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 1 页


送出日期:2015 年 3 月 28 日


§1


重要提示及目录 1.1


重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2015 年 3 月 26 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)由景福证券投资基金转型而来。基金转型经景福证 券投资基金基金份额持有人大会决议通过,持有人大会决议自表决通过之日起生效。自 2014年 12月 26 日起,由《景福证券投资基金基金合同》修订而成的《大成产业升级股票型证券投资基 金(LOF)基金合同》生效,原《景福证券投资基金基金合同》同日起失效。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)是股票基金,预期风险收益高于混合基金、债券基 金和货币市场基金,属于预期风险收益水平较高的品种。本基金投资于证券市场,基金净值会因 证券市场波动等因素产生波动。投资者在投资本基金前,应仔细阅读本基金的招募说明书及基金 合同,全面认识本基金的风险收益特征和产品特性,并根据自身的投资目的、投资期限、投资经 验、资产状况等判断基金是否和投资者的风险承受能力相适应,充分考虑自身的风险承受能力, 理性判断市场,对申购基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立、谨慎决策,获得基金投资 收益,亦承担基金投资中出现的各类风险,包括:因政治、经济、社会等环境因素对证券价格产 生影响而形成的系统性风险、个别证券特有的非系统性风险、由于基金投资者连续大量赎回基金 产生的流动性风险、基金管理人在基金管理实施过程中产生的操作或技术风险、本基金的特有风 险等。巨额赎回风险是开放式基金所特有的一种风险,即当单个交易日基金的净赎回申请超过基 金总份额的百分之十时,投资者将可能无法及时赎回持有的全部基金份额。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无 保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 2 页


自 2014 年 12 月25 日景福证券投资基金终止上市起, 原景福证券投资基金名称变更为大成产 业升级股票型证券投资基金(LOF) 。原景福证券投资基金本报告期自 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 25 日止,大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)本报告期自 2014 年 12 月 26 日(基金 合同生效日)起至 2014年 12 月 31 日止。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 3 页


1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................. 1 1.1 重要提示 ..................................................................................................................................... 1 1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................. 6 2.1 基金基本情况(转型前) ......................................................................................................... 6 2.1 基金基本情况(转型后) ......................................................................................................... 6 2.2 基金产品说明(转型前) ......................................................................................................... 6 2.2 基金产品说明(转型后) ......................................................................................................... 7 2.3 基金管理人和基金托管人 ......................................................................................................... 7 2.4 信息披露方式 ............................................................................................................................. 7 2.5 其他相关资料 ............................................................................................................................. 8 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................. 8 3.1 主要会计数据和财务指标 ......................................................................................................... 8 3.2 基金净值表现(转型前) ......................................................................................................... 9 3.2 基金净值表现(转型后) ....................................................................................................... 11 3.3 过去三年基金的利润分配情况(转型前) ........................................................................... 12 3.3 过去三年基金的利润分配情况(转型后) ............................................................................. 12 §4 管理人报告 ....................................................................................................................................... 12 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................................................................... 12 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ........................................................... 14 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ....................................................................... 15 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ....................................................... 16 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ....................................................... 16 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ....................................................................... 16 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................................................... 17 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ....................................................................... 18 4.9 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明 ............................................................... 18 §5 托管人报告 ....................................................................................................................................... 18 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ........................................................................... 18 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....... 19 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................... 19 §6 审计报告(转型前) ........................................................................................................................... 19 §6 审计报告(转型后) ....................................................................................................................... 20 §7 年度财务报表(转型前) ................................................................................................................... 21 7.1 资产负债表(转型前) ............................................................................................................... 21 7.2 利润表 ....................................................................................................................................... 22 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ........................................................................................... 23 7.4 报表附注 ................................................................................................................................... 25 §7 年度财务报表(转型后) ................................................................................................................... 46 7.1 资产负债表(转型后) ........................................................................................................... 46 7.2 利润表 ....................................................................................................................................... 48 7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ........................................................................................... 49 7.4 报表附注 ................................................................................................................................... 49 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 4 页


§8 投资组合报告(转型前) ................................................................................................................... 69 8.1 期末基金资产组合情况 ........................................................................................................... 69 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................... 69 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............................... 70 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ....................................................................................... 71 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................................................................... 74 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ........................... 74 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ............... 75 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ............... 75 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ........................... 75 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................................. 75 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................. 75 8.12 投资组合报告附注 ................................................................................................................. 75 §8 投资组合报告(转型后) ................................................................................................................... 76 8.1 期末基金资产组合情况 ........................................................................................................... 76 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................................... 77 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细(转型后) ............... 78 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ....................................................................................... 79 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................................................................... 80 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ........................... 81 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ............... 81 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ............... 81 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ........................... 81 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................................. 81 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................. 81 8.12 投资组合报告附注 ................................................................................................................. 82 §9 基金份额持有人信息(转型前) ....................................................................................................... 83 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................................... 83 9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................................................................... 83 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................................... 84 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............................... 84 §9 基金份额持有人信息(转型后) ....................................................................................................... 84 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................................... 84 9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................................................................... 84 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................................... 85 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............................... 85 §10 开放式基金份额变动 ..................................................................................................................... 85 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 85 11.1 基金份额持有人大会决议 ..................................................................................................... 85 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ..................................... 86 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......................................................... 86 11.4 基金投资策略的改变 ............................................................................................................. 86 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................. 86 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................. 87 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 (转型后) ........................................................... 87 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 5 页


11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 (转型前) ........................................................... 88 11.8 其他重大事件(转型后) ..................................................................................................... 89 11.8 其他重大事件(转型前) ..................................................................................................... 89 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................. 91 §13 备查文件目录 ................................................................................................................................. 91 13.1 备查文件目录 ......................................................................................................................... 91 13.2 存放地点 ................................................................................................................................. 92 13.3 查阅方式 ................................................................................................................................. 92 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 6 页


§2


基金简介 2.1


基金基本情况(转型前) 基金名称 景福证券投资基金 基金简称 大成景福封闭 场内简称 基金景福 基金主代码 184701 交易代码 184701 基金运作方式 契约型封闭式 基金合同生效日 1999 年 12 月 30 日 基金管理人 大成基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 3,000,000,000.00 份 基金合同存续期(若有) 15 年 基金份额上市的证券交易所(若有) 深圳证券交易所 上市日期(若有) 2000-01-10 注:经深交所《终止上市通知书》(深证上[2014]477 号)同意,基金景福于 2014 年 12 月25 日进 行终止上市权益登记,并于 2014 年12月 26 日终止上市。


2.1 基金基本情况(转型后) 基金名称 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF) 基金简称 大成产业升级股票(LOF) 场内简称 大成产业 基金主代码 160919 交易代码 160919 基金运作方式 上市契约型开放式(LOF) 基金合同生效日 2014 年 12 月 26 日 基金管理人 大成基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 3,000,000,000.00 份 基金合同存续期(若有) 不定期 基金份额上市的证券交易所(若有) 深圳证券交易所 上市日期(若有) 2015-01-09


2.2


基金产品说明(转型前) 投资目标 通过指数化投资和积极投资的有机结合, 实现投资风险 和收益的优化平衡, 力求使基金取得超过市场的投资收 益,实现基金资产的长期稳定增值。 投资策略 本基金的指数投资部分采用分层抽样法, 选择代表上证 A 股市场整体特征的股票构建投资组合;积极投资部分 则投资于高成长行业或价值低估行业的股票。 整体投资大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 7 页


力求超越基准指数表现。 业绩比较基准(若有) 无 风险收益特征(若有) 无


2.2


基金产品说明(转型后) 投资目标 本基金重点投资于与产业升级主题相关的行业和企业, 在严格控制风险的前提下, 力争把握标的行业投资机会 实现基金资产的长期稳健增值。 投资策略 本基金采取“自上而下”的方式进行大类资产配置,根 据对宏观经济、市场面、政策面等因素进行定量与定性 相结合的分析研究,确定组合中股票、债券、货币市场 工具及其他金融工具的比例。 业绩比较基准(若有) 沪深 300 指数收益率×80%+中证综合债券指数收益率 ×20%


风险收益特征(若有) 本基金是股票型基金, 其预期收益及风险水平高于货币 市场基金、债券型基金与混合型基金,属于风险水平较 高的基金。


2.3


基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 大成基金管理有限公司 中国农业银行股份有限 公司 信息披露负责 人 姓名 杜鹏 林葛 联系电话 0755-83183388 010-66060069 电子邮箱 dupeng@dcfund.com.cn lifangfei@abchina.com 客户服务电话


4008885558 95599 传真 0755-83199588 010-68121816 注册地址 深圳市福田区深南大道 7088 号招 商银行大厦 32 层 北京市东城区建国门内 大街 69 号 办公地址 深圳市福田区深南大道 7088 号招 商银行大厦 32 层 北京市西城区复兴门内 大街 28 号凯晨世贸中心 东座 F9 邮政编码 518040 100031 法定代表人 刘卓 刘士余


2.4


信息披露方式


本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 、 《上海证券报》 、 《中国证券报》 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.dcfund.com.cn 基金年度报告备置地点 深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦32 层大成基金管理有限公司 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 8 页


北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心 东座 F9 中国农业银行股份有限公司托管业务部


2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊 普通合伙) 上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天 地 2 号楼普华永道中心 11 楼 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司深 圳分公司 广东省深圳市深南中路1093号中信 大厦 18 楼


§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期间 数据和指标 2014 年 1月1 日-2014 年12月 31 日 2013 年 2012 年 转型前 转型后


本期已实现 收益 137,838,218.75 15,562,584.50 -3,818,739.51 -415,582,016.40 本期利润 330,797,461.42 -21,389,799.17 25,135,068.81 105,679,114.42 加权平均基 金份额本期 利润 0.1103 -0.0071 0.0084 0.0352 本期加权平 均净值利润 率 11.40% -0.68% 0.85% 3.82% 本期基金份 额净值增长 率 11.67% -0.71% 0.90% 3.91% 3.1.2 期末 数据和指标 报告期末( 2014 年 12月 25 日 ) 报告期末( 2014 年 12月 31 日 ) 2013 年末 2012 年末 期末可供分 配利润 1,758,575.72 17,321,160.22 -167,215,171.68 -192,350,240.49 期末可供分 配基金份额 利润 0.0006 0.0058 -0.0557 -0.0641 期末基金资 产净值 3,163,582,289.74 3,142,192,490.57 2,832,784,828.32 2,807,649,759.51 期末基金份 额净值 1.0545 1.047 0.9443 0.9359 3.1.3 累计 期末指标 报告期末( 2014 年 12月 25 日 ) 报告期末( 2014 年 12月 31 日 ) 2013 年末 2012 年末 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 9 页


基金份额累 计净值增长 率 240.90% -0.71% 205.27% 202.56% 注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、 期末可供分配利润, 采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 (为 期末余额,不是当期发生数) 。 3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.2 基金净值表现(转型前) 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较


转型前 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个 月 -0.07% 2.05% - - - - 过去六个 月 14.78% 1.68% - - - - 过去一年 11.90% 2.07% - - - - 过去三年 15.41% 2.17% - - - - 过去五年 1.40% 2.36% - - - - 自基金合 同生效起 至今 240.90% 2.63% - - - - 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 10 页


3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率历史走势图


注:按基金合同规定,本基金应在合同生效后三个月内达到规定的投资比例。截至报告日,本基 金的各项投资比例已达到基金合同第七条之(七)投资限制中规定的各项比例。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 11 页


3.2 基金净值表现(转型后) 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 转型后 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 自基金合 同生效起 至今 -0.71% 1.18% 4.77% 1.25% -5.48% -0.07% 3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注:1、本基金于 2014 年12月 25 日转型,截至报告期末,本基金转型后基金合同生效未满一年。 2、按基金合同规定,基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合 基金合同的约定。截至报告期末,本基金仍在建仓期。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 12 页


3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较





3.3 过去三年基金的利润分配情况(转型前) 本基金过去三年未有收益分配事项。 3.3 过去三年基金的利润分配情况(转型后) 本基金自 2014 年12月 26 日(基金合同生效日)以来未有收益分配事项。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10 号文批准,于 1999 年4月 12 日正 式成立,是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一,注册资本为 2 亿元人民币,注册 地为深圳。目前公司由四家股东组成,分别为中泰信托有限责任公司(48%)、光大证券股份有限公 司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)、广东证券股份有限公司(2%)。截至 2014 年12月 31 日,本基金管理人共管理 4 只 ETF 及 1 只 ETF 联接基金:大成中证 100 交易型开放式指数证券投 资基金、深证成长 40 交易型开放式指数证券投资基金及大成深证成长 40 交易型开放式指数证券 投资基金联接基金、中证 500 深市交易型开放式指数证券投资基金、中证 500 沪市交易型开放式 指数证券投资基金,2 只 QDII 基金:大成标普 500 等权重指数证券投资基金、大成纳斯达克 100大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 13 页


指数证券投资基金及 40 只开放式证券投资基金:大成景丰债券型证券投资基金(LOF) 、大成价值 增长证券投资基金、大成债券投资基金、大成蓝筹稳健证券投资基金、大成精选增值混合型证券 投资基金、大成货币市场证券投资基金、大成沪深 300 指数证券投资基金、大成财富管理 2020 生命周期证券投资基金、大成积极成长股票型证券投资基金、大成创新成长混合型证券投资基金 (LOF)、大成景阳领先股票型证券投资基金、大成强化收益债券型证券投资基金、大成策略回报股 票型证券投资基金、大成行业轮动股票型证券投资基金、大成中证红利指数证券投资基金、大成 核心双动力股票型证券投资基金、大成竞争优势股票型证券投资基金、大成景恒保本混合型证券 投资基金、大成内需增长股票型证券投资基金、大成可转债增强债券型证券投资基金、大成消费 主题股票型证券投资基金、大成新锐产业股票型证券投资基金、大成优选股票型证券投资基金 (LOF) 、大成月添利理财债券型证券投资基金、大成现金增利货币市场证券投资基金、大成月月 盈短期理财债券型证券投资基金、大成现金宝场内实时申赎货币市场基金、大成景安短融债券型 证券投资基金、大成景兴信用债债券型证券投资基金、大成景旭纯债债券型证券投资基金、大成 景祥分级债券型证券投资基金、大成信用增利一年定期开放债券型证券投资基金、大成健康产业 股票型证券投资基金、大成中小盘股票型证券投资基金(LOF) 、大成灵活配置混合型证券投资基 金、大成丰财宝货币市场基金、大成景益平稳收益混合型证券投资基金、大成添利宝货币市场基 金、大成景利混合型证券投资基金和大成产业升级股票型证券投资基金(LOF )。 4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介(转型前) 姓名 职务 任本基金的基金经理(助 理)期限 证券 从业 年限 说明 任职日期 离任日期 王文 祥先 生 本基金 基金经 理 2014 年 7 月 26 日 2014 年 12 月 25 日 7 年 清华大学工学硕士。 2007年7月至2014 年 3 月任职于长城基金管理有限公司, 历任研究部行业研究员,基金经理助理 及长城双动力股票型证券投资基金、长 城久恒平衡型证券投资基金基金经理。 2014 年 3 月加入大成基金管理有限公 司,现任研究部总监。2014 年7 月26 日至 2014 年12月 25 日任景福证券投 资基金基金经理。 2014 年 12 月 26 日起 任大成产业升级股票型证券投资基金 (LOF)基金经理。具有基金从业资格。 国籍:中国 邓涛 先生 本基金 基金经 理助理 2011 年 7 月 29 日 2014年 10 月 27 日 6 年 经济学硕士,2008 年 6月至 2009 年2 月就职于长江证券研究部,2009 年2 月加入大成基金管理有限公司,历任研 究部总监助理,2011 年7 月29 日起担大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 14 页


任景福证券投资基金和大成内需增长 股票型证券投资基金基金经理助理。具 有基金从业资格。国籍:中国 李林 益先 生 本基金 基金经 理助理 2014年 10 月 28 日 2014 年 12 月 25 日 4 年 工学硕士。 2011 年 6 月加入大成基金管 理有限公司。 2014 年 10 月 28 日起担任 景福证券投资基金基金经理助理(该基 金于 2014 年12月 26 日转型成为大成 产业升级股票型证券投资基金 (LOF) ) 。 具有基金从业资格。国籍:中国 注:1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。 2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介(转型后) 姓名 职务 任本基金的基金经理(助 理)期限 证券 从业 年限 说明 任职日期 离任日期 王文 祥先 生 本基金 基金经 理 2014 年 12 月 26 日 - 7 年 清华大学工学硕士。 2007年7月至2014 年 3 月任职于长城基金管理有限公司, 历任研究部行业研究员,基金经理助理 及长城双动力股票型证券投资基金、长 城久恒平衡型证券投资基金基金经理。 2014 年 3 月加入大成基金管理有限公 司,现任研究部总监。2014 年7 月26 日至 2014 年12月 25 日任景福证券投 资基金基金经理。 2014 年 12 月 26 日起 任大成产业升级股票型证券投资基金 (LOF)基金经理。具有基金从业资格。 国籍:中国 李林 益先 生 本基金 基金经 理助理 2014 年 12 月 26 日 - 4 年 工学硕士。 2011 年 6 月加入大成基金管 理有限公司。 2014 年 10 月 28 日起担任 景福证券投资基金基金经理助理(该基 金于 2014 年12月 26 日转型成为大成 产业升级股票型证券投资基金 (LOF) ) 。 具有基金从业资格。国籍:中国 注:1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。 2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》 、 《证券投资基金法》 、 《景福证券投资基金基大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 15 页


金合同》 、 《大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)基金合同》和其他有关法律法规的规定,在 基金管理运作中,本基金的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有 关法律法规、行业监管规则和基金合同等规定,本基金没有发生重大违法违规行为,没有运用基 金财产进行内幕交易和操纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易,整体运作合法、 合规。本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,承诺将一如既往地本着诚实信 用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产,在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下,努力 为基金份额持有人谋求最大利益。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的规定,基金管理人制订了《大成基 金管理有限公司公平交易制度》及《大成基金管理有限公司异常交易监控与报告制度》 。基金管理 人旗下投资组合严格按照制度的规定,参与股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管 理活动,内容包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等与投资管理活动相关的各 个环节。研究部负责提供投资研究支持,投资部门负责投资决策,交易管理部负责实施交易并实 时监控,监察稽核部负责事前监督、事中检查和事后稽核,风险管理部负责对交易情况进行合理 性分析,通过多部门的协作互控,保证了公平交易的可操作、可稽核和可持续。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 报告期内,基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。 基金管理人运用统计分析方法和工具,对旗下所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内 及 5 日内股票及债券交易同向交易价差进行分析。分析结果表明:债券交易同向交易频率较低; 股票同向交易溢价率较大主要来源于市场因素(如个股当日价格振幅较高)及组合经理交易时机 选择,即投资组合成交时间不一致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差 异较大,但结合交易价差专项统计分析,未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内,基金管理人旗下所有投资组合未发现存在异常交易行为。主动投资组合间股票交 易存在 23 笔同日反向交易,原因为投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指 数型投资组合之间存在股票同日反向交易,参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交 易量超过该股当日成交量 5%的仅有 5 笔, 原因为投资策略需要; 主动投资组合间债券交易存在 2 笔同日反向交易,原因为投资策略需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 16 页


均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响,无异常。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金配置了精选的低估值确定性成长的家电、汽车、部分地产产业链等公司,同时保留了 受益于高铁建设产业链的进口替代的成长类公司,还布局了可再生资源板块和环境监测行业。此 外,本基金还积极配置了有着海量税控数据的转型公司、互联网金融和征信公司。 由于对降息降准时间节点预期不足,本基金四季度仍配置了较多成长类资产,未能及时抓住 年末的蓝筹股行情,也使得基金净值受到了一定回调,甚为可惜。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截止本报告期末,本基金份额资产净值为 1.047 元。本报告期内,转型前基金份额净值增长 率为 11.67%;转型后基金份额净值增长率为-0.71%,同期业绩比较基准收益率为 4.77%,低于业 绩比较基准的表现。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 当前中国经济仍处在转型调结构的失速区间,政府进行微刺激、降息、扩大铁路等基建投资, 来缓解经济总需求不足、市场资金利率高企、固定资产投资下滑等经济中长期问题。究其缘由, 是经济需要保持一定增速为企业转型提供缓冲时间,防止经济硬着陆对企业的破坏式冲击。传统 周期性行业产能过剩严重,另一边是新兴产业体量尚小,市场化改革去产能和市场化培育新兴产 业的都需要较长时间。即使今年经济增长目标达到了,仍是“稳住”的经济增长,而非经济内生 增速。 经过 2014 年年底大幅修复,2015 年市场仍可期望走出不一样的精彩。对于 2015 年,我们认 为新经济攻城略地、传统产业拥抱互联网、环保和可再生资源利用、高端装备及进口替代、军工 和国家大安全持续强化等,都将持续影响市场。虽然指数经过了大幅反弹,但 A 股估值水平仍处 于低位,因此超预期的下跌空间不大。本基金仍会坚守具有核心竞争力的价值型行业作为本基金 核心持仓,同时选择受益于经济转型并具备持续成长能力的行业作为进攻组合,中长线布局,保 持耐心,控制仓位,规避风险,力争为持有人作出更好业绩回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内,依据相关的法律法规、基金合同以及内部监察稽核制度,本基金管理人对本基 金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行了监察稽核。内部监察稽核的重点是:国家法 律法规及行业监管规则的执行情况;基金合同的遵守情况;内部规章制度的执行情况;资讯管制大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 17 页


和保密工作落实情况;员工职业操守规范情况,目的是规范基金财产的运作,防范和控制投资风 险,确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整,维护本基金份额持有人的合法权益。 (一)根据最新的法律法规、规章、规范性文件,本基金管理人及时制定了相应的公司制度, 并对现有制度进行不断修订和完善,确保本基金管理人内控制度的适时性、全面性和合法合规性。 同时,为保障制度的适时性,避免部分内控制度、业务规则与业务发展不相适应,报告期内本基 金管理人组织各部门对内部管理制度作了进一步梳理和完善。 (二)全面加强风险监控,不断提高基金业务风险管理水平。本年度内,深圳辖区基金公司 按照监管部门要求深入开展各项自查工作,公司以此为契机,在强化将风险控制放在各项工作之 首的风控理念基础上,力求将风控意识深入到每个业务条线。为督促各部门完善并落实各项内控 措施,公司严格执行风险控制管理员制度,健全内控工作协调机制及监督机制,并进一步加强投 资风险数量化评价能力及事前风险防范能力,有效防范相关业务风险。同时,公司严格执行投资 报备制度,建立了基金从业人员证券投资管理监控信息系统,将投资报备工作纳入常态。 (三)日常监察和专项监察相结合,确保监察稽核的有效性和深入性。本年度,公司继续对 本基金销售、宣传等方面的材料、协议及其他法律资料等进行了严格审查,对本基金各项投资比 例、投资权限、基金交易、股票投资限制、股票库维护等方面进行实时监察,同时,还专门针对 基金投资交易(包括公平交易、转债投资、投资权限、投资比例、流动性风险、基金重仓股等) 、 基金运营(基金头寸、基金结算、登记清算等) 、网上交易、基金销售等进行专项监察。通过日常 监察,保证了公司监察的全面性、实时性,通过专项监察,及时发现并纠正了业务中的潜在风险, 加强了业务部门和人员的风险意识,从而较好地预防了风险的发生。 (四)加强了对投资管理人员通讯工具在交易时间的集中管理,定期或不定期的对投资管理 人员的网络即时通讯记录、电话录音等进行抽查,有效的防范了各种形式的利益输送行为。 (五)以多种方式加强合规教育与培训,提高全公司的合规守法意识。及时向全公司传达与 基金相关的法律法规,并要求公司各部门贯彻到日常工作中。公司监察稽核部通过解答各业务部 门提出的法律问题,提供法律依据,对于较为重大疑难法律事项及时咨询公司外部律师或监管部 门,避免了业务发展中的盲目性,及时防范风险,维护了基金份额持有人的利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会,公司估值委员会主要负责估 值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定 收益部、风险管理部、基金运营部、监察稽核部、委托投资部指定人员组成。公司估值委员会的 相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历, 估值委员会成员中包括两名投资组合经理。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 18 页


股票投资部、研究部、固定收益部、风险管理部和委托投资部负责关注相关投资品种的动态, 评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化 或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的 投资品种;提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价 与计量;定期对估值政策和程序进行评价,以保证其持续适用;基金运营部负责日常的基金资产 的估值业务,执行基金估值政策,并负责与托管行沟通估值调整事项;监察稽核部负责审核估值 政策和程序的一致性,监督估值委员会工作流程中的风险控制,并负责估值调整事项的信息披露 工作。


本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行,并与托管银行的估值结果核对一 致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制,基金经理及投资经理作为估值小组成员,对 本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感,向估值委员会提供估值参考信 息,参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券,基金管理人及时启动特别估值程序,由 估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。 本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。截止报告期末本基金管理人 已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,由其按约定提供在银行间同业市场交易的债 券品种的估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。本报告期内本基金无收益分配 事项。 4.9 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中,本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金 法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定,对本基金基金管理人—大成基金管理 有限公司 2014 年 1 月 1 日至 2014年 12 月31 日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计 核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行 为。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 19 页


5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为, 大成基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份 额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的 行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格 按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为,大成基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办 法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净 值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害 基金持有人利益的行为。 §6 审计报告(转型前) 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 景福证券投资基金 全体基金份额持有人 引言段 我们审计了后附的 景福证券投资基金(以下简称“基金景 福”)的财务报表, 包括2014年12月25日(基金合同失效前日) 的资产负债表、 2014 年1 月1 日至2014 年12月25 日(基金合 同失效前日)止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表 以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是 基金景福 的基金管理人 大成基 金管理有限公司 管理层的责任。这种责任包括: (1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作 编制财务报表,并使其实现公允反映; (2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露 的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 20 页


行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相 关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总 体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计 意见提供了基础。 审计意见段 我们认为,上述 基金景福 的财务报表在所有重大方面按照企 业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有 关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了 基金景福 2014年12月25日(基金合同失效前日)的财务状况以及2014年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 25 日(基金合同失效前日)止期间的经 营成果和基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 薛 竞


俞伟敏 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 中国 ? 上海市 审计报告日期 2015 年 3月25 日


§6 审计报告(转型后) 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人 引言段 我们审计了后附的 大成产业升级股票型证券投资基金 (LOF)(以下简称“大成产业升级股票基金(LOF)”)的财务报 表,包括 2014 年 12 月 31 日的资产负债表、 2014 年 12 月 26 日(基金合同生效日)至2014年12月31日止期间的利润表和所 有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是大成产业升级股票基金(LOF)的基 金管理人 大成基金管理有限公司 管理层的责任。这种责任包 括: (1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作 编制财务报表,并使其实现公允反映; (2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 21 页


审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露 的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进 行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相 关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总 体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计 意见提供了基础。 审计意见段 我们认为,上述大成产业升级股票基金(LOF)


的财务报表在所 有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中 国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公 允反映了大成产业升级股票基金(LOF)








2014 年 12 月 31 日的财务状况以及2014年12月26日(基金合同生效日)至2014 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。 注册会计师的姓名 薛 竞


俞伟敏 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 中国 ? 上海市 审计报告日期 2015 年 3月25 日


§7 年度财务报表(转型前) 7.1 资产负债表(转型前) 会计主体:景福证券投资基金 报告截止日: 2014 年12 月25 日 单位:人民币元 资 产 附注号 报告期初至转型前 上年度末 2013 年12月 31 日 资 产:





银行存款 7.4.7.1 270,160,405.29 51,825,837.75 结算备付金


5,807,739.96 2,370,946.63 存出保证金


819,693.61 811,823.79 交易性金融资产 7.4.7.2 2,828,709,354.61 2,780,618,096.59 其中:股票投资


2,182,555,798.41 2,186,857,438.99








基金投资


- - 债券投资


646,153,556.20 593,760,657.60 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 22 页


应收证券清算款


43,287,354.59 5,023,944.71 应收利息 7.4.7.5 24,888,048.61 12,457,813.36 应收股利


- - 应收申购款


- - 递延所得税资产


- - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计


3,173,672,596.67 2,853,108,462.83 负债和所有者权益 附注号 报告期初至转型前 上年度末 2013 年12月 31 日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款


- - 应付证券清算款


- 13,617,352.59 应付赎回款


- - 应付管理人报酬


2,768,436.16 3,052,444.30 应付托管费


553,687.22 610,488.88 应付销售服务费


- - 应付交易费用 7.4.7.7 5,331,906.44 1,801,640.36 应交税费


- - 应付利息


- - 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债 7.4.7.8 1,436,277.11 1,241,708.38 负债合计


10,090,306.93 20,323,634.51 所有者权益:





实收基金 7.4.7.9 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00 未分配利润 7.4.7.10 163,582,289.74 -167,215,171.68 所有者权益合计


3,163,582,289.74 2,832,784,828.32 负债和所有者权益总计


3,173,672,596.67 2,853,108,462.83 注:1、报告截止日 2014年 12 月 25 日(基金合同失效前日),基金份额净值 1.0545 元,基金份额 总额 3,000,000,000.00 份。 2、本期财务报表的实际编制期间为 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 25 日(基金合同失效前日) 止期间。 7.2 利润表 会计主体:景福证券投资基金 本报告期:2014 年1 月1日至 2014 年12月 25 日 单位:人民币元 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 23 页


项 目 附注号 本期 2014年1月1日至2014 年 12 月 25 日 上年度可比期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年12月 31 日 一、收入


393,507,164.15 83,250,182.21 1.利息收入


27,077,050.84 23,607,738.38 其中:存款利息收入 7.4.7.11 620,671.26 526,814.50 债券利息收入


26,362,397.66 23,080,923.88 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


93,981.92 - 其他利息收入


- - 2.投资收益 (损失以 “-” 填列)


173,470,870.64 30,607,839.70 其中:股票投资收益 7.4.7.12 152,260,764.18 6,107,348.27 基金投资收益


- - 债券投资收益 7.4.7.13 280,232.34 -6,455,634.68 资产支持证券投资收益


- - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 20,929,874.12 30,956,126.11 3.公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 7.4.7.17 192,959,242.67 28,953,808.32 4. 汇兑收益(损失以“-”号 填列) - - 5.其他收入(损失以“-”号填 列) 7.4.7.18 - 80,795.81 减:二、费用


62,709,702.73 58,115,113.40 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 35,659,552.57 37,083,422.58 2.托管费 7.4.10.2.2 7,131,910.52 7,416,684.43 3.销售服务费 7.4.10.2.3 - - 4.交易费用 7.4.7.19 19,326,510.68 13,091,269.91 5.利息支出


- - 其中:卖出回购金融资产支出


- - 6.其他费用 7.4.7.20 591,728.96 523,736.48 三、 利润总额 (亏损总额以 “-” 号填列) 330,797,461.42 25,135,068.81 减:所得税费用


- - 四、净利润(净亏损以“-”号 填列) 330,797,461.42 25,135,068.81


7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:景福证券投资基金 本报告期:2014 年1 月1日至 2014 年12月 25 日 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 24 页


单位:人民币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 25 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金 净值) 3,000,000,000.00 -167,215,171.68 2,832,784,828.32 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数(本期利润) - 330,797,461.42 330,797,461.42 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填列) - - - 其中:1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值 变动(净值减少以“-”号 填列) - - - 五、期末所有者权益(基金 净值) 3,000,000,000.00 163,582,289.74 3,163,582,289.74 项目 上年度可比期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益(基金 净值) 3,000,000,000.00 -192,350,240.49 2,807,649,759.51 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数(本期利润) - 25,135,068.81 25,135,068.81 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数 (净值减少以“-”号填列) - - - 其中:1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值 变动(净值减少以“-”号 填列) - - - 五、期末所有者权益(基金 净值) 3,000,000,000.00 -167,215,171.68 2,832,784,828.32


报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 25 页


______罗登攀______














______肖剑______














____范瑛____ 基金管理人负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 景福证券投资基金(以下简称“本基金”)是由光大证券有限责任公司(后变更为“光大证券 股份有限公司”)、大鹏证券有限责任公司、广东证券股份有限公司及大成基金管理有限公司共四 家发起人依照《证券投资基金管理暂行办法》及其他有关的规定和《景福证券投资基金基金契约》 (后更名为《景福证券投资基金基金合同》)发起,经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证 监会”)证监基金字[1999]39 号文批准, 于 1999 年12月 30 日发起成立。 本基金为契约型封闭式, 存续期为 15 年,发行规模为 30 亿份基金份额。 本基金的基金管理人为大成基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司。 本基金经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上(2000)第 2 号文审核同意,于 2000 年 1 月 10 日在深交所挂牌交易。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《公开募集证券投资基金运作管理办法》 、 《景福证 券投资基金基金合同》 、 《深圳证券交易所证券投资基金上市规则》 、中国证监会《关于准予景福证 券投资基金变更注册的批复》(证监许可[2014]1159 号)和《大成基金管理有限公司关于景福证券 投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》等的有关规定,本基金份额持有人大 会以通讯方式召开,会议投票表决时间自 2014 年 11 月 18 日至 2014 年12 月 12 日止,大会讨论 通过了本基金转型议案,内容包括本基金由封闭式基金转为开放式基金,调整存续期限,终止上 市,调整投资目标、范围和策略以及修订基金合同等。经深交所《终止上市通知书》(深证上 [2014]477 号)同意,本基金于 2014 年 12 月 25 日进行终止上市权益登记,并于 2014 年12 月 26 日终止上市。自本基金终止上市之日起,原《景福证券投资基金基金合同》失效, 《大成产业升级 股票型证券投资基金(LOF)基金合同》生效。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和证监基金字[1999]39 号文的有关规定,本基金的 投资对象为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 本财务报表由本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于 2015 年3月 25 日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 26 页


资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资基金业协会颁布的 《证 券投资基金会计核算业务指引》 、 《景福证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示 的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2014年1月1日至2014年12月25日(基金合同失效前日)止期间年度 财务报表符合 企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2014 年 12 月 25 日的财务状况以及 2014 年 1 月1日至2014年12月25日(基金合同失效前日)止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信 息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2014 年 1 月1 日至 2014 年 12 月25 日(基金合同失效前日)。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易 性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 27 页


7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益; 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应 收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。


金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最 近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近 交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参 考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场, 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具 有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权 定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参 数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 28 页


与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00 元。 7.4.4.8 损益平准金 不适用。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认 为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。若期末未分配利润中的未实现 部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则 期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为 负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 具体收益分配政策请参见本基金合同中的相关章节。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 29 页


成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部 分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足 一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股 票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (1)对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的 交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估 值业务的指导意见》 ,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》 提供的指数收益法、现金流量折现法等估值技术进行估值。


(2)在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券 投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允 价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由 中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 财政部于2014年颁布 《企业会计准则第39号——公允价值计量》 、 《企业会计准则第40号—— 合营安排》 、 《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》和修订后的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》 、 《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》 、 《企业会计准则第 30 号——财务 报表列报》 、 《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》以及《企业会计准则第 37 号——金融工 具列报》 ,要求除《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》自 2014 年度财务报表起施行外,其 他准则自 2014 年7 月1 日起施行。上述准则对本基金本报告期无重大影响。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 30 页


7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[1998]55 号《关于证券投资基金税收问题的通知》 、财税 [2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红 利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖股票、债券的 差价收入不予征收营业税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收 入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起,对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含1个月)的, 其股息红利所得全额计入应纳税所得额; 持股期限在1个月以上至1年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。 对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时 间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得 统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 12 月 25 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 活期存款 270,160,405.29 51,825,837.75 定期存款 - - 其中:存款期限 1-3 个月 - - 其他存款 - - 合计: 270,160,405.29 51,825,837.75


7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 12 月 25 日 成本 公允价值 估值增值 股票 2,021,287,758.93 2,182,555,798.41 161,268,039.48 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 31 页


贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 154,340,136.66 155,677,556.20 1,337,419.54 银行间市场 491,257,745.00 490,476,000.00 -781,745.00 合计 645,597,881.66 646,153,556.20 555,674.54 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 2,666,885,640.59 2,828,709,354.61 161,823,714.02 项目 上年度末 2013 年 12 月 31 日 成本 公允价值 估值增值 股票 2,206,494,139.30 2,186,857,438.99 -19,636,700.31 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 94,060,536.22 89,144,657.60 -4,915,878.62 银行间市场 511,198,949.72 504,616,000.00 -6,582,949.72 合计 605,259,485.94 593,760,657.60 -11,498,828.34 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 2,811,753,625.24 2,780,618,096.59 -31,135,528.65


7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融工具。 7.4.7.4 买入返售金融资产 本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 12 月 25 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 8,658.17 10,910.38 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 1,045.40 1,067.00 应收债券利息 24,878,197.48 12,445,470.58 应收买入返售证券利息 - - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 32 页


其他 147.56 365.40 合计 24,888,048.61 12,457,813.36


7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 12 月 25 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 5,331,606.44 1,800,840.36 银行间市场应付交易费用 300.00 800.00 合计 5,331,906.44 1,801,640.36


7.4.7.8 其他负债














单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 12 月 25 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 1,000,000.00 1,000,000.00 应付赎回费 - - 应付其他 3,513.38 1,708.38 预提费用 432,763.73 240,000.00 合计 1,436,277.11 1,241,708.38


7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2014 年 1月1 日至2014年 12 月 25 日 基金份额(份) 账面金额 上年度末 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00 本期申购 - - 本期赎回(以“-”号填列) - - 本期末 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00





7.4.7.10 未分配利润 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 33 页


上年度末 -136,079,643.03 -31,135,528.65 -167,215,171.68 本期利润 137,838,218.75 192,959,242.67 330,797,461.42 本期基金份额交易产 生的变动数 - - - 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 - - - 本期末 1,758,575.72 161,823,714.02 163,582,289.74


7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元 项目 本期 2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 25 日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31 日 活期存款利息收入 542,574.29 452,368.86 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 66,979.52 61,750.24 其他 11,117.45 12,695.40 合计 620,671.26 526,814.50


7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2014 年 1月1 日至2014 年 12 月 25 日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013 年 12 月 31 日 卖出股票成交总额 6,515,055,383.02 4,479,295,004.82 减:卖出股票成本总额 6,362,794,618.84 4,473,187,656.55 买卖股票差价收入 152,260,764.18 6,107,348.27


7.4.7.13 债券投资收益 单位:人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年 12月25日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月 31日 卖出债券 (债转股及债券到 期兑付)成交金额 733,777,255.85 492,786,257.40 卖出债券(债转股及债券到 715,030,517.28 484,490,836.08 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 34 页


期兑付)成本总额 应收利息总额 18,466,506.23 14,751,056.00 债券投资收益 280,232.34 -6,455,634.68 7.4.7.14 贵金属投资收益


本报告期内及上年度可比期间本基金无贵金属投资收益。 7.4.7.15 衍生工具收益 本报告期内及上年度可比期间本基金无衍生工具收益。 7.4.7.16 股利收益


单位:人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年12 月 25 日 上年度可比期间 2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日 股票投资产生的股利收益 20,929,874.12 30,956,126.11 基金投资产生的股利收益 - - 合计 20,929,874.12 30,956,126.11


7.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2014年1月1日至2014年12 月 25 日 上年度可比期间 2013 年 1月1 日至2013 年 12月 31 日 1.交易性金融资产 192,959,242.67 28,953,808.32 ——股票投资 180,904,739.79 33,308,137.94 ——债券投资 12,054,502.88 -4,354,329.62 ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 192,959,242.67 28,953,808.32


7.4.7.18 其他收入 单位:人民币元 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 35 页


项目 本期 2014 年 1月1 日至2014 年 12 月 25 日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12 月 31 日 其他 - 80,795.81 合计 - 80,795.81


7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2014 年 1月1 日至2014 年12 月 25 日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12 月 31 日 交易所市场交易费用 19,322,385.68 13,087,569.91 银行间市场交易费用 4,125.00 3,700.00 合计 19,326,510.68 13,091,269.91


7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2014 年 1月1 日至2014 年 12 月 25 日 上年度可比期间 2013 年 1月1 日至2013 年 12月 31 日 审计费用 137,698.04 140,000.00 信息披露费 295,065.69 300,000.00 持有人大会费 65,000.00 - 上市年费 60,000.00 60,000.00 银行划款手续费 10,905.23 5,316.48 债券托管帐户维护费 22,900.00 18,000.00 其他 160.00 420.00 合计 591,728.96 523,736.48


7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 本基金于 2014 年 12 月 25 日进行终止上市权利登记,于 2014 年 12 月 26 日终止上市。自景 福基金终止上市之日起,原《景福证券投资基金基金合同》失效, 《大成产业升级股票型证券投资 基金(LOF)基金合同》生效,基金正式转型为上市开放式基金,存续期限调整为不定期,基金投资大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 36 页


目标、范围和策略调整,同时更名为“大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)”。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金发起人、基金管理人 中国农业银行股份有限公司(“中国农业银行”) 基金托管人 中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东 光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金发起人、基金管理人的股东 中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东 广东证券股份有限公司(“广东证券”) 基金发起人、基金管理人的股东 大成国际资产管理有限公司(“大成国际”) 基金管理人的子公司 大成创新资本管理有限公司(“大成创新资本”) 基金管理人的合营企业 注:1、中国证监会于 2005 年11月 6 日作出对广东证券取消业务许可并责令关闭的行政处罚。 2、 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2014年1月1日至2014年12月25日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 成交金额 占当期股票 成交总额的 比例 成交金额 占当期股票 成交总额的 比例 光大证券 1,147,564,167.28 9.04% 1,590,816,537.40 18.40%


7.4.10.1.2 应支付关联方的佣金































































































金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2014年1月1日至2014年12月25日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付 佣金总额的 比例 光大证券 1,044,737.64 9.20% 382,720.20 7.18% 关联方名称 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31日 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付 佣金总额的 比例 光大证券 1,448,274.96 18.64% 16,372.34 0.91% 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 37 页


注:1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记结 算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。 2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服 务等。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 25 日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31 日 当期发生的基金应支付 的管理费 35,659,552.57 37,083,422.58 其中: 支付销售机构的客 户维护费 1 - - 注:支付基金管理人大成基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.25%的年费率计提,逐日累 计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值×1.25%/当年天数。若由于卖出回购证券和现金分红以外原 因造成基金持有现金比例超过基金资产净值的 20%,超过部分不计提管理人报酬。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 25 日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年12月31 日 当期发生的基金应支付 的托管费 7,131,910.52 7,416,684.43 注:支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐日累 计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值×0.25% / 当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位:人民币元 本期 2014 年 1月1 日至2014 年 12 月 25 日 银行间市场交 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购



















































































大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 38 页


易的 各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国农业银行 - - - - - - 上年度可比期间 2013 年 1月1 日至2013 年 12 月 31 日 银行间市场交 易的 各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出 中国农业银行 60,812,416.44 - - - - -


7.4.10.3.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 项目 本期 2014年1月1日至2014年12 月 25 日 上年度可比期间 2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月 31 日 期初持有的基金份额 7,500,000.00 7,500,000.00 期间申购/买入总份额 - - 期间因拆分变动份额 - - 减:期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 7,500,000.00 7,500,000.00 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 0.25% 0.25%


7.4.10.3.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份 关联方名称 本期末 2014 年 12 月 25 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例(%) 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例(%) 光大证券 3,750,300.00 0.13% 3,750,300.00 0.13% 广东证券 3,750,000.00 0.13% 3,750,000.00 0.13%


7.4.10.4 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入


单位:人民币元 关联方 名称 本期 2014年1月1日至2014年12月25日 上年度可比期间 2013 年 1月1 日至2013 年 12 月 31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国农业银 270,160,405.29 542,574.29 51,825,837.75 452,368.86 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 39 页


行 注:本基金的银行存款由基金托管人 中国农业银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.5 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本报告期内及上年度可比期间本基金未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.6 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金 本报告期内本基金无利润分配事项。 7.4.12 期末(2014 年 12 月 25 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 于本报告期末,本基金未持有因认购新发或增发证券而流通受限的证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票 金额单位:人民币元 股票代 码 股票 名称 停牌日期 停牌 原因 期末 估值单 价 复牌日期 复牌 开盘单 价 数量(股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备注 000008 宝利 来 2014年12月 18日 发行 股份 购买 资产 24.18 2014年12月 29日 26.60 1,947,360 47,752,552.41 47,087,164.80 - 002009 天奇 股份 2014年10月 20日 重大 资产 重组 18.12 2015年1月 28日 17.93 2,642,153 41,058,573.44 47,875,812.36 - 002050 三花 股份 2014年10月 27日 重大 资产 重组 15.38 2015年1月 27日 14.93 9,286,311 96,816,786.36 142,823,463.18 - 300011 鼎汉 技术 2014年11月 24日 重大 资产 重组 20.10 2015年2月3 日 18.98 6,356,885 80,855,515.78 127,773,388.50 - 300159 新研 股份 2014年12月 1日 重大 资产 重组 16.51 2015年3月 18日 18.16 200,000 2,930,171.55 3,302,000.00 - 注: 本基金截至 2014 年 12 月25 日(基金合同失效前日)止持有以上因公布的重大事项可能产生重 大影响而被暂时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 40 页


7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 于本报告期末,本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 于本报告期末,本基金无从事交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金属于股票型基金,其预期收益及风险水平高于混合基金、债券基金与货币市场基金, 属于高风险收益特征的开放式基金。本基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资及权证 投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性 风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的 范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益 目标。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设, 建立了以由高层监控(董事会合规审计和 风险控制委员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、 岗位自控构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规审计和风险控制委 员会,对公司整体运营风险进行监督,监督风险控制措施的执行;在管理层层面设立投资风险控 制委员会,通过定期会议讨论涉及投资风险的重大议题,形成正式决议提交投委会;在业务操作 层面,监察稽核部履行合规控制职责,通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险 点以专项稽核的方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析 职责。


本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度, 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 41 页


本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 存放在本基金的托管行 中国农业银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进 行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可 能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制 以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2014 年12月 25 日 (基金合同失效前日) 上年度末 2013 年12月 31 日 A-1 - - A-1 以下 - - 未评级 420,287,000.00 276,615,295.30 合计 420,287,000.00 276,615,295.30 注:未评级债券包括国债和政策性金融债。 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2014 年 12 月 25 日 (基金合同失效前日) 上年度末 2013 年12月 31 日 AAA - - AAA 以下 4,602,708.00 3,417,162.00 未评级 221,263,848.20 313,728,200.30 合计 225,866,556.20 317,145,362.30 注:未评级债券包括国债、央行票据和政策性金融债。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧 烈波动的情况下以合理的价格变现。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性 比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变 现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 42 页


基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基金管 理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持大部分证 券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资 产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能以合理价格适时变现金融资产均能以合理价 格适时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限 一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 于 2014 年 12 月25 日(基金合同失效前日), 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日 均为一个月以内且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现 金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性 资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 金额单位:人民币元 本期末


2014 年12 月 25 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 270,160,405.29 - - - 270,160,405.29 结算备付 金 5,807,739.96 - - - 5,807,739.96 存出保证 金 819,693.61 - - - 819,693.61 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 43 页


交易性金 融资产 450,338,000.00 174,469,824.00 21,345,732.20 2,182,555,798.41 2,828,709,354.61 应收证券 清算款 - - - 43,287,354.59 43,287,354.59 应收利息 - - - 24,888,048.61 24,888,048.61 资产总计 727,125,838.86 174,469,824.00 21,345,732.20 2,250,731,201.61 3,173,672,596.67 负债








应付管理 人报酬 - - - 2,768,436.16 2,768,436.16 应付托管 费 - - - 553,687.22 553,687.22 应付交易 费用 - - - 5,331,906.44 5,331,906.44 其他负债 - - - 1,436,277.11 1,436,277.11 负债总计 - - - 10,090,306.93 10,090,306.93 利率敏感 度缺口 727,125,838.86 174,469,824.00 21,345,732.20 2,240,640,894.68 3,163,582,289.74 上年度末


2013 年12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 51,825,837.75 - - - 51,825,837.75 结算备付 金 2,370,946.63 - - - 2,370,946.63 存出保证 金 811,823.79 - - - 811,823.79 交易性金 融资产 465,153,295.30 67,382,796.80 61,224,565.50 2,186,857,438.99 2,780,618,096.59 应收证券 清算款 - - - 5,023,944.71 5,023,944.71 应收利息 - - - 12,457,813.36 12,457,813.36 资产总计 520,161,903.47 67,382,796.80 61,224,565.50 2,204,339,197.06 2,853,108,462.83 负债








应付证券 清算款 - - - 13,617,352.59 13,617,352.59 应付管理 人报酬 - - - 3,052,444.30 3,052,444.30 应付托管 费 - - - 610,488.88 610,488.88 应付交易 费用 - - - 1,801,640.36 1,801,640.36 其他负债 - - - 1,241,708.38 1,241,708.38 负债总计 - - - 20,323,634.51 20,323,634.51 利率敏感 520,161,903.47 67,382,796.80 61,224,565.50 2,184,015,562.55 2,832,784,828.32 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 44 页


度缺口 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假 设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分 析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末(2014 年12月 25 日) 上年度末(2013 年12月31 日) 1. 市场利率下降 25 个基点 1,080,000.00 1,680,000.00 2. 市场利率上升 25 个基点 -1,070,000.00 -1,650,000.00


7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场 交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的 影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏 观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单 个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金 管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应 对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金的投资组合由股票投资和债券投资 两部分组成。股票投资由指数化投资和积极投资两部分组成,其中,指数化股票投资部分采用抽 样法构造投资组合以跟踪上证 A 股指数,约占基金资产的 50%,不得低于 30%;积极股票投资主要 投资于高成长行业股票或价值被低估股票,约占基金资产的 30%。此外,本基金的基金管理人每 日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 45 页


VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控 制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 12 月 25 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 公允价值 占基金资产净 值比例(%) 公允价值 占基金资 产净值比 例(%) 交易性金融资产-股票投资 2,182,555,798.41 68.99 2,186,857,438.99 77.20 交易性金融资产-基金投 资 - - - - 交易性金融资产-债券投 资 - - - - 交易性金融资产-贵金属 投资 - - - - 衍生金融资产-权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 2,182,555,798.41 68.99 2,186,857,438.99 77.20


7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除“上证 A股指数×80+中信国债指数×20”以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末 ( 2014 年12 月 25 日) 上年度末( 2013 年 12 月 31 日) 1. “上证 A 股指数×80+中 信国债指数×20”上升5% 146,540,000.00 144,580,000.00 2. “上证 A 股指数×80+中 信国债指数×20”下降5% -146,540,000.00 -144,580,000.00





7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 46 页


第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2014 年 12 月25 日(基金合同失效前日), 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产中属于第一层次的余额为 1,969,371,525.77 元,属于第二层级的余额为 859,337,828.84 元,无属于第三层级的余额(2013 年 12 月 31 日:第一层级 2,276,002,096.59 元,第二层级 504,616,000.00 元,无第三层级)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期 间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输 入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2014 年 12 月25 日(基金合同失效前日), 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资 产(2013 年12 月31 日:同)。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允 价值相差很小。 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。


§7 年度财务报表(转型后) 7.1 资产负债表(转型后) 会计主体:大成产业升级股票型证券投资基金(LOF) 报告截止日: 2014 年12 月31 日 单位:人民币元 资 产 附注号 转型后至报告期末 资 产:


大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 47 页


银行存款 7.4.7.1 499,544,180.48 结算备付金


5,807,739.96 存出保证金


819,693.61 交易性金融资产 7.4.7.2 2,596,764,595.68 其中:股票投资


1,949,891,161.08








基金投资


- 债券投资


646,873,434.60 资产支持证券投资


- 贵金属投资


- 衍生金融资产 7.4.7.3 - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 应收证券清算款


25,072,615.47 应收利息 7.4.7.5 25,438,800.50 应收股利


- 应收申购款


- 递延所得税资产


- 其他资产 7.4.7.6 - 资产总计


3,153,447,625.70 负债和所有者权益 附注号 转型后至报告期末 负 债:


短期借款


- 交易性金融负债


- 衍生金融负债 7.4.7.3 - 卖出回购金融资产款


- 应付证券清算款


- 应付赎回款


- 应付管理人报酬


3,547,581.72 应付托管费


683,544.81 应付销售服务费


- 应付交易费用 7.4.7.7 5,580,495.22 应交税费


- 应付利息


- 应付利润


- 递延所得税负债


- 其他负债 7.4.7.8 1,443,513.38 负债合计


11,255,135.13 所有者权益:


实收基金 7.4.7.9 3,000,000,000.00 未分配利润 7.4.7.10 142,192,490.57 所有者权益合计


3,142,192,490.57 负债和所有者权益总计


3,153,447,625.70 注: 1. 报告截止日 2014年 12 月 31 日, 基金份额净值 1.047元, 基金份额总额 3,000,000,000.00大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 48 页


份。 2. 本期财务报表的实际编制期间为2014年12月26日(基金合同生效日)至2014年12月31日止 期间。 7.2 利润表 会计主体:大成产业升级股票型证券投资基金(LOF) 本报告期:2014 年12月26 日至 2014年 12 月 31 日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2014 年12月 26 日至2014 年 12 月31 日 一、收入


-19,949,744.70 1.利息收入


550,751.89 其中:存款利息收入 7.4.7.11 39,976.32 债券利息收入


510,775.57 资产支持证券利息收入


- 买入返售金融资产收入


- 其他利息收入


- 2.投资收益(损失以“-”填列)


16,451,887.08 其中:股票投资收益 7.4.7.12 16,455,087.38 基金投资收益


- 债券投资收益 7.4.7.13 - 资产支持证券投资收益


- 贵金属投资收益 7.4.7.14 - 衍生工具收益 7.4.7.15 - 股利收益 7.4.7.16 -3,200.30 3.公允价值变动收益(损失以“-”号 填列) 7.4.7.17 -36,952,383.67 4. 汇兑收益(损失以“-”号填列)


- 5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.18 - 减:二、费用


1,440,054.47 1.管理人报酬 7.4.10.2.1 779,145.56 2.托管费 7.4.10.2.2 129,857.59 3.销售服务费


- 4.交易费用 7.4.7.19 523,765.05 5.利息支出


- 其中:卖出回购金融资产支出


- 6.其他费用 7.4.7.20 7,286.27 三、利润总额(亏损总额以“-”号填 列) -21,389,799.17 减:所得税费用


- 四、净利润(净亏损以“-”号填列)


-21,389,799.17 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 49 页





7.3 所有者权益(基金净值)变动表 会计主体:大成产业升级股票型证券投资基金(LOF) 本报告期:2014 年12月26 日至 2014年 12 月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2014 年12月 26 日至 2014 年 12 月31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、 期初所有者权益 (基金净值) 3,000,000,000.00 163,582,289.74 3,163,582,289.74 二、 本期经营活动产生的基金净 值变动数(本期利润) - -21,389,799.17 -21,389,799.17 三、 本期基金份额交易产生的基 金净值变动数 (净值减少以“-”号填列) - - - 其中:1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款(以“-” 号填列) - - - 四、 本期向基金份额持有人分配 利润产生的基金净值变动 (净值 减少以“-”号填列) - - - 五、 期末所有者权益 (基金净值) 3,000,000,000.00 142,192,490.57 3,142,192,490.57


报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: ______罗登攀______














______肖剑______














____范瑛____ 基金管理人负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)由原景福证券投资基金转型而 来。基金转型经原景福证券投资基金基金份额持有人大会决议通过,持有人大会决议自表决通过 之日起生效。经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)《终止上市通知书》(深证上[2014]477 号) 同意,景福证券投资基金于 2014 年12月 26 日终止上市,自同日起,由《景福证券投资基金基金 合同》修订而成的《大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)基金合同》生效,原《景福证券投资 基金基金合同》失效。本基金为契约型开放式,存续期间不定。本基金的基金管理人为大成基金大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 50 页


管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)基金合 同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股 票(包括中小板、创业板以及其他经中国证监会批准上市的股票)、债券、资产支持证券、货币市 场工具、衍生工具(权证、股指期货等)以及经中国证监会批准允许基金投资的其它金融工具,但 需符合中国证监会的相关规定。本基金的股票资产投资比例为基金资产的 80%-95%,投资于本基 金合同界定的产业升级相关的股票资产不低于非现金基金资产的 80%。每个交易日日终在扣除股 指期货合约需缴纳的交易保证金后,应当保持现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金 资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为:沪深 300 指数收益率 X80%+中证综合债券指数收益率 X20%。 根据《大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)基金合同》的规定,本基金应当自基金合同生 效之日起 6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。截至 2014 年12月 31 日止, 本基金尚处于建仓期。 本财务报表由本基金的基金管理人大成基金管理有限公司于 2015 年3月 25 日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本 准则》 、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 、 中国证券投资基金业协会颁布的 《证 券投资基金会计核算业务指引》 、 《大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)基金合同》和在财务 报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2014 年 12 月 26 日(基金合同生效日)至 2014 年 12 月 31 日止期间财务报表符合企业 会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2014 年 12 月 31 日的财务状况以及 2014 年 12 月 26日(基金合同生效日)至2014年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2014 年 12 月 26 日(基金合同生效日)至 2014 年 12 月31 日止期间。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 51 页


7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易 性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款和其他各类应收款项等。应收款 项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时, 按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益; 对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应 收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终 止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 52 页


终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值: (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最 近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近 交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参 考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场, 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具 有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权 定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参 数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累 计亏损)。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 53 页


为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下 由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价 值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公 允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金 红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资,其中场外基金份 额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投 资,场内基金份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基 金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的 金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分 配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部 分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足 一定条件的,则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 54 页


7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股 票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下: (1)对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的 交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估 值业务的指导意见》 ,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》 提供的指数收益法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 (2)在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券 投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允 价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由 中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 财政部于2014年颁布 《企业会计准则第39号——公允价值计量》 、 《企业会计准则第40号—— 合营安排》 、 《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》和修订后的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》 、 《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》 、 《企业会计准则第 30 号——财务 报表列报》 、 《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》以及《企业会计准则第 37 号——金融工 具列报》 ,要求除《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》自 2014 年度财务报表起施行外,其 他准则自 2014 年7 月1 日起施行。上述准则对本基金本报告期无重大影响。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》 、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税 项列示如下: (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖股票、债券的大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 55 页


差价收入不予征收营业税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收 入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。


(3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起,对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含1个月)的, 其股息红利所得全额计入应纳税所得额; 持股期限在1个月以上至1年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。 对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时 间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得 统一适用 20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 活期存款 499,544,180.48 定期存款 - 其中:存款期限 1-3 个月 - 其他存款 - 合计: 499,544,180.48


7.4.7.2 交易性金融资产 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 成本 公允价值 估值增值 股票 1,826,295,383.67 1,949,891,161.08 123,595,777.41 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 154,340,136.66 156,293,434.60 1,953,297.94 银行间市场 491,257,745.00 490,580,000.00 -677,745.00 合计 645,597,881.66 646,873,434.60 1,275,552.94 资产支持证券 - - - 基金 - - - 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 56 页


其他 - - - 合计 2,471,893,265.33 2,596,764,595.68 124,871,330.35


7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融工具。 7.4.7.4 买入返售金融资产 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.5 应收利息 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 46,845.05 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 2,613.50 应收债券利息 25,388,973.05 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 368.90 合计 25,438,800.50


7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 5,580,195.22 银行间市场应付交易费用 300.00 合计 5,580,495.22


7.4.7.8 其他负债














单位:人民币元 项目 本期末 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 57 页


2014 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 1,000,000.00 应付赎回费 - 应付其他 3,513.38 预提费用 440,000.00 合计 1,443,513.38


7.4.7.9 实收基金 金额单位:人民币元 项目 本期 2014 年 12 月 26 日至 2014 年 12 月31 日


基金份额(份) 账面金额 基金合同生效日 3,000,000,000.00





3,000,000,000.00 本期申购 - - 本期赎回(以“-”号填列) - - 本期末 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00 注:根据《大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)基金合同》及《大成产业升级股票型证券投资 基金(LOF)招募说明书》 的相关规定, 截至 2014 年 12 月 31 日, 本基金尚未向投资人开放基金交易, 申购、赎回业务。 7.4.7.10 未分配利润 金额单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 基金合同生效日 1,758,575.72 161,823,714.02 163,582,289.74 本期利润 15,562,584.50 -36,952,383.67 -21,389,799.17 本期基金份额交易 产生的变动数 - - - 其中:基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 - - - 本期末 17,321,160.22 124,871,330.35


142,192,490.57





7.4.7.11 存款利息收入 项目 本期 2014 年 12 月 26 日至 2014 年 12 月31 日 活期存款利息收入 38,186.88 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 1,568.10 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 58 页


其他 221.34 合计 39,976.32


7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元 项目 本期 2014 年 12 月 26 日至 2014 年 12 月31 日 卖出股票成交总额 243,875,310.12 卖出股票成本总额 227,420,222.74 买卖股票差价收入 16,455,087.38


7.4.7.13 债券投资收益 本报告期内本基金无债券投资收益。 7.4.7.14 贵金属投资收益


本报告期内及上年度可比期间本基金无贵金属投资收益。 7.4.7.15 衍生工具收益 本报告期内本基金无衍生工具收益。 7.4.7.16 股利收益


单位:人民币元 项目 本期 2014 年 12 月 26 日至 2014 年 12 月31 日 股票投资产生的股利收益 -3,200.30 基金投资产生的股利收益 - 合计 -3,200.30


7.4.7.17 公允价值变动收益 单位:人民币元 项目名称 本期 2014 年 12 月 26 日至 2014 年 12 月31 日 1.交易性金融资产 -36,952,383.67 ——股票投资 -37,672,262.07 ——债券投资 719,878.40 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 59 页


——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 -36,952,383.67


7.4.7.18 其他收入 本报告期内本基金无其他收入。 7.4.7.19 交易费用 单位:人民币元 项目 本期 2014 年 12 月 26 日至 2014 年 12 月31 日 交易所市场交易费用 523,765.05 银行间市场交易费用 - 合计 523,765.05


7.4.7.20 其他费用 单位:人民币元 项目 本期 2014 年 12 月 26 日至 2014 年 12 月31 日 审计费用 2,301.96 信息披露费 4,934.31 银行划款手续费 50.00 合计 7,286.27


7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 经深交所深证上字[2013]414 号文审核同意, 本基金 2,985,000,000.00 基金份额自 2015年 1 月 9 日起在深交所上市交易。未上市交易的基金份额托管在场外,基金份额持有人可通过跨系统 转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。经本基金的基金管理人向深交所申请,原景福 证券投资基金发起人持有的未上市部分15,000,000.00份基金份额于2015年1月16日起转流通。 本基金的基金管理人于 2015 年1 月17 日宣告2014 年度第1 次分红,向截至 2015 年1月21大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 60 页


日止在本基金注册登记人中国证券登记结算有限责任公司登记在册的份额持有人, 按每 10 份基金 份额派发红利 0.0200 元。 。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、基金销售机构 中国农业银行股份有限公司(“中国农业 银行”) 基金托管人、基金销售机构 中泰信托有限责任公司 基金管理人的股东 光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构 中国银河投资管理有限公司 基金管理人的股东 广东证券股份有限公司(“广东证券”) 基金管理人的股东 大成国际资产管理有限公司(“大成国 际”) 基金管理人的子公司 大成创新资本管理有限公司(“大成创新 资本”) 基金管理人的合营企业 注:1、中国证监会于 2005 年11月 6 日作出对广东证券取消业务许可并责令关闭的行政处罚。 2、 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期间的关联方交易 本基金本报告期未有通过关联方交易单元进行的交易。 7.4.10.1 关联方报酬 7.4.10.1.1 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2014 年 12 月 26 日至 2014 年 12 月31 日 当期应支付的管理费 779,145.56 其中:支付销售机构的客户维护费 - 注:支付基金管理人大成基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提,逐日累 计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日管理人报酬=前一日基金资产净值×1.50% /当年天数。 7.4.10.1.2 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2014 年 12 月 26 日至 2014 年 12 月31 日 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 61 页


当期应支付的托管费 129,857.59 注:支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐日累 计至每月月底,按月支付。其计算公式为: 日托管费=前一日基金资产净值×0.25% /当年天数。 7.4.10.2 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本报告期内本基金未发生与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.3 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.3.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位:份 项目 本期 2014 年 12 月 26 日至 2014 年 12 月31 日 基金合同生效日(2014 年 12 月 26 日)持有 的基金份额 7,500,000.00 期间申购/买入总份额 - 期间因拆分增加的份额 - 期间赎回/卖出总份额 - 期末持有的基金份额 7,500,000.00 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 0.25%


7.4.10.3.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份 关联方名称 本期末 2014 年 12 月 31 日 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比例 光大证券 3,750,300.00 0.13% 广东证券 3,750,000.00 0.13%


7.4.10.4 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入


单位:人民币元 关联方名称 本期 2014 年 12 月 26 日至 2014 年 12 月31 日 期末余额 当期利息收入 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 62 页


中国农业银行 499,544,180.48 38,186.88 注:本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管,按银行同业利率计息。 7.4.10.5 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。 7.4.10.6 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金 本报告期内本基金无利润分配事项。 7.4.12 期末(2014 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 于本报告期末,本基金未持有因认购新发/增发证券而流通受限股票。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票 金额单位:人民币元 股票代 码 股票 名称 停牌日期 停 牌 原 因 期末 估值单 价 复牌日期 复牌 开盘单价 数量(股) 期末 成本总额 期末 估值总额 备 注 002009 天奇 股份 2014年10月 20日 重 大 资 产 重 组 17.87 2015年1月28 日 17.93 2,642,153 41,058,573.44 47,215,274.11 - 002050 三花 股份 2014年10月 27日 重 大 事 项 15.18 2015年1月27 日 14.93 9,286,311 96,816,786.36 140,966,200.98 - 300011 鼎汉 技术 2014年11月 24日 重 大 资 产 重 组 20.25 2015年2 月3 日 18.98 6,356,885 80,855,515.78 128,726,921.25 - 300159 新研 股份 2014年12月1 日 重 大 16.51 2015年3月18 日 18.16 200,000 2,930,171.55 3,302,000.00 - 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 63 页


资 产 重 组 注:本基金截至本报告期末持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票, 该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 于本报告期末,本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 于本报告期末,本基金无从事交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为股票型基金,预期风险收益高于混合基金、债券基金和货币市场基金,属于预期风 险的收益水平较高的品种。本基金投资的金融工具主要包括股票投资和债券投资等。本基金在日 常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本 基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将相对风险控制在限定的范围之内,使本基金 在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“相对收益高、风险适中”的风险收益目标。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设, 建立了以由高层监控(董事会合规审计和 风险控制委员会、公司投资风险控制委员会)、专业监控(监察稽核部、风险管理部)、部门互控、 岗位自控构成的风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立合规审计和风险控制委 员会,对公司整体运营风险进行监督,监督风险控制措施的执行;在管理层层面设立投资风险控 制委员会,通过定期会议讨论涉及投资风险的重大议题,形成正式决议提交投委会;在业务操作 层面,监察稽核部履行合规控制职责,通过定期、不定期检查内控制度的执行情况、对重大风险 点以专项稽核的方式确保公司内控制度、流程得到贯彻执行。风险管理部履行风险量化评估分析 职责。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去 估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风 险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工 具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 64 页


及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 存放在本基金的托管行中国农业银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进 行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可 能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制 以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金债券投资的信用评级情况按《中国 人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2014 年12 月 31 日 A-1 - A-1 以下 - 未评级 420,398,000.00 合计 420,398,000.00 注:未评级债券为政策性金融债。 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2014 年12 月 31 日 AAA - AAA 以下 4,894,758.00 未评级 221,580,676.60 合计 226,475,434.60 注:未评级债券为国债和政策性金融债。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 65 页


理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性 比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变 现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本 基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基金管 理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持大部分证 券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资 产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能以合理价格适时变现。此外,本基金可通过 卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的 公允价值。 于 2014 年 12 月31 日, 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不 计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合 约到期现金流量。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现 金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算 备付金及债券投资等。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 66 页


7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 金额单位:人民币元 本期末


2014 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产








银行存款 499,544,180.48 - - - 499,544,180.48 结算备付金 5,807,739.96 - - - 5,807,739.96 存出保证金 819,693.61 - - - 819,693.61 交易性金融 资产 450,451,000.00 175,089,063.60 21,333,371.00 1,949,891,161.08 2,596,764,595.68 应收证券清 算款 - - - 25,072,615.47 25,072,615.47 应收利息 - - - 25,438,800.50 25,438,800.50 资产总计 956,622,614.05 175,089,063.60 21,333,371.00 2,000,402,577.05 3,153,447,625.70 负债








应付管理人 报酬 - - - 3,547,581.72 3,547,581.72 应付托管费 - - - 683,544.81 683,544.81 应付交易费 用 - - - 5,580,495.22 5,580,495.22 其他负债 - - - 1,443,513.38 1,443,513.38 负债总计 - - - 11,255,135.13 11,255,135.13 利率敏感度 缺口 956,622,614.05 175,089,063.60 21,333,371.00 1,989,147,441.92 3,142,192,490.57 注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假 设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分 析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元) 本期末(2014 年12月 31 日) 1. 市场利率下降 25 个基点 1,060,000.00 2. 市场利率上升 25 个基点 -1,050,000.00


大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 67 页


7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场 交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的 影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金采用自上而下与自下而上相结合的方法进行主动投资策略,以宏观经济和政策研究为 基础,通过分析影响证券市场整体运行的内外部因素,进行自上而下的资产配置和组合管理,同 时自下而上的精选各个行业中具有良好治理结构、在细分行业具有竞争优势以及有较高成长性的 产业升级股票进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资 产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本本基金的股票资产投资比例为基金资产 的 80%—95%,投资于本基金合同界定的产业升级相关的股票资产不低于非现金基金资产的 80%。 此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对 基金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可 靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 公允价值 占基金资产净值比例(%) 交易性金融资产-股票投资 1,949,891,161.08 62.06 交易性金融资产-基金投资 - - 交易性金融资产-债券投资 - - 交易性金融资产-贵金属投 资 - - 衍生金融资产-权证投资 - - 其他 - - 合计 1,949,891,161.08 62.06


7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 68 页


于 2014 年 12 月31 日,本基金成立期限较短,没有足够的经验数据计算其他价格风险的敏感性分 析。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2014 年 12 月31 日, 本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为 1,785,974,199.34 元,属于第二层次的余额为 810,790,396.34 元,无属于 第三层次的余额。 (ii)各层级金融工具公允价值 对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期 间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输 入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层级公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2014 年 12 月31 日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允 价值相差很小。 (2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。


大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 69 页


§8 投资组合报告(转型前) 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 权益投资 2,182,555,798.41 68.77 其中:股票 2,182,555,798.41 68.77 2 固定收益投资 646,153,556.20 20.36 其中:债券 646,153,556.20 20.36








资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中:买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 275,968,145.25 8.70 7 其他资产 68,995,096.81 2.17 8 合计 3,173,672,596.67 100.00


8.2 期末按行业分类的股票投资组合


金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 1,627,174,523.47 51.43 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 45,077,888.00 1.42 E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 2,361,000.00 0.07 H 住宿和餐饮业 47,087,164.80 1.49 I 信息传输、软件和信息技术服务 业 107,999,743.06 3.41 J 金融业 320,809,320.51 10.14 K 房地产业 32,046,158.57 1.01 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 70 页


N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 2,182,555,798.41 68.99


8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 601166 兴业银行 11,300,028 163,737,405.72 5.18 2 000625 长安汽车 8,715,849 144,944,568.87 4.58 3 002050 三花股份 9,286,311 142,823,463.18 4.51 4 300011 鼎汉技术 6,356,885 127,773,388.50 4.04 5 600570 恒生电子 1,649,860 97,391,235.80 3.08 6 002303 美盈森 6,001,596 89,063,684.64 2.82 7 002547 春兴精工 5,421,698 87,885,724.58 2.78 8 001696 宗申动力 9,549,889 84,421,018.76 2.67 9 002584 西陇化工 4,471,690 81,384,758.00 2.57 10 600016 民生银行 7,520,043 80,765,261.82 2.55 11 600277 亿利能源 8,000,004 78,720,039.36 2.49 12 601318 中国平安 1,203,300 76,301,253.00 2.41 13 002572 索菲亚 3,578,330 73,642,031.40 2.33 14 300225 金力泰 6,923,993 68,686,010.56 2.17 15 002384 东山精密 6,011,645 66,969,725.30 2.12 16 300303 聚飞光电 3,758,069 65,878,949.57 2.08 17 601058 赛轮股份 3,699,841 61,195,370.14 1.93 18 002341 新纶科技 3,299,868 60,387,584.40 1.91 19 002340 格林美 4,199,933 55,733,110.91 1.76 20 300066 三川股份 3,501,926 52,844,063.34 1.67 21 002481 双塔食品 2,799,657 48,630,042.09 1.54 22 002009 天奇股份 2,642,153 47,875,812.36 1.51 23 000008 宝利来 1,947,360 47,087,164.80 1.49 24 300203 聚光科技 1,999,863 38,537,360.01 1.22 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 71 页


25 600741 华域汽车 2,499,868 37,723,008.12 1.19 26 002662 京威股份 2,699,692 33,881,134.60 1.07 27 600208 新湖中宝 5,349,943 32,046,158.57 1.01 28 000791 甘肃电投 1,999,993 31,999,888.00 1.01 29 600309 万华化学 1,000,035 22,480,786.80 0.71 30 002468 艾迪西 999,969 14,969,535.93 0.47 31 300059 东方财富 340,083 10,603,787.94 0.34 32 000598 兴蓉投资 800,000 6,360,000.00 0.20 33 600562 国睿科技 110,000 5,937,800.00 0.19 34 000528 柳





工 470,000 5,231,100.00 0.17 35 002366 丹甫股份 102,630 3,572,550.30 0.11 36 600461 洪城水业 300,000 3,498,000.00 0.11 37 600873 梅花生物 500,000 3,435,000.00 0.11 38 300159 新研股份 200,000 3,302,000.00 0.10 39 600969 郴电国际 200,000 3,220,000.00 0.10 40 000039 中集集团 150,019 3,106,893.49 0.10 41 000425 徐工机械 175,000 2,625,000.00 0.08 42 600184 光电股份 68,200 2,592,964.00 0.08 43 002414 高德红外 120,000 2,568,000.00 0.08 44 600031 三一重工 259,000 2,535,610.00 0.08 45 601008 连云港 300,000 2,361,000.00 0.07 46 300103 达刚路机 101,058 1,872,604.74 0.06 47 002651 利君股份 56,385 1,538,182.80 0.05 48 002380 科远股份 49,969 1,245,227.48 0.04 49 300241 瑞丰光电 100,000 1,148,000.00 0.04 50 300351 永贵电器 146 5,892.56 0.00 51 600990 四创电子 84 5,122.32 0.00 52 600850 华东电脑 127 4,719.32 0.00 53 601336 新华保险 94 4,004.40 0.00 54 000547 闽福发A 94 1,404.36 0.00 55 601601 中国太保 39 1,079.13 0.00 56 600999 招商证券 12 316.44 0.00


8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 72 页


值比例(%) 1 601166 兴业银行


210,070,892.52


7.42% 2 000625 长安汽车


151,858,535.30


5.36% 3 002547 春兴精工


146,196,703.28


5.16% 4 600277 亿利能源


140,131,989.38


4.95% 5 002008 大族激光


127,586,000.79


4.50% 6 001696 宗申动力


116,469,415.29


4.11% 7 002584 西陇化工


106,933,548.79


3.77% 8 601222 林洋电子


103,741,670.55


3.66% 9 002384 东山精密


101,875,624.62


3.60% 10 300303 聚飞光电


101,096,889.49


3.57% 11 002050 三花股份





99,989,975.83


3.53% 12 600742 一汽富维





96,804,456.08


3.42% 13 600570 恒生电子





96,543,356.41


3.41% 14 600741 华域汽车





96,314,308.05


3.40% 15 002665 首航节能





96,102,468.44


3.39% 16 600850 华东电脑





92,167,551.64


3.25% 17 000958 东方能源





87,961,528.51


3.11% 18 600270 外运发展





87,159,253.74


3.08% 19 600016 民生银行





86,911,997.19


3.07% 20 000681 视觉中国





85,651,091.77


3.02% 21 002303 美盈森





82,933,996.87


2.93% 22 300011 鼎汉技术





80,855,515.78


2.85% 23 300225 金力泰





78,469,840.67


2.77% 24 300088 长信科技





78,379,469.61


2.77% 25 300207 欣旺达





77,438,049.32


2.73% 26 600309 万华化学





77,432,072.62


2.73% 27 601058 赛轮金宇





76,883,093.04


2.71% 28 600660 福耀玻璃





76,704,960.06


2.71% 29 002572 索菲亚





75,841,651.76


2.68% 30 601318 中国平安





70,853,459.42


2.50% 31 600208 新湖中宝





67,299,893.94


2.38% 32 002325 洪涛股份





67,035,726.10


2.37% 33 002650 加加食品





64,277,117.68


2.27% 34 002341 新纶科技





64,139,135.28


2.26% 35 002340 格林美





60,833,374.60


2.15% 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 73 页


36 002711 欧浦钢网





60,728,698.81


2.14% 37 000963 华东医药





60,337,633.49


2.13% 38 002454 松芝股份





59,988,320.28


2.12% 39 600183 生益科技





59,346,447.55


2.09% 40 600718 东软集团





56,680,066.18


2.00% 注:本期累计买入金额指买入成交金额(成交单价乘以成交数量) ,不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例(%) 1 002008 大族激光


258,813,657.88


9.14% 2 600887 伊利股份


191,060,348.73


6.74% 3 000063 中兴通讯


176,226,269.49


6.22% 4 601222 林洋电子


169,999,601.96


6.00% 5 600859 王府井


169,408,879.58


5.98% 6 600518 康美药业


160,625,015.72


5.67% 7 600742 一汽富维


140,695,717.73


4.97% 8 002665 首航节能


136,496,162.48


4.82% 9 600270 外运发展


133,592,494.13


4.72% 10 300088 长信科技


126,399,595.48


4.46% 11 600660 福耀玻璃


122,187,891.29


4.31% 12 002081 金 螳 螂


118,216,213.67


4.17% 13 002475 立讯精密


111,349,686.97


3.93% 14 002325 洪涛股份


107,010,432.13


3.78% 15 600850 华东电脑


105,921,648.94


3.74% 16 600016 民生银行


100,521,649.92


3.55% 17 600729 重庆百货





93,479,768.81


3.30% 18 000681 视觉中国





83,620,537.44


2.95% 19 000958 东方能源





77,693,761.90


2.74% 20 002454 松芝股份





71,940,708.81


2.54% 21 300207 欣旺达





69,456,301.78


2.45% 22 600277 亿利能源





67,733,912.41


2.39% 23 300351 永贵电器





66,250,306.46


2.34% 24 000963 华东医药





65,667,778.30


2.32% 25 601238 广汽集团





63,793,015.43


2.25% 26 002650 加加食品





62,631,314.82


2.21% 27 600309 万华化学





62,342,301.09


2.20% 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 74 页


28 600990 四创电子





61,314,140.82


2.16% 29 600252 中恒集团





59,331,807.80


2.09% 30 300139 福星晓程





59,110,065.30


2.09% 31 600741 华域汽车





58,166,791.54


2.05% 32 600183 生益科技





57,429,231.66


2.03% 33 000001 平安银行





57,095,102.47


2.02% 34 002230 科大讯飞





56,649,547.08


2.00% 注:本期累计卖出金额指卖出成交金额(成交单价乘以成交数量) ,不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 6,177,546,907.51 卖出股票收入(成交)总额 6,515,055,383.02 注:上述金额均指成交金额(成交单价乘以成交数量) ,不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 国家债券 32,133,132.20 1.02 2 央行票据 - - 3 金融债券 609,417,716.00 19.26 其中:政策性金融债 609,417,716.00 19.26 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债 4,602,708.00 0.15 8 其他 - - 9 合计 646,153,556.20 20.42


8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 140204 14 国开 04 1,800,000 180,018,000.00 5.69 2 018001 国开 1301 1,161,200 118,941,716.00 3.76 3 140207 14 国开 07 1,100,000 110,132,000.00 3.48 4 140430 14 农发 30 700,000 70,077,000.00 2.22 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 75 页


5 140212 14 国开 12 600,000 60,060,000.00 1.90


8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属投资。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期未投资股指期货。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期未投资股指期货。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期未投资国债期货。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期未投资国债期货。 8.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期未投资国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查, 或在报告编制日前 一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外股票。 8.12.3 其他资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 819,693.61 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 76 页


2 应收证券清算款 43,287,354.59 3 应收股利 - 4 应收利息 24,888,048.61 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 68,995,096.81


8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 110023 民生转债 4,602,708.00 0.15


8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产净值 比例(%) 流通受限情况说明 1 002050 三花股份 142,823,463.18 4.51 重大事项 2 300011 鼎汉技术 127,773,388.50 4.04 重大事项


8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因,分项之和与合计可能有尾差。 §8 投资组合报告(转型后) 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 权益投资 1,949,891,161.08 61.83 其中:股票 1,949,891,161.08 61.83 2 固定收益投资 646,873,434.60 20.51 其中:债券 646,873,434.60 20.51








资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 77 页


5 买入返售金融资产 - - 其中: 买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 505,351,920.44 16.03 7 其他资产 51,331,109.58 1.63 8 合计 3,153,447,625.70 100.00


8.2 期末按行业分类的股票投资组合


金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 1,452,342,198.24 46.22 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 62,231,317.78 1.98 E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 2,277,000.00 0.07 H 住宿和餐饮业 43,017,182.40 1.37 I 信息传输、软件和信息技术服务 业 91,471,580.56 2.91 J 金融业 298,550,974.42 9.50 K 房地产业 907.68 0.00 L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 1,949,891,161.08 62.06


大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 78 页


8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细(转型后) 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 002050 三花股份 9,286,311 140,966,200.98 4.49 2 601166 兴业银行 8,500,028 140,250,462.00 4.46 3 300011 鼎汉技术 6,356,885 128,726,921.25 4.10 4 000625 长安汽车 7,715,922 126,772,598.46 4.03 5 002547 春兴精工 5,721,698 93,950,281.16 2.99 6 600570 恒生电子 1,649,860 90,346,333.60 2.88 7 600016 民生银行 7,520,043 81,818,067.84 2.60 8 002303 美盈森 5,801,596 77,857,418.32 2.48 9 002572 索菲亚 3,578,330 76,576,262.00 2.44 10 601318 中国平安 1,003,300 74,956,543.00 2.39 11 600277 亿利能源 8,000,004 71,360,035.68 2.27 12 002584 西陇化工 4,171,690 69,208,337.10 2.20 13 001696 宗申动力 8,549,889 68,142,615.33 2.17 14 300225 金力泰 6,923,993 67,924,371.33 2.16 15 300303 聚飞光电 3,758,069 64,187,818.52 2.04 16 002384 东山精密 5,511,646 60,297,407.24 1.92 17 002340 格林美 4,199,933 54,263,134.36 1.73 18 002341 新纶科技 3,299,868 52,863,885.36 1.68 19 000791 甘肃电投 3,099,894 49,195,317.78 1.57 20 002009 天奇股份 2,642,153 47,215,274.11 1.50 21 000008 宝利来 1,947,360 43,017,182.40 1.37 22 300066 三川股份 2,761,926 41,428,890.00 1.32 23 600741 华域汽车 2,499,868 38,697,956.64 1.23 24 300203 聚光科技 1,999,863 38,357,372.34 1.22 25 002662 京威股份 2,699,692 32,666,273.20 1.04 26 601058 赛轮金宇 1,399,913 22,286,614.96 0.71 27 002481 双塔食品 999,694 17,484,648.06 0.56 28 002468 艾迪西 999,969 14,579,548.02 0.46 29 000598 兴蓉投资 800,000 6,112,000.00 0.19 30 600271 航天信息 200,000 6,102,000.00 0.19 31 000528 柳





工 470,000 5,912,600.00 0.19 32 600562 国睿科技 110,000 5,484,600.00 0.17 33 600873 梅花生物 500,000 3,580,000.00 0.11 34 600461 洪城水业 300,000 3,498,000.00 0.11 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 79 页


35 600969 郴电国际 200,000 3,426,000.00 0.11 36 002366 丹甫股份 112,630 3,407,057.50 0.11 37 300159 新研股份 200,000 3,302,000.00 0.11 38 000039 中集集团 150,019 3,283,915.91 0.10 39 600031 三一重工 259,000 2,584,820.00 0.08 40 600184 光电股份 68,200 2,444,288.00 0.08 41 002414 高德红外 120,000 2,436,000.00 0.08 42 601008 连云港 300,000 2,277,000.00 0.07 43 300103 达刚路机 131,058 2,212,259.04 0.07 44 000619 海螺型材 180,000 1,794,600.00 0.06 45 002651 利君股份 76,385 1,741,578.00 0.06 46 600036 招商银行 91,600 1,519,644.00 0.05 47 002380 科远股份 49,969 1,166,776.15 0.04 48 300059 东方财富 40,083 1,120,720.68 0.04 49 300241 瑞丰光电 100,000 1,063,000.00 0.03 50 300351 永贵电器 146 5,945.12 0.00 51 600990 四创电子 84 4,870.32 0.00 52 601336 新华保险 94 4,658.64 0.00 53 600850 华东电脑 127 4,526.28 0.00 54 000547 闽福发A 94 1,261.48 0.00 55 601601 中国太保 39 1,259.70 0.00 56 600208 新湖中宝 124 907.68 0.00 57 600309 万华化学 35 762.30 0.00 58 600999 招商证券 12 339.24 0.00


8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净 值比例(%) 1 000791 甘肃电投 17,144,295.91 0.55 2 600271 航天信息 6,083,078.00 0.19 3 002547 春兴精工 4,838,090.57 0.15 4 000619 海螺型材 1,553,200.00 0.05 5 600036 招商银行 1,500,408.00 0.05 6 300103 达刚路机 506,960.00 0.02 7 002651 利君股份 497,800.00 0.02 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 80 页


8 002366 丹甫股份 304,015.00 0.01 注:本期累计买入金额指买入成交金额(成交单价乘以成交数量) ,不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净 值比例(%) 1 601166 兴业银行 44,913,585.00 1.43 2 600208 新湖中宝 35,956,574.40 1.14 3 601058 赛轮金宇 35,940,191.75 1.14 4 002481 双塔食品 31,244,360.92 0.99 5 600309 万华化学 21,499,578.46 0.68 6 000625 长安汽车 16,620,672.58 0.53 7 601318 中国平安 14,402,893.76 0.46 8 300066 三川股份 10,361,337.67 0.33 9 300059 东方财富 9,448,669.89 0.30 10 001696 宗申动力 7,794,077.71 0.25 11 002384 东山精密 5,418,179.55 0.17 12 002584 西陇化工 4,917,331.84 0.16 13 000425 徐工机械 2,684,204.63 0.09 14 002303 美盈森 2,673,651.96 0.09 注:本期累计卖出金额指卖出成交金额(成交单价乘以成交数量) ,不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 32,427,847.48 卖出股票收入(成交)总额 243,875,310.12 注:上述金额均指成交金额(成交单价乘以成交数量) ,不考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 国家债券 32,108,600.60 1.02 2 央行票据 - - 3 金融债券 609,870,076.00 19.41 其中:政策性金融债 609,870,076.00 19.41 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 81 页


6 中期票据 - - 7 可转债 4,894,758.00 0.16 8 其他 - - 9 合计 646,873,434.60 20.59


8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 140204 14 国开 04 1,800,000 180,036,000.00 5.73 2 018001 国开 1301 1,161,200 119,290,076.00 3.80 3 140207 14 国开 07 1,100,000 110,165,000.00 3.51 4 140430 14 农发 30 700,000 70,119,000.00 2.23 5 140212 14 国开 12 600,000 60,078,000.00 1.91


8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属投资。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期未投资股指期货。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金以提高投资效率更好地达到本基金的投资目标,在风险可控的前提下,本着谨慎原则, 参与股指期货投资。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金本报告期未投资国债期货。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 82 页


8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期未投资国债期货。 8.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期未投资国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体未出现本期被监管部门立案调查, 或在报告编制日前 一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。 8.12.3 其他资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 819,693.61 2 应收证券清算款 25,072,615.47 3 应收股利 - 4 应收利息 25,438,800.50 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 51,331,109.58


8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 1 110023 民生转债 4,894,758.00 0.16


8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产净 值比例(%) 流通受限情况说明 1 002050 三花股份 140,966,200.98 4.49 重大事项 2 300011 鼎汉技术 128,726,921.25 4.10 重大事项


大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 83 页


8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因,分项之和与合计可能有尾差。 §9 基金份额持有人信息(转型前) 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份额 比例 23,709 126,534.23 2,142,842,991.00 71.43% 857,157,009.00 28.57% 注:持有人户数为有效户数,即存量份额大于零的账户数。 9.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 中国人寿保险(集团)公司 496,754,277.00 16.56% 2 伦敦市投资管理有限公司 -客户资金 247,831,402.00 8.26% 3 泰康人寿保险股份有限公 司 - 分 红 - 个 人 分 红 -019L-FH002深 203,567,073.00 6.79% 4 中国太平洋财产保险-传 统-普通保险产品 -013C-CT001深 188,241,873.00 6.27% 5 中国人寿保险股份有限公 司 173,195,142.00 5.77% 6 中国太平洋人寿保险股份 有限公司-分红-个人分红 126,977,498.00 4.23% 7 中国太保集团股份有限公 司-本级-集团自有资金 -012G-ZY001深 99,848,956.00 3.33% 8 幸福人寿保险股份有限公 司-分红 67,344,721.00 2.24% 9 中国平安人寿保险股份有 限公司-分红-银保分红 54,000,000.00 1.80% 10 泰康人寿保险股份有限公 司-万能-个险万能 43,723,013.00 1.46%


大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 84 页


9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 - 0.00%


9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金 0


§9 基金份额持有人信息(转型后) 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份额 比例 23,709 126,534.23 2,142,842,991.00 71.43% 857,157,009.00 28.57% 注:持有人户数为有效户数,即存量份额大于零的账户数。 9.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例 1 中国人寿保险(集团)公司 496,754,277.00 16.56% 2 伦敦市投资管理有限公司 -客户资金 247,831,402.00 8.26% 3 泰康人寿保险股份有限公 司 - 分 红 - 个 人 分 红 -019L-FH002深 203,567,073.00 6.79% 4 中国太平洋财产保险-传 统-普通保险产品 -013C-CT001深 188,241,873.00 6.27% 5 中国人寿保险股份有限公 司 173,195,142.00 5.77% 6 中国太平洋人寿保险股份 有限公司-分红-个人分红 126,977,498.00 4.23% 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 85 页


7 中国太保集团股份有限公 司-本级-集团自有资金 -012G-ZY001深 99,848,956.00 3.33% 8 幸福人寿保险股份有限公 司-分红 67,344,721.00 2.24% 9 中国平安人寿保险股份有 限公司-分红-银保分红 54,000,000.00 1.80% 10 泰康人寿保险股份有限公 司-万能-个险万能 43,723,013.00 1.46%


9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 - 0.00%


9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金投资和研究部 门负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金 0


§10 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2014 年 12 月 26 日)基金份额总额 3,000,000,000.00 基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 - 减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 - 报告期期末基金份额总额 3,000,000,000.00


§11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本基金于 2014 年 12 月 16 日发布《大成基金管理有限公司关于景福证券投资基金基金份额 持有人大会表决结果暨决议生效的公告》 ,主要内容为:本次基金份额持有人大会审议了《关于 景福证券投资基金转型相关事项的议案》 (以下简称“本次会议议案” ),并由出具有效书面表决大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 86 页


意见的基金份额持有人对本次会议议案进行表决,并最终通过了本次会议议案。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 一、基金管理人在本报告期内重大人事变动情况: 1、基金管理人于 2014 年1 月25 日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的 公告》 ,经大成基金管理有限公司第五届董事会第二十八次会议审议通过,王颢先生不再担任大成 基金管理有限公司总经理,由董事长张树忠先生代任公司总经理。 2、基金管理人于 2014 年 11 月 28 日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更 的公告》 ,经大成基金管理有限公司第五届董事会第三十九次会议审议通过,由罗登攀先生任公司 总经理。 3、基金管理人于 2014 年 12 月 20 日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更 的公告》 ,经大成基金管理有限公司第五届董事会第三十九次会议审议通过,由刘卓先生任公司董 事长及法定代表人,张树忠先生不再担任公司董事长。 二、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动: 因中国农业银行股份有限公司(以下简称“本行” )工作需要,任命余晓晨先生主持本行托管 业务部/养老金管理中心工作。 余晓晨先生的基金行业高级管理人员任职资格已在中国基金业协 会备案。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 转型前,本基金将指数化投资与积极投资有机结合,充分利用指数化投资和积极投资不同的 风险收益特征,使整个投资组合达到风险和收益较好的平衡,力求在降低风险的同时,实现基金 资产的长期稳定增值。 转型后,本基金采取“自上而下”的方式进行大类资产配置,根据对宏观经济、市场面、政 策面等因素进行定量与定性相结合的分析研究,确定组合中股票、债券、货币市场工具及其他金 融工具的比例。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙), 本年度支付的审计费用为 14 万元整。该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 87 页


11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期,本基金管理人、托管人及高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 (转型后) 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 海通证券 1 95,256,670.51 34.48% 86,721.72 34.89% - 长江证券 1 78,689,326.59 28.48% 69,632.11 28.01% - 广发证券 1 65,039,638.86 23.54% 59,212.08 23.82% - 招商证券 1 37,317,521.64 13.51% 33,022.87 13.28% - 华泰证券 1 - - - - - 国泰君安 2 - - - - - 国信证券 1 - - - - - 光大证券 1 - - - - - 平安证券 1 - - - - - 中信证券 1 - - - - - 中投证券 1 - - - - - 注:根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 (证监基金字 [2007]48 号)的有关规定,本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。 租用证券公司交易单元的选择标准主要包括: (一)财务状况良好,最近一年无重大违规行为; (二)经营行为规范,内控制度健全,能满足各投资组合运作的保密性要求; (三)研究实力较强,能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务; (四)具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件,有足够的交易和清算能力,满足各投 资组合证券交易需要; (五)能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务; (六)相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。 租用证券公司交易单元的程序:首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价 表》 ,然后根据评分高低进行选择基金交易单元。 本报告期内增加交易单元:无。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 88 页


本报告期内退租交易单元:无。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 无。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 (转型前) 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 国泰君安 2 3,395,483,304.53 26.75% 3,066,750.69 26.99% - 国信证券 1 2,483,546,317.19 19.57% 2,197,722.04 19.34% - 长江证券 1 1,948,422,867.86 15.35% 1,724,179.08 15.18% - 光大证券 1 1,147,564,167.28 9.04% 1,044,737.64 9.20% - 海通证券 1 905,466,600.24 7.13% 824,335.67 7.26% - 华泰证券 1 825,250,980.23 6.50% 730,273.77 6.43% - 中信证券 1 635,333,905.77 5.01% 562,211.89 4.95% - 广发证券 1 527,942,354.25 4.16% 480,636.92 4.23% - 平安证券 1 390,686,928.62 3.08% 345,724.11 3.04% - 招商证券 1 382,193,275.63 3.01% 338,203.07 2.98% - 中投证券 1 50,711,588.93 0.40% 46,167.60 0.41% - 注:根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》 (证监基金字 [2007]48 号)的有关规定,本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。 租用证券公司交易单元的选择标准主要包括: (一)财务状况良好,最近一年无重大违规行为; (二)经营行为规范,内控制度健全,能满足各投资组合运作的保密性要求; (三)研究实力较强,能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务; (四)具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件,有足够的交易和清算能力,满足各投 资组合证券交易需要; (五)能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务; (六)相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。 租用证券公司交易单元的程序:首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价 表》 ,然后根据评分高低进行选择基金交易单元。 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 89 页


本报告期内增加交易单元:无。 本报告期内退租交易单元:英大证券。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 国泰君安 132,606,776.70 66.91% - - - - 国信证券 - - - - - - 长江证券 - - - - - - 光大证券 - - - - - - 海通证券 - - - - - - 华泰证券 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 广发证券 65,578,155.00 33.09% - - - - 平安证券 - - - - - - 招商证券 - - - - - - 中投证券 - - - - - -


11.8 其他重大事件(转型后)


序 号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 大成基金管理有限公司关于景福证券投资基 金份额变更登记情况的公告 中国证监会指定报刊及本 公司网站 2014/12/29 11.8 其他重大事件(转型前)


序 号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 景福证券投资基金终止上市的第二次提示性 公告 中国证监会指定报刊及本 公司网站 2014/12/25 2 景福证券投资基金终止上市的第一次提示性 公告 中国证监会指定报刊及本 公司网站 2014/12/24 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 90 页


3 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)托 管协议 中国证监会指定报刊及本 公司网站 2014/12/23 4 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)招 募说明书 中国证监会指定报刊及本 公司网站 2014/12/23 5 大成基金管理有限公司大成产业升级股票型 证券投资基金(LOF)基金合同摘要 中国证监会指定报刊及本 公司网站 2014/12/23 6 大成基金管理有限公司大成产业升级股票型 证券投资基金(LOF)基金合同 中国证监会指定报刊及本 公司网站 2014/12/23 7 景福证券投资基金终止上市的公告 中国证监会指定报刊及本 公司网站 2014/12/23 8 大成基金管理有限公司关于高级管理人员变 更的公告 中国证监会指定报刊及本 公司网站 2014/12/20 9 大成基金管理有限公司关于景福证券投资基 金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效 的公告 中国证监会指定报刊及本 公司网站 2014/12/16 10 景福证券投资基金停牌的提示性公告 中国证监会指定报刊及本 公司网站 2014/12/11 11 大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的 “海通证券”股票估值调整的公告 中国证监会指定报刊及本 公司网站 2014/12/5 12 大成基金管理有限公司关于高级管理人员变 更的公告 中国证监会指定报刊及本 公司网站 2014/11/28 13 大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的 “鼎汉技术”股票估值调整的公告 中国证监会指定报刊及本 公司网站 2014/11/27 14 大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的 “天奇股份”股票估值调整的公告 中国证监会指定报刊及本 公司网站 2014/11/26 15 大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的 “新纶科技”股票估值调整的公告 中国证监会指定报刊及本 公司网站 2014/11/25 16 大成基金管理有限公司关于召开景福证券投 资基金基金份额持有人大会(通讯方式)的 第二次提示性公告 中国证监会指定报刊及本 公司网站 2014/11/12 17 大成基金管理有限公司关于召开景福证券投 资基金基金份额持有人大会(通讯方式)的 第一次提示性公告 中国证监会指定报刊及本 公司网站 2014/11/11 18 大成基金管理有限公司关于召开景福证券投 资基金基金份额持有人大会(通讯方式)的 公告 中国证监会指定报刊及本 公司网站 2014/11/10 19 大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的 “三花股份”股票估值调整的公告 中国证监会指定报刊及本 公司网站 2014/11/4 20 景福证券投资基金 2014年第 3 季度报告 中国证监会指定报刊及本 公司网站 2014/10/27 21 大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的 “西陇化工(002584)”股票估值调整的公 告 中国证监会指定报刊及本 公司网站 2014/10/10 22 景福证券投资基金 2014年半年度报告 中国证监会指定报刊及本 2014/8/28 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 91 页


公司网站 23 景福证券投资基金 2014年半年度报告摘要 中国证监会指定报刊及本 公司网站 2014/8/28 24 大成基金管理有限公司关于旗下基金持有的 “三川股份”股票估值调整的公告 中国证监会指定报刊及本 公司网站 2014/8/12 25 景福证券投资基金变更基金经理公告 中国证监会指定报刊及本 公司网站 2014/7/26 26 景福证券投资基金 2014年第 2 季度报告 中国证监会指定报刊及本 公司网站 2014/7/18 27 关于再次提请投资者及时更新已过期身份证 件或者身份证明文件的公告 中国证监会指定报刊及本 公司网站 2014/7/8 28 景福证券投资基金 2014年第 1 季度报告 中国证监会指定报刊及本 公司网站 2014/4/21 29 大成基金管理有限公司董事、监事、高级管 理人员以及其他从业人员在子公司兼任职务 及领薪情况的公告 中国证监会指定报刊及本 公司网站 2014/4/11 30 景福证券投资基金 2013年年度报告 中国证监会指定报刊及本 公司网站 2014/3/29 31 景福证券投资基金 2013年年度报告摘要 中国证监会指定报刊及本 公司网站 2014/3/29 32 大成基金管理有限公司关于高级管理人员变 更的公告 中国证监会指定报刊及本 公司网站 2014/1/25 33 景福证券投资基金 2013年第 4 季度报告 中国证监会指定报刊及本 公司网站 2014/1/22 §12 影响投资者决策的其他重要信息 1、基金管理人于 2015 年1 月13 日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更 的公告》 ,经大成基金管理有限公司第六届董事会第一次会议审议通过,刘彩晖女士不再担任公 司副总经理。 2、基金管理人于 2015 年1 月22 日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更 的公告》 ,经大成基金管理有限公司第六届董事会第一次会议审议通过,由肖剑先生、钟鸣远先 生任公司副总经理。 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会批准设立大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)的文件; 大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)2014年年度报告 第 92 页


2、 《大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)基金合同》 ; 3、 《大成产业升级股票型证券投资基金(LOF)托管协议》 ; 4、中国证监会批准设立景宏证券投资基金的文件; 5、 《景福证券投资基金基金合同》 ; 6、 《景福证券投资基金托管协议》 ; 7、大成基金管理有限公司批准文件、营业执照、公司章程; 8、本报告期内在指定报刊上披露的各种公告原稿。 13.2 存放地点 本年度报告存放在本基金管理人和托管人的住所。 13.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅, 或登录本基金管理人网站 http://www.dcfund.com.cn 进行查 阅。 大成基金管理有限公司 2015 年 3月28 日