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中海货币A(392001)

中海货币:2014年年度报告摘要查看PDF公告




中海货 币市场证券投资 基金 2014 年年度报告摘要 2014 年12 月31 日 基金管理人 : 中海基 金管理有 限公司 基金托管人 : 中国工 商银行股 份有限公 司 送出日期:2015 年3 月27 日 中海货币 2014 年年度报告摘要 第 2 页 共 34 页


§1 重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金 托 管人 中国 工 商银 行股 份 有限 公司( 以下 简称 “工商 银行”) 根 据本 基 金合 同规 定 ,于 2015 年 3 月 20 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资 决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2014 年1 月1 日起至 2014 年 12 月 31 日止。 中海货币 2014 年年度报告摘要 第 3 页 共 34 页


§2 基金简介 2.1 基金基本 情况


基金简称 中海货币 基金主代码 392001 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2010 年 7 月 28 日 基金管理人 中海基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 2,584,953,309.03 份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称: 中海货币 A 中海货币 B 下属分级基金的交易代码: 392001 392002 报告期末下属 分级基金 的份额总额 289,299,993.07 份 2,295,653,315.96 份


2.2 基金产品 说明 投资目标 在保证资产安全与资产充分流动 性前 提下 , 追求 高于 业绩 比较 基准 的收 益 率,为基金份额持有人创造稳定的当期收益。 投资策略 1、利率预期策略 根据对宏观经济和利率走势的分析,本基金将制定利率预期策略。如果预 期利率下降,将增加组合的久期;反之,如果预期利率将上升,则缩短组 合的久期。 2、期限结构配置策略 各类 债 券资 产在 期限 结 构上 的配 置是 本基 金 所选 择的 收益 率曲 线 策略 在 资产配置过程中的具体体现,本基金采用总收益分析法在子弹组合、杠铃 组合、梯形组合等三种基础类型中进行选择。 3、类属配置策略 根据各类短期固定收益类金融工具的市场规模、收益性和流动性 ,决定各 类资产的配置比例;再通过评估各类资产的流动性和收益性利差,确定不 同期限类别资产的具体资产配置比例。 4、流动性管理策略 在满足基金投资人申购、赎回的资金需求前提下,通过基金资产安排(包 括现金库存、资产变现、剩余期限管理或以其他措施),保证基金资产的 高流动性。 5、套利策略 本基金的套利策略主要是利用不同市场、 不同期限和不同品种之间的收益 率差异,通过融入和融出的资金安排,获取无风险的利差收益。 业绩比较基准 同期 7 天通知存款利率(税后) 风险收益特征 本基金属货币市场证券投资基金,为证券投资基金 中的低风险品种。 中海货币 2014 年年度报告摘要 第 4 页 共 34 页


本基金长期平均的风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型 基金。


2.3 基金管理 人和基金 托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中海基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露负责 人 姓名 王莉 蒋松云 联系电话 021-38429808 010-66105799 电子邮箱 wangl@zhfund.com custody@icbc.com.cn 客户服务 电话


400-888-9788 、 021-38789788 95588 传真 021-68419525 010-66105798


2.4 信息披露 方式


登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.zhfund.com 基金年度 报告备置地点 上海市浦东新区银城中路 68 号 2905-2908 室及 30 层


§3 主要财务指标、 基金净值 表现及利 润分配情 况 3.1 主要会计 数据和财 务指标 金额单位 :人民币元 3.1.1 期 间数据 和指标 2014 年 2013 年 2012 年 中海货币 A 中海货币 B 中海货币 A 中海货币 B 中海货币 A 中海货币 B 本期已 实现收 益 15,427,881 .21 79,405,218. 23 10,142,739. 77 70,185,789. 21 22,493,833. 72 45,584,688 .22 本期利 润 15,427,881 .21 79,405,218. 23 10,142,739. 77 70,185,789. 21 22,493,833. 72 45,584,688 .22 本期净 值收益 率 4.8206% 5.0726% 3.8570% 4.1074% 3.8537% 4.1035% 3.1.2 期 2014 年末 2013 年末 2012 年末 中海货币 2014 年年度报告摘要 第 5 页 共 34 页


金额单位:人民币元 注 1:本基金合同于 2010 年 7 月 28 日生效。 注 2:本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含 公允价值变动收益)扣 除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期 公允 价值 变动 收益 ,由 于货 币市 场基 金采用摊余成本法核算, 因此, 公允价值变动收益为零, 本期已实现收益和本期利润的金额相等。 注 3:本基金按日结转份额。 3.2 基金 净值表现 3.2.1 基金份额 净值 收益 率及其与同期业绩比较基准 收益率的比较 中海货币 A 阶段 份额 净值 收益率 ① 份额 净值 收益率 标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 1.0424% 0.0102% 0.3258% 0.0000% 0.7167% 0.0102% 过去六个月 2.2499% 0.0107% 0.6537% 0.0000% 1.5962% 0.0107% 过去一年 4.8206% 0.0098% 1.3051% 0.0000% 3.5155% 0.0098% 过去三年 13.0588% 0.0079% 4.0903% 0.0001% 8.9685% 0.0078% 自基金合同 生效起至今 18.2453% 0.0077% 6.2437% 0.0002% 12.0017% 0.0076% 中海货币 B 阶段 份额 净值 收益率 ① 份额 净值 收益率 标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益 率标 准差④ ①-③ ②-④ 过去三个月 1.1037% 0.0102% 0.3258% 0.0000% 0.7779% 0.0102% 过去六个月 2.3738% 0.0107% 0.6537% 0.0000% 1.7201% 0.0107% 过去一年 5.0726% 0.0098% 1.3051% 0.0000% 3.7674% 0.0098% 过去三年 13.8771% 0.0079% 4.0903% 0.0001% 9.7867% 0.0078% 自基金合同 生效起至今 19.5117% 0.0077% 6.2437% 0.0002% 13.2680% 0.0076%


末数据 和指标 期末基 金资产 净值 289,299,99 3.07 2,295,653,3 15.96 235,005,697 .95 1,453,556,5 20.05 670,926,191 .45 2,863,893, 812.42 期末基 金份额 净值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 中海货币 2014 年年度报告摘要 第 6 页 共 34 页


3.2.2 自基 金合 同生 效 以来 基金 累计 净值收益率 变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率 变动的比较 中海货币 2014 年年度报告摘要 第 7 页 共 34 页





3.2.3 自基 金合 同生 效 以来 基金 每年 净值 增长 率及 其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率的 比 较 中海货币 2014 年年度报告摘要 第 8 页 共 34 页


中海货币 2014 年年度报告摘要 第 9 页 共 34 页


注:上图中 2010 年度是指 2010 年 7 月 28 日( 基金合同生效日) 至 2010 年 12 月 31 日,相关数据 未按自然年度进行折算。 3.3 过去三年 基金的利 润分配情 况











单位:人民币元 中海货币 A 年度 已按 再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金 额 应付利润 本年变动 年度利润 分配 合计 备注 2014 15,427,881.21 - - 15,427,881.21


2013 10,142,739.77 - - 10,142,739.77


2012 22,493,833.72 - - 22,493,833.72


合计 48,064,454.70 - - 48,064,454.70


中海货币 B 年度 已按 再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金 额 应付利润 本年变动 年度利润 分配 合计 备注 2014 79,405,218.23 - - 79,405,218.23


2013 70,185,789.21 - - 70,185,789.21


2012 45,584,688.22 - - 45,584,688.22


中海货币 2014 年年度报告摘要 第 10 页 共 34 页


合计 195,175,695.66 - - 195,175,695.66





§4 管理人报告 4.1 基金管理 人及基金 经理情况 4.1.1 基金 管理 人及 其管 理基 金的 经验 基金管理人自 2004 年 3 月 18 日成立以来,始终坚持 “ 诚实信用、勤勉尽责 ”的原则,严格 履行基金管理人的责任和义务,依靠强大的投研团队、规范的业务管理模 式、严密科学的风险管 理和内部控制 体系,为广大基金份额持有人提供规范、专业的资产管理服务。截至 2014 年 12 月 31 日,共管理证券投资基金 22 只。 4.1.2 基金 经理 (或 基金 经理 小组 )及 基金 经理 助理 简介 姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 冯小波 本基金基 金经理、 中海纯债 债券型证 券投资基 金基金经 理 2012 年10 月 26 日 - 12 冯小波先 生,上海 交通大学 管理科学 与工程专 业硕士。 历任华泰 保险股份 有限公司 交易员, 平安证券 股份有限 公司投资 经理,兴 业银行股 份有限公 司债券交 易员、高 级副理。 2012 年 8 月进入本 公司工 作,任职 于投研中 心。2012中海货币 2014 年年度报告摘要 第 11 页 共 34 页


年10 月至 今任中海 货币市场 证券投资 基金基金 经理, 2014 年 4 月至今任 中海纯债 债券型证 券投资基 金基金经 理。 注 1:上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 注 2:证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对 报告期内 本基金运 作遵规守 信情况的 说明 基金 管理 人在 报告 期内 严格 遵守 《 中华 人民 共和 国证 券 投资 基金 法》 及其 他有 关法 律 法规 、 《基金合同》的规定,勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益,不存在损 害 基金份额持有人利益 的行为,不存在违法违规或未履行基金合同承诺。 4.3 管理人对 报告期内 公平交易 情况的专 项说明 4.3.1 公平 交易 制度 和控 制方 法 根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ,公司 2011 年修订了《中海基金公平 交易 管理 办法 》 , 从投 研决 策内 部控 制、 交易 执行 内部 控制 、 行为 监控 和分 析评 估、 监察 稽核 和信 息披露等方面对股票、债券、可转债的一级市场申购、二级市场交易等投 资管理活动进行全程公 平交易管理。


投研决策内部控制方面: (1) 公司 研究 平台 共享,基金经理和专户投资经理通过研究平台平等 获取研究信 息。 (2)公司建立投资组合投资信息的管理及保密制度,除分 管投资副总及投资总监 因业务管理的需要外,不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信 息相互隔离。


交易执行内部控制方面:(1) 对于债券一级市场申购、 非公开发行股票申购等以公司名义进行 的交易,各投资组合经理根据研究报告独立确定申购价格和数量,在获配 额度确定后,根据公司 制度规定应遵循公平原则对获配额度进行分配,按照价格优先的原则进行 分配,如果申购价格相 同, 则根 据该 价位 各投 资 组合 的申 购 数量 进行 比例 分配 , 如有 特殊 情况 ,制 度 规定 需书 面 留痕 。中海货币 2014 年年度报告摘要 第 12 页 共 34 页


(2 ) 投资 交易指令统一通过交易室下达, 通过启用公平交易模块, 力求保证时间优先、 价格优先、 比例分配、综合平衡交易原则得以落实。 (3)根据公司制度,通过系统禁 止公 司组合之间(除指 数被动投资组合外)的同日反向交易。 (4 )债券场外交易,交易部在银行 间市场上公平公正地进 行询价,并由风险管理部对询价收益率偏离、交易对手及交易方式进行事前 审核。 (5 )在特殊情 况下,投资组合因合规性或应对大额赎回等原因需要进行特定交易时,由 投资组合经理发起暂停 投资风控阀值的流程,在获得相关审批后,由风险管理部暂时关闭投资风 控系统的特定阀值。完 成该交易后, 风险管理部立即启动暂停的投资风控阀值。


行为监控和分析评估方面: (1) 公司 每季 度和 每年 度对 所有 投资 组合 进行 同向 交易 价差 分析 、 反向及异常交易分 析。 (2)公司对所有组合在 2014 年全年日内,3 日,5 日同向交易数据进行了 采集 , 并进 行两 两比 对, 对于 相关 采集 样本 进行 了 95% 置信 区间 , 假设 溢价 率为 0 的 T 分布检验。 (3 ) 对于 不同 时间 期间 的同 组合 反向 交易 及公 司制 度规 定的 异常 交易 , 公司 根据 交易 价格 、 交易 频率、交易数量、交易时机等进行综合分析。 4.3.2 公平 交易 制度 的执 行情 况 2014 年全 年, 公司 遵循 《中 海基 金公 平交 易管 理办 法》 相关 要求 , 整体 上贯 彻执 行制 度约 定, 加强了对投资组合公平交易的事后分析, (1) 对于 两两 组合 的同 向交 易, 我们 从日 内、3 日、5 日三个时间区间进行假设价差为零,T 分布的检验,对于未通过假设检验的情况,公司结合比较两两组合间的交 易占优比、采集的样本 数量是否达到一定水平从而具有统计学意义、模拟利益输送金额的绝对值 、模拟利益输送金额占 组合资产平均净值的比例、模拟利益的贡献率占组合收益率的比例、两两 组合的持仓相似度及两 两组合收益率差的比较等多方面进行综合比较。 (2) 对于两两组合的反向交易, 公司采集同一组合对同一 投资品种 3 日内 反向 交易 ; 两两 组 合对同一投资品种 3 日内反向交易;并结合市场该投资品种的总成交量进行综合分析。 (3)对于公司制度规定的异常交易,相关组合经理均根据制度要求提交审批单并书面留痕。 综合而言,本公司通过事前的制度规范、事中的监控和事后的分析评估 ,执行了公平交易制 度,公平对待了旗下各投资组合。本报告期内,未发现组合存在有可能导 致重大不公平交易和利 益输送的情况。 4.3.3 异常 交易 行为 的专 项说 明 本报告期内,所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较 少的单边交易量不存 在超过该证券当日成交量的 5% 的情 况, 对于 一级 市场 证券 申购 、 二级 市场 证券 交易 中出 现的 可能中海货币 2014 年年度报告摘要 第 13 页 共 34 页


导致不公平交易和利益输送的重大异常交易情况,风险管理部均根据制度 规定要求组合经理提供 相关情况说明予以留痕。 4.4 管理人对 报告期内 基金的投 资策略和 业绩表现 的说明 4.4.1 报告 期内 基金 投资 策略 和运 作分 析 过去的一年,在国家对房地产进行调控以及坚决防通胀的大背景下,货 币政策明显偏紧,除 多次上调法定存款准备金率之外,还于上半年三次提高了基准利率。在这 一政策导向下,全年市 场的资金整体偏紧,平均的回购利率较前年有了明显的抬升,债券收益率 出现了阶段性的 明显上 升。在报告期内,本基金严格遵循了契约的规定,把满足投资人的流动性 作为基金管理的首要目 标,同时兼顾投资收益的提高。因此,本基金在报告期内大量地投资高流 动性的标的,包括可提 前支取的定期存款、央票和金融债等。在选择信用产品方面也较为谨慎, 多为评级较高且剩余期 限较短的短期融资券。在保证持有人赎回要求的前提下,利用市场资金较 紧的时候进行适量的逆 回购,以提高组合的投资收益。 4.4.2 报告 期内 基金 的业 绩表 现 截至2014 年12 月31 日, 报告期内本基金A 净值 收益 率 为4.8206% , 高于 业绩 比较 基准3.5155 个百分点;报告期内本基金 B 净值收益率为 5.0726% ,高于业绩比较基 准 3.7675 个百分点。 4.5 管理人对 宏观经济 、证券市 场及行业 走势的简 要展望 2015 年,世界经济将继续保持复苏态势, 但国外政策调整、地缘政治冲 突等也带来了一些风 险和 不确 定性 。 国内 基本 面和 改革 因素 仍可 支撑 经济 中高 速增 长,但一 些短 期、 结构 性与 长期 性因 素将会对经济增长造成冲击和制约,保持经济持续平稳增长仍面临很多挑战。 货币政策方面,预计明年货币政策仍将延续稳健中性的基调,在经济基 本面不佳的情况下, 预计央行会及时出手适度放松银根。 债券市场方 面,由于 2014 年债券收益率下降幅度巨大,预计 2015 年债券收益率继续向下的 空间有限。 4.6 管理人对报告 期内基金 估值程序 等事项的 说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于 估值的约定,对基金 所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会,公司分管运营副总担任估值委员会主任 委员,其他委员有风中海货币 2014 年年度报告摘要 第 14 页 共 34 页


险控制总监、监察稽核负责人、基金会计负责人、相关基金经理等。估值 委员会负责组织制定和 适时修订基金估值政策和程序,指导和监督整个估值 流程。估值委员会成 员具有多年的证券、基 金从业经验,熟悉相关法律法规,具备行业研究、风险管理、法律合规或 基金估值运作等方面的 专业胜任能力。基金经理作为公司估值委员会的成员,不介入基金日常估 值业务,但应参加估值 委员 会会 议, 提出 基金 估值 流程 及估 值技 术中 存在 的潜 在问 题, 参与 估值 程序 和估 值技 术的 决策 。 本报告期内,参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,由其 按约定提供银行间同 业市场交易的债券品种的估值数据。 4.7 管理人对 报告期内 基金利润 分配情况 的说明 根据法律法规以及本基金合同的相关规定,本基金每日将各级基金份额 的已实现收益全额分 配给基金份额持有人。 §5 托管人报告 5.1 报告期内 本基金托 管人遵规 守信情况 声明 本报告期内,本基金托管人在对中海货币市场证券投资基金的托管过程 中,严格遵守《证券 投资 基金 法》 、 《货 币市 场基 金管 理暂 行规 定》 、 《货 币市 场基 金信 息披 露特 别规 定》 及其 他有 关法 律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行 为,完全尽职尽责地履 行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对 报告期内 本基金投 资运作遵 规守信、 净值计算 、利润分配 等情况的说 明 本报告期内,中海货币市场证券投资基金的管理人 —— 中海 基金 管理 有 限公 司在 中海 货币 市 场证券投资基金的投资运作、每万份基金净收益和 7 日年化收益率、基金利润分配、基金费用开 支等问题上,严格遵循《证券投资基金法》 、 《货币市场基金管理暂行规定》 、 《货币市场基金信息 披露特别规定》等有关法律法规。 中海货币 2014 年年度报告摘要 第 15 页 共 34 页


5.3 托管人对 本年度报 告中财务 信息等内 容的真实 、准确和 完整发表 意 见 本托管人依法对中海基金管理有限公司编制和披露的中海货币市场 证券投资基金 2014 年年 度报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等内 容 进行 了核 查, 以上 内容 真实、准确和完整。 §6 审计报告 6.1 审计报告 基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 普华永道中天审字(2015 )第 21421 号


6.2 审计报告 的基本内 容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 中海货币市场证券投资基金份额全体持有人 引言段 我们审计了后附的中海货币市场证券投资基金(以下简称货 币市 场基 金) 财务 报表 , 包括 2014 年 12 月 31 日的资产负债 表,2014 年度的利润表和所有者权益 (基金净值) 变动表以 及财务报表附 注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是货币市场基金的管理人中海基金 管理有限公司管理层的责任,这种责任包括:(1) 按照企业会 计准 则、 《证 券投 资基 金会 计核 算业 务指 引》 及中 国证 券监 督 管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报 表, 并使 其实 现公 允反 映;(2) 设计 、 执行 和维 护必 要的 内部 控制 , 以使 财务 报表 不存 在由 于舞 弊或 错误 导致 的重 大错 报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计 意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准 则要求我们遵守中国注册会计 师职 业道 德守 则, 计划 和执 行 审计 工 作以 对 财务 报 表是 否不 存在重大错报获取合理保证。 审计 工作 涉及 实 施审 计 程序, 以获 取 有关 财 务报 表 金额 和披 露的 审计 证据 。 选择 的 审计 程 序取 决 于注 册 会计 师 的判 断, 包 括 对 由于 舞 弊或 错误 导 致的 财 务报 表 重大 错 报风 险的 评 估。 在进 行风 险评 估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公中海货币 2014 年年度报告摘要 第 16 页 共 34 页


允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 但目的并非 对内部控制的 有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层 选用 会计 政策 的 恰当 性 和作 出 会计 估 计的 合 理性, 以及评价 财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取 的审计证据是充分、适当的, 为发表审计 意见提供了基础。 审计意见段 我们认为,货币 市场 基 金财 务 报表 在 所有 重 大方 面 按照 企业 会计 准则 、 《证 券投 资基 金会 计核 算业 务指 引》 及中 国证 券监 督管 理委 员会 允 许的 基 金行 业 实务 操 作的 有 关规 定 编制,公 允反映了货币市场基金 2014 年 12 月 31 日的财务状况以及 2014 年度的经营成果和净值变动情况。 注册会计师的姓名 薛竞


赵钰 会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 上海市黄浦区湖滨路202 号企业天地2 号楼普华永道中心11 楼 审计报告 日期 2015 年 3 月 26 日


§7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体: 中海货币市场证券投资基金 报告截止日: 2014 年 12 月 31 日 单位:人民币元 资 产 附注号 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 资 产:





银行存款


222,742,709.24 526,223,146.30 结算备付金


- - 存出保证金


- - 交易性金融资产


1,402,315,882.45 965,804,538.48 其中:股票投资


- - 基金投资


- - 债券投资


1,402,315,882.45 965,804,538.48 资产支持证券投资


- - 贵金属投资


- - 衍生金融资产


- - 买入返售金融资产


925,890,308.83 293,600,767.90 应收证券清算款


- - 应收利息


35,291,010.73 17,398,254.15 中海货币 2014 年年度报告摘要 第 17 页 共 34 页


应收股利


- - 应收申购款


1,000.00 169,880,391.53 递延所得税资产


- - 其他资产


- - 资产总计


2,586,240,911.25 1,972,907,098.36 负债和所有者权益 附注号 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 负 债:





短期借款


- - 交易性金融负债


- - 衍生金融负债


- - 卖出回购金融资产款


- 282,898,815.65 应付证券清算款


- - 应付赎回款


404,893.89 4,857.17 应付管理人报酬


504,058.69 519,242.64 应付托管费


152,745.05 157,346.25 应付销 售服务费


97,885.22 79,007.37 应付交易费用


38,710.02 23,708.11 应交税费


- - 应付利息


- 576,902.45 应付利润


- - 递延所得税负债


- - 其他负债


89,309.35 85,000.72 负债合计


1,287,602.22 284,344,880.36 所有者权益:





实收基金


2,584,953,309.03 1,688,562,218.00 未分配利润


- - 所有者权益合计


2,584,953,309.03 1,688,562,218.00 负债和所有者权益总计


2,586,240,911.25 1,972,907,098.36 注:报告截止日 2014 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.00 元,基金份额总额 2,584,953,309.03 份,其中 A 级基金份额总额 289,299,993.07 份,B 级基 金份 额总 额 2,295,653,315.96 份。


7.2 利润表 会计主体: 中海货币市场证券投资基金 本报告期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项 目 附注号 本期 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2013 年1 月1 日至2013 年 12 月 31 日 一、收入


107,753,040.37 94,273,464.92 中海货币 2014 年年度报告摘要 第 18 页 共 34 页


1. 利息收入


89,644,923.31 87,327,555.29 其中:存款利息收入


28,220,386.48 35,953,843.08 债券利息收入


50,513,405.75 44,960,921.81 资产支持证券利息收入


- - 买入返售金融资产收入


10,911,131.08 6,412,790.40 其他利息收入


- - 2. 投资 收益 (损 失以 “- ” 填列 )


18,108,117.06 6,945,909.63 其中:股票投资收益


- - 基金投资收益


- - 债券投资收益


18,108,117.06 6,945,909.63 资产支持证券投资收益


- - 贵金属投资收益


- - 衍生工具收益


- - 股利收益


- - 3. 公允价值变动收益(损失以 “- ”号填列) - - 4. 汇兑收益 (损 失以 “- ” 号填 列) - - 5. 其他收入(损失以“- ”号填 列) - - 减: 二、费用


12,919,940.93 13,944,935.94 1.管理人报酬


6,617,403.46 6,871,063.38 2.托管费


2,005,273.82 2,082,140.46 3.销售服务费


1,027,217.46 865,470.85 4.交易费用


- - 5.利息支出


2,966,637.11 3,768,705.82 其中:卖出回购金融资产支出


2,966,637.11 3,768,705.82 6.其他费用


303,409.08 357,555.43 三、 利润 总 额 (亏 损总 额以 “-” 号填列) 94,833,099.44 80,328,528.98 减:所得税费用


- - 四、 净利 润 (净 亏损 以 “-”号 填列) 94,833,099.44 80,328,528.98


7.3 所有者权 益(基金 净值)变 动表 会计主体: 中海货币市场证券投资基金 本报告期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 中海货币 2014 年年度报告摘要 第 19 页 共 34 页


实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期初 所有 者权 益 ( 基 金净值) 1,688,562,218.00 - 1,688,562,218.00 二 、 本期 经营 活动 产 生 的 基 金 净值 变动 数( 本 期 净 利润) - 94,833,099.44 94,833,099.44 三 、 本期 基金 份额 交 易 产 生的基金净值变动数 (净 值减 少以 “-” 号填 列) 896,391,091.03 - 896,391,091.03 其中:1.基金申购款 16,579,873,795.75 - 16,579,873,795.75 2.基金赎回款 -15,683,482,704.72 - -15,683,482,704.72 四 、 本期 向基 金份 额 持 有 人 分 配利 润产 生的 基 金 净 值变动(净值减少以“- ” 号填列) - -94,833,099.44 -94,833,099.44 五 、 期末 所有 者权 益 ( 基 金净值) 2,584,953,309.03 - 2,584,953,309.03 项目 上年度可比期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一 、 期初 所有 者权 益 ( 基 金净值) 3,534,820,003.87 - 3,534,820,003.87 二 、 本期 经营 活动 产 生 的 基金 净值 变动 数( 本 期 净 利润) - 80,328,528.98 80,328,528.98 三 、 本期 基金 份额 交 易 产 生的基金净值变动数 (净 值减 少以 “-” 号填 列) -1,846,257,785.87 - -1,846,257,785.87 其中:1.基金申购款 8,925,383,165.05 - 8,925,383,165.05 2.基金赎回款 -10,771,640,950.92 - -10,771,640,950.92 四 、 本期 向基 金份 额 持 有 人 分 配利 润产 生的 基 金 净 值变动(净值减少以“- ” 号填列) - -80,328,528.98 -80,328,528.98 五 、 期末 所有 者权 益 ( 基 金净值) 1,688,562,218.00 - 1,688,562,218.00


报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署: 中海货币 2014 年年度报告摘要 第 20 页 共 34 页


______ 黄鹏______














______ 宋宇______














____ 周琳____ 基金管理人 负责人














主管会计工作负责人














会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 中海货币市场证券投资基金( 以下简称 “本基金 ”) 由中海基金管理有限 公司依照《中华人民 共和国证券投资基金法》 、 《证券投资基金运作管理办法》及有关法规规定 ,经中国证券监督管理 委员会证监许可[2010] 872 号《关于核准中海货币市场证券投资基募集的批复》核准募集。 本基金为契约型开放式,存续期限不定,基金管理人为中海基金管理有 限公司,基金托管人 为中国工商银行; 有关基金募集文件已按规定向中国证券监督管理委员会备案; 基金合同与2010 年 7 月 28 日生 效, 该日 的基 金份 额总 额 为 2,958,869,207.75 份, 其中 A 级基 金 份额 总 额 784,590,763.21 份,B 级基金份额总额 2,174,278,444.54 份,经江苏公证天业会计师事务所(特 殊普通合伙) 苏公 W[2010]B076 号验资报告予以验证。 本基金根据基金份额持有人持有本基金的份额数量进行基金份额等级划 分,若持有人持有本 基金份额数量小于 500 万份 , 则所 持有 基金 份额 归为 A 级基 金份 额; 若持 有人 持有 本基 金份 额数 量大于或等于 500 万份,则所持有基金份额归为 B 级基金份额。 本基金的投资范围包括现金、通知存款、短期融资券、一年以内(含一年)的银行定期存款和 大额存单、 剩余期限在 397 天以内(含 397 天) 的债券、期限在一年以内(含一年) 的债券回购、期 限在一年以内(含一年)的中央银行票据、 剩余期限在 397 天以内(含 397 天) 的资产支持证券以及 中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 本基金投资组合平均剩 余期限在每个交易日均不得超过 120 天。 投资 过程 按照 平衡 组合 流动 性和 最大 化投 资收 益的 原则 对品种的投资比例进行动态调整。本基金的业绩比较基准为:同期 7 天通知存款利率(税后)。 7.4.2 会计 报表 的编 制基 础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月 15 日颁 布的 《企 业会 计准 则- 基本 准则 》 和 38 项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他相关规定(以下 合称 “ 企业会计准则 ”) 、中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日新修订的《证券投资基 金会计核算业务指引》 、 本基金合同和中国证监会允许的如财务报表附注 7.4.4 所列示的基金行业 实务操作的有关规定编制。 7.4.3 遵循 企业 会计 准则 及其 他有 关规 定的 声明 本基金在本报告期内的会计报表遵循了企业会计准则及其他有关规定, 真实、完整地反映了中海货币 2014 年年度报告摘要 第 21 页 共 34 页


本基金的财务状况、经营成果和净值变动情况。 7.4.4 本报 告期 所采 用的 会计 政策 、会 计估 计与 最近 一期 年度 报告 相一 致的 说明 本基金在本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 7.4.5 会计 政策 和会 计估 计变 更以 及差 错更 正的 说明 7.4.5.1 会计 政策 变更 的说 明 财政部于2014 年颁 布 《企 业会 计准 则第39 号—— 公允 价值 计量 》 、 《企 业会 计准 则 第40 号—— 合营 安排 》 、 《企 业会 计准 则第 41 号—— 在其他主体中权益的披露》 和修订后的 《企业会计准则第 2 号 —— 长期 股权 投资 》 、 《企 业会 计准 则第 9 号—— 职工 薪酬 》 、 《企 业会 计准 则 第 30 号—— 财务 报表 列报 》 、 《企业会计准则第 33 号—— 合并财务报表》以及《企业会计准则第 37 号 —— 金融工 具列 报》 , 要求 除 《企 业会 计准 则第 37 号—— 金融 工具 列报 》 自 2014 年度财务报表起施行外, 其 他准则自 2014 年7 月1 日起施行。上述准则对本基金本报告期无重大 影响。 7.4.5.2 会计 估计 变更 的说 明 本基金本报告期没有发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错 更正 的说 明 本基金在本报告期内未发生重大会计差错。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基 金有关税收问题的通 知》 、财 税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作, 主要税项列示如下: (1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。 基金买卖债券的差价 收入不予征收营业税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖债券的差价收入,债券 的利息收入及其他收 入,暂不征收企业所得税。 (3) 对基 金取 得的 企 业债 券利 息收 入 ,应 由发 行债 券 的企 业在 向基 金 支付 利息 时代 扣 代缴 20% 的个人 所得税。 7.4.7 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中海基金管理有限公司( “ 中海基金 ” ) 基金管理人、 直销机构 中国工商银行股份有限公司 基金托管人、代销机构 中海货币 2014 年年度报告摘要 第 22 页 共 34 页


中海信托股份有限公司 (“中海信托 ”) 基金管理人的股东 国联证券股份有限公司 (“ 国联证券 ”) 基金管理人的股东、代销机构 法 国 爱 德 蒙得 洛 希尔 银 行 股份 有 限公 司 (“ 法国洛希尔银行 ”) 基金管理人的股东 中海恒信资产管理 (上海) 有限公司 (以 下简称 “中海恒信 ” ) 基金管理人的控股子公司


7.4.8 本报 告期 及上 年度 可比 期间 的关 联方 交易 7.4.8.1 通过 关联 方交 易单 元进 行的 交易 7.4.8.1.1 股票交易 注:本基金在本报告期及上年度可 比期间均未在关联方交易单元进行股票交易。 债券交易 注:本基金在本报告期及上年度可比期间均未在关联方交易单元进行债券交易。 债券回购交易 金额单位:人民币元 注:本基金在本报告期及上年度可比期间均未在关联方交易单元进行债券回购交易。 7.4.8.1.2 权证交易 注:本基金在本报告期及上年度可比期间均未在关联方交易单元进行权证交易。 7.4.8.1.3 应支 付关 联方 的佣 金 注:本基金在本报告期及上年度可比期间没有应支付关联方的佣金。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费


单位:人 民币元 项目 本期 2014 年1 月 1 日至2014 年12 月 31 日 上年度可比期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 当期 发 生的 基金 应支 付 的管理费 6,617,403.46 6,871,063.38 其中 : 支付 销售 机构 的 客户维护费 781,591.53 528,237.55 注:基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.33% 的年费率计提,计算方法如下: H=E×0.33%/ 当年天数(H 为每日应支付的基金管理费,E 为前一日的基金资产净值) 基金管理费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付。 中海货币 2014 年年度报告摘要 第 23 页 共 34 页


7.4.8.2.2 基金托管费


单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月 1 日至2014 年12 月 31 日 上年度可比期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 当期 发 生的 基金 应支 付 的托管费 2,005,273.82 2,082,140.46 注:基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.10% 的年费率计提。计算方法如下: H=E×0.10%/ 当年天数(H 为每日应支付的基金托管费,E 为前一日的基金资产净值) 基金托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付。 7.4.8.2.3 销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 中海货币 A 中海货币 B 合计 中海基金 56,635.22 138,751.30 195,386.52 工商银行 227,427.00 4,068.00 231,495.00 国联证券 2,167.54 0.00 2,167.54 合计 286,229.76 142,819.30 429,049.06 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 中海货币 A 中海货币 B 合计 中海基金 42,149.60 155,716.35 197,865.95 工商银行 216,607.72 4,417.59 221,025.31 国联证券 1,472.59 0.00 1,472.59 合计 260,229.91 160,133.94 420,363.85 注:本基金 A 级基 金份 额的 销售 服务 费年 费 率为 0.25% ,B 级基 金 份额 的销 售 服务 费年 费率 为 0.01% 。各级基金份额的销售服务费计提的计算公式如 下: H=E×R/ 当年天数(H 为每日该级基金份额应支付的基金销售服务费,E 为前一日该级基金份额的 基金资产净值,R 为该级基金份额的年销售服务费率) 基金销售服务费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付给基金管理人 ,再由基金管理人计算 并支付给各基金销售机构。 7.4.8.3 与关 联方 进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含回购) 交易 中海货币 2014 年年度报告摘要 第 24 页 共 34 页


注:本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市 场的债券(含回购)交 易。 7.4.8.4 各关 联方 投资 本基 金的 情况 7.4.8.4.1 报告 期内 基金 管理 人运 用固 有资 金投 资本 基 金 的情 况 注:本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.8.4.2 报告 期末 除基 金管 理人 之外 的其 他关 联方 投资 本基 金的 情况 注:本基金在本报告期末未发除管理人之外的 其他关联方投资本基金的情况。 7.4.8.5 由关 联方 保管 的银 行存 款余 额及 当期 产生 的利 息收 入





单位:人民币元 关联方 名称 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 期 末余额 当期 利息收入 期 末余额 当期 利息收入 工商银行 22,742,709.24 170,652.89 176,223,146.30 1,147,953.64 注: 本基 金的 银行 存款 由基 金托 管人 中国 工商 银行 股份 有限 公司 保管 , 并按 银行 间同 业利 率计 息。 7.4.8.6 本基 金在 承销 期内 参与 关联 方承 销证 券的 情况 注:本基金在本报告期及上年度可比期间均未通过关联方购买其承销的证券。 7.4.9 期末( 2014 年 12 月31 日 )本 基金 持有 的流 通受 限证 券 7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持 有的流通受限证券 注:本基金在本报告期末未因认购新发/增发证券而持有流通受限证券 。 7.4.9.2 期末 持有 的暂 时停 牌等 流通 受限 股票 注:本基金在本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.9.3.1 银行 间市 场债 券正 回购 本基金在本报告期末无银行间市场债券正回购余额,因此无抵押债券。 7.4.9.3.2 交易 所市 场债 券正 回购 本基金在本报告期末无交易所市场债券正回购余额,因此无抵押债券。 7.4.10 有助 于理 解和 分析 会计 报表 需要 说明 的其 他事 项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 中海货币 2014 年年度报告摘要 第 25 页 共 34 页


公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意 义的输入值所属的最 低层次决定: 第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于 2014 年 12 月 31 日, 本基 金持 有的 以公 允价 值计 量且 其变 动计 入当 期损 益的 金融 资产 中属 于第二层次的余额为 1,402,315,882.45 元,无属于第一或第三层次的余额(2013 年 12 月 31 日: 第二层次 965,804,538.48 元,无属于第一或第三层次的余额)。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允 价值所属层次未发生 重大变动。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2014 年 12 月 31 日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2014 年 12 月 31 日:同)。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债 ,其账面价值与公允 价值相差很小。 (2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无 需要说明的其他重要事项。 §8 投资组合报告 8.1 期末基金 资产组合 情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例(%) 1 固定收益投资 1,402,315,882.45 54.22 中海货币 2014 年年度报告摘要 第 26 页 共 34 页


其中: 债券 1,402,315,882.45 54.22








资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 925,890,308.83 35.80 其中 : 买断 式回 购的 买入 返售 金融资 产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 222,742,709.24 8.61 4 其他各项 资产 35,292,010.73 1.36 5 合计 2,586,240,911.25 100.00


8.2 债券回购 融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例(%) 1 报告期内债券回购融资余额 5.00 其中:买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金 资产净 值的比 例(%) 2 报告期末债券回购融资余额 - - 其中:买断式回购融资 - - 注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交 易日融资余额占资产净 值比例的简单平均值。


债券 正回 购的 资 金余额超过基金资产净值的 20% 的 说明 序号 发生日期 融资余额 占基金资 产净值比 例 (%) 原因 调整期 1 2014 年 1 月 21 日 20.33 遭遇巨额赎回 5 个交易日 2 2014 年 1 月 22 日 22.67 遭遇巨额赎回 4 个交易日 3 2014 年 1 月 23 日 22.72 遭遇巨额赎回 3 个交易日 4 2014 年 1 月 24 日 22.43 遭遇巨额赎回 2 个交易日 5 2014 年 1 月 26 日 22.42 遭遇巨额赎回 1 个交易日 6 2014 年 1 月 29 日 20.74 遭遇巨额赎回 2 个交易日 7 2014 年 1 月 30 日 20.74 遭遇巨额赎回 1 个交易日 8 2014 年 3 月 13 日 21.18 遭遇巨额赎回 2 个交易日 9 2014 年 3 月 14 日 21.18 遭遇巨额赎回 1 个交易日 10 2014 年 12 月 15 日 20.05 规模变动 1 个交易日


中海货币 2014 年年度报告摘要 第 27 页 共 34 页


8.3 基金投资 组合平均 剩余期限 8.3.1 投资 组合 平均 剩余 期限 基本 情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 73 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 139 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 52


报告 期内 投资 组 合平 均剩 余期 限超 过 180 天情 况说 明 序号 发生日期 平均剩余 期限(天 数) 原因 调整期 1 2014 年 4 月 10 日 121 正回购到期 1 2 2014 年 5 月 27 日 123 正回购到期 5 3 2014 年 5 月 28 日 122 正回购到期 4 4 2014 年 5 月 29 日 128 正回购到期 3 5 2015 年 5 月 30 日 124 正回购到期 2 6 2015 年 6 月 3 日 120 正回购到期 1 7 2014 年 7 月 8 日 125 规模变动 1 8 2014 年 7 月 14 日 121 规模变动 1 9 2014 年 7 月 16 日 121 规模变动 1 10 2014 年 7 月 18 日 126 规模变动 10 11 2014 年 7 月 21 日 128 规模变动 9 12 2014 年 7 月 22 日 127 规模变动 8 13 2014 年 7 月 23 日 139 规模变动 7 14 2014 年 7 月 24 日 135 规模变动 6 15 2014 年 7 月 25 日 130 规模变动 5 16 2014 年 7 月 28 日 138 规模变动 4 17 2014 年 7 月 29 日 137 规模变动 3 18 2014 年 7 月 30 日 136 规模变动 2 19 2014 年 7 月 31 日 125 规模变动 1 20 2014 年 8 月 20 日 127 规模变动 2 21 2014 年 8 月 21 日 125 规模变动 1 22 2014 年 8 月 27 日 126 规模变动 7 23 2014 年 8 月 28 日 127 规模变动 6 24 2014 年 8 月 29 日 127 规模变动 5 25 2014 年 9 月 1 日 124 规模变动 4 26 2014 年 9 月 2 日 125 规模变动 3 27 2014 年 9 月 3 日 125 规模变动 2 28 2014 年 9 月 4 日 124 规模变动 1 29 2014 年 9 月 19 日 122 规模变动 8 中海货币 2014 年年度报告摘要 第 28 页 共 34 页


30 2014 年 9 月 22 日 121 规模变动 7 31 2014 年 9 月 23 日 127 规模变动 6 32 2014 年 9 月 24 日 126 规模变动 5 33 2014 年 9 月 25 日 139 规模变动 4 34 2014 年 9 月 26 日 136 规模变动 3 35 2014 年 9 月 29 日 135 规模变动 2 36 2014 年 9 月 30 日 134 规模变动 1 37 2014 年 12 月 16 日 124 巨额赎回 6 38 2014 年 12 月 17 日 128 巨额赎回 5 39 2014 年 12 月 18 日 129 巨额赎回 4 40 2014 年 12 月 19 日 130 巨额赎回 3 41 2014 年 12 月 22 日 130 巨额赎回 2 42 2014 年 12 月 23 日 129 巨额赎回 1 注:报告期内本基金不存在投资组合平均剩余期限超过 180 天的情况。 根据本基金基金合同规定,本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120 天,下 同。 8.3.2 期末 投资 组合 平均 剩余 期限 分布 比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 净值的比例(%) 各期限负债占基金资 产净值的比例(%) 1 30 天 以内 59.57 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利率债 3.50 - 2 30 天(含) —60 天 10.86 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利率债 - - 3 60 天(含) —90 天 5.03 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利率债 1.15 - 4 90 天(含) —180 天 2.32 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利率债 - - 5 180 天(含)—397 天(含) 20.90 - 其中:剩余存续期超过 397 天的浮 动利率债 - - 合计 98.68 -


8.4 期末按债 券品种分 类的债券 投资组合


金额单位:人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值中海货币 2014 年年度报告摘要 第 29 页 共 34 页


比例(%) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 240,319,347.24 9.30 其中:政策性金融债 240,319,347.24 9.30 4 企业债券 - - 5 企业 短期融资券 1,161,996,535.21 44.95 6 中期票据 - - 7 其他 - - 8 合计 1,402,315,882.45 54.25 9 剩余存续期超过397 天的浮动利率债券 120,348,293.22 4.66


8.5 期末按摊 余成本占 基金资产 净值 比例 大小排序 的前十名 债券投资 明 细





金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值 比例(%) 1 041452038 14 云煤化 CP002 1,200,000 120,003,225.38 4.64 2 041460015 14 永泰能 源 CP001 1,000,000 100,265,554.12 3.88 3 041451037 14 酒钢 CP001 900,000 90,084,407.91 3.48 4 100203 10 国开 03 900,000 89,966,635.67 3.48 5 011480002 14 兖矿 SCP002 700,000 70,089,229.79 2.71 6 041461064 14 青投 CP002 600,000 60,001,679.65 2.32 7 041454002 14 川交投 CP001 500,000 50,378,495.75 1.95 8 041466002 14 冀水泥 CP001 500,000 50,269,211.36 1.94 9 110221 11 国开 21 500,000 50,266,768.41 1.94 10 041459002 14 镇城投 CP001 500,000 50,220,518.54 1.94


中海货币 2014 年年度报告摘要 第 30 页 共 34 页


8.6 “影子定 价”与“ 摊余成本 法”确定 的基金资 产净值的 偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25( 含)-0.5% 间的次数 90 报告期内偏离度的最高值 0.4044%


报告期内偏离度的最低值 -0.1397% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.2127%


8.7 期末按公 允价值占 基金资产 净值 比例 大小排序 的前十名 资产支持 证 券投资明细 注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。


8.8 投资组合 报告附注 8.8.1


本基金估值采用摊余成本法估值,即估值对象以买入成本列示,按票面 利率或协议利率并考 虑其买入时的溢价与折价,在其剩余存续期内按照实际利率法每日计提收益。 8.8.2


本报告期内本基金持有剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券,在本 报告期内该类浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的 20 %的情况如下: 序号 发生日期 该类浮动债占基 金资产净值的比 例(%) 原因 调整期 1 2014 年 1 月 22 日 20.98 巨额赎回 5 2 2014 年 1 月 23 日 21.03 巨额赎回 4 3 2014 年 1 月 24 日 20.76 巨额赎回 3 4 2014 年 1 月 25 日 20.76 巨额赎回 2 5 2014 年 1 月 26 日 20.75 巨额赎回 1 8.8.3 报告期内本基金投资的 前十名证券的发行 主体没有被监管部 门立案调查或在本 报告编制日 前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 8.8.4 期末 其他 各项 资产 构成


单位:人民币元 序 号 名称 金额 中海货币 2014 年年度报告摘要 第 31 页 共 34 页


1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 35,291,010.73 4 应收申购款 1,000.00 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 35,292,010.73


8.8.5 投资 组合 报告 附注 的其 他文 字描 述部 分 本基金由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9 基金份额持有人 信息 9.1 期末基金 份额持有 人户数及 持有人结 构 份额单位:份 份额 级别 持有人 户数 (户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机 构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额 比例 持有份额 占总份额 比例 中海 货币 A 11,449 25,268.58 6,956,299.47 2.40% 282,343,693.60 97.60% 中海 货币 B 33 69,565,252.00 2,247,638,585.54 97.91% 48,014,730.42 2.09% 合计 11,482 225,130.93 2,254,594,885.01 87.22% 330,358,424.02 12.78%


9.3 期末基金 管理人的 从 业人员 持有本基 金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例 基金管理人 所有从业人员 持有本基金 中海货币 A 350,529.46 0.1212% 中海货币 B - - 合计 350,529.46 0.0136%


中海货币 2014 年年度报告摘要 第 32 页 共 34 页


9.4 期末基金 管理人的 从业人员 持有本开 放式基金 份额总量 区间的情 况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份) 本公司高级管理人员、 基金 投资和研究部门负责人 持 有本开放式基金 中海货币 A 0~10 中海货币 B 0 合计 0~10 本基金基金经理 持有本开 放式基金 中海货币 A 0 中海货币 B 0 合计 0


§10 开放式基金 份额变动 单位:份 中海货币 A 中海货币 B 基金合同生效日(2010 年 7 月 28 日 )基金 份额总额 784,606,303.02 2,174,321,508.86 本报告期期初基金份额总额 235,005,697.95 1,453,556,520.05 本报告期基金总申购份额 2,559,568,790.24 14,020,305,005.51 减: 本报告期基金总赎回份额 2,505,274,495.12 13,178,208,209.60 本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-" 填列) - - 本报告期期末基金份额总额 289,299,993.07 2,295,653,315.96


§11 重大事件揭 示 11.1 基金份额持有 人大会决 议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、 基金托管 人的专门 基金托管 部门的 重大人事 变动 本报告期内,本基金管理人免去朱冰峰先生督察长职务;聘请王莉女士担任督察长职务。 中海货币 2014 年年度报告摘要 第 33 页 共 34 页


本报告期内,因中 国工商银行股 份有限公司 (以下简称“ 本行” )工作 需要,周月 秋同志不 再担任 本行资产托管部总经理。在新任资产托管部总经理李勇同志完成证券投资基金行业高级管 理人员任职资格备案手续前,由副总经理王立波同志代为行使本行资产托管部总经理部分业务授 权职责。 11.3 涉及基金管理 人、基金 财产、基 金托管业 务的诉 讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略 的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 11.5 为基金进行审 计的会计 师事务所 情况 本基金管理人改聘了为基金进行审计的会计师事务所,为基金进行审计的会计师事 务所由江 苏公证天业会计师 事务所(特殊普通合伙)变更为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 。 本报告期内已预提审计费 80,0000 元, 截至 2014 年 12 月 31 日暂 未支 付, 目前 该会 计师 事务 所已 为本基金提供审计服务的连续年限为 1 年。 11.6 管理人、托管 人及其高 级管理人 员受稽查 或处罚 等情况 本报告期内本基金管理人、托管机构及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公 司交易单 元的有关 情况


11.7.1 基金 租用 证券 公司 交易 单元 进行 股票 投资 及佣 金支 付情 况 金额单位:人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 申银万国 1 - - - - - 注 1:本基金以券商研究服务质量作为交易单元的选择标准,具体评分指 标分为研究支持和服务 支持,研究支持包括券商研究报告质量、投资建议、委托课题、业务培训 、数据提供等;服务支中海货币 2014 年年度报告摘要 第 34 页 共 34 页


持包括券商组织上门路演,联合调研和各类投资研讨会。根据我公司及基 金法律文件中对券商交 易单元的选择标准,并参照我公司券商研究服务质量评分标准,确定拟租 用交易单元的所属券商 名单;由我公司相关部门分别与券商对应 部门进行商务谈判,草拟证券交 易单元租用协议并汇总 修改意见完成协议初稿;报监察稽核部审核后确定租用交易单元。


注 2:本报告期内本基金租用券 商交易单元的情况未发生变更。


注 3:上述佣金按市场佣金率计算,已扣除由中国证券登记结算有限责任 公司收取,并由券商承 担的证券结算风险基金后的净额列示。 注 4:以上数据由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 11.7.2 基金 租用 证券 公司 交易 单元 进行 其他 证券 投资 的情 况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交 金额 占 当期债券 成交 总额 的比 例 成交 金额 占 当期债 券回购 成交 总额 的比例 成交 金额 占当期权证 成交 总额 的 比例 申银万国 - - 1,670,200,000.00 100.00% - - 11.8 偏离度绝对值 超过 0.5% 的情况 注:本基金本报告期偏离度绝对值未超过 0.5% 。 中海基金管理有限公司 2015 年 3 月 27 日