益民创新优势混合型证券投资基金2014年
年度报告
2014年12月31日
基金管理人：益民基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
送出日期：2015年 3 月27 日
益民创新优势混合 2014年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
本基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
本基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 3 月 24 日复核了
本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复
核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈
利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2014 年1 月1日起至 12 月31 日止。 益民创新优势混合 2014年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2?
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2?
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3?
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5?
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 ?
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 ?
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5?
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6 ?
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6 ?
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 7?
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 7?
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7 ?
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9?
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10?
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 10?
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11?
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11?
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 12?
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12?
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 13?
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 14?
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 15?
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 16?
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 16?
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 16?
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 16?
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 17?
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 17?
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 17?
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 18?
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 18?
7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 19?
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 20?
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 21?
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 47?
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 47?
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 47?
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 48?
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 50?
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 57?
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 57?
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 57?
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 57?益民创新优势混合 2014年年度报告
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8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 57?
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 58?
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 58?
8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 58?
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 60?
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 60?
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 60?
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 60?
§10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 61?
§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 62?
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 62?
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 62?
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 62?
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 62?
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 62?
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 62?
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 62?
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 66?
§12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 69?
12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 69?
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 69?
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 69?
益民创新优势混合 2014年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 益民创新优势混合型证券投资基金
基金简称 益民创新优势混合
基金主代码 560003
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2007年 7月11 日
基金管理人 益民基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 3,201,205,708.65 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金主要投资于具有持续创新能力的优势企业和潜
在优势企业，为基金份额持有人实现较高风险水平下
的较高收益。
投资策略 本基金着眼于全球视野，遵循从全球到国内的分析思
路，从对全球产业周期运行的大环境分析作为行业研
究的出发点，再结合国内宏观经济、产业政策、货币
金融政策等经济环境的分析，从而判别国内各行业产
业链传导的内在机制，并从中找出能够分享全球经济
增长的创新行业或主题。本基金对于企业创新特性的
定义将主要包括四大方面：技术创新，产品及服务创
新、制度创新和商业模式创新。本基金将以寻求创新
溢价为目标，来综合构建基金组合。
业绩比较基准 沪深 300 指数收益率×75％+中证全债指数收益率
×25％
风险收益特征 本基金产品定位于偏股型的混合型基金。风险和收益
水平高于货币市场基金和债券型基金，低于股票型基
金，属于风险较高、收益较高的证券投资基金产品。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 益民基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 刘伟 林葛
联系电话 010-63105556 010-66060069
电子邮箱 jcb@ymfund.com tgxxpl@abchina.com
客户服务电话
400-650-8808 95599
传真 010-63100588 010-68121816 益民创新优势混合 2014年年度报告
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注册地址 重庆市渝中区上清寺路110
号
北京市东城区建国门内大街 69
号
办公地址 北京市西城区宣外大街 10
号庄胜广场中央办公楼南
翼 13A
北京市西城区复兴门内大街 28
号凯晨世贸中心东座 F9
邮政编码 100052 100031
法定代表人 翁振杰 刘士余
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 、 《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
www.ymfund.com
基金年度报告备置地点 北京市西城区宣外大街 10 号庄胜广场中央办公楼
南翼 13A
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普通
合伙）
北京市东城区东长安街 1 号东方广
场安永大楼 16 层
注册登记机构 益民基金管理有限公司 北京市西城区宣外大街10号庄胜广
场中央办公楼南翼 13A
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2014年 2013年 2012年
本期已实现收益 368,804,107.69 773,432,033.21 -720,036,747.88
本期利润 693,357,916.88 467,147,913.26 -358,624,486.61
加权平均基金份额本期利润 0.1913 0.1121 -0.0801
本期加权平均净值利润率 23.98% 14.55% -11.20%
本期基金份额净值增长率 26.57% 15.74% -10.62%
3.1.2 期末数据和指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可供分配利润 -201,215,723.55 -851,060,488.46 -1,579,108,390.20
期末可供分配基金份额利润 -0.0629 -0.2176 -0.3613
期末基金资产净值 3,170,210,547.44 3,060,401,243.77 2,954,711,744.71
期末基金份额净值 0.9903 0.7824 0.6760
3.1.3 累计期末指标 2014 年末
2013 年末
2012 年末
基金份额累计净值增长率 0.56% -20.55% -31.36%
注：所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关
费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为
期末余额，不是当期发生数） 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 17.64% 1.26% 32.18% 1.23% -14.54% 0.03%
过去六个月 28.09% 1.06% 45.53% 0.99% -17.44% 0.07%
过去一年 26.57% 1.13% 38.81% 0.91% -12.24% 0.22%
过去三年 30.94% 1.18% 42.16% 0.97% -11.22% 0.21%
过去五年 3.61% 1.18% 6.69% 1.02% -3.08% 0.16%
自基金合同
生效起至今
0.56% 1.49% 8.72% 1.32% -8.16% 0.17%
注：自 2009 年 5 月 1 日起益民创新优势混合型证券投资基金的业绩比较基准，由原来的“沪深益民创新优势混合 2014年年度报告
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300指数收益率×75%＋新华巴克莱指数收益率×25%”变更为“沪深300指数收益率×75%＋中证
全债指数收益率×25%”。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：按照本基金的基金合同约定，本基金自 2007 年 7 月 11 日合同生效之日起六个月内使基金的
投资组合比例符合基金合同的约定。 益民创新优势混合 2014年年度报告
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3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注：图中数据按合同生效当年实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年未进行利润分配。 益民创新优势混合 2014年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
益民基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于 2005 年 12 月12 日正式成立。公
司股东由重庆国际信托有限公司（出资比例 49％） 、中国新纪元有限公司（出资比例 31％） 、中山
证券有限责任公司（出资比例 20％）组成，注册资本为 1亿元人民币，注册地：重庆，主要办公
地点：北京。截至 2014年末，公司管理的基金共有六只，均为开放式基金。其中，益民货币市场
基金于 2006年 7 月17 日成立， 首发规模超过 17 亿份； 益民红利成长混合型证券投资基金于 2006
年 11 月 21 日成立，首发规模近 9 亿份；益民创新优势混合型证券投资基金于 2007 年 7 月 11 日
成立，首发规模近 73 亿份；益民多利债券型投资基金于 2008 年5 月21日成立，首发规模超过 7
亿份；益民核心增长灵活配置混合型证券投资基金于 2012 年 8 月 16 日成立，首发规模超过 11
亿份；益民服务领先灵活配置混合型证券投资基金于 2013 年 12 月 13 日成立，首发规模超过 10
亿份。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
韩宁
研究发展
部总经
理、益民
创新优势
混合型证
券投资基
金基金经
理、益民
核心增长
灵活配置
混合型证
券投资基
金基金经
理
2012 年 8 月
16日
- 12
曾任中国有色金属材
料总公司业务经理、
闽发证券有限责任公
司高级研究员、新时
代证券有限责任公司
高级研究员。自 2005
年加入益民基金管理
有限公司，曾先后担
任行业研究员、研究
发展部总经理。自
2012 年 3 月 21 日起
任益民创新优势混合
型证券投资基金基金
经理，自 2012 年 8
月 16 日起任益民核
心增长灵活配置混合
型证券投资基金基金
经理。
注：此处的“任职日期”为根据公司决定确定的聘任日期， “离职日期”为根据公司决定确定的解益民创新优势混合 2014年年度报告
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聘日期。证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内，本基金管理人严格遵循了《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《益民创新优
势混合型证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则
管理和运用基金资产，以尽可能减少和分散投资风险，力保基金资产的安全并谋求基金资产长期
稳定的增长为目标，管理和运用基金资产，无损害基金持有人利益的行为，基金投资组合符合有
关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为了保证公司管理的不同投资组合得到公平对待，保护投资者的合法权益，避免出现不公平
交易、利益输送等违法违规行为，公司根据《证券投资基金法》 、 《证券投资基金管理公司公平交
易制度指导意见》的要求，制定了《益民基金管理有限公司公平交易管理制度》 、 《益民基金管理
有限公司异常交易监控与报告制度》 ，并建立了有效的异常交易行为日常监控和分析评估体系，确
保各投资组合在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。
公司严格遵守公平交易管理制度的相关规定，在投资管理活动中公平对待不同投资组合。对
于交易所公开竞价交易，公司均执行交易系统中的公平交易程序，即按照时间优先、价格优先的
原则执行所有指令；因特殊原因不能参与公平交易程序的交易指令，需履行事先审批流程；对不
同投资组合均进行债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易的投资对象，各投
资组合经理需要在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和交易数量，公司在获配额度确定后
按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配；公司根据市场公认的第三方信息，对投资
组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查，相关投资组合经理应对交易价格异常
情况进行合理性解释。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内，本基金管理人严格遵守了公平交易管理制度的规定，在投资管理活动中公平对
待不同投资组合，不存在直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送的
行为。
本报告期内，各投资组合 1 日、3 日、5 日同向交易价差大部分通过统计检验，不存在价差显
著的情况。但因投资组合规模悬殊、投资组合经理对市场判断的差异及决策时机不同，导致投资
组合间四组配对分析出现 1 日、3 日、5 日同向交易价差检验显著的情况。 益民创新优势混合 2014年年度报告
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4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金未发生可能导致不公平交易及利益输送的异常交易行为，不同投资组合
之间不存在交易所公开竞价同日反向交易，不存在报告期内所有投资组合参与的交易所公开竞价
同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2014 年，美国经济从低谷逐步走向复苏、量化宽松政策在相机抉择中逐步退出，新兴经济体
国家经济依然疲软。我国经济走势总体平稳，通胀水平较低，改革进程稳步推进，利率市场化提
速、货币政策维持中性偏松，尤其是四季度开始降息，中国进入新一轮降息周期，货币政策明显
从中性变为中性偏宽松。
本基金在 2014 年初认为：“经济增长窄幅波动、通胀低位运行，经济、金融领域的各项改革
将继续推进。A 股市场总体会好于 2013 年，两极分化程度不会超过 2013 年，具体表现在蓝筹股
企稳，而以创业板为代表的成长股板块也不会呈现出单边上涨的态势，而是出现分化的同时波动
也随之加大”2014 年，股票市场风格轮动非常明显、主题性行情贯穿全年，大盘走势前抑后扬，
四季度出现较大幅度上涨，以中小板、创业板为代表的新兴成长股票前三季度表现出色，四季度
出现出明显调整。
本基金在 2014 年相对较好地把握了市场波动的节奏，年初以精选成长股为主，较好地分享了
传媒、电子、计算机等行业的上涨；二季度基于对经济、业绩和流动性的判断，组合配置及时转
向均衡，较好地把握了农业、环保、新能源汽车等行业的上涨；三季度，本基金维持相对均衡的
配置，逐步减持了前期涨幅较大的相关个股，并加大了蓝筹股配置；四季度，本基金出于对货币
政策偏松的判断、 ，较大比例地配置了券商、保险、建筑、地产等行业，市场表现完全符合我们的
判断，基金净值和基金排名大幅提升。全年总体来看，前三季度业绩表现处于同类基金中等水平，
四季度表现不错，全年基金业绩处于同类基金较好水平。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
报告期末，本基金份额净值为 0.9903 元。本报告期份额净值增长率为 26.57%，同期业绩比
较基准收益率为 38.81%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2015 年，我们认为经济增长前低后高、通胀前低后高，经济、金融领域的各项改革将继
续推进。本基金判断 A 股市场总体机会较多，大小盘股票均有机会，但蓝筹股波动幅度不会超过益民创新优势混合 2014年年度报告
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2014 年，具体表现在蓝筹股稳中趋涨，而以创业板为代表的成长股板块依然会出现较好的上涨态
势，由于创业板指数过去两年累计涨幅较大，波动也随之加大。出于资金面和政策面等多重考虑，
本基金认为上半年是成长股比较好的的投资时机，随着下半年经济逐步复苏，蓝筹股的投资机会
相对较大。行业配置方面，我们全年看好的行业包括军工、环保、计算机、传媒、医药、大众消
费品、北斗导航、移动互联网、金融、地产等，主题投资机会看好国企改革和“长江经济带”等
区域经济。本基金全年的操作思路是一季度会相对积极的寻找投资机会，在力求组合稳健的同时
寻找投资机会与热点；在二季度尤其是四、五月份，保持谨慎。本基金在 2015 年将加强对国企改
革相关股票的研究，以基本面向好低估值蓝筹股作为底仓，积极参与国企改革股票和中小市值股
票；在看好的中小市值股票出现大幅度上涨时，降低中小市值股票投资比例，力求把握好市场的
风格轮动。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人在内部监察稽核工作中，一切从合规运作、保障基金份额持有人
的利益出发，由督察长领导独立的监察稽核部门对公司经营、基金运作及员工行为的合规性进行
定期和不定期检查，推动公司内部控制机制的完善与优化，保证各项法规和管理制度的落实，发
现问题及时提出建议，并跟踪改进落实情况。本报告期内，公司监察稽核体系运行顺利，本基金
运作没有出现违法违规行为。
本报告期内，本基金管理人内部监察稽核工作重点集中于以下几个方面：
1、 根据基金监管法律法规的最新变化， 推动公司各部门及时完善与更新制度规范和业务流程，
制定、颁布和更新了一系列公司基本管理制度，确保内控制度的适时性、全面性和合法合规性，
并加强内部督导，将风险意识贯穿于各岗位与各业务环节。
2、日常监察和专项监察相结合，通过定期检查、不定期抽查、专项监察等工作方法，加强了
对基金日常业务的合规审核和合规监测，并加强了对重要业务和关键业务环节的监督检查，完成
了对投资研究、交易环节及后台运营等专项监察。
3、 规范基金销售业务， 保证基金销售业务的合法合规性。 公司在基金募集和持续营销活动中，
严格规范基金销售业务，按照《证券投资基金销售管理办法》及相关法规规定审查宣传推介材料，
逐步落实反洗钱法律法规各项要求，并督促销售部门做好投资者教育工作。
4、规范基金投资业务，保证投资管理工作规范有序、合法合规进行。公司制定了严格规范的
投资管理制度和流程机制，以投资决策委员会为最高投资决策机构，投资业务均按照管理制度和
业务流程执行。
5、以外聘律师、讲座等多种方式加强合规教育与培训，促进公司合规文化的建设，及时向公益民创新优势混合 2014年年度报告
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司传达基金相关的法律法规；加大了对员工行为的监察稽核力度，从源头上防范合规风险，防范
利益输送行为。
公司自成立以来，各项业务运作正常，内部控制和风险防范措施逐步完善并积极发挥作用。
我们将继续以风险控制为核心，进一步提高内部监察工作的科学性和有效性，切实保障基金的规
范运作，充分保障基金份额持有人的利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述：
根据相关规定，本基金管理人成立估值委员会，估值委员会是基金估值的最高决策机构，负
责公司估值相关决策及执行。成员由公司总经理、投资总监、运作保障部、金融工程部、监察稽
核部、基金会计等相关人员组成。相关参与人员应当具有上市公司研究和估值、基金投资等方面
较丰富的经验，熟悉相关法规和估值方法。
研究部行业研究员：研究部负责人及行业研究员负责长期停牌股票等没有市价的投资品种所
属行业的专业研究，参与基金组合停牌股票行业属性和重估方法的确定，并在估值讨论中承担确
定参考行业指数的职责；相关参与人员应当具有多年的行业研究经验，能够较好的对行业发展趋
势做出判断，熟悉相关法规和估值方法。
监察稽核部：监察稽核部参与估值流程的人员，应当对有关估值政策、估值流程和程序、估
值方法等相关事项的合法合规性进行审核和监督，发现问题及时要求整改；参与估值流程的人员
必须具有一定的会计核算估值知识和经验，应当具备熟知与估值政策相关的各项法律法规、估值
原则和方法的专业能力，并有从事会计、核算、估值等方面业务的经验和工作经历。
金融工程部金融工程人员：金融工程人员负责估值相关数值的处理和计算，并参与公司对基
金的估值方法的确定。该成员应当在基金的风险控制与绩效评估工作方面具有较为丰富的经验，
具备基金绩效评估专业能力，并熟悉相关法规和估值方法。
运作保障部基金会计：基金会计在估值流程中的相关工作职责是参与基金组合停牌股票估值
方法的确定，复核由估值委员会提供的估值价格，并与相关托管行进行核对确认。如有不符合的
情况出现，立即向估值委员会反映情况，并提出合理的调整建议。基金会计人员应当与估值相关
的外部机构保持良好的沟通，获悉的与基金估值相关的重大信息及时向公司及估值小组反馈。基
金会计应当具备多年基金从业经验，在基金核算与估值方面掌握了丰富的知识和经验，具备熟悉
及了解基金估值法规、政策和方法的专业能力。
2、基金经理参与或决定估值的程度：
基金管理公司估值委员会成员中不包括基金经理。基金经理不参与估值工作决策和执行的过益民创新优势混合 2014年年度报告
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程。
3、本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
4、本公司现没有进行任何定价服务的签约。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金收益分配应遵循下列原则：
1、本基金的每份基金份额享有同等分配权；
2、基金收益分配后每一基金份额净值不能低于面值；
3、收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担；
4、本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金
红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收
益分配方式是现金分红；
5、在符合有关基金分红条件的情况下，本基金收益分配每季度不超过三次，每年不超过十二
次。基金合同生效不满三个月，收益可不分配。每次基金收益分配比例不低于可分配收益的 50%。
6、法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
本报告期内，本基金未进行利润分配。
益民创新优势混合 2014年年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管益民创新优势混合型证券投资基金的过程中，本基金托管人—中国农业银行股份有限
公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《益民创新优势混合型证券投资基金
基金合同》 、 《益民创新优势混合型证券投资基金托管协议》的约定，对益民创新优势混合型证券
投资基金管理人—益民基金管理有限公司2014年1月1日至2014年12月31日基金的投资运作，
进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害
基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为，益民基金管理有限公司在益民创新优势混合型证券投资基金的投资运作、基
金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在
损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，
在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，益民基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办
法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的益民创新优势混合型证券投资基金
年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、
准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。
中国农业银行股份有限公司托管业务部
2015年3月24日 益民创新优势混合 2014年年度报告
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§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明（2015）审字第61036918_A03 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 益民创新优势混合型证券投资基金全体基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的益民创新优势混合型证券投资基金财务报
表，包括 2014 年 12 月 31 日的资产负债表和 2014 年度的利润
表和所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是基金管理人益民基金管理有限公司
的责任。这种责任包括： （1）按照企业会计准则的规定编制财
务报表，并使其实现公允反映； （2）设计、执行和维护必要的
内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大
错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表
的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了益民创新优势混合型证券投资基金 2014
年12月31日的财务状况以及2014年度的经营成果和净值变动
情况。
注册会计师的姓名 汤骏
王珊珊
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 16层
审计报告日期 2015年3月25日 益民创新优势混合 2014年年度报告
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年度财务报表
6.3 资产负债表
会计主体：益民创新优势混合型证券投资基金
报告截止日： 2014 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 121,781,206.86 10,087,861.02
结算备付金
43,344,122.63 53,036,893.51
存出保证金
2,744,864.62 4,635,102.81
交易性金融资产 7.4.7.2 2,918,391,213.09 2,668,395,769.11
其中：股票投资
2,683,651,613.09 2,353,729,615.91
基金投资
- -
债券投资
234,739,600.00 314,666,153.20
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 --
买入返售金融资产 7.4.7.4 190,000,000.00 334,700,000.00
应收证券清算款
60,364,746.78 40,119,361.87
应收利息 7.4.7.5 4,912,421.34 3,584,516.87
应收股利
- -
应收申购款
11,742.77 8,731.60
递延所得税资产
--
其他资产 7.4.7.6 --
资产总计
3,341,550,318.09 3,114,568,236.79
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年12 月 31 日
上年度末
2013 年12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 --
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
145,165,436.13 36,326,124.57
应付赎回款
4,037,558.22 1,566,048.47
应付管理人报酬
3,950,126.90 3,927,887.58
应付托管费
658,354.43 654,647.92
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 14,569,481.00 8,746,513.37
应交税费
2,474,068.58 1,961,194.40益民创新优势混合 2014年年度报告
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应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
--
其他负债 7.4.7.8 484,745.39 984,576.71
负债合计
171,339,770.65 54,166,993.02
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 3,201,205,708.65 3,911,461,732.23
未分配利润 7.4.7.10 -30,995,161.21 -851,060,488.46
所有者权益合计
3,170,210,547.44 3,060,401,243.77
负债和所有者权益总计
3,341,550,318.09 3,114,568,236.79
注：报告截止日 2014 年 12 月 31 日，基金份额净值为人民币 0.9903 元，基金份额总额为
3,201,205,708.65 份。
6.4 利润表
会计主体：益民创新优势混合型证券投资基金
本报告期： 2014年 1月1 日至2014年 12 月 31日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至
2014 年12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至
2013 年12 月 31 日
一、收入
814,185,082.78 594,240,271.12
1.利息收入
22,080,428.35 21,739,183.00
其中：存款利息收入 7.4.7.11 1,600,939.26 1,142,647.66
债券利息收入
10,270,391.22 9,938,156.57
资产支持证券利息收入
273,151.52 -
买入返售金融资产收入
9,935,946.35 10,658,378.77
其他利息收入
- -
2.投资收益（损失以“-”填列）
467,547,132.32 878,772,251.70
其中：股票投资收益 7.4.7.12 451,212,241.18 863,600,136.59
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 -5,425,397.84 -3,900,024.90
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.3 -119,922.00 -
贵金属投资收益 7.4.7.14 --
衍生工具收益 7.4.7.15 --
股利收益 7.4.7.16 21,880,210.98 19,072,140.01
3.公允价值变动收益 （损失以 “-”
号填列）
7.4.7.17 324,553,809.19 -306,284,119.95
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）
--
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 3,712.92 12,956.37
减：二、费用
120,827,165.90 127,092,357.86
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 43,402,194.55 48,096,695.34益民创新优势混合 2014年年度报告
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2．托管费 7.4.10.2.2 7,233,699.03 8,016,115.86
3．销售服务费 7.4.10.2.3 --
4．交易费用 7.4.7.19 69,867,659.57 70,656,511.60
5．利息支出
949.66 -
其中：卖出回购金融资产支出
949.66 -
6．其他费用 7.4.7.20 322,663.09 323,035.06
三、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
693,357,916.88 467,147,913.26
减：所得税费用
--
四、净利润（净亏损以“-”号填
列）
693,357,916.88 467,147,913.26
6.5 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：益民创新优势混合型证券投资基金
本报告期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2014年1 月1 日至 2014年 12月 31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
3,911,461,732.23 -851,060,488.46 3,060,401,243.77
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 693,357,916.88 693,357,916.88
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “-” 号填列）
-710,256,023.58 126,707,410.37 -583,548,613.21
其中：1.基金申购款 53,616,473.82 -2,222,367.05 51,394,106.77
2.基金赎回款 -763,872,497.40 128,929,777.42 -634,942,719.98
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
---
五、期末所有者权益（基
金净值）
3,201,205,708.65 -30,995,161.21 3,170,210,547.44
项目
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至 2013 年 12 月 31 日 益民创新优势混合 2014年年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
4,371,104,890.60 -1,416,393,145.89 2,954,711,744.71
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 467,147,913.26 467,147,913.26
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “-” 号填列）
-459,643,158.37 98,184,744.17 -361,458,414.20
其中：1.基金申购款 13,584,695.14 -2,955,335.33 10,629,359.81
2.基金赎回款 -473,227,853.51 101,140,079.50 -372,087,774.01
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“-”
号填列）
---
五、期末所有者权益（基
金净值）
3,911,461,732.23 -851,060,488.46 3,060,401,243.77
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______雷学军______
______吴晓明______
____吴晓明____
基金管理人负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
6.6 报表附注
6.6.1 基金基本情况
益民创新优势混合型证券投资基金（以下简称“本基金” ） ，系经中国证券监督管理委员会（以
下简称“中国证监会” ）证监基金字[2007]157 号文《关于同意益民创新优势混合型证券投资基金
募集的批复》的批准，由益民基金管理有限公司于 2007 年6 月18 日至2007年 7 月8 日向社会公
开募集，基金合同于 2007 年 7 月 11 日生效。本基金为契约型开放式，存续期限不定。首次募集
规模为 7,238,122,974.81份基金份额。 本基金的基金管理人和注册登记机构为益民基金管理有限
公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
本基金的投资范围为监管机构允许投资的具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上
市的股票、债券及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金 80%以上的股票
资产将投资于具有持续创新能力的优势企业以及潜在的优势企业。本基金投资组合的资产配置比
例为：股票资产为基金资产的 40%-90%，债券资产为基金资产的 5%-55%，权证为基金资产净值的
0-3%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。如法律法规或监管机构益民创新优势混合 2014年年度报告
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以后允许基金投资的其他产品，基金管理人在履行适当的程序后，可以将其纳入投资范围。本基
金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率×75%+中证全债指数收益率×25%。
6.6.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会
计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则” ）编制，同时，对于在具
体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会
计核算业务指引》 、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》 、 《关
于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《证券投资基金
信息披露管理办法》 、 《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号 《年度报告的内容与格式》 、
《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》 、 《证券投资基金信息
披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
采用若干修订后/新会计准则
2014 年 1 至 3 月，财政部制定了《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》 、 《企业会计准
则第 40 号——合营安排》和《企业会计准则第 41号——在其他主体中权益的披露》 ；修订了《企
业会计准则第 2 号——长期股权投资》 、 《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》 、 《企业会计准则第
30 号——财务报表列报》和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》 ；上述 7 项会计准则均自
2014年 7月1 日起施行。 2014年6月， 财政部修订了 《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》 ，
在 2014 年年度及以后期间的财务报告中施行。
上述会计准则的变化对本财务报表无重大影响。
6.6.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2014 年12月 31日的财
务状况以及 2014 年度的经营成果和净值变动情况。
6.6.4 重要会计政策和会计估计
6.6.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月1日起至 12 月31 日止。
6.6.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民
币元为单位表示。 益民创新优势混合 2014年年度报告
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6.6.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债） ，并形成其他单位的金融负债（或资产）或权
益工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资和债
券投资等；
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
6.6.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及不作为有效
套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入
当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当
确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，
同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的
终止确认条件的，金融资产将终止确认，即从本基金账户和资产负债表内予以转销；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确认；
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的， 终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移
也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资
产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其
继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下： 益民创新优势混合 2014年年度报告
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(1)股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(2)债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款扣除交易费
用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发行期限按直
线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；
(3)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用
后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转；
(4)分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允
价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本，按实际支付
的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
(5)回购协议
本基金持有的回购协议（封闭式回购） ，以成本列示，按实际利率（当实际利率与合同利率差
异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
6.6.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的
有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产
或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。
本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同益民创新优势混合 2014年年度报告
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资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的股票投资、债券投资和权证投资等投资按如下原则确定公允价值并进行估值：
(1)存在活跃市场的金融工具， 按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整
的市价作为公允价值；估值日无市价，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构
未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易市价确定公允价值；如估值日无市价，且最近交
易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资
品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值；
(2)不存在活跃市场的金融工具，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证
具有可靠性的估值技术，确定公允价值。本基金采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和
其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不
切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；
(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的， 基金管理人可
根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
(4)如有新增事项，按国家最新规定估值。
6.6.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利， 且该种法定权利现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列
示，不予相互抵销。
6.6.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变
动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转
入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.6.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回
基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算益民创新优势混合 2014年年度报告
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的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现
利得/ （损失） 占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入
“未分配利润/（累计亏损）”。
6.6.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按
协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面
已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
(2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
(3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额， 扣除应由资产支持证券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日计提；
(4)买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率
差异较小时，也可以用合同利率） ，在回购期内逐日计提；
(5)股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额
入账；
(6)债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账；
(7)资产支持证券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的差
额入账；
(8)衍生工具收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额
入账；
(9)股利收益于除息日确认， 并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司
代扣代缴的个人所得税后的净额入账；
(10)公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、
交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
(11)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量
的时候确认。
6.6.4.10 费用的确认和计量
(1)基金管理费按前一日基金资产净值的 1.50%的年费率逐日计提； 益民创新优势混合 2014年年度报告
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(2)基金托管费按前一日基金资产净值的 0.25%的年费率逐日计提；
(3)卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的成本及实际利率（当实际利率与合同利率差异
较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
(4)其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影
响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
6.6.4.11 基金的收益分配政策
本基金收益分配遵循下列原则：
(1)本基金的每份基金份额享有同等分配权；
(2)基金收益分配后每一基金份额净值不能低于面值；
(3)收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担；
(4)本基金收益分配方式分为两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金
红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收
益分配方式是现金分红；
(5)在符合有关基金分红条件的情况下，本基金收益分配每季度不超过三次，每年不超过十二
次。基金合同生效不满三个月，收益可不分配。每次基金收益分配比例不低于可分配收益的 50%；
(6)法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
6.6.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.6.5.1 会计政策变更的说明
会计政策变更的说明可参见 7.4.2会计报表的编制基础。
6.6.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。
6.6.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.6.6 税项
1、印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年4 月24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按益民创新优势混合 2014年年度报告
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证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，
暂免征收印花税。
2、营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004 年1月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、
红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3、个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的
通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由
上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差
别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年1月 1 日起，证券投资基金从公开发行
和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额
计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1 年（含1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；
持股期限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得
税；
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得
有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个
人所得税。 益民创新优势混合 2014年年度报告
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6.6.7 重要财务报表项目的说明
6.6.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
活期存款 121,781,206.86 10,087,861.02
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 121,781,206.86 10,087,861.02
6.6.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2014年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 2,492,210,241.25 2,683,651,613.09 191,441,371.84
贵金属投资-金交所
黄金合约
---
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 234,074,138.03 234,739,600.00 665,461.97
合计 234,074,138.03 234,739,600.00 665,461.97
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,726,284,379.28 2,918,391,213.09 192,106,833.81
项目
上年度末
2013年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 2,481,243,837.79 2,353,729,615.91 -127,514,221.88
贵金属投资-金交所
黄金合约
---
债券
交易所市场 89,520,817.81 84,823,303.20 -4,697,514.61
银行间市场 230,078,088.89 229,842,850.00 -235,238.89
合计 319,598,906.70 314,666,153.20 -4,932,753.50
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,800,842,744.49 2,668,395,769.11 -132,446,975.38
益民创新优势混合 2014年年度报告
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6.6.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产或负债。
6.6.7.4 买入返售金融资产
6.6.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位：人民币元
项目
本期末
2014年12月31日
账面余额 其中；买断式逆回购
买入返售证券 190,000,000.00 -
合计 190,000,000.00 -
项目
上年度末
2013年12月31日
账面余额 其中；买断式逆回购
买入返售证券
334,700,000.00 -
合计 334,700,000.00 -
6.6.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.6.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
应收活期存款利息 43,400.64 10,242.84
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 21,455.28 26,253.26
应收债券利息 4,845,406.66 3,477,910.92
应收买入返售证券利息 - 67,815.47
应收申购款利息 800.04 -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 1,358.72 2,294.38
合计 4,912,421.34 3,584,516.87
6.6.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。 益民创新优势混合 2014年年度报告
第 31 页 共 69 页
6.6.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
交易所市场应付交易费用 14,565,921.27 8,744,919.62
银行间市场应付交易费用 3,559.73 1,593.75
合计 14,569,481.00 8,746,513.37
6.6.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
应付券商交易单元保证金 - 500,000.00
应付赎回费 181.02 12.34
证管费退还 404,564.37 404,564.37
预提审计费 80,000.00 80,000.00
合计 484,745.39 984,576.71
6.6.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014年12 月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 3,911,461,732.23 3,911,461,732.23
本期申购 53,616,473.82 53,616,473.82
本期赎回（以“-”号填列） -763,872,497.40 -763,872,497.40
本期末 3,201,205,708.65 3,201,205,708.65
注：本期申购中包含转入的份额和金额；本期赎回中包含转出的份额及金额。
6.6.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -697,060,866.95 -153,999,621.51 -851,060,488.46
本期利润 368,804,107.69 324,553,809.19 693,357,916.88
本期基金份额交易
产生的变动数
127,041,035.71 -333,625.34 126,707,410.37
其中：基金申购款 -4,328,770.13 2,106,403.08 -2,222,367.05
基金赎回款 131,369,805.84 -2,440,028.42 128,929,777.42
本期已分配利润 - - -益民创新优势混合 2014年年度报告
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本期末 -201,215,723.55 170,220,562.34 -30,995,161.21
6.6.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年12月
31日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31
日
活期存款利息收入 862,633.02 280,710.07
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 688,203.77 800,118.32
其他 50,102.47 61,819.27
合计 1,600,939.26 1,142,647.66
6.6.7.12 股票投资收益
6.6.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014
年12月31日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013
年12月31日
卖出股票成交总额 23,017,928,257.50 23,395,165,680.44
减：卖出股票成本总额 22,566,716,016.32 22,531,565,543.85
买卖股票差价收入 451,212,241.18 863,600,136.59
6.6.7.13 债券投资收益
6.6.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014
年12月31日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年
12月31日
债券投资收益——买卖债券（债转
股及债券到期兑付）差价收入
-5,425,397.84 -3,900,024.90
债券投资收益——赎回差价收入 --
债券投资收益——申购差价收入 --
合计 -5,425,397.84 -3,900,024.90
益民创新优势混合 2014年年度报告
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6.6.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014
年12月31日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年
12月31日
卖出债券 （债转股及债券到期兑付）
成交总额
329,427,259.54 808,038,623.31
减：卖出债券（债转股及债券到期
兑付）成本总额
325,229,322.47 800,450,857.08
减：应收利息总额 9,623,334.91 11,487,791.13
买卖债券差价收入 -5,425,397.84 -3,900,024.90
6.6.7.13.3 资产支持证券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年12月31
日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31
日
卖出资产支持证券成交总
额
50,758,161.03 -
减：卖出资产支持证券成本
总额
50,120,986.30 -
减：应收利息总额 757,096.73 -
资产支持证券投资收益 -119,922.00 -
6.6.7.14 贵金属投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
6.6.7.15 衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
6.6.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年12
月31日
上年度可比期间
2013年1月1 日至2013年12 月
31日
股票投资产生的股利收益 21,880,210.98 19,072,140.01
基金投资产生的股利收益 - -
合计 21,880,210.98 19,072,140.01
益民创新优势混合 2014年年度报告
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6.6.7.17 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2014年1月1日至2014
年12月31日
上年度可比期间
2013年1月1 日至2013年
12月31日
1.交易性金融资产 324,553,809.19 -306,284,119.95
——股票投资 318,955,593.72 -298,009,286.85
——债券投资 5,598,215.47 -8,274,833.10
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 324,553,809.19 -306,284,119.95
6.6.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1日至2014年12
月31日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31
日
基金赎回费收入 3,639.79 12,870.82
基金转换费收入 73.13 85.55
合计 3,712.92 12,956.37
6.6.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014年12
月31日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月
31日
交易所市场交易费用
69,860,948.32 70,651,899.10
银行间市场交易费用
6,711.25 4,612.50
合计
69,867,659.57 70,656,511.60
6.6.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014年
12月31日
上年度可比期间
2013年1月1 日至2013年12
月31日 益民创新优势混合 2014年年度报告
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审计费用 80,000.00 80,000.00
信息披露费 200,000.00 200,000.00
其他 400.00 400.00
银行费用 6,263.09 6,635.06
账户维护费 36,000.00 36,000.00
合计 322,663.09 323,035.06
6.6.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.6.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。
6.6.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日，本基金并无须作披露的重大资产负债表日后事项。
6.6.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
益民基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司（“中国农业
银行”）
基金托管人、基金代销机构
重庆国际信托有限公司 基金管理人控股股东
中山证券有限责任公司（“中山证券”） 基金管理人股东、基金代销机构
中国新纪元有限公司 基金管理人股东
重庆国际信托有限公司工会委员会 基金管理人控股股东的工会组织
国泓资产管理有限公司 基金管理人子公司
注：上表关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.6.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.6.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.6.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1 日至2014年12 月31日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
中山证券 48,876,240.00 0.11% 1,094,207,534.25 2.37%
7.4.10.1.2债券交易 益民创新优势混合 2014年年度报告
第 36 页 共 69 页
本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.3债券回购交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1 日至2014年12 月31日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31日
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的比
例
中山证券 - - 2,799,300,000.00 4.35%
7.4.10.1.4 权证交易
本基金于本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014年1月1日至2014年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
中山证券 44,497.57 0.11% 44,497.57 0.31%
关联方名称
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
中山证券 996,163.73 2.38% 192,527.32 2.20%
注：上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费和经手费
后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和
市场信息服务。
6.6.10.2 关联方报酬
6.6.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014年12
月31日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
43,402,194.55 48,096,695.34
其中： 支付销售机构的客 7,802,998.77 8,691,009.83益民创新优势混合 2014年年度报告
第 37 页 共 69 页
户维护费
注：基金管理费每日计提，按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.50%的年费率计
提。计算方法如下：
H=E×1.50%/当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
6.6.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014年1月1 日至2014年12
月31日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年12月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
7,233,699.03 8,016,115.86
注：基金托管费每日计提，按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.25%的年费率计
提。计算方法如下：
H=E×0.25%/当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
6.6.10.2.3 销售服务费
本基金本报告期及上年度可比期间均无销售服务费。
6.6.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金于本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交
易。
6.6.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.6.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位：份
项目
本期
2014年1月1日至2014年12
月31日
上年度可比期间
2013年1月1 日至2013年12 月
31日
基金合同生效日（ 2007年
7 月11 日 ）持有的基金份
额
--
期初持有的基金份额 8,426,308.25 8,426,308.25益民创新优势混合 2014年年度报告
第 38 页 共 69 页
期间申购/买入总份额 --
期间因拆分变动份额 --
减：期间赎回/卖出总份额 --
期末持有的基金份额 8,426,308.25 8,426,308.25
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
0.26% 0.22%
注：基金管理人持有本基金基金份额的交易费用按市场公开的交易费率计算并支付。
6.6.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名
称
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
持有的
基金份额
持有的基
金份额
占基金总
份额的比
例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例
重庆国际信
托有限公司
工会委员会
281,718.20 0.01% 281,718.20 0.01%
注：除基金管理人之外的其他关联方持有本基金基金份额的交易费用按市场公开的交易费率计算
并支付。
6.6.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2014年1月1 日至2014年12 月31
日
上年度可比期间
2013年1月1 日至2013年12 月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行 121,781,206.86 862,633.02 10,087,861.02 280,710.07
6.6.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金于本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。
6.6.11 利润分配情况
6.6.11.1 利润分配情况——非货币市场基金
本基金本报告期未进行利润分配。 益民创新优势混合 2014年年度报告
第 39 页 共 69 页
6.6.12 期末（ 2014年12月31日 ）本基金持有的流通受限证券
6.6.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末流通受限证券。
6.6.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌日期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
300315
掌趣
科技
2014年7月14日
重大资
产重组
19.59 2015年2 月16 日 17.41 3,770,605 66,995,705.3073,866,151.95 -
002335
科华
恒盛
2014年12月8日
重大事
项未公
告
21.41 2015年1 月30 日 22.00 2,972,401 62,083,776.9863,639,105.41 -
002009
天奇
股份
2014年10月20日
重大资
产重组
17.87 2015年1 月28 日 17.93 1,095,618 16,454,117.2219,578,693.66 -
002439
启明
星辰
2014年12月8日
重大资
产重组
26.24 2015年3 月12 日 28.86 9,736 211,797.52 255,472.64 -
6.6.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.6.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购余额。
6.6.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购余额。
6.6.13 金融工具风险及管理
6.6.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基
金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通
过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
投研部根据投资决策委员会有关资产流动性的原则性规定，制定具体的评估指标、评估方法，
每月对基金投资组合的流动性进行评估，撰写评估报告，对基金组合的流动性指标提出维持及修
正建议，分送基金经理、投资总监和投资决策委员会，然后各部门和相关人员做出反馈，以利于
进一步完善流动性风险管理。 益民创新优势混合 2014年年度报告
第 40 页 共 69 页
6.6.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小；本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评
估，以控制相应的信用风险。
6.6.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
A-1
43,653,000.00 18,405,950.00
A-1以下
--
未评级
160,741,600.00 147,973,900.00
合计
204,394,600.00 166,379,850.00
注：表中列示的未评级债券投资为国家政策性金融债。
6.6.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
AAA
30,345,000.00 84,377,703.20
AAA以下
- 34,016,600.00
未评级
- 29,892,000.00
合计
30,345,000.00 148,286,303.20
注：表中列示的未评级债券投资为国家政策性金融债。
6.6.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。
本基金所持证券在证券交易所上市或在银行间同业市场交易，因此，除在附注 7.4.12 中列示
的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通
过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产益民创新优势混合 2014年年度报告
第 41 页 共 69 页
的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且一
般不计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额一般即为
未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人通过对投资品种的流动性指标监控来评估、选择、跟踪和控制基金投资的流动
性风险。本基金管理人通过基金合同约定巨额赎回条款，设计了非常情况下赎回资金的处理模式，
控制因开放模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
6.6.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.6.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量受市场利率变动而发生波动的风
险。本基金所面临的利率风险主要来源于本基金所持有的生息资产。本基金的生息资产主要为银
行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资及买入返售金融资产等。本基金持有的交易性金融
资产中债券投资比重较低，因此基金净值受利率变动的影响较小。本基金管理人通过对利率水平
的预测、分析收益率曲线及优化利率重定价日组合等方法对上述利率风险进行管理。
6.6.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期
末
2014
年
12
月
31
日
1 个月以内 1-3个月 3 个月-1 年 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行
存款
121,781,206.86 - - - - - 121,781,206.86
结算
备付
金
43,344,122.63 - - - - - 43,344,122.63
存出
保证
金
2,744,864.62 - - - - - 2,744,864.62
交易 41,097,300.0010,134,000.00183,508,300.00 - -2,683,651,613.092,918,391,213.09益民创新优势混合 2014年年度报告
第 42 页 共 69 页
性金
融资
产
买入
返售
金融
资产
190,000,000.00 - - - - - 190,000,000.00
应收
证券
清算
款
- - - - - 60,364,746.78 60,364,746.78
应收
利息
- - - - - 4,912,421.34 4,912,421.34
应收
申购
款
- - - - - 11,742.77 11,742.77
其他
资产
-------
资产
总计
398,967,494.1110,134,000.00183,508,300.00 - -2,748,940,523.983,341,550,318.09
负债
应付
证券
清算
款
- - - - - 145,165,436.13 145,165,436.13
应付
赎回
款
- - - - - 4,037,558.22 4,037,558.22
应付
管理
人报
酬
- - - - - 3,950,126.90 3,950,126.90
应付
托管
费
- - - - - 658,354.43 658,354.43
应付
交易
费用
- - - - - 14,569,481.00 14,569,481.00
应交
税费
- - - - - 2,474,068.58 2,474,068.58
其他
负债
- - - - - 484,745.39 484,745.39
负债
总计
- - - - - 171,339,770.65 171,339,770.65益民创新优势混合 2014年年度报告
第 43 页 共 69 页
利率
敏感
度缺
口
398,967,494.1110,134,000.00183,508,300.00 - -2,577,600,753.333,170,210,547.44
上年
度末
2013
年
12
月
31
日
1 个月以内 1-3个月 3 个月-1 年 1-5年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行
存款
10,087,861.02 - - - - - 10,087,861.02
结算
备付
金
53,036,893.51 - - - - - 53,036,893.51
存出
保证
金
4,635,102.81 - - - - - 4,635,102.81
交易
性金
融资
产
-29,892,000.00199,950,850.0080,876,503.203,946,800.002,353,729,615.912,668,395,769.11
买入
返售
金融
资产
334,700,000.00 - - - - - 334,700,000.00
应收
证券
清算
款
- - - - - 40,119,361.87 40,119,361.87
应收
利息
- - - - - 3,584,516.87 3,584,516.87
应收
申购
款
- - - - - 8,731.60 8,731.60
其他
资产
-------
资产
总计
402,459,857.3429,892,000.00199,950,850.0080,876,503.203,946,800.002,397,442,226.253,114,568,236.79
负债
应付 - - - - - 36,326,124.57 36,326,124.57益民创新优势混合 2014年年度报告
第 44 页 共 69 页
证券
清算
款
应付
赎回
款
- - - - - 1,566,048.47 1,566,048.47
应付
管理
人报
酬
- - - - - 3,927,887.58 3,927,887.58
应付
托管
费
- - - - - 654,647.92 654,647.92
应付
交易
费用
- - - - - 8,746,513.37 8,746,513.37
应交
税费
- - - - - 1,961,194.40 1,961,194.40
其他
负债
- - - - - 984,576.71 984,576.71
负债
总计
- - - - - 54,166,993.02 54,166,993.02
利率
敏感
度缺
口
402,459,857.3429,892,000.00199,950,850.0080,876,503.203,946,800.002,343,275,233.233,060,401,243.77
注：上表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照
合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
6.6.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
1 该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况；
2 假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基点，其他变量不变；
3 此项影响并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2014年12月31日 ）
上年度末（ 2013年 12月 31
日 ）
+25 个基准点 -362,968.84 -694,794.28
-25 个基准点 364,569.84 699,823.22
注：上表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变
动时，为交易而持有的债券公允价值的变动对基金净值产生的影响。 益民创新优势混合 2014年年度报告
第 45 页 共 69 页
6.6.13.4.2 外汇风险
本基金持有的金融工具均以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.6.13.4.3 其他价格风险
本基金其他价格风险主要是市场价格风险，是指金融工具的公允价值受市场利率和外汇汇率
以外的市场价格因素变动发生波动的风险。该风险可能与特定投资相关，也有可能与投资组合整
体相关。对本基金而言，其他价格风险源自于交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率
以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金通过优化投资组合、设置相关监控参数、跟
踪与业绩基准的差异，及时调整资产配置比例、行业配置比例等方法来降低其他价格风险。
6.6.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
公允价值
占基金
资产净
值比例
（%）
公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 2,683,651,613.09 84.65 2,353,729,615.91 76.91
交易性金融资产－基金投资 - - - -
交易性金融资产－债券投资 234,739,600.00 7.40 314,666,153.20 10.28
交易性金融资产－贵金属投
资
-- --
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 2,918,391,213.09 92.06 2,668,395,769.11 87.19
注：本基金投资组合的资产配置比例为股票资产占基金资产的 40%-90%；债券资产占基金资产的
5%-55%；权证占基金资产净值的 0-3%；现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净
值的 5%。于2014年 12月 31 日，本基金面临的整体其他价格风险列示如上。
6.6.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末 （ 2014 年12 月
31 日 ）
上年度末（ 2013 年12 月
31 日 ）
5% 149,494,911.01 148,109,267.07
-5% -149,494,911.01 -148,109,267.07益民创新优势混合 2014年年度报告
第 46 页 共 69 页
注：本基金管理人运用定量分析方法对本基金的市场价格风险进行分析。上表为市场价格风险的
敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券投资价格发生合理、可能的变动时，将对基
金资产净值产生的影响。
6.6.13.4.4 采用风险价值法管理风险
本基金未采用风险价值法或类似方法进行分析、管理市场风险。
6.6.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.14.1 公允价值
银行存款、结算备付金、买入返售金融资产、应收证券清算款、应付证券清算款等，因其剩
余期限不长，公允价值与账面价值相若。
(1) 各层次金融工具公允价值
本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民币
2,526,312,189.43 元，属于第二层次的余额为人民币 392,079,023.66 元，属于第三层次的余额
为人民币零元。
(2) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。本基金本报告期
持有的以公允价值计量的金融工具，在第一层次和第二层次之间无重大转移。
本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具未发生转入或转出第三层次公允价值的情
况。 益民创新优势混合 2014年年度报告
第 47 页 共 69 页
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 2,683,651,613.09 80.31
其中：股票 2,683,651,613.09 80.31
2 固定收益投资 234,739,600.00 7.02
其中：债券 234,739,600.00 7.02
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 190,000,000.00 5.69
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 165,125,329.49 4.94
7 其他各项资产 68,033,775.51 2.04
8 合计 3,341,550,318.09 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A
农、林、牧、渔业 55,645,395.00 1.76
B
采矿业 - -
C
制造业 442,267,947.58 13.95
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
--
E
建筑业 138,399,997.25 4.37
F
批发和零售业 192,300,041.66 6.07
G
交通运输、仓储和邮政业 - -
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
311,113,144.19 9.81
J
金融业 1,041,238,098.73 32.84
K
房地产业 313,628,138.97 9.89
L
租赁和商务服务业 106,639,080.96 3.36益民创新优势混合 2014年年度报告
第 48 页 共 69 页
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 82,419,768.75 2.60
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 - -
S
综合 - -
合计 2,683,651,613.09 84.65
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 600000 浦发银行 12,192,062 191,293,452.78 6.03
2 600016 民生银行 14,164,217 154,106,680.96 4.86
3 300274 阳光电源 8,483,444 137,092,455.04 4.32
4 002315 焦点科技 2,073,656 113,636,348.80 3.58
5 601688 华泰证券 4,635,502 113,430,733.94 3.58
6 601888 中国国旅 2,401,304 106,617,897.60 3.36
7 601988 中国银行 24,741,649 102,677,843.35 3.24
8 000402 金 融 街 8,038,465 99,114,273.45 3.13
9 000728 国元证券 3,036,980 94,662,666.60 2.99
10 600340 华夏幸福 2,017,301 87,954,323.60 2.77
11 002421 达实智能 2,888,468 87,116,194.88 2.75
12 000783 长江证券 5,079,599 85,438,855.18 2.70
13 600030 中信证券 2,513,724 85,215,243.60 2.69
14 000069 华侨城Ａ 9,990,275 82,419,768.75 2.60
15 600820 隧道股份 8,976,013 74,141,867.38 2.34
16 300315 掌趣科技 3,770,605 73,866,151.95 2.33
17 002335 科华恒盛 2,972,401 63,639,105.41 2.01
18 600150 中国船舶 1,649,565 60,802,965.90 1.92
19 600097 开创国际 3,904,940 55,645,395.00 1.76
20 000776 广发证券 2,141,823 55,580,306.85 1.75
21 600208 新湖中宝 6,816,382 49,895,916.24 1.57
22 002053 云南盐化 2,582,360 40,026,580.00 1.26
23 002368 太极股份 824,630 36,201,257.00 1.14益民创新优势混合 2014年年度报告
第 49 页 共 69 页
24 600287 江苏舜天 2,917,400 35,650,628.00 1.12
25 600837 海通证券 1,467,945 35,318,756.70 1.11
26 000797 中国武夷 3,266,431 35,277,454.80 1.11
27 600657 信达地产 4,311,124 35,178,771.84 1.11
28 601788 光大证券 1,230,066 35,106,083.64 1.11
29 600122 宏图高科 4,813,989 34,516,301.13 1.09
30 600068 葛洲坝 3,699,177 34,513,321.41 1.09
31 600723 首商股份 4,092,078 32,818,465.56 1.04
32 600861 北京城乡 3,306,302 32,732,389.80 1.03
33 601328 交通银行 4,744,400 32,261,920.00 1.02
34 600612 老凤祥 978,505 31,635,066.65 1.00
35 600109 国金证券 1,586,100 31,388,919.00 0.99
36 600729 重庆百货 1,228,570 30,701,964.30 0.97
37 000903 云内动力 4,449,534 30,123,345.18 0.95
38 600697 欧亚集团 1,000,000 25,750,000.00 0.81
39 002060 粤 水 电 3,193,713 23,697,350.46 0.75
40 002413 常发股份 1,163,622 20,968,468.44 0.66
41 002009 天奇股份 1,095,618 19,578,693.66 0.62
42 000651 格力电器 401,271 14,895,179.52 0.47
43 600036 招商银行 521,981 8,659,664.79 0.27
44 601009 南京银行 483,769 7,087,215.85 0.22
45 600309 万华化学 318,060 6,927,346.80 0.22
46 601989 中国重工 651,013 5,995,829.73 0.19
47 002142 宁波银行 321,763 5,061,331.99 0.16
48 000002 万
科Ａ 326,594 4,539,656.60 0.14
49 000858 五 粮 液 199,011 4,278,736.50 0.13
50 601318 中国平安 52,850 3,948,423.50 0.12
51 601390 中国中铁 280,000 2,604,000.00 0.08
52 601186 中国铁建 160,000 2,441,600.00 0.08
53 002304 洋河股份 22,985 1,816,964.25 0.06
54 000024 招商地产 63,196 1,667,742.44 0.05
55 601992 金隅股份 152,518 1,546,532.52 0.05
56 601633 长城汽车 29,913 1,242,885.15 0.04
57 002051 中工国际 35,900 980,788.00 0.03
58 000338 潍柴动力 14,058 383,642.82 0.01
59 600519 贵州茅台 2,008 380,756.96 0.01
60 600118 中国卫星 10,000 284,800.00 0.01
61 000568 泸州老窖 13,148 268,219.20 0.01
62 002439 启明星辰 9,736 255,472.64 0.01益民创新优势混合 2014年年度报告
第 50 页 共 69 页
63 600535 天士力 4,664 191,690.40 0.01
64 002465 海格通信 9,169 177,145.08 0.01
65 600827 百联股份 7,283 130,292.87 0.00
66 300212 易华录 1,238 34,094.52 0.00
67 300058 蓝色光标 1,003 21,183.36 0.00
68 600528 中铁二局 1,400 21,070.00 0.00
69 600779 水井坊 1,181 11,538.37 0.00
70 002230 科大讯飞 136 3,624.40 0.00
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 600000 浦发银行 422,487,881.66 13.80
2 600016 民生银行 411,428,339.74 13.44
3 600030 中信证券 380,809,443.50 12.44
4 000001 平安银行 373,845,906.12 12.22
5 000002 万
科Ａ 356,673,203.40 11.65
6 300017 网宿科技 353,743,458.68 11.56
7 600837 海通证券 324,211,871.52 10.59
8 601988 中国银行 315,139,568.02 10.30
9 300315 掌趣科技 307,097,785.61 10.03
10 000728 国元证券 303,117,569.76 9.90
11 300027 华谊兄弟 298,330,273.94 9.75
12 300104 乐视网 292,665,113.62 9.56
13 002024 苏宁云商 292,609,945.24 9.56
14 000024 招商地产 264,235,103.12 8.63
15 002421 达实智能 261,211,446.76 8.54
16 002229 鸿博股份 247,469,874.52 8.09
17 601318 中国平安 241,327,605.06 7.89
18 601688 华泰证券 209,344,858.52 6.84
19 002030 达安基因 208,969,422.28 6.83
20 002236 大华股份 208,495,144.93 6.81
21 000402 金 融 街 200,865,158.22 6.56
22 300002 神州泰岳 199,979,832.67 6.53益民创新优势混合 2014年年度报告
第 51 页 共 69 页
23 600519 贵州茅台 199,872,498.60 6.53
24 601377 兴业证券 195,964,113.92 6.40
25 600109 国金证券 191,558,233.08 6.26
26 601668 中国建筑 190,160,757.61 6.21
27 002181 粤 传 媒 171,997,852.65 5.62
28 002292 奥飞动漫 170,244,901.76 5.56
29 300269 联建光电 164,307,930.91 5.37
30 600037 歌华有线 162,083,068.45 5.30
31 601328 交通银行 152,546,128.83 4.98
32 600340 华夏幸福 150,997,966.89 4.93
33 300274 阳光电源 149,886,630.37 4.90
34 300045 华力创通 143,110,951.03 4.68
35 000661 长春高新 142,412,340.16 4.65
36 002315 焦点科技 140,130,359.59 4.58
37 600804 鹏博士 138,660,998.43 4.53
38 000858 五 粮 液 136,848,176.79 4.47
39 000568 泸州老窖 133,209,350.56 4.35
40 300251 光线传媒 130,449,862.09 4.26
41 600036 招商银行 125,905,916.91 4.11
42 600019 宝钢股份 123,935,056.65 4.05
43 601788 光大证券 120,879,897.14 3.95
44 601166 兴业银行 119,627,005.88 3.91
45 600765 中航重机 118,205,526.20 3.86
46 000783 长江证券 116,404,052.18 3.80
47 000069 华侨城Ａ 116,372,329.68 3.80
48 000651 格力电器 114,881,805.06 3.75
49 600122 宏图高科 110,370,823.21 3.61
50 300226 上海钢联 108,120,638.88 3.53
51 600549 厦门钨业 105,368,546.78 3.44
52 601009 南京银行 104,262,979.81 3.41
53 600048 保利地产 104,230,933.40 3.41
54 000997 新 大 陆 104,127,954.55 3.40
55 002405 四维图新 103,428,969.30 3.38
56 601888 中国国旅 103,140,315.34 3.37
57 000776 广发证券 101,036,415.47 3.30
58 600820 隧道股份 99,032,390.14 3.24益民创新优势混合 2014年年度报告
第 52 页 共 69 页
59 300124 汇川技术 96,844,223.26 3.16
60 600887 伊利股份 95,157,927.54 3.11
61 600637 百视通 95,154,335.73 3.11
62 600104 上汽集团 93,333,998.43 3.05
63 300263 隆华节能 89,718,048.41 2.93
64 000538 云南白药 89,633,910.80 2.93
65 002153 石基信息 89,001,787.87 2.91
66 601800 中国交建 88,478,609.19 2.89
67 300071 华谊嘉信 87,099,318.96 2.85
68 300059 东方财富 86,507,864.19 2.83
69 300058 蓝色光标 86,378,801.98 2.82
70 600551 时代出版 83,846,691.88 2.74
71 600315 上海家化 83,343,771.98 2.72
72 300216 千山药机 82,984,178.97 2.71
73 300183 东软载波 82,668,299.61 2.70
74 000831 五矿稀土 82,006,699.19 2.68
75 600388 龙净环保 81,594,765.94 2.67
76 600268 国电南自 80,351,097.18 2.63
77 002154 报 喜 鸟 80,196,062.94 2.62
78 600570 恒生电子 79,939,541.07 2.61
79 000559 万向钱潮 77,727,756.71 2.54
80 300148 天舟文化 77,524,603.29 2.53
81 002385 大北农 75,864,309.43 2.48
82 300074 华平股份 75,507,588.03 2.47
83 002148 北纬通信 75,450,828.52 2.47
84 000425 徐工机械 75,251,270.33 2.46
85 600027 华电国际 73,720,224.37 2.41
86 300022 吉峰农机 73,665,470.41 2.41
87 603000 人民网 73,633,468.62 2.41
88 600050 中国联通 72,542,121.92 2.37
89 002219 恒康医疗 72,113,775.70 2.36
90 002063 远光软件 71,840,405.31 2.35
91 600446 金证股份 71,573,724.61 2.34
92 000797 中国武夷 70,916,370.01 2.32
93 600188 兖州煤业 70,871,847.87 2.32
94 600839 四川长虹 70,493,790.01 2.30益民创新优势混合 2014年年度报告
第 53 页 共 69 页
95 600089 特变电工 70,443,941.76 2.30
96 600180 瑞茂通 69,554,399.62 2.27
97 600770 综艺股份 68,541,691.78 2.24
98 600718 东软集团 68,116,532.57 2.23
99 600330 天通股份 67,199,092.41 2.20
100 000596 古井贡酒 67,041,176.30 2.19
101 600332 白云山 66,089,400.27 2.16
102 300380 安硕信息 65,073,597.83 2.13
103 300223 北京君正 63,632,272.19 2.08
104 002104 恒宝股份 63,288,461.24 2.07
105 600150 中国船舶 63,141,531.86 2.06
106 600271 航天信息 62,969,761.87 2.06
107 600999 招商证券 62,252,350.94 2.03
108 002202 金风科技 62,162,096.76 2.03
109 002335 科华恒盛 62,083,776.98 2.03
110 300087 荃银高科 62,051,203.07 2.03
111 600823 世茂股份 61,996,615.77 2.03
112 600068 葛洲坝 61,787,148.91 2.02
113 000423 东阿阿胶 61,745,944.10 2.02
114 601390 中国中铁 61,653,531.84 2.01
115 601186 中国铁建 61,497,658.86 2.01
116 000046 泛海控股 61,380,918.42 2.01
7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 000001 平安银行 496,912,680.08 16.24
2 600030 中信证券 436,679,058.47 14.27
3 600837 海通证券 403,204,680.07 13.17
4 600000 浦发银行 398,842,675.90 13.03
5 600016 民生银行 385,638,495.33 12.60
6 000002 万
科Ａ 371,882,350.18 12.15
7 300017 网宿科技 369,010,933.95 12.06
8 000024 招商地产 347,445,128.31 11.35
9 002024 苏宁云商 312,337,592.73 10.21益民创新优势混合 2014年年度报告
第 54 页 共 69 页
10 002421 达实智能 295,922,058.24 9.67
11 300027 华谊兄弟 290,327,636.73 9.49
12 300104 乐视网 288,945,748.73 9.44
13 601318 中国平安 246,652,801.61 8.06
14 000661 长春高新 245,881,968.05 8.03
15 300315 掌趣科技 245,054,417.39 8.01
16 002030 达安基因 242,360,650.10 7.92
17 601988 中国银行 235,778,307.56 7.70
18 002229 鸿博股份 229,218,090.84 7.49
19 601377 兴业证券 221,557,046.22 7.24
20 000728 国元证券 218,307,000.31 7.13
21 601668 中国建筑 217,923,593.01 7.12
22 600519 贵州茅台 207,168,936.60 6.77
23 300002 神州泰岳 191,434,404.46 6.26
24 002236 大华股份 187,475,392.25 6.13
25 002292 奥飞动漫 180,892,193.33 5.91
26 000402 金 融 街 179,670,607.30 5.87
27 300269 联建光电 174,776,869.00 5.71
28 600037 歌华有线 159,429,333.12 5.21
29 600104 上汽集团 156,698,900.23 5.12
30 600109 国金证券 156,425,381.25 5.11
31 300045 华力创通 156,147,974.56 5.10
32 600640 号百控股 155,865,131.22 5.09
33 603000 人民网 151,141,366.94 4.94
34 600048 保利地产 148,819,728.96 4.86
35 002181 粤 传 媒 144,646,924.94 4.73
36 601166 兴业银行 143,069,311.29 4.67
37 002104 恒宝股份 141,436,297.91 4.62
38 300251 光线传媒 136,959,388.76 4.48
39 600019 宝钢股份 130,789,811.84 4.27
40 600383 金地集团 128,656,380.62 4.20
41 000858 五 粮 液 127,126,235.39 4.15
42 600804 鹏博士 126,653,911.15 4.14
43 300074 华平股份 125,070,447.87 4.09
44 300226 上海钢联 124,001,116.45 4.05
45 000568 泸州老窖 123,643,215.99 4.04
46 600887 伊利股份 119,811,372.68 3.91
47 601328 交通银行 119,514,558.66 3.91益民创新优势混合 2014年年度报告
第 55 页 共 69 页
48 600036 招商银行 115,231,147.42 3.77
49 000538 云南白药 114,008,843.23 3.73
50 300216 千山药机 113,104,274.58 3.70
51 600765 中航重机 111,884,908.35 3.66
52 601688 华泰证券 110,231,764.25 3.60
53 300139 福星晓程 108,610,555.23 3.55
54 600549 厦门钨业 106,919,738.66 3.49
55 002405 四维图新 106,500,491.48 3.48
56 000651 格力电器 100,510,221.31 3.28
57 300071 华谊嘉信 99,289,368.70 3.24
58 601800 中国交建 99,210,050.68 3.24
59 600388 龙净环保 98,660,054.38 3.22
60 300059 东方财富 97,787,514.02 3.20
61 601009 南京银行 96,755,262.14 3.16
62 002154 报 喜 鸟 94,390,690.84 3.08
63 000831 五矿稀土 94,372,107.64 3.08
64 000559 万向钱潮 92,953,587.99 3.04
65 300183 东软载波 92,404,241.17 3.02
66 600340 华夏幸福 91,809,438.88 3.00
67 000997 新 大 陆 91,060,946.53 2.98
68 600118 中国卫星 88,967,406.00 2.91
69 600535 天士力 88,174,564.62 2.88
70 300124 汇川技术 86,710,902.43 2.83
71 600637 百视通 86,240,296.81 2.82
72 600770 综艺股份 85,655,006.21 2.80
73 601788 光大证券 85,419,290.23 2.79
74 300058 蓝色光标 83,475,362.26 2.73
75 600122 宏图高科 82,525,627.52 2.70
76 002153 石基信息 81,567,477.57 2.67
77 300022 吉峰农机 80,761,001.30 2.64
78 600268 国电南自 80,522,015.84 2.63
79 300157 恒泰艾普 79,601,884.99 2.60
80 000425 徐工机械 79,125,936.22 2.59
81 600839 四川长虹 78,722,494.59 2.57
82 002385 大北农 78,322,770.12 2.56
83 600345 长江通信 78,274,751.39 2.56
84 002219 恒康医疗 77,249,917.87 2.52
85 600027 华电国际 77,227,453.10 2.52益民创新优势混合 2014年年度报告
第 56 页 共 69 页
86 600570 恒生电子 77,005,290.86 2.52
87 600050 中国联通 75,916,941.47 2.48
88 600446 金证股份 75,584,616.59 2.47
89 300148 天舟文化 74,374,569.02 2.43
90 600180 瑞茂通 73,683,704.84 2.41
91 300263 隆华节能 72,811,797.56 2.38
92 600585 海螺水泥 71,803,365.93 2.35
93 600315 上海家化 71,717,752.95 2.34
94 000046 泛海控股 71,575,779.75 2.34
95 600330 天通股份 68,424,672.86 2.24
96 300380 安硕信息 68,319,908.45 2.23
97 601939 建设银行 67,921,532.95 2.22
98 002253 川大智胜 66,949,015.28 2.19
99 600718 东软集团 66,917,136.41 2.19
100 600188 兖州煤业 66,735,968.56 2.18
101 601186 中国铁建 66,578,433.96 2.18
102 600332 白云山 66,382,577.43 2.17
103 600551 时代出版 66,092,422.36 2.16
104 600584 长电科技 65,593,140.21 2.14
105 002148 北纬通信 65,321,536.83 2.13
106 300098 高新兴 65,252,873.74 2.13
107 600376 首开股份 65,075,927.04 2.13
108 002063 远光软件 64,991,347.23 2.12
109 600089 特变电工 64,656,997.75 2.11
110 002241 歌尔声学 64,198,152.72 2.10
111 300223 北京君正 64,102,651.35 2.09
112 600271 航天信息 63,751,838.01 2.08
113 000555 神州信息 62,734,239.84 2.05
114 600157 永泰能源 62,720,664.44 2.05
115 600823 世茂股份 62,493,469.36 2.04
116 300087 荃银高科 62,480,432.95 2.04
117 300053 欧比特 62,417,168.90 2.04
118 601390 中国中铁 61,725,653.29 2.02
119 600111 包钢稀土 61,571,679.68 2.01
注： “卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元 益民创新优势混合 2014年年度报告
第 57 页 共 69 页
买入股票成本（成交）总额 22,577,682,419.78
卖出股票收入（成交）总额 23,017,928,257.50
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 160,741,600.00 5.07
其中：政策性金融债 160,741,600.00 5.07
4 企业债券 30,345,000.00 0.96
5 企业短期融资券 43,653,000.00 1.38
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 234,739,600.00 7.40
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
1 140444 14 农发 44 800,000 80,176,000.00 2.53
2 140223 14 国开 23 450,000 45,058,500.00 1.42
3 140204 14 国开 04 355,000 35,507,100.00 1.12
4 068019 06 京投债 300,000 30,345,000.00 0.96
5 041461002 14 中南建筑
CP001
100,000 10,134,000.00 0.32
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。 益民创新优势混合 2014年年度报告
第 58 页 共 69 页
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。
7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.11.1 本期国债期货投资政策
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
7.11.3 本期国债期货投资评价
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1
华泰证券股份有限公司于 2014 年9月公告其收到中国证监会 《关于对华泰证券股份有限公司
采取责令改正措施的决定（[2014]62 号） 》，内容为华泰证券股份有限公司管理的华泰紫金增
强债券集合资产管理计划、华泰紫金周期轮动集合资产管理计划等多个资产管理计划在 2013年 1
月至 2014 年3 月期间， 存在同日或隔日通过交易对手实现不同计划之间间接进行债券买卖交易的
情形。中国人民银行南京分行于 2014年 6 月就此事项对华泰证券进行行政处罚，但华泰证券并未
及时向监管部门报告。上述事项对华泰证券日常经营未构成重大影响。
报告期内本基金投资的其余九名证券的发行主体，没有被监管部门立案调查或在本报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
7.12.2
报告期内本基金投资的前十名股票中没有在备选股票库之外的股票。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 2,744,864.62
2 应收证券清算款 60,364,746.78
3 应收股利 -
4 应收利息 4,912,421.34
5 应收申购款 11,742.77
6 其他应收款 -益民创新优势混合 2014年年度报告
第 59 页 共 69 页
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 68,033,775.51
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 益民创新优势混合 2014年年度报告
第 60 页 共 69 页
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
140,929 22,715.02 74,667,534.85 2.33% 3,126,538,173.80 97.67%
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员
持有本基金
869,550.35 0.03%
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金
10-50
本基金基金经理持有本开放式基金
0
益民创新优势混合 2014年年度报告
第 61 页 共 69 页
§9 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（ 2007 年 7 月11 日 ）基金份额总额
7,238,122,974.81
本报告期期初基金份额总额 3,911,461,732.23
本报告期基金总申购份额 53,616,473.82
减:本报告期基金总赎回份额 763,872,497.40
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -
本报告期期末基金份额总额 3,201,205,708.65
注：本期申购中包含转入份额，本期赎回中包含转出份额。 益民创新优势混合 2014年年度报告
第 62 页 共 69 页
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内没有召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内，基金管理人 —— 益民基金管理有限公司于 2014 年 12 月 25 日召开股东会及
董事会，选举第二届董事会董事，选举第二届监事会监事。公司第二届董事会董事任职资格已经
中国证监会审核批准。
基金托管人 —— 中国农业银行股份有限公司因工作需要，任命余晓晨先生主持托管业务部
/养老金管理中心工作。 余晓晨先生的基金行业高级管理人员任职资格已在中国基金业协会备
案。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内无基金投资策略的改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本年度，为本基金进行审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所。本年度为其提供审计
服务的第 2年，本报告期内应付审计费 80,000.00 元。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
申银万国 1 3,131,815,614.07 6.87% 2,851,196.06 6.87% - 益民创新优势混合 2014年年度报告
第 63 页 共 69 页
海通证券 2 3,107,011,609.03 6.82% 2,828,623.88 6.82% -
光大证券 2 2,813,427,549.06 6.17% 2,561,342.29 6.17% -
民生证券（沪
深）
2 2,208,508,603.20 4.85% 2,010,624.88 4.85% -
国联证券 1 2,128,282,929.38 4.67% 1,937,588.81 4.67% -
招商证券 1 2,080,046,957.61 4.56% 1,893,668.41 4.56% -
国金证券（沪
深）
2 2,015,061,726.27 4.42% 1,834,508.53 4.42% -
民族证券 1 1,933,025,002.86 4.24% 1,759,828.02 4.24% -
齐鲁证券 1 1,719,329,196.24 3.77% 1,565,278.70 3.77% -
国泰君安 1 1,687,863,051.67 3.70% 1,536,632.66 3.70% -
东兴证券 1 1,554,397,771.48 3.41% 1,415,119.67 3.41% -
广州证券 1 1,541,592,627.72 3.38% 1,403,466.92 3.38% -
西部证券 1 1,329,847,100.59 2.92% 1,210,694.21 2.92% -
中信建投（沪
深）
2 1,256,746,338.25 2.76% 1,144,143.79 2.76% -
国都证券 1 1,252,229,655.98 2.75% 1,140,031.01 2.75% -
浙商证券 1 1,236,005,093.86 2.71% 1,125,259.02 2.71% -
兴业证券 1 1,131,101,441.25 2.48% 1,029,756.56 2.48% -
华泰证券 1 1,108,500,795.60 2.43% 1,009,179.64 2.43% -
中信证券（沪
深）
2 1,063,708,305.82 2.33% 968,398.83 2.33% -
方正证券 1 1,008,671,716.94 2.21% 918,295.58 2.21% -
山西证券 1 977,964,804.42 2.15% 890,340.37 2.15% -
中投证券 1 949,265,650.62 2.08% 864,214.24 2.08% -
渤海证券 1 907,437,037.17 1.99% 826,131.20 1.99% -
西南证券 1 888,609,198.84 1.95% 808,986.23 1.95% -
中银国际 1 865,627,786.95 1.90% 788,069.55 1.90% -
广发证券 1 848,299,503.84 1.86% 772,293.86 1.86% -
平安证券 1 834,008,654.51 1.83% 759,282.73 1.83% -
银河证券 1 813,178,675.30 1.78% 740,314.87 1.78% -
华创证券 1 643,993,976.10 1.41% 586,292.37 1.41% -
国信证券 1 616,410,081.75 1.35% 561,179.73 1.35% -
中金公司 1 605,368,655.84 1.33% 551,126.92 1.33% -
东方证券 1 599,806,774.51 1.32% 546,065.14 1.32% -
安信证券 1 502,567,888.34 1.10% 457,540.36 1.10% -
中金沪市 1 170,226,933.09 0.37% 154,974.97 0.37% - 益民创新优势混合 2014年年度报告
第 64 页 共 69 页
中山证券 1 48,876,240.00 0.11% 44,497.57 0.11% -
国元证券 1 - - - - -
高华证券 1 - - - - -
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
申银万国 19,215,811.60 23.15%12,409,500,000.00 19.89% - -
海通证券 - - 680,000,000.00 1.09% - -
光大证券 - - 4,584,000,000.00 7.35% - -
民生证券（沪
深）
26,029,194.51 31.36% 3,287,500,000.00 5.27% - -
国联证券 - - - - - -
招商证券 17,054,741.40 20.55% 5,270,600,000.00 8.45% - -
国金证券（沪
深）
- - 2,047,400,000.00 3.28% - -
民族证券 - - - - - -
齐鲁证券 10,912,499.50 13.15% 6,887,000,000.00 11.04% - -
国泰君安 - - - - - -
东兴证券 3,780,127.00 4.55% 5,682,500,000.00 9.11% - -
广州证券 - - - - - -
西部证券 - - 4,279,900,000.00 6.86% - -
中信建投（沪
深）
- - 1,949,500,000.00 3.12% - -
国都证券 - - - - - -
浙商证券 - - 2,191,700,000.00 3.51% - -
兴业证券 - - - - - -
华泰证券 - - - - - -
中信证券（沪
深）
1,891.20 0.00% 1,002,800,000.00 1.61% - -
方正证券 - - - - - -
山西证券 1,908.12 0.00% - - - -
中投证券 - - - - - -
渤海证券 - - - - - -益民创新优势混合 2014年年度报告
第 65 页 共 69 页
西南证券 - - 1,995,100,000.00 3.20% - -
中银国际 - - 1,367,500,000.00 2.19% - -
广发证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
银河证券 - - 1,585,400,000.00 2.54% - -
华创证券 - - - - - -
国信证券 - - 3,425,500,000.00 5.49% - -
中金公司 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
安信证券 5,997,922.40 7.23% 3,741,600,000.00 6.00% - -
中金沪市 - - - - - -
中山证券 - - - - - -
国元证券 - - - - - -
高华证券 - - - - - -
注：1、本公司租用券商交易单元的选择标准：
（1）基本情况：包括但不限于资本充足，财务状况及最近三年盈利情况良好；经营行为规范，
最近一年未发生重大违规行为而受到有关管理机构的处罚；主要股东实力强大；具备投资组合运
作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合进行证券交易的需要，并能为投资组合提供全面
的信息服务；
（2）公司治理：公司治理完善，股东会、董事会、监事会及管理层权责明确，内部管理规范、
严格，具备健全的内控制度，并能满足投资组合运作高度保密的要求；
（3）研究实力：有固定的研究机构和数量足够的专职研究人员以及研究水平处于行业领先水
平的研究员；研究覆盖面广，能涵盖宏观经济、行业、个股、债券、策略等各项领域，并能在符
合相关法规及执业规范的前提下，根据公司的特定要求，提供专题研究报告；研究报告应分析严
谨，观点独立、客观，并具备较强的风险意识和风险测算能力；
（4）服务能力：具备较强的服务意识，能主动为公司投资组合提供及时的市场信息及各种路
演、公司联合调研、券商会议的信息和参加机会；或者具备某一区域的调研服务能力的优势；
（5）综合业务能力：在投资银行业务上有较强的实力，能协助本公司投资组合参与股票、债
券的发行；在新产品开发方面经验丰富，能帮助公司拓展资产管理业务（如 QDII、专户等集合理
财产品） ；在证券创新品种开发方面处于行业前列（如交易所固定收益平台、融资融券、金融期货
等） ；
（6）其他因素（在某一具体方面的特别优势） 。
2、本公司租用券商交易单元的程序： 益民创新优势混合 2014年年度报告
第 66 页 共 69 页
（1）基金的交易单元选择，投资总监、研究部、金融工程部、投资部经集体讨论后遵照上述
标准填写《券商选择标准评分表》 ，并据此提出拟选券商名单以及相应的席位租用安排。挑选时应
考虑在深沪两个市场都租用足够多的席位以保障交易安全。 必要时可要求券商提供相应证明文件；
（2）投资总监向投资决策委员会上报拟选券商名单、相应的席位租用安排以及相关评选材料；
（3）投资决策委员会审查拟选券商名单及相应的席位租用安排，审查通过后由总经理上报董
事会，董事会如对公司管理层有相应授权的，由公司管理层依据授权内容办理；
（4）券商名单及相应的席位租用安排确定后，集中交易部参照公司《证券交易单元租用协议》
及《综合服务协议》范本负责协调办理正式协议签署等相关事宜。若实际签署协议与协议范本不
一致的，由集中交易部将实际签署协议提交监察稽核部进行合规性审核。
3、本报告期内基金租用券商交易单元的变更情况：
（1）深市新增方正证券交易单元 1个、广州证券交易单元 1 个，华泰证券交易单元 1 个，海通证
券交易单元 1 个。
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
益民基金管理有限公司 2013 年
12-31 日净值公告
《证券时报》 、 《中国
证券报》 、 《证券日
报》 、 《上海证券报》
及公司网站 2014年 1月1 日
2
关于益民基金管理有限公司新增
北京中天嘉华基金销售有限公司
为销售机构的公告
《证券时报》 、 《中国
证券报》 、 《证券日
报》 、 《上海证券报》
及公司网站 2014年 1月21 日
3
益民创新优势混合型证券投资基
金 2013 年第4 季度报告
《证券时报》 、 《上海
证券报》 及公司网站 2014年 1月21 日
4 益民创新优势更新招募说明书
《证券时报》 、 《上海
证券报》 及公司网站 2014年 2月25 日
5
益民创新优势更新招募说明书
( 摘要)
《证券时报》 、 《上海
证券报》 及公司网站 2014年 2月25 日
6 益民基金管理有限公司关于旗下 《证券时报》 、 《中国 2014年3月20 日 益民创新优势混合 2014年年度报告
第 67 页 共 69 页
开放式基金在光大证券开通网上
及手机客户端申购费率优惠的公
告
证券报》 、 《证券日
报》 、 《上海证券报》
及公司网站
7
益民创新优势混合型证券投资基
金 2013 年年度报告
《证券时报》 、 《上海
证券报》 及公司网站 2014年 3月28 日
8
益民创新优势混合型证券投资基
金 2013 年年度报告（ 摘要）
《证券时报》 、 《上海
证券报》 及公司网站 2014年 3月28 日
9
益民创新优势混合型证券投资基
金 2014 年第1 季度报告
《证券时报》 、 《上海
证券报》 及公司网站 2014年 4月18 日
10
益民基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《证券时报》 、 《中国
证券报》 、 《证券日
报》 、 《上海证券报》
及公司网站 2014年 4月29 日
11
关于益民基金管理有限公司新增
交通银行股份有限公司为销售机
构的公告
《证券时报》 、 《中国
证券报》 、 《证券日
报》 、 《上海证券报》
及公司网站 2014年 5月15 日
12
益民基金管理有限公司关于旗下
基金参加华夏手机银行交易渠道
基金申购费率优惠活动的公告
《证券时报》 、 《中国
证券报》 、 《上海证券
报》及公司网站 2014年 6月30 日
13
益民创新优势混合型证券投资基
金 2014 年第2 季度报告
《证券时报》 、 《上海
证券报》 及公司网站 2014年 7月21 日
14
益民基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《证券时报》 、 《证券
日报》 、 《上海证券
报》及公司网站 2014年 8月19 日
15 益民创新优势更新招募说明书
《证券时报》 、 《上海
证券报》 及公司网站 2014年 8月25 日
16
益民创新优势更新招募说明书
（摘要）
《证券时报》 、 《上海
证券报》 及公司网站 2014年 8月25 日 益民创新优势混合 2014年年度报告
第 68 页 共 69 页
17
益民创新优势混合型证券投资基
金 2014 年半年度报告
《证券时报》 、 《上海
证券报》 及公司网站 2014年 8月27 日
18
益民创新优势混合型证券投资基
金 2014 年半年度报告（摘要）
《证券时报》 、 《上海
证券报》 及公司网站 2014年 8月27 日
19
益民创新优势混合型证券投资基
金 2014 年第3 季度报告
《证券时报》 、 《上海
证券报》 及公司网站 2014年 10月 27 日
20
益民基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《证券时报》 、 《中国
证券报》 、 《证券日
报》 、 《上海证券报》
及公司网站 2014年 11月 22 日
21
益民基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《证券时报》 、 《证券
日报》 、 《上海证券
报》及公司网站 2014年 11月 28 日
22
益民基金管理有限公司关于旗下
基金持有的股票停牌后估值方法
变更的提示性公告
《证券时报》 、 《中国
证券报》 、 《证券日
报》 、 《上海证券报》
及公司网站 2014年 11月 29 日
23
益民基金管理有限公司关于变更
益民创新优势混合型证券投资基
金基金经理的公告
《证券时报》 、 《上海
证券报》 及公司网站
2014年12月25日
益民创新优势混合 2014年年度报告
第 69 页 共 69 页
§11 备查文件目录
11.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立益民创新优势混合型证券投资基金的文件；
2、益民创新优势混合型证券投资基金基金合同；
3、益民创新优势混合型证券投资基金托管协议；
4、中国证监会批准设立益民基金管理有限公司的文件；
5、报告期内在指定报刊上披露的公告。
11.2 存放地点
北京市西城区宣武门外大街 10 号庄胜广场中央办公楼南翼 13A。
11.3 查阅方式
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人益民基金管理有限公司。
咨询电话： （86）010-63105559
4006508808
公司传真： （86）010-63100608
公司网址：http://www.ymfund.com
益民基金管理有限公司
2015年3月27日
