华安深证 300 指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
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华安深证 300 指数证券投资基金（LOF ）
2014 年年度报告摘要
2014 年 12 月 31 日
基 金 管 理 人： 华 安 基 金管 理 有 限 公司
基 金 托 管 人： 中 国 银 行股 份 有 限 公司
报 告 送 出 日期 ： 二 〇 一五 年 三 月 三十 日
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§1 重 要 提 示 及目 录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或
重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同 规定， 于 2015 年 3 月 26 日复
核了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告
等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险， 投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文， 投资者欲了解详细内容， 应阅读年度报告正
文。
本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本 情况
基金简称 华安深证 300 指数（LOF)
场内简称 华安 S300
基金主代码 160415
交易代码
160415
基金运作方式 上市契约型开放式
基金合同生效日 2011 年 9 月 2 日
基金管理人 华安基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 50,426,725.29 份
基金合同存续期 不定期
基 金 份 额 上 市 的 证 券 交 易
所
深圳
上市日期 2011 年 10 月 18 日
2.2 基 金 产 品 说明
投资目标
本基金通过被动的指数化投资管理， 紧密跟
踪标的指数， 追求跟踪偏离度和 跟踪误差最
小化。
投资策略
本基金为被动式股票指数基金， 采用完全复
制标的指数的方法跟踪标的指数， 即按照标
的指数的成份股组成及其权重构建基金股
票投资组合， 并根据标的指数成份股及其权
重的变动进行相应调整。
业绩比较基准
95% ×深证 300 价 格指数收益率＋5% ×商
业银行税后活期存款基准利率
风险收益特征
本基金为股票型基金， 属于较高风险、 较高
预期收益的基金品种， 其风险和预期收益高
于货币市场基金、债券型基金和混合型基
金。
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2.3 基 金 管 理 人和 基 金 托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华安基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 钱鲲 王永民
联系电话 021-38969999 010-66594896
电子邮箱 qiankun@huaan.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话 4008850099 95566
传真 021-68863414 010-66594942
2.4 信 息 披 露 方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.huaan.com.cn
基金年度报告备置地点
上海市世纪大道8 号上海国金中心二期31 、
32 层
§3 主要财 务 指标 、 基 金 净值 表 现 及 利润 分 配 情 况
3.1 主 要 会 计 数据 和 财 务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2014 年 2013 年 2012 年
本期已实现收益 11,365,989.42 -7,688,022.69 -26,737,588.28
本期利润 24,222,300.34 11,720,415.78 14,208,864.47
加权平均基金份额本期
利润
0.1588 0.0430 0.0417
本期基金份额净值增长
率
33.67% 2.66% 3.59%
3.1.2 期末数据和指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可供分配基金份额
利润
0.0524 -0.1373 -0.1349
期末基金资产净值 59,872,539.24 193,068,986.18 260,591,961.34
期末基金份额净值 1.187 0.888 0.865
注：1 、 本 期 已 实 现 收 益 指 基 金 本 期 利 息 收 入 、 投 资 收 益 、 其 他 收 入 （ 不 含 公 允
价值变动收益） 扣除相关费用后的余额， 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价
值变动收益。
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2 、 所 述 基 金 业 绩 指 标 不 包 括 持 有 人 认 购 或 交 易 基 金 的 各 项 费 用 ， 计 入 费 用 后 实
际收益水平要低于所列数字。
3 、 期 末 可 供 分 配 利 润 采 用 期 末 资 产 负 债 表 中 未 分 配 利 润 与 未 分 配 利 润 中 已 实 现
部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数） 。
4 、 合 同 生 效 日 当 年 的 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 按 实 际 存 续 期 计 算 ， 不 按 整 个 自
然年度进行折算。
3.2 基 金 净 值 表现
3.2.1 基 金 份 额 净 值 增长 率 及 其 与同 期 业 绩 比较 基 准 收 益率 的 比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个
月
20.39% 1.36% 16.79% 1.31% 3.60% 0.05%
过去六个
月
40.31% 1.13% 34.41% 1.11% 5.90% 0.02%
过去一年 33.67% 1.13% 29.15% 1.12% 4.52% 0.01%
过去三年 42.16% 1.27% 38.06% 1.27% 4.10% 0.00%
自基金合
同生效起
至今
18.70% 1.28% 6.85% 1.30% 11.85% -0.02%
3.2.2 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 份 额 累 计 净 值 增 长 率 变 动 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基
准 收 益 率 变动 的 比 较
华安深证 300 指数证券投资基金（LOF ）
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2011 年 9 月 2 日至 2014 年 12 月 31 日）
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注：根据《华安深证 300 指数证券投资基金(LOF)基金合同》规定，基金管理人应
当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关规定。
截至本报告期末， 本基金的投资组合比例已符合基金合同第十五部分 “基金的投资”
中投资范围、投资限制等有关约定。
3.2.3 自 基 金 合 同 生 效 以 来 基 金 每 年 净 值 增 长 率 及 其 与 同 期 业 绩 比 较 基 准 收 益 率
的比较
华安深证 300 指数证券投资基金（LOF ）
合同生效日以来净值增长 率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
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注： 本基金基金合同生效日为 2011 年 9 月 2 日,合同生效日当年的净值增长率及其
与同期业绩比较基准收益率按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利 润分配情况
本基金过去三年没有利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基 金 管 理 人及 基 金 经 理情 况
4.1.1 基 金 管 理 人 及 其管 理 基 金 的经 验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准于 1998 年 6
月设立， 是国内首批基金管理公司之一， 注册资本 1.5 亿元人民币， 公司总部设在上
海陆家嘴金融贸易区。 目前的股东为上海电气 （集团） 总公司、 上海国际信托有限公
司、 上海工业投资 （集团） 有限公司、 上海锦江国际投资管理有限公司和国泰君安投
资管理股份有限公司。
截至 2014 年 12 月 31 日， 公司旗下共管理华安创新混合、 华安中国 A 股增强指
数、华安现金富利货币、华安宝利配置混合、华安宏利股票、华安中小盘成长股票、
华安策略优选股票、 华安核心优选股票、 华安稳定收益债券、 华安动态灵活混合、 华
安强化收益债券、华安行业轮动股票、华安上证 180ETF 、华安上证 180ETF 联接、
华安上证龙头企业 ETF、龙头 ETF 联接、 华安升级主题股票、华安 稳固收益债券、
华安可转换债基金、华安深证 300 指数基金（LOF ） 、 华安科技动力股票、华安四季
红债券、华安香港精选股票、华安大中华升级股票、华安标普石油指数基金
（QDII-LOF ） 、 华安月月鑫短期理财债券、 华安季季鑫短期理财债券、 华安月安鑫短
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期理财债券、 华安七日鑫短期理财债券、 华安沪深 300 指数分级、 华安逆向策略、 华
安日日鑫货币、 华安安心收益债券、 华安信用增强债券、 华安纯债债券、 华安保本混
合 、 华 安 双 债 添 利 债 券 、 华 安 安 信 消 费 股 票 、 华 安 纳 斯 达 克 100 指 数 、 华 安 黄 金 易
（ETF） 、 华安黄金 ETF 联接、 华安沪深 300 量化指数、华安年年红债券、华安生态
优先股票、 华安中证细分地产 ETF 、 华安中证细分医药 ETF 、 华安大 国新经济、 华安
新活力混合、 华安安顺灵活配置混合、 华安财汇通货币、 华安国际龙头 （DAX ） ETF、
华安国际龙头（DAX ）ETF 联接 、华安高分红指数增强、华安中证细分医药 ETF 联
接等 54 只开放式基金。管理资产规模达到 885 亿元人民币。
4.1.2 基 金 经 理 （ 或 基金 经 理 小 组） 及 基 金 经理 助 理 的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经
理（助理）期限
证券从业
年限
说明
任职日期
离任日
期
许之彦
本基
金的
基金
经理，
指 数
投资
部高
级总
监
2011-09-02 - 11 年
理学博士，11 年证券、 基金
从业经验，CQF( 国际 数量金
融工程师) 。 曾在广发证券和
中 山 大 学 经 济 管 理 学 院 博 士
后 流 动 站 从 事 金 融 工 程 工
作，2005 年加入华安基金管
理 有 限 公 司 ， 曾 任 研 究 发 展
部数量策略分析师，2008 年
4 月至 2012 年 12 月 担任华
安 MSCI 中国 A 股指 数增强
型 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经
理，2009 年 9 月起同时担任
上证 180 交易型开放式指数
证 券 投 资 基 金 及 其 联 接 基 金
的基金经理。2010 年 11 月
至 2012 年 12 月担任上证龙
头 企 业 交 易 型 开 放 式 指 数 证
券 投 资 基 金 及 其 联 接 基 金的
基金经理。2011 年 9 月起同
时 担 任 本 基 金 的 基 金 经 理 。
2013 年 6 月起担任指数投资
部高级总监。2013 年 7 月起
同 时 担 任 华 安 易 富 黄 金 交 易
型 开 放 式 证 券 投 资 基 金 的 基
金经理。2013 年 8 月起同时
担 任 华 安 易 富 黄 金 交 易 型 开
放 式 证 券 投 资 基 金 联 接 基 金
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的基金经理。
注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。
2、 证券从业的含义遵从行业协会 《证券业从业人员资格管理办法》 的相关规定。
4.2 管 理 人 对 报告 期 内 本 基金 运 作 遵 规守 信 情 况 的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守有关法律法规及 《华安深证 300 指数证券投
资基金(LOF)基金合同》 、 《华安深证 300 指数证券投资基金(LOF) 招募说明书》 等有关
基金法律文件的规定， 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 在控制
风险的前提下， 为基金份额持有人谋求最大利益， 不存在违法违规或未履行基金合同
承诺的情形。
4.3 管 理 人 对 报告 期 内 公 平交 易 情 况 的专 项 说 明
4.3.1 公 平 交 易 制 度 和控 制 方 法
根 据 中 国 证 监 会 《 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》 ， 公 司 制 定 了
《 华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 公 平 交 易 管 理 制 度 》 ， 将 封 闭 式 基 金 、 开 放 式 基 金 、 特 定客
户资产管理组合及其他投资组合资产在 研究分析、 投资决策、 交易执行等方面全部纳
入公平交易管理中。 控制措施包括： 在研究环节， 研究员在为公司管理的各类投资组
合提供研究信息、 投资建议过程中， 使用晨会发言、 邮件发送、 登录在研究报告管理
系统中等方式来确保各类投资组合经理可以公平享有信息获取机会。 在投资环节， 公
司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策略，制定并严格执行交易决策规则，
以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。 同时严格执行投资决策委员会、 投资
总监、 投资组合经理等各投资决策主体授权机制， 投资组合经理在授权范围内自主决
策， 超过投资权限的操作需要经 过严格的审批程序。 在交易环节， 公司实行强制公平
交易机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。 （1 ） 交易所二级市场业 务 ，
遵循价格优先、 时间优先、 比例分配、 综合平衡的控制原则， 实现同一时间下达指令
的投资组合在交易时机上的公平性。 （2 ） 交易所一级市场业务，投资组合经理 按 意
愿独立进行业务申报， 集中交易部以投资组合名义对外进行申报。 若该业务以公司名
义进行申报与中签， 则按实际中签情况以价格优先、 比例分配原则进行分配。 若中签
量过小无法合理进行比例分配， 且以公司名义获得， 则投资部门在合规监察员监督参
与下，进行公平协商分 配 。 （3 ） 银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到 先 询
价的控制原则。 通过内部共同的 iwind 群， 发布询价需求和结果， 做到信息公开。 若
是多个投资组合进行一级市场投标， 则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交
易部下达投资意向， 交易员以此进行投标， 以确保中签结果与投资组合投标意向一一
对应。 若中签量过小无法合理进行比例分配， 且以公司名义获得， 则投资部门在风险
管理部投资监督参与下， 进行公平协商分配。 交易监控、 分析与评估环节， 公司风险
管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、 进行场外的
非公开发行股票申购、 以公司名义进行的债券一级市场申购、 不同投资组合同日和临
近交易日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，
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根 据 市 场 公 认 的 第 三 方 信 息 （ 如 ： 中 债 登 的 债 券 估 值 ） ， 定 期 对 各 投 资 组 合 与 交 易对
手之间议价交易的交易价格公允性进行审查， 对不同投资组合临近交易日的同向交易
的交易时机和交易价差进行分析。
4.3.2 公 平 交 易 制 度 的执 行 情 况
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合， 在不同时间窗下 （日
内、3 日内、5 日内）的本年度同向交 易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易
原则的异常情况。
4.3.3 异 常 交 易 行 为 的专 项 说 明
根 据 中 国 证 监 会 《 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》 ， 公 司 合 规 监
察稽核部会同基金投资、 交易部门讨论制定了公募基金、 专户针对股票、 债券、 回购
等投资品种在交易所及银行间的同日反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设
置， 实现了完全的系统控制。 同时加强了对基金、 专户间的同日反向交易的监控与隔
日反向交易的检查； 风险管理部开发了同向交易分析系统， 对相关同向交易指标进行
持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析 。
本报告期内， 除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中， 同
日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的 情 况 共 出 现 了 2
次。原因：各投资组合分别按照其交易策略交易时，虽相关投资组合买卖数量极少，
但由于个股流动性较差， 交易量稀少， 致使成交较少的单边交易量仍然超过该证券当
日成交量的 5% 。而从同向交易统计检验和实际检查的结果来看，也未发现有异常。
4.4 管 理 人 对 报告 期 内 基 金的 投 资 策 略和 业 绩 表 现的 说 明
4.4.1 报 告 期 内 基 金 投资 策 略 和 运作 分 析
2014 年， 美国继续保持复苏之外， 欧洲、 日本等 主要经济体依然较弱， 国内宏
观经济继续回落但有所企稳， 通胀也处在较低的水平， 政府的各项改革力度较大， 包
括政府职能的转型和市场化改革。 上半年， 在国内宏观情况不佳和改革转型的大背景
下， 中小个股表现优异， 新型产业受到市场青睐。 央行的降息点燃了市场行情， 第四
季度市场表现优异，深证 300 指数涨幅也超过 30% 。
4.4.2 报 告 期 内 基 金 的业 绩 表 现
截至 2014 年 12 月 31 日， 本基金份额净值为 1.1870 元， 本报告期份额净值增长
率为 33.67% ，同期业绩比较基准增长率为 29.15% ，领先基准 4.52% 。截至 2014 年
12 月 31 日，日跟踪误差为 0.154% 。
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4.5 管 理 人 对 宏观 经 济 、 证券 市 场 及 行业 走 势 的 简要 展 望
展望 2015 年，国内宏观经济层面还有一定的压力，全球经济依然保持相对偏低
的增长， 在油价等大幅下跌背景下， 全球通胀都可能保持较低的水平。 为保持国内宏
观经济相对平稳的增长， 我们认为国内货币政策和财政政策有一定的空间。 我们依然
看好 2015 年全年的市场表现。作为深证 300LOF 的管 理人，我们将秉承既定的投资
目标和策略， 规范运作、 勤勉尽责， 充分拟合指数， 为投资者提供优质的深证 300 指
数投资工具。
4.6 管 理 人 对 报告 期 内 基 金估 值 程 序 等事 项的说明
1、估值政策及重大变化
无。
2、估值政策重大变化对基金资产净值及当期损益的影响
无。
3 、 有 关 参 与 估 值 流 程 各 方 及 人 员 的 职 责 分 工 、 专 业 胜 任 能 力 和 相 关 工 作 经 历 的
描述
（1）公司方面
公司建立基金估值委员会， 组成人员包括： 首席投资官、 基金投资部总监、 研究
发展部总监、 固定收益部总监、 指数投资部总监、 基金运营部总经理及相关负责人员。
主要职责包括： 证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时， 负责评估
重大事件对投资品种价值的影响程度、 评估对基金估值的影响程度、 确定采用的估值
方法、 确定该证券的公允价值； 同时将采用确定的方法以及采用该方法对相关证券估
值后与基金的托管银行进行沟通。
相关人员专业胜任能力及工作经历:
尚志民, 首席投资官， 工商管理硕士， 曾在上海证券报研究所、 上海证大投资管
理有限公司工作， 进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究发展部高级研究
员， 华安安顺封闭、 基金安瑞、 华安创新混合基金经理， 现任华安安顺封闭、 华安宏
利股票的基金经理，华安基金管理有限公司副总裁、首席投资官。
翁启森，基金投资部兼全球投资部总监，工业工程学硕士。曾在台湾 JP 证券 任
金融产业分析师及投资经理， 台湾摩根富林明投信投 资管理部任基金经理， 台湾中信
证券投资总监助理，台湾保德信投信任基金经理。2008 年 4 月加入华安基金管理有
限公司， 现华安香港精选、 华安大中华升级基金、 华安宏利股票型基金、 华安大国新
经济股票型基金的基金经理， 华安基金管理有限公司总裁助理、 基金投资部兼全球投
资部总监。
杨 明 ， 投 资 研 究 部 总 监 ， 研 究 生 学 历 ，12 年 金 融 、 证 券 、 基 金 从 业 经 验 ， 曾 在
上海银行工作。2004 年 10 月进入华安基金管理有限公司， 担任研究发展部宏观研究
员，现任华安优选的基金经理，投资研究部总监。
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贺涛,金融学硕士， 固定收益部副总监。 曾任长城证券有限责 任公司债券研究员，
华安基金管理有限公司债券研究员、 债券投资风险管理员、 固定收益投资经理。 现任
华安稳定收益债券基金、 华安可转债基金、 华安信用增强债券基金、 华安双债添利债
券基金、 华安月月鑫短期理财、 华安季季鑫短期理财、 华安月安鑫短期理财、 华安汇
财通货币、华安年年红的基金经理，固定收益部副总监。
许之彦, 指数投资部总监, 理学博士， CQF( 国际数量金融工程师) 。 曾在广发证券
和 中 山 大 学 经 济 管 理 学 院 博 士 后 流 动 站 从 事 金 融 工 程 工 作 ，2005 年 加 入 华 安 基 金 管
理 有 限 公 司 ， 曾 任 研 究 发 展 部 数 量 策 略 分 析 师 ， 现 任 华 安 上 证 180ETF 及 华 安 上 证
180ETF 联 接、 华安深证 300 指数证券投资基金 （LOF ） 、 华安易富黄金 ETF 及 联接基
金的基金经理,指数投资部总监。
陈林， 基金运营部总经理， 工商管理硕士， 高级会计师，CPA 中国注 册会计师协
会非执业会员。 曾在安永大华会计师事务所工作，2004 年 11 月加入华安基金管理有
限公司，曾任财务核算部副总监、公司财务部总经理，现任基金运营部总经理。
（2）托管银行
托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任， 并且认真核查公司
采用的估值政策和程序。
（3）会计师事务所
对相关估值模型、假设及参数 的适当性出具审核意见和报告。
4、基金经理参与或决定估值的程度
本 基 金 的 基 金 经 理 许 之 彦 作 为 估 值 委 员 会 成 员 参 与 了 基 金 的 估 值 方 法 的 讨 论 与
确认。
5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息
无。
4.7 管 理 人 对 报告 期 内 基 金利 润 分 配 情况 的 说 明
本报告期不进行收益分配。
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4.8 基 金 持 有 人数 或 资 产 净值 预 警 情 形的 说 明
无。
§5 托管人报告
5.1 报 告 期 内 本基 金 托 管 人遵 规 守 信 情况 声 明
本 报 告 期 内 ， 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 （ 以 下 称 “ 本 托 管 人 ” ） 在 对 华 安深证 300
指数证券投资基金(LOF) （以下称 “本基金” ） 的托管过程中， 严格遵守 《证券投资基
金法》 及其他有关法律法规、 基金合同和托管协议的有关规定， 不存在损害基金份额
持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托 管 人 对 报 告 期 内 本 基 金 投资 运 作 遵 规 守 信 、 净 值 计 算 、 利 润 分 配 等 情 况
的说明
本报告期内， 本托管人根据 《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、 基金合同
和托管协议的规定， 对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督， 对基金资产净值
的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，
未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托 管 人 对 本年 度 报 告 中财 务 信 息 等内 容 的 真 实、 准 确 和 完整 发 表 意 见
本报告中的财务指标、 净值表现、 收益分配情况、 财务会计报告 （注： 财务会计
报 告 中 的 “ 金 融 工 具 风 险 及 管 理 ” 部 分 未 在 托 管 人 复 核 范 围 内 ） 、 投 资 组 合 报 告 等数
据真实、准确和完整。
§6 审计报告
本报告期基金财务报告经普华永道中天会计师事务所( 特殊普通合伙) 审计， 注册
会计师汪棣、 周祎签字出具了普华永道中天审字(2015) 第 20785 号标准无保留意见的
审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：华安深证 300 指数证券投资基金（LOF ）
报告截止日：2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
资 产：
华安深证 300 指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
13
银行存款 3,845,720.31 11,963,564.41
结算备付金 237,330.41 182,329.76
存出保证金 34,586.06 40,500.60
交易性金融资产 56,618,865.10 182,421,984.39
其中：股票投资 56,596,219.22 182,421,984.39
基金投资 - -
债券投资 22,645.88 -
资产支持证券投
资
- -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 326,788.40 -
应收利息 888.63 2,368.97
应收股利 - -
应收申购款 12,909.97 498,713.10
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 61,077,088.88 195,109,461.23
负 债 和 所 有者 权 益
本期末
2014年12月31日
上年度末
2013年12月31日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 247,520.84
应付赎回款 576,396.82 1,224,286.44
应付管理人报酬 27,336.58 81,698.64
应付托管费 5,467.32 16,339.75
应付销售服务费 - -
应付交易费用 168,965.72 120,756.76
应交税费 - -
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应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 426,383.20 349,872.62
负债合计 1,204,549.64 2,040,475.05
所 有 者 权 益：
实收基金 50,426,725.29 217,469,520.88
未分配利润 9,445,813.95 -24,400,534.70
所有者权益合计 59,872,539.24 193,068,986.18
负债和所有者权益总计 61,077,088.88 195,109,461.23
注：报告截止日 2014 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.187 元，基金份额总额
50,426,725.29 份。
7.2 利润表
会计主体：华安深证 300 指数证券投资基金（LOF ）
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年
12 月31 日
上 年 度 可 比期 间
2013 年1 月1 日至2013 年
12 月31 日
一、收入 26,618,880.61 14,762,815.06
1.利息收入 60,812.12 126,893.47
其中：存款利息收入 60,771.03 126,554.51
债券利息收入 41.09 338.96
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
- -
其他利息收入 - -
2. 投 资 收 益 （ 损 失 以 “- ” 填
列）
13,591,500.53 -5,127,808.30
其中：股票投资收益 11,795,553.93 -7,937,181.67
基金投资收益 - -
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债券投资收益 1,965.12 17,981.62
资产支持证券投资
收益
- -
贵金属投资收益 0.00 0.00
衍生工具收益 - -
股利收益 1,793,981.48 2,791,391.75
3.公允价值变动收益 （损失
以“- ” 号填 列）
12,856,310.92 19,408,438.47
4.汇兑收益 （损失以 “ －” 号
填列）
- -
5.其他收入 （损失以 “- ” 号填
列）
110,257.04 355,291.42
减 ： 二 、 费用 2,396,580.27 3,042,399.28
1．管理人报酬 679,576.47 1,217,360.10
2．托管费 135,915.37 243,472.08
3．销售服务费 - -
4．交易费用 995,572.24 1,016,358.65
5．利息支出 - -
其中： 卖出回购金融资产支
出
- -
6．其他费用 585,516.19 565,208.45
三 、 利 润 总额 （ 亏 损 总额 以
“- ”号 填 列）
24,222,300.34 11,720,415.78
减：所得税费用 - -
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ”
号填列
24,222,300.34 11,720,415.78
7.3 所 有 者 权 益（ 基 金 净 值） 变 动 表
会计主体：华安深证 300 指数 证券投资基金（LOF ）
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所 有 者 权 益合 计
华安深证 300 指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
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一、 期初所有者权益 （基金净值） 217,469,520.88 -24,400,534.70 193,068,986.18
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净
值变动数（本期利润）
- 24,222,300.34 24,222,300.34
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基
金净值变动数 （净值减少以“- ” 号
填列）
-167,042,795.59 9,624,048.31 -157,418,747.28
其中：1.基金申购款 24,619,022.20 -2,947,811.95 21,671,210.25
2.基金赎回款 -191,661,817.79 12,571,860.26 -179,089,957.53
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配
利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 （ 净 值
减少以“- ” 号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基金净值） 50,426,725.29 9,445,813.95 59,872,539.24
项目
上 年 度 可 比期 间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所 有 者 权 益合 计
一、 期初所有者权益 （基金净值） 301,240,008.96 -40,648,047.62 260,591,961.34
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净
值变动数（本期利润）
- 11,720,415.78 11,720,415.78
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基
金净值变动数 （净值减少以“- ” 号
填列）
-83,770,488.08 4,527,097.14 -79,243,390.94
其中：1.基金申购款 290,326,203.08 -28,751,328.95 261,574,874.13
2.基金赎回款 -374,096,691.16 33,278,426.09 -340,818,265.07
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配
利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 （ 净 值
减少以“- ” 号填列）
- - -
五、 期末所有者权益 （基金净值） 217,469,520.88 -24,400,534.70 193,068,986.18
报告附注为财务报表的组成部分
本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签 署：
基 金 管 理 人 负 责 人 ： 朱 学 华 ， 主 管 会 计 工 作 负 责 人 ： 章 国 富 ， 会 计 机 构 负 责 人 ：
陈林
华安深证 300 指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
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7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华安深证 300 指数证券投资基金(LOF)( 以下简称“本基金”) 经中国证券监督管
理委员会( 以下简称 “中国证监会”) 证监许可[2011]884 号 《关于核准华安深证 300 指
数 证 券 投 资基 金(LOF) 募 集 的 批 复》 核 准 ， 由华 安 基 金 管理 有 限 公 司依 照 《 中 华人 民
共和国证券投资基金法》和《华安深证 300 指数证券投资基金(LOF)基金合同》负责
公开募集。 本基金为上市契约型开放式， 存续期限不定， 首次设立募集不包括 认购资
金利息共募集人民币 607,830,415.01 元， 业经普华永道中天会计师事务所有限公司普
华永道中天验字(2011) 第 349 号验资报告予以验证。 经向中国证监会备案， 《华安深证
300 指数证券投资基金(LOF)基金合同》 于 2011 年 9 月 2 日正式生效， 基金合同生效
日的基金份额总额为 608,040,554.70 份基金份额，其中认购资金利息折合 210,139.69
份基金份额。 本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司， 基金托管人为中国银行
股份有限公司。
经深圳证券交易所( 以下简称 “深交所”) 深证上字[2011]310 号文 审核同意， 本基
金 146,584,084.00 份基金份额于 2011 年 10 月 18 日在深交所挂牌交易。上市的基金
份额登记在证券登记结算系统， 可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回； 未
上市的基金份额登记在注册登记系统， 按基金份额净值申购或赎回。 通过跨系统转登
记可实现基金份额在两个系统之间的转换。
根据 《中华人民共和国证券投资基金法》 和 《华安深证 300 指数证券投资基金(LOF)
基金合同》 的有关规定， 本基金的本基金投资范围主要为标的指数深证 300 价格指数
成份股及其 备选成份股 ，少量投资 于其他股票( 非标的指数成份股及 其备选成份 股) 、
新股( 首次 发行或增发 等) 、债券、现金等其 他金融工具 。标的指数 成份股及其 备选成
份股的投资比例不低于基金资产的 90% ； 其 他股票、 新股、 债券、 现金等其他金融工
具的投资比例为基金资产的 5%-10% ， 其中现金或者到期日在一年以内的政府债券的
比例不低于基金资产净值的 5% ， 权证投资占基金资产净值的比例不高于 3% 。 本基金
的业绩比较基准为： 95% ×深证 300 价格指数收益率＋5% ×商业银行税后活期存款基
准利率。
本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于 2015 年 3 月 26 日批
准报出。
7.4.2 会 计 报 表 的 编 制基 础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的 《企业会计
准则－基本 准则》各项 具体会计准 则及相关规 定( 以下合称“企业会 计准则”) 、中国
证监会颁布的 《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报告和半年度报告>》、
中国证券投资基金业协会颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《 华安深证 300
指数证券投资基金(LOF) 基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所 列示的中国证监会发
布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
华安深证 300 指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
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7.4.3 遵 循 企 业 会 计 准则 及 其 他 有关 规 定 的 声明
本基金 2014 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基
金 2014 年 12 月 31 日 的财务状况以及 2014 年度的经营成果和基金净值变动情况等有
关信息。
7.4.4 本 报 告 期 所 采 用的 会 计 政 策、 会 计 估 计与 最 近 一 期年 度 报 告 相一 致 的 说 明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5 会 计 政 策 和 会 计估 计 变 更 以及 差 错 更 正的 说 明
7.4.5.1 会 计 政 策 变 更 的说 明
财政部于 2014 年颁布 《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》 、 《企业会计准
则第 40 号——合营安排》 、 《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》 和
修订后的 《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》 、 《企业会计准则第 9 号——职工
薪酬》 、 《企业会计准则第 30 号 ——财务报表列报》 、 《企业会计准则第 33 号——合并
财务报表》 以及 《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》 ， 要求除 《企业会计准则
第 37 号 ——金融工具列报》自 2014 年度财务报表起施行外，其他准则自 2014 年 7
月 1 日起施行。上述准则对本基金本报告期无重大影响。
7.4.5.2 会 计 估 计 变 更 的说 明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部 、国家税务 总局财税[2002]128 号 《关于开放 式证券投资 基金有关税
收问题的通知》 、 财税[2008]1 号 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、 财税[2012]85
号 《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》 及其他相关
财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(1) 以 发 行 基 金 方 式 募 集 资 金 不 属 于 营 业 税 征 收 范 围 ， 不 征 收 营 业 税 。 基 金 买 卖
股票、债券的差价收入不予征收营业税。
(2) 对 基 金 从 证 券 市 场 中 取 得 的 收 入 ， 包 括 买 卖 股 票 、 债 券 的 差 价 收 入 ， 股 权 的
股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 对 基 金 取 得 的 企 业 债 券 利 息 收 入 ， 应 由 发 行 债 券 的 企 业 在 向 基 金 支 付 利 息 时
代扣代缴 20% 的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起 ，对基金从上市公司取得的股息
红利所得，持股期限在 1 个月以 内( 含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所
得额； 持股期限在 1 个月以上至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减按 50% 计入应纳税所得额； 持
股期限超过 1 年的，暂减按 25% 计入应纳税所得额。对基金持有的上市公司限售股，
解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间 自解禁日起计算；
解禁前取得的股息、 红利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。 上述所得统一适用
华安深证 300 指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
19
20% 的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税， 买入股票不征收股票交易
印花税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华安基金管理有限公司( “华安基金公司”) 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司( “中国银行”) 基金托管人、基金销售机构
上海国际信托有限公司 基金管理人的股东
上海电气( 集团) 总公司 基金管理人的股东
上海工业投资( 集团)有限 公司 基金管理人的股东
上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东
国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本 报 告 期 及 上 年度 可 比 期 间的 关 联 方 交易
7.4.8.1 通 过 关 联 方 交 易单 元 进 行 的交 易
7.4.8.1.1 股票交易
无。
7.4.8.1.2 权证交易
无。
7.4.8.1.3 应 支 付 关 联 方的 佣 金
无。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 管
理费
679,576.47 1,217,360.10
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的 客 户
维护费
269,181.28 454,736.24
注： 支付基金管理人华安基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.50% 的
年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
华安深证 300 指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
20
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.50% / 当年天数。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付 的 托
管费
135,915.37 243,472.08
注： 支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10% 的年费率计
提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.10% / 当 年天数。
7.4.8.3 与 关 联 方 进 行 银行 间 同 业 市场 的 债 券( 含回购) 交易
无。
7.4.8.4 各 关 联 方 投 资 本基 金 的 情 况
7.4.8.4.1 报 告 期 内 基 金管 理 人 运 用固 有 资 金 投资 本 基 金 的情 况
无。
7.4.8.4.2 报 告 期 末 除 基金 管 理 人 之外 的 其 他 关联 方 投 资 本基 金 的 情 况
无。
7.4.8.5 由 关 联 方 保 管 的银 行 存 款 余额 及 当 期 产生 的 利 息 收入
单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月
31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中 国 银 行 股 份
有限公司
3,845,720.31 57,354.81 11,963,564.41 121,573.54
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计 息。
7.4.8.6 本 基 金 在 承 销 期内 参 与 关 联方 承 销 证 券的 情 况
无。
7.4.8.7 其 他 关 联 交 易 事项 的 说 明
无。
7.4.9 期末（2014 年 12 月 31 日 ） 本 基 金 持有 的 流 通 受限 证 券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发 证 券 而 于期 末 持 有 的流 通 受 限 证券
华安深证 300 指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
21
无。
7.4.9.2 期 末 持 有 的 暂 时停 牌 等 流 通受 限 股 票
金额单位：人民币元
股票代
码
股票名称 停牌日期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌日期
复牌
开盘
单价
数量 （股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
000883 湖北能源 2014-11-18
重大
事项
6.43 - - 211,726
1,075,599.9
4
1,361,398.18 -
000982 中银绒业 2014-08-25
重大
事项
4.64 - - 180,133 777,822.59 835,817.12 -
000562 宏源证券 2014-12-10
重大
事项
30.5
0
2015-01-2
6
17.7
7
18,982 247,964.22 578,951.00 -
300315 掌趣科技 2014-07-14
重大
事项
15.8
3
2015-02-1
6
17.4
1
23,800 403,886.00 376,754.00 -
000009 中国宝安 2014-12-29
重大
事项
12.9
5
2015-01-0
7
13.8
8
19,605 234,070.45 253,884.75 -
002152 广电运通 2014-12-17
重大
事项
22.1
5
- - 7,500 137,734.97 166,125.00 -
000413 东旭光电 2014-11-25
重大
事项
7.67
2015-01-2
8
8.44 21,221 159,687.92 162,765.07 -
000977 浪潮信息 2014-12-22
重大
事项
41.1
8
2015-01-1
9
45.3
0
3,800 68,384.13 156,484.00 -
002050 三花股份 2014-10-27
重大
事项
13.5
7
2015-01-2
7
14.9
3
10,351 81,051.58 140,463.07 -
000616 亿城投资 2014-12-01
重大
事项
4.77 - - 24,817 99,164.85 118,377.09 -
002396 星网锐捷 2014-10-20
重大
事项
27.3
1
2015-02-0
9
30.0
4
4,109 108,116.61 112,216.79 -
000612 焦作万方 2014-12-29
重大
事项
10.1
0
2015-01-1
6
10.2
0
10,105 97,689.84 102,060.50 -
002168 深圳惠程 2014-11-28
重大
资产
重组
10.1
3
2015-01-2
8
9.51 9,207 69,462.67 93,266.91 -
002312 三泰电子 2014-12-03
重大
资产
重组
23.8
9
2015-03-0
6
26.2
8
3,880 95,610.45 92,693.20 -
000996 中国中期 2014-12-08 重大 28.6 - - 2,976 49,902.16 85,113.60 -
华安深证 300 指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
22
事项 0
000938 紫光股份 2014-12-22
重大
事项
29.1
3
- - 2,373 69,036.30 69,125.49 -
000501 鄂武商 A 2014-12-24
重大
事项
15.8
2
2015-01-1
6
17.2
0
3,638 46,811.90 57,553.16 -
002308 威创股份 2014-12-29
重大
事项
8.25
2015-02-0
4
9.08 5,699 52,239.40 47,016.75 -
002577 雷柏科技 2014-12-26
重大
事项
27.3
1
2015-01-0
9
26.0
0
1,566 46,278.89 42,767.46 -
002123 荣信股份 2014-12-22
重大
资产
重组
9.22 - - 4,594 86,801.29 42,356.68 -
注：本基金截至 2014 年 12 月 31 日止持有以上因公布的 重大事项可能产生重大
影响而被暂时停牌的股票， 该类股票将在所公布事项的重大影响消除后， 经交易所批
准复牌。
7.4.9.3 期 末 债 券 正 回 购交 易 中 作 为抵 押 的 债 券
7.4.9.3.1 银 行 间 市 场 债券 正 回 购
截至报告期末 2014 年 12 月 31 日 止，本基金无银行间市场债券正回购交易中作
为抵押的债券。
7.4.9.3.2 交 易 所 市 场 债券 正 回 购
截至报告期末 2014 年 12 月 31 日 止，本基金无交易所市场债券正回购交易中作
为抵押的债券。
7.4.10 有 助 于 理 解 和 分析 会 计 报 表需 要 说 明 的其 他 事 项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次， 由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入
值所属的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2014 年 12 月 31 日 ，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的
华安深证 300 指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
23
金 融 资 产 中 属 于 第 一 层 次 的 余 额 为 51,723,675.28 元 ， 属 于 第 二 层 次 的 余 额 为
4,895,189.82 元， 无属于第三层次的余额(2013 年 12 月 31 日： 第一层次 178,365,218.67
元，第二层次 4,056,765.72 元，无属于第三层次的余额) 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
对 于 证 券 交 易 所 上 市 的 股 票 和 债 券 ， 若 出 现 重 大 事 项 停 牌 、 交 易 不 活 跃( 包括涨
跌停时的交易不活跃) 、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复
活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层
次； 并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度， 确定相关股
票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2014 年 12 月 31 日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2013
年 12 月 31 日：同) 。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债， 其账面
价值与公允价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投 资 组 合 报告
8.1 期 末 基 金 资产 组 合 情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 权益投资 56,596,219.22 92.66
其中：股票 56,596,219.22 92.66
2 固定收益投资 22,645.88 0.04
其中：债券 22,645.88 0.04
资产支持证券 - -
华安深证 300 指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
24
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
买入返售金融资产 - -
5
其 中 ： 买 断式 回 购 的 买入 返 售 金 融资
产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 4,083,050.72 6.69
7 其他各项资产 375,173.06 0.61
8 合计 61,077,088.88 100.00
8.2 期 末 按 行 业分 类 的 股 票投 资 组 合
8.2.1 指 数 投 资 期 末 按行 业 分 类 的股 票 投 资 组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例（％）
A 农、林、牧、渔业 590,369.87 0.99
B 采矿业 1,007,199.87 1.68
C 制造业 28,685,638.24 47.91
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 3,276,870.50 5.47
E 建筑业 606,524.17 1.01
F 批发和零售业 1,482,774.59 2.48
G 交通运输、仓储和邮政业 197,237.98 0.33
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 3,195,957.34 5.34
J 金融业 8,456,795.71 14.12
K 房地产业 5,545,479.48 9.26
L 租赁和商务服务业 938,314.70 1.57
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 1,343,523.90 2.24
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 68,131.15 0.11
R 文化、体育和娱乐业 910,766.97 1.52
华安深证 300 指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
25
S 综合 290,634.75 0.49
合计 56,596,219.22 94.53
8.2.2 积 极 投 资 期 末 按行 业 分 类 的股 票 投 资 组合
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.3 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的 前十名 股票 投 资 明 细
8.3.1 期 末 按 公 允 价 值占 基 金 资 产净 值 比 例 大小 排 序 的 前十 名 股 票 投资 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 000002 万 科Ａ 146,687 2,038,949.30 3.41
2 000651 格力电器 41,591 1,543,857.92 2.58
3 000001 平安银行 95,823 1,517,836.32 2.54
4 000776 广发证券 56,010 1,453,459.50 2.43
5 000883 湖北能源 211,726 1,361,398.18 2.27
6 000783 长江证券 73,316 1,233,175.12 2.06
7 000625 长安汽车 55,115 905,539.45 1.51
8 000725 京东方Ａ 269,287 904,804.32 1.51
9 000069 华侨城Ａ 107,067 883,302.75 1.48
10 000157 中联重科 124,534 879,210.04 1.47
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于
http://www.huaan.com.cn 网站的年度报告正文。
8.3.2 期 末 积 极 投 资 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前十名 股 票 投 资
明细
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
8.4 报 告 期 内 股票 投 资 组 合的 重 大 变 动
8.4.1 累 计 买 入 金 额 超出 期 初 基 金资 产 净 值 2%或前 20 名 的 股 票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净
值比例（％）
华安深证 300 指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
26
1 000651 格力电器 4,818,179.99 2.50
2 000400 许继电气 3,183,289.00 1.65
3 000157 中联重科 3,169,982.40 1.64
4 000001 平安银行 2,890,478.00 1.50
5 000858 五 粮 液 2,793,018.02 1.45
6 000525 红 太 阳 2,774,441.22 1.44
7 002148 北纬通信 2,601,094.00 1.35
8 000900 现代投资 2,596,718.18 1.34
9 000088 盐 田 港 2,536,832.00 1.31
10 000581 威孚高科 2,535,989.02 1.31
11 002577 雷柏科技 2,533,616.24 1.31
12 002041 登海种业 2,494,203.65 1.29
13 300146 汤臣倍健 2,460,163.12 1.27
14 300228 富瑞特装 2,402,527.96 1.24
15 002168 深圳惠程 2,274,803.73 1.18
16 000926 福星股份 2,273,007.65 1.18
17 000539 粤电力Ａ 2,202,952.12 1.14
18 002161 远 望 谷 2,170,528.00 1.12
19 000046 泛海控股 2,140,276.79 1.11
20 000528 柳
工 2,138,732.31 1.11
注： 本项 “买入金额” 均按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不考
虑相关交易费用。
8.4.2 累 计 卖 出 金 额 超出 期 初 基 金资 产 净 值 2%或前 20 名 的 股 票 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净
值比例（％）
1 000002 万
科Ａ 12,520,042.53 6.48
2 000001 平安银行 8,416,438.13 4.36
3 000651 格力电器 7,495,648.32 3.88
4 000776 广发证券 6,289,166.19 3.26
5 000024 招商地产 6,227,154.98 3.23
华安深证 300 指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
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6 000157 中联重科 5,145,794.20 2.67
7 000858 五 粮 液 5,113,083.85 2.65
8 300027 华谊兄弟 4,309,821.04 2.23
9 000400 许继电气 4,015,821.60 2.08
10 000581 威孚高科 3,641,680.53 1.89
11 000088 盐 田 港 3,416,544.58 1.77
12 000900 现代投资 3,366,854.76 1.74
13 002041 登海种业 3,030,389.48 1.57
14 000063 中兴通讯 3,030,277.34 1.57
15 000525 红 太 阳 3,020,704.80 1.56
16 300058 蓝色光标 2,884,890.28 1.49
17 000768 中航飞机 2,883,420.06 1.49
18 002577 雷柏科技 2,830,839.99 1.47
19 002024 苏宁云商 2,802,661.86 1.45
20 000538 云南白药 2,797,636.74 1.45
注： 本项 “卖出金额” 均按买卖成交金额 （成交单价乘以成交数量） 填列， 不考
虑相关交易费用。
8.4.3 买 入 股 票 的 成 本总 额 及 卖 出股 票 的 收 入总 额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 231,567,202.83
卖出股票的收入（成交）总额 382,040,486.97
注：本项“买入股票的成本（成交）总额”和“卖出股票的收入（成交）总额”
均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期 末 按 债 券品 种 分 类 的债 券 投 资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净
值比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
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其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 22,645.88 0.04
8 其他 - -
9 合计 22,645.88 0.04
8.6 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 序的前五 名 债券 投 资 明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
占基金资产
净值比例
（％）
1 128009 歌尔转债 183 22,645.88 0.04
8.7 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 所 有 资 产 支 持 证 券 投 资 明
细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报 告 期 末 按 公 允 价 值 占 基 金 资 产 净 值 比 例 大 小 排 序 的 前 五 名 贵 金 属 投 资 明
细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期 末 按 公 允价 值 占 基 金资 产 净 值 比例 大 小 排 名的 前 五 名 权证 投 资 明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报 告 期 末 本基 金 投 资 的股 指 期 货 交易 情 况 说 明
8.9.1 报 告 期 末 本 基 金投 资 的 股 指期 货 持 仓 和损 益 明 细
本基金本报告期末未持有股指期货。
8.9.2 本 基 金 投 资 股 指期 货 的 投 资政 策
无。
华安深证 300 指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
29
8.11 报 告 期 末 本基 金 投 资 的国 债 期 货 交易 情 况 说 明
8.11.1 本 基 金 投 资 国 债期 货 的 投 资政 策
无。
8.11.2 报 告 期 末 本 基 金投 资 的 国 债期 货 持 仓 和损 益 明 细
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.11.3 本 基 金 投 资 国 债期 货 的 投 资评 价
无。
8.12 投 资 组 合 报告 附 注
8.12.1 本报告期内， 本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案
调查，在本报告编制日前一年 内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2 本基金投资前十名股票中， 不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之
外的股票。
8.12.3 期 末 其 他 各 项 资产 构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 34,586.06
2 应收证券清算款 326,788.40
3 应收股利 -
4 应收利息 888.63
5 应收申购款 12,909.97
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 375,173.06
8.12.4 期 末 持 有 的 处 于转 股 期 的 可转 换 债 券 明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5.1 期 末 指 数 投 资前 十 名 股 票中 存 在 流 通受 限 情 况 的说 明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的 占基金资产 流通受限情况说
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30
公允价值 净值比例
（% ）
明
1 000883 湖北能源 1,361,398.18 2.27 重大事项
8.12.5.2 期 末 积 极 投 资前 五 名 股 票中 存 在 流 通受 限 情 况 的说 明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 投 资 组 合 报 告 附注 的 其 他 文字 描 述 部 分
无。
§9 基 金 份 额 持有 人 信 息
9.1 期末基 金 份额 持 有 人 户数 及 持 有 人结 构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份额
比例
1,337 37,716.32 0.00 0.00% 50,426,725.29 100.00%
9.2 期 末 上 市 基金 前 十 名 持有 人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比
例
1 刘素清 860,000.00 1.71%
2 何笑容 500,062.00 0.99%
3 周增 200,038.00 0.40%
4 杨书林 200,016.00 0.40%
5 韩家来 200,000.00 0.40%
6 杜鹃 200,000.00 0.40%
7 张凌 198,019.00 0.39%
8 姚勇 196,235.00 0.39%
9 马志广 160,032.00 0.32%
10 金思宇 150,018.00 0.30%
华安深证 300 指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
31
9.3 期 末 基 金 管理 人 的 从 业人 员 持 有 本基 金 的 情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本
基金
- -
注： 本公司高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人持有该 只基金份额总量的
数量区间为 0；
本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。
§10
开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日(2011 年 9 月 2 日) 基金份额总额 608,040,554.70
本报告期期初基金份额总额 217,469,520.88
本报告期基金总申购份额 24,619,022.20
减：本报告期基金总赎回份额 191,661,817.79
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 50,426,725.29
§11
重 大 事 件揭 示
11.1 基 金 份 额 持有 人 大 会 决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金 管 理 人、 基 金 托 管人 的 专 门 基金 托 管 部 门的 重 大 人 事变 动
1、本基金管理人重大人事变动如下：
（1）2014 年 9 月 15 日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司董事长变更
公告， 朱仲群先生不再担任本基金管理人的董事长， 由朱学华先生担任本基金管理人
的董事长、法定代表人以及党总支书记。
（2）2014 年 9 月 17 日，基金管理人发布了华安基金管理有限 公司总经理变更
公告， 李勍先生不再担任本基金管理人的总经理， 由董事长朱学华先生代任本基金管
理人的总经理。
（3）2014 年 12 月 24 日， 基金管理人发布了华安基金管理有限公司关于副总经
理变更的公告，童威先生新任本基金管理人的副总经理。
2、本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下：
2014 年 2 月 14 日中国银行股份有限公司公告， 自 2014 年 2 月 13 日起， 陈四清
华安深证 300 指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
32
先生担任本行行长。
报告期内本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉 及 基 金 管理 人 、 基 金财 产 、 基 金托 管 业 务 的诉 讼
本报告期内无涉及本基金财产、 基金托管业务的诉讼。 本报告期内基金管理人无
涉及本基金财产的诉讼。
11.4 基 金 投 资 策略 的 改 变
报告期内无基金投资策略的改变。
11.5 为 基 金 进 行审 计 的 会 计师 事 务 所 情况
本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。
报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬情况为人民币 56,000.00 元。
目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。
11.6 管 理 人 、 托管 人 及 其 高级 管 理 人 员受 稽 查 或 处罚 等 情 况
本报告期内本基金管理人、 托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽
查或处罚等情况。
11.7 基 金 租 用 证券 公 司 交 易单 元 的 有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用 证 券 公司 交 易 单 元进 行 股 票 投资 及 佣 金 支付 情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元数
量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期
佣金总
量的比
例
长江证券
股份有限
公司
1 613,513,346.10 100.00% 542,900.43 100.00% -
国泰君安
证券股份
有限公司
- - - - - -
安信证券
股份有限
公司
- - - - - -
国信证券
股份有限
- - - - - -
华安深证 300 指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
33
公司
中信金通
证券有限
责任公司
- - - - - -
西南证券
股份有限
公司
- - - - - -
齐鲁证券
有限公司
- - - - - -
注：1、券商专用交易单元选择标准：
基金管理人负责选择证券经营机构， 选用其交易单元供本基金证券买卖专用， 选
择标准为：
（1 ） 内 部 管 理 规 范 、 严 谨 ； 具 备 健 全 的 内 控 制 度 ， 并 能 满 足 基 金 运 作 高 度 保 密
的要求；
（2 ） 研 究 实 力 较 强 ， 有 固 定 的 研 究 机 构 和 专 门 研 究 人 员 ， 能 够 针 对 本 基 金 业 务
需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务；
（3 ） 具 有 战 略 规 划 和 定 位 ， 能 够 积 极 推 动 多 边 业 务 合 作 ， 最 大 限 度 地 调 动整体
资源，为基金投资赢取机会；
（4）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
2、券商专用交易单元选择程序：
(1) 对交易 单元候选券商的综合服务进行评估
由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和 《券商服务评价办
法》 ，对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。
(2) 填写《 新增交易单元申请审核表》
牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果， 择优选出拟新增单元， 填
写《新增交易单元申请审核表》 ，对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。
(3) 候选交 易单元名单提交分管副总经理审 批
公司分管副总经理对相关部门提交的 《新增交易单元申请审核表》 及其对券商综
合评估的结果进行审核，并签署审批意见。
(4) 协议签 署及通知托管人
基金管理人与被选择的券商签订 《证券交易单元租用协议》 ， 并通知基金托管人。
3、报告期内无新增基金租用券商交易单元。
11.7.2 基 金 租 用 证 券 公司 交 易 单 元进 行 其 他 证券 投 资 的 情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易
成交金额
占当期
债券成
成交金额
占当期
回购成
成交金额
占当期权
证成交总
华安深证 300 指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度报告摘要
34
交总额
的比例
交总额
的比例
额的比例
长江证券
股份有限
公 司
30,202.20 100.00% - - - -
国泰君安
证券股份
有限公司
- - - - - -
安信证券
股份有限
公司
- - - - - -
国信证券
股份有限
公司
- - - - - -
中信金通
证券有限
责任公司
- - - - - -
西南证券
股份有限
公司
- - - - - -
齐鲁证券
有限公司
- - - - - -
§12 影 响 投 资 者决 策 的 其 他重 要 信 息
本报告期内， 本基金托管人中国银行的专门基金托管部门的名称由托管及投资者
服务部更名为托管业务部。
华安基金管理有限公司
二〇一五年三月三十日
