华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度 报告 摘要
0
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）
2014 年年度报告摘要
2014 年 12 月 31 日
基金管理人： 华安基金管理有限公司
基金托管人： 中国建设银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一五年三月三十日
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度 报告 摘要
1
§1 重要提示 及目 录
1.1 重要提示
基 金 管 理 人 的 董 事 会 、 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 虚 假 记 载 、 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏 ， 并 对 其 内
容 的 真 实 性 、 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 的 法 律 责 任 。 本 年 度 报 告 已 经 三 分 之 二 以 上 独 立 董 事 签 字 同
意，并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基 金合同规定，于 2015 年 3 月 24 日 复核了本报告中的
财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 利 润 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资 组 合 报 告 等 内 容 ， 保 证 复 核 内 容 不 存 在 虚 假 记
载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基 金 的 过 往 业 绩 并 不 代 表 其 未 来 表 现 。 投 资 有 风 险 ， 投 资 者 在 作 出 投 资 决 策 前 应 仔 细 阅 读 本 基 金 的 招
募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度 报告 摘要
2
§2 基金简介
2.1 基 金 基 本情况
基金简称 华安标普全球石油指数（QDII-LOF ）
场内简称 华安石油
基金主代码 160416
交易代码
160416
基金运作方式 上市契约型开放式
基金合同生效日 2012 年 3 月 29 日
基金管理人 华安基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 95,797,473.60 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳交易所
上市日期 2012 年 5 月 2 日
2.2 基 金 产 品说明
投资目标
本 基 金 为 股 票 指 数 基 金 ， 通 过 严 格 的 投 资 纪 律 约
束 和 数 量 化 风 险 管 理 手 段 ， 力 求 实 现 基 金 投 资 组
合对标的指数的有效跟踪， 追求跟踪误差最小化。
投资策略
本 基 金 以 标 普 全 球 石 油 指 数 成 分 股 构 成 及 其 权 重
等 指 标 为 基 础 构 建 指 数 化 投 资 组 合 。 选 择 以 “ 跟
踪 偏 离 度 的 绝 对 值 ” 作 为 投 资 组 合 管 理 的 主 要 标
准 ， 控 制 基 金 相 对 指 数 的 偏 离 风 险 。 本 基 金 力 求
控 制 基 金 组 合 收 益 与 业 绩 基 准 收 益 之 间 的 日 均 跟
踪偏离度的绝对值不超过 0.5% ， 年 跟踪误差不超
过 6% （以美 元资产计价） 。
业绩比较基准
标 普 全 球 石 油 净 总 收 益 指 数 收 益 率 (S&P Global
Oil Index Net Total Return)
风险收益特征
本 基 金 为 股 票 型 基 金 ， 属 于 较 高 风 险 、 较 高 预 期
收 益 的 基 金 品 种 ， 其 风 险 和 预 期 收 益 高 于 货 币 市
场基金、债券型基金和混合型基金。
2.3 基 金 管 理人和 基 金 托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华安基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 钱鲲 田青
联系电话 021-38969999 010-67595096
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度 报告 摘要
3
电子邮箱 qiankun@huaan.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 4008850099 010-67595096
传真 021-68863414 010-66275853
2.4 境 外 投 资顾问 和 境 外资产 托 管 人
项目 境外资产托管人
名称
英文 State Street Bank and Trust Company
中文 美国道富银行
注册地址
One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States of
America
办公地址
One Lincoln Street, Boston, Massachusetts 02111, United States of
America
邮政编码 02111
2.5 信 息 披 露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.huaan.com.cn
基金 年度报告备置地点
上 海 市 世 纪大 道8 号 上 海国 金 中 心 二期31 层、32
层
§3 主 要 财 务指标 、 基 金净值 表 现 及利润 分 配 情况
3.1 主要会 计数据 和 财 务指标
单位：人民币元
3.1.1 期间 数据 和 指 标 2014 年 2013 年
2012 年 3 月 29 日 （基
金 合 同 生效日 ） 至
2012 年 12 月 31 日
本期已实现收益 1,675,480.10 7,609,094.18 16,740,343.65
本期利润 -8,147,295.30 9,741,324.66 19,224,665.68
加 权 平 均 基 金 份 额 本 期 利
润
-0.1657 0.1038 0.0683
本期基金份额净值增长率 -15.37% 9.08% 4.14%
3.1.2 期末 数据 和 指 标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期 末 可 供 分 配 基 金 份 额 利
润
-0.0747 0.0930 0.0020
期末基金资产净值 88,641,657.42 57,278,835.90 179,366,888.31
期末基金份 额净值 0.925 1.093 1.002
注： 1) 所述 基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用 （例如： 封闭式基金交易佣金、 开
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度 报告 摘要
4
放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等） ， 计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2) 本期已实 现收益指 基 金本期利 息 收入、投 资 收益、其 他 收入（不 含 公允价值 变 动收益） 扣 除相 关 费
用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3) 期末可供 分配利润 采 用期末资 产 负债表中 未 分配利润 与 未分配利 润 中已实现 部 分的孰低 数 （为 期 末
余额，不是当期发生数） 。
3.2 基金净 值表现
3.2.1 基金 份额 净 值 增长率 及 其 与同期 业 绩 比较基 准 收 益率的 比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－③ ②－④
过去 3 个月 -16.29% 1.34% -16.71% 1.64% 0.42% -0.30%
过去 6 个月 -23.99% 1.05% -25.77% 1.25% 1.78% -0.20%
过去 1 年 -15.37% 0.85% -14.86% 1.01% -0.51% -0.16%
自基金成立
起至今
-3.87% 0.81% -8.09% 0.96% 4.22% -0.15%
注：. 本基金业绩比较基准：标普全球石油净总收益指数收益率 (S&P Global Oil Index Net Total Return)
3.2.2 自基 金合 同 生 效以来 基 金 份额累计净值 增长 率 变 动及其 与 同 期业绩 比 较 基准收 益 率 变动的 比 较
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2012 年 3 月 29 日至 2014 年 12 月 31 日）
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度 报告 摘要
5
3.2.3 自基 金合 同 生 效以来 基 金 每年净 值 增 长率及 其 与 同期业 绩 比 较基准 收 益 率的比 较
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）
合同生效日以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
注：本基金于 2012 年 3 月 29 日成立 ，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过 去 三年基 金 的 利润分 配 情 况
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度 报告 摘要
6
2014 年 - - - - -
2013 年 - - - - -
2012 年 0.400 6,218,657.42 446,544.36 6,665,201.78 -
合计 0.400 6,218,657.42 446,544.36 6,665,201.78 -
§4 管 理 人 报告
4.1 基 金 管 理人及 基 金 经理情 况
4.1.1 基金 管理 人 及 其管理 基 金 的经验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准于 1998 年 6 月设 立， 是国内首批基
金管理公司之一， 注册资本 1.5 亿元 人民币， 公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。 目前的股东为上海电气
（ 集 团 ） 总 公 司 、 上 海 国 际 信 托 有 限 公 司 、 上 海 工 业 投 资 （ 集 团 ） 有 限 公 司 、 上 海 锦 江 国 际 投 资 管 理 有 限
公司和国泰君安投资管 理股份有限公司。
截至 2014 年 12 月 31 日， 公司旗下共管理华安创新混合、 华安中国 A 股增强指数、 华安现金富利货币、
华 安 宝 利 配 置 混 合 、 华 安 宏 利 股 票 、 华 安 中 小 盘 成 长 股 票 、 华 安 策 略 优 选 股 票 、 华 安 核 心 优 选 股 票 、 华 安
稳定收益债券、 华安动态灵活混合、 华安强化收益债券、 华安行业轮动股票、 华安上证 180ETF 、 华安上证
180ETF 联接 、 华安上证龙头企业 ETF 、 龙头 ETF 联接、 华安升级主题股票、 华安稳固收益债券、 华安可转
换债基金、华安深证 300 指数基金（LOF ） 、华安科技动力股票、华安四季红债券、华安香港精选股票、华
安大中华 升级股票、 华安标普石油指数基金 （QDII-LOF ） 、 华安月月鑫短期理财债券、 华安季季鑫短期理财
债券、华安月安鑫短期理财债券、华安七日鑫短期理财债券、华安沪深 300 指数 分级、华安逆向策略、华
安 日 日 鑫 货 币 、 华 安 安 心 收 益 债 券 、 华 安 信 用 增 强 债 券 、 华 安 纯 债 债 券 、 华 安 保 本 混 合 、 华 安 双 债 添 利 债
券、华安安信消费股票、华安纳斯达克 100 指 数、华安黄金易（ETF ） 、华安黄金 ETF 联接、华安沪深 300
量化指数、华安年年红债券、华安生态优先股票、华安中证细分地产 ETF 、华安中证细分医药 ETF 、华安
大 国 新 经 济 、 华 安 新 活 力 混 合 、 华 安 安 顺 灵 活 配 置 混 合 、 华 安 财 汇 通 货 币 、 华 安 国 际 龙 头 （DAX ）ETF 、
华安国际龙头 （DAX ）ETF 联接、 华安高分红指数增强、 华安中证细分医药 ETF 联接等 54 只开 放式基金。
管理资产规模达到 885 亿元人民币。
4.1.2 基金 经理 （ 或 基金经 理 小 组） 及 基 金 经理助 理 的 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
（助理） 期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
徐宜宜 本基金 2012-03-29 - 8 年 管 理 学 硕 士 ，CFA （ 国 际 金 融 分
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度 报告 摘要
7
的基金
经理
析师） ，FRM( 金融风险管理师） ，
8 年证券、基金行业从业经历，
具有基金 从 业 资 格 。 曾 在 美 国 道
富 全 球 投 资 管 理 公 司 担 任 对 冲 基
金 助 理 、 量 化 分 析 师 和 风 险 管 理
师等职。2011 年 1 月加入 华安基
金 管 理 有 限 公 司 被 动 投 资 部 从 事
海外被动投资的研究工作。2011
年 5 月至 2012 年 12 月担 任上证
龙 头 企 业 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券
投 资 基 金 及 其 联 接 基 金 的 基 金 经
理职务。2012 年 3 月起同 时担任
本基金的基金经理。2013 年 7 月
起 同 时 担 任 华 安 易 富 黄 金 交 易 型
开放式证券投资基金的基金经
理。2013 年 8 月起同时担 任华安
易 富 黄 金 交 易 型 开 放 式 证 券 投 资
基金联接基金及华安纳斯达克
100 指 数 证 券 投 资 基 金 的 基 金 经
理。2013 年 12 月起同时 担任华
安 中 证 细 分 地 产 交 易 型 开 放 式 指
数证券投资基金的基金经理。
2014 年 8 月 起同时担任华安国际
龙头（DAX ）交易型开放式指数
证 券 投 资 基 金 及 其 联 接 基 金 的 基
金经理。
注：1. 此处的 任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。
2. 证券从业的 含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对 报告 期 内 本基金 运 作 遵规守 信 情 况的说 明
本报告期内， 本基金管理人严格遵守有关法律法规及 《华安标普全球石油指数证券投资基金 （LOF）基
金合同》 、 《 华安标普全球石油指数证券投资基金 （LOF ） 招 募说明 书》 等有关基金法律文件的规定， 本着诚
实 信 用 、 勤 勉 尽 责 的 原 则 管 理 和 运 用 基 金 资 产 ， 在 控 制 风 险 的 前 提 下 ， 为 基 金 份 额 持 有 人 谋 求 最 大 利 益 ，
不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。
4.3 管 理 人 对报告 期 内 公平交 易 情 况的专项说明
4.3.1 公平 交易 制 度 和控制 方 法
根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公 司制定了 《华安基金管理有限公
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度 报告 摘要
8
司公平交易管理制度》 ， 将封闭式基金、 开放式基金、 特定客户资产管理组合及其他投资组合资产在研究分
析 、 投 资 决 策 、 交 易 执 行 等 方 面 全 部 纳 入 公 平 交 易 管 理 中 。 控 制 措 施 包 括 ： 在 研 究 环 节 ， 研 究 员 在 为 公 司
管 理 的 各 类 投 资 组 合 提 供 研 究 信 息 、 投 资 建 议 过 程 中 ， 使 用 晨 会 发 言 、 邮 件 发 送 、 登 录 在 研 究 报 告 管 理 系
统 中 等 方 式 来 确 保 各 类 投 资 组 合 经 理 可 以 公 平 享 有 信 息 获 取 机 会 。 在 投 资 环 节 ， 公 司 各 投 资 组 合 经 理 根 据
投 资 组 合 的 风 格 和 投 资 策 略 ， 制 定 并 严 格 执 行 交 易 决 策 规 则 ， 以 保 证 各 投 资 组 合 交 易 决 策 的 客 观 性 和 独 立
性 。 同 时 严 格 执 行 投 资 决 策 委 员 会 、 投 资 总 监 、 投 资 组 合 经 理 等 各 投 资 决 策 主 体 授 权 机 制 ， 投 资 组 合 经 理
在 授 权 范 围 内 自 主 决 策 ， 超 过 投 资 权 限 的 操 作 需 要 经 过 严 格 的 审 批 程 序 。 在 交 易 环 节 ， 公 司 实 行 强 制 公 平
交易机制， 确保各投资组合享有公平的交易 执行机会。 （1 ） 交易所二 级市场业务， 遵循价格优先、 时间优
先、 比例分配、 综合平衡的控制原则， 实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。 （2 ） 交
易 所 一 级 市 场 业 务 ， 投 资 组 合 经 理 按 意 愿 独 立 进 行 业 务 申 报 ， 集 中 交 易 部 以 投 资 组 合 名 义 对 外 进 行 申 报 。
若 该 业 务 以 公 司 名 义 进 行 申 报 与 中 签 ， 则 按 实 际 中 签 情 况 以 价 格 优 先 、 比 例 分 配 原 则 进 行 分 配 。 若 中 签 量
过 小 无 法 合 理 进 行 比 例 分 配 ， 且 以 公 司 名 义 获 得 ， 则 投 资 部 门 在 合 规 监 察 员 监 督 参 与 下 ， 进 行 公 平 协 商 分
配。 （3 ） 银 行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价的控制原则。通过内部共同 的 iwind 群，发
布 询 价 需 求 和 结 果 ， 做 到 信 息 公 开 。 若 是 多 个 投 资 组 合 进 行 一 级 市 场 投 标 ， 则 各 投 资 组 合 经 理 须 以 各 投 资
组 合 名 义 向 集 中 交 易 部 下 达 投 资 意 向 ， 交 易 员 以 此 进 行 投 标 ， 以 确 保 中 签 结 果 与 投 资 组 合 投 标 意 向 一 一 对
应。 若中签量过小无法合理进行比例分配， 且以公司名义获得， 则投资部门在风险管理部投资监督参与下，
进 行 公 平 协 商 分 配 。 交 易 监 控 、 分 析 与 评 估 环 节 ， 公 司 风 险 管 理 部 对 公 司 旗 下 的 各 投 资 组 合 投 资 境 内 证 券
市 场 上 市 交 易 的 投 资 品 种 、 进 行 场 外 的 非 公 开 发 行 股 票 申 购 、 以 公 司 名 义 进 行 的 债 券 一 级 市 场 申 购 、 不 同
投 资 组 合 同 日 和 临 近 交 易 日 的 反 向 交 易 以 及 可 能 导 致 不 公 平 交 易 和 利 益 输 送 的 异 常 交 易 行 为 进 行 监 控 ， 根
据市场公认的第三方信息 （如： 中 债登的债券估值） ， 定期 对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价
格公允性进行审查，对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。
4.3.2 公平 交易 制 度 的执行 情 况
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3 日内、5 日内）
的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。
4.3.3 异常 交易 行 为 的专项说明
根据中国证监会 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ， 公司合规监察稽核部会同基金投资、
交 易 部 门 讨 论 制 定 了 公 募 基 金 、 专 户 针 对 股 票 、 债 券 、 回 购 等 投 资 品 种 在 交 易 所 及 银 行 间 的 同 日 反 向 交 易
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度 报告 摘要
9
控 制 规 则 ， 并 在 投 资 系 统 中 进 行 了 设 置 ， 实 现 了 完 全 的 系 统 控 制 。 同 时 加 强 了 对 基 金 、 专 户 间 的 同 日 反 向
交 易 的 监 控 与 隔 日 反 向 交 易 的 检 查 ； 风 险 管 理 部 开 发 了 同 向 交 易 分 析 系 统 ， 对 相 关 同 向 交 易 指 标 进 行 持 续
监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。
本 报 告 期 内 ， 除 指 数 基 金 以 外 的 所 有 投 资 组 合 参 与 的 交 易 所 公 开 竞 价 交 易 中 ， 同 日 反 向 交 易 成 交较少
的单边交易量超过该证券当日成交量的 5% 的情 况共出现了 2 次。 原因： 各投资组合分别按照其交易策略交
易 时 ， 虽 相 关 投 资 组 合 买 卖 数 量 极 少 ， 但 由 于 个 股 流 动 性 较 差 ， 交 易 量 稀 少 ， 致 使 成 交 较 少 的 单 边 交 易 量
仍然超过该证券当日成交量的 5% 。 而从同向交易统计检验和实际检查的结果来看，也未发现有异常。
4.4 管理人对 报告 期 内 基金的 投 资 策略和 业 绩 表现 的 说明
4.4.1 报告 期内 基 金 投资策 略 和 运作分 析
2014 年全 年油 价 前 高后低 。 第 一季度 主 要 受经济 利 好 和对货 币 宽 松的预 期 影 响, 油价 出 现 大幅上 涨 。
二季度以来， 受到中东地区局势不稳影响， 特别 是伊斯兰解放组织对石油供给的威胁， 油价达到了 2014 年
的 最 高 峰 。 三 ， 四 季 度 以 来 ， 以 美 国 为 代 表 的 新 兴 石 油 生 产 能 力 导 致 石 油 市 场 出 现 生 产 过 剩 ， 而 以 沙 特 为
首的 OPEC 组织于 11 月 底宣布不减产，直接导致了石油市场出现价格战。在西方制裁俄罗斯的大背景下，
油 价 下 跌 对 以 油 气 输 出 为 主 要 外 汇 来 源 的 俄 罗 斯 经 济 构 成 较 大 压 力 。 整 年 期 间 ， 布 伦 特 石 油 价 格 下 跌
48.23% ，NYMEX 原油价格下跌 45.86% ，均创出五年内的新低
4.4.2 报告 期内 基 金 的业绩 表 现
截至 2014 年 12 月 31 日，本基金份额净值为 0.925 元，本 报告期份额净 值增长率为-15.37% ， 同期业
绩比较基准增长率为-14.86% 。基金偏 离度为-0.51%, 年化跟踪 误差 4.16% 。
4.5 管 理 人 对宏观 经 济 、证券 市 场 及行业 走 势 的简要 展 望
从三大机构预测来看，2015 年需求 端仍然将保持稳定。特别是欧美发达经济体的逐步恢复对石油的使
用 量 均 较 往 年 有 所 提 升 。 新 兴 市 场 经 济 有 望 软 着 陆 ， 中 国 方 面 的 需 求 仍 然 以 个 位 数 的 速 度 稳 步 增 长 。 供 给
端 方 面 ， 高 成 本 的 边 际 生 产 能 力 正 在 收 缩 并 淘 汰 ， 各 大 石 油 企 业 的 资 本 支 出 也 在 下 降 ， 对 长 线 供 给 构 成 负
面 压 力 。 货 币 上 ， 各 国 仍 然 奉 行 宽 松 的 货 币 政 策 ， 实 际 利 率 仍 然 保 持 较 低 水 平 ， 对 大 宗 商 品 价 格 构 成 向 上
压力。 总体 来看我们预测石油价格在 2015 年将 出现前低后高的状况。我们密切关注年中 OPEC 的会议是
否会达成减产协议，以及俄罗斯乌克兰局势能否缓解。
作 为 标 普 石 油 指 数 基 金 的 管 理 人 ， 我 们 继 续 坚 持 积 极 将 基 金 回 报 与 指 数 相 拟 合 的 原 则 ， 降 低 跟 踪 偏 离
和跟踪误差，勤勉尽责，为投资者获得长期稳定的回报。
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度 报告 摘要
10
4.6 管 理 人 对报告 期 内 基金估 值 程 序等事 项 的 说明
1 、估值政策 及重大变化
无。
2 、估值政策 重大对基金资产净值及当期损益的影响
无。
3 、有关参与 估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经 历的描述
（1 ）公司方 面
公 司 建 立 基 金 估 值 委 员 会 ， 组 成 人 员 包 括 ： 首 席 投 资 官 、 基 金 投 资 部 总 监 、 研 究 发 展 部 总 监 、 固 定 收
益部总监、指数投资部 总监 、基金 运营部总经理及相关负责人员。
主 要 职 责 包 括 ： 证 券 发 行 机 构 发 生 了 严 重 影 响 证 券 价 格 的 重 大 事 件 时 ， 负 责 评 估 重 大 事 件 对 投 资 品 种
价 值 的 影 响 程 度 、 评 估 对 基 金 估 值 的 影 响 程 度 、 确 定 采 用 的 估 值 方 法 、 确 定 该 证 券 的 公 允 价 值 ； 同 时 将 采
用确定的方法以及采用该方法对相关证券估值后与基金的托管银行进行沟通。
相关人员专业胜任能力及工作经历:
尚志民, 首 席 投 资 官 ， 工 商 管 理 硕 士 ， 曾 在 上 海 证 券 报 研 究 所 、 上 海 证 大 投 资 管 理 有 限 公 司 工 作 ， 进
入 华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 后 曾 先 后 担 任 公 司 研 究 发 展 部 高 级 研 究 员 ， 华 安 安 顺 封 闭 、 基 金 安 瑞 、 华 安 创 新
混 合 基 金 经 理 ， 现 任 华 安 安 顺 封 闭 、 华 安 宏 利 股 票 的 基 金 经 理 ， 华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 副 总 裁 、 首 席 投 资
官。
翁启森， 基金投资部兼全球投资部总监， 工业工程学硕士。 曾在台湾 JP 证券任金融 产业分析师及投资
经 理 ， 台 湾 摩 根 富 林 明 投 信 投 资 管 理 部 任 基 金 经 理 ， 台 湾 中 信 证 券 投 资 总 监 助 理 ， 台 湾 保 德 信 投 信 任 基 金
经理。2008 年 4 月加入华安基金管理有限公司，现华安香港精选、华安大中华升级基金 、华安宏利股票
型基金、华 安 大 国 新 经 济 股 票 型 基 金 的 基 金 经 理 ， 华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 总 裁 助 理 、 基 金 投 资部兼
全球投资部总监。
杨明， 投 资 研 究 部 总 监 ， 研 究 生 学 历 ，12 年 金 融 、 证 券 、 基 金 从 业 经 验 ， 曾 在 上 海 银 行 工 作 。2004
年 10 月进入 华安基金管理有限公司， 担任研究发展部 宏观研究员， 现任 华安优选的基金经理， 投资研究 部
总监。
贺涛, 金融学 硕士， 固定收益部副总监 。 曾任长城证券有限责任公司债券研究员， 华安基金管理有限公
司债券研究员、 债券投资风险管理员、 固定收益投资经理。 现任华安稳定收益债券 基金、 华安可转债基金、
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度 报告 摘要
11
华 安 信 用 增 强 债 券 基 金 、 华 安 双 债 添 利 债 券 基 金 、 华 安 月 月 鑫 短 期 理 财 、 华 安 季 季 鑫 短 期 理 财 、 华
安月安鑫短期理财 、华安汇财通货币 、华安年年红的基金经理 ，固定收益部副总监。
许之彦, 指 数投资部 总监, 理学博 士，CQF( 国 际数量金融工程师) 。 曾 在广发证券和中山大学经济管理
学院博士后流动站从事金融工程工作，2005 年 加入华安基金管理有限公司，曾任研究发展部数量策略分析
师， 现任华安上证 180ETF 及华安上 证 180ETF 联 接、 华安深证 300 指数 证券投资基金 （LOF ） 、 华安易富黄
金 ETF 及 联接基金 的基金经理, 指 数投资部 总监。
陈林， 基金运营部总经理， 工商管理硕士， 高 级会计师，CPA 中国注册 会计师协会非执业会员。 曾在安
永大华会计师事务所工作，2004 年11 月加入华 安基金管理有限公司， 曾任财务核算部副总监、 公司财务部
总经理，现任基金运营部总经理。
（2 ）托管银 行
托 管 银 行 根 据 法 律 法 规 要 求 履 行 估 值 及 净 值 计 算 的 复 核 责 任 ， 并 且 认 真 核 查 公 司 采 用 的 估 值 政 策 和 程
序。
（3 ）会计师 事务所
对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。
4 、基金经理 参与或决定估值的程度
本基金的基金经理未参与基金的估值。
5 、参与估值 流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间无 任何重大利益冲突。
6 、已签约的 任何定价服务的性质与程度等信息
无。
4.7 管 理 人 对报告 期 内 基金利 润 分 配情况 的 说 明
本报告期不进行收益分配。
4.8 基 金 持 有人数 或 资 产净值 预 警 情形的 说 明
1 、本报告期 内本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人的情形。
2 、本基金自 2014 年 4 月 3 日至 2014 年 5 月 8 日 以及 2014 年 9 月 22 日至 2014 年 10 月 29 日基金资
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度 报告 摘要
12
产净值连续超过 20 个工 作日低于 5000 万元。
§5 托 管 人 报告
5.1 报 告 期 内本基 金 托 管人遵 规 守 信情况 声 明
本报告期， 中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程 中， 严格遵守了 《证券投资基金法》 、 基金
合 同 、 托 管 协 议 和 其 他 有 关 规 定 ， 不 存 在 损 害 基 金 份 额 持 有 人 利 益 的 行 为 ， 完 全 尽 职 尽 责 地 履 行 了 基 金 托
管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对报告 期 内 本基金 运 作 遵规守 信 、 净值计 算 、 利润分 配 等 情况的 说 明
本 报 告 期 ， 本 托 管 人 按 照 国 家 有 关 规 定 、 基 金 合 同 、 托 管 协 议 和 其 他 有 关 规 定 ， 对 本 基 金 的 基 金 资 产
净 值 计 算 、 基 金 费 用 开 支 等 方 面 进 行 了 认 真 的 复 核 ， 对 本 基 金 的 投 资 运 作 方 面 进 行 了 监 督 ， 未 发 现 基 金 管
理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本基金未实施利润分配。
5.3 托 管 人 对本 年 度 报 告中财 务 信 息等内 容 的 真实、 准 确 和完整 发 表 意见
本 托 管 人 复 核 审 查 了 本 报 告 中 的 财 务 指 标 、 净 值 表 现 、 利 润 分 配 情 况 、 财 务 会 计 报 告 、 投 资 组 合 报 告
等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
本 报 告 期 基 金 财 务 报 告 经 普 华 永 道 中 天 会 计 师 事 务 所( 特 殊 普 通 合 伙) 审 计 ， 注 册 会 计
师汪 棣、 周祎签字出具了普华永道中天审字(2015) 第 20788 号标准无保留意见的审计报告。
投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度 报告 摘要
13
§7 年 度 财 务报 表
7.1 资 产 负 债表
会计主体： 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）
报告截止日：2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产
本期末
2014 年12 月31 日
上年度末
2013 年12 月31 日
资 产：
银行存款 27,337,290.15 2,868,866.55
结算备付金 - -
存出保证金 - -
交易性金融资产 75,210,746.22 55,725,250.78
其中：股票投资 72,077,194.08 55,725,250.78
基金投资 3,133,552.14 -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 9,540.19 -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 - -
应收利息 2,764.72 561.77
应收股利 61,085.69 49,583.00
应收申购款 3,502,960.14 167,306.40
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 106,124,387.11 58,811,568.50
负 债 和 所有者 权 益
本期末
2014 年12 月31 日
上年度末
2013 年12 月31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 11,221,809.83 -
应付赎回款 5,791,221.29 1,098,342.24
应付管理人报酬 55,130.38 48,678.20
应付托管费 15,436.53 13,629.88
应付销售服务费 - -
应付交易费用 - -
应交税费 - -
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度 报告 摘要
14
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 399,131.66 372,082.28
负债合计 17,482,729.69 1,532,732.60
所 有 者 权益：
实收基金 95,797,473.60 52,407,148.80
未分配利润 -7,155,816.18 4,871,687.10
所有者权益合计 88,641,657.42 57,278,835.90
负债和所有者权益总计 106,124,387.11 58,811,568.50
注：报告截止日 2014 年 12 月 31 日， 基金份额净值 0.925 元， 基金份额总额 95,797,473.60 份。
7.2 利润表
会计主体： 华安标普全球 石油指数证券投资基金（LOF ）
本报告期 ：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31日
上 年 度 可比期 间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31日
一、收入 -6,825,049.66 11,632,313.22
1. 利息收入 36,074.42 41,533.53
其中：存款利息收入 36,074.42 41,533.53
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2. 投资收益（ 损失以 “- ” 填 列） 3,407,692.65 10,555,171.05
其中：股票投资收益 2,009,280.41 7,809,485.81
基金投资收益 - 251,351.00
债券投资收益 - -
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 1,398,412.24 2,494,334.24
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以
“- ” 号填列）
-9,822,775.40 2,132,230.48
4. 汇 兑 收 益 （ 损 失 以 “ － ” 号填
列）
-498,821.36 -1,280,525.17
5. 其他收入 （ 损失以 “- ” 号 填列） 52,780.03 183,903.33
减 ： 二 、费用 1,322,245.64 1,890,988.56
1 ．管理人报 酬 536,277.31 979,408.32
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度 报告 摘要
15
2 ．托管费 150,157.72 274,234.48
3 ．销售服务 费 - -
4 ．交易费用 60,967.24 55,253.75
5 ．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6 ．其他费用 574,843.37 582,092.01
三、 利 润总额 （ 亏 损总额 以 “- ”
号填列）
-8,147,295.30 9,741,324.66
减：所得税费用 - -
四 、 净 利润 （净 亏 损 以 “- ”号填
列
-8,147,295.30 9,741,324.66
7.3 所 有 者 权益（ 基 金 净值） 变 动 表
会计主体： 华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、期初所有者权益（基金净值） 52,407,148.80 4,871,687.10 57,278,835.90
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利润）
- -8,147,295.30 -8,147,295.30
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（ 净值减少以“- ” 号填列）
43,390,324.80 -3,880,207.98 39,510,116.82
其中：1. 基金 申购款 100,338,507.89 697,518.26 101,036,026.15
2. 基金赎回款 -56,948,183.09 -4,577,726.24 -61,525,909.33
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动 （净值减少以 “- ”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 95,797,473.60 -7,155,816.18 88,641,657.42
项目
上 年 度 可比期 间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
实收基金 未 分 配 利润 所 有 者 权益合 计
一、期初所有者权益（基金净值） 179,005,406.79 361,481.52 179,366,888.31
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数（本期利 润）
- 9,741,324.66 9,741,324.66
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数（净值减少以 “- ” 号填列）
-126,598,257.99 -5,231,119.08 -131,829,377.07
其中：1. 基金 申购款 35,706,918.56 1,137,838.10 36,844,756.66
2. 基金赎回款 -162,305,176.55 -6,368,957.18 -168,674,133.73
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度 报告 摘要
16
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动 （净值减少以 “- ”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基金净值） 52,407,148.80 4,871,687.10 57,278,835.90
报告附注为财务报表的组成部分
本报告页码 （序号）从报告 7.1 至报告 7.4 ，财务 报表由下列负责人签署；
基金管理人负责人：朱学华，主管会计工作负责人：章国富，会计机构负责人：陈林
7.4 报表附注
7.4.1 基金 基本 情 况
华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)( 以 下简称 “本基金”) 经中 国证券监督管理委员会( 以下简称
“中国证监会”) 证监许可[2011] 第 1475 号《关 于核准华安标 普全球石油指数证券投资基金(LOF) 募集的批
复 》 核 准 ， 由 华 安 基 金 管 理 有 限 公 司 依 照 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 和 《 华 安 标 普 全 球 石 油 指 数
证券投资基金(LOF) 基金 合同》 负责公开募集。 本基金为上市契约型开放式， 存续期限不定， 首次设立募集
不包括认购资金利息共募集人民币 528,753,887.81 元， 业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中
天验字(2012) 第 093 号验 资报告予以验证。 经向中国证监会备案， 《华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF)
基金合同》于 2012 年 3 月 29 日正式 生效，基金合同生效日的基 金份额总额为 529,058,682.11 份 基金份额 ，
其中认购资金利息折合 304,794.30 份基金份额。本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司，基金托管
人为中国建设银行股份有限公司，境外资产托管人为道富银行(State Street Bank and Trust Company) 。
经深圳证券交易所( 以下简称“深交所”) 深证上字[2012] 第 100 号文审核 同意，本基金 39,560,197 份基
金份额于 2012 年 5 月 2 日 在深交所挂牌交易。 上市的基金份额登记在证券登记结算系统， 可选择按市价流
通 或 按 基 金 份 额 净 值 申 购 或 赎 回 ； 未 上 市 的 基 金 份 额 登 记 在 注 册 登 记 系 统 ， 按 基 金 份 额 净 值 申 购 或 赎 回 。
通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。
根 据 《 中 华 人 民 共 和 国 证 券 投 资 基 金 法 》 、 《 合 格 境 内 机 构 投 资 者 境 外 证 券 投 资 管 理 试 行 办 法 》 和 《 华
安标普全球石油指数证券投资基金(LOF) 基金合 同》的有关规定，本基金投资于标普全球石油指数成分股、
备 选 成 分 股 ， 与 石 油 行 业 相 关 的 公 募 基 金 、 上 市 交 易 型 基 金 、 固 定 收 益 类 证 券 、 货 币 市 场 工 具 以 及 中 国 证
监 会 允 许 本 基 金 投 资 的 其 他 产 品 或 金 融 工 具 。 本 基 金 投 资 于 标 普 全 球 石 油 指 数 成 分 股 、 备 选 成 分 股 的 比 例
不低于基金 资产净值的 80% ；投资于现金、银行 存款、固定 收益类证券 以及中国证 监会允许基 金投 资 的 其
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度 报告 摘要
17
他金融工具 的比例不高 于基金资产 净值的 20% ，其中现金 或者到期日 在一年以内 的政府债券 的比 例 不 低 于
基金资产净值的 5% 。 本 基金力求控制基金组合收益与业绩基准收益之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过
0.5% ， 年跟 踪误差不超过 6%( 以美元资产计价) 。本基金的业绩比较基准为：标普全球石油净总收益指数收
益率(S&P Global Oil Index Net Total Return) 。
本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于 2015 年 3 月 26 日批准 报出。
7.4.2 会计 报表 的 编 制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的 《企业会计准则－基本准则》 、 各
项具体会计准则及相关规定( 以下合称 “企业会计准则” ) 、 中国证监会颁布的 《证券投资基金信息披露 XBRL
模板第 3 号< 年度报告和半年度报告> 》 、 中国证券 投资基金业协会颁布的 《 证券投资基金会计核算业务指引》 、
《华安标普全球石油指数证券投资基金(LOF) 基 金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布
的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循 企业 会 计 准则及 其 他 有关规 定 的 声明
本基金 2014 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2014 年 12 月 31 日
的财务状况以及 2014 年 度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 本报 告期 所 采 用的会 计 政 策、会 计 估 计与最 近 一 期年度 报 告 相一致 的 说 明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
7.4.5 会计 政策 和 会 计估计 变 更 以及差 错 更 正的说 明
7.4.5.1 会 计政 策 变 更的说 明
财政部于 2014 年颁布 《企 业会计准则第 39 号—— 公允价值计量》 、 《企业 会 计准则第 40 号——合营安
排》 、 《企业 会计准则第 41 号——在其 他主体中权益的披露》 和修订后的 《企业会计准则第 2 号 ——长期股
权投资》 、 《 企业会计准则第 9 号—— 职工薪酬》 、 《企业会计 准则第 30 号 ——财务报表列报》 、 《 企业会计准
则第 33 号—— 合并财务报表》 以及 《企业会计准则第 37 号 ——金融工具列报》 ， 要求除 《企业会计准则第
37 号—— 金 融工具列报》自 2014 年 度财务报表起施行外，其他准则自 2014 年 7 月 1 日起施行。上述准则
对本基金本报告期无重大影响。
7.4.5.2 会 计估 计 变 更的说 明
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度 报告 摘要
18
本基金本报告期未发生会计估计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正 的 说明
本基金在本报告期无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号 《关 于 开 放 式 证 券 投 资 基 金 有 关 税 收 问 题 的 通 知 》 、 财 税
[2008]1 号 《 关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关境内外税务法规和实务操作，主要税项列示
如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2) 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法
律和法规执行，在境内不予征收营业税且暂不征收企业所得税。
(3) 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区税收法
律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。
7.4.7 关联 方关 系
关联方名称 与本基金的关系
华安基金管理有限公司( “华安基金公司”) 基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司( “中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构
上海国际信托有限公司 基金管理人的股东
上海电气( 集团) 总公司 基金管理人的股东
上海工业投资( 集团) 有限 公司 基金管理人的股东
上海锦江国际投资管理有限公司 基金管理人的股东
国泰君安投资管理股份有限公司 基金管理人的股东
道富银行(State Street Bank and Trust Company)
Company)
境外资产托管人
注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报 告期 及 上 年度可 比 期 间的关 联 方 交易
7.4.8.1 通 过关 联 方 交易单 元 进 行的交 易
7.4.8.1.1 股 票交 易
无。
7.4.8.1.2 权 证交 易
无。
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度 报告 摘要
19
7.4.8.1.3 债 券交 易
无。
7.4.8.1.4 债 券回 购 交 易
无。
7.4.8.1.5 基 金交 易
无。
7.4.10.1.6 应支 付 关 联方的 佣 金
无。
7.4.8.2 关 联方 报 酬
7.4.8.2.1 基 金管 理 费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当期发生的基金应支付的管理
费
536,277.31 979,408.32
其中： 支付销售机构的客户维护
费
212,282.51 485,082.01
注：支付基金管理人 华 安基金公司 的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.0% 的年 费率计提，逐日累
计至每月月底，按月支付。 其计算公式为：
日管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.0%/ 当 年天数。
7.4.8.2.2 基 金托 管 费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
当期发生的基金应支付
的托管费
150,157.72 274,234.48
注： 支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.28% 的年费率计提， 逐日累计至每
月月底，按月支付。其计算公式为：
日托管费＝前一日基金资产净值×0.28%/ 当年天 数。
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度 报告 摘要
20
7.4.8.3 与 关联 方 进 行银行 间 同 业市场 的 债 券( 含回 购)交易
无。
7.4.8.4 各 关联 方 投 资本基 金 的 情况
7.4.8.4.1 报 告期 内 基 金管理 人 运 用固有 资 金 投资本 基 金 的情况
无。
7.4.8.4.2 报 告期 末 除 基金管 理 人 之外的 其 他 关联方 投 资 本基金 的 情 况
无。
7.4.8.5 由 关联 方 保 管的银 行 存 款余额 及 当 期产生 的 利 息收入
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
建设银行 13,902,485.13 35,614.20 230,1745.86 41,139.53
道富银行 13,434,805.02 247.12 567,120.69 326.30
合计 27,337,290.15 35,861.32 2,868,866.55 41,465.83
注 ： 本 基 金 的 银 行 存 款 分 别 由 基 金 托 管 人 中 国 建 设 银 行 和 境 外 资 产 托 管 人 道 富 银 行 保 管 ， 按 适 用 利 率 或 约
定利率计息。
7.4.8.6 本 基金 在 承 销期内 参 与 关联方 承 销 证券的 情 况
无。
7.4.8.7 其 他关 联 交 易事项 的 说 明
无。
7.4.9 期末 （2014 年 12 月 31 日） 本 基金 持 有 的流通 受 限 证券
7.4.9.1 因 认购 新 发/ 增 发证 券 而 于期末 持 有 的流通 受 限 证券
无。
7.4.9.2 期 末持 有 的 暂时停 牌 等 流通受 限 股票
无。
7.4.10 有 助于理 解 和 分析会 计 报 表需要 说 明 的其他 事 项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公 允 价 值 计 量 结 果 所 属 的 层 次 ， 由 对 公 允 价 值 计 量 整 体 而 言 具 有 重 要 意 义 的 输 入 值 所 属 的 最 低 层 次 决
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度 报告 摘要
21
定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次： 相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2014 年 12 月 31 日 ， 本基 金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为 75,220,286.41
元， 无属于第二层次和第三层次的余额(2013 年 12 月 31 日： 第一层次 55,725,250.78 元 ， 无属于第二层次和
第三层次的余额) 。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本 基 金 本 期 及 上 年 度 可 比 期 间 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 的 公 允 价 值 所 属 层 次 未 发 生 重 大 变
动。
(iii) 第三层次公允价值 余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2014 年 12 月 31 日， 本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2013 年 12 月 31 日： 同) 。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 负 债 主 要 包 括 应 收 款 项 和 其 他 金 融 负 债 ， 其 账 面 价 值 与 公 允 价 值 相 差
很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投 资 组 合报 告
8.1 期 末 基 金资产 组 合 情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（% ）
1 权益投资 72,077,194.08 67.92
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度 报告 摘要
22
其中：普通股 65,541,164.65 61.76
存托凭 证 6,536,029.43 6.16
优先股 -
房地产 信托 -
2 基金投资 3,133,552.14 2.95
3 固定收益投资 -
其中：债券 -
资产支 持证券 -
4 金融衍生品投资 9,540.19 0.01
其中：远期 -
期货 -
期权 -
权证 9,540.19 0.01
5 买入返售金融资产 -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
-
6 货币市场工具 -
7 银行存款和结算备付金合计 27,337,290.15 25.76
8 其他各项资产 3,566,810.55 3.36
9 合计 106,124,387.11 100
8.2 期 末 在 各个国 家 （ 地区） 证 券 市场的 权 益 投资分 布
金额单位：人民币元
国家（地区） 公允价值 占基金资产净值比例（％）
美国 43,735,852.74 49.34
英国 13,454,048.74 15.18
加拿大 6,829,556.37 7.70
法国 4,057,755.03 4.58
香港 2,109,484.92 2.38
意大利 832,991.82 0.94
澳大利亚 732,992.01 0.83
西班牙 324,512.45 0.37
合计 72,077,194.08 81.31
8.3 期 末 按 行业分 类 的 权益投 资 组 合
8.3.1 指数 投资 报 告 期末按 行 业 分类的 股 票 及存托 凭 证 投资组 合
金额单位：人民币元
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度 报告 摘要
23
行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
电信服务 - -
工业 - -
信息技术 - -
非必需消 费品 - -
能源 72,077,194.08 81.31
保健 - -
公用事业 - -
金融 - -
必需消费品 - -
材料 - -
合计 72,077,194.08 81.31
注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。
8.3.2 积极 投资 报 告 期末按 行 业 分类的 股 票 及存托 凭 证 投资组 合
无。
8.4 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 前十名 益投 资 明 细
8.4.1 指数 投资 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 十名 益 投 资 明细
金额单位：人民币元
序
号
公司名称 ( 英
文)
公司名称
( 中文)
证券代码
所在证券
市场
所属国家
( 地区)
数量 （股） 公允价值
占基
金资
产净
值比
例
（％）
1 EXXON
MOBIL CORP
艾克森美
孚石油
XOM US 纽约交易
所
美国 20,100 11,370,60
1.16
12.83
2 CHEVRON
CORP
雪佛龙德
士古
CVX US 纽约交易
所
美国 8,300 5,697,364
.19
6.43
3 ROYAL
DUTCH
SHELL PLC-A
SHS
荷兰皇家
壳牌
RDSA
LN
伦敦交易
所
英国 19,911 4,092,180
.04
4.62
4 TOTAL SA 道达尔 FP FP 法国交易
所
法国 12,800 4,057,755
.03
4.58
5 BP PLC 碧辟公司 BP/ LN 伦敦交易
所
英国 84,304 3,306,791
.27
3.73
6 SCHLUMBER
GER LTD
斯伦贝谢 SLB US 纽约交易
所
美国 5,500 2,874,430
.85
3.24
7 CONOCOPHI 康菲石油 COP US 纽约交易 美国 5,200 2,197,406 2.48
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度 报告 摘要
24
LLIPS 所 .33
8 OCCIDENTA
L
PETROLEUM
CORP
西方石油 OXY US 纽约交易
所
美国 3,600 1,775,709
.32
2.00
9 GAZPROM
OAO-SPON
ADR
俄罗斯天
然气工业
公司
OGZD LI 伦敦国际
交易所
英国 50,800 1,445,430
.18
1.63
10 CNOOC LTD 中国海洋
石油
883 HK 香港交易
所
中国香港 175,400 1,444,559
.81
1.63
注： 投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细， 应阅读登载于 http://www.huaan.com.cn 网站的
年度报告正文。
8.4.2 积极 投资 期 末 按公允 价 值 占基金 资 产 净值比 例 大 小排序 的 前 五名 权 益 投 资明细
无。
8.5 报 告 期内股 票 投 资组合 的 重 大变动
8.5.1 累计 买入 金 额 超出期 初 基 金资产 净 值 2% 或前 20 名 的 权益 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号
公司名称
（英文）
证券代码 本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例
（％）
1
EXXON
MOBIL
CORP
XOM US 7,281,664.85 12.71
2 TOTAL SA FP FP 2,826,810.57 4.94
3
CHEVRON
CORP
CVX US 2,811,412.44 4.91
4
ROYAL
DUTCH
SHELL
PLC-A SHS
RDSA LN 2,566,044.35 4.48
5
CNOOC
LTD
883 HK 2,472,372.91 4.32
6
GAZPROM
OAO-SPON
ADR
OGZD LI 2,285,094.62 3.99
7 BP PLC BP/ LN 1,789,848.05 3.12
8
HALLIBUR
TON CO
HAL US 1,482,433.62 2.59
9
SCHLUMB
ERGER
LTD
SLB US 1,277,565.43 2.23
10 #N/A EC US 1,225,903.58 2.14
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度 报告 摘要
25
11
ROSNEFT
OJSC-REG
S GDR
ROSN LI 1,211,096.10 2.11
12
PHILLIPS
66
PSX US 1,187,822.36 2.07
13
CONOCOP
HILLIPS
COP US 1,068,006.22 1.86
14
RELIANCE
INDS-SPON
S GDR 1
RIGD LI 1,036,731.97 1.81
15
LUKOIL
OAO-SPON
ADR
LKOD LI 1,009,510.97 1.76
16
PETROLEO
BRASILEIR
O S.A.-ADR
PBR US 946,693.11 1.65
17
OCCIDENT
AL
PETROLEU
M CORP
OXY US 841,270.85 1.47
18
IMPERIAL
OIL LTD
IMO CN 840,720.02 1.47
19
KINDER
MORGAN
INC
KMI US 832,472.27 1.45
20
ANADARK
O
PETROLEU
M CORP
APC US 819,727.17 1.43
注：本项“买入金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用
8.5.2 累计 卖出 金 额 超出期 初 基 金资产 净 值 2% 或前 20 名 的 权益 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号
公司名称
（英文）
证券代码 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例
（％）
1 TOTAL SA FP FP 3,400,088.91 5.94
2
EXXON
MOBIL
CORP
XOM US 2,382,337.17 4.16
3
CHEVRON
CORP
CVX US 2,154,769.35 3.76
4
ROYAL
DUTCH
RDSA LN 1,675,010.85 2.92
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度 报告 摘要
26
SHELL
PLC-A SHS
5 BP PLC BP/LN 1,623,791.42 2.83
6 ENI SPA ENI IM 1,350,276.37 2.36
7
SUNCOR
ENERGY
INC
SU CN 1,111,316.28 1.94
8
ENBRIDGE
INC
ENB CN 817,636.72 1.43
9
CNOOC
LTD
883 HK 722,331.03 1.26
10
WOODSID
E
PETROLEU
M LTD
WPL AU 678,355.98 1.18
11
CRESCENT
POINT
ENERGY
CORP
CPG CN 677,983.05 1.18
12
CONOCOP
HILLIPS
COP US 667,208.03 1.16
13
ORIGIN
ENERGY
LTD
ORG AU 621,113.37 1.08
14
CENOVUS
ENERGY
INC
CVE CN 585,429.31 1.02
15
SCHLUMB
ERGER
LTD
SLB US 579,359.72 1.01
16
CHINA
PETROLEU
M & CH
386 HK 486,651.64 0.85
17
OCCIDENT
AL
PETROLEU
M CORP
OXY US 455,929.73 0.80
18
TALISMAN
ENERGY
INC
TLM CN 418,974.27 0.73
19
IMPERIAL
OIL LTD
IMO CN 412,811.01 0.72
20 BAKER BHI US 355,119.30 0.62
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度 报告 摘要
27
HUGHES
INC
注：本项“卖出金额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用
8.5.3 权益 投资 的 买 入成本 总 额 及卖出 收 入 总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 50,454,929.80
卖出股票收入（成交）总额
1
26,328,156.46
注： 本项 “ 买入股票的成本 （成交） 总额” 和 “ 卖出股票的收入 （成交） 总额” 均 按买卖成交金额 （成
交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费 用。
8.6 期 末 按 债券信 用 等 级分类 的 债 券投资 组 合
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排 序的 前 五 名债券 投 资 明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.8 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排 序的 所 有 资产支 持 证 券投资 明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排名的 前 五 名金融 衍 生 品投资 明 细
金额单位：人民币元
序号
基金
名称
基金
类型
公允价值
占基金资产净值比例
(%)
1 权证
REPSOL SA-RT
S
9,540.19 0.01
8.10 期 末 按 公允价 值 占 基金资 产 净 值比例 大 小 排序的 前 十 名基金 投 资 明细
金额单位：人民币元
序号
基金
名称
基金
类型
运作
方式
管理人 公允价值
占基金资产净值
比例(%)
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度 报告 摘要
28
1
SPDR
OIL&GAS
EXP
ETF 基金 开放式
State Street
Bank and Tr
ust Compang
y
3,133,552.14 3.54
8.11 投 资 组 合报告 附 注
8.11.1 本报告 期内， 本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查， 在本报告编制日
前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
8.11.2 本基 金投资 前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.11.3 其 他 各项 资 产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 61,085.69
4 应收利息 2,764.72
5 应收申购款 3,502,960.14
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 3,566,810.55
8.11.4 期 末 持有 的 处 于转股 期 的 可转换 债 券 明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.11.5 期 末 前十 名 股 票中存 在 流 通受限 情 况 的说明
本基金本报告期末指数股票前十名中不存在流通受限情况。
8.11.5.1 报告期 末 积 极投资 前 五 名股票 中 存 在流通 受 限 情况的 说 明
无。
8.11.6 投 资 组合 报 告 附注的 其 他 文字描 述 部 分
无。
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度 报告 摘要
29
§9 基 金 份 额持有 人 信 息
9.1 期 末 基 金份额 持 有 人户数 及 持 有人结 构
份额单位：份
持有人
户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例(%)
持有份额
占总份额比
例(%)
6352 15,081.47 339,436.27 0.35 95,458,037.33 99.65
9.2 期 末 上 市基金 前 十 名持有 人
持有人户数
( 户)
户均持有的基金
份额 持有份额 占市场总份额比例(%)
1 刘仲华 574,314.00 0.60
2 方适应 461468.00 0.48
3 郑刚毅 438,117.00 0.46
4 阮琦 359,900.00 0.38
5 斯培华 348,945.00 0.36
6
成都憬思嘉商务
信息咨询有限公
司
317,000.00 0.33
7 毕枫 314,763.00 0.33
8 唐亚丽 289,200.00 0.30
9 郭九萍 241,294.00 0.25
10 刘京辉 223,000.00 0.23
9.3 期 末 基 金管理 人 的 从业人 员 持 有本基 金 的 情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持
有本基金
81,087.10 0.085%
注： 本公司高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为 0 ； 本基金的基
金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0 。
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度 报告 摘要
30
§10
开 放 式基金 份 额 变动
单位：份
基金合同生效日(2012 年 3 月 29 日) 基金份
额总额
529,058,682.11
本报告期期初基金份额总额 52,407,148.80
本报告期基金总申购份额 100,338,507.89
减：本报告期基金总赎回份额 56,948,183.09
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 95,797,473.60
§11
重 大 事 件揭示
11.1 基 金 份 额持有 人 大 会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金 管 理人、 基 金 托管人 的 专 门基金 托 管 部门的 重 大 人事变 动
1 、本基金管 理人重大人事变动如下：
（1 ）2014 年 9 月 15 日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司董事长变更公告，朱仲群先生不再
担任本基金管理人的董事长，由朱学华先生担任本基金管理人的董事长、法定代表人以及党总支书记。
（2 ）2014 年 9 月 17 日，基金管理人发布了华安基金管理有限公司总经理变更公告，李勍先生不再担
任本基金管理人的总经理，由董事长朱学华先生代任本基金管理人的总经理。
（3 ）2014 年 12 月 24 日， 基金管理人发布了华安基金管理有限公司关于副总经理变更的公告， 童威先
生新任本 基金管理人的副总经理。
2 、本报告期 内本基金托管人的专门基金托管部门重大人事变动如下：
本基金托管人 2014 年 2 月 7 日发布任免通知， 解 聘尹东中国建设银行投资托管业务部总经理助理职务。
本基金托管人 2014 年 11 月 3 日发布 公告，聘任赵观甫为中国建设银行投资托管业务部总经理。
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度 报告 摘要
31
11.3 涉 及 基 金管理 人 、 基金财 产 、 基金托 管 业 务的诉 讼
报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。
11.4 基 金 投 资策略 的 改 变
报告期内无基金投资策略的改变。
11.5 为 基 金 进行审 计 的 会计师 事 务 所情况
本报告期内本基 金未改聘为基金审计的会计师事务所。
报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬情况为人民币 67,000.00 元。
目前的审计机构已提供审计服务的连续年限：自基金合同生效日起至今。
11.6 管 理 人 、托管 人 及 其高级 管 理 人员受 稽 查 或处罚 等 情 况
报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7 基 金 租 用证券 公 司 交易单 元 的 有关情 况
11.7.1 基 金 租用 证 券 公司交 易 单 元进行 股 票 投资及 佣 金 支付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
兴 业 证 券 股 份
有限公司
- - - - - -
Morgan Stanley
& Co.
International
PLC
- 26,687,167.01 35.46%
12,187.77 42.71% -
Goldman Sachs
(Asia) Limited
Liability
Company
- 1,104,023.81
1.47%
237.83 0.83% -
Nomura
International
- - - - - -
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度 报告 摘要
32
Plc.
Barclays Capital
Asia Limited.
- 5,466,248.99 7.26% 2,052.46 7.19% -
UBS Securities
Asia Limited
- - - - - -
Merrill Lynch
Pierce Fenner &
Smith
Incorporated
- 41,997,575.93
55.81%
14,060.12 49.27% -
BMO Nesbitt
Burns Inc.
- - - - - -
CCB
International
Securities
Limited
- - - - - -
SinoPac
Securities Corp.
- - - - - -
China
International
Capital
Corporation
(HKS) Ltd
- - - - - -
CLSA Limited - - - - - -
CMB
International
Securities
Limited
- - - - - -
Deutsche
Securities Asia
Limited
- - - - - -
Guotai Junan
Securities(Hong
Kong) Limited
- - - - - -
The Hongkong
and Shanghai
Banking
Corporation
Limited
- - - - - -
Mizuho
Securities Asia
Limited
- - - - - -
Yuanta
Securities
Company
- - - - - -
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度 报告 摘要
33
Limited.
BNP Paribas
Securities (Asia)
Ltd
- - - - - -
UOB KayHian
HK Ltd
- - - - - -
Credit
Suisse(Hong
Kong) Limited
- - - - - -
注：1 、券商 专用交易单元选择标准：
选择能够提供高质量的研究服务、交易服务和清算支持，具有良好声誉和财务状况的国内外经纪商。
具体标准如下：
（1 ） 研究实力较强， 有固定的研究机构和专门研究人员， 能够针对本基金业务需要， 提供高质量的研
究报告和较为全面的服务；
（2 ） 具备高 效、 安全的通讯条件； 可靠、 诚信， 能够公平对待所有客户， 有效执行投资指令， 取得较
高质量的交 易成交结果，交易差错少，并能满足基金运作高度保密的要求；
（3 ）交易和 清算支持多种方案，软件再开发的能力强，系统稳定安全等；
（4 ） 具有战略规划和定位， 能够积极推动多边业务合作， 最大限度地调动整体资源， 为基金投资赢取
机会；
（5 ）其他有 利于基金持有人利益的商业合作考虑。
2 、券商专用 交易单元选择程序：
(1) 对交易单元候选券商的综合服务进行评估
由相关部门牵头并组织有关人员依据上述交易单元选择标准和 《券商服务评价办法》 ， 对候选交易单元
的券商服务质量和综合实力进行评估。
(2) 填写《新增交易单元申请审核表 》
牵头部门汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果，择优选出拟新增单元，填写《新增交易单元申
请审核表》 ， 对拟新增交易单元的必要性和合规性进行阐述。
(3) 候选交易单元名单提交分管副总经理审批
公司分管副总经理对相关部门提交的《新增交易单元申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审
核，并签署审批意见。
(4) 协议签署及通知托管人
基金管理人 与被选择的券商签订《证券交易单元租用协议》 ，并通知基金托管人。
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度 报告 摘要
34
11.7.2 基 金 租用 证 券 公司交 易 单 元进行 其 他 证券投 资 的 情况
券商名称
债券交易 回购交易 权证交易 基金交易 股指期货交易
成交
金额
占当
期债
券成
交总
额的
比例
成交金
额
占当
期债
券成
交总
额的
比例
成交
金额
占当
期权
证成
交总
额的
比例
成交金额
占当期
基金成
交总额
的比例
成交
金额
占当
期成
交总
额的
比例
兴 业 证 券 股 份
有限公司
- - - - - - - - - -
Morgan Stanley
& Co.
International
PLC
- - - - - - - - - -
Goldman Sachs
(Asia) Limited
Liability
Company
- - - - - - - - - -
Nomura
International
Plc.
- - - - - - - - - -
Barclays
Capital Asia
Limited.
- - - - - - 1,374,902.73
31.55% - -
UBS Securities
Asia Limited
- - - - - - - - - -
Merrill Lynch
Pierce Fenner
& Smith
Incorporated
- - - - - - 2,982,762.34
68.45% - -
BMO Nesbitt
Burns Inc.
- - - - - - - - - -
CCB
International
Securities
Limited
- - - - - - - - - -
SinoPac
Securities Corp.
- - - - - - - - - -
China
International
Capital
Corporation
- - - - - - - - - -
华安标普全球石油指数证券投资基金（LOF ）2014 年年度 报告 摘要
35
(HKS) Ltd
CLSA Limited - - - - - - - - - -
CMB
International
Securities
Limited
- - - - - - - - - -
Deutsche
Securities Asia
Limited
- - - - - - - - - -
Guotai Junan
Securities(Hong
Kong) Limited
- - - - - - - - - -
The Hongkong
and Shanghai
Banking
Corporation
Limited
- - - - - - - - - -
Mizuho
Securities Asia
Limited
- - - - - - - - - -
Yuanta
Securities
Company
Limited.
- - - - - - - - - -
BNP Paribas
Securities
(Asia) Ltd
- - - - - - - - - -
UOB KayHian
HK Ltd
- - - - - - - - - -
Credit
Suisse(Hong
Kong) Limited
- - - - - - - - - -
§12
影响投 资者 决 策 的其他 重 要 信息
无。
华安基金管理有限公司
二〇一五年三月三十日
