万家日日薪：2014年年度报告查看PDF公告

 
 
万 家 日 日 薪货 币 市 场 证券 投 资 基金2014 年
年度报告 
 
2014 年12 月31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基金管 理人： 万家基金管 理有限公司 
基金托 管人： 中国农业银 行股份有限公司 
送出日 期：2015 年3 月27 日 
 
 
 万家日日薪 2014 年年度报告 
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§1 重要提 示及目录 
1.1 重 要提 示 
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。 
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2014 年 3 月 27 日 复核 了本
报告中的财务 指标、净 值 表现、利润分 配情况、 财 务会计报告、 投资组合 报 告等内容， 保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。


 
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ， 但 不保 证基金 一定 盈 利 。 
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。 
本报告财务资 料已经审 计 。安永华明会 计师事务 所 为本基金出具 了无保留 意 见的审计报告 ，
请投资 者注 意阅 读。 
本报告 期 自2014 年1 月1 日起 至12 月 31 日止 。 万家日日薪 2014 年年度报告 
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1.2 目录 
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2 
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 
§2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5 
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5 
2.3 基 金管 理人 和 基 金托 管人 .......................................................................................................... 5 
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6 
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6 
§3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6 
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6 
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7 
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 ................................................................................................ 14 
§4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 14 
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 .................................................................................................... 14 
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 16 
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 16 
4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 17 
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 18 
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 18 
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 19 
4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 19 
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 19 
§5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 20 
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 20 
5.2 托 管人 对报 告期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 20 
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 20 
§6 审计报告 ............................................................................................................................................. 20 
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 20 
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 20 
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 21 
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 21 
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 23 
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 24 
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 25 
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 49 
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 49 
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 49 
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 50 
8.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 50 
8.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 51 
8.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 51 
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 52 万家日日薪 2014 年年度报告 
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8.8 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 52 
§9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 52 
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 52 
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 53 
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 53 
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 53 
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 54 
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 54 
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 54 
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 54 
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 54 
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务所 情况 .................................................................................. 54 
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 55 
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单 元 的有 关情 况 .............................................................................. 55 
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 56 
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 56 
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 56 
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 56 
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 56 
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 56 
 万家日日薪 2014 年年度报告 
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§2 基金简 介 
2.1 基 金基 本情况 
基金名 称 万家日 日薪 货币 市场 证券 投资基 金 
基金简 称 万家日 日薪 
基金主 代码 519511 
基金运 作方 式 契约型 开放 式 
基金合 同生 效日 2013 年 1 月 15 日 
基金管 理人 万家基 金管 理有 限公 司 
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司 
报告期 末基 金份 额总 额 281,796,229.29 份 
基金合 同存 续期 不定期 
下属分 级基 金的 基金 简称 ： 万家日 日 薪 A 万家日 日 薪B 万家日 日 薪 R 
下属分 级基 金的 交易 代码 ： 519511 519512 519513 
报告 期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 243,514,702.02
份 
38,281,527.27
份 
0.00 份 




2.2 基 金产 品说明 
投资目 标 本 基 金 在 力保 本 金 安全 性和 基 金 资 产流 动 性 的基 础上, 追 求 超 过业 绩 比较
基准的 稳定 收益 。 
投资策 略 本 基 金 主 要为 投 资 者提 供短 期 现 金 管理 工 具, 因此 本基 金 最 主 要的 投 资策
略是在 保持 安全 性和 流动 性的前 提下 尽可 能提 升组 合的收 益。 基金 管理 人
根据对 宏观 经济 走势 、 国 家货币 政策 、 资 金供 求、 利率期 限结 构变 动趋 势
等的研 究与 判断,预 测货 币 市场利 率水 平, 确定 投资 组 合的平 均剩 余期 限。
本基金 控制 整个 投资 组合 的平均 剩余 期限 不得 超 过120 天。 
业绩比 较基 准 银行活 期存 款利 率（ 税后 ） 
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 是证券 投资 基金 中的 低风 险品种 。 本 基金 的预 期
风险和 预期 收益 低于 股票 型基金 、混 合型 基金 、债 券型基 金。 
 万家日 日 薪A 万家日 日 薪B 万家日 日 薪 R 




2.3 基 金管 理人和 基金 托管人 
项目 基金管 理人 基金托 管人 
名称 万家基 金管 理有 限公 司 中国农 业银 行股 份有 限公 司 
信息披 露负 责
人 
姓名 兰剑 林葛 
联系电 话 021-38909626 010-66060069 
电子邮 箱 lanj@wjasset.com tgxxpl@abchina.com 
客户服 务电话


95538 转 6 、4008880800 95599 
传真 021-38909627 010-68121816 
注册地 址 上 海 市 浦 东 新 区 浦 电 路 360 北京市东城区建国门内 大 街 69万家日日薪 2014 年年度报告 
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号陆家 嘴投 资大 厦 9 楼 号 
办公地 址 上 海 市 浦 东 新 区 浦 电 路 360
号陆家 嘴投 资大 厦 9 楼 
北京市西城区复兴门内 大 街 28
号凯晨 世贸 中心 东 座 F9 
邮政编 码 200122 100031 
法定代 表人 毕玉国 刘士余 




2.4 信 息披 露方式



本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《上海 证券 报》 、 《中 国证 券报》 、 《证 券
时报》 
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.wjasset.com 
基金年 度报 告 备 置地 点 上 海 市 浦东 新 区浦 电路 360 号 陆 家嘴
投资大 厦9 楼基 金管 理人 办公场 所 




2.5 其 他相 关资料 
项目 名称 办公地 址 
会计师 事务 所 安永华 明会 计师 事务 所 北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场东方 经贸 城安 永大 楼 16 层 
注册登 记机 构 中国证 券登 记结 算有 限责 任公司 北京市 西城 区太 平桥 大 街17 号 




§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况 
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标 
金额单 位： 人民 币 元 
3.1.1 
期间
数据
和指
标 
2014 年 
2013 年 1 月15 日( 基金 合 同生效
日)-2013 年12 月 31 日 
2012 年 
 万家日 日 薪A 万家日 日 薪 B 万家日
日薪R 
万家日 日 薪 A 万
家
日
日
薪B 
万家日
日薪R 
万
家
日
日
薪 A 
万
家
日
日
薪 B 
万
家
日
日
薪R 
本期
已实
现收
益 
7,117,653.88 2,572,579.52 - 22,146,152.90 - - - - - 
本期
利润 
7,117,653.88 2,572,579.52 - 22,146,152.90 - - - - - 万家日日薪 2014 年年度报告 
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本期
净值
收益
率 
3.0619% 2.3003% 0.0000% 3.5517% - 0.0000% - - - 
3.1.2 
期末
数据
和指
标 
2014 年末 2013 年末 2012 年末 
期末
基金
资产
净值 
243,514,702.02 38,281,527.27 - 107,381,312.33 - - - - - 
期末
基金
份额
净值 
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 - 1.0000 - - - 
3.1.3 
累计
期末
指标 
2014 年末 
2013 年末 2012 年末 
累计
净值
收益
率 
6.7223% 2.3003% - 3.5517% - - - - - 
注：1 、本 基金 收益 分配 按 月结转 份额 。 
2、本 基金 无持 有人 申购 、 赎回的 交易 费用 。 
3、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、 其他 收入 （ 不含 公允 价 值变动 收益 ） 扣 除相
关费用后的余 额，本期 利 润为本期已实 现收益加 上 本期公允价值 变动收益 ， 由于货币市 场基金采
用摊余 成本 法核 算， 因此 ，公允 价值 变动 收益 为零 ，本期 已实 现收 益和 本期 利润的 金额 相等 。 
4、本 基金 合同 生效 于2013 年1 月 15 日 ，因 此无2012 年 数据 。 
5、2014 年5 月16 日， 本 基金转 型为 货币 市场 基金 ， 转型 后本 基 金 设三 类基 金份额 ：A 类基 金 份
额、B 类基 金份 额 和R 类 基金份 额， 详情 请参 阅相 关公告 。 
6、自2014 年5 月 16 日 转 型以来 ，万 家日 日 薪 R 类 基金份 额始 终 为 0 ， 因此 无累计 收益 数据 。 
3.2 基金 净值 表现 
3.2.1 基 金份 额 净值 收益 率 及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较 
万家日 日 薪 A 
阶段 份额净值 份额净值 业绩比 较 业绩比 较基 ①－③ ②－④ 万家日日薪 2014 年年度报告 
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收益率 ① 收益率 标
准差② 
基准收 益
率③ 
准收益 率标
准差④ 
过去三 个月 1.0545% 0.0079% 0.0882% 0.0000% 0.9663% 0.0079% 
过去六 个月 1.9539% 0.0082% 0.1764% 0.0000% 1.7775% 0.0082% 
过去一 年 3.0619% 0.0067% 0.7171% 0.0013% 2.3448% 0.0054% 
自基金 合同
生效起 至今 
6.7223% 0.0062% 2.0153% 0.0013% 4.7070% 0.0049% 
 
万家日 日 薪 B 
阶段 
份额净值
收益率 ① 
份额净值
收益率 标
准差② 
业绩比 较
基准收 益
率③ 
业绩比 较基
准收益 率标
准差④ 
①－③ ②－④ 
过去三 个月 1.1153% 0.0079% 0.0882% 0.0000% 1.0271% 0.0079% 
过去六 个月 2.0761% 0.0082% 0.1764% 0.0000% 1.8997% 0.0082% 
自基金 合同
生效起 至今 
2.3003% 0.0079% 0.2215% 0.0000% 2.0788% 0.0079% 
注： 本 基金 转型 为货 币市 场基金 前， 业绩 比较 基准 为 7 天 通知 存款 税后 利率 。2014 年5 月 16 日，
本基金转型为 货币市场 证 券投资基金， 转型后本 基 金设三类基金 份额：A 类 基金份额、B 类基金
份额 和R 类基 金份 额， 并 采用银 行活 期存 款利 率（ 税后） 为业 绩比 较 基 准。 
 万家日日薪 2014 年年度报告 
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3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较 
 万家日日薪 2014 年年度报告 
第 10 页 共 56 页


 
 万家日日薪 2014 年年度报告 
第 11 页 共 56 页


 
 
 
注：1 、 本基 金成 立于2013 年1 月 15 日 ， 建 仓期 为 本 《 基金 合同 》 生 效之 日 （2013 年 1 月 15 日）
起两周，建仓 期结束时 各 项资产配置比 例符合基 金 合同要求。报 告期末各 项 资产配置比 例符合基
金合同 要求 。 
2、2014 年5 月16 日， 本 基金转 型为 货币 市场 基 金 ， 转型 后本 基金 设三 类基 金份额 ：A 类基 金 份
额、B 类基 金份 额 和 R 类 基金份 额， 其 中 B 类基 金 份额的 指标 计算 自分 类实 施日（2014 年 5 月
16 日 ）算 起， 报告 期内R 类基金 份额 为0 ，因 此无 收益数 据。 万家日日薪 2014 年年度报告 
第 12 页 共 56 页


 
3.2.3


自 基金 合同 生效以 来基 金每 年净值 增长 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的
比较 
 万家日日薪 2014 年年度报告 
第 13 页 共 56 页


 
 万家日日薪 2014 年年度报告 
第 14 页 共 56 页


 
 
 
 
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况 












 单位 ：人 民币 元 
万家日 日 薪 A 
年度 
已按再 投资 形式 
转实收 基金 
直接通 过应 付 
赎回款 转出 金额 
应付利 润 
本年变 动 
年度利 润 
分配合计 
备注 
2013 16,562,183.41 5,550,989.68 32,979.81 22,146,152.90


 
合计 16,562,183.41 5,550,989.68 32,979.81 22,146,152.90


 
 
§4 管理人 报告 
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况 
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验 
万家基 金管 理有 限公 司经 中国证 监会 证监 基金 字[2002]44 号文 批准 设立 。 公 司 现股东 为齐鲁
证券有 限公 司、 新疆 国际 实 业股份 有限 公司 和山 东省 国有资 产投 资控 股有 限公 司,住 所地 及办 公地万家日日薪 2014 年年度报告 
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点均为 上海 市浦 东新 区浦 电路 360 号 9 楼, 注册 资 本 1 亿 元人 民币 。目 前管 理十八 只基 金, 分别 为
万家 180 指 数证 券投 资基 金、万 家增 强收 益债 券型 证券投 资基 金、 万家 行业 优选股 票型 证券 投 资
基金、万家货 币市场证 券 投资基金、万 家和谐增 长 混合型证券投 资基金、 万 家双引擎灵 活配置混
合型证券投资 基金、万 家 精选股票型证 券投资基 金 、万家稳健增 利债券型 证 券投资基金 、 万家中
证红利 指数 型证 券投 资基 金、 万 家添 利债 券型 证券 投资基 金(LOF) 、 万 家中 证 创业成 长 指 数分 级证
券投资基金、 万家信用 恒 利债券型证券 投资基金 、 万家日日薪货 币市场证 券 投资基金、 万家岁得
利定期开放债 券型发起 式 证券投资基金 、万家强 化 收益定期开放 债券型证 券 投资基金、 万家上证
380 交易型 开放式指 数证 券投资基金、 万家城市 建 设主题纯债债 券型证券 投 资基金和万家 现金宝
货币市 场证 券投 资基 金。 
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介 
姓名 职务 
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限 
证券从 业年 限 说明 
任职日 期 离任日 期 
孙驰 
本 基 金 基
金 经 理 、
万 家 货 币
基 金 基 金
经 理 、 万
家 增 强 收
益 债 券 基
金 基 金 经
理 、 万 家
强化收益
定 期 开 放
债 券 基 金
基金经
理 、 固 定
收 益 部 副
总监 
2013 年 4 月
17 日 
- 6 年 
硕士学
位 ， 曾 任
中 海 信 托
股 份 有 限
公 司 投 资
经理。
2010 年 4
月 加 入 万
家 基 金 管
理 有 限 公
司 , 曾担
任 固 定 收
益研究
员 、 基 金
经理助
理。 
苏谋东 
本 基 金 基
金 经 理 、
万 家 强 化
收 益 定 期
开 放 债 券
基 金 基 金
经 理 、 万
家 信 用 恒
利 债 券 基
金 基 金 经
理 
2013 年8 月8
日 
- 5 年 
经 济 学 硕
士，CFA ，
2008 年 7
月至 2013
年 2 月在
宝 钢 集 团
财 务 有 限
公 司 从 事
固 定 收 益
投 资 研 究
工 作 ， 担万家日日薪 2014 年年度报告 
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任 投 资 经
理职务 。 




4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明 
本报告期内,本基 金管理 人 严格遵守基金 合同、 《证 券 投资基金法》 、 《 证券投资 基金运作管 理
办法 》 等 法律 、 法规 和监 管部门 的相 关规 定, 依照 诚 实信用 、 勤勉 尽责 、 安全 高效的 原则 管理 和运
用基金资产, 在 认真 控 制 投资 风 险 的 基 础 上,为 基 金 持有 人 谋 取 最 大 利益, 没 有 损害 基 金 持 有 人利
益的行 为。 
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明 
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法 
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》, 公 司制定 了 《万 家
基金管 理有 限公 司公 平交 易管理 办法 》 ， 涵盖 了研 究 、 授 权、 投资 决策 和交 易 执行等 投资 管理 活动
的各个环节， 严禁直接 或 通过第 三方的 交易安排 在 不同投资组合 之间进行 利 益输送，确 保公平对
待不同 投资 组合 。 
在投资决策上： （1）公司 对不同类别的 投资组合 分 别设定独立的 投资部门 ， 公募基金经理 和
特定客户资 产管理投 资经 理不得互相 兼任。 （2） 公 司投资管理 实行分层 次决 策，投资决 策委员 会
下设的公募基 金投资决 策 小组和专户投 资决策小 组 分别根据公募 基金和专 户 投资组 合的 规模、风
格特征等因素 合理确定 各 投资组合经理 的投资权 限 ，投资组合经 理在授权 范 围内自主决 策，超过
投资权限的 操作需经 过严 格的逐级审 批程序。 （3 ） 公司接受的 外部研究 报告 、研究员撰 写的研 究
报告等均通过 统一 的投 研 管理平台发布 ，确保各 投 资组合经理在 获得投资 信 息、投资建 议和实施
决策方 面享 有公 平的 机会 。 
在交易执行上： （1）公司 将投资管理职 能和交易 执 行职能相隔离 ，实行集 中 交易制度； （2 ）
对于交 易公 开竞 价交 易 ， 所有指 令必 须通 过系 统下 达， 公司 执行 交易 系统 中 的公平 交易 程序 ； （3）
对于债券一级 市场申购 、 非公开发行股 票申购等 非 集 中竞价交易 ，各投资 组 合经理在交 易前独立
地确定 各投 资组 合的 交易 价格和 数量 ， 公 司按 照价 格优先 、 比 例分 配的 原则 对交易 结果 进行 分配 ；
（4 ） 对于 银行 间交 易， 交 易部按 照时 间优 先、 价格 优先的 原则 公平 公正 的进 行询价 并 完 成交 易 。 
在行为监控上 ，公司定 期 对不同投资组 合的同向 交 易价差、反向 交易，场 外 交易对手议价 的
价格公允性及 其他异常 交 易情况进行监 控及分析 ， 基金经理对异 常交易情 况 进行合理性 解释并留
存记录 ，并 定期 编制 公平 交易分 析报 告， 由投 资组 合经理 、督 察长 、总 经理 审核签 署。 万家日日薪 2014 年年度报告 
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4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况 
公司定期进行 同向交易 价 差分析，即采 集公司旗 下 管理的所有组 合，连续 四 个季度期间内 ，
不同时 间窗 下 （ 日内、3 日 内、5 日内） 的同 向交 易样 本， 对 两两 组合 之间 的同 向交易 价差 均值 进
行原假 设 为0，95% 的置 信 水平下 的 t 检验 ， 并 对结 论进行 跟踪 分析 ， 分 析 结 果显示 在样 本数 量大
于30 的前 提下 ，组 合之 间 在同向 交易 方面 不存 在违 反公平 交易 行为 。 
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明 
本报告 期内 未发 现本 基金 有可能 导致 不公 平交 易和 利益输 送的 异常 交易 。



本报告期内所 有投资组 合 参与的交易所 公开竞价 同 日反向交易成 交较少的 单 边交易量超过 该
证券当 日成 交量 的 5% 的 交 易次数 为 1 次， 为指 数型 基金因 被动 跟踪 标的 指数 与其他 组合 发生 同日
反向交 易， 不存 在不 公平 交易和 利益 输送 行为 。 
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明 
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析 
1. 宏观 经济 分析 
2014 年宏 观经 济面 临较 大 下 行压 力， 全年 经济 同比 增速创 近年 来新 低。 房地 产行业 性拐 点的
出现使得地产 投资增速 持 续下滑，而地 方政府投 资 冲动在政策监 管和融资 监 管的双重作 用下得到
遏制， 消费 依然 受到 政治 反腐的 拖累 ， 外 部经 济体 复苏进 程的 反复 也使 得出 口增速 低于 年初 目标 。
由于内 外需 求持 续走 弱， CPI 和PPI 持 续走 低， 12 月CPI 和PPI 的 同比 增速 分别 为1.51% 和-3.32% 。
从经济所处的 阶段看， 尽 管经济增速已 经持续下 行 了较长时间， 但是由于 过 去形成的过 剩产能和
不合理经济结 构的需要 更 长时间来消化 和调整， 而 新 的经济增长 点的培育 和 创新动能的 释放仍需
要耐心 的给 予时 间， 因而 ，我们 认为 经济 下行 压力 仍然会 继续 存在 。 
2 、市 场回 顾 
2014 年债 券市 场走 出了 强 劲的牛 市走 势。 以年 初央 行扩 大 SLF 试点 为起 点， 各品种 收益 率大
幅下行 ，尽 管 3 季度 和 4 季度因 为信 贷数 据超 预期 、股市 走强 的跷 跷板 效应 以及各 种政 策风 险 的
冲击出 现小 幅调 整， 但是 从年末 收益 率水 平看 ，2014 年末 各债 券品 种的 收益 率均收 于全 年最 低水
平附近 。 
除了前 述宏 观部 分提 到的 经济增 速持 续下 行使 得货 币政策 由紧 转松 外，2014 年债券 牛市 的 另
一个推 力是 管理 层对 银行 同业融 资的 整顿 规范 和对 地方政 府融 资冲 动的 遏制 ， 所以 ，2014 年债券
牛市是 基本 面和 政策 红利 的双重 结果 。 
另外，2014 年 也是 债券 市 场信用 事件 频发 的一 年。 从年初 超日 债未 能按 时付 息开始 ， 全 年里万家日日薪 2014 年年度报告 
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私募和 公募 领域 出现 各种 兑付危 机和 违约 的情 形。2014 年 堪称 是债 券市 场的 信用风 险元 年。 
3. 运行 分析 
2014 年资 金面 总体 逐步 走 松，但 是在 外汇 占款 增量 小于往 年的 情况 下，IPO 和季节 性的 因素
还是给资金面 带来了较 大 的波动。本基 金以配置 信 用资质较好的 短融为主 ， 并根据资金 面波动带
来的存款和回 购利率的 波 动，主动择时 进行银行 存 款和回购的配 置，同时 着 力控制信用 风险和流
动性风 险。 
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现 
本报告 期 万 家日 日 薪 A 基 金净值 收益 率 为3.0619% ， 同期业 绩比 较基 准收 益率 为 0.7171%；万
家日日 薪B 基金 净值 收益 率为 2.3003% ， 同期 业绩 比 较基准 收益 率 为 0.2215% ； 万家日 日 薪 R 类基
金份额 本报 告期 份额 为0 ，因此 无收 益数 据。 
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望 
如前面 对去 年宏 观经 济回 顾中所 述， 管理 人认 为 2015 年宏 观经 济仍 然面 临较 大压力 ， 经 济增
速将继续下移 。宏观经 济 下行的幅度能 否控制在 可 承受的范围内 取决于政 策 托底的力度 。从今年
年初的情况看 ，房地产 销 售的情况难言 好转，工 业 品价格持续下 行也反映 了 需求 的羸弱 。预计后
期财政政策的 刺激力度 和 货币政策的放 松程度都 会 进一步加码。 由于基本 面 仍较为疲弱 ，通胀水
平也难以明显 回升，因 而 ，从基本面上 看，今年 债 券市场仍有较 好的投资 机 会。但是债 券收益率
下行的空间要 取决于货 币 政策的宽松力 度。回购 和 存款仍然是能 够给基金 带 来较好低风 险较高收
益回报 的品 种。 
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况 
报告期内,基金 管理人为 防 范和化解经营 风险,确保 经 营业务的稳健 运行和受 托 资产的安全 完
整, 主 要做 了以 下工 作: 
（一） 加强 风控 文化 建设 
不断梳理和优 化制度流 程 、防范操作风 险、加强 对 员工的合规培 训和 加深 员 工对合规风控 工
作的理 解， 确保 公司 各项 业务合 法合 规。 
（二） 制度 流程 建设 
为加强 内控 管理 ， 保 证公 司各项 制度 流程 的有 效性 、 及时 性、 完 备性 ， 本 年 度对投 资、 销售、
专户业 务相 关的 制度 流程 及后台 部门 相关 制度 进行 了修订 ；



（三） 定期 和临 时稽 核工 作 
报告期内，监 察稽核部 门 按计划完成了 各项定期 稽 核和专项稽核 ，检查内 容 覆盖公司各业 务万家日日薪 2014 年年度报告 
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部门和 业务 环节 ，检 查完 成后出 具监 察稽 核报 告和 建议书 ，并 对整 改情 况进 行跟踪 。 
（四） 绩效 评估 和风 险管 理工作 
报告期 内, 进一 步完 善了 每 日风险 监控 工作 ； 改 进基 金 业绩评 价工 作， 辅助 基金 经 理投资 决策 ，
提供风险评估 意见等； 针 对由于市场流 动性紧张 的 情况，加大了 对固定收 益 产品的风险 管理，防
范资金 交收 风险 。 
（五） 员工 行为 管理 与防 控内幕 交易 
报告期内, 公 司进一步 完 善防控内幕交 易制度和 从 业人员投资申 报等制度 ， 强化员工行为 管
理工作 ，防 范内 幕交 易和 利益输 送。 
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明 
1 、参 与估 值流 程各 方及 人 员(或 小组) 的职 责分 工、 专业胜 任能 力和 相关 工作 经历 
公司成立了估 值委员会, 定 期评价现行估 值政策和 程 序,在发生了影 响估值政 策 和程序有效 性
及适用性的情 况后及时 修 订估值方法。 估值委员 会 由督察长、基 金运 营部 负 责人、合规 稽核部负
责人、权益投 资部负责 人 、固定收益部 负责人等 组 成。估值委员 会的成员 均 具备专业胜 任能力和
相关从 业资 格, 精通 各自 领 域的理 论知 识, 熟悉 政策 法 规,并 具有 丰富 的实 践经 验 。 
2 、基 金经 理参 与或 决定 估 值的程 度 
基金经 理可 参与 估值 原则 和方法 的讨 论, 但不 介入 基 金日常 估值 业务 。 
3 、参 与估 值流 程各 方之 间 存在的 任何 重大 利益 冲突 
参与估 值流 程各 方之 间不 存在重 大利 益冲 突。 
4 、已 签约 的与 估值 相关 的 任何定 价服 务的 性质 与程 度 
本基金管理人 与中央国 债 登记结算有限 责任公司 签 署了《中债收 益率曲线 和 中债估值最终 用
户服务 协议》。 
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明 
本基金每日计算 分配收益, 按月集中支付。 本报告期 内本基金应分配 利润 9,690,233.40 元,
本报告 期内 本基 金已 分配 利润 9,690,233.40 元。 
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明 
本基金 本报 告期 内未 发生 连续 20 个 工作 日基 金资 产 净值低 于5000 万的 情况 。 万家日日薪 2014 年年度报告 
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§5 托管人 报告 
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明 
在托管万家日 日薪货币 市 场证券投资基 金的过程 中 ，本基金托管 人中国农 业 银行股份有限 公
司严格遵守《 证券投资 基 金法》相关法 律法规的 规 定以及《万 家 日日薪货 币 市场证券投 资基金基
金合同》 、 《万 家日日薪 货 币市场证券 投资基金 托管 协议》的约 定，对万 家日 日薪货币市 场证券 投
资基金 管理 人—— 万 家基 金管理 有限 公司2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日基金 的投 资运 作，
进行了认真、 独立的会 计 核算和必要的 投资监督 ， 认真履行了托 管人的义 务 ，没有从事 任何损害
基金份 额持 有人 利益 的行 为。 
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明 
本托管人认为 ，万家基 金 管理有限公司 在万家日 日 薪货币市场证 券投资基 金 的投资运作、 基
金资产净值的 计算、基 金 份额申购赎回 价格 的计 算 、基金费用开 支及利润 分 配等问题上 ，不存在
损害基 金份 额持 有人 利益 的行为 ； 在报 告期 内 ， 严 格遵守 了 《证 券投 资基 金 法》 等有 关法 律法 规，
在各重 要方 面的 运作 严格 按照基 金合 同的 规定 进行 。 
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见 
本托管人认为 ，万家基 金 管理有限公司 的信息披 露 事务符合《证 券投资基 金 信息披露管理 办
法》及其他相 关法律法 规 的规定，基金 管理人所 编 制和披露的万 家日日薪 货 币市场证券 投资基金
半年度 报告 中的 财务 指标 、 净 值表 现 、 收 益分 配情 况、 财务 会计 报告 、 投资 组合报 告等 信息 真实 、
准确、 完整 ，未 发现 有 损 害基金 持有 人利 益的 行为 。 
§6 审计报 告 
6.1 审 计报 告基本 信息 
财务报 表是 否经 过审 计 是 
审计意 见类 型 标准无 保留 意见 
审计报 告编 号 安永华 明（2015 ）审 字 第60778298_B14 号 




6.2 审 计报 告的基 本内 容 
审计报 告标 题 审计报 告 
审计报 告收 件人 万家日 日薪 货币 市场 证券 投资基 金( 原“ 万家 14 天 理财债 券
型证券 投资 基金 ”) 全体 基 金份额 持有 人： 
引言段 我们审计了后附的 万家日 日薪货币市场证券 投资基 金财务报万家日日薪 2014 年年度报告 
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表，包 括 2014 年 12 月 31 日的 资产 负债 表、2014 年度的 利
润表和 所有 者权 益（ 基金 净值） 变动 表以 及财 务报 表附注 。 
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财 务报表 是基金管理人万家 基金管 理有限公
司的责任。这种 责任包括 ： （1）按照企业会计 准则的 规定编
制财务报表，并 使其实现 公允反映 ； （2）设计 、执 行和维护
必要的内部控制， 以使财 务报表不存在由于 舞弊或 错误导致
的重大 错报 。 
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执 行审计 工作的基础上对财 务报表 发表审计
意见。我们按照中 国注册 会计师审计准则的 规定执 行了审计
工作。中国注册会 计师审 计准则要求我们遵 守中国 注册会计
师职业道德守则， 计划和 执行审计工作以对 财务报 表是否不
存在重 大错 报获 取合 理保 证。 
审计工作涉及实施 审计程 序，以获取有关财 务报表 金额和披
露的审计证据。选 择的审 计程序取决于注册 会计师 的判断，
包 括 对 由 于 舞 弊 或 错 误 导 致 的 财 务 报 表 重 大 错 报 风 险 的 评
估。在进行风险评 估时， 注册会计师考虑与 财务报 表编制和
公允列报相关的内 部控制 ，以设计恰当的审 计程序 ，但目的
并非对内部控制的 有效性 发表意见。审计工 作还包 括评价基
金管理人选用会计 政策的 恰当性和作出会计 估计的 合理性，
以及评 价财 务报 表的 总体 列报。 
我们相信，我们获 取的审 计证据是充分、适 当的， 为发表审
计意见 提供 了基 础。 
 
审计意 见段 我们认为，上述财 务报表 在所有重大方面按 照企业 会计准则
的规定编制，公允 反映了 万家日日薪货币市 场证券 投资基金
2014 年 12 月 31 日的 财务 状况以 及 2014 年 度的 经营 成果和
净值变 动情 况。 
注册会 计师 的姓 名 汤骏


浦未娜 
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所( 特 殊普通 合伙) 
会计师 事务 所的 地址 中国 北京 
审计报 告日 期 2015 年 3 月 20 日 




§7 年度财 务报表 
7.1 资 产负 债表 
会计主 体： 万家 日日 薪货 币市场 证券 投资 基金 
报告截 止日 ： 2014 年 12 月31 日 
单位： 人民 币元 
资 产 附注号 
本期末 
2014 年 12 月 31 日 
上年度末 
2013 年 12 月 31 日 
资 产：





万家日日薪 2014 年年度报告 
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银行存 款 7.4.7.1 94,437,884.21 33,978.36 
结算备 付金


1,499,500.00 2,496,190.48 
存出保 证金


- - 
交易性 金融 资产 7.4.7.2 111,421,718.90 9,995,109.68 
其中： 股票 投资


- - 
基金投 资


- - 
债券投 资


111,421,718.90 9,995,109.68 
资产支 持证 券投 资


- - 
贵金属 投资


- - 
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 88,001,292.00 65,000,000.00 
应收证 券清 算款


- - 
应收利 息 7.4.7.5 2,128,763.43 90,307.51 
应收股 利


- - 
应收申 购款


- 57,100,000.00 
递延所 得税 资产


- - 
其他资 产 7.4.7.6 - - 
资产总 计


297,489,158.54 134,715,586.03 
负债和所有者权益 附注号 
本期 末 
2014 年 12 月 31 日 
上年度末 
2013 年 12 月 31 日 
负 债：






短期借 款


- - 
交易性 金融 负债


- - 
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - - 
卖出回 购金 融资 产款


11,999,782.00 - 
应付证 券清 算款


- 18,964,682.48 
应付赎 回款


2,600,043.99 8,003,737.84 
应付管 理人 报酬


86,240.44 13,026.97 
应付托 管费


26,133.46 3,859.91 
应付销 售服 务费


57,486.75 14,474.51 
应付交 易费 用 7.4.7.7 13,635.21 2,512.18 
应交税 费


- - 
应付利 息


3,211.88 - 
应付利 润


547,395.52 32,979.81 
递延所 得税 负债


- - 
其他负 债 7.4.7.8 359,000.00 299,000.00 
负债合 计


15,692,929.25 27,334,273.70 
所有者权益：






实收基 金 7.4.7.9 281,796,229.29 107,381,312.33 
未分配 利润 7.4.7.10 - - 
所有者 权益 合计


281,796,229.29 107,381,312.33 
负债和 所有 者权 益总 计


297,489,158.54 134,715,586.03 
注： 报 告截 止日2014 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值1.0000 元， 基金 份额 总额 38,179,603.11 份，万家日日薪 2014 年年度报告 
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其中， 万家 日日 薪 A 基金 份额净 值 1.0000 元 ，基 金 份额总 额 24,3514,702.02 份，万 家日 日薪 B
基金份 额净 值1.0000 元 ， 基金份 额总 额 38,281,527.27 份 ，万 家日 日薪R 基 金份额 为 0 。



7.2 利 润表 
会计主 体： 万家 日日 薪货 币市场 证券 投资 基金 
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 
单位： 人民 币元 
项 目 附注号 
本期 
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月31 日 
上年度可比期间 
2013 年 1 月 15 日(基
金合同生效日)至
2013 年 12 月 31 日 
一、收入


11,875,474.09 27,301,533.73 
1.利息 收入


11,150,174.07 23,846,918.14 
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 3,139,124.88 6,900,325.52 
债券利 息收 入


1,824,667.74 5,829,049.34 
资产支 持证 券利 息收 入


- - 
买入返 售金 融 资 产收 入


6,186,381.45 11,117,543.28 
其他利 息收 入


- - 
2.投资 收益 （ 损失 以 “- ” 填 列）


725,300.02 3,454,615.59 
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - - 
基金投 资收 益


- - 
债券投 资收 益 7.4.7.13 725,300.02 3,454,615.59 
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.1 - - 
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - - 
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - - 
股利收 益 7.4.7.16 - - 
3.公允 价值 变动 收益 （损 失以
“- ”号填列 ） 
7.4.7.17 - - 
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填
列） 
 - - 
5.其他 收入 （损 失以 “- ”号填
列） 
7.4.7.18 - - 
减： 二、费用


2,185,240.69 5,155,380.83 
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 888,428.65 1,820,536.24 
2．托 管费 7.4.10.2.2 269,059.90 539,418.25 
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 512,982.85 2,022,818.08 
4．交 易费 用 7.4.7.19 - - 
5．利 息支 出


64,172.10 415,642.08 
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出


64,172.10 415,642.08 
6．其 他费 用 7.4.7.20 450,597.19 356,966.18 
三、 利润总额 （亏损总额 以 “-” 9,690,233.40 22,146,152.90 万家日日薪 2014 年年度报告 
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号填列） 
减：所 得税 费用


- - 
四、 净利润 （净 亏损以 “-”号
填列） 
 9,690,233.40 22,146,152.90 




7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表 
会计主 体： 万家 日日 薪货 币市场 证券 投资 基金 
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2014 年 1 月 1 日至 2014 年12 月31 日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ） 
107,381,312.33 - 107,381,312.33 
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润） 
- 9,690,233.40 9,690,233.40 
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
列） 
174,414,916.96 - 174,414,916.96 
其中：1. 基 金申 购款 7,245,060,404.45 - 7,245,060,404.45 
2. 基金 赎回 款 -7,070,645,487.49 - -7,070,645,487.49 
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列） 
- -9,690,233.40 -9,690,233.40 
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ） 
281,796,229.29 - 281,796,229.29 
项目 
上年度可比期间 
2013 年1 月15 日( 基金合同生效日)至 2013 年 12 月31 日 
实收基金 未分配利润 所有者权益合计 
一、 期 初所 有者 权益 （ 基
金净值 ） 
7,535,700,214.64 - 7,535,700,214.64 
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金净 值变 动数 （ 本期 利
润） 
- 22,146,152.90 22,146,152.90 
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基 金净 值变 动数 
（ 净 值 减 少 以 “- ” 号 填
-7,428,318,902.31 - -7,428,318,902.31 万家日日薪 2014 年年度报告 
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列） 
其中：1. 基 金申 购款 917,332,192.89 - 917,332,192.89 
2. 基金 赎回 款 -8,345,651,095.20 - -8,345,651,095.20 
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“-” 号填 列） 
- -22,146,152.90 -22,146,152.90 
五、 期 末所 有者 权益 （ 基
金净值 ） 
107,381,312.33 - 107,381,312.33 




报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。 
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署： 
______ 毕玉 国______














______李杰______














____ 陈 广益____ 
基金管 理人 负责 人














主 管会 计工 作负 责人














会 计机 构负 责人 
7.4 报 表附 注 
7.4.1 基 金基 本情况 
万家日日薪货币市场证券 投资基金( 原 “ 万家 14 天理 财 债 券 型 证 券 投 资 基 金 ” ，以下简称
“本基 金”) ， 系 经中 国证 券监督 管理 委员 会 （ 以下 简称 “ 中国 证监 会 ” ） 证 监许可 ［2012 ］1441
号文 《关 于核 准万 家14 天 理财债 券型 证券 投资 基金 募集的 批复 》 的核 准， 由 万家基 金管 理有 限公
司作为 基金 管理 人于2013 年1 月4 日至2013 年1 月10 日 向社 会公开 发 行 募集 ， 基金 合同 于2013
年 1 月 15 日 正式 生效 ，首 次设立 的募 集规 模 为 7,535,700,214.64 份基 金份 额 。本基 金的 基金 管
理人为万家基 金管理有 限 公司，注册登 记机构为 中 国证券登记 结 算有限责 任 公司，基金 托管人为
中国农 业银 行股 份有 限公 司。 
2014 年4 月14 日 ， 万家14 天理财 债券 型证 券投 资基 金基金 份额 持有 人大 会以 通讯方 式召 开，
大会讨论通过 了关于修 改 基金名称及投 资细节的 议 案。在基金管 理人向中 国 证监会履行 相应备案
手续， 并经 中国 证监 会书 面确认 后， 基金 份额 持有 人大会 决议 生效 。2014 年 5 月 15 日， 中国 证
监会基 金部 函[2014]203 号文 《 关于 万家14 天理 财 债券型 证券 投资 基金 基金 份额持 有人 大会 决议
备案的 回函 》书 面确 认后 ，原《 万 家 14 天理 财债 券 型证券 投资 基金 基金 合同 》失效 ， 《 万家 日日
薪货币 市场 证 券 投资 基金 基金合 同》 生效， “万 家 14 天理财 债券 型证 券投 资基 金基金 ”更 名为 “ 万
家日日 薪货 币市 场证 券投 资基金 ”， 同时 基金 投资 目标、 投资 范围 等投 资细 节相应 调整 。 
转型日 （2014 年5 月 16 日 ） 后 本基 金设 三类 基金 份 额：A 类 基金 份额 、B 类 基 金份额 和 R 类
基金份 额， 各类 基金 份额 单独公 布每 万份 基金 净收 益和 7 日年 化收 益率 。其 中，本 基金 A 类基金
份额持 有人 是指 在任 何一 个开放 日， 在单 个基 金账 户保留 的基 金份 额低 于 500 万份 （不 含未 付收万家日日薪 2014 年年度报告 
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益）的 普通 持有 人， 本基 金 B 类 基金 份额 持有 人是 指在任 何一 个开 放日 ，在 单个基 金帐 户保 留 的
基金份 额 达 到或 超 过500 万份 （ 不含 未付 收益 ） 的 持有人 ， 本 基 金R 类 基金 份额目 前仅 限通 过直
销渠道的特定 投资群体 进 行申购。特定 投资群体 指 依法设立的基 本养老保 险 基金、依法 制定的企
业年金 计划 筹集 的资 金及 其投资 运营 收益 形成 的企 业补充 养老 保险 基金 （包 括 全国社 会保 障基 金、
企业年 金单 一计 划以 及集 合计划 ） ， 以及 可以 投资 基 金的其 他社 会保 险基 金。 如将来 出现 可以 投资
基金的住房公 积金、享 受 税收优惠的个 人养老账 户 、经养老基金 监管部门 认 可的新的养 老基金类
型，基金管理 人可在招 募 说明书更新时 或发布临 时 公告将其纳入 特定投资 群 体范围，并 按规定向
中国证 监会 备案 。



转型前，本基 金主要投 资 于具有良好流 动性的金 融 工具，包括现 金、一年 以 内（含一年） 的
银行定 期存 款和 大额 存单 、 剩余 期限 在 397 天 以内 （含 397 天） 的债 券 （ 不 包括可 转换 债券 ） 、 资
产支持 证券 、 中 期票 据、 期限在 一年 以内 （含 一年 ） 的债 券回 购、 剩 余期 限 在一年 以内 （含 一年）
的中央 银行 票据 ， 以 及经 中国证 监会 、 中 国人 民银 行认可 的其 他具 有良 好流 动 性的 货币 市场 工具 。
基金管理人在 力保本金 安 全性和基金资 产流动性 的 基础上，尽可 能提升组 合 的收益。本 基金的业
绩比较 基准 为：7 天 通知 存款税 后利 率。 
转型后 ，本 基金 采取 主动 式投资 管理 策略 ，主 要投 资于现 金、 通知 存款 、1 年以内( 含 1 年)
的银行 定期 存款 及大 额存 单、剩 余期 限在 397 天以 内(含 397 天)的 债券 、 期 限在 1 年以 内( 含 1
年) 的 债券 回购 、 期 限 在 1 年以内(含1 年) 的中 央银 行票据 ， 以及 中国 证监 会 、 中 国人 民银 行认 可
的其他具有良 好流动性 的 货币市场工具 。对于法 律 法规或监管机 构以后允 许 货币市场基 金投资的
其他品种，基 金管理人 在 履行 适当程序 后，可以 将 其纳入投资范 围。本基 金 在力保本金 稳妥和基
金资产高流动 性的基础 上 ，为投资者提 供资金的 流 动性储备，并 追求高于 业 绩比较基准 的稳定收
益。本 基金 的业 绩比 较基 准：银 行活 期存 款利 率（ 税后） 。 
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础 
本财务报表系 按照中国 财 政部颁布的《 企业会计 准 则 —基本准则 》以及其 后 颁布及修订的 具
体会计准则 、应用指 南、 解释以及其 他相关规 定（ 以下合称“ 企业会计 准则” ）编制,同时 ，对于
在具体会计核 算和信息 披 露方面，也参 考了中国 证 券投资基金业 协会修订 的 《证券投资 基金会计
核算业 务指 引》 、 中 国证 监 会制定 的 《 关于 证券 投资 基金执 行< 企业 会计 准则> 估值业 务及 份额 净值
计价有关事 项的通知》 、 《 证券投资基 金信息披 露管 理办法》 、 《证 券投资基 金 信息披露内 容与格 式
准则》 第 2 号《 年度 报告 的内容 与格 式》 、 《证 券投 资基金 信息 披露 编报 规则 》第 3 号《 会计 报 表
附注的 编制 及披 露》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 编报 规则》 第 5 号《 货币 市场 基金信 息披 露特 别 规
定》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露 XBRL 模板 第3 号<年 度报告 和半 年度 报告>》 及 其他中 国证 监会 颁布万家日日薪 2014 年年度报告 
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的相关 规定 。 
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。 
采用若 干修 订后/新 会计 准 则 
2014 年 1 至 3 月， 财政 部 制定了 《企 业会 计准 则第 39 号—— 公 允价 值计量 》 、 《企业 会计 准
则第 40 号 —— 合营 安排 》 和 《 企业 会计 准则 第 41 号 ——在 其他 主体 中权 益的 披露》 ； 修订 了 《企
业会计 准则 第 2 号—— 长 期股权 投资 》 、 《 企业 会计 准则第 9 号 —— 职工 薪酬 》 、 《 企 业会 计准 则第
30 号 —— 财务 报表 列报 》 和 《企 业会 计准 则 第 33 号 ——合 并财 务报 表》 ； 上 述7 项 会计 准则 均自
2014 年7 月1 日起 施行。 2014 年6 月 ， 财 政部 修订 了 《企业 会计 准则 第 37 号 —— 金融 工具 列报 》 ，
在2014 年 年度 及以 后期 间 的财务 报告 中施 行。 
上述会 计准 则的 变化 对本 基金的 财务 报表 无重 大影 响。 
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明 
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2014 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及2014 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情 况。 
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计 
本基金 财务 报表 所载 财务 信息依 照企 业会 计准 则、 《 证券投 资基 金会 计核 算业 务指引 》 和 其他
相关规 定所 厘定 的主 要会 计政策 和会 计估 计编 制。 
7.4.4.1 会 计年 度 
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年1 月1 日起 至 12 月 31 日止 。 
7.4.4.2 记 账本 位币 
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。 
7.4.4.3 金 融资 产 和金 融负 债的分 类 
本基金 的金 融资 产分 类为 交易类 金融 资产 及贷 款和 应收款 项， 在初 始确 认时 以 公允价 值计 量。
本基金对所持 有的债券 投 资以摊余成本 法进行后 续 计量。本会计 期间内， 本 基金持有的 债券投资
的摊余 成本 接近 其公 允价 值。 
本基金的金融 负债于初 始 确认时归类为 其他金融 负 债，以公允价 值计量， 并 以摊余成本进 行
后续计 量。 万家日日薪 2014 年年度报告 
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7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认 
(1) 债 券投 资 
买入银 行间 同业 市场 交易 的债券 ，于 成交 日确 认为 债券投 资； 
债券投资按实 际支付的 全 部价款入账， 其中所包 含 债券起息日或 上次除息 日 至购买日止的 利
息，作 为应 收利 息单 独核 算，不 构成 债券 投资 成本 ，对于 贴息 债券 ，应 作为 债券投 资成 本； 
卖出银行间同 业市场交 易 的债券，于成 交日确认 债 券投资收益， 卖出债券 的 成本按移动加 权
平均法 结转 ； 
(2) 回 购协 议 
基金持 有的 回购 协议 （ 封 闭式回 购） ， 以成 本列 示 ， 按实际 利率 （ 当实 际利 率 与合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 实际 持有 期间 内逐 日计提 利息 。 
 
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则 
公允价值是指 市场参与 者 在计量日发生 的有序交 易 中，出售一项 资产所能 收 到或者转移一 项
负债所需支付 的价格。 以 公允价值计量 或披露的 资 产和负债，根 据对公允 价 值计量整体 而言具有
重要意义的最 低层次输 入 值，确定所属 的公允价 值 层次：第一层 次输入值 ， 在计量日能 够取得的
相同资产或负 债在活跃 市 场上未经调整 的报价； 第 二层次输入值 ，除第一 层 次输入值外 相关资产
或负债 直接 或间 接可 观察 的输入 值； 第三 层次 输入 值，相 关资 产或 负债 的不 可观察 输入 值。 
本基金估值采 用摊余成 本 法，其相当于 公允价值 。 估值对象以买 入成本列 示 ，按实际利率 并
考虑其 买入 时的 溢价 与折 价，在 其剩 余期 限内 摊销 ，每日 计提 收益 或损 失； 
本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值； 
本基金 金融 工具 的估 值方 法具体 如下 ： 
1) 银行 存款 
基金持 有的 银行 存款 以本 金列示 ，按 银行 实际 协议 利率逐 日计 提利 息； 
2) 债券 投资 
基金持有的附 息债券、 贴 现券购买时采 用实际支 付 价款（包含交 易费用） 确 定初始成本， 每
日按摊 余成 本和 实际 利率 计算确 定利 息收 入； 
3) 回购 协议 
(1) 基金持有 的回购协 议（ 封闭式回购 ） ， 以成本列 示 ，按实际利率 在实际持 有 期间内逐日 计
提利息 ； 
(2) 基 金持 有的 买断 式回 购 以协议 成本 列示 ， 所 产生 的利息 在实 际持 有期 间内 逐日计 提。 回购万家日日薪 2014 年年度报告 
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期间对涉及的 金融资产 根 据其资产的性 质进行相 应 的估值。回购 期满时， 若 双方都能履 约，则按
协议进行交割 。若融资 业 务到期无法履 约，则继 续 持有现金资产 ；若融券 业 务到期无法 履约，则
继续持 有债 券资 产， 实际 持有的 相关 资产 按其 性质 进行估 值； 
4) 其他 
(1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值 的， 基金 管 理人可 根据 具
体情况 与基 金托 管人 商定 后，按 最能 反映 公允 价值 的价格 估值 ； 
(2) 为了避免采用摊余成本 法计算的基金资产净值与 按其他可参考公允价值指 标计算的基金
资产净 值发生 重大偏离 ， 从而对基金份 额持有人 的 利益产生稀释 和不公平 的 结果，基金 管理人于
每一估值日， 采用其他 可 参考公允价值 指标，对 基 金持有的估值 对象进行 重 新评估，即 “影子定
价” 。 当 “影 子定 价” 确定 的基金 资产 净值 与摊 余成 本法计 算的 基金 资产 净值 的偏离 度的 绝对 值 达
到或超过 0.25% 时 ，基金 管理人应根据 风险控制 的 需要调整组合 。其中， 对 于偏离度的绝 对值达
到或超 过0.50% 的情 形， 基金管 理人 应编 制并 披露 临时报 告； 
(3) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。 
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销 
当本基 金具 有抵 销已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权 利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。 
7.4.4.7 实 收基 金 
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 。 每份 基金 份 额面值 为1.00 元。 由于 申 购、 赎回 引起 的
实收基金的变 动分别于 基 金申购确认日 、赎回确 认 日认列。上述 申购和赎 回 分别包括基 金转换所
引起的 转入 基金 的实 收基 金增加 和转 出基 金的 实收 基金减 少。 
7.4.4.8 收入/( 损失) 的 确认和计 量 
(1) 存款利息收入按存款的 本金与适用的实际利率逐 日计提的金额入账。若提 前支取定期存
款，按协议规 定的利率 及 持有期重新计 算存款利 息 收入，并根据 提前支取 所 实际收到的 利息收入
与帐面已确认 的利息收 入 的差额确认利 息收入损 失 ，列入利息收 入减项， 存 款利息收入 以净额列
示。 另 外， 根据 中国 证监 会基金 部通 知(2006)22 号 文 《关 于货 币市 场基 金提 前支取 定期 存款 有关
问题的 通知 》的 规定 ，因 提前支 取导 致的 利息 损失 由基金 管理 公司 承担 ； 
(2) 债 券利 息收 入按 实际 持 有期内 逐日 计提 。 附息 债 券、 贴现 券购 买时 采用 实 际支付 价款 （ 包万家日日薪 2014 年年度报告 
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含交易 费用 ）确 定初 始成 本，每 日按 摊余 成本 和实 际利 率 计算 确定 利息 收入 ； 
(3) 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提； 
(4) 债券投资 收益/（损 失 ）于卖出债券 成交日确 认 ，并按卖出债 券成交金 额 与其成本、应 收
利息及 相关 费用 的差 额入 账； 
(5) 其 他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经 济 利益很 可能 流入 且金 额可 以可靠 计量 的
时候确 认。 
7.4.4.9 费 用的 确认和 计量 
(1)2014 年 5 月 16 日 （转 型日） 前， 基金 管理 费按 前一日 基金 资产 净值 的 0.27% 的 年费 率逐
日计提 ；2014 年5 月 16 日（ 转 型日 ） 后 ， 基 金管 理 费按前 一日 基金 资产 净值 的 0.33% 的 年费 率逐
日计提 ； 
(2)2014 年 5 月 16 日 （转 型日） 前， 基金 托管 费按 前一日 基金 资产 净值 的 0.08% 的 年费 率逐
日计提 ；2014 年5 月 16 日 （转 型日 ） 后 ， 基 金托 管 费按前 一日 基金 资产 净值 的 0.10% 的 年费 率逐
日计提 ； 
(3)2014 年 5 月 16 日 （转 型日） 前， 基金 销售 服务 费按前 一日 基资 产净 值 的 0.30% 的年 费率
逐日计 提；2014 年5 月 16 日 （ 转型 日） 后， 基金 划 分为三 类份 额：A 类 份额 、B 类 份额 和R 类份
额，对 于 A 类基 金份 额， 基金销 售服 务费 按前 一日 基金资 产净 值 的 0.25% 的 年费率 逐日 计提 ；对
于B 类 基金 份额 ， 基 金销 售服务 费按 前一 日基 金资 产净值 的 0.01% 的年 费率 逐日计 提；R 类 基金 份
额不收 取销 售服 务费 ； 
(4) 卖 出回 购金 融资 产支 出 ， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提； 
(5) 其 他费 用系 根据 有关 法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。 
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策 
2014 年5 月16 日（ 转型 日）前 ： 
(1) 基 金的 每份 基金 份额 享 有同等 分 配 权； 
(2) 基 金收 益分 配方 式为 红 利再投 资， 免收 再投 资的 费用； 
(3) 基 金根 据每 日基 金收 益 情况， 以基 金已 实现 收益 为基准 ， 为 投资 者每 日计 算当日 收益 并分
配。 投 资者 当日 收益 分配 的计算 保留 到小 数点 后 2 位， 小 数点 后 第 3 位 按去 尾原则 处理 ， 因 去尾万家日日薪 2014 年年度报告 
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形成的 余额 进行 再次 分配 ，直到 分完 为止 ； 
(4) 基 金根 据每 日收 益情 况 ， 将 当日 收益 全部 分配 ， 若当日 已实 现收 益大 于零 时， 为投 资者 记
正收益；若当 日已实现 收 益小于零时， 为投资者 记 负收益；若当 日已实现 收 益等于零时 ，当日 投
资者不 记收 益； 
(5) 基 金在 每份 基金 份额 对 应的运 作期 内 ， 自 运作 期 起始日 （ 含该 日 ） 起 ， 每7 个自 然日 办理
该基金 份额 对应 的累 计收 益的支 付 （如 该日 为非 工 作日 ， 则 顺延 到下 一工 作 日） 。 累计 收益 支付 方
式只采用红 利再投资( 即红 利转基金份 额)方式， 投资 者可通过赎 回基金份 额获 得现金收益 ；若投
资者在累计收 益支付时 ， 其累计收益为 正值，则 为 投资者增加相 应的基金 份 额，其累计 收益为负
值，则缩减投 资者基金 份 额。对于持有 超过一个 运 作期、在当期 运作期到 期 日提出赎回 申请的基
金份额而言， 除获得当 期 运作期的基金 未支付收 益 外，投资者还 可以获得 自 申 购确认日 （认购份
额自本 基金 合同 生效 日） 起至上 一个 收益 结转 日的 基金收 益； 
(6)当 日申 购的 基金 份额 自 下一个 工作 日起 ， 享 有基 金的收 益分 配权 益； 当日 赎回的 基金 份额
自下一 个工 作日 起， 不享 有基金 的收 益分 配权 益； 
(7) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。 
2014 年5 月16 日（ 转型 日）后 ： 
(1) 本 基金 的同 一基 金类 别 的每基 金份 额享 有同 等分 配权； 
(2) 基 金收 益分 配方 式为 红 利再投 资， 免收 再投 资费 用； 
(3)“ 每日 分配 、 按 月支 付 ”。 本 基金 的基 金份 额采 用人民 币1.00 元的 固定 份额净 值交 易方
式, 自基金合 同生效日 起每 日将 基金份 额实现的 基金 净收益分配 给基金份 额持 有人,并按月 结转到
基金份 额持 有人 基金 账户, 使基金 账面 份额 净值 始终 保持 1.00 元； 基金 投资 当 期亏损 时， 相应 调
减基金 份额 持有 人持 有份 额，基 金份 额净 值始 终 为1.00 元； 
(4) 本 基金 根据 每日 收益 情 况， 将当 日收 益全 部分 配 ， 若 当日 已实 现收 益大 于 零时 ， 为 投资 者
记正收益；若 当日已实 现 收益小于零时 ，为投资 者 记负收益；若 当日已实 现 收益等于零 时，当日
投资者 不记 收益 ； 
(5) 本 基金 每日 进行 收益 计 算并分 配时 ， 每 月累 计收 益支付 方式 只采 用红 利再 投资 （ 即红 利转
基金份额）方 式，投资 者 可通过赎回基 金 份额获 得 现金收益；若 投资者在 累 计收益支付 时，其累
计收益为正值 ，则为投 资 者增加相 应的 基金份额 ， 其累计收益为 负值，则 缩 减投资者基 金份额。
若投资者赎回 基金份额 时 ，其对应收益 将立即结 清 ；若收益为负 值，则从 投 资者赎回基 金款中扣
除； 
(6) 当 日申 购的 基金 份额 自 下一工 作日 起， 享有 基金 的收益 分配 权益 ； 当 日赎 回的基 金份 额自万家日日薪 2014 年年度报告 
第 32 页 共 56 页


 
下一个 工作 日其 ，不 享有 基金的 收益 分配 权益 ；



(7) 法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。 
7.4.4.11 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计 
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。 
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明 
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明 
会计政 策变 更的 说明 可参 见 7.4.2 会 计报 表的 编制 基础。 
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明 
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。 
7.4.5.3 差 错更 正的说 明 
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。 
7.4.6 税项 
营业税 、企 业所 得税 
根据财政部、 国家税务总 局财税字[2004]78 号文《 关于证券投资 基金税收政 策的通知 》 ， 自
2004 年1 月1 日起 ， 对 证 券投资 基金 （封 闭式 证券 投资基 金， 开放 式证 券投 资基金 ） 管 理人 运用
基金买 卖股 票、 债券 的差 价收入 ，继 续免 征营 业税 和企业 所得 税。 
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取 得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。 
个人所 得税 
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2002]128 号文 《关于开放式证 券投资基 金有关税收问 题
的通知》的规 定，对基 金 取得的股票的 股息、红 利 收入，债券的 利息收入 、 储蓄存款利 息收入，
由上市 公司 、发 行债 券的 企业和 银行 在向 基金 支付 上述收 入时 代扣 代 缴20% 的个人 所得 税。 
根据财政部、国 家税务总 局财税字[2008]132 号文 《财政部、国家 税务总局 关于储蓄存款 利
息所得 有关 个人 所得 税政 策的通 知》 的规 定： 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储 蓄存款 利息 所得 暂免
征收个 人所 得税 。 万家日日薪 2014 年年度报告 
第 33 页 共 56 页


 
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明 
7.4.7.1 银 行存 款 
单位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2014 年 12 月 31 日 
上年度 末 
2013 年 12 月 31 日 
活期存 款 437,884.21 33,978.36 
定期存 款 94,000,000.00 - 
其中： 存款 期 限1-3 个月 41,000,000.00 - 
存款期 限1 月内 53,000,000.00 - 
其他存 款 - - 
合计： 94,437,884.21 33,978.36 




7.4.7.2 交 易性 金融资 产 
 单位 ：人 民币 元 
项目 
本期末 
2014 年12 月 31 日 
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 
债
券 
交易所 市场 
- - - - 
银行间 市场 
111,421,718.90 111,294,550.00 -127,168.90 -0.0451% 
合计 
111,421,718.90 111,294,550.00 -127,168.90 -0.0451% 
项目 



上年 度末 
2013 年12 月 31 日 
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 
债
券 
交易所 市场 
- - - - 
银行间 市场 
9,995,109.68 9,850,000.00 -145,109.68 -0.1351% 
合计 
9,995,109.68 9,850,000.00 -145,109.68 -0.1351% 




7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债 
本基金 本报 告期 末无 衍生 金融资 产/ 负债 余额 。 万家日日薪 2014 年年度报告 
第 34 页 共 56 页


 
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产 
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额 



 单 位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2014 年 12 月 31 日 
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购 
买入返 售证 券_ 银行 间 88,001,292.00 - 
合计 88,001,292.00 - 
项目 
上年度 末 
2013 年 12 月31 日 
账面余 额 其中； 买断 式逆 回购 
买入返 售证 券_ 交易 所 
65,000,000.00 - 
合计 65,000,000.00 - 




7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券 
本基金 本报 告期 末未 持有 买断式 逆回 购交 易中 取得 的债券 。 
7.4.7.5 应 收利 息 



 单 位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2014 年12 月 31 日 
上年度 末 
2013 年 12 月 31 日 
应收活 期存 款利 息 517.97 420.28 
应收定 期存 款利 息 271,353.62 - 
应收其 他存 款利 息 - - 
应收结 算备 付金 利息 742.28 1,235.63 
应收债 券利 息 1,684,814.82 77,741.85 
应收买 入返 售证 券利 息 171,334.74 10,909.75 
应收申 购款 利息 - - 
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 
其他 - - 
合计 2,128,763.43 90,307.51 




7.4.7.6 其 他资 产 
本基金 本报 告期 末无 其他 资产余 额。 
7.4.7.7 应 付交 易费用 
单位： 人民 币元 
项目 本期末 上年度 末 万家日日薪 2014 年年度报告 
第 35 页 共 56 页


 
2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 
交易所 市场 应付 交易 费用 - - 
银行间 市场 应付 交易 费用 13,635.21 2,512.18 
合计 13,635.21 2,512.18 




7.4.7.8 其 他负 债 















单 位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2014 年 12 月 31 日 
上年度 末 
2013 年 12 月 31 日 
应付券 商交 易单 元保 证金 - - 
应付赎 回费 - - 
预提费 用 359,000.00 299,000.00 
合计 359,000.00 299,000.00 




7.4.7.9 实 收基 金 
金额单 位： 人民 币元 
万家日 日 薪 A 
项目 
本期 
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 
基金份 额（ 份） 账面金 额 
上年度 末 107,381,312.33 107,381,312.33 
本期申 购 4,495,800,793.98 4,495,800,793.98 
本期赎 回( 以"-" 号填列) -4,359,667,404.29 -4,359,667,404.29 
- 基金 拆分/份 额折 算前 - - 
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 
本期申 购 - - 
本期赎 回( 以"-" 号填列) - - 
本期末 243,514,702.02 243,514,702.02 
 
金额单 位： 人民 币元 
万家日 日 薪 B 
项目 
本期 
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 
基金 份 额（ 份） 账面金 额 
上年度 末 - - 
本期申 购 2,749,259,610.47 2,749,259,610.47 
本期赎 回( 以"-" 号填列) -2,710,978,083.20 -2,710,978,083.20 
- 基金 拆分/份 额折 算前 - - 
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - - 万家日日薪 2014 年年度报告 
第 36 页 共 56 页


 
本期申 购 - - 
本期赎 回( 以"-" 号填列) - - 
本期末 38,281,527.27 38,281,527.27 
注：1 、总 申购 含红 利再 投 、转入 、级 别调 整调 入份 额，总 赎回 含转 换出 、级 别调整 调出 份额 。 
2、2014 年5 月16 日， 本 基金转 型为 货币 市场 基金 ， 转型 后本 基金 设三 类基 金份额 ：A 类基 金 份
额、B 类基 金份 额 和R 类 基金份 额， 详情 请参 阅相 关公告 。 
7.4.7.10 未 分配 利润 



单位 ：人 民币 元 
万家日 日 薪 A 
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 
上年度 末 - - - 
本期利 润 7,117,653.88 - 7,117,653.88 
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数 
- - - 
其中： 基金 申购 款 - - - 
基金赎 回款 - - - 
本期已 分配 利润 -7,117,653.88 - -7,117,653.88 
本期末 - - - 
 
单位： 人民 币元 
万家日 日 薪 B 
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计 
上年度 末 - - - 
本期利 润 2,572,579.52 - 2,572,579.52 
本 期 基 金 份 额 交 易
产生的 变动 数 
- - - 
其中： 基金 申购 款 - - - 
基金赎 回款 - - - 
本期已 分配 利润 -2,572,579.52 - -2,572,579.52 
本期末 - - - 
 




7.4.7.11 存 款利 息收入 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2014 年1 月1 日至2014 年 12
月31 日 
上年度 可比 期间 
2013 年1 月15 日( 基金 合 同生效
日)至2013 年 12 月31 日 
活期存 款利 息收 入 73,870.13 377,333.07 
定期存 款利 息收 入 3,028,000.79 6,449,297.90 万家日日薪 2014 年年度报告 
第 37 页 共 56 页


 
其他存 款利 息收 入 - - 
结算备 付金 利息 收入 37,253.96 70,254.45 
其他 - 3,440.10 
合计 3,139,124.88 6,900,325.52 




7.4.7.12 股 票投 资收益 
本基金 无股 票投 资。 
7.4.7.13 债 券投 资收益 
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2014 年1 月1 日至2014
年12月31日 
上年度 可比 期间 
2013年1月15 日( 基金 合
同生效 日) 至2013 年12 月31
日 
债 券 投资 收益 —— 买 卖债券 （ 债转
股及债 券到 期兑 付） 差价 收入 
725,300.02 3,454,615.59 
债券投 资收 益—— 赎 回差 价收入 - - 
债券投 资收 益—— 申 购差 价收入 - - 
合计 725,300.02 3,454,615.59 




7.4.7.13.2 债 券投 资收益 —— 买卖债 券差 价收入 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2014 年1 月1 日至2014
年12 月31日 
上年度 可比 期间 
2013年1月15 日( 基金 合
同生效 日) 至2013 年12 月31
日 
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到 期兑付 ）
成交总 额 
354,437,816.60 1,529,451,060.65 
减：卖 出债 券（ 债转 股及 债券到 期
兑付） 成本 总额 
340,871,376.85 1,519,668,289.19 
减：应 收利 息总 额 12,841,139.73 6,328,155.87 
买卖债 券差 价收 入 725,300.02 3,454,615.59 
7.4.7.13.3 资 产支 持证券 投资 收益 
本基金 本报 告期 无资 产支 持证券 投资 收益 。 
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益


 
本基金 本报 告期 无贵 金属 投资收 益。 万家日日薪 2014 年年度报告 
第 38 页 共 56 页


 
7.4.7.15 衍 生工 具收益 
本 基金 本报 告期 无衍 生工 具收益 。 
7.4.7.16 股 利收 益 
本基金 本报 告期 无股 利收 益。 
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益 
本基金 本报 告期 无公 允价 值变动 收益 。



7.4.7.18 其 他收 入 
本基金 本报 告期 无其 他收 入。 
7.4.7.19 交 易费 用 
本基金 本报 告期 无交 易费 用。 
7.4.7.20 其 他费 用 
单位： 人民 币元 
项目 
本期 
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日 
上年度 可比 期间 
2013 年1 月15 日( 基金 合 同生
效日) 至2013 年 12 月31 日 
审计费 用 50,000.00 50,000.00 
信息披 露费 300,000.00 240,000.00 
其他 400.00 900.00 
银行间 账户 维护 费 36,000.00 33,000.00 
银行费 用 39,197.19 32,976.18 
持有人 大会 费用 25,000.00 - 
存款账 户维 护费 - 90.00 
合计 450,597.19 356,966.18 




7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明 
7.4.8.1 或 有事 项 
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要披 露的 重大 或有 事项。 
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项 
截至财 务报 表批 准日,本 基 金无需 要披 露的 资产 负债 表日后 事项 。 
7.4.9 关 联方 关系 
关联方 名称 与本基 金的 关系 
万家基 金管 理有 限公 司 基金管 理人,基 金销 售机 构 万家日日薪 2014 年年度报告 
第 39 页 共 56 页


 
中国农 业银 行股 份有 限公 司 基金托 管人 ，基 金代 销机 构 
齐鲁证 券有 限公 司 基金管 理人 股东 ，基 金代 销机构 
新疆国 际实 业股 份有 限公 司 基金管 理人 股东 
山东省 国有 资产 投资 控股 有限公 司 基金管 理人 股东 
万家共 赢资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 控股 子公 司 
上海承 方投 资管 理有 限公 司 基金管 理人 控制 的公 司 
注：报 告期 内， 上海 承方 投资管 理有 限公 司于 2014 年 12 月由 万家 共赢 资产 管 理有限 公司 全资 设
立，受 基金 管理 人间 接控 制。 
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易 
本基金 本报 告期 未有 通过 关联方 交易 单元 进行 的交 易。 
7.4.10.1 通 过关 联方 交 易单 元进行 的交 易 
7.4.10.1.1 股 票交 易 
本基金 本报 告期 间未 通过 关联方 交易 单元 进行 股票 交易。 
债 券交 易 
本基金 本报 告期 间未 通过 关联方 交易 单元 进行 债券 交易。 
债 券回 购交易 
本基金 本报 告期 间未 通过 关联方 交易 单元 进行 债券 回购交 易。 
7.4.10.1.2 权 证交 易 
本基金 本报 告期 间未 通过 关联方 交易 单元 进行 权证 交易。 
7.4.10.1.3 应 支付 关联方 的佣 金 
本基金 本报 告期 间无 应支 付关联 方的 佣金 。 
7.4.10.2 关 联方 报酬 
7.4.10.2.1 基 金管 理费 



 单 位： 人民 币元 
项目 
本期 
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日 
上年度 可比 期间 
2013 年1 月15 日( 基金 合 同生效
日)至2013 年 12 月31 日 
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费 
888,428.65 1,820,536.24 
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费 
513,693.63 964,531.63 
注：2014 年 5 月 16 日， 本基金 转型 为货 币市 场证 券投资 基金 ，转 型前 本基 金的管 理费 按前 一 日万家日日薪 2014 年年度报告 
第 40 页 共 56 页


 
基金资 产净 值0.27% 的年 费率计 提。 管理 费的 计算 方法如 下： 
H＝ E× 0.27 %÷ 当年 天数 
转型后 本基 金的 管理 费按 前一日 基金 资产 净 值0.33% 的年 费率 计提 。管 理费 的 计算方 法如 下： 
H＝ E× 0.33 %÷ 当年 天数 
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费 
E 为前 一日 的基 金资 产净 值 
基金管理费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金管
理费划 款指 令， 基金 托管 人复核 后于 次月 首日 起 3 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支付 给基 金 管
理人。 若遇 法定 节假 日、 公休假 等, 支付 日期 顺延 。 
7.4.10.2.2 基 金托 管费 



 单 位： 人民 币元 
项目 
本期 
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日 
上年度 可比 期间 
2013 年1 月15 日( 基金 合 同生效
日)至2013 年 12 月31 日 
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费 
269,059.90 539,418.25 
注：2014 年 5 月 16 日， 本基金 转型 为货 币市 场证 券投资 基金 ，转 型前 本基 金的托 管费 按前 一 日
基金资 产净 值0.08% 的年 费率计 提。 托管 费的 计算 方法如 下： 
H＝ E× 0.08 %÷ 当年 天数 
转型后 本基 金的 托管 费按 前一日 基金 资产 净 值0.10% 的年 费率 计提 。托 管费 的 计算方 法如 下： 
H＝ E× 0.10 %÷ 当年 天数 
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费 
E 为前 一日 的基 金资 产净 值 
基金托管费每 日计算， 逐 日累计至每月 月末，按 月 支付，由基金 管理人向 基 金托管人发 送基金托
管费划 款指 令， 基金 托管 人复核 后于 次月 首日 起 3 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支取 。若 遇 法
定节假 日、 公休 日等,支 付 日期顺 延。 
7.4.10.2.3 销 售服 务费 
单位： 人民 币元 
获得销 售服 务费 的 
各关联 方名 称 
本期 
2014 年 1 月1 日至2014 年12 月31 日 
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 
万家日 日
薪 A 
万家日 日 薪 B 
万家日 日
薪 R 
合计 万家日日薪 2014 年年度报告 
第 41 页 共 56 页


 
万家基 金管 理有 限公 司 7,963.71 466.51 - 8,430.22 
农业银 行 486,882.49 6,725.39 - 493,607.88 
齐鲁证 券 - - - - 
合计 494,846.20 7,191.90 - 502,038.10 
获得销 售服 务费 的 
各关联 方名 称 
上年度 可比 期间 
2013 年 1 月 15 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年 12 月 31 日 
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费 
万家日 日
薪 A 
万家日 日薪
B 
万家日 日薪
R 
合计 
万家基 金管 理有 限公 司 228,312.85 - - 228,312.85 
农业银 行股 份有 限公 司 1,759,963.28 - - 1,759,963.28 
合计 1,988,276.13 - - 1,988,276.13 
注：1 、2014 年5 月16 日 ， 本基 金转 型为 货币 市场 证券投 资基 金， 转型 前本 基金销 售服 务费 按 前
一日基 金资 产净 值0.30% 的年费 率计 算， 转型 后本 基金设 三类 基金 份额 ：A 类基金 份额 、B 类基 金
份额 和R 类 基金 份额 ，A 类 基金份 额销 售服 务费 年费 率为0.25% ，B 类基 金份 额 销售服 务费 年费 率
为0.01% ， R 类 基金 份额销 售服务 费年 费率 为 0 。 各 类 基金份 额的 销售 服务 费计 提的计 算公 式如 下 ： 
H＝ E× 销售 服务 费年 费率 ÷当年 天数 
H 为每 日应 计提 的销 售服 务费 
E 为前 一日 的基 金资 产净 值 
基金销售服务 费每日计 提 ，逐日累计至 每月月末 ， 按月支付。由 基金管理 人 向基金托管 人发送基
金销售 服务 费划 付指 令， 基金托 管人 复核 后于 次月 首日 起 3 个 工作 日内 从基 金财产 中一 次性 支 付
给注册 登记 机构 ， 由注 册 登记机 构代 付给 销售 机构 。 若 遇法 定节 假日 、 公休 日等 ， 支 付日 期顺 延 。 
2、本 报告 期万 家日 日薪R 类基金 份额 为0 ，未 产生 销售服 务费 。 
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易 



单位 ：人 民币 元 
本期 
2014 年1 月 1 日至 2014 年12 月31 日 
银行间 市场 交易
的 
各关联 方名 称 
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 
基金买
入 
基金卖 出 
交易金
额 
利息收
入 
交易金 额 利息支 出 
农业银行 - - - - - - 
上年度 可比 期间 
2013 年1 月15 日( 基金 合 同生效 日) 至 2013 年12 月 31 日 
银行间 市场 交易
的 
各关联 方名 称 
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购 
基金买
入 
基金卖 出 
交易金
额 
利息收
入 
交易金
额 
利息支 出 
农业银行 - 200,434,931.51 - - - - 
注：本 基金 本报 告期 未与 关联方 进行 银行 间同 业市 场的债 券( 含回 购)交易 万家日日薪 2014 年年度报告 
第 42 页 共 56 页


 
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况 
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 
本基金 的基 金管 理人 在本 报告期 未运 用固 有资 金投 资本基 金。 
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况 
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方在 本报 告期 末未投 资本 基金 。 
7.4.10.5 由 关联 方保 管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入 






 单位 ：人 民币 元 
关联方 
名称 
本期 
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 
上年度 可比 期间 
2013 年 1 月 15 日( 基金 合 同生效 日) 至
2013 年 12 月 31 日 
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期 利 息收 入 
中国农业银行 437,884.21 73,870.13 33,978.36 377,333.07 
注：除上表列 示的金额 外 ，本基金的证 券交易结 算 资金通过托管 银行备付 金 账户转存于 中国证券
登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 ，2014 年度获得的利息收 入为人民 币 37,253.96 元(2013 年度: 人 民 币
70,254.45 元),2014 年 末 结 算 备 付 金 余 额 为 人 民 币 1,499,500.00 元(2013 年末: 人 民 币
2,496,190.48 元)。 
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况 
本基金 本报 告期 未在 承销 期内直 接购 入关 联方 承销 的证券 。 
7.4.11 利 润分 配情况 
7.4.11.1 利 润分 配情况 —— 货币市 场基 金 
金额单 位： 人民 币元 
万家日 日薪A 
已按 再 投资 形式 转实 收基
金 
直接通 过应 付 
赎回款 转出 金额 
应付利 润 
本年变 动 
本期利 润分
配合计 
备注 
4,202,582.65 2,468,712.91 446,358.32 7,117,653.88 - 
 
万家日 日薪B 
已按 再 投资 形式 转实 收基
金 
直接通 过应 付 
赎回款 转出 金额 
应付利 润 
本年变 动 
本期利 润分
配合计 
备注 
1,022,182.01 1,482,340.12 68,057.39 2,572,579.52 - 
 



万家日日薪 2014 年年度报告 
第 43 页 共 56 页


 
7.4.12 期 末（ 2014 年 12 月31 日 ） 本基 金持有 的流 通受 限证券 
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券 
本基金 无因 认购 新发/增 发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。 
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票 
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。 
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券 
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购 
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日止,本 基金 从事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回
购证券 款余 额 11,999,782.00 元,是 以如 下债 券作 为 质押: 



金额 单位 ：人 民币 元 
债券代 码 债券名 称 回购到 期日 期末估 值单 价 数量（ 张） 期末估 值总 额 
041456038 14 龙岩工
贸 CP001 
- 100.00 20,000 2,000,054.70 
041452055 14 萧山水
务 CP001 
- 99.36 100,000 9,935,640.13 
合计





120,000 11,935,694.83 
 
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购 
截至本 报告 期 末2014 年12 月 31 日 止， 本 基金 无因 从事交 易所 市场 债券 正回 购交易 形成 的卖
出回购 金融 资产 款余 额。 
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理 
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构 
本基金在日常 经营活动 中 涉及的财务风 险主要包 括 信用风险、流 动性风险 及 市场风险。本 基
金管理人制定 了政策和 程 序来识别及分 析这些风 险 ，并设定适当 的风险限 额 及内部控制 流程，通
过可靠 的管 理及 信息 系统 持续监 控上 述各 类风 险。 
本基金管理人 将风险管 理 融入各业务层 面，建立 了 三道防线：以 各岗位目 标 责任制为基础 ，
形成第一道防 线；通过 相 关部门、相关 岗位之间 相 互监督制衡， 形成第二 道 防线；由监 察稽核部
门、督 察长 对各 岗位 、各 部门、 各机 构、 各项 业务 实施监 督反 馈， 形成 第三 道防线 。 
7.4.13.2 信 用风 险 
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好万家日日薪 2014 年年度报告 
第 44 页 共 56 页


 
信用等 级的 证券 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。 
本基金的银行 存款均存 放 于信用良好的 银行，申 购 交易均通过具 有基金销 售 资格的金融机 构
进行。 另外 ， 在 交易 所进 行 的交易 均与 中国 证券 登记 结算有 限责 任公 司完 成证 券交收 和款 项清 算，
因此违约风险 发生的可 能 性很小；本基 金在进行 银 行间同业市场 交易前均 对 交易对手进 行信用评
估，以 控制 相应 的信 用风 险。 
根据本 基金 的信 用风 险控 制要求 ，本 基金 投资 的短 期融资 券的 信用 评级 ，不 低于以 下标 准： 
1) 国内 信用 评级 机构 评定 的 A-1 级或 相当 于A-1 级 的短期 信用 级别 ； 
2) 根据有关规 定予以豁 免 信用评级的短 期融资券 ， 其发行人最近 三年的信 用 评级和跟踪评 级
具备下 列条 件之 一： 
A. 国内 信用 评级 机构 评定 的 AAA 级或 相当 于AAA 级 的长期 信用 级别 ； 
B. 国际 信用 评级 机 构 评定 的低于 中国 主权 评级 一个 级别的 信用 级别(例 如， 若 中国主 权评 级 为
A-级， 则低 于中 国主 权评 级一个 级别 的 为BBB+ 级) 。 
同一发 行人 同时 具有 国内 信用评 级和 国际 信用 评级 的，以 国内 信用 级别 为准 。 
7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资 
单位： 人民 币元 
短期信 用评 级 
本期末 
2014 年12 月 31 日 
上年度 末 
2013 年 12 月 31 日 
A-1 78,439,107.25 - 
A-1 以下 - - 
未评级 32,982,611.65 - 
合计 111,421,718.90 - 
注：本 基金 上年 度末 无按 短期信 用评 级的 债券 投资 。 
7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资 
单位： 人民 币元 
长期信 用评 级 
本期末 
2014 年12 月 31 日 
上年度 末 
2013 年12 月 31 日 
AAA - - 
AAA 以下 - - 
未评级 - 9,995,109.68 
合计 - 9,995,109.68 
注：本 基金 本报 告期 末未 持有按 长期 信用 评级 列示 的债券 投资 。 
7.4.13.3 流 动性 风险 
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金万家日日薪 2014 年年度报告 
第 45 页 共 56 页


 
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。 
本基金所持 大 部分证券 为 剩余期限较短 、信誉良 好 的国家政策性 金融债等 ， 均可在银行间 同
业市场交易； 因此，本 报 告期末本基金 的资产均 能 及时变现。此 外，本基 金 可通过卖出 回购金融
资产方 式借 入短 期资 金应 对流动 性需 求， 其上 限一 般不超 过基 金持 有的 债券 资产的 公允 价值 。 
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。 
7.4.13.4 市 场风 险 
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。 
7.4.13.4.1 利 率风 险 
利率风险是指 基金的财 务 状况和现金流 量受市场 利 率变动而发生 波动的风 险 。本基金主要 投
资于银行间市 场交易的 固 定收益品种， 以摊余成 本 计价，并通过 “影子定 价 ”机制使按 摊余成本
确认的基金资 产净值能 近 似反映基金资 产的公允 价 值，因此本基 金的运作 仍 然存在相应 的利率风
险。本 基金 管理 人每 日对 本基金 面临 的利 率敏 感度 缺口进 行监 控。 
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口 
单位： 人民 币元 
本期末



2014 年12 月31
日 
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 
5 年以
上 
不计息 合计 
资产












银行存 款 53,437,884.21 41,000,000.00 - - - - 94,437,884.21 
结算备 付金 1,499,500.00 - - - - - 1,499,500.00 
交易性 金融 资
产 
- 20,006,078.12 91,415,640.78 - - - 111,421,718.90 
买入返 售金 融
资产 
88,001,292.00 - - - - - 88,001,292.00 
应收利 息 - - - - - 2,128,763.43 2,128,763.43 
其他资 产 - - - - - - - 
资产总 计 142,938,676.21 61,006,078.12 91,415,640.78 - - 2,128,763.43 297,489,158.54 
负债












卖出回 购金 融
资产款 
11,999,782.00 - - - - - 11,999,782.00 
应付赎 回款 - - - - - 2,600,043.99 2,600,043.99 万家日日薪 2014 年年度报告 
第 46 页 共 56 页


 
应付管 理人 报
酬 
- - - - - 86,240.44 86,240.44 
应付托 管费 - - - - - 26,133.46 26,133.46 
应付销 售服 务
费 
- - - - - 57,486.75 57,486.75 
应付交 易费 用 - - - - - 13,635.21 13,635.21 
应付利 息 - - - - - 3,211.88 3,211.88 
应付利 润 - - - - - 547,395.52 547,395.52 
其他负 债 - - - - - 359,000.00 359,000.00 
负债总 计 11,999,782.00 - - - - 3,693,147.25 15,692,929.25 
利率敏 感度 缺
口 
130,938,894.21 61,006,078.12 91,415,640.78 - - -1,564,383.82 281,796,229.29 
上年度 末



2013 年12 月31
日 
1 个月 以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 
5 年以
上 
不计息 合计 
资产












银行存 款 33,978.36 - - - - - 33,978.36 
结算备 付金 2,496,190.48 - - - - - 2,496,190.48 
交易性 金融 资
产 
- 9,995,109.68 - - - - 9,995,109.68 
买入返 售金 融
资产 
65,000,000.00 - - - - - 65,000,000.00 
应收利 息 - - - - - 90,307.51 90,307.51 
应收申 购款 - - - - - 57,100,000.00 57,100,000.00 
资产总 计 67,530,168.84 9,995,109.68 - - - 57,190,307.51 134,715,586.03 
负债












应付证 券清 算
款 
- - - - - 18,964,682.48 18,964,682.48 
应付赎 回款 - - - - - 8,003,737.84 8,003,737.84 
应付管 理人 报
酬 
- - - - - 13,026.97 13,026.97 
应付托 管费 - - - - - 3,859.91 3,859.91 
应付销 售服 务
费 
- - - - - 14,474.51 14,474.51 
应付交 易费 用 - - - - - 2,512.18 2,512.18 
应付利 润 - - - - - 32,979.81 32,979.81 
其他负 债 - - - - - 299,000.00 299,000.00 
负债总 计 - - - - - 27,334,273.70 27,334,273.70 
利 率 敏 感 度 缺
口 
67,530,168.84 9,995,109.68 - - - 29,856,033.81 107,381,312.33 
注: 上 表统 计了 本基 金资 产 和负债 的利 率风 险敞 口。 表中所 示为 本基 金资 产及 负债的 公允 价值 ， 并
按照合 约规 定的 重新 定价 日或到 期日 孰早 者进 行了 分类。 万家日日薪 2014 年年度报告 
第 47 页 共 56 页


 
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析 
假设 
1. 该 利率 敏感 性分 析基 于 本基金 于资 产负 债表 日的 利率风 险状 况； 
2. 该 利率 敏感 性分 析 假 定 所有期 限利 率均 以相 同幅 度变 动25 个基 点， 且 除利 率之外
的其他 市场 变量 保持 不变 ； 
3. 该 利率 敏感 性分 析并 未 考虑管 理层 为减 低利 率风 险而可 能采 取的 风险 管理 活动； 
 
分析 
相关风 险变 量的 变动 
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的 
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元） 
本期末 （ 2014 年 12 月 31
日 ） 
上年度 末（ 2013 年12 月31
日 ） 
1. 市 场 利 率 下 降 25
个基点 
170,100.08 46,555.35 
2. 市 场 利 率 上 升 25
个基点 
-169,401.34 -46,222.51 



 
注：表中 所 示利率风 险的 敏感性分析, 反映了在 其他 变量不变的 假设下,利 率发 生合理、可 能的变
动时, 为交 易而 持有 的债 券 公允价 值的 变动 将对 基金 净值产 生的 影响 。 
7.4.13.4.2 外 汇风 险 
本基金 持有 的金 融工 具以 人民币 计价 ，因 此无 重大 外汇风 险。 
7.4.13.4.3 其 他价 格风险 
他价格风险是 指基金所 持 金融工具的公 允价值或 未 来现金流量因 除市场利 率 和外汇汇率以 外
的市场 价格 因素 变动 而发 生波动 的风 险。 本基 金主 要 投资于 银行 间同 业市 场交 易的固 定收 益品 种，
因此无 重大 其他 价格 风险 。 
7.4.13.4.3.1 其 他价 格风险 敞口 
金额单 位： 人民 币元 
项目 
本期末 
2014 年12 月 31 日 
上年度 末 
2013 年12 月 31 日 
公允价 值 
占基金 资
产净值 比
例 （% ） 
公允价 值 
占基金 资
产净值 比
例（% ） 
交易性 金融 资产-股 票投 资 - - - - 
交易性 金融 资产 －基 金投资 - - - - 
交易性 金融 资产 －债 券投 资 111,294,550.00 39.49 9,850,000.00 9.17 
交易性 金融 资产 －贵 金属 投
资 
- - - - 
衍生金 融资 产 － 权证 投资 - - - - 
其他 - - - - 
合计 111,294,550.00 39.49 9,850,000.00 9.17 万家日日薪 2014 年年度报告 
第 48 页 共 56 页


 




7.4.13.4.3.2 其 他价 格风险 的敏 感性分 析 
基金所面临的 其他价格 风 险主要系市场 价格风险 。 市场价格风险 是指基金 所 持金融工具的 公
允价值或未来 现金流量 因 除市场利率和 外汇汇率 以 外的市场价格 因素变动 而 发生波动的 风险。本
基金主要投资 于银行间 同 业市场交易的 固定收益 品 种和证券交易 所的债券 回 购产品，且 以摊余成
本进行 后续 计量 ，因 此无 重大市 场价 格风 险。 
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项 
7.4.14.1 公允 价值 
7.4.14.1.1 不 以公 允价 值 计量的 金融 工具 
不以公允价值 计量的金 融 资产和负债主 要包括银 行 存款、结算备 付金、买 入 返售金融资产 、
应收款项、卖 出回购金 融 资 产款以及其 他金融负 债 ，因其剩余期 限不长， 公 允价值与账 面价值相
若。 
7.4.14.1.2 以 公允 价值 计 量的金 融工 具 
7.4.14.1.2.1 各层 次金 融 工具公 允价 值 
于2014 年12 月31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 工具 中 属
于第二 层次 的余 额为 人民 币 111,421,718.90 元， 无 属于第 一层 次和 第三 层次 的余额 。 
7.4.14.1.2.2 公允 价值 所 属层次 间的 重大 变动



本基金 以报 告期 初作 为确 定金融 工具 公允 价值 层次 之间转 换的 时点 。 
2014 年度 ，对 于以 公允 价 值计量 的金 融资 产， 在第 一层次 和第 二层 次之 间无 重大转 移。 
本基金 调整 公允 价值 计量 层次转 换时 点的 相关 会计 政策在 前后 各会 计期 间保 持一致 。 
7.4.14.1.2.3 第三 层次 公 允价值 期初 金额 和本 期变 动金额



本基金持有的 以公允价 值 计量且其变动 计入当期 损 益的金融工具 本期末和 上 期末均不以第 三
层次公 允价 值计 量。 
7.4.14.2 承诺 事项



截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 承诺 事项。 
7.4.14.3 其他 事项



截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。 
 万家日日薪 2014 年年度报告 
第 49 页 共 56 页


 
§8 投资组 合报告 
8.1 期 末基 金资产 组合 情况 
金额单 位: 人民 币元 
序号 项目 金额 
占基金 总资 产的
比例（%） 
1 固定收 益投 资 111,421,718.90 37.45 
 其中： 债券 111,421,718.90 37.45 









 资产 支持 证券 - - 
2 买入返 售金 融资 产 88,001,292.00 29.58 
 其中： 买断 式回 购的 买入 返售 金 融资
产 
- - 
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 95,937,384.21 32.25 
4 其他各项 资产 2,128,763.43 0.72 
5 合计 297,489,158.54 100.00 




8.2 债 券回 购融资 情况 
金额单 位: 人民 币元 
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（% ） 
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 0.57 
 其中： 买断 式回 购融 资 - 
序号 项目 金额 
占 基 金
资 产 净
值 的 比
例（% ） 
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 11,999,782.00 4.26 
 其中： 买断 式回 购融 资 - - 
注: 报 告 期 内 债 券 回购 融 资余 额 占 基 金 资 产 净值 的 比例 为 报 告 期 内 每 日融 资 余额 占 资 产 净 值 比例
的简单 平均 值。



债 券正 回购的 资金 余额超 过基 金资产 净值 的 20% 的 说明 
注：2014 年 5 月 16 日， 本基金 转型 为货 币市 场证 券投资 基金 ，转 型前 本基 金进入 全国 银行 间 同
业市场进行债 券回购的 资 金余额不得超 过基金资 产 净值的 40 %”, 转 型后本基 金合同约定:“ 本基
金进入全国银行间同业市 场进行债券回购的资金余 额不得超过基金资产净值 的 20% ”, 本报告期
内, 本 基金 未发 生超 标情 况 。 万家日日薪 2014 年年度报告 
第 50 页 共 56 页


 
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限 
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况 
项目 天数 
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 100 
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 107 
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 1 




报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明 
2014 年 5 月 16 日， 本基 金转型 为货 币市 场证 券投 资基金 ，转 型 前 本基 金合 同约定 :“ 本基 金
投资组 合的 平均 剩余 期限 在每个 交易 日均 不得 超 过134 天 ”， 转型 后本 基金 合 同约定 :“ 本基 金投
资组合 的平 均剩 余期 限在 每个交 易日 均不 得超 过 120 天” 。 本 报告 期内 ， 本 基 金未发 生超 标情 况。 
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例 
序号 平均剩 余期 限 
各期限 资产 占基 金资 产
净值的 比例 （% ） 
各期限 负债 占基 金资
产净值 的比 例（% ） 
1 30 天 以内 50.72 4.26 
 其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债 
- - 
2 30 天( 含) —60 天 14.55 - 
 其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率债 
- - 
3 60 天( 含) —90 天 7.10 - 
 其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债 
- - 
4 90 天( 含) —180 天 1.07 - 
 其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债 
- - 
5 180 天( 含) —397 天 （含 ） 31.37 - 
 其中： 剩余 存续 期超 过 397 天 的浮
动利率 债 
- - 
合计 104.81 4.26 




8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合 



金额 单位 ：人 民币 元 
序号 债券品 种 摊余成 本 
占基金 资产 净值
比例（%） 
1 国家债 券 - - 
2 央行票 据 - - 万家日日薪 2014 年年度报告 
第 51 页 共 56 页


 
3 金融债 券 26,509,572.42 9.41 
 其中： 政策 性金 融债 26,509,572.42 9.41 
4 企业债 券 - - 
5 企业短 期融 资券 84,912,146.48 30.13 
6 中期票 据 - - 
7 其他 - - 
8 合计 111,421,718.90 39.54 
9 剩余存 续期 超 过397 天 的 浮动利 率债 券 - - 




8.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 前十 名债券 投资 明细 






金 额单 位： 人民 币元 
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本 
占基金 资产 净 值
比例（%） 
1 140317 14 进出 17 200,000 20,006,078.12 7.10 
2 041478001 14 牡 国投
CP001 
100,000 10,004,801.59 3.55 
3 041454055 14 万达
CP003 
100,000 10,001,580.98 3.55 
4 041455046 14 复 星高
科 CP001 
100,000 10,001,067.10 3.55 
5 041456038 14 龙 岩工
贸 CP001 
100,000 10,000,273.50 3.55 
6 041452054 14 桃 花源
CP001 
100,000 9,999,025.33 3.55 
7 041454067 14 红狮
CP001 
100,000 9,996,305.82 3.55 
8 011499051 14 中 航机
电 SCP001 
100,000 9,973,185.94 3.54 
9 041452055 14 萧 山水
务 CP001 
100,000 9,935,640.13 3.53 
10 041477001 14 蓝 色光
标 CP001 
50,000 5,000,266.09 1.77 
注：本 基金 本报 告期 末仅 持有上 述债 券。 
8.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离 
项目 偏离情 况 
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 - 
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.2081%



报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.1283% 
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0517% 



 万家日日薪 2014 年年度报告 
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8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值 比例 大小 排序 的 所有 资产支 持证 券投资 明细 
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。



8.8 投 资组 合报告 附注 
8.8.1



 本基金估值采用摊余成本 法计价, 即估值对象以买入 成本列示, 按 票 面 利 率 或 商定 利 率 每 日
计提利 息, 并考 虑其 买入 时 的溢价 与折 价在 其剩 余期 限内平 均摊 销, 每日 计提 损 益。 
本基金 通过 每日 分红 使基 金份额 净值 维持 在1.00 元。 
8.8.2






本报告 期内 本基 金未 发生 持有剩 余期 限小 于 397 天 但剩余 存续 期超 过 397 天 的浮动 利率 债 券
的摊余 成本 超过 当日 基金 资产净 值 的20% 的情 况。 
序号 发生日 期 
该类浮 动债 占基
金资产 净值 的比
例（％ ） 
原因 调整期 
8.8.3


本报告 期内, 本基 金投 资 的前十 名证 券的 发行 主体 不存在 被监 管部 门立 案调 查的情 况, 在报
告编制 日前 一年 内业 不存 在受到 公开 谴责 、处 罚的 情形。 
8.8.4 期 末其 他各项 资产 构成



单位： 人民 币元 
序号 名称 金额 
1 存出保 证金 - 
2 应收证 券清 算款 - 
3 应收利 息 2,128,763.43 
4 应收申 购款 - 
5 其他应 收款 - 
6 待摊费 用 - 
7 其他 - 
8 合计 2,128,763.43 




§9 基金份 额持有人信息 
9.1 期 末基 金份额 持有 人户数 及持 有人结 构 
份额单 位： 份 
份额
级别 
持有人
户数
( 户) 
户均持 有的 基
金份额 
持有人 结构 
机构投 资者 个人投 资者 
持有份 额 
占总份 额比
例 
持有份 额 
占总份 额
比例 
万家 1,984 122,739.27 8,203,168.25 3.37% 235,311,533.77 96.63% 万家日日薪 2014 年年度报告 
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日日
薪A 
万家
日日
薪B 
5 7,656,305.45 5,086,407.18 13.29% 33,195,120.09 86.71% 
万家
日日
薪R 
- - - - - - 
合计 1,989 141,677.34 13,289,575.43 4.72% 268,506,653.86 95.28% 




9.2 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本基 金的 情况 
截至本 报告 期末,未 有基 金 管理人 的从 业人 员持 有本 基金。 
9.3 期 末基 金管理 人的 从业人 员持 有本开 放式 基金份 额总 量区间 的情 况 
1、截止本报告 期末，本 公 司高级管理人 员、基金 投 资和研究部门 负责人持 有 本基金份额总 量
的数量 区间 均 为0； 
2、截 止本 报告 期末 ，本 基 金基金 经理 持有 本基 金份 额总量 的数 量区 间 为0。 
 
§10 开放式 基金份额变动 
单位： 份 
 万家日 日 薪A 万家日 日 薪B 万家日 日 薪 R 
基金合 同生 效日 （2013 年1
月15 日） 基金 份额 总额 
7,535,700,214.64 - - 
本 报 告 期 期 初 基 金 份 额 总
额 
107,381,312.33 - - 
本报告 期基 金总 申购 份额 4,495,800,793.98 2,749,259,610.47 - 
减: 本 报 告 期 基 金 总 赎 回 份
额 
4,359,667,404.29 2,710,978,083.20 - 
本 报 告 期 基 金 拆 分 变 动 份
额（份 额减 少以"-" 填列） 
- - - 
本 报 告 期 期 末 基 金 份 额 总
额 
243,514,702.02 38,281,527.27 - 



万家日日薪 2014 年年度报告 
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§11 重大事 件揭示 
11.1 基 金份 额持有 人大 会决议 
2014 年3 月12 日至2014 年4 月14 日召 开基 金份 额 持有人 大会 ， 会议 通过 将 “万家 14 天理
财债券 型基 金 ” 改为 货币 市场基 金， 基金 名称 变更 为 “万 家日 日薪 货币 市场 证券投 资基 金 ” 。 
11.2 基 金管 理人、 基金 托管人 的专 门基金 托管 部门的 重大 人事变 动 
基金管 理人 ： 
2014 年10 月 25 日 本公 司 发布公 告 ， 原 总经 理吕 宜 振因个 人原 因离 职 ， 不 再 担任本 公司 总经
理。由 副总 经理 李杰 代为 履行总 经理 职务 。 
2014 年10 月 25 日 本公 司 发布公 告 ， 原 督察 长李 振 伟因个 人原 因离 职 ， 不 再 担任本 公司 督察
长。由 副总 经理 詹志 令代 为履行 督察 长职 务。 
基金托 管人 ： 
因 中 国农 业银 行 股份 有限公 司 （以 下简 称 “本 行” ）工 作 需要 ，任 命 余晓 晨先生 主 持本 行托
管业务 部/ 养老 金管 理中 心 工作。 余晓 晨先 生的 基金 行业高 级管 理人 员任 职资 格已在 中国 基金 业
协会备 案。 
11.3 涉 及基 金管理 人、 基金财 产、 基金托 管业 务的诉 讼 
报告期 内无 涉及 基金 管理 人、基 金财 产、 基金 托管 业务的 诉讼 。 
11.4 基 金投 资策略 的改 变 
2014 年5 月15 日 ， 由 《 万 家 14 天理 财债 券型 证券 投 资基金 基金 合同 》 修订 而 成的 《万 家日
日薪货币市 场证券 投资基 金基金合同 》生效 ，合同 规定本基金 在投资 组合的 管理中，将 通过短 期
市场利率预 期策略 、类属 资产配置策 略和无 风险套 利操作策略 等策略 构建投 资组合，谋 求在满 足
流动性 要求 、控 制风 险的 前提下 ，实 现基 金收 益的 最大化 。 
11.5 为 基金 进行审 计的 会计师 事务 所情况 
本基金 自基 金合 同成 立即 2013 年 1 月 15 日起 聘请 安永华 明会 计师 事务 所为 本基金 提供 审 计
服务。 
本基 金2014 年 度需 向安 永 华明会 计师 事务 所支 付审 计费 50,000.00 元。 万家日日薪 2014 年年度报告 
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11.6 管 理人 、托管 人及 其高级 管理 人员受 稽查 或处罚 等情 况 
本报告 期内 管理 人、 托管 人的托 管业 务部 门及 其相 关高级 管理 人员 未受 到任 何稽查 或处 罚。 
11.7 基 金租 用证券 公司 交易单 元的 有关情 况


 
11.7.1 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行股票 投资 及佣金 支付 情况 
金额单 位： 人民 币元 
券商名 称 
交易单 元
数量 
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金 
备注 
成交金 额 
占当期 股票 
成交总 额的 比
例 
佣金 
占当期 佣金 
总量的 比例 
银河证券 2 - - - - - 
注: 1 、基 金专 用交 易席 位 的选择 标准 如下: 
(1) 经 营行 为稳 健规 范,内 控制度 健全,在 业内 有良 好 的声誉; 
(2) 具 备基 金运 作所 需的 高 效、安 全的 通讯 条件,交 易 设施满 足基 金进 行证 券交 易的需 要; 
(3) 具有较 强的全方 位金融 服务能力和 水平,包括 但不 限于:有较好 的研究能 力和 行业分析能 力,能
及时、全面地 向公司提 供 高质量的关于 宏观、行 业 及市场走向、 个股分析 的 报告及丰富 全面的信
息服务; 能 根 据 公司 所 管 理基 金 的 特 定 要 求,提 供 专 门研 究 报 告, 具 有 开发 量 化 投资 组 合 模 型 的能
力; 能积极为 公司投资 业务 的开展,投资 信息的交 流以 及其他方面 业务 的开 展提 供良好的服 务和支
持。 
2、基 金专 用交 易席 位的 选 择程序 如下: 
(1) 本 基金 管理 人根 据上 述 标准考 察后 确定 选用 交易 席位的 证券 经营 机构; 
(2) 基 金管 理人 和被 选中 的 证券经 营机 构签 订席 位租 用协议 。 
3、报 告期 内基 金租 用证 券 公司交 易单 元的 变更 情况: 
本基金 本报 告期 内成 立， 上述席 位均 为新 增席 位。 
11.7.2 基 金租 用证券 公司 交易单 元进 行其他 证券 投资的 情况 
金额单 位： 人民 币元 
券商名 称 
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易 
成交金额 
占当期 债券 
成交总额 的比
例 
成交金额 
占 当期 债
券回购 
成 交总额
的比例 
成交金额 
占当期 权证 
成交总额 的
比例 
银河证券 - - 5,405,790,000.00 100.00% - - 



万家日日薪 2014 年年度报告 
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11.8 偏 离度 绝对值 超过 0.5% 的情 况 
注：本 基金 本报 告期 内无 偏离度 绝对 值超 过0.5%( 含)的 情况 。 
11.9 其 他重 大事件 
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期 
1 《万 家14 天理 财债 券型 证 券投
资基金 基金 份额 持有 人大 会决
议生效 公告 》 ， 本基 金转 型 为货
币市场 基金 ，基 金名 称变 更为
“万家 日日 薪货 币市 场证 券投
资基金 ”。 
中国证 券报 、上 海证 券报 、
证券时 报、 公司 网站 
2014 年5 月16
日 




§12 备查文 件目录 
12.1 备 查文 件目录 
1 、中 国证 监会 批准 本基 金 发行及 募集 的文 件。 
2 、 《万 家日 日薪 货币 市场 证券投 资基 金基 金合 同》 。 
3 、 《万 家日 日薪 货币 市场 证券投 资基 金托 管协 议》 。 
4 、万 家基 金管 理有 限公 司 批准成 立批 件、 营业 执照 、公司 章程 。 
5 、 本 报告 期内 在中 国证 监 会指定 报纸 上公 开披 露的 基金净 值 、 季 度报 告、 更 新招募 说明 书及
其他临 时公 告。 
6 、万 家日 日薪 货币 市场 证 券投资 基 金2014 年 年度 报 告原文 。 
12.2 存 放地 点 
基金管 理人 和基 金托 管人 的办公 场所 ， 并 登载 于基 金 管理人 网站 ：  
12.3 查阅 方式 
投资者 可在 营业 时间 至基 金管理 人办 公场 所免 费查 阅或登 录基 金管 理人 网站 查阅。 
 
 
万家基金管理有限公司 
2015 年3 月27 日
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