对话 研究 要闻 研报 私募
滚动 公告 动态 专题 创投
 
净值 评级 申赎 重仓股 新发基金
排行 费率 分红 关注度 私募排行
 
微博 论坛
APP 基金吧
 
开户 超市 优选基金 定投频道 活期盈
登陆 热销 新发基金 帮助中心 定期盈
新华安享惠金A(519160)

新华安享惠金:2014年年度报告查看PDF公告

新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 
 
 
 
 
新 华 安享 惠 金定 期 开放 债 券型 证 券投 资 基金 
2014 年 年度 报告 
2014 年 12 月 31 日 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基 金管 理人: 新华 基金管 理有 限公司 
基 金托 管人: 广发 银行股 份有 限公司 
报 告送 出日期 : 二 〇一五 年三 月二十 七日新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 
第 2 页 共 57 页 
§1


重 要提示 及目 录 1.1 重 要提 示 基金管理人的董事会、 董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、 误导性陈述或重 大遗漏, 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报 告已经全部独立董事签字同意,并由董事长签发。


基金托管人广发银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2015 年 3 月 23 日复核 了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报告等内 容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但不保证基金 一定盈利。


基金的过往业绩并不 代表其未来表现。 投资有风险, 投资者在作出投资决策前应仔 细阅读本基金的招募说明书及其更新。


本报告中财务资料已经审计。


本报告期自 2014 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 3 页 共 57 页 1.2 目录 § 1


重要提示及目录 ..................................................................................................................................... 2 1.1 重 要提 示 .......................................................................................................................................... 2 § 2


基金简介 ................................................................................................................................................. 5 2.1 基 金基 本情 况 .................................................................................................................................. 5 2.2 基 金产 品说 明 .................................................................................................................................. 5 2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .............................................................................................................. 6 2.4 信 息披 露方 式 .................................................................................................................................. 6 2.5 其 他相 关资 料 .................................................................................................................................. 6 § 3


主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况 ................................................................................. 6 3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .............................................................................................................. 7 3.2 基 金净 值表 现 .................................................................................................................................. 8 3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................... 11 § 4


管理人报告 ........................................................................................................................................... 11 4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ........................................................................................................ 11 4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ................................................................ 12 4.3 管理 人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ............................................................................ 13 4.4 管 理人 对报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ............................................................ 14 4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ............................................................ 14 4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ............................................................................ 14 4.7 管 理人 对 报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 ........................................................................ 15 4.8 管 理人 对报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ............................................................................ 17 § 5


托管人报告 ........................................................................................................................................... 17 5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ................................................................................ 17 5.2 托 管人 对报 告 期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ............ 17 5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ................................ 18 § 6


审计报告 ............................................................................................................................................... 18 6.1 管 理层 对财 务报 表的 责 任 ............................................................................................................. 18 6.2 注 册会 计师 的责 任 ......................................................................................................................... 18 6.3 审 计意 见 ......................................................................................................................................... 19 § 7


年度财务报表 ....................................................................................................................................... 19 7.1 资 产负 债表 .................................................................................................................................... 19 7.2 利 润表 ............................................................................................................................................ 21 7.3 所 有者 权益 (基 金净 值)变 动表 ................................................................................................ 22 7.4 报 表附 注 ........................................................................................................................................ 23 § 8


投资组合报告 ....................................................................................................................................... 46 8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ................................................................................................................ 46 8.2 期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ................................................................................................ 47 8.3 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 股票 投资 明细 .................................... 47 8.4 报 告期 内股 票投 资组 合的重 大变 动 ............................................................................................ 47 8.5 期 末按 债券 品种 分 类 的债券 投资 组合 ........................................................................................ 47 8.6 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名债 券投 资明 细 ................................ 48 8.8 报 告期 末按 公允 价值 占基金 资产 净值 比例 大小 排序的 前五 名贵 金属 投资 明细 .................... 48 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 4 页 共 57 页 8.9 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排名 的前五 名权 证投 资明 细 ................................ 48 8.10 报告 期末 本基 金投 资 的股指 期货 交易 情况 说明 ...................................................................... 48 8.11 报 告期 末本 基金 投资 的国债 期货 交易 情况 说明 ....................................................................... 49 8.12 投资 组合 报告 附注 ...................................................................................................................... 49 § 9


基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 50 9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 .................................................................................... 50 9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 ........................................................................ 50 9.3 期 末基 金管 理人 的从 业 人员持 有本 开放 式基 金份 额总量 区间 的情 况 ..................................... 50 § 10


开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 51 § 11


重大事件揭示 ..................................................................................................................................... 51 11.1 基 金份 额持 有人 大会 决议 ........................................................................................................... 51 11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人 的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 .......................................... 52 11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .............................................................. 52 11.4 基金 投资 策略 的改 变 .................................................................................................................. 52 11.5 为 基金 进行 审计 的会 计师事 务所 情况 ....................................................................................... 52 11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 ...................................................... 52 11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .................................................................................. 52 11.8 其他 重大 事件 .............................................................................................................................. 53 § 12


影响投资者决策的其 他重要信息 ..................................................................................................... 56 § 13


备查文件目录 ..................................................................................................................................... 56 13.1 备查 文件 目录 .............................................................................................................................. 56 13.2 存放 地点 ...................................................................................................................................... 56 13.3 查阅 方式 ...................................................................................................................................... 56 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 5 页 共 57 页 §2


基 金简介 2.1 基 金基 本情 况 基金名称 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 基金简称 新华安享惠金定期债券 基金主代码 519160 交易代码 519160 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2013 年 11 月 13 日 基金管理人 新华基金管理有限公司 基金托管人 广发银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 941,903,097.54 份 下属分级基金的基金简称 新华安享惠金定期债券 A 类 新华安享惠金定期债券 C 类 下属 分级基金的交易代码 519160 519161 报告期末下属分级基金的份 额总额 763,032,038.29 份 178,871,059.25 份 2.2 基 金产 品说 明 投资目标 本基金为债券型基金, 其长期平均预期风险和预期收益 率低于混合型基金、股票型基金,高于货币市场基金。 投资策略 本基金的投资策略主要包括: 期限配置策略、 利率预期 策略、 类属品种配置策略以及证券选择策略。 采用定量 与 定 性 相 结 合 的 研 究 方 法 , 深 入 分 析 市 场 利 率 发 展 方 向、 期限结构变化趋势、 信用主体评级水平以及单个债 券 的 投 资 价 值 , 积 极 主 动 进 行 类 属 品 种 配 置 及 个 券 选 择,谋求基金资产的长期稳定增值。 业绩比较基准 一年期银行定期存款税后收益率+1.2% 。 风险收益特征 本基金为债券型基金, 其长期平均预期风险和预期收益 率低于混合型基金、股票型基金,高于货币市场基金。 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 6 页 共 57 页 2.3 基 金管 理人 和基金托 管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 新华基金管理有限公司 广发银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 齐岩 利明献 联系电话 010-88423386 020-38322888 电子邮箱 qiyan@ncfund.com.cn helijian@163.com 客户服务电话 4008198866 95508 传真 010-88423310 020-87311722 注册地址 重庆市江北区建新东路85号 附1号1层1-1 广州市越秀区东风东路713 号 办公地址 重庆市渝中区较场口88号得 意商厦A 座7-2 广东省广州市东风东路713 号广发大厦30楼3008室 邮政编码 400010 510080 法定代表人 陈重 董建岳 2.4 信 息披 露方 式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、 证券时报、 上海证券报、 证 券日报 登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联 网 网址 www.ncfund.com.cn 基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地 2.5 其 他相 关资 料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 瑞 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合伙) 北 京 市 东 城 区 永 定 门 西 滨 河 路 8 号院 7 号楼中海地 产广场 西塔 5-11 层 注册登记机构 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 北 京 市 西 城 区 太 平 桥 大 街 17 号 §3


主 要财务 指标 、基 金净 值表现 及利 润分配 情况 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 7 页 共 57 页 3.1 主 要会 计数 据和财务 指标 金额单位:人民币元 3.1.1 期 间数 据和 指标 2014 年 2013 年 11 月 13 日 ( 基金 合同 生 效 日) 至 2013 年 12 月 31 日 新华安享惠金 定期债券 A 类 新华安享惠金 定期债券 C 类 新华安享惠金 定期债券 A 类 新华安享惠金 定期债券 C 类 本期已实现收益 44,003,430.67 21,642,453.65 1,164,481.57 578,091.10 本期利润 44,138,163.68 22,910,656.40 -1,145,690.73 -637,577.75 加权平均基金 份额 本期利润 0.2196 0.2740 -0.0080 -0.0084 本期加权平均 净值 利润率 20.41% 25.35% -0.80% -0.84% 本期基金份额 净值 增长率 31.65% 31.12% -0.80% -0.80% 3.1.2 期 末 数 据 和 指 标 2014 年 末 2013 年 末 新华安享惠金 定期债券 A 类 新华安享惠金 定期债券 C 类 新华安享惠金 定期债券 A 类 新华安享惠金 定期债券 C 类 期末可供分配利润 27,242,138.96 5,476,250.02 -1,145,690.73 -637,577.75 期末可供分配 基金 份额利润 0.04 0.03 -0.01 -0.01 期末基金资产净值 797,395,617.01 186,034,804.12 142,340,147.35 74,893,460.51 期末基金份额净值 1.045 1.040 0.992 0.992 3.1.3 累 计期 末指 标 2014 年 末 2013 年 末 新华安享惠金 定期债券 A 类 新华安享惠金 定期债券 C 类 新华安享惠金 定期债券 A 类 新华安享惠金 定期债券 C 类 基金份额累计 净值 增长率 30.60% 30.07% -0.80% -0.80% 注:1 、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变 动收益) 扣除相关费用后的余额, 本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收 益; 2、以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如基金申购费 赎回费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3、对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部 分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 8 页 共 57 页 3.2 基 金净 值表 现 3.2.1 基 金份 额净 值增长 率及 其与同 期业 绩比较 基准 收益率 的比 较 1.新华安享惠金定期债券 A 类: 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个 月 6.96% 0.26% 1.04% 0.00% 5.92% 0.26% 过去六个 月 14.36% 0.23% 2.11% 0.00% 12.25% 0.23% 过去一年 31.65% 0.27% 4.26% 0.00% 27.39% 0.27% 自基金合 同生效起 至今 30.60% 0.28% 4.85% 0.00% 25.75% 0.28% 2.新华安享惠金定期债券 C 类: 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①-③ ②-④ 过去三个 月 6.79% 0.26% 1.04% 0.00% 5.75% 0.26% 过去六个 月 14.10% 0.23% 2.11% 0.00% 11.99% 0.23% 过去一年 31.12% 0.27% 4.26% 0.00% 26.86% 0.27% 自基金合 同生效起 至今 30.07% 0.27% 4.85% 0.00% 25.22% 0.27% 1、本基金债券投资部分的业绩比较基准采用一年期银行定期存款税后收益率+1.2% 。 2、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。 3.2.2 自 基 金 合 同 生 效以 来 基 金 份 额 累 计 净值增 长 率 变 动 及 其 与 同期业 绩 比 较 基 准 收益 率 变动 的比较


新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2013 年 11 月 13 日至 2014 年 12 月 31 日) 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 9 页 共 57 页 1、新华安享惠金定期债券 A 类 2、新华安享惠金定期债券 C 类 注:本基金于 2013 年 11 月 13 日基金合同生效。 3.2.3 自 基金 合同 生效以 来 基 金每年 净值 增长率 及其 与同期 业绩 比较基 准收 益率的 比较 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 自基金合同生效以来 净值增长率与业绩比较基准收益率的 对比图 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 10 页 共 57 页 1、新华安享惠金定期债券 A 类 2、新华安享惠金定期债券 C 类 注:本基金于 2013 年 11 月 13 日基金合同生效,合同生效当年按实际存续期计算,不 按整个自然年度进行折算。 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 11 页 共 57 页 3.3 过 去三 年基 金的利润 分配 情况 1、新华安享惠金定期债券 A 类: 单位:人民币元 年度 每 10 份基 金份额分 红数 现金形式发放 总额 再投资形式发放 总额 年度利润分配 合计 备注 2014 2.580 35,892,047.61 1,127,298.45 37,019,346.06 - 合计 2.580 35,892,047.61 1,127,298.45 37,019,346.06 - 2、新华安享惠金定期债券 C 类: 单位:人民币元 年度 每 10 份基 金份额分 红数 现金形式发放 总额 再投资形式发放 总额 年度利润分配 合计 备注 2014 2.580 18,140,555.38 1,346,452.61 19,487,007.99 - 合计 2.580 18,140,555.38 1,346,452.61 19,487,007.99 - 注:本基金于 2013 年 11 月 13 日基金合同生效。 §4


管 理人报 告 4.1 基 金管 理人 及基金经 理情 况 4.1.1 基 金管 理人 及其管 理基 金的经 验 新华基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批复, 于 2004 年 12 月 9 日注册 成立。注册地为重庆市,是我国西部首家基金管理公司。 截至 2014 年 12 月 31 日, 新华基金管理有限公司旗下管理着二十三只开放式基金, 即新华优选分红混合型证券投资基金、 新华优选成长股票型证券投资基金、 新华泛资源 优势灵活配置混合型证券投资基金、 新华钻石品质企业股票型证券投资基金、 新华行业 周期轮换股票型证券投资基金、 新华中小市值优选股票型证券投资基金、 新华灵活主题 股票型证券投资基金、 新华优选消费股票型证券投资基金、 新华纯债添利债券型发起式 证券投资基金、 新华行业轮换灵活配置混合型证券投资基金、 新华趋势领航股票型证券 投资基金、 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金、 新华壹诺宝货币市场基金、 新 华信用增益债券型证券投资基金、 新华惠鑫分级债券型证券投资基金、 新华鑫益灵活配 置混合型证券投资基金、 新华鑫利灵活配置混合型证券投资基金、 新华阿里一号保本混 合型证券投资基金、 新华鑫安保本一号混合型证券投资基金、 新华中证环保产业指数分新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 12 页 共 57 页 级证券投资基金、新华财富金 30 天理财债券 型证券投资基金、新华阿鑫一号保本混合 型证券投资基金、新华活期添利货币市场基金。 4.1.2 基 金经 理( 或基金 经理 小组) 及基 金经理 助理 的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 (助理) 期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 于泽雨 本基金 基金经 理、 新华 基金管 理有限 公司固 定收益 部副总 监、 新华 纯债添 利债券 型发起 式证券 投资基 金基金 经理、 新 华信用 增益债 券型证 券投资 基金基 金经理、 新华惠 鑫分级 债券型 证券投 资基金 基金经 理。 2013-11-13 - 6 经济学博士,6 年 证 券 从 业经验。历任华安财产保 险公司债券研究员、合众 人寿保险公司债券投资经 理,于 2012 年 10 月加 入 新华基金管理有限公司。 现任新华基金管理有限公 司固定收益部副总监、新 华纯债添利债券型发起式 证券投资基金基金经理、 新华安享惠金定期开放债 券型证券投资基金基金经 理、新华信用增益债券型 证券投资基金基金经理、 新华惠鑫分级债券型证券 投资基金基金经理。 注:1 、此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日为准。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管 理人 对报 告期内本 基金 运作遵 规守 信情况 的说 明 本报告期, 新华基金管理有限公司作为新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 的管理人按照 《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《新华安享惠金 定期开放债券型证新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 13 页 共 57 页 券投资基金基金合同》 以及其它有关法律法规的规定, 本着诚实信用、 勤勉尽责的原则 管理和运用基金资产, 在严格控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。 运作整体合法 合规,无损害基金持有人利益的行为。 4.3 管 理人 对报 告期内公 平交 易情况 的专 项说明 4.3.1 公 平交 易制 度和控 制方 法 根 据 中 国 证 监 会 颁 布 的 《 证 券 投 资 基 金 管 理 公 司 公 平 交 易 制 度 指 导 意 见 》 (2011 年修订) , 公司制定了 《新华基金管理有限公司公平交易管理制度》 。 制度的范围包括 境内上市股票、 债券的一级市场申购、 二级市场交易等所有投资管理活动, 同时包括授 权、研究分析、投资决策、交易执行等投资管理活动相关的各个环节。 场内交易, 投资指令统一由交易部下达, 并且启动交易系统公平交易模块。 根据公 司制度, 严格禁止不同投资组合之间互为对手方的交易, 严格控制不同投资组合之间的 同日反向交易。 场外交易中, 对于部分债券一级市场申购、 非公开发行股票申购等交易, 交易部根 据各投资组合经理申报的满足价格条件的数量进行比例分配。 如有异 议, 由交易部报投 资总监、 督察长、 金融工程部和监察稽核部, 再次进行审核并确定最终分配结果。 如果 督察长认为有必要, 可以召开风险管理委员会, 对公平交易的结果进行评估和审议。 对 于银行间市场交易、 固定收益平台、 交易所大宗交易, 投资组合经理以该投资组合的名 义向交易部下达投资指令, 交易部向银行间市场或交易对手询价、 成交确认, 并根据 “ 时 间优先、价格优先 ” 的原则保证各投资组合获得公平的交易机会。 4.3.2 公 平交 易制 度的执 行情 况 报告期内, 基金管理人严格执行了 《新华基金管理有限公司公平交易制度》 的规定。 基金管理人对旗下 所有投资组合间连续 4 个季度的日内、3 日内以及 5 日内股票和 债券交易同向交易价差分析及相应情景分析表明: 债券同向交易频率偏低; 股票同向交 易 溢 价 率 较 高 的 因 素 主 要 是 受 到 市 场 因 素 影 响 造 成 个 股 当 日 价 格 振 幅 较 大 或 者 是 组 合 经理个人对交易时机的判断, 即成交价格的日内变化较大以及投资组合的成交时间不一 致而导致个别组合间的交易价差较大, 结合通过对平均溢价率、 买入/ 卖出溢价率以及利 益 输 送 金 额 等 不 同 组 合 不 同 时 间 段 的 同 向 交 易 价 差 分 析 表 明 投 资 组 合 间 不 存 在 利 益 输 送的可能性。 4.3.3 异 常交 易行 为的专 项说 明 基金管理人原则上不允许同日 反向交易行为的发生, 本报告期内, 未 发生有投资组 合 参 与 的 交 易 所 公 开 竞 价 同 日 反 向 交 易 成 交 较 少 的 单 边 成 交 量 超 过 该 证 券 当 日 成 交 量 的 5% 的情况。 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 14 页 共 57 页 4.4 管 理人 对报 告期内基 金的 投资策 略和 业绩表 现的 说明 4.4.1 报 告期 内基 金投资 策略 和运作 分析 2014 年元旦后市场需求依旧疲弱, 一级市场中标利率高企。2 月份春节过后, 市场 出现超预期变化, 配置性需求大量涌出, 一二级市场收益率快速下行。 二季度, 随着各 项增长数据的陆续公布, 经济下行压力逐步显现, 市场预期未来资金的回报率将逐步降 低,货币信贷政策将趋于宽松,对债券资产的配置需求 相应增加。7 月初开始债券市场 出现调整,其中利率债调整相对明显,城投债受冲击相对较小。9 月中旬,随着 8 月份 各项经济数据低于预期, 显示经济调整压力仍较大, 以及央行采取降低公开市场操作利 率 、 定 向 再 贷 款 等 措 施 后 , 市 场 情 绪 明 显 乐 观 , 收 益 率 出 现 快 速 且 大 幅 度 的 下 行 。11 月底是全年债券市场的顶峰。10 年国债从年初的 4.6% 下行到 11 月 底的 3.5% ;10 年金 融债从年初的 5.9% 下行到 11 月底的 3.7% ; 中债七年期 AA 城投债 到期参考收益率, 从 1 月中的全年高点 8.15% 一路下探到 11 月底 的 5.5% ,下行近 270 个基点。就在市场讨 论降息通道打开的时候, 债券收益率却在降息兑现后出现大幅调整。 在操作上, 本基金 在前三季度坚持较高杠杆操作, 品种主要专注于中等资质以上城投债, 立足于较高的票 息收益和利差收益, 取得了较好的阶段性收益。 随着 10-11 月长端品种收益率水平的进 一步下降, 本基金逐步降低了组合的杠杆比例和久期, 逐步增强了组合的流动性和收益 的稳定性。 4.4.2 报 告期 内基 金的业 绩表 现 截至 2014 年 12 月 31 日,本基金 A 类份额 净值为 1.045 元,本报告期份额净值增 长率为 31.65% , 同期 比较基准的增长率为 4.26% ; 本基金 B 类份额 净值为 1.040 元, 本 报告期份额净值增长率为 31.12% ,同期比较基准的增长率为 4.26% 。 4.5 管 理人 对宏 观经济、 证券 市场及 行业 走势的 简要 展望 目前债市处于震荡阶 段 ,利好和利空因素均 有 所体现,未来走势的 不 确定性增强。 具体来讲, 经济短期企稳但后续能否回升仍存在疑问, 通胀压力暂缓但长期通胀压力尚 存, 货币政策面临稳增长和调结构控风险的两难, 新股发行、 缴准和信贷投放等时点性 因素对资金面影响增大, 并增加债市波动的压力。 从收益率水平来看, 尽管目前收益率 水平较历史低位还有空间, 但随着利率市场化推进, 收益率曲线的整体下行可能存在制 约。 总体上目前债市尚未出现明显的行情展开路径, 短期内债市可能处于波动中。 近期 在策略上不主动激进, 主要配置流动性较高的债券, 缩减久期并控制 杠杆, 规避流动性 较差的信用债, 以提高投资组合的灵活度。 同时, 密切关注资金面波动, 在控制风险的 前提下,考虑把握阶段性的投资机会。 4.6 管 理人 内部 有关本基 金的 监察稽 核工 作情况 本报告期内,本基金 管 理人在开展内部监察 稽 核工作时本着合规运 作 、防范风险、新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 15 页 共 57 页 保障基金份额持有人利益的宗旨, 由独立于各业务部门的督察长和监察稽核部对公司的 经营管理、 基金的投资运作、 基金的销售等公司所有业务及员工行为规范等方面进行定 期和不定期检查, 及时发现问题并督促相关部门进行整改, 并定期制作监察稽核报告报 中国证监会、董事会和公司管理层。 本报告期内,基金管理人内部监察稽核工作的重点包括以下几个方面: 一、 督察长和监察稽核部督促、 协助各业务部门按照法律法规和监管机构规定的要 求, 完善各项内部管理制度和业务流程, 明确风险控制职责并具体落实相应措施, 提高 全体员工的风险意识,有效保障基金份额持有人的利益。 二、督察长和监察稽 核 部针对各部门具体业 务 建立了相应的检查指 标 及检查重点, 通过现场检查、 电脑监控、 人员询问、 重点抽查等一系列方法, 定期对公司和基金日常 运作的各项业务进行合法合规检查, 并对基金投资交易行为过程实施实时监控, 督促业 务 部 门 不 断 改 进内 部 控制 和 风 险 管 理 ,并 按 规定 定 期 出 具 监 察稽 核 报告 报 送 监 管 机 关 、 董事会和公司管理层。 三、 根据中国证监会的规定, 督察长和监察稽核部及时准确地向监管机关报送各项 报告, 并对公司所有对外信息, 包括基金法定信息披露、 基金产品宣传推介材料和媒体 稿件等的合法合规情况进行事前审阅, 确保其内容真实、 准确、 完整并符合中国证监会 的相关规定。 督察长和监察稽核部组织、 协调各相关部门及时完成信息披露, 确保公司 的信息披露工作严格按照中国证监会规定的时间和方式进行。 四、 在全公司范围内开展持续的学习和培训。 督察长和监察稽核部对公司员工进行 了法律法规 的专项培训, 并组织员工开展学习、 讨论, 提高和加深了公司员工对基金法 律法规的认识和理解,明确风险控制职责,树立全员内控意识。 通过上述工作, 在本报告期内, 公司对本基金的管理始终都能按照法律法规、 基金 合同、 招募说明书和公司制度进行, 充分维护和保障了基金持有人的合法权益。 本基金 管理人将一如既往地本着诚实守信、 勤勉尽责的原则管理和运用资金资产, 以风险控制 为 核 心 , 进 一 步提 高 内部 监 察 稽 核 工 作的 科 学性 和 有 效 性 , 努力 防 范和 控 制 各 种 风 险 , 充分保障基金份额持有人的合法权益。 4.7 管 理人 对报 告期内基 金估 值程序 等事 项的说 明 4.7.1 有关参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工 4.7.1.1 估值工作小组的职责分工 公司建立估值工作小组对证券估值负责。 估值工作小组由运作保障部负责人、 基金 会计、 投资管理部、 交易部、 监察稽核部人员组成。 每个成员都可以指定一个临时或者 长期的授权人员。 估值工作小组职责: ① 制定估值制度并在必要时修改; ② 确保估值方法符合现行法规;


新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 16 页 共 57 页 ③ 批准证券估值的步骤和方法; ④ 对异常情况做出决策。 运作保障部负责人是估值工作小组的组长, 运作保障部负责人在基金会计或者其他 两个估值小组成员的建议下,可以提议召集估值工作小组会议。 估值决策由估值工作小组 2/3 或以上多数票通过。 4.7.1.2 基金会计的职责分工 基金会计负责日常证券资产估值。 基金会计和公司投资管理部相互独立。 在按照本 估值制度和相关法规估值后, 基金会计定期将证券估值表向估值工作小组报告, 至少每 月一次。 基金会计职责: ① 获得独立、完整的证券价格信息; ② 每日证券估值; ③ 检查价格波动并进行一般准确性评估; ④ 向交易员或基金经理核实价格异常波动,并在必要时向估值工作小组报告; ⑤ 对每日证券价格信息和估值结果进行记录; ⑥ 对估值调整和人工估值进行记录; ⑦ 向估值工作小组报送月度估值报告。 基金会计认为必要,可以提议召开估值工作小组会议。 4.7.1.3 投资管理部的职责分工 ① 接受监察稽核部对所投资证券价格异常波动的问讯; ② 对停牌证券、价格异常波动证券、退市证券提出估值建议; ③ 评价并确认基金会计提供的估值报告; ④ 向估值工作小组报告任何他/ 她认为可能的估值偏差。 4.7.1.4 交易部的职责分 工 ① 对基金会计的证券价格信息需求做出即时回应; ② 通知基金会计关于证券停牌、价格突发性异常波动、退市等特定信息; ③ 评价并确认基金会计提供的估值报告。 4.7.1.5 监察稽核部的职责分工 ① 监督证券的整个估值过程; ② 确保估值工作小组制定的估值政策得到遵守; ③ 确保公司的估值制度和方法符合现行法律、法规的要求; 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 17 页 共 57 页 ④ 评价现行估值方法是否恰当反应证券公允价格的风险; ⑤ 对于估值表中价格异常波动的证券向投资部问讯; ⑥ 对于认为不合适或者不再合适的估值方法提交估值工作小组讨论。 4.8 管 理人 对报 告期内基 金利 润分配 情况 的说明 1 、 由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费, 而 C 类份额收取销售服务费, 各 基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同。 本基金同一类别的每份基金份额享有同 等分配权; 2 、 在符合有关基金分红条件的前提下, 本基金每年收益分配次数最多为 12 次, 每 份基金份额每次收益分配比例不低于收益分配基准日 (即可供分配利润计算截止日) 每 份基金份额可供分配利润的 50% 。若截至每季度末,每份基金份额的可供分配利润大 于 0.02 元且没有进行过当季的收益分配( 以收益分配基准日所在期间为准) , 则应于该季 度结束后 15 个工作日内就此可供分配利润实施收益分配。 若 《基金合同》 生效不满 3 个 月可不进行收益分配; 3 、基金收益分配后 基 金份额净值不能低于 面 值;即基金收益分配 基 准日的基金份 额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。 4 、 每一基金份额享有 同等分配权, 本报告期 共进行一次分红,A 类基金每 10 份派发 2.58 元,A 类分配红利总金额 37,019,346.06 元;C 类基金每 10 份 派发 2.58 元,C 类分 配红利总金额 19487007.99 元。 §5


托 管人报 告 5.1 报 告期 内本 基金托管 人遵 规守信 情况 声明 报告期内, 广 发 银 行 股 份 有 限 公 司( 以 下 称 “ 本 托 管 人 ”) 在 对 新 华 安 享 惠 金 定 期 开 放 债券型证券投资基金( 以下称本基金) 的托管过程中,严格遵守相关法律法规、 合同协议及 其他有关规定, 不存在损害本基金份额持有人利益的行为, 完全尽职尽责地履行了应尽 的义务。 5.2 托 管人 对报 告期内本 基金 投资运 作遵 规守信 、净 值计算 、利 润分配 等情 况的说 明 本报告期内, 本托管人依照相关法律法规、 合同协议及其他有关规定, 对本基金管 理人的投资运作方面进行了必要的监督, 对本基金资产净值计算以及费用开支等方面进 行了认真地复核,未发现管理人有损害基金份 额持有人利益的行为。 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 18 页 共 57 页 5.3 托 管人 对本 年度报告 中财 务信息 等内 容的真 实、 准确和 完整 发表意 见 本托管人复核了本季 度 报告中的基本情况、 主 要财务指标、投资组 合 报告等内容, 未发现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,财务信息真实、准确和完整。


广发银行股份有限公司资产托管部


二 O 一五年三月二十三日 §6


审 计报告 瑞华审字[2015] 37100021 号 我们审计了后附的新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金财务报表,包括 2014 年 12 月 31 日的资产负债表、2014 年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财 务报表附注。 6.1 管 理层 对财 务报表的 责任 我们审计了后附的新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金财务报表, 包括 2014 年 12 月 31 日的资产 负债表、2014 年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和 财务报表附注。 6.2 注 册会 计师 的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。 我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取 合理保证。 审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的 审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。 在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部 控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还 包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性, 以及评价财务报表的 总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 19 页 共 57 页 6.3 审 计意 见 我们认为, 上述财 务报表在所有重大方面已经按照企业会计准则、 《新华安享惠金 定期开放债券型证券投资基金基金合同》 和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行 业 实 务 操 作 的 有 关 规 定 编 制 , 公 允 反 映 了 新 华 安 享 惠 金 定 期 开 放 债 券 型 证 券 投 资 基 金 2014 年 12 月 31 日的财务状况以及 2014 年度的经营成果和基金净值变动情况。































































































瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)









































中国注册会计师


李荣坤


张吉范 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 2015 年 3 月 26 日 §7


年 度财务 报表 7.1 资 产负 债表 会计主体: 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 报告截止日:2014 年 12 月 31 日 单位:人民币元 资产 附 注号 本 期末 2014 年 12 月 31 日 上 年度 末 2013 年 12 月 31 日 资 产: - - 银行存款 7.4.7.1 5,040,945.16 397,840.43 结算备付金 2,584,518.04 3,221,519.45 存出保证金 185,591.96 60,328.56 交易性金融资产 7.4.7.2 853,690,049.60 452,966,740.18 其中:股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 853,690,049.60 442,966,740.18 资产支持证券投资 - 10,000,000.00 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 7.4.7.3 105,700,000.00 - 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 20 页 共 57 页 应收证券清算款 1,715,581.06 1,875,859.66 应收利息 7.4.7.4 15,718,339.13 5,052,679.13 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.5 - - 资产总计 984,635,024.95 463,574,967.41 负 债和 所有者 权益 附 注号 本 期末 2014 年 12 月 31 日 上 年度 末 2013 年 12 月 31 日 负 债: - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - 246,100,000.00 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 534,784.72 130,046.94 应付托管费 152,795.65 37,156.26 应付销售服务费 50,507.45 23,142.94 应付交易费用 7.4.7.6 6,516.00 - 应交税费 - - 应付利息 7 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.7 460,000.00 51,013.41 负债合计 1,204,603.82 246,341,359.55 所 有者 权益: - - 实收基金 7.4.7.8 941,903,097.54 219,016,876.34 未分配利润 7.4.7.9 41,527,323.59 -1,783,268.48 所有者权益合计 983,430,421.13 217,233,607.86 负债和所有者权益总计 984,635,024.95 463,574,967.41 注: 报告截止日 2014 年 12 月 31 日,A 类基金份 额净值 1.045 元, 基金份额 763,032,038.29 份,C 类基金份额净值 1.040 元,基金份额 178,871,059.25 份。 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 21 页 共 57 页 7.2 利 润表 会计主体: 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 本报告期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项目 附 注号 本期 2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 12 月 31 日 上 年度 可比期 间 2013 年 11 月 13 日 (基金合同生效 日)至 2013 年 12 月 31 日 一 、收 入 89,064,117.92 -429,703.38 1.利息收入 44,997,535.99 3,054,774.02 其中:存款利息收入 7.4.7.10 124,612.19 15,133.95 债券利息收入 43,489,917.22 2,941,063.93 资产支持证券利息收入 372,934.24 40,832.88 买入返售金融资产收入 1,010,072.34 57,743.26 其他利息收入 - - 2.投资收益(损失以 “- ” 填列) 42,344,119.40 26,363.75 其中:股票投资收益 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.11 42,326,686.52 26,363.75 资产支持证券投资收益 7.4.7.12 17,432.88 - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 - - 3. 公允价值变动收益(损失以 “- ” 号填列) 7.4.7.13 1,402,935.76 -3,525,841.15 4.汇兑收益 (损失以 “- ” 号填列) - - 5.其他收入 (损失以 “- ” 号填列) 7.4.7.14 319,526.77 15,000.00 减 :二 、费用 22,015,297.84 1,353,565.10 1.管理人报酬 2,118,068.43 201,569.69 2.托管费 605,162.37 57,591.34 3.销售服务费 314,673.83 34,751.93 4.交易费用 7.4.7.15 7,332.73 359.53 5.利息支出 18,503,149.54 1,008,078.70 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 22 页 共 57 页 其中:卖出回购金融资产支出 18,503,149.54 1,008,078.70 6.其他费用 7.4.7.16 466,910.94 51,213.91 三、利润总 额 (亏 损总额 以 “- ” 号 填列 ) 67,048,820.08 -1,783,268.48 减:所得税费用 - - 四、净利润 ( 净亏 损以 “- ”号填 列) 67,048,820.08 -1,783,268.48 7.3 所 有者 权益 (基金净 值) 变动表 会计主体: 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 本报告期:2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 单位:人民币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计 一 、 期 初 所 有 者 权 益 (基金净值) 219,016,876.34 -1,783,268.48 217,233,607.86 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 (本期利润) - 67,048,820.08 67,048,820.08 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动数 (净值减少以 “- ” 填列) 722,886,221.20 32,768,126.04 755,654,347.24 其中:1.基金申购款 913,555,469.40 40,684,679.04 954,240,148.44 2.基金赎回款 -190,669,248.20 -7,916,553.00 -198,585,801.20 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值减少以 “- ” 号填列) - -56,506,354.05 -56,506,354.05 五 、 期 末 所 有 者 权 益 (基金净值) 941,903,097.54 41,527,323.59 983,430,421.13 项目 上 年度 可比期 间 2013 年 11 月 13 日 ( 基金 合同 生效日) 至 2013 年 12 月 31 日 实 收基 金 未 分配 利润 所 有者 权益合 计 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 23 页 共 57 页 一 、 期 初 所 有 者 权 益 (基金净值) 219,016,876.34 - 219,016,876.34 二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 金 净 值 变 动 数 (本期利润) - -1,783,268.48 -1,783,268.48 三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的 基 金 净 值 变 动数 (净值减少以 “- ” 号填列) - - - 其中:1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人 分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变 动 ( 净 值减少以 “- ” 号填列) - - - 五 、 期 末 所 有 者 权 益 (基金净值) 219,016,876.34 -1,783,268.48 217,233,607.86 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 页码(序号)从 7.1 至 7.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理人 负责人:陈重,主管会计工作负责人:张宗友,会计机构负责人:徐端骞 7.4 报 表附 注 7.4.1 基 金基 本情 况 新 华 安 享惠 金 定期 开 放债 券 型 证券 投 资基 金(以下简称 “本基金 ”) 系经 中 国 证券 监 督 管理委员会 (以下简称 “ 中国证监会” ) 证监许 可[2013] 1141 号 《关于 核准新华安享惠金 定期开放债券型证券投资基金募集的批复》 的批准, 由新华基金管理有限公司作为发起 人, 于 2013 年 10 月 8 日至 2013 年 11 月 8 日向社会公开募集的契约型开放式债券型证 券投资基金。首次募集资金总额 219,016,876.34 元 , 其 中 募 集 净 认 购 资 金 金 额 218,894,492.23 元,募集期银行利息折算基金金额为 122,384.11 元,并经瑞华会计师事 务所 (特殊普通合伙) 瑞华验字[2013] 第 404A0015 号验资报告予以验证。2013 年 11 月 13 日办理基金备案手续, 基金合同正式生效。 本基金为契 约型开放式证券投资基金, 存 续期为不限定, 本基金管理人为新华基金管理有限公司, 基金托管人为广发银行股份有 限公司。 本基金的封闭期为自 《基金合同》 生效之日起 (包括 《基金合同》 生 效之日) 或 自 每一开放期结束之日次日起 (包括该日) 一年的期间。 本基金的首个封闭期为自 《基金新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 24 页 共 57 页 合同》 生效之日起 (包 括 《基金合同》 生效之 日) 一年的期间。 第二 个封闭期为首个开 放期结束之日次日起 (包括该日) 的一年, 以此类推。 本基金封闭期内不办理申购与赎 回业务, 也不上市交易。 本基金办理申购与赎回业务的开放期为本基金每个封闭期结束 之后第一个工作日起的 5 至 20 个工作日。 本基金将基金份额分为不同的类别。 在投资人认购/ 申购基金时收取认购/ 申购费用, 在赎回时根据持有期限收取赎回费用, 并不再从本类别基金资产中计提销售服务费的基 金份额, 称为 A 类基金份额; 从本类别基金资产中计提销售服务费、 不收取认购/ 申购 费用, 但对在同一开放期内申购后又赎回的本类别基金份额收取赎回费的基金份额, 称 为 C 类基金份额。 投资人可自行选择认购/ 申购的基金份额类别, 但不同基金份额类别 之间不得相互转换。 根据 《新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金招募说明书》 及 《新华安享惠金 定期开放债券型证 券投 资基金基金合同》的有 关规定, 本基金主要投 资于具有良好流动 性的金融工具, 包括国内依法发行、 上市的国债、 央行票据、 金融债 、 企业债、 中期票 据、 短期融资券、 公司债、 可转换债券 (含分离型可转换债券) 、 资产支持证券、 债券 回购、 银行存款等固定收益类金融工具, 以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其 他金融工具 (但须符合中国证监会相关规定) 。 本基金不参与一级市场新股申购或增发 新股, 也不直接从二级市场买入股票、 权证等权益类资产, 本基金可参与一级市场及二 级市场可转换债券的投资, 因持有可转债转股所形成的股票以及因投资可分离债 券而产 生的权证将于 30 个工作日内卖出。本基金投资于债券的比例不低于基金资产的 80% , 但在每次开放期前三个月、 开放期及开放期结束后三个月的期间内, 基金投资不受上述 比例限制。本基金持有的全部权证,其市值不得超过基金资产净值的 3%。在开放期, 本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%,在封 闭期内,本基金不受该比例的限制。 本财务报表由本基金的基金管理人新华基金管理有限公司于 2015 年 3 月 26 日批准 报出。 7.4.2 会 计报 表的 编制基 础 本基金财务报表以持续经营假设为基础编制, 根据实际发生的交易和事项, 按照财 政部发布的 《企业会计准则 ——基本准则》 (财政部令第 33 号发布、 财政部令第 76 号 修订)、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和 修订的 41 项具体会计 准则、企业会计准则 应用指南、 企业会计准则解释及其他相关规定 (以下合称 “ 企业会计准则 ” ) 、 中国证券 投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的 《证券投资基金会计核算业务指引》 、 《新 华趋势领航股票型证券投资基金基金合同》 和中国证券监督管理委员会发布的关于基金 行业实务操作的有关规定进行确认、计量和编制财务 报表。 7.4.3 遵 循企 业会 计准则 及其 他有关 规定 的声明 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 25 页 共 57 页 本基金编制的财务报表符合企业会计准则的要求, 真实、 完整地反映 了本基金的财 务状况、经营成果和基金净值变动情况等相关信息。 7.4.4 重 要会 计政 策和会 计估 计 7.4.4.1 会 计年 度 本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 7.4.4.2 记 账本 位币 本基金以人民币为记账本位币。 7.4.4.3 金 融资 产和 金融 负债 的分类 金融资产于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 贷款和应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 金融资产的分类取决于本基金 对金融资产的持有意图和持有能力。 本基金目前持有的股票投资、 债券投资和衍生工具 (主要为权证投资) 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 其他金 融资产划分为贷款和应收款项, 暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投 资。 除衍生工具所产生的金融资产外, 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金 融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 衍生工具所产生的 金融资产在资产负债 表中以衍生金融资产列示。 金融负债于初始确认时分类为: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 及其他金融负债。 本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债。 除衍生工具所产生的金融负债外, 以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的 金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示。 衍生工具所产生的金融负债在资产负 债表中以衍生金融负债列示。 7.4.4.4 金 融资 产和 金融 负债 的初始 确认 、后续 计量 和终止 确认 (1)金融资产和金融负债的初始确认和终止确认(证券投资基金成本计价方法) 1 )以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 a 股票投资 买入股票于交易日确 认 为股票投资。股票投 资 成本按交易日股票的 公 允价值确认, 取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。 卖出股票于交易日确认股票投资收益/( 损失) 。 出售股票的成本按移动加权平均法于 交易日结转。 b 债券投资 买入债券于交易日确 认 为债券投资。债券投 资 成本按交易日债券的 公 允价值确认,新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 26 页 共 57 页 取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益, 上述公允价值不包含债券起息日或上次 除息日至购买日止的利息( 作为应收利息单独核算) 。 认购新发行的分离交易可转债于交易 日按支付的全部价款确认为债券投资, 后于权 证实际取得日按 7.4.4.4 (1)、1)、c 所示的方法单独核算权证成本,并相应调整债券 投资成本。 卖出证券交易所交易的债券于交易日确认债券差价收入/( 损失) 。 卖出银行间同业市 场交易的债券于交易日确认债券投资收益/( 损失) 。 出售债券的成本按移动加权平均法结 转。 c 权证投资 买入权证于交易日确 认 为权证投资,权证投 资 成本按交易日权证的 公 允价值确认, 取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。 因认购新发行的分离交易可转债而取得 的权证在实际取得日, 按权证公允价值占分离交易可转债全 部公允价值的比例将购买分 离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本。 卖出权证于交易日确认衍生工具收益/( 损失) 。 出售权证的成本按移动加权平均法于 交易日结转。 2 )贷款和应收款项 贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额, 采用实际利率法以摊余成本进行后 续计量, 终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益, 直线法与实际利率法确定的金 额差异较小的可采用直线法, 其中买入返售金融资产以融出资金应付或实际支付的总额 作为初始确认金额。 3 )其他金融负债 其他金融负债以公允价值作为初始确认金额, 采用实际利率法以摊余成本进行后续 计量, 终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益, 直线法与实际利率法确定的金额 差异较小的可采用直线法, 其中卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收到的总额 作为初始确认金额。 (2)金融资产和金融负债的后续计量 本基金持有的金融资产和金融负债的后续计量与其分类相关联。 对于以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债, 按照公允价值后续计量, 公允价值变 动计入当期损益; 对于其他类别的金融资产或金融负债, 采用实际利率法, 按摊余成本 计量。 7.4.4.5 金 融资 产和 金融 负债 的估值 原则 (1)估值原则 公 允 价 值 是 指 在 公 平 交 易 中 熟 悉 情 况 的 交 易 双 方 自 愿 进 行 资 产 交 换 或 者 债 务 清 偿 的金额。 存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。 不存 在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。 采用估值技术得出的结新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 27 页 共 57 页 果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交 易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公 允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 1 )对存在活跃市场 的 投资品种,如 估 值 日有市 价 的 , 采 用 市 价 确定公 允 价 值 ; 估 值日无市价, 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券 价格的重大事件的,采用最近交易市价确定公允价值。 2 )对存在活跃市场 的 投资品种,如估值日 无 市价,且最近交易日 后 经济环境发生 了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件, 使潜在估值调整对前一估 值日的基金资产净值的影响在 0.25%以上的, 参考类似投资品种的现行市价及重大变化 等因素,调整最近交易市价,确定公允价值。 3 )当投资品种不再 存 在活跃市场,且其潜 在 估值调整对前一估值 日 的基金资产净 值的影响在 0.25%以上的,采用市场参与者普遍认同, 且被以往市场实际交易价格验证具 有可靠性的估值技术,确定投资品种的公允价值。 (2)主要资产的估值方法 1 )股票投资 上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值; 估值日无交 易 且 最 近 交 易 日后 经 济环 境 未 发 生 重 大变 化 的, 按 最 近 交 易 日的 市 场交 易 收 盘 价 估 值 ; 估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的, 参考类似投资品种的现行市 价及重大变化因素,调整最近交易市价以确定公允价值并估值。 首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值, 在估值 技术难 以可靠计量公允价值的情况下按成本估值。 首次公开发行有明确锁定期的股票, 在同一股票上市交易后, 在锁定期内按估值日 证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。 由于送股、 转增股、 配股和公开增发形成的暂时流通受限制的股票, 按估值日在证 券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。 非公开发行股票在锁定期内的估值方法为: 若在证券交易所挂牌的同一股票的市场 交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本, 按估值日证券交易所挂牌的同一股票 的市场交易收盘价估值; 若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开 发行股票的初始投资成本, 按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将 两者之间差价的一部分确认为估值增值。 2 )债券投资 交易所上市实行净价交易的债券按估值日证券交易所上市的收盘价为公允价值。 交 易 所 上 市 但 未 实 行 净 价 交 易 的 债 券 按 估 值 日 收 盘 价 减 去 债 券 收 盘 价 中 所 含 的 债 券 应 收 利 息 后 的 净 价 为公 允 价值 。 估 值 日 无 交易 且 最近 交 易 日 后 经 济环 境 未发 生 重 大 变 化 的 , 采用最近交易日收盘价确定公允价值。 估值日无交易但最近交易日后经济环境发生了重 大变化的, 参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素, 调整最近交易市价, 确定公 允价值。 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 28 页 共 57 页 未上 市流通的债券按采用估值技术确定的公允价值估值, 如估值技术难以可靠计量, 则以成本计量。 交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券, 采用估值技术确定公允价值, 在估值 技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本进行后续计量。 全国银行间同业市场交易的债券、 资产支持证券等固定收益品种采用估值技术确定 公允价值。 同一债券同时在两个或两个以上市场交易的, 按债券所处的市场分别确定公 允价值。 3 )权证投资 因 认 购 新 发 行 分 离 交 易 可 转 债 而 取 得 的 权 证 从 实 际 取 得 日 起 到 卖 出 交 易 日 或 行 权 日止, 上市交易的权证投资按估值日在证券交易所挂牌的该权证投资的市场交易收盘价 估值; 估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的, 按最近交易日的市场 交易收盘价估值; 估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的, 参考类似 投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价以确定公允价值并估值。 首次发行未上市交易的权证投资按采用估值技术确定的公允价值估值; 在估值技术 难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值; 因持有股票而享有的配股权证以 及停止交 易但未行权的权证按采用估值技术确定的公允价值估值。 4 )如有确凿证据表 明 按上述方法进行估值 不 能客观反映其公允价 值 ,本基金的管 理人应根据具体情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估值。 7.4.4.6 金 融资 产和 金融 负债 的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金依法有权抵 销债权债务且交易双方准备按净额结算时, 金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产 负债表列示。 除此以外, 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示, 不予相互抵销。 7.4.4.7 实 收基 金 实 收 基 金 为 对 外 发 行 基 金 份 额 所 募 集 的 总 金 额 在 扣 除 损 益 平 准 金 分 摊 部 分 后 的 余 额。申购、赎回、转换 及 分 红 再 投 资 等 引 起 的 实 收 基 金 的 变 动 分 别 于 交 易 确 认 日 认 列 。 7.4.4.8 损 益平 准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。 已实现平准金指在申购或赎回基金 份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金 额。 未实现平准金指在申购或赎回基金份额时, 申购或赎回款项中包含的按累计未实现 利得/( 损失) 占基金净值比例计算的金额。 损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认 日认列,并于期末全额转入未分配利润/( 累计亏损) 。 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 29 页 共 57 页 7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计 量 股票投资收益/( 损失) 于交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。 债券投资收益/( 损失) 按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。 衍生工具收益于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。 股 利 收 益 于 除 息 日 按 上 市 公 司 宣 告 的 分 红 派 息 比 例 计 算 的 金 额 扣 除 由 上 市 公 司 代 扣代缴的个人所得税后的净额确认。 债 券 利 息 收 入 按 债 券 票 面 价 值 与 票 面 利 率 计 算 的 金 额 扣 除 适 用 情 况 下 应 由 债 券 发 行企业代扣代缴的个人所得税后的净额, 在债券实际持有期内逐日确认。 贴息债视同到 期一次性还本付息的附息债, 根据其发行价、 到期价和发行期限按直线法推算内含票面 利率后确认利息收入。 若票面利率与实际利率出现重大差异则按实际利率计算利息收入。 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额, 在回 购期内按实际利率法逐日确认, 直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线 法。 公 允 价 值 变 动收益/(损失) 于 估 值 日 按 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融资产的公允价值变动形成的利得或损失确认。 7.4.4.10 费 用的 确认 和计 量 本基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.5% 的年费率逐日计提。 本基金的托管费按前一日基金资产净值 0.25% 的年费率逐日计提。 卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额, 在回 购期内以实际利率法逐日确认, 直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线 法。 7.4.4.11 基 金 的收 益分配 政策 1 、由于本基金 A 类基 金份额不收取销售服务费,而 C 类基金份额收取销售服务 费, 各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同。 本基金同一类别的每份基金份额 享有同等分配权; 2 、收益分配时所发 生 的银行转账或其他手 续 费用由投资人自行承 担 。当投资人的 现金红利小于一定金额, 不足以支付银行转账或其他手续费用时, 基金注册登记机构可 将投资人的现金红利按除权后的单位净值自动转为基金份额; 3 、 在符合有关基金分红条件的前提下, 本基金每年收益分配次数最多为 12 次, 每 次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 20% , 若 《基金合同 》 生效不满 3 个月可 不进行收益分配; 4 、本基金收益分配 方 式分两种:现金分红 与 红利再投资,投资者 可 选择现金红利 或将现金红利自动转为基金份额进行再投资; 若投资者不选择, 本基金默认的收益分配新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 30 页 共 57 页 方式是现金分红; 5 、基金收益分配后 基 金份额净值不能低于 面 值;即基金收益分配 基 准日的基金份 额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值。 6 、法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。 7.4.4.12 其 他重 要的 会计 政策 和会计 估计 本基金本报告期内未有其他重要的会计政策和会计估计。 7.4.5 会 计政 策和 会计估 计变 更以及 差错 更正的 说明 7.4.5.1 会 计政 策变 更的 说明 本基金报告期内未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会 计估 计变 更的 说明 本基金报告期内未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差 错更 正的 说明 本基金报告期内未发生会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财 政部、 国家 税务 总局财 税[2002]128 号文《关 于开放 式证 券投 资基金 有关税 收问题的通知》 、 财税[2004]78 号文 《关于证券投资基金税收政策的通知》 、 财税[2005]11 号文 《关于调整证券( 股票) 交易印花税税率的通知》 、 财税[2005]102 号文 《关于股息红 利个人 所得税 有关 政策 的通知 》、财 税[2005]103 号文 《关于 股权分 置试点 改革有 关税 收政策 问题的 通知 》、 财税字[2005]107 号文 《关于 利息红 利个人 所 得税政 策的补 充通 知》 、 自 2008 年 4 月 24 日起执行的 《关于调整证券 (股票) 交易印花税税率的通知》 及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下: (1)以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。 (2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 (3 ) 对 基 金 取 得 的企业 债 券 利 息 收 入 , 由发行 债 券 的 企 业 在 向 基金派 发 利 息 时 代 扣代缴 20% 的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收 入, 由上市公司在向基金派发股息、 红利时暂减按 50% 计入个人应纳税所得额, 依照现 行税法规定代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。 (4) 基金买卖股票于 2008 年 4 月 24 日前按照 0.3% 的税率缴纳股票交易印花税, 自 2008 年 4 月 24 日起按 0.1% 的税率缴纳。 经国务院批准, 财政 部、 国家税务总局决 定从 2008 年 9 月 19 日起,调整证券(股票)交易印花税征收方式,将现行的对买卖、新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 31 页 共 57 页 继承、 赠与所书立的 A 股、 B 股股权转让书据 按 0.1% 的税率对 双方当事人征收证券 (股 票) 交易印花税, 调整 为单边征税, 即对买卖、 继承、 赠与所书立的 A股、 B股股权转 让书据的出让按 0.1% 的税率征收证券(股票)交易印花税,对受让方不再征税。 (5) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、 现金等对价,暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 7.4.7 重 要财 务报 表项目 的说 明 7.4.7.1 银 行存 款 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 活期存款 5,040,945.16 397,840.43 定期存款 - - 其他存款 - - 合计 5,040,945.16 397,840.43


7.4.7.2 交 易性 金融 资产 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资- 金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 364,156,959.59 363,046,049.60 -1,110,909.99 银行间市场 491,655,995.40 490,644,000.00 -1,011,995.40 合计 855,812,954.99 853,690,049.60 -2,122,905.39 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 855,812,954.99 853,690,049.60 -2,122,905.39 项目 上年度末 2013 年 12 月 31 日 成本 公允价值 公允价值变动 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 32 页 共 57 页 股票 - - - 贵金属投资- 金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 446,492,581.33 442,966,740.18 -3,525,841.15 银行间市场 - - - 合计 446,492,581.33 442,966,740.18 -3,525,841.15 资产支持证券 10,000,000.00 10,000,000.00 - 基金 - - - 其他 - - - 合计 456,492,581.33 452,966,740.18 -3,525,841.15 7.4.7.3 买 入返 售金 融资 产 7.4.7.3.1 各 项买 入返 售金 融资 产期末 余额 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 账面余额 其中:买断式逆回购 交易所买入返售金融 资产 105,700,000.00 - 合计 105,700,000.00 - 项目 上年度末 2013 年 12 月 31 日 账面余额 其中:买断式逆回购 合计 - - 7.4.7.3.2 期 末买 断式 逆回 购交 易中取 得的 债券 本报告期末,本基金未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.4 应 收利 息 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 应收活期存款利息 4,772.16 256.86 应收定期存款利息 - - 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 33 页 共 57 页 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 1,246.50 1,476.80 应收债券利息 15,668,032.32 5,010,112.59 应收买入返售证券利息 44,288.15 - 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 - 40,832.88 合计 15,718,339.13 5,052,679.13 注:应收结算备付金利息包含结算保证金利息。 7.4.7.5 其 他资 产 本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。 7.4.7.6 应 付交 易费 用 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 6,516.00 - 合计 6,516.00 - 7.4.7.7 其 他负 债 单位:人民币元 项目 本期末 2014 年 12 月 31 日 上年度末 2013 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 其他应付款 - - 预提费用 460,000.00 51,013.41 合计 460,000.00 51,013.41 7.4.7.8 实 收基 金 新 华安 享惠金 定期 债券 A 类 金额单位:人民币元 项目 本期 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 34 页 共 57 页 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 基金份额 (份) 账面金额 上年度末 143,485,838.08 143,485,838.08 本期申购 744,467,009.62 744,467,009.62 本期赎回(以 “- ” 号填列 ) -124,920,809.41 -124,920,809.41 本期末 763,032,038.29 763,032,038.29 新 华安 享惠金 定期 债券 C 类 金额单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 基金份额 (份) 账面金额 上年度末 75,531,038.26 75,531,038.26 本期申购 169,088,459.78 169,088,459.78 本期赎回(以 “- ” 号填列 ) -65,748,438.79 -65,748,438.79 本期末 178,871,059.25 178,871,059.25 7.4.7.9 未 分配 利润 新 华安 享惠金 定期 债券 A 类 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 1,164,481.57 -2,310,172.30 -1,145,690.73 本期利润 44,003,430.67 134,733.01 44,138,163.68 本期基金份额交易产生 的变动数 19,093,572.78 9,296,879.05 28,390,451.83 其中:基金申购款 22,800,324.18 10,960,389.87 33,760,714.05 基金赎回款 -3,706,751.40 -1,663,510.82 -5,370,262.22 本期已分配利润 -37,019,346.06 - -37,019,346.06 本期末 27,242,138.96 7,121,439.76 34,363,578.72 新 华安 享惠金 定期 债券 C 类 单位:人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 578,091.10 -1,215,668.85 -637,577.75 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 35 页 共 57 页 本期利润 21,642,453.65 1,268,202.75 22,910,656.40 本期基金份额交易产生 的变动数 2,742,713.26 1,634,960.95 4,377,674.21 其中:基金申购款 4,406,062.78 2,517,902.21 6,923,964.99 基金赎回款 -1,663,349.52 -882,941.26 -2,546,290.78 本期已分配利润 -19,487,007.99 - -19,487,007.99 本期末 5,476,250.02 1,687,494.85 7,163,744.87 7.4.7.10 存 款利 息收 入 单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 上年度可比期间 2013 年11 月13 日(基金合 同生效日)至2013 年12 月 31 日 活期存款利息收入 19,873.22 10,998.64 定期存款利息收入 - - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 104,738.97 4,135.31 其他 - - 合计 124,612.19 15,133.95 注:结算备付金利息收入包含结算保证金利息。


7.4.7.11 债 券 投资 收益 7.4.7.11.1 债 券 投资 收益项 目构 成





























单位:人民币元


项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度可比期间 2013 年11 月13 日 (基金 合同生效日)至2013 年12 月31 日 债券投资收益 —— 买卖债券 (、 债转 股及债券到期兑付)差价收入 42,326,686.52 26,363.75 债券投资收益 —— 赎回差价收入 - - 债券投资收益 —— 申购差价收入 - - 合计 42,326,686.52 26,363.75 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 36 页 共 57 页 7.4.7.11.2 债 券 投资 收益 ——买 卖债 券差价 收入











单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月31 日 上年度可比期间 2013 年11 月13 日(基金 合同生效日)至2013 年 12 月31 日 卖出债券 (、 债转股及债券到期兑付) 成交总额 1,068,975,098.03 4,338,267.80 减 : 卖出 债券 ( 、债 转股 及 债券 到 期 兑付)成本总额 988,760,973.91 4,167,072.61 减:应收利息总额 37,887,437.60 144,831.44 买卖债券 (、 债转股及债券到期兑付) 差价收入 42,326,686.52 26,363.75 7.4.7.12 资 产支 持证 券投 资收 益 单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日 至2014 年12 月 31 日 上年度可比期间 2013 年11 月13 日 (基金合同生 效日)至2013 年12 月31 日 卖出资产支持证券成交 总额 10,087,000.00 - 减:卖出资产支持证券 成本总额 10,000,000.00 - 减:应收利息总额 69,567.12 - 资产支持证券投资收益 17,432.88 - 7.4.7.13 公 允价 值变 动收 益 单位:人民币元 项目名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日 上年度可比期间 2013 年11 月13 日(基金合同 生效日)至2013 年12 月31 日 1.交易性金融资产 1,402,935.76 -3,525,841.15 ——股票投资 - - ——债券投资 1,402,935.76 -3,525,841.15 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 37 页 共 57 页 ——资产支持证券投资 - - ——基金投资 - - ——贵金属投资 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 合计 1,402,935.76 -3,525,841.15 7.4.7.14 其 他收 入 单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日 至2014 年12 月 31 日 上年度可比期间 2013 年11 月13 日 (基金 合同生效 日)至2013 年12 月31 日 基金赎回费收入











319,526.77 - 其他项目 - 15,000.00 合计 319,526.77 15,000.00


7.4.7.15 交 易费 用 单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日 至2014 年12 月 31 日 上年度可比期间 2013 年11 月13 日(基金合同生效 日)至2013 年12 月31 日 交易所市场交易费用 1,515.23 359.53 银行间市场交易费用 5,817.50 - 合计 7,332.73 359.53 7.4.7.16 其 他费 用 单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度可比期间 2013 年11 月13 日(基金合同生 效日)至2013 年12 月31 日 审计费用 80,000.00 - 信息披露费 379,998.94 51,013.41 汇划手续费 12.00 200.50 其他 6,900.00 - 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 38 页 共 57 页 合计 466,910.94 51,213.91 7.4.8 或 有事 项、 资产负 债表 日后事 项的 说明 7.4.8.1 或 有事 项 截至 2014 年 12 月 31 日,本基金未发生需要披露的或有事项。 7.4.8.2 资 产负 债表 日后 事项 2015 年 2 月 11 日,因 个人原因,王卫东先生辞去新华基金管理有限公司副总经理 一职。 7.4.9 关 联方 关系 关联方名称 与本基金的关系 新华基金管理有限公司 基金管理人、基金发起人 广发银行股份有限公司 基金托管人 新华信托股份有限公司 基金管理人股东 恒泰证券股份有限公司 基金管理人股东 杭州永原网络科技有限公司 基金管理人股东 深圳新华富时资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司 恒泰长财证券有限责任公司 基金管理人股东的全资子公司


7.4.10 本 报告 期及 上年度 可比 期间的 关联 方交易 7.4.10.1 通 过关 联方 交易 单元 进行的 交易 7.4.10.1.1 股 票交 易 本基金均无通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.10.1.2 权 证交 易 本基金均无通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.3 债 券交 易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日


上年度可比期间 2013 年11 月13 日(基金合同生 效日)至2013 年12 月31 日 成交金额 占当期债 券成交总 成交金额 占当期债 券成交总新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 39 页 共 57 页 额的比例 额的比例 恒泰证券股份有 限公司 1,472,094,978.51 100.00% 359,912,166.61 100.00% 7.4.10.1.4 债 券回 购交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日


上年度可比期间 2013 年11 月13 日(基金合同生 效日)至2013 年12 月31 日 成交金额 占当期债 券回购成 交总额的 比例 成交金额 占当期债 券回购成 交总额的 比例 恒泰证券股份有 限公司 14,833,100,000.00 100.00% 1,769,100,000.00 100.00% 7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金 本基金均无应支付关联方的佣金。 7.4.10.2 关 联方 报酬 7.4.10.2.1 基 金管 理费 单位:人民币元 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月31 日 上年度可比期间 2013 年11 月13 日(基金 合同生效日)至2013 年 12 月31 日 当期发生的基金应支付的管理费 2,118,068.43 201,569.69 其 中 : 支 付 销 售 机 构 的 客 户 维 护 费 765,500.89 65,630.71 注::基金管理人报酬按前一日基金资产净值 0.6% 的年费率逐日计提,逐日累计至每月 月底,按月支付。 其计算公式为: 日管理人报酬= 前一日基金资产净值× 0.6%/ 当年天数 。 7.4.10.2.2 基 金托 管费 单位:人民币元 项目 本期 上年度可比期间 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 40 页 共 57 页 2014 年1 月1 日至2014 年 12 月31 日 2013 年11 月13 日(基金 合同生效日)至2013 年 12 月31 日 当期发生的基金应支付的托管费 605,162.37 57,591.34 注:基金托管费按前一日的基金资产净值 0.2% 的年费率逐日计提确认。 其计算公式为: 日托管人报酬= 前一日基金资产净值× 0.2%/ 当年天数 。 7.4.10.2.3 销 售服 务费 单位:人民币元 获得销售服务费 的各关联方名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 新华安享惠金定期债券 A 类 新华安享惠金定期债券C 类 合计 广发银行股份有 限公司 - 253,503.14 253,503.14 恒泰证券股份有 限公司 - 63.76 63.76 新华基金管理有 限公司 - 1,594.33 1,594.33 合计 - 255,161.23 255,161.23 获得销售服务费 的各关联方名称 上年度可比期间 2013 年11 月13 日(基金合同生效日)至2013 年12 月31 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 新华安享惠金定期债券 A 类 新华安享惠金定期债券C 类 合计 新华基金管理有 限公司 - 32.70 32.70 广发银行股份有 限公司 - 31,463.59 31,463.59 合计 - 31,496.29 31,496.29 注:本基金销售服务费按前一日 C 类基金资产净值的 0.4% 年费率计提。 其计算公式为:日基金销售服务费= 前一日 C 类基金资产净值× 0.4%/ 当年天数。 本报告期列示的应支付的销售服务费为当期支付金额。 7.4.10.3 与 关联 方进 行银 行间 同业市 场的 债券( 含 回购)交易 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 41 页 共 57 页 本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间市场交易 7.4.10.4 各 关联 方投 资本 基金 的情况 7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况 份额单位:份 项目 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度可比期间 2013 年11 月13 日 (基金 合同 生效日) 至2013 年12 月31 日 新华安享惠金 定期债券 A 类 新华安享惠金 定期债券 C 类 新华安享惠 金定期债券 A 类 新华安享惠 金定期债券 C 类 基 金 合 同 生 效 日 (2013 年 11 月 13 日) 持有的基金份额 9,999,900.00 - 9,999,900.00 - 报告 期 初 持 有 的 基 金 份额 9,999,900.00 - 9,999,900.00 - 报告期间申购/ 买入 总份额 - - - - 报告 期 间 因 拆 分 变 动 份额 - - - - 减: 报告 期间赎回/ 卖 出总份额 9,999,900.00 - - - 报告 期 末 持 有 的 基 金 份额 - - 9,999,900.00 - 报告 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基 金 总 份 额 比 例 - - 4.57% -


7.4.10.5 由 关联 方保 管的 银行 存款余 额及 当期产 生的 利息收 入 单位:人民币元 关联方名称 本期 2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 上年度可比期间 2013 年11 月13 日(基金合同生 效日)至2013 年12 月31 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 广发银行股份有限 公司 5,040,945.16 19,873.22 397,840.43 10,998.64 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 42 页 共 57 页 7.4.10.6 本 基金 在承 销期 内参 与关联 方承 销证券 的情 况 本基金在本报告期内未参与关联方承销证券。 7.4.10.7 其 他关 联交 易事 项的 说明 本基金本报告期内无其他关联交易事项。 7.4.11 利 润 分配 情况 新华安享惠金定期债券 A 类 单位:人民币元 序号 权益登记日 除息日 每 10 份基 金份 额分 红数 现金 形式 发放 总额 再投 资形 式发 放总 额 利润分 配合计 备注 1 2014-10-27 2014-10-2 7 2.580 35,892, 047.61 1,127,2 98.45 37,019, 346.06 - 合计


2.580 35,892, 047.61 1,127,2 98.45 37,019, 346.06 - 新华安享惠金定期债券 C 类 单位:人民币元 序号 权益登记日 除息日 每 10 份基 金份 额分 红数 现金 形式 发放 总额 再投 资形 式发 放总 额 利润分 配合计 备注 1 2014-10-27 2014-10-2 7 2.580 18,140, 555.38 1,346,4 52.61 19,487, 007.99 - 合计


2.580 18,140, 555.38 1,346,4 52.61 19,487, 007.99 - 7.4.12 期 末(2014 年 12 月 31 日 )本基 金持有 的流 通受限 证券 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 43 页 共 57 页 7.4.12.1 期 末持 有的 暂时 停牌 等流通 受限 股票 截至报告期期末本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.13 金 融工 具风 险及管 理 7.4.13.1 风 险管 理政 策和 组织 架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、 流动性风险及市场风 险。 本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险, 并设定适当的风险限额及 内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、 由督察长、 风险管理委员会、 监 察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。 7.4.13.2 信 用风 险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基金所投资证券 之发行人出现违约、 拒绝支付到期本息, 导致基金资产损失和收益变化的风 险。 本基金 均投资于具有良好信用等级的证券, 且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金投资于 一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10% , 且本基金与由本基金管理人管理 的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的 10% 。 本 基 金 在 交 易 所 进 行 的 交 易 均 与 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限 责 任 公 司 完 成 证 券 交 收 和 款项清算,因此违约风险发生的可能性很小。 7.4.13.2.1 按 短期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位:人民币元 短期信用评级 本期末 2014 年12 月31 日 上年度末 2013 年12 月31 日 A-1 490,644,000.00 - A-1 以下 - - 未评级 - - 合计 490,644,000.00 - 7.4.13.2.2 按 长期 信用评 级列 示的债 券投 资 单位:人民币元 长期信用评级 本期末 2014 年12 月31 日 上年度末 2013 年12 月31 日 AAA - 1,845,353.50 AAA 以下 363,046,049.60 441,121,386.68 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 44 页 共 57 页 未评级 - - 合计 363,046,049.60 442,966,740.18 7.4.13.3 流 动性 风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。 本基金的流动性风险一方面来 自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额, 另一方面来自于投资品种所处 的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市, 其余亦可在银行间同业市场交易。 本基 金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求, 其上限一般不超过基金 持有的债券资产的公允价值。 本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一年以内 且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求, 并同时通过 独立的风险管理部门设定 流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。 7.4.13.4 市 场风 险 市 场 风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 所 处 市 场 各 类 价 格 因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利 率风 险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。 本基 金持有的大部分金融资产和金融负债不计息, 因此本基金的收入及经营活动的现金流量 在很大程度上独立于市场利率变化。 本基金的生息资产主要为银行存款、 结算备付金及 债券投资等。 下表统计了本基金面临的利率风险敞口。 表中所示为本基金资产及负债的 公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。


7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞 口 单位:人民币元 本 期末 2014 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不 计息 合计 资产








银行存款 5,040,945.16 - - - 5,040,945.16 结算备付金 2,584,518.04 - - - 2,584,518.04 存出保证金 185,591.96 - - - 185,591.96 交易性金融资产 490,644,000.00 363,046,049.60 - - 853,690,049.60 买入返售金融资产 105,700,000.00 - - - 105,700,000.00 应收证券清算款 - - - 1,715,581.06 1,715,581.06 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 45 页 共 57 页 应收利息 - - - 15,718,339.13 15,718,339.13 资产总计 604,155,055.16 363,046,049.60 - 17,433,920.19 984,635,024.95 负债








应付管理人报酬 - - - 534,784.72 534,784.72 应付托管费 - - - 152,795.65 152,795.65 应付销售服务费 - - - 50,507.45 50,507.45 应付交易费用 - - - 6,516.00 6,516.00 其他负债 - - - 460,000.00 460,000.00 负债总计 - - - 1,204,603.82 1,204,603.82 利率敏感度缺口 604,155,055.16 363,046,049.60 - 16,229,316.37 983,430,421.13 上 年度末 2013 年 12 月 31 日 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不 计息 合计 资产








银行存款 397,840.43 - - - 397,840.43 结算备付金 3,221,519.45 - - - 3,221,519.45 存出保证金 60,328.56 - - - 60,328.56 交易性金融资产 10,000,000.00 40,328,914.10 402,637,826.08 - 452,966,740.18 买入返售金融资产 - - - - - 应收证券清算款 - - - - - 应收利息 - - - 5,052,679.13 5,052,679.13 其他资产 - - - 1,875,859.66 1,875,859.66 资产总计 13,679,688.44 40,328,914.10 402,637,826.08 6,928,538.79 463,574,967.41 负债








卖出回购金融资产 款 246,100,000.00 - - - 246,100,000.00 应付管理人报酬 - - - 130,046.94 130,046.94 应付托管费 - - - 37,156.26 37,156.26 应付销售服务费 - - - 23,142.94 23,142.94 其他负债 - - - 51,013.41 51,013.41 负债总计 246,100,000.00 - - 241,359.55 246,341,359.55 利率敏感度缺口 -232,420,311.56 40,328,914.10 402,637,826.08 6,687,179.24 217,233,607.86


7.4.13.4.1.2 利 率风 险的 敏感 性分析 假设 其他市场变量不变,市场利率上升 25 个基点 其他市场变量不变,市场利率下降 25 个基点 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币万元) 本期末 上年度末 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 46 页 共 57 页 2014 年12 月31 日 2013 年12 月31 日 市场利率上升 25.00 bp 减少约 246 减少约 605 市场利率下降 25.00 bp 增加约 246 增加约 605 注:本基金管理人运用 XRisk Suite 风险控 制系统对本基金投资组合中的银行存款、结 算备付金、存出保证金和债券类资产做出以上利率风险的敏感性分析 7.4.13.4.2 外 汇风 险 本基金的所有资产与负债均以人民币计价,因此无重大外汇风险. 7.4.13.4.3 其 他价 格风险 在其他价格风险分析中, 本基金管理人主要分析市场价格风险的影响。 市场价格风 险 是 指 基 金 所 持 金 融 工 具 的 公 允 价 值 或 未 来 现 金 流 量 因 除 市 场 利 率 和 外 汇 汇 率 以 外 的 市场价格因素变动而发生波动的风险。 本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业 市场交易的股票和债券, 所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决 定。 本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险, 并且本基金管理人每日对本基金 所持有的证券价格实施监控。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具, 包括国 债、 央行票据、 地方政府债、 城投债、 金融债、 企业债 (含中小企业私 募债) 短期融资 券、 中期票据、 公司债、 资产支持证券、 债券回购、 银行存款等固定收益类资产以及法 律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具, 同时本基金不直接在二级市场买入 股票、权证等权益类资产也不参与一级市场新股申购和新股增发和可转债投资。 §8


投 资组合 报告 8.1 期 末基 金资 产组合情 况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产 的比例(% ) 1 权益投资 - - 其中:股票 - - 2 固定收益投资 853,690,049.60 86.70 其中:债券 853,690,049.60 86.70








资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 47 页 共 57 页 5 买入返售金融资产 105,700,000.00 10.73 其中:买断式回购的买入返售 金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 7,625,463.20 0.77 7 其他各项资产 17,619,512.15 1.79 8 合计 984,635,024.95 100.00 8.2 期 末按 行业 分类的股 票投 资组合 本基金本报告期末未持有股票。 8.3 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 序的 所有股 票投 资明细 本基金本报告期末未持有股票。 8.4 报 告期 内股 票投资组 合的 重大变 动 8.4.1 累 计买 入金 额超出 期初 基金资 产净 值 2 % 或前 20 名的 股票明细 报告期内,本基金未持有股票。 8.4.2 累 计卖 出金 额超出 期初 基金资 产净 值 2 % 或前 20 名的 股票明细 报告期内,本基金未持有股票。 8.4.3 买 入股 票的 成本总 额及 卖出股 票的 收入总 额 报告期内,本基金未持有股票。 8.5 期 末按 债券 品种分类 的债 券投资 组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净 值比例( %) 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中:政策性金融债 - - 4 企业债券 363,046,049.60 36.92 5 企业短期融资 券 490,644,000.00 49.89 6 中期票据 - - 7 可转债 - - 8 其他 - - 9 合计 853,690,049.60 86.81 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 48 页 共 57 页 8.6 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的 前五名 债券 投资明 细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量( 张) 公允价值 占基金资产 净值比例 ( %) 1 071408007 14 东方证 券 CP007 700,000 70,028,000.00 7.12 2 041464008 14 瓯交投 CP001 500,000 50,420,000.00 5.13 3 041459070 14 云锡 CP001 500,000 49,620,000.00 5.05 4 041460008 14 鄂西圈 CP001 400,000 40,352,000.00 4.10 5 071442004 14 西部证 券 CP004 400,000 40,004,000.00 4.07 8.7 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的 所有资 产支 持证券 投资 明细 报告期末,本基金未持有资产支持证券。 8.8 报 告期 末按 公允价值 占基 金资产 净值 比例大 小排 序的前 五名 贵金属 投资 明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期 末按 公允 价值占基 金资 产净值 比例 大小排 名的 前五名 权证 投资明 细 报告期末,本基金未持有权证。 8.10 报 告期 末本 基金投 资的 股指期 货交 易情况 说明 8.10.1 报 告期 末本 基金投 资的 股指期 货持 仓和损 益明 细 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.10.2 本 基金 投资 股指期 货的 投资政 策 本基金本报告期未投资股指期货。 若本基金投资股指期货, 本基金将根据风险管理 的原则, 以套期保值为主要目的, 有选择地投资于股指期货。 套期保值将主要采用流动 性好、交易活跃的期货合约。 本基金在进行股指期货投资时, 将通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究, 并 结合股指期货的定价模型寻求其合理的估值水平。 本基金管理人将充分 考 虑股指期货的收益性 、 流动性及风险特征, 通 过资产配置、 品种选择,谨慎进行投资,以降低投资组合的整体风险。 法律法规对于基金投资股指期货的投资策略另有规定的, 本基金将按法律法规的规 定执行。 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 49 页 共 57 页 8.11 报 告期 末本 基金投资 的国 债期货 交易 情况说 明 8.11.1 本 期 国债 期货投资 政策 根据本基金基金合同,本基金不能投资于国债期货。 8.11.2 报 告 期末 本基金投 资的 国债期 货持 仓和损 益明 细 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.11.3 本 期 国债 期货投资 评价 本基金合同约定本基金不能投资国债期货。 8.12 投 资组 合报 告附注 8.12.1 本报告期内, 本基金投资的前十名证券的发行主体没有出现被监管部门立案调查, 或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2 本报告期内,本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库之外 的股票。 8.12.3 期 末其 他各 项资产 构成 单位:人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 185,591.96 2 应收证券清算款 1,715,581.06 3 应收股利 - 4 应收利息 15,718,339.13 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 17,619,512.15 8.12.4 期 末持 有的 处于转 股期 的可转 换债 券明细 报告期末,本基金未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期 末前 十名 股票中 存在 流通受 限情 况的说 明 报告期末,本基金持有前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.6 投 资组 合报 告附注 的其 他文字 描述 部分 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 50 页 共 57 页 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §9


基 金份额 持有 人信 息 9.1 期 末基 金份 额持有人 户数 及持有 人结 构 份额单位:份 份额级别 持有 人户 数( 户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 新华安享惠金 定期债券 A 类 6,447 118,354.59 40,365,673.72 5.29% 722,666,364.5 7 94.71% 新华安享惠金 定期债券 C 类 2,213 80,827.41 380,018.45 0.21% 178,491,040.8 0 99.79% 合计 8,660 108,764.79 40,745,692.17 4.33% 901,157,405.3 7 95.67% 9.2 期 末基 金管 理人的从 业人 员持有 本基 金的情 况 项目 份额级别 持有份额总数 (份) 占基金总份额比 例 基金管理人所有从 业人员持有本基金 新 华 安 享 惠 金 定 期 债 券 A 类 10,775.58 0.00% 新 华 安 享 惠 金 定 期 债 券 C 类 9,615.38 0.01% 合计 20,390.96 0.00% 注: 本公司高级管理人 员、 基金投资和研究部 门负责人持有该只基金 (惠金 A ) 份额总 量的数量区间为 0 份; 该 只 基 金 的 基 金 经 理 持 有 该 只 基 金 份 额 总 量 的 数 量 区 间 为 0 份。 本公司高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人持有该只基金 (惠金 C ) 份额总量的 数量区间为 0 份;该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为 0 份。 9.3 期 末基 金管 理人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量 区间(万份) 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 51 页 共 57 页 本公司高级管理人员、 基金 投资和研究部门负责人持 有本开放式基金 新华安享惠金定期债券 A 类 0 新华安享惠金定期债券 C 类 0 合计 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 新华安享惠金定期债券 A 类 0 新华安享惠金定期债券 C 类 0 合计 0 注: 本公司高级管理人员、 基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区 间为 0 份;该只基金的基金经理持有该只基金份额总量的数量区间为 0 份。 §10


开 放式基 金份 额变 动 单位:份 项目 新华安享惠金定期债券 A 类 新华安享惠金定期债券 C 类 基金合同生效日(2013 年 11 月 13 日)基金份额总额 143,485,838.08 75,531,038.26 本报告期期初基金份额总额 143,485,838.08 75,531,038.26 本报告期 基金总申购份额 744,467,009.62 169,088,459.78 减: 本报告期 基金总赎回份额 124,920,809.41 65,748,438.79 本报告期 基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 763,032,038.29 178,871,059.25 §11


重 大事件 揭示 11.1 基 金份 额持 有人大会 决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 52 页 共 57 页 11.2 基 金管 理人 、基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动 2014 年 6 月 11 日,晏益民先生担任本基金管理人副总经理一职。 11.3 涉 及基 金管 理人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼 本报告无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基 金投 资策 略的改 变 本报告期本基金投资策略无改变。 11.5 为 基金 进行 审计的会 计师 事务所 情况 本报告期内, 本基金未发生改聘会计师事务所情况。 报告年度应支付给其报酬 80000 元人民币。 审计年限为 1 年。 自 2013 年至 2014 年, 瑞华会计师事务所为本基金连续提 供 2 年审计服务。 11.6 管 理人 、托 管人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况 本报告期,本基金无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 11.7 基 金租 用证 券公司 交易 单元的 有关 情况 11.7.1 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况 金额单位:人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期 股票成 交总额 的比例 佣金 占当期 佣金总 量的比 例 恒泰证券 2 - - - - - 注: 本基金根据中国证券监督管理委员会 《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》 (证监基字[1998]29 号) 以 及 《 关 于 完 善 证 券 投 资 基 金 交 易 席 位 制 度 有 关 问 题 的 通 知 》 (证监基金字[2007]48 号) 的有关规定, 本基金报告期内共租用 2 个交易席位, 报告期 内无席位增减。 一、交易席位的分配依据 交易席位的分配以券商实力及其所提供的研究支持为基础,主要考察点包括: 1、经营行为稳健规范,内控制度健全。 2、具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需 要。 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 53 页 共 57 页 3、具有较强的全方位金融服务能力和水平。 二、交易席位的选择流程 1、研究部根据上述标准考察后确定选用交易席位的券商。 2、与被选中的证券经营机构签订席位租用协议。 三、交易量的分配 交易量的分配以券商所提供的服务及研究支持为基础,主要考察点包括: 1、券商提供独立的或第三方研究报告及服务,包括宏观经济、行业分析、公司研 发、 市场数据、 财经信息、 行业期刊、 组合分析软件、 绩效评估、 研讨会、 统计信息、 交易 评估等,用以支持投资决策。 2、以季度为单位对经纪商通过评分的方式进行考核,由基金经理、研究员和交易员分 别打分,根据经纪商给投资带来的增值确定经纪商的排名。 考核的内容包括上一季度经纪交易执行情况、 提供研究报告数量、 研究报告质量和及时 性、 受邀讲解次数及效果、 主动推介次数及效果等。 考核结果将作为当期交易量分配的 依据,交易量大小和评分高低成正比。 3、交易部负责落实交易量的实际分配工作。 11.7.2 基 金 租用 证券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 成交金额 占当期 债券成 交总额 的比例 成交金 额 占当期回 购成交总 额的比例 成交金额 占当期权 证成交总 额的比例 恒泰证券 1,472,094, 978.51 100.00% 14,833,1 00,000.0 0 100.00% - - 11.8 其 他重 大事 件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日 期 1 新华基金管理有限公司关于旗下基金 2013 年年度最后一个交易日资产净值 的公告 中国证券报、 证券时 报、 上海证券报、 证 券日报、公司网站 2014-01-02 2 新华基金管理有限公司关于旗下基金持 有的“ 12 兴城建 ” 、 “ 12 亳州债 ” 估值方法 变更的公告 中国证券报、 证券时 报、 上海证券报、 证 券日报、公司网站 2014-01-02 3 新华基金管理有限公司关于旗下基金持 中国证券报、 证券时 2014-01-08 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 54 页 共 57 页 有的“ 12 驻投资 ” 估值方 法变更的公告 报、 上海证券报、 证 券日报、公司网站 4 新华基金管理有限公司关于旗下基金持 有的“ 13 黄岗 01” 估值 方法变更的公告 中国证券报、 证券时 报、 上海证券报、 证 券日报、公司网站 2014-02-22 5 新华基金管理有限公司关于开通新华基 金微信服务平台的公告 中国证券报、 证券时 报、 上海证券报、 证 券日报、公司网站 2014-03-07 6 新华安享惠金定期开放债券型证券投资 基金 2014 年第 1 季度报告 中国证券报、 证券时 报、 上海证券报、 证 券日报、公司网站 2014-04-18 7 新华基金管理有限公司关于旗下基金增 加代销机构的公告 中国证券报、 证券时 报、 上海证券报、 证 券日报、公司网站 2014-05-14 8 新华基金管理有限公司关于旗下部分基 金参加申购费率优惠活动的公告 中国证券报、 证券时 报、 上海证券报、 证 券日报、公司网站 2014-05-15 9 新华基金管理有限公司关于旗下部分基 金增加同花顺等代销机构的公告 中国证券报、 证券时 报、 上海证券报、 证 券日报、公司网站 2014-05-28 10 新华基金管理有限公司高级管理人员变 更公告 中国证券报、 证券时 报、 上海证券报、 证 券日报、公司网站 2014-06-25 11 新华安享惠金定期开放债券型证券投资 基金招募说明书(更新)摘要 中国证券报、 证券时 报、 上海证券报、 证 券日报、公司网站 2014-06-26 12 新华安享惠金定期开放债券型证券投资 基金招募说明书(更新)全文 公司网站 2014-06-26 13 新华基金管理有限公司关于旗下基金 2014 年半年度最后一个交易日资产净 值的公告 中国证券报、 证券时 报、 上海证券报、 证 券日报、公司网站 2014-07-01 14 新华安享惠金定期开放债券型证券投资 基金 2014 年第 2 季度报告 中国证券报、 证券时 报、 上海证券报、 证 券日报、公司网站 2014-07-21 15 新华基金管理有限公司关于旗下部分基 金增加代销机构的公告 中国证券报、 证券时 报、 上海证券报、 证 券日报、公司网站 2014-07-26 16 新华基金管理有限公司关于参加部分代 销机构基金转换费率优惠活动的公告 中国证券报、 证券时 报、 上海证券报、 证 券日报、公司网站 2014-08-11 17 新华基金管理有限公司关于开展网上直 销基金转换费率优惠活动的公告 中国证券报、 证券时 报、 上海证券报、 证 券日报、公司网站 2014-08-13 18 新华基金管理有限公司关于开展工行卡 中国证券报、 证券时 2014-08-25 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 55 页 共 57 页 网上交易费率优惠活动的公告 报、 上海证券报、 证 券日报、公司网站 19 新华安享惠金定期开放债券型证券投资 基金 2014 年半年度报告(摘要) 中国证券报、 证券时 报、 上海证券报、 证 券日报、公司网站 2014-08-27 20 新华安享惠金定期开放债券型证券投资 基金 2014 年半年度报告(正文) 公司网站 2014-08-27 21 关于中国农业银行金穗卡基金网上交易 申购费率优惠活动到期提示性公告 中国证券报、 证券时 报、 上海证券报、 证 券日报、公司网站 2014-09-19 22 新华基金管理有限公司关于旗下部分基 金增加华泰证券为代销机构的公告 中国证券报、 证券时 报、 上海证券报、 证 券日报、公司网站 2014-09-26 23 新华基金管理有限公司关于旗下部分基 金参加杭州数米基金销售有限公司申购 费率优惠活动的公告 中国证券报、 证券时 报、 上海证券报、 证 券日报、公司网站 2014-10-10 24 新华基金管理有限公司关于旗下基金开 通银联通网上直销业务并参加费率优惠 活动的公告 中国证券报、 证券时 报、 上海证券报、 证 券日报、公司网站 2014-10-14 25 新华安享惠金定期开放债券型证券投资 基金分红公告 中国证券报、 证券时 报、 上海证券报、 证 券日报、公司网站 2014-10-24 26 新华安享惠金定期开放债券型证券投资 基金 2014 年第 3 季度报告 中国证券报、 证券时 报、 上海证券报、 证 券日报、公司网站 2014-10-27 27 新华安享惠金定期开放债券型证券投资 基金开放日常申购赎回业务公告 中国证券报、 证券时 报、 上海证券报、 证 券日报、公司网站 2014-11-06 28 新华基金管理有限公司关于 “ 银联通 ” 开 通部分银行卡网上直销业务功能的公告 中国证券报、 证券时 报、 上海证券报、 证 券日报、公司网站 2014-11-11 29 新华基金管理有限公司关于增加一路财 富为旗下开放式基金代销机构并开通基 金定投、转换业务及参与费率优惠活动 的公告 中国证券报、 证券时 报、 上海证券报、 证 券日报、公司网站 2014-11-21 30 新华基金管理有限公司关于旗下部分基 金增加华龙证券为代销机构的公告 中国证券报、 证券时 报、 上海证券报、 证 券日报、公司网站 2014-11-25 31 新华基金管理有限公司关于旗下部分基 金增加申银万国证券股份有限公司为代 销机构并开通基金定期定额投资业务、 参加申购费率优惠活动的公告 中国证券报、 证券时 报、 上海证券报、 证 券日报、公司网站 2014-12-26 32 新华安享惠金定期开放债券型证券投资 基金招募说明书(更新)全文 公司网站 2014-12-27 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 56 页 共 57 页 33 新华安享惠金定期开放债券型证券投资 基金招募说明书(更新)摘要 中国证券报、 证券时 报、 上海证券报、 证 券日报、公司网站 2014-12-27 §12


影 响投资 者决 策的 其他 重要信 息 本报告期本基金未有影响投资者决策的其他重要信息。 §13


备 查文件 目录 13.1 备 查文 件目 录 ( 一) 中国证监会批准新 华安享惠金定期开放债券型证券投资基金募集的文件 ( 二) 关于申请募集新华 安享惠金定期开放债券型证券投资基金之法律意见书 ( 三) 新华安享惠金定期 开放债券型证券投资基金基金合同 ( 四) 新华安享惠金定期 开放债券型证券投资基金托管协议 ( 五) 新华安享惠金定期 开放债券型证券投资基金登记结算服务协议 ( 六) 《新华基金管理有 限公司开放式基金业务规则》 ( 七) 更新的《新华安享 惠金定期开放债券型证券投资基金招募说明书》 ( 八) 基金管理人业务资 格批件、营业执照及公司章程 ( 九) 基金托管人业务资 格批件和营业执照 ( 十) 中国证监会要求的 其他文件 13.2 存 放地 点 基金管理人、基金托管人住所。 13.3 查 阅方 式 投资者可在营业时间内免费查阅, 也可按工本费购买复印件, 或通过本基金管理人 网站查阅。 新华安享惠金定期开放债券型证券投资基金 2014 年年度报告 第 57 页 共 57 页 新 华基 金管理 有限 公司 二 〇一 五年三 月二 十七日