中 信 建 投 货币 市 场 基金 2014 年年 度 报 告
2014 年12 月31 日
基金管 理人：中信建投基 金管理有限公司
基金托 管人：华夏银行股 份有限公司
送出日 期：2015 年3 月27 日
中信建投货币 2014 年年度报告
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§1 重要提 示及目录
1.1 重 要提 示
基金管理人的 董事会、 董 事保证本报告 所载资料 不 存在虚假记载 、误导性 陈 述或重大遗漏 ，
并对其内容的 真实性、 准 确性和完整性 承担个别 及 连带的法律责 任。本年 度 报告已经三 分之二以
上独立 董事 签字 同意 ，并 由董事 长签 发。
基金托 管人 华夏 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定，于 2015 年 3 月 26 日复核 了本报告
中的财务指标 、净值表 现 、利润分配情 况、财务 会 计报告、投资 组合报告 等 内容，保证 复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、 勤 勉尽 责的 原则 管理 和 运用基 金资 产， 但不 保证 基 金一定 盈利 。
基金的过往业 绩并不代 表 其未来表现。 投资有风 险 ，投资者在作 出投资决 策 前应仔细阅读 本
基金的 招募 说明 书及 其更 新。
本报告中财务 资料经审 计 ，安永华明会 计师事务 所 （特殊普通合 伙）为本 基 金出具了无保 留
意见的 审计 报告 ，请 投资 者注意 阅读 。
本报告 期 自2014 年8 月5 日（基 金合 同生 效日 ）起 至 12 月 31 日止 。 中信建投货币 2014 年年度报告
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1.2 目录
§ 1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2
1.1 重 要提 示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3
§ 2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5
2.1 基 金基 本情 况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基 金产 品说 明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基 金管 理人 和基 金托 管人 .......................................................................................................... 5
2.4 信 息披 露方 式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其 他相 关资 料 .............................................................................................................................. 6
§ 3 主要财务指标、基金净 值表现及利润分配情 况 ............................................................................... 6
3.1 主 要会 计数 据和 财务 指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基 金净 值表 现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过 去三 年基 金的 利润 分配情 况 .................................................................................................. 8
§ 4 管理人报告 ........................................................................................................................................... 8
4.1 基 金管 理人 及基 金经 理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管 理人 对报 告期 内本 基金运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................ 10
4.3 管 理人 对报 告期 内公 平交易 情况 的专 项说 明 ........................................................................ 10
4.4 管 理人 对 报 告期 内基 金的投 资策 略和 业绩 表现 的说明 ........................................................ 11
4.5 管 理人 对宏 观经 济、 证券市 场及 行业 走势 的简 要展望 ........................................................ 11
4.6 管 理人 内部 有关 本基 金的监 察稽 核工 作情 况 ........................................................................ 12
4.7 管 理人 对报 告期 内基 金估值 程序 等事 项的 说明 .................................................................... 12
4.8 管 理人 对 报 告期 内基 金利润 分配 情况 的说 明 ........................................................................ 13
4.9 报 告期 内管 理人 对本 基金持 有人 数或 基金 资产 净值预 警情 形的 说明 ................................ 13
§ 5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 13
5.1 报 告期 内本 基金 托管 人遵规 守信 情况 声明 ............................................................................ 13
5.2 托 管人 对报 告 期 内本 基金投 资运 作遵 规守 信、 净值计 算、 利润 分配 等情 况的说 明 ........ 14
5.3 托 管人 对本 年度 报告 中财务 信息 等内 容的 真实 、准确 和完 整发 表意 见 ............................ 14
§ 6 审计报告 ............................................................................................................................................. 14
6.1 审 计报 告基 本信 息 .................................................................................................................... 14
6.2 审 计报 告的 基本 内容 ................................................................................................................ 14
§ 7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 15
7.1 资 产负 债表 ................................................................................................................................ 15
7.2 利 润表 ........................................................................................................................................ 16
7.3 所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 ............................................................................................ 17
7.4 报 表附 注 .................................................................................................................................... 19
§ 8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 37
8.1 期 末基 金资 产组 合情 况 ............................................................................................................ 37
8.2 债 券回 购融 资情 况 .................................................................................................................... 37
8.3 基 金投 资组 合平 均剩 余期限 .................................................................................................... 38
8.4 期 末按 债券 品种 分类 的债券 投资 组合 .................................................................................... 39
8.5 期 末按 摊余 成本 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前十 名债 券投 资明 细 ............................ 39
8.6 “ 影子 定价 ”与 “摊 余成本 法” 确定 的基 金资 产净值 的偏 离 ............................................ 39
8.7 期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的所有 资产 支持 证券 投资 明细 ................ 40 中信建投货币 2014 年年度报告
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8.8 投 资组 合报 告附 注 .................................................................................................................... 40
§ 9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 40
9.1 期 末基 金份 额持 有人 户数及 持有 人结 构 ................................................................................ 40
9.2 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本基 金的 情况 .................................................................... 41
9.3 期 末基 金管 理人 的从 业人员 持有 本开 放式 基金 份额总 量区 间的 情况 ................................ 41
§ 10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 41
§ 11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 41
11.1 基金 份额 持有 人大 会 决议 ...................................................................................................... 41
11.2 基金 管理 人、 基金 托 管人的 专门 基金 托管 部门 的重大 人事 变动 ...................................... 41
11.3 涉及 基金 管理 人、 基 金财产 、基 金托 管业 务的 诉讼 .......................................................... 42
11.4 基金 投资 策略 的改 变 .............................................................................................................. 42
11.5 为基 金进 行审 计的 会 计师事 务 所 情况 .................................................................................. 42
11.6 管理 人、 托管 人及 其 高级管 理人 员受 稽查 或处 罚等情 况 .................................................. 42
11.7 基金 租用 证券 公司 交 易单元 的有 关情 况 .............................................................................. 42
11.8 偏离 度绝 对值 超过 0.5% 的情 况 ............................................................................................. 43
11.9 其他 重大 事件 .......................................................................................................................... 43
§1 2 备查文件目录 ................................................................................................................................... 44
12.1 备查 文件 目录 .......................................................................................................................... 44
12.2 存放 地点 .................................................................................................................................. 44
12.3 查阅 方式 .................................................................................................................................. 44
中信建投货币 2014 年年度报告
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§2 基金简 介
2.1 基 金基 本情况
基金名 称 中信建 投货 币市 场基 金
基金简 称 中信建 投货 币
基金主 代码 000738
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 8 月 5 日
基金管 理人 中信建 投基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 华夏银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 624,704,263.32 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基 金产 品说明
投资目 标 在保持 基金 资产 的低 风险 和高流 动性 前提 下， 力争 实 现
超越业 绩比 较基 准的 投资 回报。
投资策 略 本基金 将通 过对 宏观 经济 发展态 势、 金融 监管 政策 、 财
政与货 币政 策、 市场 及其 结 构变化 和短 期的 资金 供需 等
因素的 分析 ， 形 成对 市场 短期利 率走 势的 判断 。 在 以上
分析的 基础 上， 本基 金将 根 据不同 类别 资产 的收 益率 水
平 （不 同剩 余期 限到 期收 益率、 利息 支付 方式 以及 再投
资便利 性） ， 结 合各 类资 产 的流动 性特 征 （ 日均 成交 量、
交易方 式 、 市 场流 量 ） 和 风 险特征 （ 信用 等级 、 波动 性 ） ，
决定各 类资 产的 配置 比例 和期限 匹配 情况 。
业绩比 较基 准 七天通 知存 款税 后利 率
风险收 益特 征 本基金 为货 币市 场基 金， 是 证券投 资基 金中 的低 风险 品
种。 本 基金 的预 期风 险和 预期收 益低 于股 票型 基金 、 混
合型基 金、 债券 型基 金。
2.3 基 金管 理人和 基金 托管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中信建投基金管理有限公
司
华夏银 行股 份有 限公 司
信息披 露负 责
人
姓名 周建萍 徐昊光
联系电 话 010-59100288 010-85238982
电子邮 箱 zhoujp@cfund108.com
bjxhg@hxb.com.cn
客户服 务电 话
4009-108-108 95577
传真 010-59100298 010-85238680
注册地 址 北京市怀柔区桥梓镇八龙
桥雅 苑3 号楼 1 室
北 京 市 东 城 区 建 国 门 内 大 街 22
号 中信建投货币 2014 年年度报告
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办公地 址 北京市东城区朝阳门内大
街2 号 凯恒 中 心E 座 二层
北 京 市 东 城 区 建 国 门 内 大 街 22
号
邮政编 码 100010 100005
法定代 表人 蒋月勤 吴建
2.4 信 息披 露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、
《证券 时报 》
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 www.cfund108.com
基金年 度报 告备 置地 点 基 金 管 理 人 和 基 金 托 管 人 的 办 公
场所
2.5 其 他相 关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所 安 永 华 明 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通
合伙）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广
场安永 大 楼16 层
注册登 记机 构 中信建 投基 金管 理有 限公 司 北京市 东城 区朝 阳门 内大 街 2 号凯
恒中 心E 座 二层
§3 主要财 务指标、基金净值 表现及利润分配情 况
3.1 主 要会 计数据 和财 务指标
金额 单 位： 人民 币元
3.1.1 期间 数据 和指 标 2014 年8 月5 日( 基
金合同 生效
日)-2014 年 12 月
31 日
2013 年 2012 年
本期已 实现 收益 9,918,961.24 - -
本期利 润 9,918,961.24 - -
本期净 值收 益率 1.52% - -
3.1.2 期末 数据 和指 标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末基 金资 产净 值 624,704,263.32 - -
期末基 金份 额净 值 1.0000 - -
3.1.3 累计 期末 指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
累计净 值收 益率 1.52% - -
注：1 、 本 期已 实现 收益 指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （ 不含 公 允价值 变动 收益 ） 扣
除相关费用后 的余额， 本 期利润为本期 已实现收 益 加上本期公允 价值变动 收 益。由于货 币市场基
金采用 摊余 成本 法核 算， 因此， 公允 价值 变动 收益 为零， 本期 已实 现收 益和 本期利 润的 金额 相 等 。 中信建投货币 2014 年年度报告
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2、本 基金 的利 润分 配按 日 结转基 金份 额。
3、持 有人 认购 或交 易本 基 金时， 不需 缴纳 任何 费用 。
3.2 基 金净 值表现
3.2.1 基 金份 额净值 收益 率及其 与同 期业绩 比较 基准收 益率 的比较
阶段
份额净 值
收益率 ①
份额净 值
收益率 标
准差②
业绩比 较
基准收 益
率③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.9413% 0.0036% 0.3403% 0.0000% 0.6010% 0.0036%
自基金 合同
生效起 至今
1.5150% 0.0070% 0.5511% 0.0000% 0.9639% 0.0070%
3.2.2 自 基金 合同生 效以 来基金 累计 净值收 益率 变动及 其与 同期业 绩比 较基准 收益 率
变 动的 比较
注：1 、本 基金 基金 合同 于 2014 年8 月5 日 生效 ， 基金合 同生 效起 至报 告期 末未满 一年 。
2、 根 据本 基金 基金 合同 的 约定 ， 本 基金 自基 金合 同 生效之 日 起6 个 月内 为建 仓期 ， 本 报告 期处 于
建仓期 内。 中信建投货币 2014 年年度报告
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3.2.3 自 基金 合同生 效以 来基金 每年 净值增 长率 及其与 同期 业绩比 较基 准收益 率的 比
较
3.3 过 去三 年基金 的利 润分配 情况
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资 形式
转实收 基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
年度利 润
分配合 计
备注
2014 9,844,980.71 12.64 73,967.89 9,918,961.24
合计 9,844,980.71 12.64 73,967.89 9,918,961.24
§4 管理人 报告
4.1 基 金管 理人及 基金 经理情 况
4.1.1 基 金管 理人及 其管 理基金 的经 验
中信建 投基 金管 理有 限公 司于 2013 年 8 月获 得中 国 证监会 核准 设立 批复 ，并 于 2013 年 9 月
完成工 商注 册登 记， 正式 成立， 注册 地北 京， 注册 资本 15000 万元 ，具 有基 金管理 资格 ，经 营 基中信建投货币 2014 年年度报告
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金募集 、基 金销 售、 特定 客户资 产管 理、 资产 管理 和中国 证监 会许 可的 其他 业务。
公司成 立以 来， 公募 基金 和特定 客户 资产 管理 业务 得到长 足发 展, 公司 已于 2014 年 成功 发行
了中信建投稳 信定期开 放 债券型证券投 资基金、 中 信建投货币市 场基金、 中 信建投稳利 保本混合
型证券投资基 金三支公 募 产品，投资业 绩稳步上 升 ，以良好的投 资回报实 现 了投资人资 产的保值
增值。公司已 经与多家 商 业银行建立合 作关系， 与 浦发银行、北 京银行、 上 海银行、华 夏银行等
开展业务合作 。公司特 定 客户资产管理 业务平稳 起 航，顺利开展 ，与多家 财 务公司、商 业银行、
信托公司、证 券公司、 私 募基金和上市 公司开展 了 合作或建立合 作意向， 在 定向增发、 结构化债
券投资等多个 领域开展 了 业务。除传统 业务以外 ， 公司也十分重 视创新业 务 的开发，公 司已经与
移动互联网公 司、传媒 公 司、第三方支 付公司、 商 业银行、证券 公司合作 ， 为客户提供 余额理财
等相关 服务 。
公司作 为财 富管 理公 司， 秉承 “ 忠于 信， 健 于投 ” ， 追求以 稳健 的投 资及 收益 ， 回馈 于客 户的
信任。公司致 力于经过 长 期努力跻身国 内一流基 金 管理公司的行 列，拥有 资 产管理行业 一流的团
队、最 具影 响力 的品 牌、 最为稳 定优 秀的 业绩 ，资 产管理 规模 进入 业内 前列 。
4.1.2 基 金经 理（或 基金 经理小 组） 及基金 经理 助理简 介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助 理）期 限
证券从 业年 限 说明
任职日 期 离任日 期
索隽石
本 基 金 的
基金经 理
2014 年8 月5
日
- 4
中 国 籍 ，
1983 年 8
月 生 ， 北
京 大 学 软
件 工 程 硕
士，FRM 、
CQF 认 证，
具 备 银 行
间 本 币 市
场交易
员 、 基 金
从业资
格。2010
年 7 月至
2013 年 9
月 任 职 于
信 达 证 券
固 定 收 益
部 ， 从 事
固 定 收 益
证 券 投 资中信建投货币 2014 年年度报告
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相关工
作；2013
年10 月至
今 任 职 于
中 信 建 投
基 金 管 理
有 限 公 司
投 资 研 究
部 ， 从 事
投 资 研 究
相关工
作 。 现 任
中 信 建 投
稳 信 定 期
开 放 债 券
型 证 券 投
资 基 金 、
中 信 建 投
货 币 市 场
基 金 基 金
经理。
注：1 、任 职日 期是 指本 基 金基金 合同 生效 之日 。
2、证 券从 业的 含义 遵从 行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管 理人 对报告 期内 本基金 运作 遵规守 信情 况的说 明
本报告期内， 本基金管 理 人严格遵守《 中华人民 共 和国证券投资 基金法》 、 《 公开募集证券 投
资基金运作 管理办法》 、 《 证券投资基 金销售管 理办 法》 、 《证券投 资基金管 理 公司公平交 易制度 指
导意见 》 、 基 金合 同和 其他 有关法 律法 规 ， 本 着诚 实 信用 、 勤 勉尽 责的 原则 管 理基金 资产 ， 在严 格
控制风险的基 础上，为 基 金持有人谋求 最大利益 。 本报告期内， 基金运作 整 体合法合规 ，没有损
害基金 持有 人利 益。
4.3 管 理人 对报告 期内 公平交 易情 况的专 项说 明
4.3.1 公 平交 易制度 和控 制方法
本基金管理人 根据《证 券 投资基金管理 公司公平 交 易制度指导意 见》等法 规 制定了《中信 建
投基金 管 理 有限 公司 公平 交易管 理办 法》 。 公 司通 过 科学 、 制 衡的 投资 决策 体 系， 加强 交易 分配 环
节的内部控制 ，并通过 工 作制度、流程 和技术手 段 保证公平交易 原则的实 现 。同时，通 过监察稽
核、事 后分 析和 信息 披露 来保证 公平 交易 过程 和结 果的监 督。 中信建投货币 2014 年年度报告
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4.3.2 公 平交 易制度 的执 行情况
本报告 期内 ， 本基 金管 理 人严格 执行 《 证券 投资 基 金管理 公司 公平 交易 制度 指导意 见》 ， 完 善
相应制度及流 程，通过 系 统和人工等各 种方式在 各 业务环节严格 控制交易 公 平执行，未 发现不同
投资组 合之 间存 在非 公平 交易的 情况 。
4.3.3 异 常交 易行为 的专 项说明
本报告期内未 发现本基 金 存在异常交易 行为。本 报 告期内，未出 现涉及本 基 金的交易所公 开
竞价同 日反 向交 易成 交较 少的单 边交 易量 超过 该证 券当日 成交 量 5% 的 情况 。
4.4 管 理人 对报告 期内 基金的 投资 策略和 业绩 表现的 说明
4.4.1 报 告期 内基金 投资 策略和 运作 分析
2014 年本 基金 运作 期内 ， 中央经 济延 续了 “ 新常 态 ” 的 基调 ， 政策 方面 重改 革轻增 长 、 强 调
定向并 淡化 全面 刺激 。 四 季度经 济增 长延 续三 季度 的疲软 走势 ， 工 业增 加值 月同比 增速 运行 在 8%
以下的 历史 较低 水平 。通 胀方面 保持 低位,CPI 环 比 增速已 接 近 10 年 以来 的 历史低 位， 同比 增速
逐步回 落 至 1.4% ； 受大 宗 商品价 格尤 其是 原油 价格 下跌拖 累，PPI 环比 、同 比的跌 幅都 呈现 扩大
态势。 但另 外一 方面 ， 在9 月 30 日 央行 提出 首套 房 “ 认房 不认 贷 ” 、10 月中 旬 降低公 积金 贷款 购
房门槛 、10 月29 日国 务院 常务会 议提 出 “稳 定住 房 消费 ” 的 说法 、11 月 21 日 央行降 息等 系列 政
策的刺 激下 ，房 地产 市场 有所回 暖， 销售 数据 环比 明显改 善。
债市市场在诸 多利好因 素 兑现推动下， 收益率一 度 大幅下行，利 率债、信 用 债收益率更是 创
下 2014 年 内新 低。 但进 入 12 月份 ，在 股市 走强 、 资金面 季节 性紧 张、 人民 币汇率 贬值 、特 别是
中登公司发布 《关于加 强 企业债券回购 风险 管理 相 关措施的通知 》等因素 叠 加的冲击下 ，资金市
场收益 率一 度大 幅上 行 、 短期债 券收 益率 也反 弹100bp-200bp 。 后 随 着SLO 投 放、MLF 续作 以及 年
末财政 存款 的释 放， 带来 了资金 面的 回暖 、短 债收 益率也 有所 下行 。
本基金 在四 季度 ， 通 过合 理安排 回购 及存 款到 期日 、 适当 降低 短融 仓位 ， 在 应 对流动 性冲 击、
估值上 行压 力的 同时 ，阶 段性提 升了 组合 收益 。
4.4.2 报 告期 内基金 的业 绩表现
本基金 本报 告期 份额 净值 收益率 为 1.5150% ， 同期 业绩比 较基 准收 益率 为0.5511% 。
4.5 管 理人 对宏观 经济 、证券 市场 及行业 走势 的简要 展望
展望2015 年， 通 胀 保持 低 位、 投资 增速 下台 阶、 企 业去库 存等 基本 面利 好因 素仍然 对债 券市
场形成 支撑 。货 币政 策方 面，除 了定 向宽 松工 具的 使用外 ，我 们判 断全 面降 息有不 超 过 2 次、降
准在 3 次以 内， 时点 集中 在上半 年。 财政 政策 方面 ，预 计 2015 年赤 字率 将 从 2.1%提升至 2.3% ，中信建投货币 2014 年年度报告
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环比来 看 2015 年财 政政 策 基调讲 较 2014 年更 为积 极 。综合 基本 面因 素来 看， 我们判 断债 券牛 市
行情接近尾部 ，一 季度 在 货币政策呵护 、机构配 置 需求等因素支 持下收益 率 或进一步触 底，一季
度后随 着经 济企 稳概 率加 大收益 率或 触底 回升 。
货币市 场利 率方 面 ， 回 顾 2014 年 下半 年 ， 随 着美 元明 显走强 、 我国 外部 流动 性 趋紧 、 国 内货
币宽松政策的 效果受制 于 人民币汇率走 势。受制 于 年中美联储加 息、利率 市 场化、下半 年经济企
稳回升 、IPO 等 季节 性因 素影响 ，我 们认 为货 币市 场利率 有望 在上 半年 见底 回升。
基于以 上的 判断 ， 在 保证 流动性 、 资 产安 全的 前提 下， 我 们适 度安 排短 期融 资券的 配置 比例 、
通过合理安排 协议存款 、 银行间逆回购 、交易所 逆 回购等品种的 期限及到 期 时点，以求 获取较好
的投资 收益 。
4.6 管 理人 内部有 关本 基金的 监察 稽核工 作情 况
本报告 期内 ， 基 金管 理人 结合法 律法 规和 业务 发展 需要， 进一 步修 订、 完善 了 公司内 部制 度；
组织多 项合 规培 训， 加强 员工的 风险 意识 和合 规意 识； 针 对投 资研 究等 重点 业务， 加大 检查 力度 ，
促进公司业务 合法合规 、 稳健经营；积 极参与新 产 品、新业务的 设计，提 出 合规建议， 对基金的
宣传推介、基 金投资交 易 等方面积极开 展各项合 规 管理工作，有 效防范风 险 ，规避违规 行为的发
生。
本报告期内， 本基金管 理 人所管理的基 金整体运 作 合法合规。本 基金管理 人 将继续以风险 控
制为核心，坚 持基金份 额 持有人利益优 先的原则 ， 提高监察稽核 工作的科 学 性和有效性 ，切实保
障基金 安全 、合 规运 作。
4.7 管 理人 对报告 期内 基金估 值程 序等事 项的 说明
本基金遵循下列 7.4 报 表附 注 所 述 的 估 值 政 策 和 估 值 原 则 对 基 金 持 有 的 资 产 和 负 债 进 行 估
值。
为确保估值政 策和估值 原 则的合理合法 性，公司 成 立估值委员会 和风险内 控 小组。公司总 经
理任估值委员 会负责人 ， 委员包括督察 长、投资 研 究部、特定资 产管理部 、 交易部、产 品设计、
稽控合 规部 、 运营 管理 部的 主要负 责人 及基 金经 理 （若 负责人 认为 必要 ， 可适 当增 减委员 会委 员） ，
主要负责投资 品种估值 政 策的制定和公 允价值的 计 算，并在定期 报告中计 算 公允价值对 基金资产
净值及 当期 损益 的影 响。
在严格 遵循 公平 、合 理原 则下， 公司 制订 了健 全、 有效的 估值 政策 流程 ：
1. 运营管理部基金 会 计 每天 按 照 相 关 政 策 对 基 金 资产 和 负 债 进 行 估 值 并 计 算基 金 净 值, 公司
与中央 国债 登记 结算 有限 责任公 司签 署了 《中 债收 益率曲 线和 中债 估值 最终 用户服 务协 议》 ， 并 依中信建投货币 2014 年年度报告
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据其提供的中 债收益率 曲 线及估值价格 对公司旗 下 基金持有的银 行间固定 收 益品种进行 估值（适
用于非 货币 基金 ）或 影子 定价（ 适用 于货 币基 金和 理财类 基金 ） ；
2. 由投资研究 部估值小 组 确认基金持有 的投资品 种 是否采用估值 方法确定 公 允价值，若确 定
用估值 方法 计算 公允 价值 ，则在 参考 基金 业协 会的 意见或 第三 方意 见后 确定 估值方 法；
3. 由估 值委 员会 计算 该投 资品种 的公 允价 值， 并将 计算结 果提 交公 司管 理层 ；
4. 公司 管理 层审 批后 ，该 估值方 法方 可实 施。
为了确保旗下 基金持有 投 资品种进行估 值时估值 政 策和程序的一 贯性，风 险 内控小组应定 期
对估值政策、 程序及估 值 方法进行审核 ，并建立 风 险防控标准。 在考虑投 资 策略的情况 下，公司
旗下的不同基 金持有的 同 一证券的估值 政策、程 序 及相关的方法 应保持一 致 。除非产生 需要更新
估值政 策或 程序 的情 形， 已确定 的估 值政 策和 程序 应当持 续适 用。
估值委员会应 互相协助 定 期对估值政策 和程序进 行 评价，在发生 了影响估 值 政策和程序的 有
效性及适用性 的情况后 应 及时修订估值 方法，以 保 证其持续适用 。估值政 策 和程序的修 订建议由
估值委员会提 议，并提 交 公司管理层， 待管理层 审 批后方可实施 。公司旗 下 基金在采用 新投资策
略或投 资新 品种 时， 应由 估值委 员会 对现 有估 值政 策和程 序的 适用 性做 出评 价。
在采用估值政 策和程序 时 ，估值委员会 应当审查 并 充分考虑参与 估值流程 各 部门及人员的 经
验、专业胜任 能力和独 立 性，通过参考 行业协会 估 值意见、参考 托管行及 其 他独立第三 方机构估
值数据 等一 种或 多种 方式 的有效 结合 ，减 少或 避免 估值偏 差的 发生 。
4.8 管 理人 对报告 期内 基金利 润分 配情况 的说 明
本基金收益分 配方式 为 红 利再投资，每 日将当日 收 益结转为基金 份额，当 日 收益参与下一 日
基金收 益分 配 ， 并 按日 结 转到投 资者 基金 账户 。 本 年度基 金应 分配 利润 为9,918,961.24 元 ， 已 全
部分配 ，符 合法 律法 规和 《基金 合同 》的 相关 规定 。
4.9 报 告期 内管理 人对 本基金 持有 人数或 基金 资产净 值预 警情形 的说 明
本基金 本报 告期 内未 发生 基金份 额持 有人 数量 不满200 人或 者基 金资 产净值 低 于5000 万 元的
情形。
§5 托管人 报告
5.1 报 告期 内本基 金托 管人遵 规守 信情况 声明
本报告期内， 本基金托 管 人华夏银行股 份有限公 司 在对中信建投 信货 币市 场 基金的托管过 程
中，严格遵 守《中华 人民 共和国证券 投资基金 法》 、 《货币市场 基金管理 暂行 规定》 、 《货币 市场基中信建投货币 2014 年年度报告
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金信息披露特 别规定》 及 其他有关法律 法规、基 金 合同和托管协 议的有关 规 定，不存在 损害基金
份额持 有人 利益 的行 为， 完全尽 职尽 责地 履行 了基 金托管 人应 尽的 义务 。 。
5.2 托 管人 对报告 期内 本基金 投资 运作遵 规守 信、净 值计 算、利 润分 配等情 况的 说明
本报告期内， 本托管人 依 照《中华人民 共和国证 券 投资基金法》 及其他有 关 法律法规、基 金
合同、托管协 议的规定 ， 对中信建投货 币市场基 金 的投资运作进 行了监督 ， 对基金资产 净值的计
算、每 万份 基金 净收益和 7 日年 化收 益率 的计 算、 基金利 润分 配、 基金 费用 开支等 进行 了认 真的
复核，未发现基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。本报告期内基金已分配利润为
9,918,961.24 元。
5.3 托 管人 对本年 度报 告中财 务信 息等内 容的 真实、 准确 和完整 发表 意见
本托管人依法 对中信建投 基金管理有限 公司编制和 披露的中信建 投货币市场 基金 2014 年年
度报告 中财 务指 标 、 净 值 表现 、 利 润分 配情 况 、 财 务 会计报 告 、 投 资组 合报 告 等内容 进行 了核 查，
认为以 上内 容真 实、 准确 和完整 ，不 存在 虚假 记载 、误导 性陈 述或 重大 遗漏 。
§6 审计报 告
6.1 审 计报 告基本 信息
财务报 表是 否经 过审 计 是
审计意 见类 型 标准无 保留 意见
审计报 告编 号 安永华 明（2014 ）审 字 第60952150_A14 号
6.2 审 计报 告的基 本内 容
审计报 告标 题 审计报 告
审计报 告收 件人 中信建 投货 币市 场基 金全 体基金 份额 持有 人
引言段 我们审 计了 后附 的中 信建 投货币 市场 基金 财务 报表 ，包 括 2014
年 12 月 31 日 的资 产负 债 表，2014 年 8 月 5 日（基 金合同 生效
日） 至 2014 年 12 月 31 日 止期间 的利 润表 和所 有者 权益 （ 基金
净值） 变动 表以 及财 务报 表附注 。
管理层 对财 务报 表的 责任 段 编制和公允列报财务 报表 是基金管理人中信建 投基 金管理有限
公 司 的 责 任 。 这种 责 任 包括 ： （1） 按 照 企 业会 计 准则 的 规 定 编
制 财 务 报 表 ， 并使 其 实 现公 允 反 映； （2 ） 设计 、 执行 和 维 护 必
要的内部控制，以使 财务 报表不存在由于舞弊 或错 误而导致的
重大错 报。
注册会 计师 的责 任段 我们的责任是在执行 审计 工作的基础上对财务 报表 发表审计意
见。 我们 按照 中国 注册 会 计师审 计准 则的 规定 执行 了审计 工作 。
中国注册会计师审计 准则 要求我们遵守中国注 册会 计师职业道中信建投货币 2014 年年度报告
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德守则，计划和执行 审计 工作以对财务报表是 否不 存在重大错
报获取 合理 保证 。
审计工作涉及实施审 计程 序，以获取有关财务 报表 金额和披露
的审计证据。选择的 审计 程序取决于注册会计 师的 判断，包括
对由于舞弊或错误导 致的 财务报表重大错报风 险的 评估。在进
行风险评估时，注册 会计 师考虑与财务报表编 制和 公允列报相
关的内部控制，以设 计恰 当的审计程序，但目 的并 非对内部控
制的有效性发表意见 。审 计工作还包括评价基 金管 理人选用会
计政策的恰当性和作 出会 计估计的合理性，以 及评 价财务报表
的总体 列报 。
我们相信，我们获取 的审 计证据是充分、适当 的， 为发表审计
意见提 供了 基础 。
审计意 见段 我们认为，上述财务 报表 在所有重大方面按照 企业 会计准则的
规定编 制， 公允 反映 了中 信建投 货币 市场 基金 2014 年 12 月 31
日的财 务状 况以 及 2014 年8 月5 日 （ 基金 合同 生 效日） 至 2014
年12 月 31 日止 期间 的经 营成果 和净 值变 动情 况。
注册会 计师 的姓 名 汤 骏
贺 耀
会计师 事务 所的 名称 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
会计师 事务 所的 地址 中国北 京
审计报 告日 期 2015 年3 月27 日
§7 年度财 务报表
7.1 资 产负 债表
会计主 体： 中信 建投 货币 市场基 金
报告截 止日 ： 2014 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年12 月31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 308,138,315.86 -
结算备 付金
707,500.00 -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 200,369,010.45 -
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
200,369,010.45 -
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- - 中信建投货币 2014 年年度报告
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衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 110,120,805.18 -
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 5,809,026.64 -
应收股 利
- -
应收申 购款
10,000.00 -
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总 计
625,154,658.13 -
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年12 月31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
- -
应付管 理人 报酬
153,048.93 -
应付托 管费
46,378.47 -
应付销 售服 务费
115,946.11 -
应付交 易费 用 7.4.7.7 11,053.41 -
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
73,967.89 -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 50,000.00 -
负债合 计
450,394.81 -
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 624,704,263.32 -
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者 权益 合计
624,704,263.32 -
负债和 所有 者权 益总 计
625,154,658.13 -
注： 1 、 报 告截 止日2014 年12 月31 日， 基金 份额 净值 1.0000 元 ， 基 金份 额 总额 624,704,263.32
份。
2、 本期 财务 报表 的实 际编 制期间 系 2014 年 8 月 5 日 （基 金合 同生 效日 ） 至 2014 年 12 月31 日止 ，
无上年 度可 比数 据。
7.2 利 润表
会计主 体： 中信 建投 货币 市场基 金
本报告 期： 2014 年8 月5 日( 基金 合同 生效 日)至2014 年12 月 31 日 中信建投货币 2014 年年度报告
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单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年8 月5 日(基
金合同生效日)至
2014 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至
2013 年 12 月31 日
一、收入
11,947,750.01 -
1.利息 收入
11,409,061.25 -
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 6,287,481.71 -
债券利 息收 入
2,935,499.69 -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
2,186,079.85 -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ”填列）
538,688.76 -
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 - -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 538,688.76 -
资产支 持证 券投 资收 益 7.4.7.13.1 - -
贵金属 投资 收益 7.4.7.14 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 - -
股利收 益 7.4.7.16 - -
3.公允 价值 变动 收益 （ 损 失以 “- ”
号填列 ）
7.4.7.17 - -
4. 汇 兑收 益 （ 损失 以 “- ” 号填列 ）
- -
5.其他 收入 （ 损失 以 “- ” 号填列 ） 7.4.7.18 - -
减：二、费用
2,028,788.77 -
1．管 理人 报酬 7.4.10.2.1 890,721.48 -
2．托 管费 7.4.10.2.2 269,915.68 -
3．销 售服 务费 7.4.10.2.3 674,788.88 -
4．交 易费 用 7.4.7.19 - -
5．利 息支 出
41,962.73 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
41,962.73 -
6．其 他费 用 7.4.7.20 151,400.00 -
三、利润总额 （亏损 总额 以“-”
号填列）
9,918,961.24 -
减：所 得税 费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “- ” 号填
列）
9,918,961.24 -
注：本 基金 本报 告期 系 2014 年 8 月 5 日（ 基金 合同 生效日 ） 至 2014 年 12 月 31 日 止， 无上 年度
可比数 据。
7.3 所 有者 权益（ 基金 净值） 变动 表
会计主 体： 中信 建投 货币 市场基 金 中信建投货币 2014 年年度报告
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本报告 期：2014 年8 月5 日(基 金合 同生 效日) 至 2014 年 12 月31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年8 月5 日(基金合同生效日)至 2014 年 12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金
净值）
910,926,136.50 - 910,926,136.50
二、 本 期经 营活 动产 生的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- 9,918,961.24 9,918,961.24
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
-286,221,873.18 - -286,221,873.18
其中：1. 基 金申 购款 294,150,196.65 - 294,150,196.65
2. 基金 赎回 款 -580,372,069.83 - -580,372,069.83
四、 本 期向 基金 份额 持有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变动（净值减少以“-”号
填列）
- -9,918,961.24 -9,918,961.24
五、 期末 所有 者权 益 （基 金
净值）
624,704,263.32 - 624,704,263.32
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 金
净值）
- - -
二、 本 期经 营活 动产 生的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
- - -
三、 本 期基 金份 额交 易产 生
的基金 净值 变动 数
（净值 减少 以 “- ” 号 填列 ）
- - -
其中：1. 基 金申 购款 - - -
2. 基金 赎回 款 - - -
四、 本 期向 基金 份额 持有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值
变动（净值减少以“-”号
填列）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （基 金
净值）
- - - 中信建投货币 2014 年年度报告
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注：本 基金 本报 告期 系 2014 年 8 月 5 日（ 基金 合同 生效日 ） 至 2014 年 12 月 31 日 止， 无上 年度
可比数 据。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
______ 蒋月 勤______
______袁野______
____ 陈 莉君____
基金管 理人 负责 人
主 管会 计工 作负 责人
会 计机 构负 责人
7.4 报 表附 注
7.4.1 基 金基 本情况
中信建 投货 币市 场基 金 （ 以下简 称 “本 基金 ” ） ， 系 经 中国证 券监 督管 理委 员会 （以下简 称 “中
国证监 会” ） 证 监许 可[2014]665 号 《 关于 核准 中信 建投货 币市 场基 金的 募集 的批复 》 的 注册 ， 由
中信建 投基 金管 理有 限公 司于 2014 年7 月21 日至2014 年8 月1 日向 社会 公 开募集 ， 募 集期 结束
经安永 华明 会计 师事 务所 （特 殊普 通合 伙 ） 验 证出 具安永 华明 （2014 ） 验字 第60952150_A12 号验
资报告 后 ， 向 中国 证监 会 报送基 金备 案材 料 。 基 金 合同 于2014 年8 月5 日 生 效。 本基 金为 契约 型
开放式 ， 存 续期 限不 定。 设立时 募集 的扣 除认 购费 后的有 效净 认购 金额 为人 民币 910,893,971.32
元，有效认购资金在募集期间产生的利息为人民币 32,165.18 元 ， 以 上 实 收基 金 合 计 为 人 民 币
910,926,136.50 元 ，折 合 910,926,136.50 份 基 金份额 。本 基金 的基 金管 理人和 注册 登记 机构 均
为中信 建投 基金 管理 公司 ，基金 托管 人为 华夏 银行 股份有 限公 司。
本基金主要投 资于固定 收 益类金融工具 ，包括： 现 金，通知存款 ，一年以 内 （含一年）的 银
行定期存款和 大额存单 ， 期限在一年以 内（含一 年 ）的债券回购 ，期限在 一 年以内（含 一年）的
中央银 行票 据， 短期 融资 券， 剩 余期 限在 397 天以 内 （含 397 天） 的 债券、 资产支 持证 券、 中期
票据，以及法 律法规或 中 国证监会允许 基金投资 的 其他金融工具 。如法律 法 规或监管机 构以后允
许基金投资其 他品种， 基 金管理人在履 行适当程 序 后，可以将其 纳入投资 范 围。本基金 的业绩比
较基准 为： 七天 通知 存款 税后利 率。
7.4.2 会 计报 表的编 制基 础
本财务报表系 按照财政 部 颁布的《企业 会计准则 — 基本准则》以 及其后颁 布 及修订的具体 会
计准则 、 应 用指 南、 解释 以及其 他相 关规 定 （ 以下 统称 “ 企业 会计 准则 ” ） 编 制， 同 时， 对于 在具
体会计核算和 信息披露 方 面，也参考了 中国证券 投 资基金业协会 修订并发 布 的《证券投 资基金会
计核算 业务 指引 》 、 中国 证 监会制 定的 《 关于 进一 步 规范证 券投 资基 金估 值业 务的指 导意 见》 、 《 关
于证券投资 基金执行< 企业 会计准则> 估 值业务及 份额 净值计价有 关事项的 通知》 、 《证券投资 基金
信息披 露管 理办 法》 、 《证 券投资 基金 信息 披露 内容 与格式 准则 》 第2 号 《年 度 报告的 内容 与格 式》、中信建投货币 2014 年年度报告
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《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、 《证券 投资 基金 信 息
披露编 报规 则 》 第5 号 《 货币市 场基 金信 息披 露特 别规定 》 、 《证 券投 资基 金 信息披 露 XBRL 模板 第
3 号< 年度 报告 和半 年度 报 告>》 及其 他中 国证 监会 颁 布的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
7.4.3 遵 循企 业会计 准则 及其他 有关 规定的 声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真 实、 完整 地 反映了 本基 金 于2014 年12 月 31 日 的财
务状况 以 及 2014 年 8 月5 日（基 金合 同生 效日 ） 至2014 年 12 月 31 日止 期间 的经营 成果 和净 值
变动情 况。
7.4.4 重 要会 计政策 和会 计估计
7.4.4.1 会 计年 度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 期财 务报表 的实 际 编
制期间 系2014 年8 月5 日 （基金 合同 生效 日） 至 2014 年 12 月31 日止 。
7.4.4.2 记 账本 位币
本基金记账本 位币和编 制 本财务报表所 采用的货 币 均为人民币。 除有特别 说 明外，均以人 民
币元为 单位 表示 。
7.4.4.3 金 融资 产和金 融负 债的分 类
本基金的金融 资产于初 始 确认时分类为 交易性金 融 资产及贷款和 应收款项 。 本基金持有的 交
易性金 融资 产主 要包 括债 券投资 等。
本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 归类 为其 他金 融负 债。
7.4.4.4 金 融资 产和金 融负 债的初 始确 认、后 续计 量和终 止确 认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
本基金的金融 资产初始 确 认时以公允价 值计量。 本 基金对所持有 的债券投 资 以摊余成本法 进
行后续 计量 。本 会计 期间 内，本 基金 持有 的债 券投 资的摊 余成 本接 近其 公允 价值；
本基金 的金 融负 债于 初始 确认时 以公 允价 值计 量， 并以摊 余成 本进 行后 续计 量；
当收取该金融 资产现金 流 量的合同权利 终止，或 该 金融资产已转 移，且符 合 金融资产转移 的
终止确 认条 件的 ，金 融资 产将终 止确 认， 即从 本基 金账户 和资 产负 债表 内予 以转销 ；
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分；
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确 认该金 融资 产；中信建投货币 2014 年年度报告
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保留了金融资 产所有权 上 几乎所有的风 险和报酬 的 ，不终止确认 该金融资 产 ；本基金既 没有转移
也没有保留金 融资产所 有 权上几乎所有 的风险和 报 酬的，分别下 列情况处 理 ：放弃了对 该金融资
产控制的，终 止确认该 金 融资产；未放 弃对该金 融 资产控制的， 按照其继 续 涉入所转移 金融资产
的程度 确认 有关 金融 资产 ，并相 应确 认有 关负 债；
本基金 主要 金融 工具 的成 本计价 方法 具体 如下 ：
1 、债 券投 资
买入银行间同 业市场交 易 的债券于成交 日确认为 债 券投资。债券 投资按实 际 支付的全部价 款
入账，其中所 包含债券 起 息日或上次除 息日至购 买 日止的利息， 作为应收 利 息单独核算 ，不构成
债券投 资成 本， 对于 贴息 债券， 该等 利息 应作 为债 券投资 成本 ；
卖出银行间同 业市场交 易 的债券于成交 日确认债 券 投资收益。出 售债券的 成 本按移动加权 平
均法结 转；
2 、回 购协 议
本基金持有的 回购协议 （ 封闭式回购） 以成本列 示 ，按实际利率 （当实际 利 率与合同利率 差
异较小 时， 也可 以用 合同 利率） 在实 际持 有期 间内 逐日计 提利 息。
7.4.4.5 金 融资 产和金 融负 债的估 值原 则
本基金估值采 用摊余成 本 法，其相当于 公允价值 。 估值对象以买 入成本列 示 ，按实际利率 并
考虑其 买入 时的 溢价 与折 价，在 其剩 余期 限内 摊销 ，每日 计提 收益 或损 失。
本基金 金融 工具 的估 值方 法具体 如下 ：
1 、银 行存 款
本基金 持有 的银 行存 款以 本金列 示， 按银 行实 际协 议利率 逐日 计提 利息 ；
2 、债 券投 资
本基金持有的 附息债券 、 贴现券购买时 采用实际 支 付价款（包含 交易费用 ） 确定初始成本 ，
每日按 摊余 成本 和实 际利 率计算 确定 利息 收入 ；
3 、回 购协 议
(1) 本基金持 有的回购 协议 （封闭式回购 ） ，以成本 列 示，按实际利 率在实际 持 有期间内逐 日
计提利 息；
(2) 本 基金 持有 的买 断 式 回 购以协 议成 本列 示， 所产 生的利 息在 实际 持有 期间 内逐日 计提 。 回
购期间对涉及 的金融资 产 根据其资产的 性质进行 相 应的估值。回 购期满时 ， 若双方都能 履约，则
按协议进行交 割。若融 资 业务到期无法 履约，则 继 续持有现金资 产；若融 券 业务到期无 法履约，
则继续 持有 债券 资产 ，实 际持有 的相 关资 产按 其性 质进行 估值 ； 中信建投货币 2014 年年度报告
第 22 页 共 44 页
4 、其 他
(1) 如 有确 凿证 据表 明按 上 述方法 进行 估值 不能 客观 反映其 公允 价值 的， 基金 管 理人可 根据 具
体情况 与基 金托 管人 商定 后，按 最能 反映 公允 价值 的方法 估值 ；
(2) 为了避免采用摊余成本 法计算的基金资产净值与 按其他可参考公允价值指 标 计算的基金
资产净值发生 重大偏离 ， 从而对基金份 额持有人 的 利益产生稀释 和不公平 的 结果，基金 管理人于
每一估值日， 采用其他 可 参考公允价值 指标，对 基 金持有的估值 对象进行 重 新评估，即 “影子定
价” 。 当 “影 子定 价” 确定 的基金 资产 净值 与摊 余成 本法计 算的 基金 资产 净值 的偏离 度的 绝对 值 达
到或超过 0.25% 时 ，基金 管理人应根据 风险控制 的 需要调整组合 。其中， 对 于偏离度的绝 对值达
到或超 过0.50% 的情 形， 基金管 理人 应编 制并 披露 临时报 告；
(3) 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金 融资 产和金 融负 债的抵 销
当本基 金具 有抵 销 已 确认 金融资 产和 金融 负债 的法 定权利 ， 且 该种 法定 权利 现 在是可 执行 的，
同时本基金计 划以净额 结 算或同时变现 该金融资 产 和清偿该金融 负债时， 金 融资产和金 融负债以
相互抵销后的 金额在资 产 负债表内列示 。除此以 外 ，金融资产和 金融负债 在 资产负债表 内分别列
示，不 予相 互抵 销。
7.4.4.7 实 收基 金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 。 每份 基金 份 额面值 为人 民 币1.00 元 。 由于申 购 、 赎 回
引起的实收基 金的变动 分 别于基金申购 确认日、 赎 回确认日认列 。上述申 购 和赎回分别 包括基金
转换所 引起 的转 入基 金的 实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。
7.4.4.8 收入/( 损失) 的确 认和计 量
1 、 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 的实 际利 率逐 日计提 的金 额入 账。 若提 前 支取定 期存 款，
按协议规定的 利率及持 有 期重新计算存 款利息收 入 ，并根据提前 支取所实 际 收到的利息 收入与帐
面已确认的利 息收入的 差 额确认利息收 入损失， 列 入利息收入减 项，存款 利 息收入以净 额列示。
另外， 根据 中国 证监 会基 金部通 知(2006)22 号文 《 关于货 币市 场基 金提 前支 取定期 存款 有关 问 题
的通知 》的 规定 ，因 提前 支取导 致的 利息 损失 由基 金管理 公司 承担 ；
2 、 债券 利息 收入 按实 际持 有期内 逐日 计提 。 附息 债 券、 贴现 券购 买时 采用 实 际支付 价款 （ 包
含交易 费用 ）确 定初 始成 本，每 日按 摊余 成本 和实 际利率 计算 确定 利息 收入 ；
3 、 买 入返 售金 融资 产收 入 ， 按 买入 返售 金融 资产 的 成本及 实际 利率 （ 当实 际 利率与 合同 利率
差异较 小时 ，也 可以 用合 同利率 ） ， 在回 购期 内逐 日 计提； 中信建投货币 2014 年年度报告
第 23 页 共 44 页
4 、 债 券投 资收 益于 卖出 债 券成交 日确 认 ， 并 按卖 出 债券成 交金 额与 其成 本 、 应收利 息及 相关
费用的 差额 入账 ；
5 、 其 他收 入在 主要 风险 和 报酬已 经转 移给 对方 ， 经 济利益 很可 能流 入且 金额 可以可 靠计 量的
时候确 认。
7.4.4.9 费 用的 确认和 计量
1 、基 金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.33% 的年 费率逐 日计 提；
2 、基 金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 的0.10% 的年 费率逐 日计 提；
3 、基 金销 售服 务费 按前 一 日基金 资产 净值 的0.25% 的年费 率逐 日计 提；
4 、 卖 出回 购证 券支 出 ， 按 卖出回 购金 融资 产的 成本 及实际 利率 （ 当实 际利 率 与合同 利率 差异
较小时 ，也 可以 用合 同利 率）在 回购 期内 逐日 计提 ；
5 、 其他 费用 系根 据有 关法 规及相 应协 议规 定 ， 按 实 际支出 金额 ， 列入 当期 基 金费用 。 如果 影
响基金 份额 净值 小数 点后 第四位 的， 则采 用待 摊或 预提的 方法 。
7.4.4.10 基 金的 收益分 配政 策
1 、本 基金 同一 类别 内的 每 份基金 份额 享有 同等 分配 权；
2 、本 基金 收益 分配 方式 为 红利再 投资 ，免 收再 投资 的费用 ；
3 、 “ 每日 分配 、 每日 支付 ” 。 本基金 根据 每日 基金 收益 情况 ， 以 每万 份基 金已 实现 收益为 基准 ，
为投资人每日 计算当日 收 益并分配，且 每日进行 支 付。投资人当 日收益分 配 的计算保留 到小数点
后2 位 ，小 数点 后 第3 位 按去尾 原则 处理 ；
4 、 本基 金根 据每 日收 益情 况， 将当 日收 益全 部分 配 ， 若 当日 已实 现收 益大 于 零时 ， 为 投资 人
记正收益；若 当日已实 现 收益小于零时 ，为投资 人 记负收益；若 当日已实 现 收益等于零 时，当日
投资人 不记 收益 ；
5 、 本 基金 每日 进行 收益 计 算并分 配时 ， 每日 收益 支 付方式 只采 用红 利再 投资 （即 红利 转基 金
份额）方式， 投资人可 通 过赎回基金份 额获得现 金 收益；投资人 在每日累 计 收益支付时 ，若当日
净收益 大于 零时 ， 则 增加 投资者 基金 份额 ； 若 当日 净收益 等于 零时 ， 则 保持 投资者 基金 份额 不变 ；
基金管理人将 采取必要 措 施尽量避免基 金净收益 小 于零，若当日 净收益小 于 零时，则缩 减投资者
基金份 额；
6 、 当 日申 购的 基金 份额 自 下一个 工作 日起 ， 享有 基 金的收 益分 配权 益 ； 当 日 赎回的 基金 份额
自下一 个工 作日 起， 不享 有基金 的收 益分 配权 益；
7 、法 律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。 中信建投货币 2014 年年度报告
第 24 页 共 44 页
7.4.4.11 其 他重 要的会 计政 策和会 计估 计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。
7.4.5 会 计政 策和会 计估 计变更 以及 差错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计政 策变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计政 策变更 。
7.4.5.2 会 计估 计变更 的说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差 错更 正的说 明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 事项 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 营 业 税、 企业所 得税
根据财 政部 、 国家 税务 总局 财税[2004]78 号文 《关 于 证券投 资基 金税 收政 策的 通知 》 的 规定 ，
自2004 年1 月1 日 起 ， 对 证券投 资基 金 （封 闭式 证 券投资 基金 ， 开放 式证 券 投资基 金 ） 管 理人 运
用基金 买卖 股票 、债 券的 差价收 入， 继续 免征 营业 税和企 业所 得税 ；
根据财政部、 国家税务总 局财税[2008]1 号文《关 于企业所得税 若干优惠政 策的通知》的 规
定，对证券投 资基金从 证 券市场中取得 的收入， 包 括买卖股票、 债券的差 价 收入，股权 的股息、
红利收 入， 债券 的利 息收 入及其 他收 入， 暂不 征收 企业所 得税 。
7.4.6.2 个 人 所得 税
根据财政部、国 家税务总 局财税[2002]128 号文《 关于开放式证券 投资基金 有关税收问题 的
通知》的规定 ，对基金 取 得的股票的股 息、红利 收 入、债券的利 息收入、 储 蓄存款利息 收入，由
上市公 司、 发行 债券 的企 业和银 行在 向基 金支 付上 述收入 时代 扣代 缴20% 的 个人所 得税 ；
根 据财政部、国 家税务总 局财税[2008]132 号《财 政部国家税务总 局关于储 蓄存款利息所 得
有关个 人所 得税 政策 的通 知》的 规定 ， 自 2008 年 10 月 9 日起 ，对 储蓄 存款 利息所 得暂 免征 收个
人所得 税。
7.4.7 重 要财 务报表 项目 的说明
7.4.7.1 银 行存 款
单位： 人民 币元
项目 本期末 上年度 末 中信建投货币 2014 年年度报告
第 25 页 共 44 页
2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
活期存 款 1,138,315.86 -
定期存 款 307,000,000.00 -
其中： 存款 期 限1-3 个月 307,000,000.00 -
其他存 款 - -
合计： 308,138,315.86 -
注：本 基金 于2014 年8 月 5 日 成立 ，无 上年 度可 比数据 。
7.4.7.2 交 易性 金融资 产
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 200,369,010.45 200,239,000.00 -130,010.45 -0.02%
合计 200,369,010.45 200,239,000.00 -130,010.45 -0.02%
项目
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
摊 余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度
债
券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 - - - -
合计
- - - -
注：1 、偏 离金 额＝ 影子 定 价法计 算的 基金 资产 净值 －摊余 成本 法确 定的 基金 资产净 值；
2、偏 离度 ＝偏 离金 额/摊 余成本 法确 定的 基金 资产 净值。
3、本 基金 于2014 年8 月5 日成 立， 无上 年度 可比 期间数 据。
7.4.7.3 衍 生金 融资产/负债
本基金 本报 告期 末未 持有 衍生金 融资 产/ 负债 。
7.4.7.4 买 入返 售金融 资产
7.4.7.4.1 各 项买 入返售 金融 资产期 末余 额
单位: 人 民币 元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
银行间 市场 110,120,805.18 -
合计 110,120,805.18 - 中信建投货币 2014 年年度报告
第 26 页 共 44 页
项目
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
注：本 基金 于2014 年8 月 5 日 成立 ，无 上年 度可 比会计 期间 。
7.4.7.4.2 期 末买 断式逆 回购 交易中 取得 的债券
本基金 本报 告期 末未 持有 在买断 式逆 回购 交易 中取 得的债 券。
7.4.7.5 应 收利 息
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 130.76 -
应收定 期存 款利 息 1,475,455.59 -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 350.24 -
应收债 券利 息 4,039,139.71 -
应收买 入返 售证 券利 息 293,950.34 -
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 - -
合计 5,809,026.64 -
注：本 基金 于2014 年8 月 5 日 成立 ，无 上年 度可 比期间 数据 。
7.4.7.6 其 他资 产
本基金 本报 告期 末未 持有 其他资 产。
7.4.7.7 应 付交 易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 11,053.41 -
合计 11,053.41 -
注：本 基金 于2014 年8 月 5 日 成立 ，无 上年 度可 比期间 数据 。
7.4.7.8 其 他负 债
单位 ：人 民币 元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 - - 中信建投货币 2014 年年度报告
第 27 页 共 44 页
预提费 用 50,000.00 -
合计 50,000.00 -
注：本 基金 于2014 年8 月 5 日 成立 ，无 上年 度可 比期间 数据 。
7.4.7.9 实 收基 金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 8 月 5 日(基 金合 同生效 日) 至2014 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 910,926,136.50 910,926,136.50
本期申 购 294,150,196.65 294,150,196.65
本期赎 回( 以"-" 号填列) -580,372,069.83 -580,372,069.83
- 基金 拆分/份 额折 算前 - -
基金拆 分/ 份额 折算 变动 份 额 - -
本期申 购 - -
本期赎 回( 以"-" 号填列) - -
本期末 624,704,263.32 624,704,263.32
注： 1、 本基 金于2014 年7 月 21 日至2014 年8 月1 日向社 会公 开募 集 ， 截 至 2014 年8 月5 日 （ 基
金合同 生效 日 ） 止 ， 募 集 的扣除 认购 费后 的有 效净 认购金 额为 人民 币910,893,971.32 元， 有效 认
购 资 金 在 募 集 期 间 产 生 的 利 息 为 人 民 币 32,165.18 元 ， 以 上 实 收 基 金 合 计 为 人 民 币
910,926,136.50 元 ，折 合910,926,136.50 份 基金 份 额。
2、本 基金 本期 申购 基金 份 额包含 红利 再投 份额 。
7.4.7.10 未 分配 利润
单位 ：人 民币 元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 9,918,961.24 - 9,918,961.24
本期 基金份额 交易
产生的 变动 数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -9,918,961.24 - -9,918,961.24
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款利 息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年8 月5 日( 基金 合同 生效
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31中信建投货币 2014 年年度报告
第 28 页 共 44 页
日)至2014 年 12 月31 日 日
活期存 款利 息收 入 36,349.36 -
定期存 款利 息收 入 6,248,314.53 -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 2,817.82 -
其他 - -
合计 6,287,481.71 -
注：1 、2014 年 度， 本基 金未发 生因 提前 支取 定期 存款而 产生 利息 损失 的情 况。
2、本 基金 于2014 年8 月5 日成 立， 无上 年度 可比 期间数 据。
7.4.7.12 股 票投 资收益
7.4.7.12.1 股 票投 资收益 ——买卖股 票差 价收入
本基金 于2014 年8 月 5 日 （基金 合同 生效 日） 至2014 年 12 月 31 日止 期间 无股 票投资 收益 。
7.4.7.13 债 券投 资收益
7.4.7.13.1 债 券投 资收益 项目 构成
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年8 月5 日( 基金 合同
生效日)至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月
31日
债券投资收益 —— 买 卖 债
券 （ 债 转 股 及 债 券 到 期 兑
付）差 价收 入
538,688.76 -
债券投 资收 益—— 赎 回差
价收入
- -
债券投 资收 益—— 申 购差
价收入
- -
合计 538,688.76 -
注：本 基金 于2014 年8 月 5 日 成立 ，无 上年 度可 比期间 数据 。
7.4.7.13.2 债 券投 资收益 ——买卖债 券差 价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014年8 月5 日( 基金 合同
生效日)至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月
31日
卖出债 券 （ 债转 股及 债券 到
期兑付 ）成 交总 额
550,985,451.95 -
减： 卖 出债 券 （ 债转 股及 债
券到期 兑付 ）成 本总 额
546,105,702.91 -
减：应 收利 息总 额 4,341,060.28 -
买卖债 券差 价收 入 538,688.76 - 中信建投货币 2014 年年度报告
第 29 页 共 44 页
注：本 基金 于2014 年8 月 5 日 成立 ，无 上年 度可 比期间 数据 。
7.4.7.13.3 债 券投 资收益 ——赎回差 价收 入
本基金 本报 告期 未发 生债 券投资 相关 的赎 回价 差收 入。
7.4.7.13.4 债 券投 资收益 ——申购差 价收 入
本基金 本报 告期 未发 生债 券投资 相关 的申 购价 差收 入。
7.4.7.13.5 资 产支 持证券 投资 收益
本基金 于本 报告 期无 资产 支持证 券投 资收 益。
7.4.7.14 贵 金属 投资收 益
本基金 于本 报告 期无 贵金 属投资 收益 。
7.4.7.15 衍 生工 具收益
本基金 本报 告期 无衍 生工 具收益 。
7.4.7.16 股 利收 益
本基金 于2014 年8 月 5 日 （基金 合同 生效 日） 至 2014 年 12 月31 日止 期间 无 股利收 益。
7.4.7.17 公 允价 值变动 收益
本基金 于2014 年8 月 5 日 （基金 合同 生效 日） 至 2014 年 12 月 31 日 止期 间无 公允价 值变 动
收益。
7.4.7.18 其 他收 入
本基金 于2014 年8 月 5 日 （基金 合同 生效 日） 至 2014 年 12 月31 日止 期间 无 其他收 入。
7.4.7.19 交 易费 用
本基金 于2014 年8 月 5 日 （基金 合同 生效 日） 至 2014 年 12 月31 日止 期间 无 交易费 用。
7.4.7.20 其 他费 用
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2014 年8 月5 日( 基金 合
同生效 日) 至 2014 年 12 月 31
日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年
12 月 31 日
审计费 用 50,000.00 -
信息披 露费 99,000.00 -
其他 900.00 - 中信建投货币 2014 年年度报告
第 30 页 共 44 页
账户服 务费 1,500.00
合计 151,400.00 -
注：本 基金 于2014 年8 月 5 日 成立 ，无 上年 度可 比期间 数据 。
7.4.8 或 有事 项、资 产负 债表日 后事 项的说 明
7.4.8.1 或 有事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 重大 或有 事项。
7.4.8.2 资 产负 债表日 后事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金并无 须作 披露 的 资 产负 债表日 后事项 。
7.4.9 关 联方 关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
江苏广 传广 播传 媒有 限公 司 基金管 理人 的股 东
航天科 技财 务有 限责 任公 司 基金管 理人 的股 东
中信建 投证 券股 份有 限公 司 基金管 理人 的股 东
华夏银 行股 份有 限公 司 基金的 托管 人、 基金 销售 机构
中信建 投基 金管 理有 限公 司 基金管 理人 、注 册登 记机 构、基 金销 售机 构
注：下 述关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本 报告 期及上 年度 可比期 间的 关联方 交易
7.4.10.1 通 过关 联方交 易单 元进行 的交 易
7.4.10.1.1 股 票交 易
本基金 于2014 年8 月 5 日 （基金 合同 生效 日） 至 2014 年 12 月 31 日 止期 间未 通过关 联方 交
易单元 进行 股票 交易 。
7.4.10.1.2 债 券交 易
本基金 于2014 年8 月 5 日 （基金 合同 生效 日） 至 2014 年 12 月 31 日 止期 间未 通过关 联方 交
易单元 进行 债券 交易 。
7.4.10.1.3 债 券回 购交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年8 月5 日( 基金 合同 生效日)至2014
年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013年1月1 日至2013 年12 月31日
回购成 交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
回购成 交金 额
占当期 债券 回购
成交总 额的 比例
中信建投证券
股份有限公司
468,400,000.00 100.00% - -
注：本 基金 于2014 年8 月 5 日 成立 ，无 上年 度可 比期间 数据 。 中信建投货币 2014 年年度报告
第 31 页 共 44 页
7.4.10.1.4 权 证交 易
本基金 于2014 年8 月 5 日 （基金 合同 生效 日） 至 2014 年 12 月 31 日 止期 间未 通过关 联方 交
易单元 进行 权证 交易 。
7.4.10.1.5 应 支付 关联方 的佣 金
本基金 于2014 年8 月 5 日 （基金 合同 生效 日） 至 2014 年 12 月 31 日 止期 间未 发生应 支付 关
联方的 佣金 。
7.4.10.2 关 联方 报酬
7.4.10.2.1 基 金管 理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 8 月5 日(基 金合 同生
效日) 至2014 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的管理 费
890,721.48 -
其 中 ： 支 付 销 售 机 构 的
客户维 护费
230,623.22 -
注：1 、 基 金管 理费 每日 计 提， 按 月支 付。 基金 管理 费按前 一日 的基 金资 产净 值的 0.33% 年费 率计
提。计 算方 法如 下：
H=E ×0.33%/ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金管 理费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2、 客户 维护 费是 指基 金管 理人与 基金 销售 机构 约定 的用以 向基 金销 售机 构支 付客户 服务 及销 售 活
动中产生的相 关费用， 该 费用从基金管 理人收取 的 基金管理费中 列支，不 属 于从基金资 产里列支
的费用 项目 。本 报告 期应 支付华 夏银 行股 份有 限公 司的客 户维 护费 为208,966.85 元。
3、本 基金 于2014 年8 月5 日成 立， 无上 年度 可比 期间数 据。
7.4.10.2.2 基 金托 管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 8 月5 日(基 金合 同生
效日) 至2014 年 12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31
日
当 期 发 生 的 基 金 应 支 付
的托管 费
269,915.68 -
注：1 、 基 金托 管费 每日 计 提， 按 月支 付。 基金 托管 费按前 一日 的基 金资 产净 值的 0.10% 的年 费率中信建投货币 2014 年年度报告
第 32 页 共 44 页
计提。 计算 方法 如下 ：
H=E ×0.10%/ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的基 金托 管费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2、本 基金 于2014 年8 月5 日成 立， 无上 年度 可比 期间数 据。
7.4.10.2.3 销 售服 务费
金额单 位： 人民 币元
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
本期
2014 年 8 月 5 日(基 金合 同生效 日) 至 2014 年 12
月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
中信建 投基 金管 理有 限公 司 214,177.78
华夏银 行股 份有 限公 司 351,795.98
合计 565,973.76
获得销 售服 务费
各关联 方名 称
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
注：1 、 基 金销 售服 务费 每 日计提 ， 按 月支 付。 基金 销售服 务费 按前 一日 的基 金资产 净值 的 0.25%
的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E ×0.25%/ 当 年天 数
H 为每 日应 计提 的销 售服 务费
E 为前 一日 的基 金资 产净 值
2、本 基金 的合 同于2014 年8 月5 日 生效 ，无 上年 度可比 期间 数据 。
7.4.10.3 与 关联 方进行 银行 间同业 市场 的债券( 含回购) 交易
基金 于 2014 年 8 月5 日 （ 基金合 同生 效日 ） 至 2014 年 12 月 31 日止 期间 未与 关联方 进行 银
行间同 业市 场的 债券 （含 回购） 交易 。
7.4.10.4 各 关联 方投资 本基 金的情 况
7.4.10.4.1 报 告期 内基金 管理 人运用 固有 资金投 资本 基金的 情况
本基金 的管 理人 于 2014 年 8 月5 日 （基 金合 同生 效日） 至 2014 年 12 月 31 日止期 间未 运用
固有资 金投 资本 基金 。
7.4.10.4.2 报 告期 末除基 金管 理人之 外的 其他关 联方 投资本 基金 的情况
份额单 位： 份
关联方 名称 本期末 上年度 末 中信建投货币 2014 年年度报告
第 33 页 共 44 页
2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
华 夏 银 行 股 份 有 限
公司-- 个人业务部
304,532,768.79 48.7500% - -
航 天 科 技 财 务 有 限
公司
50,010,191.98 8.0100%
注：本 基金 于2014 年8 月 5 日 成立 ，无 上年 度可 比数据
7.4.10.5 由 关联 方保管 的银 行存款 余额 及当期 产生 的利息 收入
单位： 人民 币元
关联方
名称
本期
2014 年8 月5 日( 基金 合同 生效日)至
2014 年12 月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
华夏银行股份有限公
司
1,138,315.86 36,349.36 - -
注：1 、本 基金 的活 期银 行 存款由 基金 托管 人华 夏银 行股份 有限 公司 保管 ，按 银 行 同业 利率 计息 。
2、本 基金 于2014 年8 月5 日成 立， 无上 年度 可比 期间数 据。
7.4.10.6 本 基金 在承销 期内 参与关 联方 承销证 券的 情况
本基金 于2014 年8 月 5 日 （基金 合同 生效 日） 至 2014 年 12 月 31 日 止期 间未 在承销 期内 参
与关联 方承 销证 券。
7.4.11 利 润分 配情况
7.4.11.1 利 润分 配情况 ——货币市 场基 金
金额单 位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转实 收
基金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
9,844,980.71 12.64 73,967.89 9,918,961.24 -
7.4.12 （ 2014 年12 月 31 日 ） 本基 金持 有的流 通受 限证 券
7.4.12.1 因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持有 的流 通受限 证券
本基金 本报 告期 末未 持有 因认购 新发/增 发证 券而 流 通受限 的证 券。
7.4.12.2 期 末持 有的暂 时停 牌等流 通受 限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。 中信建投货币 2014 年年度报告
第 34 页 共 44 页
7.4.12.3 期 末债 券正回 购交 易中作 为抵 押的债 券
7.4.12.3.1 银 行间 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 银行间 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
7.4.12.3.2 交 易所 市场债 券正 回购
本基金 本报 告期 末未 持有 交易所 市场 债券 正回 购交 易中作 为抵 押的 债券 。
7.4.13 金 融工 具风险 及管 理
7.4.13.1 风 险管 理政策 和组 织架构
本基金在日常 经营活动 中 涉及的风险主 要包括信 用 风险、流动性 风险及市 场 风险。本基金 管
理人制定了政 策和程序 来 识别及分析这 些风险， 并 设定适当的风 险限额及 内 部控制流程 ，通过可
靠的管 理及 信息 系统 持续 监控上 述各 类风 险。
本基金管理人 的风险管 理 机构由董事会 下属的公 司 风险控制与合 规委员会 、 督察长、公司 风
险管理 委员会 、稽控合 规 部以及各个业 务部门组 成 。公司实行全 面、系统 的 风险管理， 风险管理
覆盖公司所有 战略环节 、 业务环节和操 作环节。 同 时制定了系统 化的风险 管 理程序，对 风险管理
的整个流程进 行评估和 改 进。本基金的 基金管理 人 在董事会下设 立风险控 制 与合规委员 会，负责
制定风 险管 理的 宏观 政策 ， 审议通 过风 险控 制的 总体 措施等 ； 在 管理 层层 面设 立 风险管 理委 员会 ，
讨论和制定公 司日常经 营 过程中风险防 范和控制 措 施；在业务操 作层面， 由 稽控合规部 负责协调
并与各 部门 合作 完成 运作 风险管 理。
本基金的基金 管理人对 于 金融工具的风 险管理方 法 主要是通过定 性和定 量 相 结合的分析方 法
去评估各种风 险发生的 可 能性及其发生 可能给基 金 资产造成的损 失。从定 性 分析的角度 出发，判
断风险损失的 严重程度 和 出现同类风险 损失的频 度 。而从定量分 析的角度 出 发，根据本 基金的投
资目标，结合 基金资产 所 运用金融工具 特征通过 特 定的风险量化 指标、模 型 ，日常的量 化报告，
确定风险损失 的限度和 相 应置信程度， 及时可靠 地 对各种风险进 行监督、 检 查和评估， 并通过相
应决策 ，将 风险 控制 在可 承受的 范围 内。
7.4.13.2 信 用风 险
信用风险是指 基金在交 易 过程中因交易 对手未履 行 合约责任，或 者基金所 投 资证券之发行 人
出现违约、拒 绝支付到 期 本息，导 致基 金资产损 失 和收益变化的 风险。本 基 金均投资于 具有良好
信用等 级的 证券 ，且 通过 分散化 投资 以分 散信 用风 险。
本基金在交易 所进行的 交 易均与中国证 券登记结 算 有限责任公司 完成证券 交 收和款项清算 ，
因此违约风险 发生的可 能 性很小；本基 金在进行 银 行间同业市场 交易前均 对 交易对手进 行信用评中信建投货币 2014 年年度报告
第 35 页 共 44 页
估，以 控制 相应 的信 用风 险。
7.4.13.3 流 动性 风险
流动性风险是 指基金所 持 金融工具变现 的难易程 度 。本基金的流 动性风险 一 方面来自于基 金
份额持有人可 随时要求 赎 回其持有的基 金份额， 另 一方面来自于 投资品种 所 处的交易市 场不活跃
而带来 的变 现困 难。
本基金所持证 券为剩余 期 限较短、信誉 良好的政 策 性金融债及企 业债等， 除 在证券交易所 的
债券回购及返 售交易， 其 余均在银行间 同业市场 交 易，均能够及 时变现。 本 基金可通过 卖出回购
金融资 产方 式借 入短 期资 金应对 流动 性需 求， 其上 限 一般不 超过 基金 持有 的债 券资产 的公 允价 值。
本基金于资产 负债表日 所 持有的金融负 债的合约 约 定剩余到期日 均为一年 以 内且一般不 计息，可
赎回基金份额 净值（所 有 者权益）无固 定到期日 且 不计息，因此 账面余额 一 般即为未折 现的合约
到期现 金流 量。
本基金管理人 每日预测 本 基金的流动性 需求，并 同 时通过独立的 风险管理 部 门设定流动性 比
例要求 ，对 流动 性指 标进 行持续 的监 测和 分析 。
7.4.13.4 市 场风 险
市场风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因所 处市场各 类 价格因素的变 动
而发生 波动 的风 险， 包括 利率风 险、 外汇 风险 和其 他价格 风险 。
7.4.13.4.1 利 率风 险
利率风险是指 基金所持 金 融工具的公允 价值或未 来 现金流量因市 场利率变 动 而发生波动的 风
险。本基金主 要投资于 银 行间市场交易 的固定收 益 品种，以摊余 成本计价 ， 并通过“影 子定价”
机制 （ 附注7.4.4.5-4-(2) ） 使按 摊余 成本 确认 的基 金 资产净 值能 近似 反映 基金 资产的 公允 价值 ，
因此本基金的 运作仍然 存 在相应的利率 风险。本 基 金管理人每日 对本基金 面 临的利率敏 感性缺口
进行监 控。
7.4.13.4.1.1 利 率风 险敞口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年 12 月 31 日
1 年以 内 1-5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存 款 308,138,315.86 - - - 308,138,315.86
结算备 付金 707,500.00 - - - 707,500.00
交易性 金融 资产 200,369,010.45 - - - 200,369,010.45 中信建投货币 2014 年年度报告
第 36 页 共 44 页
买入返 售金 融资 产 110,120,805.18 - - - 110,120,805.18
应收利 息 - - - 5,809,026.64 5,809,026.64
应收申 购款 - - - 10,000.00 10,000.00
资产总 计 619,335,631.49 - - 5,819,026.64 625,154,658.13
负债
应付管 理人 报酬 - - - 153,048.93 153,048.93
应付托 管费 - - - 46,378.47 46,378.47
应付销 售服 务费 - - - 115,946.11 115,946.11
应付交 易费 用 - - - 11,053.41 11,053.41
应付利 润 - - - 73,967.89 73,967.89
其他负 债 - - - 50,000.00 50,000.00
负债总 计 - - - 450,394.81 450,394.81
利率敏 感度 缺口 619,335,631.49 - - 5,368,631.83 624,704,263.32
注：表中所示 为本基金 资 产及负债的公 允价值， 并 按照合约规定 的重新定 价 日或到期 日 孰早者进
行了分 类。
7.4.13.4.1.2 利 率风 险的敏 感性 分析
利率风险的敏 感性分析 ， 反映了在其他 变量不变 的 假设下，利率 发生合理 、 可能的变动时 ，
将对基 金资 产公 允价 值产 生的影 响。 于 2014 年 12 月 31 日 ，在 “影 子定 价 ” 机制有 效的 前提 下，
若市场 利率 上升 或下 降 25 个基点 且其 他市 场变 量保 持不变 ， 本 基金 资产 公允 价 值不会 发生 重大 变
动。
7.4.13.4.2 外 汇风 险
本基金 持有 的金 融工 具均 以人民 币计 价， 因此 无重 大外汇 风险 。
7.4.13.4.3 其 他价 格风险
其他价格风险 主要为市 场 价格风险，市 场价格风 险 是指基金所持 金融工具 的 公允价值或未 来
现金流量因除 市场利率 和 外汇汇率以外 的市场价 格 因素变动而发 生波动的 风 险。本基金 主要投资
于银行 间同 业市 场交 易的 固定收 益品 种， 且以 摊余 成 本进行 后续 计量 ， 因 此无 重 大市场 价格 风险 。
7.4.14 有 助于 理解和 分析 会计报 表需 要说明 的其 他事项
7.4.14.1 公允价值
银行存款、结 算备付金 、 买入返售金融 资产、应 付 管理人报酬等 ，因其剩 余 期限不长，公 允
价值与 账面 价值 相若 。
(1) 各 层次 金融 工具 公允 价 值
本基金本报告 期末持有 的 以公允价值计 量且其变 动 计入当期损益 的金融资 产 中属于第二层 次中信建投货币 2014 年年度报告
第 37 页 共 44 页
的余额 为人 民 币200,369,010.45 元 ，无 属于 第一 层 次及第 三层 次的 余额 。
(2) 公 允价 值所 属层 次间 的 重大变 动
本基金政策为 以报告期 初 作为确定金融 工具公允 价 值层次之间转 换的时点 。 本基金本报告 期
持有的以公允 价值计量 且 其变动计入当 期损益的 金 融资产，在第 一层次和 第 二层次之间 无重大转
换。
本基金本报告 期持有的 以 公允价值计量 且其变动 计 入当期损益的 金融资产 未 发生转入或 转出第三
层次公 允价 值的 情况 。
7.4.14.2 承诺事项
截至资 产负 债 表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其他事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财 务 报 表的批准
本财务 报表 已 于2015 年3 月27 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8 投资组 合报告
8.1 期 末基 金资产 组合 情况
金额 单位:人 民币 元
序号 项目 金额 占基金 总资 产的 比例 （% ）
1 固定收 益投 资 200,369,010.45 32.05
其中： 债券 200,369,010.45 32.05
资产 支持 证券 - -
2 买入返 售金 融资 产 110,120,805.18 17.61
其中： 买断 式回 购的 买入 返售金 融资 产 - -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 308,845,815.86 49.40
4 其他各 项资 产 5,819,026.64 0.93
5 合计 625,154,658.13 100.00
8.2 债 券回 购融资 情况
金 额单 位: 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
1 报告期 内债 券回 购融 资余 额 0.66 中信建投货币 2014 年年度报告
第 38 页 共 44 页
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额 占基金 资产 净值 的比 例（ ％）
2 报告期 末债 券回 购融 资余 额 - -
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：报告期内 债券回购 融 资余额占基金 净值的比 例 为报告期内每 个交易日 融 资余额占资 产净值比
例的简 单平 均值 。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的 20%的 说明
本基金 本报 告期 未发 生债 券正回 购的 资金 余额 超过 资产净 值 的20% 的情 形。
8.3 基 金投 资组合 平均 剩余期 限
8.3.1 投 资组 合平均 剩余 期限基 本情 况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限
62
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 110
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 5
报 告期 内投资 组合 平均剩 余期 限超过 180 天情况 说明
序号 发生日 期 平均剩 余期 限 （ 天数） 原因 调整期
注：本 基金 本报 告期 内未 发生投 资组 合平 均剩 余期 限超 过 180 天的 情形
8.3.2 期 末投 资组合 平均 剩余期 限分 布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（%）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（%）
1 30 天 以内 60.99 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
2 30 天( 含) —60 天 12.49 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
3 60 天( 含) —90 天 - -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
4 90 天( 含) —180 天 17.66 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
5 180 天(含) —397 天 （含 ） 8.00 -
其中：剩余存续期超过 397
天的浮 动利 率债
- -
合计 99.14 - 中信建投货币 2014 年年度报告
第 39 页 共 44 页
8.4 期 末按 债券品 种分 类的债 券投 资组合
金 额单 位： 人民 币 元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值 比例
（%）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 50,078,478.26 8.02
其中： 政策 性金 融债 50,078,478.26 8.02
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 150,290,532.19 24.06
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 200,369,010.45 32.07
9 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 - -
8.5 期 末按 摊余成 本占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 前十 名债券 投资 明细
金 额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 140429 14 农发 29 500,000 50,078,478.26 8.02
2 011484003 14 宁 沪高
SCP003
400,000 40,011,873.40 6.40
3 041451017 14 太 不锈
CP002
300,000 30,238,459.92 4.84
4 011428009 14 北车
SCP009
300,000 30,032,943.28 4.81
5 041458077 14 浙 小商
CP003
200,000 20,009,951.78 3.20
6 041469057 14 鲁 西化 工
CP002
200,000 20,000,460.78 3.20
7 041460097 14 华 南工 业
CP001
100,000 9,996,843.03 1.60
8.6 “ 影子 定价” 与“ 摊余成 本法 ”确定 的基 金资产 净值 的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间 的次 数 -
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.17%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.11% 中信建投货币 2014 年年度报告
第 40 页 共 44 页
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.07%
8.7 期 末按 公允价 值占 基金资 产净 值比例 大小 排序的 所有 资产支 持证 券投资 明细
本基金 本报 告期 期末 未持 有资产 支持 证券 。
8.8 投 资组 合报告 附注
8.8.1
本 基金 计价 采用摊 余成 本法， 即估 值对象 以买 入成 本列示 ， 按票 面利 率或 商定
利 率并 考虑其 买入 时的溢 价与 折价， 在其 剩余期 限内 按照实 际利 率法每 日计 提
损 益。 本基金 通过 每日分 红使 基金份 额净 值维持 在 1.000 元。
8.8.2
本 报告 期内 ，本基 金不 存在 持有剩 余期 限小于 397 天 但剩 余存 续期 超过 397
天 的浮 动利率 债券 。
8.8.3
本 基金 投资 的前十 名证 券的 发行主 体本 期未 出 现被 监管部 门立 案调查， 或在 报
告 编制 日前一 年内 受到公 开谴 责、处 罚的 情形。
8.8.4 期 末其 他各项 资产 构成
单位 ：人 民币 元
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收利 息 5,809,026.64
4 应收申 购款 10,000.00
5 其他应 收款 -
6 待摊费 用 -
7 其他 -
8 合计 5,819,026.64
8.8.5 投 资组 合报告 附注 的其他 文字 描述部 分
由于四 舍五 入的 原因 ，分 项之和 与合 计项 之间 可能 存在尾 差。
§9 基金份 额持有人信息
9.1 期 末 基金 份额 持有人 户数 及持有 人结 构
份 额单 位： 份
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额比
例
持有份 额 占总份 额比 例
847 737,549.31 621,005,371.71 99.41% 3,698,881.61 0.59% 中信建投货币 2014 年年度报告
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9.2 期 末 基金 管理 人的从 业人 员持有 本基 金的情 况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 159,860.86 0.0256%
9.3 期 末 基金 管理 人的从 业人 员持有 本开 放式基 金份 额总量 区间 的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、 基 金 投资和 研究 部
门负责 人 持 有本 开放 式基 金
0~10
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金
0~10
§10 开放式 基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日 （2014 年8 月 5 日） 基金 份额 总额 910,926,136.50
本报告 期期 初基 金份 额总 额 -
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 294,150,196.65
减: 基金 合同 生效 日起 至报 告期期 末基 金总 赎回 份额 580,372,069.83
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金 拆 分 变 动 份 额 （ 份
额减少 以"-" 填列）
-
本报告 期期 末基 金份 额总 额 624,704,263.32
注：上 述总 申购 份额 含红 利再投 资份 额。
§11 重大事件揭示
11.1 基 金 份 额持有 人大 会决 议
本报告 期内 ，本 基金 未召 开基金 份额 持有 人大 会。
11.2 基 金 管 理人、 基金 托管 人的专 门基 金托管 部门 的重大 人事 变动
2014 年 9 月 29 日江 苏省 广播电 视总 台（ 集团 ）投 资管理 部业 务拓 展科 副科 长、江 苏省 盛 世
广宏无线科 技传播 有限公 司监事、江 苏联威 投资有 限公司监事 周琰同 志出任 中信建投基 金管理 有
限公司 监事 。
本报告 期内 ，本 基金 托管 人的专 门基 金托 管部 门未 发生重 大人 事变 动。 中信建投货币 2014 年年度报告
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11.3 涉 及 基 金管理 人、 基金 财产、 基金 托管业 务的 诉讼
本报告 期无 涉及 本基 金管 理人、 基金 财产 、基 金托 管业务 的诉 讼事 项。
11.4 基 金 投 资策略 的改 变
本基金 本报 告期 投资 策略 未发生 改变 。
11.5 为 基 金 进行审 计的 会计 师事务 所情 况
本基金 本报 告期 应支 付给 安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 的报 酬为 50,000.00 元人
民币。 该会 计师 事务 所自 本基金 基金 合同 生效 日起 为本基 金提 供审 计服 务至 今。
11.6 管 理 人 、托管 人及 其高 级管理 人员 受稽查 或处 罚等情 况
本基金 管理 人、 托管 人及 其高级 管理 人员 在本 报告 期内无 受稽 查或 处罚 等情 况。
11.7 基 金 租 用证券 公司 交易 单元的 有关 情况
11.7.1 基 金 租 用证 券公司 交易 单元进 行股 票投资 及佣 金支付 情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易单 元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股票
成交总 额的 比
例
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
中信建投证券
股份有限公司
2 - - - - -
注：1 、本基 金根据中 国证 监会《关于 完善证券 投资 基金交易席 位制度有 关问 题的通知》 （ 证监基
金字[2007]48 号）的规 定 及本基金管理 人的《中 信 建投基金管理 有限公司 交 易席位管理办 法 》 ，
基金管 理人 制定 了提 供交 易单元 的券 商的 选择 标准 ，具体 如下 ：
（1 ）证券经 纪商的选 择由 基金管理人 分管投资 研究 、市场领导 及投资研 究部 、特定资产 管理部、
稽控合规部负 责人组成 的 办公会议集体 讨论决定 ， 经公司总经理 办公会通 过 后，办理相 关的租用
席位或 开户 事宜 。
（2 ）投资研 究部、特 定资 产管理部按 照《券商 评估 细则》共同 完成对各 往来 证券经纪商 的评估，
评估办 法作 为调 整确 定个 别证券 经纪 商的 交易 金额 及比率 限制 的参 考。
（3 ） 评估 实行 评分 制， 具 体如下 ：
分配权 重（100 分）=基 础 服务（45% ）+特 别服 务（45% ）+ 销售 服务 （10%）。
基础服 务 占45% 权重 ， 由研 究员负 责打 分 ； 特 别服 务 占 45% 权重 ， 由投 资研 究部 负责人 和研 究员 共
同打分 ；销 售服 务 占10% 权重， 由投 资研 究部 负责 人打分 。
基础服 务包 括： 报告 、电 话沟通 、路 演、 联合 调研 服务等 ；
特别服务包括 ：深度推 荐 公司、单独调 研、带上 市 公司 上门路演 、约见专 家 、委托课题 、人员培
养、重 大投 资机 会等 ；
销售服 务包 括： 日常 沟通 、重点 推荐 的沟 通、 研究 投资工 作的 支持 和配 合。
2、 根据 以上 标准 进行 考察 后， 基金 管理 人确 定券 商 ， 与 被选 择的 券商 签订 委 托协议 ， 并报 中国 证中信建投货币 2014 年年度报告
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监会备 案及 通知 基金 托管 人。
3、 本 基金 本报 告期 未新 增 和剔除 交易 单元 。
11.7.2 基 金 租 用证 券公司 交易 单元进 行其 他证券 投资 的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的 比
例
成交金 额
占当期 债
券回购
成交总 额
的比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
中信建投证券
股份有限公司
- - 468,400,000.00 100.00% - -
11.8 偏 离 度 绝对值 超过 0.5% 的 情况
本基金 本报 告期 未发 生偏 离度绝 对值 超 过0.5% 的 情 况。
11.9 其 他 重 大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
中 信 建 投 货 币 市 场 基 金 合 同 生
效公告
j 中国证监会指定报刊及管
理人网 站
2014 年 8 月6 日
2
中 信 建 投 货 币 市 场 基 金 开 放 日
常申购 、赎 回业 务公 告
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2014 年 9 月4 日
3
中 信 建 投 货 币 市 场 基 金 封 闭 期
收益公 告
管理人 网站 2014 年 9 月9 日
4
中 信 建 投 基 金 管 理 有 限 公 司 对
投 资 者 通 过 百 度 财 富 购 买 基 金
进行奖 励的 公告
管理人 网站 2014 年 9 月20 日
5
中 信 建 投 货 币 市 场 基 金 暂 停 大
额申购 公告
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2014 年 9 月26 日
6
关 于 调 整 中 信 建 投 货 币 市 场 基
金 最 低 赎 回 份 额 和 最 低 持 有 份
额的公 告
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2014 年 9 月27 日
7
中 信 建 投 货 币 市 场 基 金 恢 复 大
额申购 公告
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2014 年 10 月8 日
8
关 于 中 信 建 投 货 币 市 场 基 金 增
加销售 机构 的公 告-- 植信 基金
中国证监会指定报刊及管理
人网站
2014 年 10 月 24 日
中信建投货币 2014 年年度报告
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§12 备查文 件目录
12.1 备 查 文 件目录
1 、中 国证 监会 核准 基金 募 集的文 件；
2 、 《中 信建 投货 币市 场基 金基金 合同 》 ；
3 、 《中 信建 投货 币市 场基 金托管 协议 》 ；
4 、基 金管 理人 业务 资格 批 件、营 业执 照；
5 、基 金托 管人 业务 资格 批 件、营 业执 照。
12.2 存放地点
基金管 理人 、基 金托 管人 办公场 所。
12.3 查阅方式
投资者 可以 在营 业时 间免 费查阅 ，也 可按 工本 费购 买复印 件。
中信建投基金管理有限公司
2015 年3 月27 日
