信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
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信诚中小 盘股票型 证券投资 基金 2014 年年度报告
2014 年 12 月 31 日
基金管理 人：信诚 基金管理 有限公司
基金托管 人：中国 建设银行 股份有限 公司
送出日期 ：2015 年 3 月 27 日
信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
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§1 重要提示 及目 录
1.1 重要提示
基金管理人 的董事会、 董事保证本 报告所载资 料不存在虚 假记载、误 导性陈述或 重大遗漏, 并 对其
内容的真实性、 准确性和 完整性承担个别及连带的法律责任。 本年度报告已经三分之二以上独立董事签
字同意, 并由 董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定, 于 2015 年 3 月 25 日 复核了本报告中
的财务指标 、净值表现 、利润分配 情况、财务 会计报告、 投资组合报 告等内容, 保 证复核内容 不存 在 虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产, 但 不保证基金一定盈利。
基金的过往 业绩并不代 表其未来表 现。投资有 风险, 投资者 在作出投资 决策前应仔 细阅读本 基 金 的
招募说明书及其更新。
本报告期自 2014 年1 月1 日起至 12 月31 日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 2
§2 基金简介 .................................................................................................................................................. 4
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 4
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 4
2.3 基金管理人和基金托管人 ............................................................................................................... 4
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 5
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ................................................................................... 5
3.1 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................................... 5
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................................. 6
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ....................................................................................................... 7
§4 管理人报告 .............................................................................................................................................. 7
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................................... 7
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................... 8
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................... 8
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................... 9
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................... 9
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................................... 9
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 10
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 10
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 11
§5 托管人报告 ............................................................................................................................................ 11
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 11
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 11
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 11
§6 审计报告 ................................................................................................................................................ 11
6.1 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 11
6.2 审计报告的基本内容 ..................................................................................................................... 12 信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
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§7 年度财务报表 ........................................................................................................................................ 13
7.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 13
7.2 利润表 ............................................................................................................................................ 14
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................. 15
7.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 16
§8 投资组合报告 ........................................................................................................................................ 32
8.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................. 32
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................. 32
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 33
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 34
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 41
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 41
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 41
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ............................. 41
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 41
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ..................................................................... 41
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ..................................................................... 41
8.12 投资组合报告附注 ..................................................................................................................... 42
§9 基金份额持有人信息............................................................................................................................. 43
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 43
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 43
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 43
§10 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 44
§11 重大事件揭示 .................................................................................................................................... 44
11.1 基金份额持有人大会决议 ......................................................................................................... 44
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......................................... 44
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................................................. 44
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................................. 44
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................................... 44
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..................................................... 44
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................................................................. 45
11.8 其他重大事件............................................................................................................................. 47
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ..................................................................................................... 49
§13 备查文件目录 .................................................................................................................................... 49
13.1 备查文件名称............................................................................................................................. 49
13.2 备查文件存放地点 ..................................................................................................................... 49
13.3 备查文件查阅方式 ..................................................................................................................... 49
信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本 情 况
基金名称 信诚中小盘股票型证券投资基金
基金简称 信诚中小盘股票
基金主代码 550009
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2010 年 2 月10 日
基金管理人 信诚基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 70,685,479.79 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品 说 明
投资目标
本 基金 通过重 点投 资于具有较 高成 长性或 具有 价值优 势 的 中
小盘股 票, 追 求高于 业绩 比较基 准的 超额收 益, 在 控制风 险的
前提下, 追求 基金资产的长期稳定增值。
投资策略
1 、资产配置 策略: 本基 金的资产配置策略基于 MVSR 分析框
架来制定。MVSR 分析框 架包括四个部分:M- 宏观 经济情况,V-
估值水平,S- 市场情况,R- 风险状况。 对上述四个部分, 本基 金
会进行最近三个月和未来 12 个月 的分析和预测, 从而得出 乐
观、中 性、 谨慎和 悲观 的看法, 在 这 些分析 的基 础上, 得出对
市场、 行业的整体判断和指数运行空间的判断, 并根据这些判
断来决定本基金的大类资产配置比例和行业配置策略。
2 、 股票投 资策略: 本基 金通过重点投资中小盘股票, 以期 把
握中小企业两类投资机会: 高速成长预期所带来的上升动量
以及由于低关 注度 所带来的价 格回 归。本 基金 的股票 投 资 将
以 “自下而 上” 的精选 策略为主, 同 时结合“自上而下”的分
析对公司成长性进行逻辑性判断, 以甄别具有较高成长性抑
或 具有 价值优 势的 中小盘股票 。通 过广泛 深入 的实地 调 研 和
细致严谨的案头分析, 本基金将根据对中小盘股票的成长性
及其可 持续 性、行 业前 景及行 业地 位, 结合估 值 水平, 进行股
票组合的构建。
业绩比较基准
40%× 天相中盘指数收益率+40%× 天相小盘指数收益率
+20%× 中信 标普全债指数收益率。
风险收益特征
本基金为股票型基金, 属 于证券投资基金中的高风险、 高收益
品种。
2.3 基金管理 人 和基金托 管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 信诚基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
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信息披露负责
人
姓名 唐世春 田青
联系电话 021-68649788 010-67595096
电子邮箱 shichun.tang@citicpru.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400-666-0066 010-67595096
传真 021-50120888 010-66275853
注册地址
上海市浦东世纪大道 8 号上海国
金中心汇丰银行大楼 9 层
北京市西城区金融大街 25 号
办公地址
上海市浦东世纪大道 8 号上海国
金中心汇丰银行大楼 9 层
北京市西城区闹市口大街 1 号院
1 号楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 张翔燕 王洪章
2.4 信息披露 方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.xcfunds.com
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关 资 料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 毕马威华振会计师事务所( 特殊
普通合伙)
北京市东长安街 1 号东 方广场东
二办公楼八层
注册登记机构
信诚基金管理有限公司
上海市浦东世纪大道 8 号上海国
金中心汇丰银行大楼 9 层
§3 主要财务 指 标、基金 净 值表现及 利 润分配情 况
3.1 主要会计 数 据和财务 指 标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指
标
2014 年 2013 年 2012 年
本期已实现收益 21,299,405.15 33,809,775.08 -15,322,812.40
本期利润 29,966,832.79 34,281,819.29 2,458,931.64
加权平均基金份额本
期利润
0.2955 0.2674 0.0146
本期加权平均净值利
润率
29.78% 33.59% 2.14%
本期基金份额净值增
长率
44.78% 39.35% -
3.1.2 期末数据和指
标
2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可供分配利润 19,725,956.13 -6,271,242.41 -47,208,580.32 信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
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期末可供分配基金份
额利润
0.2791 -0.0511 -0.3187
期末基金资产净值 97,117,842.20 116,501,883.71 100,902,387.21
期末基金份额净值 1.374 0.949 0.681
3.1.3 累计 期末指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
基金份额累计净值增
长率
55.73% 7.56% -22.81%
注：1 、 上述 基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用, 计 入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
2 、本期已实现收益 指基金本期 利息收入、 投资收益、 其他收入( 不 含公允价值 变动收益)扣除 相关
费用后的余额, 本期利润 为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3 、期末 可供分配利润, 采用期末 资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值 表 现
3.2.1
基 金份额 净 值增长率 及 其与同期 业 绩比较基 准 收益率的 比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增长
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 23.34% 2.14% 16.70% 1.10% 6.64% 1.04%
过去六个月 49.51% 1.67% 36.12% 0.91% 13.39% 0.76%
过去一年 44.78% 1.48% 35.94% 0.91% 8.84% 0.57%
过去三年 101.76% 1.35% 52.83% 1.05% 48.93% 0.30%
自基金合同
生效起至今
55.73% 1.28% 25.70% 1.12% 30.03% 0.16%
注： 本基金业绩比较基准为 40%× 天相 中盘指数收益率+40%× 天相小盘指数收益率+20%× 中信标普
全债指数收益率。
3.2.2
自基 金 合同生 效 以 来基金 份额累 计 净值增长 率 变动及其 与 同期业绩 比 较基准收 益 率变动的 比 较
注: 本基金建 仓期自 2010 年 2 月 10 日至 2010 年 8 月 9 日, 建仓 期结束时资产配置比例符合本基金
基金合同规定。 信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
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3.2.3
自 基金合 同 生效以来 基 金每年净 值 增长率及 其 与同期业 绩 比较基准 收 益率的比 较
注: 合同生效 当年按实际存续期计算, 不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年 基 金的利润 分 配情况
本基金在过去三年未进行过利润分配。
§4 管理人报 告
4.1 基金管理 人 及基金经 理 情 况
4.1.1
基 金管理 人 及其管理 基 金的经验
本基金管理人信诚基金管理有限公司经中国证监会批准, 于2005 年9 月30 日正式成 立, 注册资本2
亿元, 注册地 为上海。公 司股东为中 信信托有限 责任公司、 英国保诚集 团股份有限 公司和中新 苏州 工 业
园区创业投资有限公司, 各股东出资比例分别为 49% 、49% 、2%。截 至 2014 年 12 月 31 日, 本基金管 理人
共管理 32 只基 金, 分别 为信诚四季红混合型证券投资基金、信诚精萃成长股票型证券投资基金、信诚
盛世蓝筹股票型证券投资基金、信诚三得益债券型证券投资基金、信诚经典优债债券型证券投资基金、
信诚优胜精选股票型证券投资基金、 信诚中小盘股票型证券投资基金、 信 诚深度价值股票型证券投资基
金(LOF)、信诚增强收 益 债券型证 券 投资基金(LOF)、信诚金 砖四国积 极 配置证券 投 资基金(LOF) 、信诚
中证 500 指 数分级证券投资基金、 信 诚货币市场证券投资基金、 信诚新机 遇股票型证券投资基金(LOF) 、
信诚全球商品主题证券投资基金(LOF) 、信诚沪 深 300 指数 分级证券投资基金、信诚双盈分级债券型证
券投资基金、信诚周期轮动股票型证券投资基金(LOF) 、信 诚理财 7 日 盈债券型证券投资基金、信诚添
金分级债券型证券投资基金、 信诚优质纯债债券型证券投资基金、 信诚新双盈分级债券型证券投资基金、
信诚新兴产业股票型证券投资基金、 信诚中证 800 医药指数分 级证券投资基金、 信诚中 证 800 有色 指数
分级证券投资基金、 信诚 季季定期支付债券性证券投资基金、 信诚年年有余定期开放债券型证券投资基
金、 信诚中证 800 金融 指数分级证券投资基金、 信诚月月定期支付债券型证券投资基金、 信诚幸福消费
股票型证券投资基金、 信诚薪金宝货币市场基金、 信诚 3 个月理财债券型证券投资基金和信诚中证 TMT
产业主题指数分级证券投资基金。
4.1.2
基 金经理 （ 或基金经 理 小组）及 基 金经理助 理 简介
姓名 职务 任本基金的基金经理(助理) 期限 证券 说明 信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
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任职日期 离任日期
从业
年限
郑伟
本基金基金
经理，信诚
新兴产业股
票基金基金
经理
2014 年 4 月23 日 - 9
2005 年 9 月至 2009 年 8
月期间于华泰资产管理
有限公司担任研究员；
2009 年8 月 加入信诚基金
管理有限公司， 先后担任
股票研究员及特定客户
资产管理业务的投资经
理职务。 现任信诚新兴产
业股票基金和信诚中小
盘股票基金基金经理。
程亮
本基金基金
经理
2011 年 8 月16 日 2014 年 4 月23 日 7
金融学硕士。 曾任职于上
海申银万国证券研究所
有限公司、 华泰联合证券
研究所。 2009 年6 月加入
信诚基金管理有限公司
注:1. 上述任 职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
2. 证 券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对 报 告期内本 基 金运作遵 规 守信情况 的 说明
本报告期内, 本基金管理 人严格按照 《证券投资 基金法》和 其他相关法 律法规的规 定以及《 信 诚 中
小盘股票型 证券投资基 金基金合同》 、 《信诚中小 盘股票型证 券投资基金 招募说明书 》的约定,本着 诚实
信用、 勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。 本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控制制度,
加强内部管 理, 规范基金 运作。本报 告期内, 基金 运作合法合 规, 没有发生 损害基金份 额持有人利 益的 行
为。
4.3 管理人对 报 告期内公 平 交易情况 的 专项说明
4.3.1
公平 交 易制度 和 控 制方法
为使公司管 理的不同投 资组合得到 公平对待, 保 护投资者合 法权益, 根据 中国证监会 颁布的《 证 券 投
资基金管理 公司公平交 易制度指导 意见》, 公司 已制订了《 信诚基金管 理有限公司 公平交易及 异常 交 易
管理制度》( “公平交易 制度”)作 为 开展公平交 易管理的规 则指引, 制度 适用公司管 理所有投资 组合( 包
括公募基金、 特定客户资产管理组合), 对应的范围包括境内上市股票、 债券的一级市场申购、 二级市场
交易等投资管理活动。
在实际的 公 平交易管 理 贯彻落实 中, 公司在公 平 交易制度 的 指引下采 用 事前、事 中 、事后的 全 流 程
控制方法。 事前管理主 要包括: 已搭 建了合理的 资产管理业 务之间及资 产管理业务 内的组织架 构, 健全投
资授权制度, 设立防火墙, 确保各块投资业务、 各基金组合投资决策机制的合理合规与相对独立; 同时让各
业务组合共 享必要的研 究、投资信 息等, 确保机 会公平。在 日常操作上 明确一级市 场、非集中 竞价 市 场
投资的要求 与审批流程; 借助系统建 立投资备选 库、交易对 手库、基金 风格维度库, 规范二级市 场、集中
竞价市场的 操作, 建立公 平交易的制 度流程文化 环境。事中 监控主要包 括: 公司管理 的不同投资 组合执行
集中交易制 度, 确保一般 情况下不同 投资组合同 向买卖同一 证券时需通 过交易系统 对组合间的 交易 公 平
性进行自动 化处理, 按照 时间优先、 比例分配的 原则在各投 资组合间公 平分配交易 量;同时原则 上禁止同
日反向交易, 如因流动性 等问题需要 反向交易须 经过严格审 批和留档。 一级市场、 非集中竞价 市场 等 的
投资则需要 经过合理询 价、逐笔审 批与公平分 配。事后管 理主要包括: 定期对公司 管理的不同 投资组合
的整体收益率差异、 分投资类别( 股票、 债券) 的收益率差异进行分析, 对连续四个季度期间内、 不同时间
窗下( 日内、 3 日内、 5 日内) 公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差, 对反向交易等进行价差分析。信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
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同时, 合规、 审计会对公 平交易的执 行情况做定 期检查。相 关人员对事 后评估报告 、合规审计 报告 进 行
审阅, 签字确认, 如有异常情况将及时报送相关部门并做信息披露。
4.3.2
公平 交 易制度 的 执 行情况
根据中国证 监会颁布的 《证券投资 基金管理公 司公平交易 制度指导意 见》, 以及公 司拟定的 《 信 诚
基金公平交 易管理制度 》, 公司采取 了一系列的 行动实际落 实公平交易 管理的各项 要求。各部 门在 公 平
交易执行中 各司其职, 投 资研究前端 不断完善研 究方法和投 资决策流程, 确保各投资 组合享有公 平的 投
资决策机会, 建立公平交 易的制度环 境; 交易环节 加强交易执 行的内部控 制, 利用恒生 交易系统公 平交 易
相关程序, 及 其它的流程 控制, 确保不 同基金在一 、二级市场 对同一证券 交易时的公 平; 公司同时 不断 完
善和改进公平交易分析系统, 在事后 加以了严格的行为监控, 分析评估以及报告与信息披露。 当期公司整
体公平交易制度执行情况良好, 未发 现有违背公平交易的相关情况。
4.3.3
异常 交 易行为 的 专 项说明
本报告期内, 未发现本基 金与其它投 资组合之间 有可能导致 不公平交易 和利益输送 的异常交 易 。 报
告期内, 未出 现参与交 易 所公开竞 价 同日反向 交 易成交较 少 的单边交 易 量超过该 证 券当日成 交 量 5% 的
交易( 完全复 制的指数基金除外) 。
4.4 管理人对 报 告期内基 金 的投资策 略 和业绩表 现 的说明
4.4.1
报 告期内 基 金投资策 略 和运作分 析
2014 年市场 呈现大幅波动的特征, 上 半年大幅震荡, 下半年指 数大幅上涨。 我们通过积极研究, 深入
挖掘了医疗服务、互联网、军工、汽车后市场、大金融的投资机会, 取 得了较好的投资业绩。
4.4.2
报告 期 内基金 业 绩 的表现
本年度, 本基 金份额净值增长率为 44.78%, 同期业 绩比较基准增长率为 35.94%, 超越基 准 8.84% 。
4.5 管理人对 宏 观经济、 证 券市场及 行 业走势的 简 要展望
展望 2015 年, 经济增长 进入新常态, 以前以投资 驱动的增长 模式不能持 续, 经济将从 高速增长 进 入
稳定增长区间, 未来将是 以消费、 创新、 环保和可持续等为特征的经济发展。 同时, 经济结构调整的过程
中经济下行 压力依然较 大, 货币政策 和积极财政 政策将发挥 重要作用。 货币政策在 降准和降息 之后 仍 然
存在进一步宽松的空间, 一带一路、 区域经济带、 自贸区等措施在持续推进, 各领域的改革也在不断深化。
综合来看, 我们认为 2015 年资本市场 机会依然很多, 存在市场 继续向好的基础。我们看好大金融、 大
消费( 包括医 疗、教育等) 、军工、环 保、智能装 备、互联网 等行业的投 资机会。我 们将通过深 入研 究,
精选个股, 积 极把握这些行业的投资机会, 争取为 持有人创造回报。
4.6 管理人内 部 有关本基 金 的监察稽 核 工作情况
2014 年度内, 公司依据相 关法律法规 的规定及公 司内部监察 稽核制度, 在 督察长的指 导和监察 稽 核
部的努力下, 开展了一系列监察稽核工作, 取得了 较好的成效。现将全年的监察稽核工作总结如下:
1 、对公司管 理制度体系不断修订和完善
监察稽核部 负责对公司 制定的规章 制度进行审 核和修订, 主 要包括从业 人员投资管 理、营销活 动管
理、合规手 册、IT 采购管理、专户 产品审批管 理等方面。 这些制度的 修订和完善 对确保公司 各项 业 务
顺利、规范地进行起到了很好的促进作用。
2 、开展各类 合规监控工作。
在投资合规 监控方面, 公 司严格遵照 法律法规和 公司制度对 公司和基金 运作的合规 情况进行监 控。
在基金日常 投资运作过 程中, 监察稽 核部和风险 管理部对基 金投资进行 了事前、事 中和事后的 全方 位 监
控, 发现问题 及时与相关部门沟通。 对销售的合规监控方面, 严 格审核各类宣传推介材料和营销活动行为,
确保各项行为的合法合规性。
3 、强化合规 培训教育, 提 高全员合规意识。
本报告期内, 监察稽核部 及时将新颁 布的法律法 规传递给各 相关业务部 门, 并对具体 的执行 和 合 规
要求进行提 示。在日常 工作中通过 多种形式加 强对员工职 业操守的教 育和监督, 并 开展法规培 训。 本 年
度, 监察稽核 部根据监管 部门的要求, 结合自身实 际情况, 主要 采取课堂讲 授的方式为 员工提供多 种形 式信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
10
的培训。
4 、开展各类 内部审计工作, 包括 4 次季度常规审计、12 项专 项审计及 3 次针对监管要求进行的自
查工作。
5 、完成各只 基金及公司的各项信息披露工作, 保 证所披露信息的真实性、准确性和完整性。
监察稽核部严格按照 《证券投资基金信息披露管理办法》 、 《信息披露内容与格式准则》 、 《信 息披露
编报规则》 、 《深圳证券 交易所证券 投资基金上 市规则》的 要求进行信 息披露和公 告, 包括基金 发行时 的
法律文件、 基金季度报告、 半年度报告、 年度报告、 分红公告以及在深圳证券交易所进行LOF 基金生效、
开放申赎、上市交易及定期报告等内容的公告, 并报监管机关备案。
6 、 牵头开展 反洗钱的各项工作, 进一 步完善修订了反洗钱制度, 更新了相 关的客户分类标准, 并按照
相关规定将 相关可疑记 录及时上报 反洗钱监测 中心。根据 人民银行及 协会下发的 规定, 制定了 客户 风 险
评估指标, 落 实客户风险等级划分措施。
本基金管理人将一 如既往地本 着诚实信用 、勤勉尽责 的原则管理 和运用基金 资产, 继续加 强内 部 控
制和风险管理, 进一步提 高稽核监察工作的科学性和有效性, 充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对 报 告期内基 金 估值程序 等 事项的说 明
1.基金估值 程序
为了向基金 投资人提供 更好的证券 投资管理服 务, 本基金管 理人对估值 和定价过程 进行了最严 格的
控制。 本基金 管理人通过估值决策委员会来更有效的完善估值服务。 估值 决策委员会包括下列成员: 分
管基金运营业务的领导( 委员会主席) 、 风险管理部负责人、 股票投资负责人、 债券投资负责人、 交易 部
负责人、运营部负责人、基金会计主管( 委员会 秘书) 。本基 金管理人在充分衡量市场风险、信用风险、
流动性风险、 货币风险、 衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上, 综 合运营部、 稽核部、
投资部、风控部和其它相关部门的意见, 确定本 基金管理人采用的估值政策。
估值政策和程序的确立和修订须经本基金管理人总经理批准后方可实行。 基金在采用新投资策略或
投资新品种时, 应评价现 有估值政策和程序的适用性, 并在不 适用的情况下, 及时召开 估值决策委员会。
在每个估值 日, 本基金管 理人的运营 部使用估值 政策确定的 估值方法, 确定证券投资 基金的 份 额 净
值。
基金管理人 对基金资产 进行估值后, 将基金份额 净值结果发 送基金托管 人, 基金托管 人按照 托 管 协
议中“基金资产净值计算和会计核算”确定的规则复核, 复 核无误后, 由 基金管理人对外公布。
2.基金管理 人估值业务的职责分工
本基金管理人的估值业务采用双人双岗, 所有业 务操作需经复核方可生效。
3.基金管理 人估值人员的专业胜任能力和相关工作经历
本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历, 具有会 计上岗证和基金从业人员资格
本基金管理人的估值人员平均拥有6 年金融从业经验和3 年本基金管理公司的基金从业和基金估值
经验
4.基金经理 参与或决定估值的程度
本基金管理人的后台与投资业务隔离, 基金经理 不直接参与或决定估值
基金经理持 续保持对基 金估值所采 用估值价格 的关注, 在认 为基金估值 所采用的估 值价格不足 够公
允时, 将通过 首席投资官 提请召开估 值决策委员 会会议, 通过 会议讨论决 定是否调整 基金管理人 所采 用
的估值政策。
5.参与估值 流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
6.已签约的 与估值相关的任何定价服务的性质与程度
本基金未与任何第三方签订定价服务协议。
4.8 管理人对 报 告期内基 金 利润分配 情 况的说明
本基金收益分配应遵循下列原则:
信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
11
1.本基金的 每份基金份额享有同等分配权;
2.收益分配 时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自行承担。 当投资人的现金红利小于一定
金额, 不足以 支付银行转 账或其他手 续费用时, 基 金注册登记 机构可将投 资人的现金 红利按除权 后的 基
金份额净值自动转为基金份额( 具体 日期以本基金分红公告为准);
3.在符合有 关基金分红条件的前提下, 本基金收 益每年最多分配 12 次, 每次基金收益分配比例不低
于收益分配 基准日可供 分配利润的 25%(收益分配基准日可 供分配利润 指收益分配 基准日资产 负债 表中
未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数);
4.若基金合 同生效不满 3 个月则可不 进行收益分配;
5. 本基金收益分配方式 分为两种: 现 金分红与红 利再投资, 投 资人可选择 现金红利或 将现金 红 利 按
除权后的基 金份额净值 自动转为基 金份额进行 再投资( 具体 日期以本基 金分红公告 为准);若投资人 不 选
择, 本基金默 认的收益分配方式是现金分红;
6. 基金红利 发放日距 离 收益分配 基 准日( 即可 供 分配利润 计 算截止日) 的 时间不得 超 过 15 个 工作
日;
7.基金收益 分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;
8.法律法规 或监管机构另有规定的从其规定。
本基金于本报告期内未进行过利润分配, 该处理 符合基金利润分配原则。
4.9 报告期内 管 理人对本 基 金持有人 数 或基金资 产 净值预警 情 形的说 明
本报告期内, 自《公开募集证券投资基金运作管理办法》生效日(2014 年 8 月 8 日) 之后, 本基金未
出现过连续二十个工作日基金资产净值低于五千万元( 基金 份额持有人数量不满两百人) 的情形 。
§5 托管人报 告
5.1 报告期内 本 基金托管 人 遵规守信 情 况声明
本报告期, 中 国建设银行 股份有限公 司在本基金 的托管过程 中, 严格遵守 了《证券投 资基金法》 、 基
金合同、 托管协议和其他有关规定, 不 存在损害基金份额持有人利益的行为, 完全尽职 尽责地履行了基金
托管人应尽的义务。
5.2 托管人对 报 告期内本 基 金投资 运作遵 规 守 信、净值计算 、 利润分配 等 情况的说 明
本报告期, 本 托管人按照国家有关规定、 基金合同 、 托管协议和 其他有关规定, 对本基金 的基金资 产
净值计算、 基金费用开支等方面进行了认真的复核, 对本基金 的投资运作方面进行了监督, 未发现 基金管
理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内, 本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对 本 年度报告 中 财务信息 等 内容的真 实 、准确和 完 整发表意 见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、 净值表现、 利润分配情况、 财务会计报告、 投资组合报
告等内容, 保 证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
6.1 审计报告 基 本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 毕马威华振审字第 1500228 号
信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
12
6.2 审计报告 的 基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人
信诚中小盘股票型证券投资基金全体基金份额持
有人
引言段
我们审计了后附的第 1 页至第 27 页 的信诚中小盘
股票型证券投资基金( 以下简称“ 信诚中小盘基
金”) 财务报 表, 包括 2014 年 12 月 31 日的资产负
债表、2014 年度的利润表、 所有者权益( 基金净值)
变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段
编制和公允列报财务报表是信诚中小盘基金管理
人信诚基金 管理有限公 司管理层的 责任, 这种责 任
包括:(1) 按照中华人民共和国财政部颁布的企业
会计准则和中国证券监督管理委员会( 以下简称
“ 中国证 监 会”) 和中国 证券投资 基 金业协会 发 布
的有关基金 行业实务操 作的规定编 制财务报表, 并
使其实现公允反映;(2) 设计、 执行和维护必要的内
部控制, 以使 财务报表不 存在由于舞 弊或错误导 致
的重大错报。
注册会计师的责任段
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报
表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准
则要求我们 遵守中国注 册会计师职 业道德守则, 计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获取合理保证。
审计工作涉及实施 审 计程序, 以获取有关财务报
表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于
注册会计师 的判断, 包括 对由于舞弊 或错误导致 的
财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时, 注册会计 师考虑与财 务报表编制 和公允列报 相
关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并
非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括
评价信诚基金管理有限公司管理层选用会计政策
的恰当性和 作出会计估 计的合理性, 以及评价财 务
报表的总体列报。
我们相信, 我 们获取的审计证据是充分、 适当的, 为
发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为, 信 诚中小盘基 金财务报表 在所有重大 方
面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准
则和在财务报表附注2 中 所列示的中国证监会和中
国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务
操作的规定编制, 公允反 映了信诚中小盘基金 2014
年 12 月 31 日的财务状况以及 2014 年度的经营成信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
13
果及基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 王国蓓 黄小熠
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所( 特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 北京市东长安街 1 号东 方广场东二办公楼八层
审计报告日期 2015 年 3 月 26 日
§7 年度财务 报 表
7.1 资产负债 表
会计主体：信诚中小盘股票型证券投资基金
报告截止日：2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资产 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 17,591,585.96 18,303,913.22
结算备付金
985,397.86 471,706.26
存出保证金
95,958.71 67,176.90
交易性金融资产 7.4.7.2 82,808,172.95 108,059,945.74
其中：股票投资
82,808,172.95 102,085,145.74
基金 投资
- -
债券投资
- 5,974,800.00
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
1,888,525.60 -
应收利息 7.4.7.5 3,140.65 106,235.31
应收股利
- -
应收申购款
139,020.96 361,090.42
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
103,511,802.69 127,370,067.85
负债和所 有 者权益 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
3,718,615.87 9,507,557.02
应付赎回款
1,294,359.69 325,694.27 信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
14
应付管理人报酬
117,513.39 134,973.67
应付托管费
19,585.59 22,495.61
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 596,975.63 284,522.40
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 646,910.32 592,941.17
负债合计
6,393,960.49 10,868,184.14
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 70,685,479.79 122,773,126.12
未分配利润 7.4.7.10 26,432,362.41 -6,271,242.41
所有者权益合计
97,117,842.20 116,501,883.71
负债和所有者权益总计
103,511,802.69 127,370,067.85
注：截止本报告期末, 基 金份额净值 1.374 元, 基金 份额总额 70,685,479.79 份。
7.2 利润表
会计主体：信诚中小盘股票型证券投资基金
本报告期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月 31 日
上年度可 比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月 31 日
一、收入
34,976,027.04 38,223,575.12
1.利息收入
210,960.84 232,640.40
其中：存款利息收入 7.4.7.11 108,124.29 96,753.48
债券利息收入
102,836.55 135,886.92
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
- -
其他利息收入
- -
2.投资收益 （损失以“- ”
填列）
25,976,792.63 37,494,922.37
其中：股票投资收益 7.4.7.12 25,344,062.44 36,797,672.90
基金 投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 22,905.48 -6,145.54
资产支持证券投资
收益
7.4.7.13.1 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 609,824.71 703,395.01
3. 公允价值变动收益（损 7.4.7.17 8,667,427.64 472,044.21 信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
15
失以“- ”号 填列）
4.汇兑收益 （损失以“- ”
号填列）
- -
5. 其他收入 （损失以“- ”
号填列）
7.4.7.18 120,845.93 23,968.14
减： 二 、费用
5,009,194.25 3,941,755.83
1 ．管理人报 酬
1,519,926.85 1,530,242.35
2 ．托管费
253,321.27 255,040.43
3 ．销售服务 费
- -
4 ．交易费用 7.4.7.19 2,892,992.95 1,767,346.89
5 ．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产
支出
- -
6 ．其他费用 7.4.7.20 342,953.18 389,126.16
三、利润总额（亏损总额
以“- ”号填 列）
29,966,832.79 34,281,819.29
减：所得税费用
- -
四、 净利润 （ 净亏损以 “- ”
号填列）
29,966,832.79 34,281,819.29
7.3 所有者权 益 （基金净 值 ）变动表
会计主体：信诚中小盘股票型证券投资基金
本报告期：2014 年1 月1 日至 2014 年12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利 润 所有者权 益 合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
122,773,126.12 -6,271,242.41 116,501,883.71
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 29,966,832.79 29,966,832.79
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填 列）
-52,087,646.33 2,736,772.03 -49,350,874.30
其中：1.基 金申购款 95,368,797.76 7,005,148.10 102,373,945.86
2.基金赎回 款 -147,456,444.09 -4,268,376.07 -151,724,820.16
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“- ”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
70,685,479.79 26,432,362.41 97,117,842.20 信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
16
项目
上年度可 比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利 润 所有者权 益 合计
一、期初所有者权益（基
金净值）
148,110,967.53 -47,208,580.32 100,902,387.21
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利
润）
- 34,281,819.29 34,281,819.29
三、本期基金份额交易 产
生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填 列）
-25,337,841.41 6,655,518.62 -18,682,322.79
其中：1.基 金申购款 48,699,473.29 -5,272,933.49 43,426,539.80
2.基金赎回 款 -74,037,314.70 11,928,452.11 -62,108,862.59
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动（净值减少以“- ”
号填列）
- - -
五、期末所有者权益（基
金净值）
122,773,126.12 -6,271,242.41 116,501,883.71
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务 报表由下列负责人签署：
张翔燕
陈逸辛
时慧
基金管理人负责人
主管会 计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1
基金 基 本情况
信诚中小盘股票型证券投资基金( 以下简称 “ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员会( 以下简
称“中国证监会”) 《关 于核准信诚中小盘股票型证券投资基金募集的批复》 ( 证监 许可[2009]1357
号文) 和《关 于信诚中小盘票型证券投资基金备案确认的函》( 基金部函[2010]71 号文) 批准,由信
诚基金管理 有限公司依 照《中华人 民共和国证 券投资基金 法》及其配 套规则和《 信诚中小盘 股票
型证券投资基金基金合同》 发售, 基金合同于 2010 年2 月10 日生效。 本基金为契约型开放式, 存
续期限不定。 本基金的基金管理人为信诚基金管理有限公司, 基金托管人为中国建设银行股份有限
公司。
本基金于 2010 年 1 月 8 日至 2010 年 2 月 5 日募 集, 募集资 金总额 603,918,903.05 元, 募集
期间认购手续费 5,237,187.75 元, 利 息转份额 130,795.78 元, 募集规模为 603,918,903.05 份。
上述募集资金已由毕马威华振会计师事务所验证, 并出具了KPMG-B(2010)CR No.0005 号验资报告。
根据《中华人民共和 国证券投资 基金法》及 其配套规则、 《信诚中小 盘股票型证 券投资基金 基
金合同》 和 《信诚中小 盘股票型证券投资基金招募说明书》 的有关规 定, 本基金的 投资范围为具 有
良好流动性的金融工具, 包括国内依法发行上市的股票、 债券、 货币市场工具、 权证、 资产支持证
券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 如法律 法规或监管机构以后允许基
金投资的其他品种, 基金 管理人在履行适当程序后, 可以将其 纳入投资范围。 本基金 的投资组合比
例为: 股票资 产占基金 资 产的 60%-95%; 债券、资 产支持证 券 等固定收 益 类证券品 种 占基金资 产的
0%-40%; 现金 或到期日在一年内的政府债券不低于基金资产净值的 5%; 权 证不超过基金资产净值的
3%。 本基金 将不低于 80%的股票资产投资于中小盘股票。
信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
17
中小盘股 票包括: 1) 中国 A 股主 板市场( 不含 中小板) 的中 小盘股票;2)深圳证券交易所中小 板
市场的所有 股票;3) 创业 板市场的所 有股票。主 板市场( 不含 中小板) 的中 小盘股票的 界定如下: 基
金管理人每半年末对 A 股主板市场( 不含中小板) 中的股票按流通市值从小到大排序并相加, 累计
流通市值达到 A 股主板 市场( 不含中 小板) 总流通 市值三分之二的这部分股票纳入中小盘股票。在
此期间对于 未被纳入最 近一次排序 范围的股票( 如新股上市 等), 如果其流通市值可 满足以上标 准,
也称为中小盘股票。
一般情况下, 上述所称 的流通市值 指的是在国 内证券交易 所上市交易 的股票的流 通股本乘以 收
盘价。 如果排 序时股票暂停交易或停牌等原因需要对流通市值进行修正的, 本基金将 根据市场情况,
取停牌前收盘价或最能体现投资者利益最大化原则的公允价值计算流通市值。
当法律法规的相关规定变更时, 基金管理人在履行适当程序后可对上述资产配置比例进行调
整。
根据 《证券投资基金信息披露管理办法》, 本基金定期报告在公开披露的第二个工作日, 报 中国
证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
7.4.2
会 计报表 的 编制基础
本基金按照 中华人民共 和国财政部( 以下简称“ 财政部”) 颁 布的企业会 计准则、中 国证券 业
协会 2012 年 颁布的《证券投资基金会计核算指引》 、 《信诚 中小盘股票型证券投资基金基金合同》
和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4 所列 示的基金行业实务操作的规定编制年度财务报表。
7.4.3
遵 循企业 会 计准则及 其 他有关规 定 的声明
本财务报表 符合财政部 颁布的企业 会计准则的 要求, 真实、 完整地反映 了本基金的 财务状况、
经营成果和基金净值变动情况。
此外本财 务报表同时符合如财务报表附注 7.4.2 所列示的 其他有关规定的要求。
7.4.4
重要 会 计政策 和 会 计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历 1 月1 日起 至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位 币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产 和 金融负债 的 分类
金融资产在 初始确认时 按基金对金 融资产的持 有意图和持 有能力分类 为: 以公允价 值计量且 其 变 动
计入当期损益的金融资产、 贷款和应收款项、 可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金持有的股票
投资、债券 投资和衍生 工具划分为 以公允价值 计量且其变 动计入当期 损益的金融 资产; 其他金 融资 产 划
分为贷款和 应收款项, 暂 无金融资产 划分为可供 出售金融资 产或持有至 到期投资。 除衍生工具 所产 生 的
金融资产外, 以公允价值 计量且其变 动计入损益 的金融资产 在资产负债 表中以交易 性金融资产 列示 。 衍
生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。
金融负债在初始确 认时按承担 负债的目的 分类为: 以公 允价值计量 且其变动计 入当期损益 的金 融 负
债及其他金融负债。 本基 金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 除衍生
工具所产生 的金融负债 外, 以公允价 值计量且其 公允价值变 动计入损益 的金融负债 在资产负债 表中 以 交
易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。
7.4.4.4 金融资产 和 金融负债 的 初始确认 、 后续计量 和 终止确认
在初始确认 时, 金融资产 及金融负债 均以公允价 值计量。对 于以公允价 值计量且其 变动计入 当 期 损
益的金融资 产或金融负 债, 相关交易 费用直接计 入当期损益; 对于其他类 别的金融资 产或金融负 债, 相关
交易费用计入初始确认金额。初始确认后, 金融 资产和金融负债的后续计量如下:
- 以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债( 包括交 易性金融资产或金融负债)
本基金持有为了近期内出售或回购的金融资产和金融负债及衍生工具属于此类。
初始确认 后, 以公允价 值 计量且其 变 动计入当 期 损益的金 融 资产和金 融 负债以公 允 价值计量, 公允信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
18
价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
- 应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
初始确认后, 应收款项以实际利率法按摊余成本计量。
- 其他金融负 债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
初始确认后, 采用实际利率法按摊余成本计量。
当收取某项 金融资产的 现金流量的 合同权利终 止或将所有 权上几乎所 有的风险和 报酬转移时, 本基
金终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的, 本基金 将下列两项金额的差额计入当期损益:
- 所转移金融 资产的账面价值
- 因转移而收 到的对价, 与 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的, 本 基金终止确认该金融负债或其一部分。
7.4.4.5 金融资产 和 金融负债 的 估值原则
公允价值是 指市场参与 者在计量日 发生的有序 交易中, 出售 一项资产所 能收到或者 转移一项 负 债 所
需支付的价格。
本基金估计 公允价值时, 考虑市场参 与者在计量 日对相关资 产或负债进 行定价时考 虑的特征( 包括资产
状况及所在位置、 对资产出售或者使用的限制等), 并采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其
他信息支持的估值技术。
本基金的金 融资产和金 融负债以上 述原则确定 的公允价值 进行估值, 另 外对金融资 产的特殊情 况处 理 如
下:
(a) 股票投资
(i) 对因特殊事项长期停牌的股票,2008 年 9 月 16 日之前按停牌前最后交易日的收盘价估值; 自
2008 年 9 月16 日起, 如该 停牌股票对基金资产净值产生重大影响, 则采用 《中国证券业协会基金估值工
作小组关于 停牌股票估 值的参考方 法》提供的 指数收益法 估值。即在 估值日, 以公 开发布的相 应行 业 指
数的日收益率作为该股票的收益率计算该股票当日的公允价值。
(ii)送股、转增股 、配股和公 开增发新股 等未上市的 股票, 按估值 日在证券交 易所上市的 同一 股 票
的收盘价估值; 该日无交 易的, 以最近 一日的收盘价估值。
(iii) 首 次公开发行 未上市的股 票, 采用估值 技术确定公 允价值, 在估 值技术难以 可靠计量公 允 价 值
的情况下, 按 成本估值。
(iv) 首次公开 发行 有明确 锁定 期的股 票, 同 一股票 在交 易所上 市后, 按交易 所上 市的同 一股 票的收
盘价估值。
(v) 非公开发 行 有明确锁 定 期的股票, 若 在证券交 易 所上市的 同 一股票的 收 盘价低于 非 公开发行 股
票的初始投 资成本, 按估 值日证券交 易所上市的 同一股票的 收盘价估值; 若在证券交 易所上市的 同一 股
票的收盘价 高于非公开 发行股票的 初始投资成 本, 其两者之 间的差价按 锁定期内已 经过交易天 数占 锁 定
期内总交易天数的比例确认为估值增值。
(b) 债券投资
(i) 交易所上 市 实行净价 列 示的债券 按 估值原则 确 认的相应 交 易日的收 盘 价估值, 交易 所上市未 实
行净价列 示 的债券按 估 值原则确 认 的相应交 易 日的收盘 价 减去债券 收 盘价中所 含 的债券应 收 利息得到
的净价进行估值。
(ii)首次公开发行 未上市的债 券采用估值 技术确定公 允价值, 在估 值技术难以 可靠计量公 允价 值 的
情况下, 按成 本估值。
(iii) 全国银行间债券市场交易的债券根据行业协会指导的处理标准或意见并综合考虑市场成交
价、市场报 价、流动性 及收益率曲 线等因素确 定其公允价 值进行估值 。对全国银 行间债券市 场未上 市,信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
19
且中央国债 登记结算公 司未提供估 值价格的债 券, 在发行利 率与二级市 场利率不存 在明显差异, 未上 市
期间市场利率没有发生大的变动的情况下, 按成 本估值。
(c) 权证投资
(i) 首 次公 开发行 未上 市的权 证, 采 用估值技术 确定 公允价 值, 在估值技术难以可靠计量公允价值
的情况下, 按 成本估值。
(ii)配售及认购分 离交易可转 债所获得的 权证自实际 取得日至在 交易所上市 交易前,采 用估 值技术
确定公允价值。如估值技术难以可靠计量, 则按 成本计量。
(iii)因 持有股票 而 享有的配 股 权证以及 停 止交易但 未 行权的权 证 按采用估 值 技术确定 的 公允 价 值
估值。
如有确凿证据表明 按上述方法 进行估值不 能客观反映 其公允价值 的, 基金管理 人可根据具 体情 况 与
基金托管人商定后, 按最 能反映公允价值的价格估值。
相关法 律法规以及监管部门有强制规定的, 从其规定。如有新增事项, 按国家最 新规定估值。
实际成本与估值的差异计入“公允价值变动损益”科目。
公允价 值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。 三
个层次输入值的定义如下:
第一层次输入值: 在计 量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
第二层次输入值: 除第 一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值;
第三层次输入值: 相关 资产或负债的不可观察输入值。
本报告期间本基金金融工具的第一层级与第二层级之间没有发生重大转换。
本报告期间本基金金融工具的公允价值的估值技术并未发生改变。
7.4.4.6 金融资产 和 金融负债 的 抵销
金融资产和 金融负债在 资产负债表 内分别列示, 没有相互抵 销。但是, 同 时满足下列 条件的,以相 互
抵销后的净额在资产负债表内列示:
- 本基金具有 抵销已确认金额的法定权利, 且该种 法定权利是当前可执行的;
- 本基金计划 以净额结算, 或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。 由于基金份额
拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。
由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎
回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准 金
损益平准金 核算在基金 份额发生变 动时, 申购、 赎回、转入 、转出及红 利再投资等 款项中包 含 的 未
分配利润和 公允价值变 动损益, 包括 已实现损益 平准金和未 实现损益平 准金。已实 现损益平准 金指 根 据
交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。 未实现损
益平准金 指 根据交易 申 请日申购 或 赎回款项 中 包含的按 累 计未分配 的 未实现损 益 占基金净 值 比例计算
的金额。损 益平准金于 基金申购确 认日或基金 赎回确认日 进行确认和 计量, 并于会 计期末全额 转入 “ 未
分配利润”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和 计 量
收入是本基金在日常活动中形成的、 会导致所有者权益增加且与所有者投入资本无关的经济利益的
总流入。 收入在其金额及相关成本能够可靠计量、 相关的经济利益很可能流入本基金、 并且同时满足以
下不同类型收入的其他确认条件时, 予以确认。
股票投资收益、 债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的差额确
认。
股利收 益按 上市公 司宣 告的分 红派 息比例 计算 的金额 扣除 应由上 市公 司代扣 代缴 的个人 所得 税 后信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
20
的净额确认。
债券利息收入 按债 券投资 的票 面价值 与票 面利率 计算 的金额 扣除 应由发 行债 券的企 业代 扣代缴 的
个人所得税( 适用于企业 债和可转债 等) 后的净额 确认, 在债券 实际持有期 内逐日计提 。贴息债视 同到 期
一次性还本付息的附息债, 根据其发 行价、 到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后, 逐日 计提利
息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异, 按实际利率计算利息收入。
利息收 入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。
买入返售金融资产 收入按到期 应收或实际 收到的金额 与初始确认 金额的差额, 在回购期内 按实 际 利
率法逐日确认, 直线法与 实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动 收益 核算基 金持 有的采 用公 允价值 模式 计量的 以公 允价值 计量 且变动 计入 当期损 益
的金融资产、 衍生金融资产、 以公允价 值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应
计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10
费 用的确 认 和计量
本基金的基 金管理人报 酬根据《信 诚中小盘股 票型证券投 资基金基金 合同》的规 定, 按前一 日 基 金
资产净值 1.5% 的年费率逐 日计提。
本基金的基金托管 费根据《信 诚中小盘股 票型证券投 资基金基金 合同》的规 定, 按前一日 基金 资 产
净值 0.25% 的 年费率逐日计提。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金 融资产利息 支出按到期 应付或实际 支付的金额 与初始确认 金额的差额, 在回购期内 以实 际 利
率法逐日确认, 直线法与 实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
本基金的其 他费用如不 影响估值日 基金份额净 值小数点后 第四位, 发生 时直接计入 基金损益; 如果影响
基金份额净值小数点后第四位的, 采 用待摊或预提的方法, 待 摊或预提计入基金损益。
7.4.4.11
基 金的收 益 分配政策
本基金的每份基金份额享有同等分配权。 收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资人自
行承担。 当投资人的现金红利小于一定金额, 不足 以支付银行转账或其他手续费用时, 基金注册登记机构
可将投资人的现金红利按除权后的基金份额净值自动转为基金份额( 具 体日期以本基金分红公告为准) 。
在符合有关基金分红条件的前提下, 本基金收益每年最多分配 12 次, 每 次基金收益分配比例不低于收益
分配基准日 可供分配利 润的 25%(收益分配基准 日可供分配 利润指收益 分配基准日 资产负债表 中未 分 配
利润与未分配利润中已实现收益的孰低数);若 基金合同生效不满 3 个 月则可不进行收益分配。 本基金收
益分配方式 分为两种: 现 金分红与红 利再投资, 投 资人可选择 现金红利或 将现金红利 按除权后的 基金 份
额净值自动 转为基金份 额进行再投 资( 具体日期 以本基金分 红公告为准); 若投资人不 选择, 本基金 默 认
的收益分配方式是现金分红。 基金红利发放日距离收益分配基准日( 即可 供分配利润计算截止日) 的时间
不得超过 15 个工作日。基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能
低于面值。法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
7.4.4.12
其 他重要 的 会计政策 和 会计估计
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 控制, 是 指本基金拥有对被投资方的权力,通过 参
与被投资方 的相关活动 而享有可变 回报, 并且有 能力运用对 被投资方的 权力影响其 回报金额。 在判 断 本
基金是否拥 有对被投资 方的权力时, 本基金仅考 虑与被投资 方相关的实 质性权利 ( 包括本基金 自身所 享
有的及其他方所享有的实质性权利) 。
7.4.5
会 计政策 和 会计估计 变 更以及差 错 更正的说 明
7.4.5.1 会计政策 变 更的说明
本基金于 2014 年7 月1 日 起执行下述财政部新颁布/ 修订的企 业会计准则:
(1) 《企业 会计准则第 2 号- 长期股 权投资》
(2) 《企业 会计准则第 9 号- 职工薪 酬》
信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
21
(3) 《企业 会计准则第 30 号- 财务报 表列报》
(4) 《企业 会计准则第 33 号- 合并财 务报表》
(5) 《企业 会计准则第 39 号- 公允价 值计量》
(6) 《企业 会计准则第 40 号- 合营安 排》
(7) 《企业 会计准则第 41 号- 在其他 主体中权益的披露》
同时, 本 基金于 2014 年 3 月 17 日 开始执行财政部颁布的《金融负债与权益工具的区分及相关会计
处理规定》 以及在 2014 年 度财务报告中开始执行财政部修订的 《企业会计准则第 37 号- 金融工具列 报》 。
采用上 述企业会计准则对本基金本报告期无重大影响。
7.4.5.2 会计估计 变 更的说明
本基金本报告期无需说明的会计估计变更事项。
7.4.5.3 差错更正 的 说明
本基金本报告期无差错事项。
7.4.6
税项
根据财税字[1998]55 号文《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收问题的通知》 、财税字
[2002]128 号 文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》 、财税[2004]78 号 文《关于证券投资
基金税收政策的通知》 、 财税[2012]85 号文 《财政 部、 国家税务总局、 证监会关于实施上市公司股息红
利差别化 个 人所得税 政 策有关问 题 的通知》 、财 税[2005]103 号文《关 于股权分 置 试点改革 有 关税收 政
策问题的通知》 、 上证交 字[2008]16 号 《关于做好调整证券交易印花税税率相关工作的通知》 及深圳证
券交易所于 2008 年9 月18 日发布的 《 深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通
知》 、财税[2008]1 号文《财政部、 国家税务总 局关于企业 所得税若干 优惠政策的 通知》及其 他相 关 税
务法规和实务操作, 本基 金适用的主要税项列示如下:
(1) 以发行 基金方式募集资金, 不属 于营业税征收范围, 不征 收营业税。
(2) 证券投 资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。
(3) 基金作为流通股股 东在股权分 置改革过程 中收到由非 流通股股东 支付的股份 、现金对价, 暂 免征收
印花税、企业所得税和个人所得税。
(4) 对基金 取得的股票的股息、 红利 收入, 债券的 利息收入, 由 上市公司、 发 行债券的企业在向基金支 付
上述收入时代扣代缴 20%的个人所得税。 自 2013 年 1 月1 日起, 对所取得 的股息红利收入根据持股期限
差别化计算个人所得税的应纳税所得额: 持股期 限在1 个月以 内( 含1 个月) 的, 其股息红 利所得全额计 入
应纳税所得额; 持股期限 在1 个月以上至1 年( 含1 年) 的,暂 减按50%计入应 纳税所得额; 持股期限超过1
年的, 暂减按25% 计入应纳 税所得额, 上 述所得统一适用 20% 的税 率计征个人所得税。
(5) 基金卖 出股票按 0.1% 的税率缴纳 股票交易印花税, 买入股 票不征收股票交易印花税。
(6) 对投资 者( 包括个人 和机构投资者) 从基金分 配中取得的收入, 暂不征 收个人所得税和企业所得税。
7.4.7
重要 财 务报表 项 目 的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
活期存款 17,591,585.96 18,303,913.22
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计 17,591,585.96 18,303,913.22
7.4.7.2 交易性金 融 资产 信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
22
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 67,103,670.47 82,808,172.95 15,704,502.48
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市
场
- - -
银行间市
场
- - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金
其他 - - -
合计 67,103,670.47 82,808,172.95 15,704,502.48
项目
上年度末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 95,050,470.90 102,085,145.74 7,034,674.84
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所市
场
5,972,400.00 5,974,800.00 2,400.00
银行间市
场
- - -
合计 5,972,400.00 5,974,800.00 2,400.00
资产支持证券 - - -
基金
其他 - - -
合计 101,022,870.90 108,059,945.74 7,037,074.84
7.4.7.3 衍生金融 资 产/ 负债
本基金于本报告期末未持有任何衍生金融资产/ 负债。( 上年 度末余额: 零)
7.4.7.4 买入返售 金 融资产
本基金于本报告期末未持有任何买入返售金融资产。( 上年 度末余额: 零)
7.4.7.4.1
期 末买断 式 逆回购交 易 中取得的 债 券
本基金于本报告期末未持有任何买断式逆回购交易中取得的债券。( 上 年度末余额: 零)
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 2,649.05 2,450.67 信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
23
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 443.48 212.42
应收债券利息 - 103,541.92
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 4.92 -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 43.20 30.30
合计 3,140.65 106,235.31
注：其他指应收结算保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
本基金于本报告期末未持有其他应收款、待摊费用等其他资产。( 上年 度末余额: 零)
7.4.7.7 应付交易 费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 596,975.63 284,522.40
银行间市场应付交易费用 - -
合计 596,975.63 284,522.40
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 4,289.44 320.29
预提审计费 70,000.00 70,000.00
预提信息披露费 550,000.00 500,000.00
其他 22,620.88 22,620.88
合计 646,910.32 592,941.17
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 122,773,126.12 122,773,126.12
本期申购 95,368,797.76 95,368,797.76
本期赎回（以“- ”号填 列） -147,456,444.09 -147,456,444.09
本期末 70,685,479.79 70,685,479.79
注：此处申 购含转换入份额, 赎回含 转换出份额。
7.4.7.10
未分 配 利润
单位：人民币元 信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
24
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 525,622.89 -6,796,865.30 -6,271,242.41
本期利润 21,299,405.15 8,667,427.64 29,966,832.79
本期基金份额交易产生
的变动数
-2,099,071.91 4,835,843.94 2,736,772.03
其中：基金申购款 9,392,931.82 -2,387,783.72 7,005,148.10
基金赎回款 -11,492,003.73 7,223,627.66 -4,268,376.07
本期已分配利润 - - -
本期末 19,725,956.13 6,706,406.28 26,432,362.41
7.4.7.11
存款 利 息收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 12
月 31 日
活期存款利息收入 94,635.61 88,116.38
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 11,009.91 7,575.41
其他 2,478.77 1,061.69
合计 108,124.29 96,753.48
注：其他包 括直销申购款利息收入、结算保证金利息收入。
7.4.7.12
股票 投 资收益
7.4.7.12.1 股票投资 收 益—— 买卖股 票 差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月
31 日
卖出股票成交总额
974,944,036.60 593,557,084.07
减：卖出股票成本总额 949,599,974.16 556,759,411.17
买卖股票差价收入 25,344,062.44 36,797,672.90
7.4.7.13
债券 投 资收益
7.4.7.13.1 债券投资 收 益项目构 成
单位：人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月
31 日
债券投资收 益——买卖 债券（、债
转股及债券到期兑付）差价收入
22,905.48 -6,145.54
债券投资收益——赎回差价收入 - -
债券投资收益——申购差价收入 - -
合计 22,905.48 -6,145.54 信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
25
7.4.7.13.2 债券投资 收 益—— 买卖债 券 差 价收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月
31 日
卖出债券（、债转股及债券到期兑
付）成交总额
8,866,641.95 5,925,432.00
减：卖出债券（、债转股及债券到
期兑付）成本总额
8,626,609.16 5,759,720.60
减：应收利息总额 217,127.31 171,856.94
买卖债券差价收入 22,905.48 -6,145.54
7.4.7.13.3 债券投资 收 益——申 购 差价收入
单位: 人民币 元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月
31 日
申购基金份额对价总额 - -
减：现金支付申购款总额 - -
减：申购债券成本总额 - -
减：申购债券应收利息总额 - -
申购差价收入 - -
7.4.7.13.4
资 产支持 证 券投资收 益
本基金本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14
贵金 属 投资收 益
本基金在本报告期及上年度可比期间均未进行贵金属投资。
7.4.7.15
衍生 工 具收益
本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。
7.4.7.16
股 利收益
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
股票投资产生的股利收益 609,824.71 703,395.01
基金投资产生的股利收益 - -
合计 609,824.71 703,395.01
7.4.7.17
公 允价值 变 动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 12信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
26
月 31 日 月 31 日
1.交易性金 融资产 8,667,427.64 472,044.21
——股票投资 8,669,827.64 469,644.21
——债券投资 -2,400.00 2,400.00
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
——贵金属投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 8,667,427.64 472,044.21
7.4.7.18
其 他收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月
31 日
基金赎回费收入 117,422.28 23,234.65
转换费收入 3,423.65 716.20
其他 - 17.29
合计 120,845.93 23,968.14
注：本基金赎回费和转换费的 25% 归 入基金资产。
7.4.7.19
交 易费用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月
31 日
交易所市场交易费用 2,892,992.95 1,767,346.89
银行间市场交易费用 - -
合计 2,892,992.95 1,767,346.89
7.4.7.20
其 他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 12
月 31 日
审计费用 70,000.00 70,000.00
信息披露费 250,000.00 300,000.00
银行费用 4,553.18 1,126.16
债券账户维护费 18,000.00 18,000.00
CFCA 数字证 书使用费 400.00 -
合计 342,953.18 389,126.16
信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
27
7.4.8
或 有事项 、 资产负债 表 日后事项 的 说明
7.4.8.1 或有事项
截至本报告期末, 本基金 未发生需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债 表 日后事项
截至本财务报告批准报出日, 本基金 未发生需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9
关联 方 关系
关联方名称 与本基金的关系
信诚基金管理有限公司 基金管理人
中国建设银行股份有限公司(“ 建设 银行”) 基金托管人
中信信托有限责任公司 基金管理人的中方股东
英国保诚集团股份有限公司 基金管理人的外方股东
中新苏州工业园区创业投资有限公司 基金管理人的中方股东
信诚人寿保险有限公司 基金管理人主要股东控制的机构
中信信诚资产管理有限公司 基金管理人出资成立的子公司
7.4.10 本报告期 及 上年度可 比 期间的关 联 方交易
下述关联交易均根据正常的商业交易条件进行, 并以一般交易价格为定价基础。
7.4.10.1
通 过关联 方 交易单元 进 行的交易
本基金在本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2
关联 方 报酬
7.4.10.2.1 基金管理 费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 12
月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 1,519,926.85 1,530,242.35
其中：支付销售机构的客户维护费 387,962.50 445,092.83
注：支付 基 金管理人 信 诚基金管 理 有限公司 的 基金管理 人 报酬按前 一 日基金资 产 净值 1.5%的年费
率每日计提, 逐日累计至每月月底, 按 月支付。计算公式为:
日基金 管理费= 前一 日基金资产净值×1.5%/当年天数
7.4.10.2.2 基金托管 费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 12
月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 253,321.27 255,040.43
注：支付 基 金托管人 中 国建设银 行 的基金托 管 费按前一 日 基金资产 净 值 0.25%的 年费率每 日 计 提,
逐日累计至每月月底, 按 月支付。计算公式为:
日基金 托管费= 前一 日基金资产净值×0.25%/ 当年天数
7.4.10.3
与 关联方 进 行银行间 同 业市场的 债 券( 含回 购)交易
本基金在本年度及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含 回购) 交易。
7.4.10.4
各 关联方 投 资本基金 的 情况
7.4.10.4.1 报告期内 基 金管理人 运 用固有资 金 投资本基 金 的情况
基金管理人运用固有资金投资本基金费率按本基金基金合同公布的费率执行。本基金的信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
28
基金管理人在本年度及上年度可比期间未投资过本基金。
7.4.10.4.2 报告期末 除 基金管理 人 之外的其 他 关联方投 资 本基金的 情 况
本基金除基 金管理人之 外的其他关 联方投资本 基金费率按 本基金基金 合同公布的 费率执行, 本 基金
的其它关联方在本年末及上年度末未持有本基金。
7.4.10.5
由 关联方 保 管的银行 存 款余额及 当 期产生的 利 息收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月1 日至2013 年 12 月
31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
建设银行 17,591,585.96 94,635.61 18,303,913.22 88,116.38
注： 本基金通过 “中国建设银行基金托管结算资金专用存款账户” 转存于中国证券登记结算有限责
任公司的结算备付金, 于本报告期末的相关余额为人民币 985,397.86 元。( 上年度末余额: 人民币
471,706.26 元) 。
7.4.10.6
本 基金在 承 销期内参 与 关联方承 销 证券的情 况
本基金在本年度与上年度可比期间, 在承销期内均未购入过由关联方承销的证券。
7.4.11 利 润 分 配情况
7.4.11.1
利润 分 配情况
本基金于本期间未进行过利润分配
7.4.12 期末（2014 年 12 月 31 日 ）本基 金 持有的流 通 受限证券
7.4.12.1
因认 购 新发/ 增发 证券而 于期末持 有 的流通受 限 证券
于本报告期末, 本基金未 持有因认购新发/ 增发证 券流通受限的证券。
7.4.12.2
期 末持有 的 暂时停牌 等 流通受限 股票
金额单位：人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量 （股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
002009 天奇股份 2014-10-20
筹划重
大事项
16.30 2015-01-28 17.93 312,920 4,766,100.66 5,100,596.00 -
7.4.12.3
期 末债券 正 回购交易 中 作为抵押 的 债券
于本报告期末, 本基金未 持有因正回购交易而作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具 风 险及管理
7.4.13.1
风险 管 理政策 和 组 织架构
本基金金融工具的风险主要包括: 信 用风险、流动性风险、市场风险。
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险, 并 设定适当的风险限额及内部控制流程,
通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设, 在 董事会下设立风控与审计委员会, 负 责制定风险管
理的宏观政策, 设定最高 风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等; 在 管理层层面设立风
险管理委员会, 实施董事 会风控与审计委员会制定的各项风险管理和内部控制政策; 在业务操作层面风
险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责, 协调并与 各部门合作完成运作风险管理以及进行投资
风险分析与绩效评估。监察稽核部和风险管理部对公司首席执行官负责, 其中监察 稽核部还须向督察长
报告工作。
本基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的、 由督察长、 风险管理委员会、 监察稽核部和相关
业务部门构成的风险管理架构体系。 信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
29
7.4.13.2
信 用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任, 或者基金 所投资证券之发行人出现违
约、拒绝支付到期本息, 导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在本基金的托管
行中国建设银行, 因而与 该银行存款相关的信用风险不重大。本基金的基金管理人建立了信用风险管理
流程, 通过对 投资品种和证券发行人进行信用等级评估来控制信用风险, 本基金均投资于具有良好信用
等级的证券, 且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资
产净值的 10%, 且本基金与 由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券, 不得超 过该
证券的 10% 。
本基金在 交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算, 因此
违约风险发生的可能性很小; 本基金 在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估, 以控制
相应的信用风险。
7.4.13.3
流动 性 风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。 本基金的流动性风险一方面
来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的
情况下以合理的价格变现, 另一方面 来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。
本基金管理 人每日预测 本基金的流 动性需求, 并 同时通过独 立的风险管 理部门设定 流动性比例 要 求,
对流动性指标进行持续的监测和分析。
针对投资品 种变现的流 动性风险, 本 基金的基金 管理人对流 通受限证券 的投资交易 进行限制和 控 制,
对缺乏流动性的证券投资比率事先确定最高上限, 控制基金 的流动性结构; 加强对投 资组合变现周期和
冲击成本的定量分析, 定 期揭示基金的流动性风险; 通过分散 投资降低基金财产的非系统性风险, 保持基
金组合良好的流动性。 本 基金所持证券均可在证券交易所或银行间同业市场交易, 均 能及时变现。 此外,
本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求, 其 上限一般不超过基金持有的债券
资产的公允价值。
针对兑付赎回资金的流动性风险, 本 基金的基金管理人根据申购赎回变动情况, 制定 现金头寸预测
表, 及时采取 措施满足流动性需要; 分 析基金持有人结构, 加强 与主要持有机构的沟通, 及时揭示可能的
赎回需求; 按 照有关法律法规规定应对固定赎回, 并进行适当报告和披露; 在基金合同中设计了巨额赎回
条款, 约定在 非常情况下赎回申请的处理方式, 控 制因开放申购赎回模式带来的流动性风险, 有效 保障基
金持有人利益。
本基金所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内且不计息, 可赎 回基
金份额净值( 所有者权益) 无固定到期日且不计息, 因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4
市 场风险
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息, 因此本基 金的收入及经营活动的现金流量在很大
程度上独立于市场利率变化。 本基金的生息资产主要为银行存款、 结算备付金等。 本基金的基金管理人
每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控, 并通过对所持投资品种修正久期等参数的监控进行利率
风险管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险 敞 口
单位：人民币元
本期末
2014 年12 月31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 17,591,585.96 - - - - - 17,591,585.96 信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
30
结算备付金 985,397.86 - - - - - 985,397.86
存出保证金 95,958.71 - - - - - 95,958.71
交易性金融资产 - - - - - 82,808,172.95 82,808,172.95
应收证券清算款 - - - - - 1,888,525.60 1,888,525.60
应收利息 - - - - - 3,140.65 3,140.65
应收申购款 - - - - - 139,020.96 139,020.96
资产总计 18,672,942.53 - - - - 84,838,860.16 103,511,802.69
负债
应付证券清算款 - - - - - 3,718,615.87 3,718,615.87
应付赎回款 - - - - - 1,294,359.69 1,294,359.69
应付管理人报酬 - - - - - 117,513.39 117,513.39
应付托管费 - - - - - 19,585.59 19,585.59
应付交易费用 - - - - - 596,975.63 596,975.63
其他负债 - - - - - 646,910.32 646,910.32
负债总计 - - - - - 6,393,960.49 6,393,960.49
利率敏感度缺口 18,672,942.53 - - - - 78,444,899.67 97,117,842.20
上年度末
2013 年12 月31
日
1 个月以内
1-3
个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 18,303,913.22 - - - - - 18,303,913.22
结算备付金 471,706.26 - - - - - 471,706.26
存出保证金 67,176.90 - - - - - 67,176.90
交易性金融资产 - - 5,974,800.00 - - 102,085,145.74 108,059,945.74
应收证券清算款 - - - - - - -
应收利息 - - - - - 106,235.31 106,235.31
应收申购款 - - - - - 361,090.42 361,090.42
资产总计 18,842,796.38 - 5,974,800.00 - - 102,552,471.47 127,370,067.85
负债
应付证券清算款 - - - - - 9,507,557.02 9,507,557.02
应付赎回款 - - - - - 325,694.27 325,694.27
应付管理人报酬 - - - - - 134,973.67 134,973.67
应付托管费 - - - - - 22,495.61 22,495.61
应付交易费用 - - - - - 284,522.40 284,522.40
其他负债 - - - - - 592,941.17 592,941.17
负债总计 - - - - - 10,868,184.14 10,868,184.14
利率敏感度缺口 18,842,796.38 - 5,974,800.00 - - 91,684,287.33 116,501,883.71
注：上 表统 计了本基 金 面临的利 率 风险敞口, 表 中所示为 本 基金资产 及 交易形成 负 债的公允 价 值,
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险 的 敏感性分 析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变。
分析
相关风险变量的
变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元
）
本期末(2014 年 12 月 31 日) 上年度末(2013 年 12 月31 日) 信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
31
市场利率下降
25 个基点
- 7,529.41
市场利率上升
25 个基点
- -7,529.41
注：本基金于本期末, 未 持有债券等受利率波动明显的金融资产, 因此可 认为市场利率的
变动对本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 其他价格 风 险
本基金承受 的其他市场 价格风险, 主 要是基金所 持金融工具 的公允价值 或未来现金 流量因除 市 场 利
率和外汇汇 率以外的市 场价格因素 变动而发生 波动的风险 。本基金的 其他市场价 格风险,主 要受 到证券
交易所上市 的股票整体 涨跌趋势的 影响, 由所持 有的金融工 具的公允价 值决定。本 基金通过投 资组 合 的
分散化降低 其他市场价 格风险, 并且 本基金管理 人每日对本 基金所持有 的证券价格 实施监控, 通过组合
估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。
于本报告 期末, 本基金 面临的其他市场价格风险列示如下:
7.4.13.4.2.1 其他价格 风 险敞口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
公允价值
占基金资产
净值比例
（% ）
公允价值
占基金资
产净值比
例（% ）
交易性金融资产- 股
票投资
82,808,172.95 85.27 102,085,145.74 87.63
交易性金融资产- 基
金投资
- - - -
交易性金融资产- 贵
金属投资
- - - -
衍生金融资产－权证
投资
- - - -
其他 - - - -
合计 82,808,172.95 85.27 102,085,145.74 87.63
7.4.13.4.2.2 其他价格 风 险的敏感 性 分析
假设
1 、除业绩比 较基准中的股票指数以外的其他市场变量保持不变；
2 、本基金持 有的股票的涨跌幅与业绩比较基准中的股票指数的涨跌幅一致。
分析
相关风险变量的
变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：人民币元
）
本期末(2014 年 12 月 31 日) 上年度末(2013 年 12 月31 日)
业绩比较基准中
的股票指数上升
5%
4,140,408.65 5,104,257.29
业绩比较基准中
的股票指数下降
5%
-4,140,408.65 -5,104,257.29
7.4.14 有助于理 解 和分析会 计 报表需要 说 明的其他 事 项 信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
32
无需要说明的此类事项。
§8 投资组合 报 告
8.1 期末基金 资 产组合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比例
（% ）
1 权益投资 82,808,172.95 80.00
其中：股票 82,808,172.95 80.00
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中： 买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 18,576,983.82 17.95
7 其他各项资产 2,126,645.92 2.05
8 合计 103,511,802.69 100.00
8.2 期末按行 业 分类的股 票 投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
（% ）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 1,765,450.00 1.82
C 制造业 15,076,520.00 15.52
D
电力、 热力 、 燃气及水生产和
供应业
-
-
E 建筑业 2,141,800.00 2.21
F 批发和零售业 1,006,530.00 1.04
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、 软 件和信息技术服
务业
-
-
J 金融业 52,830,372.95 54.40
K 房地产业 8,788,700.00 9.05
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - - 信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
33
N 水利、 环境和 公共设施管理业 - -
O 居民服务、 修 理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 1,198,800.00 1.23
合计 82,808,172.95 85.27
8.3 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序 的所有股 票 投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例 （% ）
1 600837 海通证券 270,000 6,496,200.00 6.69
2 000728 国元证券 186,727 5,820,280.59 5.99
3 601788 光大证券 185,000 5,279,900.00 5.44
4 002009 天奇股份 312,920 5,100,596.00 5.25
5 601628 中国人寿 110,000 3,756,500.00 3.87
6 601688 华泰证券 139,923 3,423,915.81 3.53
7 000039 中集集团 155,000 3,392,950.00 3.49
8 000002 万科 A 230,000 3,197,000.00 3.29
9 601318 中国平安 42,000 3,137,820.00 3.23
10 000776 广发证券 119,949 3,112,676.55 3.21
11 600015 华夏银行 230,000 3,095,800.00 3.19
12 600030 中信证券 90,000 3,051,000.00 3.14
13 600048 保利地产 270,000 2,921,400.00 3.01
14 601328 交通银行 410,000 2,788,000.00 2.87
15 000783 长江证券 160,000 2,691,200.00 2.77
16 000046 泛海控股 270,000 2,670,300.00 2.75
17 601601 中国太保 70,000 2,261,000.00 2.33
18 600999 招商证券 74,000 2,091,980.00 2.15
19 601818 光大银行 400,000 1,952,000.00 2.01
20 000568 泸州老窖 90,000 1,836,000.00 1.89
21 601808 中海油服 85,000 1,765,450.00 1.82
22 601988 中国银行 400,000 1,660,000.00 1.71
23 600835 上海机电 80,000 1,500,800.00 1.55
24 600895 张江高科 90,000 1,198,800.00 1.23
25 000528 柳工 90,000 1,132,200.00 1.17
26 600369 西南证券 50,000 1,114,500.00 1.15
27 600643 爱建股份 80,000 1,097,600.00 1.13
28 000961 中南建设 80,000 1,096,000.00 1.13
29 600309 万华化学 50,000 1,089,000.00 1.12
30 600284 浦东建设 90,000 1,045,800.00 1.08 信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
34
31 000928 中钢国际 74,925 1,024,974.00 1.06
32 600694 大商股份 21,000 1,006,530.00 1.04
8.4 报告期内 股 票投资组 合 的重大变 动
8.4.1
累 计买入 金 额超出期 初基金资产 净 值 2% 或前 20 名的股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（% ）
1 000024 招商地产 14,491,774.55 12.44
2 600048 保利地产 14,067,333.50 12.07
3 300005 探路者 14,044,084.74 12.05
4 002375 亚厦股份 13,919,935.67 11.95
5 000541 佛山照明 13,027,381.57 11.18
6 600038 哈飞股份 12,705,364.76 10.91
7 601318 中国平安 11,989,802.00 10.29
8 300058 蓝色光标 11,777,458.17 10.11
9 002023 海特高新 10,681,385.20 9.17
10 002241 歌尔声学 10,255,408.58 8.80
11 601998 中信银行 10,176,900.10 8.74
12 600422 昆明制药 9,421,411.83 8.09
13 002366 丹甫股份 9,395,235.81 8.06
14 000919 金陵药业 9,151,553.18 7.86
15 002236 大华股份 8,729,500.87 7.49
16 600887 伊利股份 8,572,899.65 7.36
17 300027 华谊兄弟 8,560,084.76 7.35
18 300273 和佳股份 8,152,297.53 7.00
19 600196 复星医药 7,982,640.46 6.85
20 002415 海康威视 7,865,992.99 6.75
21 600703 三安光电 7,481,388.84 6.42
22 601628 中国人寿 7,381,170.01 6.34
23 002081 金 螳 螂 7,374,038.00 6.33
24 600369 西南证券 7,191,505.70 6.17
25 600893 航空动力 7,072,103.03 6.07
26 000516 开元投资 6,941,038.60 5.96
27 601398 工商银行 6,792,480.00 5.83
28 000002 万
科Ａ 6,633,645.46 5.69
29 600118 中国卫星 6,531,582.90 5.61
30 002554 惠博普 6,480,399.10 5.56
31 600240 华业地产 6,309,229.37 5.42
32 600316 洪都航空 6,298,664.30 5.41
33 600998 九州通 6,295,760.71 5.40
34 600685 广船国际 6,111,625.11 5.25 信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
35
35 002390 信邦制药 6,058,413.84 5.20
36 000961 中南建设 5,804,219.68 4.98
37 002146 荣盛发展 5,445,447.64 4.67
38 002094 青岛金王 5,402,360.90 4.64
39 600376 首开股份 5,306,307.23 4.55
40 600978 宜华木业 5,237,159.80 4.50
41 002009 天奇股份 5,211,960.62 4.47
42 601988 中国银行 5,166,614.91 4.43
43 600835 上海机电 5,083,050.25 4.36
44 002292 奥飞动漫 5,067,465.79 4.35
45 601788 光大证券 5,058,733.38 4.34
46 002440 闰土股份 5,036,122.59 4.32
47 000039 中集集团 5,025,816.32 4.31
48 002008 大族激光 4,885,131.00 4.19
49 000528 柳工 4,747,315.99 4.07
50 600862 南通科技 4,672,495.66 4.01
51 600823 世茂股份 4,670,674.54 4.01
52 000663 永安林业 4,573,598.11 3.93
53 300128 锦富新材 4,568,375.06 3.92
54 002519 银河电子 4,546,190.72 3.90
55 000568 泸州老窖 4,389,437.20 3.77
56 601818 光大银行 4,338,003.00 3.72
57 600594 益佰制药 4,324,377.11 3.71
58 000728 国元证券 4,316,745.97 3.71
59 601311 骆驼股份 4,310,010.99 3.70
60 002126 银轮股份 4,273,713.89 3.67
61 600879 航天电子 4,258,282.90 3.66
62 300159 新研股份 4,254,100.00 3.65
63 600598 *ST 大荒 4,250,748.68 3.65
64 002285 世联行 4,140,052.12 3.55
65 600391 成发科技 4,132,309.77 3.55
66 600999 招商证券 4,111,039.76 3.53
67 002108 沧州明珠 4,103,113.85 3.52
68 600563 法拉电子 4,068,404.39 3.49
69 300146 汤臣倍健 3,999,236.45 3.43
70 000816 江淮动力 3,961,779.41 3.40
71 000997 新 大 陆 3,900,997.28 3.35
72 002353 杰瑞股份 3,840,321.32 3.30
73 600015 华夏银行 3,822,100.00 3.28
74 601601 中国太保 3,664,566.52 3.15
75 601989 中国重工 3,523,900.00 3.02 信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
36
76 300003 乐普医疗 3,458,426.28 2.97
77 002111 威海广泰 3,440,354.82 2.95
78 600643 爱建股份 3,435,232.85 2.95
79 300133 华策影视 3,427,035.92 2.94
80 600399 抚顺特钢 3,394,006.50 2.91
81 601555 东吴证券 3,383,560.17 2.90
82 600016 民生银行 3,374,779.00 2.90
83 601328 交通银行 3,347,500.00 2.87
84 600366 宁波韵升 3,336,859.00 2.86
85 002518 科士达 3,270,191.75 2.81
86 600375 华菱星马 3,267,110.62 2.80
87 601238 广汽集团 3,264,822.16 2.80
88 300070 碧水源 3,260,213.80 2.80
89 300123 太阳鸟 3,245,113.55 2.79
90 000917 电广传媒 3,244,635.75 2.79
91 300339 润和软件 3,228,116.00 2.77
92 600694 大商股份 3,209,783.56 2.76
93 600837 海通证券 3,208,008.00 2.75
94 002727 一心堂 3,194,960.76 2.74
95 300047 天源迪科 3,188,600.33 2.74
96 002253 川大智胜 3,162,141.00 2.71
97 002266 浙富控股 3,159,907.06 2.71
98 600109 国金证券 3,136,300.30 2.69
99 000801 四川九洲 3,125,231.80 2.68
100 601688 华泰证券 3,077,031.50 2.64
101 300338 开元仪器 3,073,855.80 2.64
102 300110 华仁药业 3,064,814.49 2.63
103 000001 平安银行 3,008,791.00 2.58
104 600325 华发股份 2,989,111.47 2.57
105 600855 航天长峰 2,987,703.00 2.56
106 600576 万好万家 2,971,967.40 2.55
107 600409 三友化工 2,962,205.80 2.54
108 000069 华侨城Ａ 2,959,273.40 2.54
109 300010 立思辰 2,841,872.20 2.44
110 600148 长春一东 2,799,531.56 2.40
111 002444 巨星科技 2,764,164.00 2.37
112 600111 包钢稀土 2,722,642.82 2.34
113 600797 浙大网新 2,707,357.50 2.32
114 300090 盛运股份 2,687,990.00 2.31
115 000046 泛海控股 2,663,487.00 2.29
116 600811 东方集团 2,650,920.50 2.28 信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
37
117 600990 四创电子 2,635,524.89 2.26
118 600372 中航电子 2,618,586.50 2.25
119 601888 中国国旅 2,582,342.80 2.22
120 600138 中青旅 2,573,549.48 2.21
121 601058 赛轮股份 2,572,749.99 2.21
122 601028 玉龙股份 2,557,618.34 2.20
123 600624 复旦复华 2,555,573.00 2.19
124 300037 新宙邦 2,549,953.54 2.19
125 002293 罗莱家纺 2,548,602.87 2.19
126 600416 湘电股份 2,547,367.70 2.19
127 600290 华仪电气 2,543,996.73 2.18
128 600373 中文传媒 2,541,932.82 2.18
129 600881 亚泰集团 2,518,823.92 2.16
130 002649 博彦科技 2,518,290.00 2.16
131 002363 隆基机械 2,507,847.59 2.15
132 600050 中国联通 2,507,182.00 2.15
133 002531 天顺风能 2,485,141.00 2.13
134 000596 古井贡酒 2,484,903.18 2.13
135 600125 铁龙物流 2,473,500.00 2.12
136 002594 比亚迪 2,471,315.33 2.12
137 300050 世纪鼎利 2,445,918.12 2.10
138 002261 拓维信息 2,445,908.40 2.10
139 300071 华谊嘉信 2,438,749.45 2.09
140 000988 华工科技 2,433,766.00 2.09
141 000776 广发证券 2,416,315.89 2.07
142 300170 汉得信息 2,382,274.00 2.04
143 600033 福建高速 2,371,950.00 2.04
144 600704 物产中大 2,359,900.00 2.03
注：买入金额按成交金额( 成交单价 乘以成交数量) 填列, 不 考虑相关交易费用。
8.4.2
累 计卖出 金 额超出期 初基金资产 净 值 2% 或前 20 名的股票 明 细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（% ）
1 300058 蓝色光标 22,765,518.46 19.54
2 000541 佛山照明 15,400,217.72 13.22
3 000024 招商地产 15,055,740.00 12.92
4 002375 亚厦股份 13,662,284.54 11.73
5 300005 探路者 12,980,086.06 11.14
6 300070 碧水源 12,910,720.47 11.08
7 002023 海特高新 12,880,787.55 11.06
8 600038 中直股份 12,612,106.03 10.83
9 600048 保利地产 11,745,528.94 10.08 信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
38
10 600887 伊利股份 11,658,331.39 10.01
11 000516 开元投资 11,012,845.33 9.45
12 002241 歌尔声学 10,960,318.26 9.41
13 601998 中信银行 10,747,855.00 9.23
14 002415 海康威视 10,583,198.27 9.08
15 002366 丹甫股份 10,091,645.81 8.66
16 000919 金陵药业 9,996,929.12 8.58
17 002236 大华股份 9,081,345.95 7.80
18 601318 中国平安 8,871,316.02 7.61
19 600422 昆明制药 8,841,792.29 7.59
20 300027 华谊兄弟 8,470,337.34 7.27
21 600196 复星医药 7,950,474.55 6.82
22 600703 三安光电 7,496,571.60 6.43
23 002475 立讯精密 7,441,466.98 6.39
24 300273 和佳股份 7,377,917.19 6.33
25 600118 中国卫星 7,296,747.92 6.26
26 600893 航空动力 7,271,267.44 6.24
27 600998 九州通 6,958,004.06 5.97
28 601398 工商银行 6,697,745.30 5.75
29 002554 惠博普 6,549,512.86 5.62
30 002081 金 螳 螂 6,510,299.20 5.59
31 002148 北纬通信 6,235,430.10 5.35
32 600109 国金证券 6,234,072.63 5.35
33 002390 信邦制药 6,144,765.09 5.27
34 600316 洪都航空 6,131,688.39 5.26
35 600369 西南证券 6,076,623.37 5.22
36 600685 广船国际 5,974,623.72 5.13
37 600240 华业地产 5,945,669.07 5.10
38 002146 荣盛发展 5,843,955.83 5.02
39 002094 青岛金王 5,663,082.36 4.86
40 002440 闰土股份 5,523,630.78 4.74
41 000997 新 大 陆 5,511,026.81 4.73
42 002292 奥飞动漫 5,473,385.74 4.70
43 600391 成发科技 5,466,590.32 4.69
44 600872 中炬高新 5,364,436.84 4.60
45 600376 首开股份 5,253,816.80 4.51
46 002363 隆基机械 5,064,968.01 4.35
47 000961 中南建设 5,052,691.53 4.34
48 601311 骆驼股份 4,919,287.14 4.22
49 000661 长春高新 4,869,715.86 4.18
50 600978 宜华木业 4,822,139.30 4.14 信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
39
51 600832 东方明珠 4,733,628.30 4.06
52 002111 威海广泰 4,691,216.74 4.03
53 002008 大族激光 4,666,949.81 4.01
54 300133 华策影视 4,657,284.63 4.00
55 300124 汇川技术 4,653,479.00 3.99
56 000625 长安汽车 4,614,827.84 3.96
57 002108 沧州明珠 4,582,358.52 3.93
58 000663 永安林业 4,574,564.69 3.93
59 600823 世茂股份 4,528,999.85 3.89
60 600862 南通科技 4,517,182.41 3.88
61 600383 金地集团 4,498,083.42 3.86
62 601628 中国人寿 4,464,357.00 3.83
63 002126 银轮股份 4,406,431.12 3.78
64 300159 新研股份 4,338,120.85 3.72
65 600563 法拉电子 4,335,607.34 3.72
66 600879 航天电子 4,236,282.98 3.64
67 002285 世联行 4,231,717.00 3.63
68 002519 银河电子 4,230,983.74 3.63
69 600598 *ST 大荒 4,155,726.00 3.57
70 600594 益佰制药 4,154,224.00 3.57
71 002353 杰瑞股份 4,061,015.17 3.49
72 000816 江淮动力 4,033,682.22 3.46
73 000002 万科 A 3,847,331.00 3.30
74 002727 一心堂 3,846,889.10 3.30
75 600366 宁波韵升 3,774,057.15 3.24
76 300128 锦富新材 3,754,480.88 3.22
77 601555 东吴证券 3,741,936.68 3.21
78 300146 汤臣倍健 3,741,802.86 3.21
79 000528 柳
工 3,730,683.03 3.20
80 600835 上海机电 3,634,878.00 3.12
81 002518 科士达 3,602,067.70 3.09
82 600535 天士力 3,600,383.18 3.09
83 300339 润和软件 3,576,233.16 3.07
84 601988 中国银行 3,573,063.39 3.07
85 300003 乐普医疗 3,442,261.56 2.95
86 600375 华菱星马 3,414,535.90 2.93
87 600399 抚顺特钢 3,399,735.12 2.92
88 601989 中国重工 3,396,400.00 2.92
89 000001 平安银行 3,359,823.73 2.88
90 000917 电广传媒 3,345,236.57 2.87
91 002266 浙富控股 3,341,883.12 2.87 信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
40
92 000826 桑德环境 3,292,284.93 2.83
93 300047 天源迪科 3,280,817.94 2.82
94 600999 招商证券 3,249,631.05 2.79
95 300338 开元仪器 3,156,992.93 2.71
96 300110 华仁药业 3,154,637.27 2.71
97 002253 川大智胜 3,149,604.32 2.70
98 600016 民生银行 3,147,477.00 2.70
99 000801 四川九洲 3,127,312.00 2.68
100 300123 太阳鸟 3,098,861.25 2.66
101 000069 华侨城Ａ 3,085,029.82 2.65
102 600855 航天长峰 3,050,088.10 2.62
103 300010 立思辰 3,034,281.99 2.60
104 601238 广汽集团 3,024,600.95 2.60
105 600576 万好万家 2,998,327.91 2.57
106 300115 长盈精密 2,968,380.50 2.55
107 600409 三友化工 2,914,381.82 2.50
108 000686 东北证券 2,860,706.63 2.46
109 002400 省广股份 2,831,909.00 2.43
110 600797 浙大网新 2,823,794.00 2.42
111 002444 巨星科技 2,808,896.98 2.41
112 002261 拓维信息 2,808,129.07 2.41
113 600325 华发股份 2,766,437.54 2.37
114 600111 包钢稀土 2,747,271.44 2.36
115 000596 古井贡酒 2,682,353.01 2.30
116 600150 中国船舶 2,673,205.44 2.29
117 600372 中航电子 2,653,473.35 2.28
118 600125 铁龙物流 2,636,538.13 2.26
119 000750 国海证券 2,621,431.35 2.25
600138 中青旅 2,617,279.89 2.25
121 600990 四创电子 2,610,211.96 2.24
122 002293 罗莱家纺 2,602,020.97 2.23
123 600373 中文传媒 2,598,105.34 2.23
124 603128 华贸物流 2,597,874.00 2.23
125 601888 中国国旅 2,596,868.00 2.23
126 300090 盛运股份 2,596,224.04 2.23
127 002398 建研集团 2,592,310.24 2.23
128 601028 玉龙股份 2,582,508.60 2.22
129 300071 华谊嘉信 2,572,630.55 2.21
130 300170 汉得信息 2,560,183.00 2.20
131 601818 光大银行 2,547,200.00 2.19
132 601058 赛轮股份 2,546,996.00 2.19 信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
41
133 600881 亚泰集团 2,533,439.97 2.17
134 600624 复旦复华 2,514,647.00 2.16
135 002649 博彦科技 2,510,219.16 2.15
136 002594 比亚迪 2,507,773.34 2.15
137 600290 华仪电气 2,504,245.89 2.15
138 600643 爱建股份 2,491,848.05 2.14
139 600033 福建高速 2,473,380.00 2.12
140 300050 世纪鼎利 2,472,257.41 2.12
141 600704 物产中大 2,464,112.00 2.12
142 600050 中国联通 2,456,300.00 2.11
143 601890 亚星锚链 2,455,663.94 2.11
144 000988 华工科技 2,455,488.00 2.11
145 002699 美盛文化 2,454,366.21 2.11
146 002531 天顺风能 2,440,579.47 2.09
147 600416 湘电股份 2,428,112.24 2.08
148 600811 东方集团 2,423,500.00 2.08
149 600148 长春一东 2,406,836.37 2.07
150 600897 厦门空港 2,380,088.77 2.04
151 600536 中国软件 2,364,042.00 2.03
注：卖出金额按成交金额( 成交单价 乘以成交数量) 填列, 不 考虑相关交易费用。
8.4.3
买 入股票 的 成本总额 及 卖出股票 的 收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 921,653,173.73
卖出股票收入（成交）总额 974,944,036.60
注： 买入股票成本和卖出股票收入按成交金额( 成 交单价乘以成交数量)填列, 不考虑相 关交易费用 。
8.5 期末按债 券 品种分类 的 债券投资 组 合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序 的前五名 债 券投资明 细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序 的所有资 产 支持证券 投 资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小 排序的 前五名 贵 金属 投 资明细
本基金本报告期未进行贵金属投资。
8.9 期末按公 允 价值占基 金 资产净值 比 例大小排 序 的前五名 权 证投资明 细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末 本 基金投资 的 股指期货 交 易情况说 明
8.10.1 报告期末 本 基金投资 的 股指期货 持 仓和损益 明 细
本基金本报告期内未进行股指期货投资。
8.10.2 本基金投 资 股指期货 的 投资政策
本基金投资范围不包括股指期货投资。
8.11 报告期末 本 基金投资 的 国债期货 交 易情况说 明
8.11.1
本期国 债期 货投资政 策
本基金投资范围不包括国债期货投资。 信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
42
8.11.2
报告期 末本 基金投资 的 国债期货 持 仓和损益 明 细
本基金本报告期内未进行国债期货投资。
8.11.3
本期国 债期 货投资评 价
本基金投资范围不包括国债期货投资。
8.12 投资组合 报 告附注
8.12.1
海通证券于2014 年 5 月21 日收到“ 中国证监会行政监管措施决定书”。 披露证监会在检查券
商承销情况 中发现, 海通 证券在承销 中存在两起 违规行为。 海通证券在 承销杭州炬 华科技股份 有限 公 司
首次公开发 行并在创业 板上市过程 中, 向上海电 气财务公司 配售股票, 上 海电器财务 与海通证券 董事 能
施加重大影响的上海电气实业公司受同一实际控制人控制。 海通证券在承销慈铭健康体检管理集团股份
有限公司首 次公开发行 并上市项目 中, 存在向投 资者提供超 出招股意向 书等公开信 息以外的发 行人 其 它
信息行为。以上行为分别收到中国证监会警告和诫勉谈话的处罚。
对海通证券 的投资决策 程序的说明: 本基金管理 人长期跟踪 研究该股票, 我们认为, 该 处罚事项 未 对
海通证券的长期企业经营和投资价值产生实质性影响。 我们对该证券的投资严格执行内部投资决策流程,
符合法律法规和公司制度的规定。
8.12.2 华泰证券于 2014 年9 月6 日发布了 《华泰证券股份有限公司关于收到中国证监会行政监管措施
决定书的公 告》, 披露了 公司于近日 收到中国证 监会《关于 对华泰证券 股份有限公 司采取责令 改正 措 施
的决定([2014]62 号) 》 的相关情况。 该决定书主要内容为:“ 你公司管理的华泰紫金增强债券集合资产
管理计划、 华 泰紫金周期轮动集合资产管理计划等多个资产管理计划在2013 年1 月至2014 年3 月期间,
存在同日或隔日通过交易对手实现不同计划之间间接进行债券买卖交易的情形。 上 述行为违反了 《证券
公司客户资产管理业务管理办法》相关规定。中国证监会责令华泰证券予以改正。”
对上述股票 投资决策程 序的说明: 本 基金管理人 长期跟踪研 究该股票, 此次中国证 监会的处 罚 事 项
未对其长期 企业经营和 投资价值产 生实质性影 响。我们对 该证券的投 资严格执行 内部投资决 策流程, 符
合法律法规和公司制度的规定。
8.12.3 光大证券因 “8.16 事件” 涉嫌利用内幕信息进行交易, 于 2013 年8 月31 日收到中国证监会 《关
于对光大证券股份有限公司采取限制业务活动、 停止批准新业务以及责令整改并处分有关责任人员措施
的决定》( 行 政监管措 施 决定书[2013]43 号) 、 《行政处罚 及 市场禁入 事 先告知书 》( 处罚字[2013]53-1
号) 及 《行政 处罚事先告知书》(处 罚字[2013]53-2 号) 。 光大 证券因在保荐河南天丰节能板材科技股份
有限公司首 次公开发行 股票并上市 项目中未能 勤勉尽责, 出 具的发行保 荐书及相关 文件存在虚 假记载,
于 2013 年 12 月 16 日收 到中国证券监督管理委员会《关于对光大证券股份有限公司采取责令改正措施
的决定》([2013]49 号) 。
对光大 证券 投资决策 程 序的说明: 本 基金管理 人 长期跟踪 研 究该证券, 该 项投资是 在 我们深入 研 究
分析的基础上做出的。此次中国证监会的处罚事项, 在 2014 年 7 月 9 日 的公告中, 光 大证券已收到中国
证监会解除 证券自营业 务限制措施 、恢复受理 公司新业务 申请的决定, 该公司业务 未受到重大 影响 。 在
保荐天丰节 能公司上市 项目的有关 事项, 中国证 监会出具责 令改正的监 管措施, 该公 司已保证将 按照 要
求在整改期 间对负责推 荐的项目认 真复核, 切实 履职尽责, 严 格控制风险, 并在整改完 成后向中国 证监 会
提交书面报 告。我们认 为, 上述监管 措施未对其 长期企业经 营和投资价 值产生实质 性影响。我 们对 该 证
券的投资严格执行内部投资决策流程, 符合法律 法规和公司制度的规定。
除此之 外, 其 余本基金 投 资的前十 名 证券的发 行 主体均没 有 被监管部 门 立案调查, 或 在报告编 制 日
前一年内受到公开谴责、处罚。
8.12.4
本基金本报 告期末未持有股票投资, 没有超过基金合同规定备选库之外的股票。
8.12.5
期末 其他 各项 资产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 95,958.71 信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
43
2 应收证券清算款 1,888,525.60
3 应收股利 -
4 应收利息 3,140.65
5 应收申购款 139,020.96
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 2,126,645.92
8.12.6
期 末持有 的 处于转股 期 的可转换 债 券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.7
期 末前十 名 股票中存 在 流通受限 情 况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值
占基金资产净
值比例（% ）
流通受限情况说
明
1 002009 天奇股份 5,100,596.00 5.25
正在筹划重大事
项
8.12.8
投 资组合 报 告附注的 其 他文字描 述 部分
因四舍五入原因, 投资组 合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。
§9 基金份额 持 有人信息
9.1 期末基金 份 额持有人 户 数及持有 人 结构
份额单位： 份
持有人户
数( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
3,971 17,800.42 - - 70,685,479.79 100.00%
9.2 期末基金 管 理人的从 业 人员持有 本 基金的情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基
金
134,543.11 0.19%
9.3 期末基金 管 理人的从 业 人员持有 本 开放式基 金 份额总量 区 间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金投资和
研究部门负责人持有本开放式基
金
10~50
本基金基金经理持有本开放式基 0 信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
44
金
注：期末本基金的基金经理未持有本基金的基金份额
§10
开 放式基 金 份额变动
单位：份
基金合同生效日(2010 年 2 月10 日) 基金份额总 额 603,918,903.05
本报告期期初基金份额总额 122,773,126.12
本报告期基金总申购份额 95,368,797.76
减：本报告期基金总赎回份额 147,456,444.09
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 70,685,479.79
§11
重大 事 件揭示
11.1 基金份额 持 有人大会 决 议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理 人 、基金托 管 人的专门 基 金托管部 门 的重大人 事 变动
1 、报告期内 基金管理人的重大人事变动:
经信诚基金 管理有限公 司第二届董 事会第 41 次会议审议 通过, 解聘黄 小坚先生信 诚基金副总 经理
职务。 本基金管理人已于 2014 年3 月 18 日在 《 中国证券报》 、 《上海证券 报》 、 《证券 时报》 及公司网 站
上刊登了《 信诚基金管 理有限公司 关于公司副 总经理离任 的公告》 。上 述变更事项 已按规定向 中国 证 券
投资基金业协会及中国证券监督管理委员会上海监管局报备。
经信诚基金 管理有限公 司第二届董 事会第 46 次会议审议 通过, 解聘王 俊锋先生信 诚基金总经 理职
务。 本基金管理人已于 2014 年11 月8 日在 《中国 证券报》 、 《 上海证券报》 、 《证券时报 》 及公司网站 上
刊登了 《信诚 基金管理有限公司高级管理人员变更公告》 。 自2014 年 11 月 5 日起, 由 信诚基金董事长张
翔燕代任信诚基金总经理职务。 上述变更事项已按有关规定向中国证券监督管理委员会证券基金机构监
管部和上海证监局报告。
2 、基金托管 人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金托管人2014 年2 月7 日发布 任免通知, 解 聘尹东中国建设银行投资托管业务部总经理助理职
务。
本基金托管人 2014 年 11 月03 日发 布公告, 聘任 赵观甫为中国建设银行投资托管业务部总经理。
11.3 涉及基金 管 理人、基 金 财产、基 金 托管业务 的 诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资 策 略的改变
报告期内基金投资策略无改变。
11.5 为基金进 行 审计的会 计 师事务所 情 况
本基金报告年度应支付给毕马威华振会计师事务所的报酬为人民币 70,000 元。该会 计师事务所自
本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6 管理人、 托 管人及其 高 级管理人 员 受稽查或 处 罚等情况
报告期内 管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
45
11.7 基金租用 证 券公司交 易 单元的有 关 情况
11.7.1 基金租用 证 券公司交 易 单元进行 股 票投资及 佣 金支付情 况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单
元数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金
总量的比
例
兴业证券 1 277,346,273.91 14.63% 245,424.24 14.46% -
招商证券 2 217,977,064.84 11.50% 192,887.96 11.36% -
华创证券 2 215,914,578.31 11.39% 196,568.65 11.58%
本期新增
一个交易
席位
平安证券 1 211,119,592.95 11.14% 186,819.91 11.01% -
齐鲁证券 1 146,699,122.82 7.74% 133,555.52 7.87% -
长江证券 1 140,554,746.06 7.41% 127,961.43 7.54% -
中信建投 2 113,734,620.51 6.00% 100,643.99 5.93% -
宏源证券 3 108,260,702.07 5.71% 98,560.65 5.81%
本期新增
一个交易
席位
中投证券 3 90,442,541.43 4.77% 80,032.24 4.71%
本期新增
一个交易
席位
西南证券 1 81,318,212.19 4.29% 71,958.45 4.24% -
长城证券 1 67,977,984.74 3.59% 60,153.71 3.54% -
瑞银证券 1 61,102,152.49 3.22% 55,627.40 3.28% -
中银国际 1 44,995,086.10 2.37% 39,816.21 2.35% -
民生证券 1 35,758,210.32 1.89% 32,554.05 1.92% -
广发证券 1 29,834,123.85 1.57% 27,160.98 1.60% -
银河证券 2 23,065,780.44 1.22% 20,999.12 1.24% -
华泰证券 2 29,542,384.50 1.56% 26,697.98 1.57% 本期新增
安信证券 2 - - - - -
渤海证券 1 - - - - -
川财证券 2 - - - - -
大通证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
方正证券 1 - - - - 本期新增
高华证券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
国联证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
国信证券 1 - - - - - 信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
46
海通证券 1 - - - - -
红塔证券 1 - - - - -
华融证券 1 - - - - 本期退租
山西证券 1 - - - - -
申银万国 1 - - - - -
信达证券 1 - - - -
本期退租
一个交易
席位
浙商证券 1 - - - - -
中航证券 1 - - - - 本期退租
中金公司 1 - - - - -
中信金通 1 - - - - -
中信山东 1 - - - - -
中信浙江 1 - - - - -
注： 本基金根 据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。 由 研究部牵头对席位候选券商的研究实
力和服务质量进行评估, 并综合考虑候选券商的综合实力, 由 研究总监和投资总监审核批准。
11.7.2 基金租用 证 券公司交 易 单元进行 其 他证券投 资 的情况
金额单位: 人 民币元
券商名称
债券交易
成交金额
占当期债券成交总
额的比例
兴业证券 - -
招商证券 - -
华创证券 - -
平安证券 - -
齐鲁证券 5,644,763.70 89.34%
长江证券 - -
中信建投 - -
宏源证券 - -
中投证券 - -
西南证券 - -
长城证券 - -
瑞银证券 673,876.50 10.66%
中银国际 - -
民生证券 - -
广发证券 - -
银河证券 - -
华泰证券 - -
安信证券 - -
渤海证券 - -
川财证券 - -
大通证券 - -
东方证券 - - 信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
47
东兴证券 - -
方正证券 - -
高华证券 - -
国金证券 - -
国联证券 - -
国泰君安 - -
国信证券 - -
海通证券 - -
红塔证券 - -
华融证券 - -
山西证券 - -
申银万国 - -
信达证券 - -
浙商证券 - -
中航证券 - -
中金公司 - -
中信金通 - -
中信山东 - -
中信浙江 - -
11.8 其他重大 事 件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
信诚基金管理有限公司旗下证券投
资基金2013 年12 月31 日基金资产
净值和基金份额净值公告
《中国证券报》 、 《上海证券
报》 、 《证 券 时报》 及公 司网站
(www.xcfunds.com)
2014-01-02
2
信诚中小盘股票型证券投资基金
2013 年第四 季度报告
同上 2014-01-21
3
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加光大证券手机客户端基
金申购费率优惠活动的公告
同上 2014-03-14
4
信诚中小盘股票型证券投资基金招
募说明书更新(2014 年第 1 次)
同上 2014-03-25
5
信诚中小盘股票型证券投资基金招
募说明书摘要更新(2014 年第 1 次)
同上 2014-03-25
6
信诚中小盘股票型证券投资基金
2013 年年度 报告
同上 2014-03-28
7
信诚中小盘股票型证券投资基金
2013 年年度 报告摘要
同上 2014-03-28
8
信诚基金管理有限公司关于调整旗
下部分基金所持有停牌股票估值方
法的提示性公告
同上 2014-04-11
9
信诚中小盘股票型证券投资基金
2014 年第一 季度报告
同上 2014-04-19 信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
48
10
信诚中小盘股票型证券投资基金经
理变更公告
同上 2014-04-25
11
信诚基金管理有限公司关于调整旗
下部分基金所持有停牌股票估值方
法的提示性公告
同上 2014-04-26
12
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加华夏银行手机银行基金
申购费率优惠活动的公告
同上 2014-06-27
13
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加交通银行网上银行、手
机银行基金申购费率优惠活动的公
告
同上 2014-07-01
14
信诚基金管理有限公司旗下证券投
资基金 2014 年 6 月 30 日 基金资产
净值和基金份额净值公告
同上 2014-07-01
15
信诚中小盘股票型证券投资基金
2014 年第二 季度报告
同上 2014-07-21
16
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金增加和讯为销售机构并参加
基金申购费率优惠活动的公告
同上 2014-08-09
17
信诚基金管理有限公司关于调整旗
下部分基金所持有停牌股票估值方
法的提示性公告
同上 2014-08-19
18
信诚中小盘股票型证券投资基金
2014 年半年 度报告
同上 2014-08-27
19
信诚中小盘股票型证券投资基金
2014 年半年 度报告摘要
同上 2014-08-27
20
信诚中小盘股票型证券投资基金招
募说明书更新(2014 年第 2 次)
同上 2014-09-23
21
信诚中小盘股票型证券投资基金招
募说明书摘要更新(2014 年第 2 次)
同上 2014-09-23
22
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金在信诚基金淘宝官方旗舰店
开展基金申购费率优惠活动的公告
同上 2014-09-30
23
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加数米基金淘宝店申购费
率优惠活动的公告
同上 2014-10-15
24
信诚基金管理有限公司关于旗下部
分基金参加天天基金网上申购费率
优惠活动的公告
同上 2014-10-17
25
信诚中小盘股票型证券投资基金
2014 年第三 季度报告
同上 2014-10-25
信诚中小盘股票型证券投资基金 2014 年年 度报告
49
§12
影 响投资 者 决策的其 他 重要信息
无
§13
备查 文 件目录
13.1 备查文件 名 称
1 、信诚中小 盘股票型证 券投资基金 相关批准文 件 2 、信诚 基金管理公 司营业执照 、公司章程 3 、信 诚
中小盘股票型证券投资基金基金合同 4 、 信诚中 小盘股票型证券投资基金招募说明书 5 、 本报告 期内按
照规定披露的各项公告
13.2 备查文件 存 放地点
信诚基金管理有限公司办公地点-- 上海市浦东新区世纪大道 8 号上海 国金中心汇丰银行大楼 9 层。
13.3 备查文件 查 阅方式
投资者可在营业时间至公司办公地点免费查阅，也可按工本费购买复印件。
亦可通过公司网站查阅，公司网址为 www.xcfunds.com 。
信诚基金管理有限公司
2015 年 3 月27 日
