诺安理财宝货币市场基金
2014 年年度报告
2014 年 12 月 31 日
基 金 管理人： 诺安基金 管理有限 公司
基 金 托管人： 渤海银行 股份有限 公司
送 出 日期：2015 年 3 月26 日
诺安理财宝货币 2014 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人渤海银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2015 年 3 月 23 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资 决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报 告财 务资 料已 经审 计， 德勤 华永 会计 师事 务所 （特 殊普 通 合伙 ）为 本基 金出 具了 2014
年度无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2014 年 5 月 12 日（基金合同生效日）起至 12 月 31 日止。 诺安理财宝货币 2014 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...................................................................................................................2
1.1 重要提示 ......................................................................................................................2
1.2 目录 .............................................................................................................................3
§2 基金简介 ..............................................................................................................................5
2.1 基金基本情况 ...............................................................................................................5
2.2 基金产品说明 ...............................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................5
2.4 信息披露方式 ...............................................................................................................6
2.5 其他相关资料 ...............................................................................................................6
§3 主要 财务 指标 、 基金 净值 表现及利润分配情况......................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................6
3.2 基金 净值 表现 ...............................................................................................................6
3.3 过去三年基金的利润分配情况 ......................................................................................9
§4 管理人报告 ........................................................................................................................ 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................ 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..................................................... 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................... 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................. 13
4.5 管理人对宏 观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................. 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................... 13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................ 15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................... 15
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............................ 15
§5 托管人报告 ........................................................................................................................ 16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................... 16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....... 16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......................... 16
§6 审计报告 ............................................................................................................................ 16
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................... 17
7.1 资产负债表 ................................................................................................................ 17
7.2 利润表 ....................................................................................................................... 19
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................. 20
7.4 报表附注 .................................................................................................................... 20
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................... 40
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................... 40
8.2 债券回购融资情况 ...................................................................................................... 40
8.3 基金投资组合平均剩余期限 ........................................................................................ 41
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................................................... 41
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 ......................... 42
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ....................................... 42
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .............. 42
8.8 投资组合报告附注 ...................................................................................................... 43
§9 基金 份额 持有 人 信息 .......................................................................................................... 43 诺安理财宝货币 2014 年年度报告
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9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...................................................................... 43
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................ 44
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............................ 44
§ 10 开放 式基 金份 额 变动 ........................................................................................................ 44
§ 11 重大 事 件揭 示 ................................................................................................................... 45
11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................... 45
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................................. 45
11.3 涉及基金管理人、 基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 45
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................. 45
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................ 45
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................ 45
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ..................................................................... 45
11.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况.................................................................................. 46
11.9 其他重大事件 ........................................................................................................... 46
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................... 48
12.1 备查文件目录 ........................................................................................................... 48
12.2 存放地点 .................................................................................................................. 48
12.3 查阅方式 .................................................................................................................. 48
诺安理财宝货币 2014 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基 金 基 本情 况
基金名称 诺安理财宝货币市场基金
基金简称 诺安理财宝货币
基金主代码 000640
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2014 年 5 月 12 日
基金管理人 诺安基金管理有限公司
基金托管人 渤海银行股份有限公司
报告期末基金份 额总额 11,359,789,288.37 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 诺安理财宝货币 A 诺安理财宝货币 B
下属分级基金的交易代码： 000640 000641
报告期末下属分 级基金的份额总额 103,616.36 份 11,359,685,672.01 份
2.2 基 金 产 品说 明
投资目标 在严格控制风险、保持较高流动性的基础上，力争实现稳定的、高于业绩
比较基准的投资收益。
投资策略 本基金将在深入研究国内外的宏观经济走势、货币政策变化趋势、市场资
金供求状况的基础上，分析和判断利率走 势与收益率曲线变化趋势，并综
合考虑各类投资品种的收益性、流动性和风险特征，对基金资产组合进行
积极管理。
业绩比较基准 活期存款利率（税后）。
风险收益特征 本基金属于货币市场基金，长期风险收益水平低于股票型基金、混合型基
金和债券型基金。
2.3 基 金 管 理人 和基 金 托管 人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 诺安基金管理有限公司 渤海银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 陈勇 阮劲松
联系电话 0755-83026688 010-66270109
电子邮箱 info@lionfund.com.cn js.ruan@cbhb.com.cn
客户服务 电话
400-888-8998 4008888811
传真 0755-83026677 022-58314791
注册地址 深圳市深南大道4013 号兴业
银行大厦 19-20 层
天津市河西区马场道 201-205
号
办公地址 深圳市深南大道4013 号兴业
银行大厦 19-20 层
天津市河西区马场道 201-205
号
邮政编码 518048 300204
法定代表人 秦维舟 刘宝凤 诺安理财宝货币 2014 年年度报告
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2.4 信 息 披 露方 式
本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载基金年度 报告正文的管理人互联网网址 www.lionfund.com.cn
基金年度 报告备置地点 深圳市深南大道 4013 号兴业银行大厦
19-20 层诺安基金管理有限公司
2.5 其 他 相 关资 料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 德勤 华永 会计 师 事务 所 （特 殊 普通
合伙）
上海市延安东路 222 号外滩中心 30
楼
注册登记机构 诺安基金管理有限公司 深圳市深南大道4013 号兴业银行大
厦 19-20 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主 要 会 计数 据和 财 务指 标
金额单位：人民币元
注:① 本期已实现收益指基金本期利息收入、 投资收益、 其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相
关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益, 由于货币市场基金采用
摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零, 本期已实现收益和本期利润的金额相等。
②自 2014 年 5 月 13 日起，本基金分设为两级基金份额：A 级基金份额和 B 级基金份额，详情请
参阅相关公告。
3.2 基金净值 表现
3.2.1 基金份额 净值 收益 率及其与同期业绩比较基准收益 率的比较
诺安理财宝货币 A
阶段 份额净值 份额 净值 业绩比较 业绩比较基 ①－③ ②－④
3.1.1 期间数据和指标 2014 年 5 月 12 日(基金合同生效日)-2014 年 12 月 31 日
诺安理财宝货币 A 诺安理财宝货币 B
本期已实现收益 2,453,243.13 189,525,635.85
本期利润 2,453,243.13 189,525,635.85
本期净值收益率 2.9192% 2.8669%
3.1.2 期末数据和指标 2014 年末
期末基金资产净值 103,616.36 11,359,685,672.01
期末基金份额净值 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标 2014 年末
累计净值收益率 2.9192% 2.8669% 诺安理财宝货币 2014 年年度报告
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收益率 ① 收益率 标
准差②
基准收益
率③
准收益率标
准差④
过去三个月 1.0808% 0.0015% 0.0894% 0.0000% 0.9914% 0.0015%
过去六个月 2.2383% 0.0012% 0.1789% 0.0000% 2.0594% 0.0012%
自基金合同
生效起至今
2.9192% 0.0016% 0.2275% 0.0000% 2.6917% 0.0016%
诺安理财宝货币 B
阶段
份额净值
收益率 ①
份额 净值
收益率 标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 1.0808% 0.0015% 0.0894% 0.0000% 0.9914% 0.0015%
过去六个月 2.2383% 0.0012% 0.1789% 0.0000% 2.0594% 0.0012%
自基金合同
生效起至今
2.8669% 0.0020% 0.2265% 0.0001% 2.6404% 0.0019%
注：①本基金的利润分配方式是“每日分配，按日支付” 。
②本基金的业绩比较基准为：活期存款利率（税后） 。
3.2.2 自 基 金 合同 生效 以 来基 金累计 净值收益率 变动 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率
变 动 的 比较
诺安理财宝货币 A
诺安理财宝货币 2014 年年度报告
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诺安理财宝货币 B
注：①本基金基金合同于 2014 年 5 月 12 日生效，自 2014 年 5 月 13 日起，本基金分设为两级基
金份额：A 级基金份额和 B 级基金份额。截至 2014 年 12 月31 日止，本基金成立未满1 年。
②本基金建仓期为 6 个月 ， 建仓 期结 束时 各项 资产 配置 比例 符合 合同 规定 。 截至 2014 年 12 月 31
日, 本基金建仓期结束未满 1 年。
3.2.3
自 基 金 合同 生效 以来 基金 每年 净值 增长 率及 其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率的
比较
诺安理财宝货币 A
诺安理财宝货币 2014 年年度报告
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诺安理财宝货币 B
注：本基金基金合同于 2014 年 5 月 12 日 生效,2014 年本基金净值增长率与同期业绩比较基准收
益率按本基金实际 存续期计算。
3.3 过 去 三 年基 金的 利 润分 配情 况
单位：人民币元
诺安理财宝货币 A
年度
已按 再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配 合计
备注
2014 2,453,231.06 0.16 11.91 2,453,243.13
合计 2,453,231.06 0.16 11.91 2,453,243.13
单位：人民币元
诺安理财宝货币 B
年度
已按 再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配 合计
备注
2014 181,871,982.27 6,347,575.62 1,306,077.96 189,525,635.85
合计 181,871,982.27 6,347,575.62 1,306,077.96 189,525,635.85
注：本基金基金合同于 2014 年 5 月12 日生效，截至 2014 年12 月 31 日止，本基金成立未 满 1
年。
诺安理财宝货币 2014 年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基 金 管 理人 及基 金 经理 情况
4.1.1 基 金 管 理人 及其 管 理基 金的 经验
截至 2014 年 12 月， 本基 金管 理人 共管 理 37 只开 放式 基金 ： 诺安 平衡 证券 投 资基 金、 诺安 货
币市场基金、诺安股票证券投资基金、诺安优化收益债券型证券投资基金 、诺安价值增长股票证
券投资基金、诺安灵活配置混合型证券投资基金、诺安成长股票型证券投 资基金、诺安增利债券
型证券投资基金、诺安中证 100 指数证券投资基金、诺安中小盘精选股票型证券投资基金、诺安
主题精选股票型证券投资基金、诺安全球黄金证券投资基金、上证新兴产 业交易型开放式指数证
券投资基金、诺安上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金联接基金 、诺安保本混合型证券
投资基金、诺安多策略股票型证券投资基金、诺安全球收益不动产证券投 资基金、诺安 油气能源
股票证券投资基金（LOF） 、诺 安新 动力 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金、 诺 安中 证创 业成 长指 数分
级证券投资基金、诺安汇鑫保本混合型证券投资基金、诺安双利债券型发 起式证券投资基金、中
小板等权重交易型开放式指数证券投资基金、诺安中小板等权重交易型开 放式指数证券投资基金
联接基金、诺安纯债定期开放债券型证券投资基金、诺安鸿鑫保本混合型 证券投资基金、诺安信
用债券一年定期开放债券型证券投资基金、诺安稳固收益一年定期开放债 券型证券投资基金、诺
安泰 鑫一年定期开放债券型证券投资基金、诺安中证 500 交易型开放式指数证券投资基金 、诺安
优势行业灵活配置混合型证券投资基金、诺安天天宝货币市场基金、诺安 理财宝货币市场基金、
诺安永鑫收益一年定期开放债券型证券投资基金、诺安聚鑫宝货币市场基 金、诺安稳健回报灵活
配置混合型证券投资基金、诺安聚利债券型证券投资基金。
4.1.2 基 金 经 理（ 或基 金 经理 小组 ）及 基金 经理 助理 简介
姓名 职务
任本基金的基金经理 （助理） 期限
证券从业
年限
说明
任职日期 离任日期
汪波
现金管理组负责
人，诺安增利债
券型证券投资基
金基金经理、诺
安双利债券型发
起式证券投资基
金基金经理、诺
安天天宝货币市
场基金基金经
理、诺安理财 宝
货币市场基金基
2014 年11 月
29 日
- 3
硕士，具有基金从业资格。
曾先后任职于上海银行股
份有 限公 司、 国信 证券 股份
有限 公司 ， 从事 固定 收益 类
品种的研究、投资工作。
2014 年 2 月加入诺安基金
管理 有限 公司 ， 历任 债券 基
金经 理助 理， 现任 现金 管理
组负责人。 2014 年4 月起任
诺安增利债券型证券投资
基金基金经理以及诺安双诺安理财宝货币 2014 年年度报告
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金经理、诺安聚
鑫宝货币市场基
金基金经理及诺
安货币市场基金
基金经理
利债券型发起式证券投资
基金基金经理。2014 年 11
月起任诺安天天宝货币市
场基金基金经理、 诺安理财
宝货币市场基金基金经理
以及诺安聚鑫宝货币市场
基金 基 金经 理。2015 年 1
月起任诺安货币市场基金
基金经理。
张乐赛
固定收益部总
监、诺安货币市
场基金基金经
理、诺安保本混
合型证券投资基
金、诺安汇鑫保
本混合型证券投
资基金基金经
理、诺安天天宝
货币市场基金基
金经理、诺安理
财宝货币市场基
金基金经理、诺
安聚鑫宝货币市
场基金基金经
理、诺安聚利债
券型证券投资基
金基金经理。
2014 年 5 月
12 日
2014 年 12 月 13
日
10
硕士，具有基金从业资格。
曾就职于南京商业银行资
金运营中心；2004 年 12 月
加入诺安基金管理有限公
司，现任固定收益部总监。
曾于2009 年8 月至2012 年
1 月担任诺安优化收益债券
型证券投资基金的基金经
理。2006 年 8 月至 2014 年
12 月担 任诺 安货 币 市场 基
金的 基 金经 理，2011 年 5
月至2014 年12 月担任诺安
保本混合型证券投资基金
的基金经理， 2012 年5 月至
2014 年 12 月担任诺安汇鑫
保本混合型证券投资基金
的基金经理， 2014 年3 月至
2014 年 12 月担任诺安天天
宝货币市场基金基金经理，
2014 年 5 月至 2014 年 12
月担任诺安理财宝货币市
场基金基金经理，2014 年 9
月至2014 年12 月担任诺安
聚鑫宝货币市场基金基金
经理，2014 年 11 月至 2014
年 12 月 担任诺安聚利债券
型证券投资基金基金经理。
注：①此处张乐赛先生的任职日期为基金合同生效之日，张乐赛先生的离 任日期和汪波先生的任
职日期为公司作出决定并对外公告之日；
②证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定等。
4.2 管 理 人 对报 告期 内 本基 金运 作遵 规守 信情 况的 说明
报告期间，诺安理财宝货币市场基金管理人严格遵守了《中华人民共和 国证券投资基金法》
及其他有关法律法规，遵守了《诺安理财宝货币市场基金基金合同》的规 定，遵守了本公司管理诺安理财宝货币 2014 年年度报告
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制度。本基金投资管理未发生违法违规行为。
4.3 管 理 人 对报 告期 内 公平 交易 情况的专项说明
4.3.1 公 平 交 易制 度和 控 制方 法
根据中国证监会 2011 年修订的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，本公司更
新并 完善 了 《诺 安基 金管 理有 限公 司公 平交 易制 度》 。 制度 的范 围包 括境 内上 市股 票、 债券 的一 级
市场 申购 、 二级 市场 交易 等投 资管 理活 动， 同时 涵盖 投资 授权 、 研究 分析 、 投资 决策 、 交易 执行 、
业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。
投资研究方面，公司设立全公司所有投资组合适用的证券备选库，在此 基础上，不同投资组
合根据其投资目标、投资风格和投资范围的不同，建立不同投资组合的投 资对象备选库和交易对
手备选库；公司拥 有健全的投资授权制度，明确投资决策委员会、投资总 监、投资组合经理等各
投资决策主体的职责和权限划分，投资组合经理在授权范围内可以自主决 策，超过投资权限的操
作需要经过严格的审批程序；公司建立了统一的研究管理平台，所有内外 部研究报告均通过该研
究管理平台发布，并保障该平台对所有研究员和投资组合经理开放。
交易执行方面，对于场内交易，基金管理人在投资交易系统中设置了公 平交易功能，交易中
心按照时间优先、价格优先的原则执行所有指令，如果多个投资组合在同 一时点就同一证券下达
了相同方向的投资指令，并且市价在指令限价以内，投资 交易 系统 自动 将 该证 券的 每笔 交易 报单
都自动按比例分拆到各投资组合；对于债券一级市场申购、非公开发行股 票申购等非集中竞价交
易的交易分配，在参与申购之前，各投资组合经理独立地确定申购价格和 数量，并将申购指令下
达给交易中心。公司在获配额度确定后，按照价格优先的原则进行分配， 如果申购价格相同，则
根据该价位各投资组合的申购数量进行比例分配；对于银行间市场交易、 固定收益平台、交易所
大宗交易，投资组合经理以该投资组合的名义向交易中心下达投资指令， 交易中心向银行间市场
或交易对手询价、成交确认，并根据“时间优先、价格优先”的原 则保 证 各投 资组 合获 得公 平的
交易机会。
4.3.2 公 平 交 易制 度的 执 行情 况
本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好，未发现违反公平交易制 度的情况。此外，公
司对连续四个季度期间内， 公司管理的不同投资组合在日内、3 日内、5 日内的同向交易的交易价
差进行了分析，未发现同向交易价差在上述时间窗口下出现异常的情况。
4.3.3 异 常 交 易行 为的 专 项说 明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理 的所有投资组合参与诺安理财宝货币 2014 年年度报告
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的交 易所 公开 竞价 同日 反 向交 易成 交较 少的 单 边交 易量 不存 在超 过 该证 券当 日成 交量 的 5% 的情
况。
4.4 管 理 人 对报 告期 内 基金 的投资策略和业绩表现的说 明
4.4.1 报 告 期 内基 金投 资 策略 和运 作分 析
该基金规模稳步增长，始终把流动性管理作为重中之重。灵活进行逆回 购和存款运作，在流
动性的关键时点，安排相应的资金到期，使资产保持较强的流动性，以满 足投资者日常的申购、
赎回需求。
管理人始终坚持“确保本金的安全性、资产的流动性，力争为投资者提 供高于投资基准的稳
定收益”的原则，注重信用风险的控制，严格执行内部债券评级制度，确 保资产的安全性。在投
资管理过程中，注重控制投资、交易及操作风险，对基金资产进行合理配置。
4.4.2 报 告 期 内基 金的 业 绩表 现
截至 报告 期末 ， 本基 金基 金投资组合的剩余期限为 60 天， 影子 定价 偏离 度为-0.0138% 。 本报
告期诺安理财宝货币 A 基金份额净值收益率为 2.9192% ，诺 安理 财宝 货 币 A 的同期业绩比较基准
收益率为 0.2275% ； 本报 告期 诺安 理财 宝货 币 B 基金份额净值收益率为 2.8669% ， 诺安 理财 宝货 币
B 的同期业绩比较基准收益率为 0.2265% 。
4.5 管 理 人 对宏 观经 济 、证 券市 场及 行业 走势 的简 要展 望
随着资金面紧张局面的缓解，短融收益率有望小幅下降，管理人将继续 灵活进行逆回购和存
款操作，在保证资产的流动性和安全性的基础上，秉持债券分散化投资的 原则，通过动态调整 债
券资产比例，释放收益，为投资者创造更高的回报。
4.6 管 理 人 内部 有关 本 基金 的监 察稽 核工 作情 况
报告期内本基金管理人共管理了三十七只开放式基金-- 诺安 平衡 证券 投 资基 金、 诺安 货币 市
场基金、诺安股票证券投资基金、诺安优化收益债券型证券投资基金、诺 安价值增长股票证券投
资基金、诺安灵活配置混合型证券投资基金、诺安成长股票型证券投资基 金、诺安增利债券型证
券投资基金、诺安中证 100 指数证券投资基金、诺安中小盘精选股票型证券投资基金、诺安主题
精选股票型证券投资基金、诺安全球黄金证券投资基金、上证新兴产业交 易型开放式指数证券投
资基金、诺安上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金联接基金、诺 安保本混合型证券投资
基金、 诺安多策略股票型证券投资基金、诺安全球收益不动产证券投资基 金、诺安油气能源股票
证券投资基金（LOF） 、诺 安新 动力 灵活 配置 混合 型证 券投 资基 金、 诺安 中 证创 业成 长指 数分 级证
券投资基金、诺安汇鑫保本混合型证券投资基金、诺安双利债券型发起式 证券投资基金、中小板诺安理财宝货币 2014 年年度报告
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等权重交易型开放式指数证券投资基金、诺安中小板等权重交易型开放式 指数证券投资基金联接
基金、诺安纯债定期开放债券型证券投资基金、诺安鸿鑫保本混合型证券 投资基金、诺安信用债
券一年 定期开放债券型证券投资基金、诺安稳固收益一年定期开放债券型 证券投资基金、诺安泰
鑫一年定 期开放债券型证券投资基金、诺安中证 500 交易型开放式指数证券投资基金、诺安优势
行业灵活配置混合型证券投资基金、诺安天天宝货币市场基金、诺安理财 宝货币市场基金、诺安
永鑫收益一年定期开放债券型证券投资基金、诺安聚鑫宝货币市场基金、 诺安稳健回报灵活配置
混合型证券投资基金、诺安聚利债券型证券投资基金。
在内部监察工作中，本着合法合规运作、最大限度保障基金份额持有人 利益的宗旨，本基金
管理人建立并完善了以监察、 稽核为主导的工作体系和流 程。 内部 监察 稽核 人员 依照 独立 、 客观 、
公正的原则，认真履行职责，严格按照监察稽核工作计划、方法和程序开 展工作，确保了公司勤
勉尽责地管理基金资产。
本年度公司合法合规运作和内部风险控制的具体情况如下:
1 、 报告 期内 ， 在公 司各 部门 的积 极配 合下 ， 根据 最新 颁布 的法 律法 规及 公司 业务 发展 的需 要，
监察稽核部对公司部分管理制度进行修订，推进了公司的制度化建设步伐 ，完善了公司的制度体
系，满足了法律法规及证监会的监管要求，对公司的业务运作也起到了较 好的支持、指导作用，
有效地推进了相关业务的发展，防范了相关风险。
2 、 严格 进行 投资 风险的管理和控制， 防范相关风险发生。 监察稽核部会同公司投资部门根据
法律法规及市场环 境的变化，及时向公司投资决策委员会提出建议，对公 司投资管理制度进行了
多次修订。在此基础上，对各类风险控制指标做进一步的细化和完善，通 过对各项指标的监控来
引导投资部门分散投资、理性投资，起到了良好的效果。
3 、 根据 中国 证监 会和 公司 内部 控制 制度 的要 求， 监察 稽核 部在 报告 期内 对公 司各 个部 门进 行
了四次全面的监察稽核和多次临时性监察稽核。内容涉及公司及员工遵纪 守法情况，内部控制制
度、 业务 操作 流程 执行 情况;涵盖 基金 销售 、 投资 运作 、 后台 保障 等 公司所有业务环节和工作岗位。
对于每次监察稽核工作中发现的问题，都责成各相关部门认 真总 结、 提出 整改 意见 和措 施， 切实
进行改善，并由监察稽核部跟踪问题的处理情况，确保了公司在各方面规 范运作，切实地保障了
基金份额持有人的利益。
4 、 对公 司基 金销 售活 动进 行监 督、 指导 ， 确保 基金 销售 活动 严格 按照 《销 售管 理办 法》 的规
定处理基金代销机构、 基金宣传推介材料、 基金销售费用等方面的问题， 不出现违法违规的情况。
同时，督促市场部门利用各种机会，通过多种渠道，以形式多样的方式，做好投资者教育工作。
5 、 公司 所有 对外 发布 的文 件、 资料 及宣 传 材料 ， 都事 先由 监察 稽核 部进 行合 规性 审查 ， 确保诺安理财宝货币 2014 年年度报告
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其内容真实、准确、合规，符合中国证 监会对信息披露的相关要求。
本报 告期 内， 本基 金管 理人 所管 理的 基金 整体 运作 合法 合规 ， 无内 幕交 易和 不正 当关 联交 易，
保障了基金份额持有人的利益。本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实 信用、勤勉尽责的原则
管理和运用基金资产，在合规运作、稳健经营的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。
4.7 管 理 人 对报 告期 内 基金 估值 程序 等事 项的 说明
报告期内,本基金管理人严格遵守 《企业会计准则》 、 《证券投资基金会计核算业务指引》 以及
中国证券监督管理委员会颁布的《关 于证券投资基金执行〈企业会计准则 〉估值业务及份额净值
计价有关事项的通知》与《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导 意见》等相关规定和基
金合同的约定,日常估值由本基金管理人与本基金托管人一同进行,基金 份 额净 值由 本基 金管 理人
完成估值后, 经本基金托管人复核无误后由本基金管理人对外公布。 月末、 年中和年末估值复核与
基金会计账务的核对同时进行。
报告期内,公司制定了证券投资基金的估值政策和程序, 并由研 究部 、财 务综 合部 、监 察稽 核
部和风险控制部、 固定收益部及基金经理等组成了估值小组, 负责 研究 、 指导 基金 估值 业务 。 估值
小组成 员均为公司各部门人员,均具有基金从业资格、专业胜任能力和相关 工作经历,且之间不存
在任何重大利益冲突。基金经理作为公司估值小组的成员,不介 入基 金日 常 估值 业务,但应参加估
值小组会议, 可以提议测算某一投资品种的估值调整影响,并有 权表 决有 关 议案 但仅 享有 一票 表决
权, 从而将其影响程度进行适当限制,保证基金估值的公平、合理,保持估值政策和程序的一贯性。
报告期内,本基金未签约与估值相关的定价服务。
4.8 管 理 人 对报 告期 内 基金 利润 分配 情况 的说 明
根 据 本基 金 基金 合同 约 定, 本基 金 收益 “ 每 日 分配 ，按 日 支付 ” 。 本 基金 本期 实 现收 益 为
191,978,878.98 元, 应分配利润 191,978,878.98 元,已实施利润分配 191,978,878.98 元，符合
合同约定。
4.9 报 告 期 内管 理人 对 本基 金持 有人 数或 基金 资产 净值 预警 情形 的说 明
本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日出现基金份额持有人数量 不满二百人或者基金
资产净值低于五千万元的情形。
诺安理财宝货币 2014 年年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报 告 期 内本 基金 托 管人 遵规 守信 情况 声明
本报告期内，本基金托管人在对诺安理财宝货币市场基金的托管过程中 ，严格遵守《证券投
资基 金法 》 、 《货 币市 场基 金管 理暂 行规 定》 、 《货 币市 场基 金信 息披 露特 别 规定 》 及其他有关法律
法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为 ，完全尽职尽责地履行
了基金托管人应尽的义务。
5.2 托 管 人 对报 告期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、净 值计 算、 利润 分配 等情 况的 说明
本报告期内，诺安理财宝货币市场基金的管理人 —— 诺安基金管理有限 公司在诺安货币市场
基金的投资运作、 每万份基金净收益和 7 日年 化收 益率 、 基金 利润 分配 、 基金 费用 开支 等问 题上 ，
严格 遵循 《证 券投 资基 金法 》 、 《货 币市 场基 金管 理暂 行规 定》 、 《货 币市 场基 金信 息披 露特 别规 定》
等有关法律法规。
5.3 托 管 人 对本 年度 报 告中 财务 信息 等内 容的 真实 、准 确和 完整 发表 意见
本托管人依法对诺安基金管理有限公司编制和披露的诺安理财宝货 币市场基金 2014 年年度
报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进 行了核查，以上内容真
实、准确和完整。
§6 审计报告
德师报(审)字(15) 第 P0547 号
诺 安 理 财宝 货币 市场 基金 全体 持有 人：
我们审计了后附的 诺安理财宝货币市场基金(以下简称 “ 诺安 理财宝货币 ”) 的财务报表，包
括 2014 年 12 月 31 日的资产负债表、2014 年5 月 12 日(基金合同生效日)至 2014 年 12 月 31 日
止期间 的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
一 、 管 理层 对财 务报 表的 责任
编制和公允列报财务报表是诺安理财宝货币的基金管理人诺安基金管理 有限公司管理层的责
任， 这种 责任 包括 ：(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的关于基金行业实务操
作的有关规定编制财务报表， 并使其实现公允反映；(2) 设计 、 执行 和维 护必 要的 内部 控制 ， 以使
财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
二 、 注 册会 计师 的责 任 诺安理财宝货币 2014 年年度报告
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我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们 按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准 则要 求我 们遵 守 中国 注册 会计 师职 业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证 据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制 ，以设计恰当的审计程
序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理 层选用会计政策的恰当
性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取 的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三 、 审 计意 见
我们认为，诺安理财宝货币的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则和中国证券监督管
理委员会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制，公允反映了诺安理财宝货币 2014 年 12
月 31 日的财务状况以及 2014 年 5 月 12 日(基金合同生效日)至 2014 年 12 月 31 日止期间 的经营
成果和基金净值变动情况。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
中国注册会计师： 王明静
中国 ?上海
中国注册会计师： 洪锐明
2015 年 3 月 23 日
§7 年度财务报表
7.1 资 产 负 债表
会计主体： 诺安理财宝货币市场基金
报告截止日： 2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 4,146,197,029.80
结算备付金
11,211,000.00
存出保证金
-
交易性金融资产 7.4.7.2 3,518,460,087.78 诺安理财宝货币 2014 年年度报告
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其中：股票投资
-
基金投资
-
债券投资
3,518,460,087.78
资产支持证券投资
-
贵金属投资
-
衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.4.7.4 3,879,951,906.86
应收证券清算款
-
应收利息 7.4.7.5 98,616,372.42
应收股利
-
应收申购款
-
递延所得税资产
-
其他资产 7.4.7.6 -
资产总计
11,654,436,396.86
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
-
交易性金融负债
-
衍生金融负债 7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款
288,999,166.50
应付证券清算款
-
应付赎回款
-
应付管理人报酬
3,226,068.47
应付托管费
977,596.55
应付销售服务费
-
应付交易费用 7.4.7.7 69,724.50
应交税费
-
应付利息
39,462.60
应付利润
1,306,089.87
递延所得税负债
-
其他负债 7.4.7.8 29,000.00
负债合计
294,647,108.49
所 有 者 权益 ：
实收基金 7.4.7.9 11,359,789,288.37
未分配利润 7.4.7.10 -
所有者权益合计
11,359,789,288.37
负债和所有者权益总计
11,654,436,396.86
注： ①报 告截 止日2014 年12 月31 日,基金份额净值1.0000 元， 基金 份额 总额11,359,789,288.37
份。其中，诺安理财宝货币 A 基金份额净值 1.0000 元，基金份额总额 103,616.36 份；诺安理财
宝货币 B 基金份额净值 1.0000 元，基金份额总额 11,359,685,672.01 份。
②本会计期间为 2014 年 5 月 12 日(基金合同生效日)至 2014 年 12 月 31 日。
诺安理财宝货币 2014 年年度报告
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7.2 利润表
会计主体： 诺安理财宝货币市场基金
本报告期：2014 年 5 月 12 日(基金合同生效日)至 2014 年12 月31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2014 年5 月12 日( 基金 合同 生 效日) 至2014 年
12 月 31 日
一、收入
204,650,046.15
1. 利息收入
200,631,080.00
其中：存款利息收入 7.4.7.11 117,138,885.81
债券利息收入
39,683,893.28
资产支持证券利息收入
-
买入返售金融资产收入
43,808,300.91
其他利息收入
-
2. 投资 收益 （损 失以 “- ” 填列 ）
4,018,966.15
其中：股票投资收益 7.4.7.12 -
基金投资收益
-
债券投资收益 7.4.7.13 4,018,966.15
资产支持证券投资收益
-
贵金属投资收益 7.4.7.14 -
衍生工具收益 7.4.7.15 -
股利收益 7.4.7.16 -
3. 公允价值变动收益（损失以
“- ”号填列）
7.4.7.17 -
4. 汇兑收益 （损 失以 “- ” 号填
列）
-
5. 其他收入（损失以“- ”号填
列）
7.4.7.18 -
减： 二 、费 用
12,671,167.17
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 7,686,996.72
2．托管费 7.4.10.2.2 4,357,734.04
3．销售服务费 7.4.10.2.3 -
4．交易费用 7.4.7.19 -
5．利息支出
518,036.41
其中：卖出回购金融资产支出
518,036.41
6．其他费用 7.4.7.20 108,400.00
三、 利润 总 额 （亏 损总 额以 “- ”
号填列）
191,978,878.98
减：所得税费用
-
四、 净利 润 （净 亏损 以 “-”号
填列）
191,978,878.98 诺安理财宝货币 2014 年年度报告
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7.3 所 有 者 权益 （基 金 净值 ）变 动表
会计主体： 诺安理财宝货币市场基金
本报告期：2014 年 5 月 12 日(基金合同生效日)至 2014 年12 月31 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 5 月 12 日( 基金合同生效日) 至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 （基金合同生效
日） 所有 者权 益 （基 金净
值）
200,165,539.93 - 200,165,539.93
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金 净值 变动 数 （本 期利
润）
- 191,978,878.98 191,978,878.98
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基金净值变动数
（ 净 值减 少 以“-”号填
列）
11,159,623,748.44 - 11,159,623,748.44
其中：1. 基金申购款 50,551,125,369.82 - 50,551,125,369.82
2. 基金赎回款 -39,391,501,621.38 - -39,391,501,621.38
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ”号填列）
- -191,978,878.98 -191,978,878.98
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值）
11,359,789,288.37 - 11,359,789,288.37
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______ 奥成文______
______ 薛有为______
____ 薛有为____
基金管理人 负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基 金 基 本情 况
诺安 理财 宝货 币市 场基 金(简称 “ 本基金 ”) ，经 中国 证 券监 督管 理委 员会(简称 “ 中 国证 监
会”) 证监许可[2014]440 号文《关于核准诺安理财宝货币市场基金募集 的批复》核准，于 2014
年 5 月 8 日向社会进行公开募集，经毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)验资，共募集资金
人民币 200,165,539.93 元，折合 200,165,539.93 份基金份额。基金合同生效日为 2014 年 5 月
12 日，合同生效日基金份额为 200,165,539.93 份基金单位。 诺安理财宝货币 2014 年年度报告
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根据 《诺 安基 金管 理有 限公 司关 于 诺安 理财 宝货 币市 场 基金 新增 基金 份额 类别 的公 告 》 ，自
2014 年 5 月 13 日起 ， 本基 金设 两级 基金 份额 ：A 级基 金份 额 和 B 级基金份额。A 级基金份额的基
金代码为 000640( 与分级前基金代码相同)， 新设 B 级基金份额代码为 000641 。 两级 基金 份额 单独
公布基金万份净值收益和七日年化收益率。不同级别的基金份额均适用相 同的管理费率、托管费
率和销售服务费。
本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为诺安基金 管理有限公司,基金
托管人为渤海银行股份有限公司。 《诺安 理财宝货币市场基金基金合同》 、 《诺安理财宝货币市场基
金招募说明书》等文件已按规定报送中 国证监会备案。
本基金的财务报表于 2015 年 3 月 23 日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。
7.4.2 会 计 报 表的 编制 基 础
本基金的财务报表按照财政部颁布的企业会计准则( 包括于 2014 年颁布的新的和修订的企业
会计准则)及 相关 规定( 以下统称 “ 企业 会计 准则”) 和中 国证 监会 发 布的 关于 基金 行业 实 务操 作
的有关规定编制，同时在具体会计核算和信息披露方面也参考了中国证券 投资基金业协会发布的
若干基金行业实务操作。
7.4.3 遵 循 企 业会 计准 则 及其 他有 关规定的声明
本基金财务报表的编制符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金 行业实务操作的有关
规定 的要 求， 真实 、 完整 地反 映了 本基 金 2014 年 12 月 31 日的 财务 状况 以 及 2014 年 5 月 12 日( 基
金合同生效日)至 2014 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
7.4.4 重 要 会 计政 策和 会 计估 计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度为公历年度， 即每年 1 月1 日起至 12 月 31 日止 。 本会 计期 间为 2014 年 5
月 12 日(基金合同生效日)至 2014 年 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记 账 本 位币
本基金以人民币为记账本位币。
7.4.4.3 金 融 资 产和 金融 负 债的 分类
(1) 金融资产的分类
根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将所持有的金融资产在 初始确认时划分为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和贷款及应收款项。以公 允价值计量且其变动计诺安理财宝货币 2014 年年度报告
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入当期损益的金融资产为债券投资，在资产负债表中作为交易性金融资产列报。
本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市场中没有报 价、回收金额固定或
可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。
(2) 金融负债的分类
根据本基金的业务特点和风险管理要求，本基金将持有的金融负债在初 始确认时全部划分为
其他金融负债。
其他金融负债包 括各类应付款项、卖出回购金融资产款等。
7.4.4.4 金 融 资 产和 金融 负 债的 初始 确认 、后 续计 量和 终止 确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按 公允价值在资产负债
表内 确认 ， 相关 交易 费用 计入 初始 确认 金额 。 以公 允价 值计 量且 其变 动计 入当 期损 益的 金融 资产 ，
取得时支付的价款中包含已宣告但尚未发放的债券起息日或上次除息日至 购买日止的利息，单独
确认为应收项目。
本基金对所持有的债券投资、贷款及应收款项和其他金融负债以摊余成 本法进行后续计量。
本会计期间内，本基金持有的债券投资的摊余成本接近其公允价值。
满足下列条件 之一的金融资产， 予以终止确认： (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资 产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转 移给转入方；(3)该金融
资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬，但是
放弃了对该金融资产控制。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的， 才能终止确认该金融负
债或其一部分。
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
债券投资
买入银行间市场交易的债券于交易日按应付或实际支付的全部价款(不含 应收 利息)入账，相
关交易费用计入债券投资的初始成本。
买入央行票据和零息债券等贴现债券，于交易日按应付或实际支付的全 部价款入账，相关交
易费用计入债券投资的初始成本。
卖出银行间市场交易的债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移 动加权平均法结转成
本。
(2) 贷款及应收款项
买入返售金融资产
买入返售金融资产为本基金按照返售协议约定先买入再按固定价格返售 证券等金融资产所融诺安理财宝货币 2014 年年度报告
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出的资金。
买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账，相关交 易费用计入初始确认
金额。买入返售金融资产于返售日按账面余额结 转。
(3) 其他金融负债
卖出回购金融资产款
卖出回购金融资产款为本基金按照回购协议先卖出再按固定价格买入票 据、证券等金融资产
所融入的资金。
卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账，相关交 易费用计入初始确认
金额。卖出回购金融资产款于回购日按账面余额结转。
7.4.4.5 金 融 资 产和 金融 负 债的 估值 原则
本基金的债券投资等金融资产，均以实际利率法计算的摊余成本估算公 允价值。在本基金存
续期间，基金管理人定期计算本基金投资组合摊余成本与其他可参考公允 价值指标之间的偏离程
度，并定期测试其他可参考公允价值指标确定方法的 有效性。投资组合的 摊余成本与其他可参考
公允价值指标产生重大偏离的，按其他公允价值指标对组合的账面价值进 行调整，调整差额确认
为 “公 允价 值变 动损 益” ， 并按 其他 公允 价值 指标 进行 后续 计量 。 如基 金份 额净 值恢 复至1 元， 恢
复使用摊余成本估算公允价值。
如有确凿证据表明按上述方法不能客观反映交易性金融工具的公允价值 ，基金管理人将根据
具体情况与基金托管人商定后确定最能反映公允价值的价格。
本基金公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入 值对公允价值计量整
体的重要性，被划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能 够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债或间接可观察的输入值；
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.4.6 金 融 资 产和 金融 负 债的 抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该 种法 定权 利现 在是 可执 行的,
同时 本基 金计 划以 净额 结 算或 同时 变 现该 金融 资产 和清 偿 该金 融负 债时, 金融 资产 和金 融 负债 以
相互抵销后的金额在资产负债表内列示。 除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,
不予相互抵销。 诺安理财宝货币 2014 年年度报告
第 24 页 共 48 页
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额 。 每份 基金 份额 面值 为 1.00 元。 申购 、 赎回 及红 利再 投
资等引起的实收基金的变动分别于上述各交易确认日认列。
7.4.4.8 损 益 平 准金
本基金不适用。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的 确认 和计 量
1. 利息收入
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
(2) 本基金持有的附息债券、贴现券按摊余成本和实际利率计算确定利息收入。
(3) 买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在返售期内 以实际利率法逐日计
提，若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息收入。
2. 投资收益
债券投资收益于交易日按卖出债券交易日 的成交总额扣除应结转的债券 投资成本与应收利息
(若有)后的差额确认。
7.4.4.10 费 用 的 确认 和计 量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同 约定的费率和计算方
法逐日确认。
卖出 回 购金 融资 产 支出 按卖 出 回购 金融 资产 款 的摊 余成 本 在回 购期 内以 实 际利 率法 逐 日计
提，若合同利率与实际利率差异较小，则采用合同利率计算确定利息支出。
7.4.4.11 基 金 的 收益 分配 政 策
(1) 本基金每份基金份额享有同等分配权；
(2) 本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用；
(3)“ 每日 分配 、 按日 支付 ”。 本基 金根 据每 日基 金收 益情 况， 以每 万 份基金已实现收益为基
准，为投资人每日计算当日收益并分配。投资人当日收益分配的计算保留到小数点后2 位；
(4) 本基金每日进行收益支付， 并只采用红利再投资的方式。 若当日已实现收益大于零时， 则
增加投资者基金份额；若当日已实现收益等于零时，则保持投资者基金份 额不变；基金管理人将
采取必要措施尽量避免基金已实现收益小于零，若当日已实现收益小于零 时，不缩减 投资人基金
份额，待其后累计收益大于零时，即增加投资人基金份额；若投资人赎回 基金份额，其收益将结
清； 诺安理财宝货币 2014 年年度报告
第 25 页 共 48 页
(5)T 日申购且成功确认的基金份额，自 T+1 日起享有基金的收益分 配 权益 ；T 日赎回且成
功确认的基金份额，自 T+1 日起不享有基金的收益分配权益；
(6) 法律法规或监管机构另有规定的从其规定；
(7) 在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下， 基金管理人可调整基金收益的分配原
则和支付方式，不需召开基金份额持有人大会审议。
7.4.4.12 分部报告
根据本基金的内部组织机构、管理要求及内部报告制度，本基金整体为 一个报告分部，且向
管理层报告时采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础一致。
7.4.4.13 其 他 重 要的 会计 政 策和 会计 估计
本基金本报告期无为处理对基金财务状况及基金运作有重大 影响 的事 项 而采 取的 其他 会计 政
策和会计估计。
7.4.5 会 计 政 策和 会计 估 计变 更以 及差 错更 正的 说明
7.4.5.1 会 计 政 策变 更的 说 明
本基金 在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
7.4.5.2 会 计 估 计变 更的 说 明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。
7.4.5.3 差 错 更 正的 说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号文《关于开放式证券投资 基金有关税收问题的
通知 》 、财 税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》 、财税[2008]1 号文《财政部、
国家税务总局关于企业所得税若干优 惠政策的通知》及其他相关税务法规 和实务操作，主要税项
列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不缴纳营业税。
(2) 对证券投资基金从证券市场中取得的收入， 包括买卖债券的差价收入、 债券的利息收入及
其他收入，暂不缴纳企业所得税。
(3) 对基金取得的债券利息收入， 由发行债 券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20% 的
个人所得税，暂不缴纳企业所得税。 诺安理财宝货币 2014 年年度报告
第 26 页 共 48 页
7.4.7 重 要 财 务报 表项 目 的说 明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
活期存款 356,197,029.80
定期存款 3,790,000,000.00
其中：存款期限 1-3 个月 3,690,000,000.00
其中：存款期限 3-12 个月 100,000,000.00
其他存款 -
合计 4,146,197,029.80
7.4.7.2 交 易 性 金融 资产
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债
券
交易所市场
- - - -
银行间市场
3,518,460,087.78 3,516,898,000.00 -1,562,087.78 -0.0138%
合计
3,518,460,087.78 3,516,898,000.00 -1,562,087.78 -0.0138%
注：偏离金额=影子定价- 摊余成本,偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。
7.4.7.3 衍 生 金 融资 产/负债
本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买 入 返 售金 融资 产
7.4.7.4.1 各 项 买 入返 售金 融 资产 期末 余额
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
交易所市场 90,000,000.00 -
银行间市场 3,789,951,906.86 928,479,354.66
合计 3,879,951,906.86 928,479,354.66
7.4.7.4.2 期 末 买 断式 逆回 购 交易 中取 得的 债券
金额单位：人民币元 诺安理财宝货币 2014 年年度报告
第 27 页 共 48 页
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
债券代码 债券名称 约定
返售日
估值单价 数量（张） 估值
总额
其中：已出
售
或再质押总
额
R035 1180107 11 冀渤海
债
2015 年 1
月 8 日
104.01 400,000 41,604,000.00 -
R017 041466006 14 中航油
CP001
2015 年 1
月 5 日
100.74 300,000 30,222,000.00 -
R017 041464036 14 张资产
CP001
2015 年 1
月 5 日
100.47 300,000 30,141,000.00 -
R017 041468005 14 中环电
子 CP001
2015 年 1
月 5 日
100.15 300,000 30,045,000.00 -
R021 041451019 14 百联集
CP001
2015 年 1
月 14 日
100.73 300,000 30,219,000.00 -
R021 041452031 14 建发
CP001
2015 年 1
月 14 日
100.63 300,000 30,189,000.00 -
R021 041460015 14 永泰能
源 CP001
2015 年 1
月 14 日
101.10 500,000 50,550,000.00 -
R017 041459058 14 川铁投
CP003
2015 年 1
月 5 日
100.12 100,000 10,012,000.00 -
R021 041454023 14 蒙东
CP001
2015 年 1
月 14 日
100.68 300,000 30,204,000.00 -
R021 041454034 14 昆山经
开 CP001
2015 年 1
月 14 日
100.30 300,000 30,090,000.00 -
R021 041458047 14 魏桥铝
电 CP002
2015 年 1
月 14 日
100.31 500,000 50,155,000.00 -
R021 041451029 14 浙机电
CP001
2015 年 1
月 14 日
100.55 100,000 10,055,000.00 -
R021 041469030 14 穗纺织
CP001
2015 年 1
月 14 日
100.69 200,000 20,138,000.00 -
R021 041460011 14 新农资
CP001
2015 年 1
月 14 日
101.05 100,000 10,105,000.00 -
R012 041460042 14 济宁供
水 CP001
2015 年 1
月 6 日
100.51 200,000 20,102,000.00 -
R012 041458064 14 鲁宏桥
CP001
2015 年 1
月 6 日
100.39 200,000 20,078,000.00 -
R012 041456026 14 渝文资
CP001
2015 年 1
月 6 日
100.56 300,000 30,168,000.00 -
R012 041456023 14 皖交投
CP001
2015 年 1
月 6 日
100.55 300,000 30,165,000.00 -
R012 041455017 14 水电八
局 CP001
2015 年 1
月 6 日
100.61 300,000 30,183,000.00 - 诺安理财宝货币 2014 年年度报告
第 28 页 共 48 页
R012 041456041 14 龙岩工
贸 CP002
2015 年 1
月 6 日
100.17 200,000 20,034,000.00 -
R012 041454035 14 大连建
投 CP001
2015 年 1
月 6 日
100.35 200,000 20,070,000.00 -
R012 041454078 14 川交投
CP003
2015 年 1
月 6 日
99.50 300,000 29,850,000.00 -
R010 041460047 14 闽交运
CP001
2015 年 1
月 5 日
100.45 300,000 30,135,000.00 -
R010 041460035 14 厦路桥
CP001
2015 年 1
月 5 日
100.47 300,000 30,141,000.00 -
R010 041460055 14 渝供销
CP001
2015 年 1
月 5 日
100.36 300,000 30,108,000.00 -
R010 041463008 14 海宁
CP001
2015 年 1
月 5 日
100.85 300,000 30,255,000.00 -
R014 011499026 14 宏图
SCP001
2015 年 1
月 9 日
100.15 300,000 30,045,000.00 -
R014 041464055 14 连城投
CP002
2015 年 1
月 9 日
100.19 200,000 20,038,000.00 -
R018 041460096 14 宜兴城
投 CP001
2015 年 1
月 13 日
99.62 200,000 19,924,000.00 -
R018 041464061 14 青岛能
源 CP001
2015 年 1
月 13 日
99.98 200,000 19,996,000.00 -
R010 041459040 14 九州通
CP001
2015 年 1
月 5 日
100.44 300,000 30,132,000.00 -
R010 041459022 14 苏豪
CP001
2015 年 1
月 5 日
100.81 300,000 30,243,000.00 -
R010 041456009 14 桂交投
CP001
2015 年 1
月 5 日
100.82 300,000 30,246,000.00 -
合计
9,000,000 905,642,000.00 -
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 26,427.85
应收定期存款利息 18,711,501.64
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 5,045.00
应收债券利息 69,422,483.92
应收买入返售证券利息 10,450,914.01
应收申购款利息 -
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 -
合计 98,616,372.42 诺安理财宝货币 2014 年年度报告
第 29 页 共 48 页
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末无其他资产。
7.4.7.7 应 付 交 易费 用
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 69,724.50
合计 69,724.50
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
预提费用 29,000.00
合计 29,000.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
诺安理财宝货币 A
项目
本期
2014 年 5 月 12 日( 基金合同生效日) 至 2014 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 200,165,539.93 200,165,539.93
本期申购 3,153,097.88 3,153,097.88
本期赎回( 以"-" 号填列) -203,215,021.45 -203,215,021.45
本期末 103,616.36 103,616.36
金额单位：人民 币元
诺安理财宝货币 B
项目
本期
2014 年 5 月 12 日( 基金合同生效日) 至 2014 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
基金合同生效日 - -
本期申购 50,547,972,271.94 50,547,972,271.94
本期赎回( 以"-" 号填列) -39,188,286,599.93 -39,188,286,599.93
本期末 11,359,685,672.01 11,359,685,672.01
注： ①本 基金 首次 募集 的有 效认 购资 金本 金及 其所 产生 的利 息折 算份 额的 情况 ， 详见 于附 注 “7.4.1诺安理财宝货币 2014 年年度报告
第 30 页 共 48 页
基金基本情况 ” 。
②本期申购含红利再投资、转换转入、级别调整调入份( 金) 额， 本期 赎回 含转 换转 出、 级别 调整
调出份( 金)额。
7.4.7.10 未 分 配 利润
单位：人民币元
诺安理财宝货币 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 2,453,243.13 - 2,453,243.13
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -2,453,243.13 - -2,453,243.13
本期末 - - -
单位：人民币元
诺安理财宝货币 B
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 189,525,635.85 - 189,525,635.85
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -189,525,635.85 - -189,525,635.85
本期末 - - -
7.4.7.11 存 款 利 息收 入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 5 月 12 日(基金合同生效日)至 2014 年 12 月 31 日
活期存款利息收入 1,615,603.28
定期存款利息收入 115,440,860.18
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 82,422.35
其他 -
合计 117,138,885.81
7.4.7.12 股 票 投 资收 益
本基金本报告期内无股票投资收益。 诺安理财宝货币 2014 年年度报告
第 31 页 共 48 页
7.4.7.13 债 券 投 资收 益
7.4.7.13.1 债 券 投 资收 益 —— 买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年5月12 日( 基金合同生效日) 至2014 年12月31日
卖出 债券 （债 转股 及债 券到 期兑 付）
成交总额
615,306,705.76
减：卖出债券（债转 股及债券到期
兑付）成本总额
600,006,166.99
减：应收利息总额 11,281,572.62
买卖债券差价收入 4,018,966.15
7.4.7.14 贵 金 属 投资 收益
本基金本报告期内无贵金属投资收益。
7.4.7.15 衍 生 工 具收 益
本基金本报告期内无衍生工具收益。
7.4.7.16 股利收益
本基金本报告期内无股利收益。
7.4.7.17 公 允 价 值变 动收 益
本基金本报告期内无公允价值变动损益。
7.4.7.18 其他收入
本基金本报告期内无其他收入。
7.4.7.19 交易费用
本基金本报告期内无交易费用。
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 5 月 12 日(基金合同生效日)至 2014 年 12 月 31 日
审计费用 40,000.00
信息披露费 50,000.00
开户费 400.00
账户维护费 18,000.00
合计 108,400.00 诺安理财宝货币 2014 年年度报告
第 32 页 共 48 页
7.4.8 或 有 事 项、 资产 负 债表 日后 事项 的说 明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资 产 负 债表 日后 事 项
根据 《诺 安基 金管 理有 限公 司关 于 诺安 理财 宝货 币市 场 基金 新增 基金 份额 类别 的公 告 》 ，自
2015 年 2 月 4 日起，对诺安理财宝货币市场基金增加本基金的基金份额类别。
分级后本基金设三级基金份额：诺安理财宝货币 A、诺安理财宝货币 B 和诺 安理 财宝 货 币 C 。
新设的诺安理财宝货币 C 代码为 001026 。 三级 基金 份额 单独 公布 基金 万份 净收 益和 七日 年化 收益
率。三级基金份额适用相同的管理费率、托管费率和销售服务费率。
除上 述情 况外 ， 截至 本财 务报 表批 准报 出日 ， 本基 金无 其他 需要 披露 的资 产负 债表 日后 事项 。
7.4.9 关 联 方 关系
关联方名称 与本基金的关系
中国对外经济贸易信托有限公司 管理人股东
深圳市捷隆投资有限公司 管理人股东
大恒新纪元科技股份有限公司 管理人股东
诺安基金管理有限公司 发起人、管理人、注册登记与过户机构、直销机构
渤海银行股份有限公 司 托管人、代销机构
注：下述关联方交易均在正常业务范围内，按一般商业条款订立。
7.4.10 本 报 告 期及 上年 度 可比 期间 的关 联方 交易
7.4.10.1 通 过 关 联方 交易 单 元进 行的 交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 应 支 付 关联 方的 佣 金
本基金本报告期内不存在应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关 联 方 报酬
7.4.10.2.1 基 金 管 理费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 5 月 12 日(基金合同生效日)至 2014 年 12 月 31 日 诺安理财宝货币 2014 年年度报告
第 33 页 共 48 页
当期 发 生的 基金 应支 付
的管理费
7,686,996.72
其中 ： 支付 销售 机构 的
客户维护费
3,323,834.96
注：本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.33% 年费率计提。管理费的计算方法如下：
H＝ E×0.33%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人 向基金托管人发送基
金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管
理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
经管 理人 、 基金 销售 服务 机构 友好 协商 一致 同意 ， 本基金从 2014 年 5 月 12 日(基金合同生效
日) 起至 2014 年 7 月 20 日暂免收取该基金的管理费；从 2014 年 7 月 21 日起至 2014 年 10 月 31
日按0.10% 收取 管理 费； 从2014 年11 月 1 日起至2014 年11 月15 日按0.20% 收取 管理 费； 从2014
年 11 月 16 日起按 0.33% 正常收取管理费。
7.4.10.2.2 基 金 托 管费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 5 月 12 日( 基金合同生效日)至 2014 年 12 月 31 日
当期 发 生的 基金 应支 付
的托管费
4,357,734.04
注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝ E×0.10%÷ 当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人 向基金托管人发送基
金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前 3 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法
定节假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.2.3 销 售 服 务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2014 年 5 月 12 日(基金合同生效日)至 2014 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费 诺安理财宝货币 2014 年年度报告
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诺安理财 宝货币
A
诺安理财宝货币 B 合计
诺安基金管理有限公司
（管理人）
- - -
渤海银行股份有限公司
（托管人）
- - -
合计 - - -
注： 基金的年销售服务费率为 0.25% ，具体如下：
H=E× 年销售服务费率 ÷当年天数
H 为每日应计提的基金销售服务费
E 为前一日的基金资产净值
基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送 基金销售服务费划付
指令，经基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给登记机构，由
登记机构代付给销售机构。若遇法定节假日、休息日或 不可抗力致使无法 按时支付的，支付日期
顺延至最近可支付日支付。
经管 理人 、 基金 销售 服务 机构 友好 协商 一致 同意 ， 本基 金从 2014 年 5 月 12 日(基金合同生效
日) 起至 2014 年7 月 20 日暂免收取该基金的销售服务费。何时恢复收费，由双方另行协商确定。
截至本报告期末 2014 年 12 月 31 日止，本基金尚未恢复基金销售服务费。
7.4.10.3 与 关 联 方进 行银 行 间同 业市 场的 债券( 含回购) 交易
本基金本报告期内无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各 关 联 方投 资本 基 金的 情况
7.4.10.4.1 报 告 期 内基 金管 理 人运 用固 有资 金投 资本 基金 的情 况
本基 金本报告期内无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2 报 告 期 末除 基金 管 理人 之外 的其 他关 联方 投资 本基 金的 情况
本基金本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
7.4.10.5 由 关 联 方保 管的 银 行存 款余 额及 当期 产生 的利 息收 入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2014 年 5 月 12 日(基金合同生效日)至 2014 年 12 月 31 日
期 末余额 当期 利息收入
渤海银行股份有
限公司
356,197,029.80 14,511,909.45
注：本基金的银行存款由基金托管人渤海银行股份有限公司保管，按适用利 率或约定利率计息。 诺安理财宝货币 2014 年年度报告
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7.4.10.6 本 基 金 在承 销期 内 参与 关联 方承 销证 券的 情况
本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.7 其 他 关 联交 易事 项 的说 明
本基金本报告期内无其他关联交易事项。
7.4.11 利 润 分 配情 况
7.4.11.1 利 润 分 配情 况—— 货币市场基金
金额单位：人民币元
诺安理财宝货币A
已按 再投资形式 转实收基
金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分
配合计
备注
2,453,231.06 0.16 11.91 2,453,243.13 -
诺安理财宝货币B
已按 再投资形式 转实收基
金
直接通过应付
赎回款转出 金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
181,871,982.27 6,347,575.62 1,306,077.96 189,525,635.85 -
7.4.12 期末（ 2014 年 12 月 31 日 ） 本 基 金持 有 的流 通受 限证 券
7.4.12.1 因 认 购 新发/ 增 发证 券而 于期 末持 有的 流通 受限 证 券
截至本报告期末 2014 年 12 月 31 日止，本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通
受限证券。
7.4.12.2 期 末 持 有的 暂时 停 牌等 流通 受限 股票
截至本报告期末 2014 年 12 月 31 日止，本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期 末 债 券正 回购 交 易中 作为 抵押的债券
7.4.12.3.1 银 行 间 市场 债券 正 回购
截至本报告期末 2014 年 12 月 31 日止 ， 本基 金从 事银 行间 市场 债券 正回 购交 易形 成的 卖出 回
购证券款余额 288,999,166.50 元，是以如下债券作为质押：
金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
011413003 14 招商局
SCP003
2015 年1 月5 日 100.09 500,000 50,045,000.00
011489002 14 鞍钢股
SCP002
2015 年1 月5 日 100.20 500,000 50,100,000.00
140204 14 国开 04 2015 年1 月5 日 100.02 1,300,000 130,026,000.00
140207 14 国开 07 2015 年1 月5 日 100.15 100,000 10,015,000.00
140320 14 进出 20 2015 年1 月5 日 100.13 500,000 50,065,000.00 诺安理财宝货币 2014 年年度报告
第 36 页 共 48 页
合计
2,900,000 290,251,000.00
7.4.12.3.2 交 易 所 市场 债券 正 回购
截至本报告期末 2014 年 12 月 31 日止,本基金无从事证券交易所债券正回购交 易形成的卖出
回购证券款，无抵押债券。
7.4.13 金 融 工 具风 险及 管 理
7.4.13.1 风 险 管 理政 策和 组 织架 构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风 险及市场风险。本基
金管理人制定了严格的风险管理政策和风险控制程序来识别、 测量、 分析以及控制这些风险,并设
定适当的投资限额,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人的风险管理组织体系由三级构成: 第一层次为董事会、 合规审查与风险控制委员
会所领导;第二层次为总经理、督察长、风险控制办公会、监察稽核部及风 险控制部所监控;第三
层次为公司各业务相关部门对各自 部门的风险控制负责。
7.4.13.2 信用风险
信用 风险 是指 基金 在交 易过 程中 因 交易 对手 未履 行合 约 责任,或 者基 金所 投资 证券 之 发行 人
出现 违约 、 拒绝 支付 到期 本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金均投资于具有良好信
用等级的证券,并且通过分散化投资以降低信用风险。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超
过基 金资 产净 值的 10%, 且 本基 金与 由 本基 金管 理人 管理 的 其他 基金 共同 持有 一家 公司 发 行的 证
券, 不得超过该证券的 10% 。
本基 金在 交易 所进 行的 交易 均与 中 国证 券登 记结 算有 限 责任 公司 完成 证券 交收 和款 项 清算,
因此 违约 风险 发生 的可 能 性很 小; 本 基金 在进 行银 行间 同 业市 场交 易 前 均对 交 易对 手进 行 信用 评
估, 以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1 按 短 期 信用 评级 列 示的 债券 投资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2014 年 12 月 31 日
A-1 2,268,037,235.30
A-1 以下 -
未评级 1,250,422,852.48
合计 3,518,460,087.78
注：① 债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
② 以上未评级的债券为期限在一年以内 （含一年） 的国债、 政策性金融债、 央行票据及超短期融诺安理财宝货币 2014 年年度报告
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资券。
7.4.13.2.2 按 长 期 信用 评级 列 示的 债券 投资
本基金本报告期末无 按长期信用评级列示的债券投资。
7.4.13.3 流 动 性 风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风 险。本基金的流动性
风险 一方 面来 自于 基金 份 额持 有人 可 随时 要求 赎回 其持 有 的基 金份 额,另一 方 面来 自于 投 资品 种
所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持证券均可在银行间同业市场交易,能够及时
变现。此外, 本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性 需求,其上限一般不超
过基金持有的债券资产的公允价值。本基金所持有金融负债的合约约定到 期日均为一年以内且不
计息，可赎回基金份额净值（所有者权益）的合约无固 定期限且不计息， 因此账面余额即为未折
现的合 约到期现金流量。
本基 金管 理人 每日 预测 本基 金的 流 动性 需求,并通 过独 立的 风险 管理 岗位 对投 资组 合 中的 证
券的流动性风险进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
本基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、政治因素、投 资心理等各种因素的
影响，导致基金收益水平变化而产生的风险，反映了基金资产中金融工具 或证券价值对市场参数
变化的敏感性。一般来讲，市场风险是开放式基金面临的最大风险，也往 往是众多风险中最基本
和最常见的, 也是最难防范的风险， 其他如流动性风险最终是因为市场风险在起作用。 市场风险包
括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率 变动而发生波动的风
险。本基金所持有的大部分金融资产和金融负债计息，本基金的生息资产 主要为银行存款、债券
投资及买入返售金融资产等。本基金主要投资于银行间市场交易的固定收 益品种，以摊余成本法
计价，并通过“影子定价”机制使按摊余成本法确认的基金资产净值能近 似反映基金资产的公允
价值，因此本基金的运作仍然存在相应的利率风险。本基金管理人每日对 本基金面临的利率敏感
度缺口进行监控。
下表统计了本基金面临 的利率风险敞口。 表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 诺安理财宝货币 2014 年年度报告
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7.4.13.4.1.1 利 率 风 险敞 口
单位：人民币元
本期末
2014 年12 月31 日
6 个月以内 6 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 4,146,197,029.80 - - - - 4,146,197,029.80
结算备付金 11,211,000.00 - - - - 11,211,000.00
存出保证金 - - - - - -
交易性金融资产 2,127,127,265.02 1,391,332,822.76 - - - 3,518,460,087.78
买入返售金融资
产
3,879,951,906.86 - - - - 3,879,951,906.86
应收利息 - - - - 98,616,372.42 98,616,372.42
应收申购款 - - - - - -
资产总计 10,164,487,201.68 1,391,332,822.76 - - 98,616,372.42 11,654,436,396.86
负债
卖出回购金 融资
产款
288,999,166.50 - - - - 288,999,166.50
应付赎回款 - - - - - -
应付管理人报酬 - - - - 3,226,068.47 3,226,068.47
应付托管费 - - - - 977,596.55 977,596.55
应付销售服务费 - - - - - -
应付交易费用 - - - - 69,724.50 69,724.50
应交税费 - - - - - -
应付利息 - - - - 39,462.60 39,462.60
应付利润 - - - - 1,306,089.87 1,306,089.87
其他负债 - - - - 29,000.00 29,000.00
负债总计 288,999,166.50 - - - 5,647,941.99 294,647,108.49
利率敏感度缺口 9,875,488,035.18 1,391,332,822.76 - - 92,968,430.43 11,359,789,288.37
7.4.13.4.1.2 利 率 风 险的 敏感 性 分析
假设
市场利率发生变化
其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期末（ 2014 年 12 月 31 日 ）
1. 市场利率下降 27 个基点 4,016,533.30
2. 市场利率上升 27 个基点 -4,016,533.30
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。 诺安理财宝货币 2014 年年度报告
第 39 页 共 48 页
7.4.13.4.3 其 他 价 格风 险
其他价格风险是指外汇风险和利率风险以外的市场风险。本基金的投资 范围为法律法规及监
管机构允许投资的金融工具， 包括：1、 现金 ；2 、 通知 存款 ；3、 短期 融资 券 （包 括超 级短 期融 资
券） ；4、1 年以内（含 1 年）的 银行定期存款、大额存单；5、期限在 1 年以 内（ 含 1 年）的债
券回购；6、 剩余 期限 在 397 天以 内 （含 397 天） 的债 券；7、 剩余 期限 在 397 天以 内 （ 含 397 天）
的资产支持证券；8、剩余期限在 397 天以内（含 397 天）的中期票据；9、期限在 1 年以内（含
1 年）的中央银行票据（以下简称 “央行票据 ”）； 10 、中国证监会、中 国人民银行认可的其他具
有良好流动性的货币市场工具。如果法律法规或监管机构以后允许货币市 场基金投资其他品种，
基金管理人在履行适当程序后可以将其纳入投资范围。
本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品 种,且以 摊余 成本 法 进行 计价,因此无重
大其他价格风险。
7.4.13.4.4 采 用 风 险价 值法 管 理风 险
假设市场因子的变化服从多元正态分布,在 95% 的置信度下, 使用 过去 一年 的历 史数 据,按照
VaR 正态算法,计算未来一个交易日里,基金持仓资产组合可能的最大损失值。
假设
置信度：95%
观察期：一年
分析
风险价值
（单位：人民币元）
本期末（2014 年 12 月 31 日）
基金投资组合的风险价值 1,384,939.31
合计 1,384,939.31
7.4.14 有 助 于 理解 和分 析 会计 报表 需要 说明 的其 他事 项
1.公允 价值
(1) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债 ，其账面价值接近于
公允价值。
(2) 以公允价值计量的金融工具
①金融工具公允价值计量的方法
本基金对以公允价值进行后续计量的金融资产与金融负债根据对计量整 体具有重大意义的最
低层级的输入值确定公允价值计量层级。公允价值计量层级参见附注 7.4.4.5 。
②各层级金融工具公允价值 诺安理财宝货币 2014 年年度报告
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于 2014 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第二层级的余额为
3,518,460,087.78 元，无属 于第一层级 和第三层级的余额。
③公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃 、或属于非公开发行
等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及 限售期间将相关股票和
债券的公允价值列入第二层级或第三层级，上述事项解除时将相关股票和 债券的公允价值列入第
一层级。
④第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
2.除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期 末 基 金资 产组 合 情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（% ）
1 固定收益投资 3,518,460,087.78 30.19
其中： 债券 3,518,460,087.78 30.19
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 3,879,951,906.86 33.29
其中 ： 买断 式回 购的 买入 返售 金融资
产
928,479,354.66 7.97
3 银行存款和结算备付金合计 4,157,408,029.80 35.67
4 其他 各项 资产 98,616,372.42 0.85
5 合计 11,654,436,396.86 100.00
8.2 债 券 回 购融 资情 况
金额单位:人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（% ）
1 报告期内债券回购融资余额 0.45
其中：买断式回购融资 0.00
序号 项目 金额 占基金资产净值的比例 （%）
2 报告期末债券回购融资余额 288,999,166.50 2.54
其中：买断式回购融资 0.00 0.00
注：本报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个 交易日融资余额占资产诺安理财宝货币 2014 年年度报告
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净值比例的简单平均值。
债 券 正 回购 的资 金 余额 超过 基金 资产 净值 的 20% 的说 明
在本报告期 内本基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20% 。
8.3 基 金 投 资组 合平 均 剩余 期限
8.3.1 投 资 组 合平 均剩 余 期限 基本 情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 60
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 89
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 36
报 告 期 内投 资组 合 平均 剩余 期限 超过 180 天情况说明
本报告期内本基金投资组合平均剩余期限未超过 180 天。
8.3.2 期 末 投 资组 合平 均 剩余 期限 分布 比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产
净值的比例（%）
各期限负债占基金资
产净值的比例（%）
1 30 天以内 63.71 2.54
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
2 30 天( 含)—60 天 9.42 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
3 60 天( 含)—90 天 3.80 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
4 90 天( 含)—180 天 12.29 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
5 180 天(含) —397 天（含） 12.51 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
合计 101.73 2.54
8.4 期 末 按 债券 品 种分 类的 债券 投资 组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值
比例（% ）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 580,396,284.55 5.11 诺安理财宝货币 2014 年年度报告
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其中：政策性金融债 580,396,284.55 5.11
4 企业债券 - -
5 企业 短期融资券 2,938,063,803.23 25.86
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 3,518,460,087.78 30.97
9 剩余存续期超过397 天的浮动利率债券 - -
8.5 期 末 按 摊余 成本 占 基金 资产 净值比例大小排序 的前 十名 债券 投资 明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净值
比例（% ）
1 140204 14 国开 04 1,300,000 130,066,193.87 1.14
2 140429 14 农发 29 1,000,000 100,236,341.06 0.88
3 140213 14 国开 13 1,000,000 100,057,308.11 0.88
4 041456046 14 青国投
CP001
600,000 60,392,897.19 0.53
5 041474001 14 西宁经
开 CP001
600,000 60,250,875.14 0.53
6 041453085 14 冀中
CP001
600,000 60,238,213.59 0.53
7 140327 14 进出 27 600,000 60,043,727.05 0.53
8 041454027 14 南产控
CP001
500,000 50,456,353.19 0.44
9 041461028 14 福新能
源 CP001
500,000 50,386,579.88 0.44
10 140320 14 进出 20 500,000 50,102,694.93 0.44
8.6 “ 影 子 定价 ”与 “ 摊余 成本 法” 确定 的基 金资 产净 值的 偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25( 含)-0.5% 间的次数 -
报告期内偏离度的最高值 0.1384%
报告期内偏离度的最低值 -0.0821%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0336%
8.7 期 末 按 公允 价 值占 基金 资产 净值 比例大小排序 的所 有资 产支 持证 券投 资明 细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
诺安理财宝货币 2014 年年度报告
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8.8 投 资 组 合报 告附 注
8.8.1 本 基 金 采用 摊余 成 本法 计价,即计价对象以买入成 本列示, 按票面利率或商定利
率 并 考 虑其 买入 时 的溢 价与 折价,在其剩余期限内按实际利率法摊销, 每日计提
收益。
8.8.2 本 报 告 期内 不存 在 “持 有剩 余期 限小 于397 天 但剩 余存 续期 超过 397 天的 浮 动
利率债券 ” 的摊 余 成本 超过 当日 基金 资产 净值 的20% 的情况。
序号 发生日期
该类浮动债占基
金资产净值的比
例（％）
原因 调整期
8.8.3 本 基 金 本报 告期 投资 的前 十名 证券 的发 行主 体, 本报告期没有出现被监管部门立
案 调 查 的情 形,也 没有 出现 在报 告编 制日 前一 年内 受到 公开 谴责 、处 罚的 情
形。
8.8.4 期 末 其 他各 项资 产 构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 98,616,372.42
4 应收申购款 -
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 98,616,372.42
8.8.5 投 资 组 合报 告附 注 的其 他文 字描 述部 分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期 末 基 金份 额持 有 人户 数及 持有 人结 构
份额单位：份
份额级
别
持有人
户数
( 户)
户均持有
的基金份
额
持有人结构
机构投资者 个人投 资者
持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额
比例
诺安理
财宝货
303 341.97 51,160.18 49.37% 52,456.18 50.63% 诺安理财宝货币 2014 年年度报告
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币 A
诺安理
财宝货
币 B
260,828 43,552.40 0.00 0.00% 11,359,685,672.01 100.00%
合计 261,131 43,502.26 51,160.18 0.00% 11,359,738,128.19 100.00%
注：① 分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下 属 分级 基金,比 例的分母
采用 各自 级别 的 份额,对 合计 数,比 例的 分母 采 用下 属分 级 基金 份额 的合 计数( 即期 末基 金 份额 总
额) 。
② 户均持有的基金份额合计= 期末基金份额总额/期末持有人户数合计。
9.2 期 末 基 金管 理人 的 从业 人员 持有 本基 金的 情况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人 所有从业人员
持有本基金
诺安理财宝
货币 A
- -
诺安理财宝
货币 B
1,010,753.80 0.0089%
合计
1,010,753.80 0.0089%
注：分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中,对下 属分级基金,比例的分
母采 用各 自级 别 的份 额; 对合计数, 比例 的分 母 采用 下属 分 级基 金份 额的 合计 数(即期 末基 金份 额
总额) 。
9.3 期 末 基 金管 理人 的 从业 人员 持有 本开 放式 基金 份额 总量 区间 的情 况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金
投资和研究部门负责人 持
有本开放式基金
诺安理财宝货币 A 0
诺安理财宝货币 B 0~10
合计
0~10
本基金基金经理 持有本开
放式基金
诺安理财宝货币 A
0
诺安理财宝货币 B
0
合计
0
§10 开放式基金份额变动
单位：份
诺安理财宝货币A 诺安理财宝货币 B 诺安理财宝货币 2014 年年度报告
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基金合同生效日（2014 年 5 月 12 日 ）基金
份额总额
200,165,539.93 -
基金合同生效日起至报告 期期末基金总申购
份额
3,153,097.88 50,547,972,271.94
减: 基 金 合 同 生效 日 起至 报 告 期期 末 基金 总
赎回份额
203,215,021.45 39,188,286,599.93
本报告期期末基金份额总额 103,616.36 11,359,685,672.01
注：总申购份额含红利再投、转换入份额, 总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基 金 份 额持 有 人大 会决 议
本报告期内，未召开本基金的基金份额持有人大会，没有基金份额持有人大会决议。
11.2 基 金 管 理人 、基 金 托管 人的 专门 基金 托管 部门 的重 大人 事变 动
本报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉 及 基 金管 理人 、 基金 财产 、基 金托 管业 务的 诉讼
本报告期内，无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基 金 投 资策 略的 改 变
本报告期内，基金的投资组合策略没有重大改变。
11.5 为 基 金 进行 审计 的 会计 师事 务所 情况
本报告期内本基金聘请的会计师事务所没有发生变更。
本报告期应支付给所聘任会计师 事务所的审计费为 4 万元。截至本报告期末，该事务所已提
供审计服务的连续年限：2 年。
11.6 管 理 人 、托 管人 及 其高 级管 理人 员受 稽查 或处 罚等 情况
本报告期内本基金的基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查 或处罚的
任何情形。
11.7 基 金 租 用证 券公 司 交易 单元 的有 关情 况
11.7.1 基 金 租 用证 券公 司 交易 单元 进行 股票 投资 及佣 金支 付情 况
金额单位：人民币元 诺安理财宝货币 2014 年年度报告
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券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
中信证券 1 - - - - -
注：1、本报告期租用证券公司交易单元的变更情况:
本报告期新增 1 家证券公司的 1 个交易单元：中信证券股份有限公司（1 个交 易单 元） 。
2、专用交易单元的选择标准和程序
基金管理人选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准为:
(1) 、实力雄厚, 信誉良好,注册资本不少于 3 亿元人民币。
(2) 、财务状况良好, 各项财务指标显示公司经营状况稳定。
(3) 、经营行为规范, 最近两年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚。
(4) 、内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求。
(5)、具 备基金运作所需的高效、 安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,
并能为本基金提供全面的信息服务。
(6) 、研 究实 力 较强, 有固 定的 研究 机 构和 专门 的研 究人 员,能及 时为 本基 金提 供高 质量 的 咨询 服
务。
基金管理人根据以上标准进行评估后确定证券经营机构的选择,与被选择的券商签订 《专用证
券交易单元租用协议》 。
11.7.2 基 金 租 用证 券公 司 交易 单元 进行 其他 证券 投资 的情 况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交 金额
占当期债券
成交总额 的比
例
成交 金额
占当期债
券回购
成交 总额
的 比例
成交 金额
占 当期权证
成交 总额 的
比例
中信证券 - - 12,795,200,000.00 100.00% - -
11.8 偏 离 度 绝对 值超 过 0.5% 的情况
本基金本报告期无偏离度绝对值超过 0.5% 的情况。
11.9 其 他 重 大事 件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 诺安理财宝货币市场基金基金 《上海证券报》 2014 年 5 月 5 日 诺安理财宝货币 2014 年年度报告
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份额发售公告
2 诺安理财宝货币市场基金基金
合同
基金管理人网站 2014 年 5 月 5 日
3 诺安理财宝货币市场基金基金
合同摘要
《上海证券报》 2014 年 5 月 5 日
4 诺安理 财宝货币市场基金托管
协议
基金管理人网站 2014 年 5 月 5 日
5 诺安理财宝货币市场基金招募
说明书
《上海证券报》 2014 年 5 月 5 日
6 诺安理财宝基金合同生效公告 《上海证券报》 2014 年5 月13 日
7 诺安理财宝货币市场基金开放
申购、赎回的公告
《上海证券报》 2014 年5 月13 日
8 诺安基金管理有限公司关于诺
安理财宝货币市场基金新增基
金份额类别的公告
《上海证券报》 2014 年5 月13 日
9 诺安基金管理有限公司旗下基
金 2014 年上半年最后一个交易
日基金资产净值、 基金份额净值
及份额累计 净值公告
基金管理人网站 2014 年 7 月 3 日
10 诺安基金管理有限公司关于诺
安理财宝货币市场基金修改基
金合同的公告
《上海证券报》 2014 年 8 月 5 日
11 诺安理财宝货币市场基金 2014
年第 3 季度报告
《上海证券报》 2014 年 10 月 24
日
12 诺安基金管理有限公司关于旗
下基金增聘基金经理的公告
《证 券时 报》 、 《中 国证 券
报》 、 《上 海证 券报 》
2014 年 11 月 29
日
13 诺安基金管理有限公司关于旗
下基金变更基金经理的公告
《证 券时 报》 、 《中 国证 券
报》 、 《上 海证 券报 》
2014 年 12 月 13
日
14 诺安理财宝货币市场基金招募 《上海证券报》 2014 年 12 月 27诺安理财宝货币 2014 年年度报告
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说明 书 （更 新）2014 年第1 期--
正文
日
15 诺安理财宝货币市场基金招募
说明 书 （更 新）2014 年第1 期--
摘要
《上海证券报》 2014 年 12 月 27
日
注：前述所有公告事项均同时在基金管理人网站进行披露。
§12 备查文件目录
12.1 备 查 文 件目 录
①中国证券监督管理委员会批准诺安理财宝货币市场基金公开募集的文件。
②《诺安理财宝货币市场基金基金合同》 。
③《诺安理财宝货币市场基金托管协议》 。
④基金管理人业务资格批件、营业执照。
⑤诺安理财宝货 币市场基金 2014 年年度报告正文。
⑥报告期内诺安理财宝货币市场基金在指定报刊上披露的各项公告。
12.2 存放地点
基金管理人、基金托管人住所。
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
投资者对本报告书如有疑问，可致电本基金管理人全国统一客 户服务电话：400-888-8998 ，
亦可至基金管理人网站 www.lionfund.com.cn 查阅详情。
诺安基金管理有限公司
2015 年3 月 26 日
