中海消 费主题精选股票 型证券投资基金
2014 年年度报告
2014 年12 月31 日
基金管理人 ： 中海基 金管理有 限公司
基金托管人 ： 中国农 业银行股 份有限公 司
送出日期：2015 年3 月27 日
中海消费股票 2014 年年度报告
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§1 重要提示及 目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金 托 管人 中国 农 业银 行股 份 有限 公司( 以下 简称 “农业 银行”) 根 据本 基 金合 同规 定 ，于
2015 年 3 月 25 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资 决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2014 年1 月1 日起至 2014 年 12 月 31 日止。 中海消费股票 2014 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...................................................................................................................2
1.1 重要提示 ......................................................................................................................2
1.2 目录 .............................................................................................................................3
§2 基金简介 ..............................................................................................................................5
2.1 基金基本情况 ...............................................................................................................5
2.2 基金产品说明 ...............................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................6
2.4 信息披露方式 ...............................................................................................................7
2.5 其他相关资料 ...............................................................................................................7
§3 主要 财务 指标 、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况......................................................................7
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................7
3.2 基金净值表现 ...............................................................................................................8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................... 10
§4 管理人报告 ........................................................................................................................ 11
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................ 11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..................................................... 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................... 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................. 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................. 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................... 14
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................ 15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................... 15
§5 托管人报告 ........................................................................................................................ 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................... 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等 情况的说明 ....... 16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......................... 16
§6 审计报告 ............................................................................................................................ 16
6.1 审计 报告基本信息 ...................................................................................................... 16
6.2 审计报告的基本内容 .................................................................................................. 16
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................... 17
7.1 资产负债表 ................................................................................................................ 17
7.2 利润表 ....................................................................................................................... 18
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................. 19
7.4 报表附注 .................................................................................................................... 21
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................... 45
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................... 45
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................. 45
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............................ 46
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................. 47
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................................................... 54
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......................... 54
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .............. 54
8.8 报告 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .............. 54 中海消费股票 2014 年年度报告
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8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......................... 54
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .......................................................... 54
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .......................................................... 54
8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................... 55
§9 基金 份额 持有 人 信息 .......................................................................................................... 56
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...................................................................... 56
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................ 56
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............................ 56
§ 10 开放 式基 金份 额 变动 ........................................................................................................ 56
§ 11 重大 事 件揭 示 ................................................................................................................... 57
11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................... 57
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................................. 57
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 57
11.4 基金投资策略的 改变 ................................................................................................. 57
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................ 57
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................ 57
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ..................................................................... 57
11.8 其他重大事件 ........................................................................................................... 59
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................... 66
12.1 备查文件 目录 ........................................................................................................... 66
12.2 存放地点 .................................................................................................................. 67
12.3 查阅方式 .................................................................................................................. 67
中海消费股票 2014 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 中海消费主题精选股票型证券投资基金
基金简称 中海消费股票
基金主代码 398061
前端交易代码 398061
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011 年 11 月 9 日
基金管理人 中海基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 58,861,672.86 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 通过投资于消费主 题行业及其中 的优势上市公 司，分
享其发展和成长的 机会，力争获 取超越业绩比 较基准
的中长期稳定收益。
投资策略 本基金是一只采用 主题投资方法 的股票型基金 产品，
主要投资于消费主题行业及其中的优势上市公司。
1、消费 主题行业范畴的界定
本基金采用的行业 分类基准是万 得资讯发布的 行业分
类标 准。 本基 金拟 投资 的消 费主 题行 业主 要包 括工 业、
可选消费、日常消费和医疗保健等 8 个一级行业和 19
个二级行业。
如果万得资讯调整 或停止行业分 类，或者基金 管理人
认为有更适当的消 费主题行业划 分标准，基金 管理人
可对消费主题行业的界定方法进行调整。
2、大类资产配置
大类资产配置主要 采取自上而下 的方式。在资 产配置
中，本基金主要考虑如下因素：
宏观经济，政策层面，市场估值， 市场情绪。
本基金将深入分析 上述四方面的 情况，通过对 各种因
素的综合分析，增 加该 阶段 下市 场表 现优 于其 他资 产
类别的资产的配置 ，减少市场表 现相对较差的 资产类
别的配置，以规避 或分散市场风 险，提高基金 经风险
调整后的收益。
3、股票投资策略
本基金 80%以上的股票资产投资于消费主题类股票。
本基金对消费主题 行业内的个股 将采用定量分 析与定
性分析相结合的方 法，选择其中 具有优势的上 市公司中海消费股票 2014 年年度报告
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进行投资。
（1 ）定量分析
本基金通过综合考 察上市公司的 成长优势、财 务优势
和估值优势来进行个股的筛选。
本基金综合考察上 市公司的成长 指标、财务指 标和估
值指标，通过归一 化等量化处理 ，对入选的上 市公司
按照其在每项指标 的高低 顺序 进 行打 分， 得到 一个 标
准化的指标分数。 再将指标分数 进行等权相加 ，得到
一个总分。按照总 分的高低进行 排序，选取排 名靠前
的股票。
（2 ）定性分析
本基金主要通过实 地调研等方法 ，综合考察评 估公司
的管理水平，并坚 决规避那些管 理水平差的公 司，以
确保最大程度地规避投资风险。
4、债券投资策略
本基金债券投资以 降低组合总体 波动性从而改 善组合
风险构成为目的， 在对利率走势 和债券发行人 基本面
进行分析的基础上 ，采取积极主 动的投资策略 ，投资
于国债、金融债、 企业债、可转 债、央票、短 期融资
券以及资产证券化 产品，在获取 较高利息收入 的同时
兼顾资本利得，谋取超额收益。
本基金通过数量分 析，在剩余期 限、久期、到 期收益
率基本接近的同类 债券之间，确 定最优个券。 个券选
择遵循相对价值原则和流动性原则。
业绩比较基准 中 证 内地 消费 指数 涨跌 幅×80%＋ 中国 债券 总指 数 涨
跌幅 ×20%
风险收益特征 本基金是一只主动 投资的股票型 基金，其预期 风险与
收益水平高于混合 型基金、债券 型基金及货币 市场基
金，属于较高预期 风险、较高预 期收益特征的 基金品
种。
2.3 基金 管理 人和 基 金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中海基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 王莉 林葛
联系电话 021-38429808 010-66060069
电子邮箱 wangl@zhfund.com tgxxpl@abchina.com
客户服务电话
400-888-9788 、
021-38789788
95599
传真 021-68419525 010-68121816
注册地址 上海市浦东新区银城中路
68 号2905-2908 室及30 层
北京市东城区建国门内大街 69
号
办公地址 上海市浦东新区银城中路 北京复兴门内 大街 28 号凯晨世中海消费股票 2014 年年度报告
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68 号2905-2908 室及30 层 贸中心东座 9 层
邮政编码 200120 100031
法定代表人 黄鹏 刘士余
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报
登载 基金 年 度报 告正 文的 管理 人互 联网 网
址
www.zhfund.com
基金年度报告备置地点 上海市浦东新区银城中路 68 号 2905-2908 室及 30
层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华 永道 中天 会 计师 事 务所 （ 特殊
普通合伙）
上海市湖滨路 202 号普华永道中心
11 楼
注册登记机构 中海基金管理有限公司 上海 市 浦 东 新 区 银 城 中 路 68 号
2905-2908 室及 30 层
§3 主要财务指 标、基金 净值表现 及利润分 配情况
3.1 主要 会计 数据 和 财务 指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2014 年 2013 年 2012 年
本期已实现收益 24,282,149.38 19,669,936.28 -467,622.45
本期利润 33,724,873.64 17,713,271.56 6,152,266.72
加权平均基金份额本期利润 0.4886 0.1951 0.1076
本期加权平均净值利润率 39.13% 16.09% 10.57%
本期基金份额净值增长率 48.74% 25.31% 9.72%
3.1.2 期末数据和指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可供分配利润 29,587,354.57 7,638,400.16 -1,978,842.96
期末可供分配基金份额利润 0.5027 0.1020 -0.0376
期末基金资产净值 100,608,842.79 86,068,581.11 55,435,632.52
期末基金份额净值 1.709 1.149 1.054
3.1.3 累计期末指标 2014 年末
2013 年末
2012 年末
基金份额累计净值增长率 104.10% 37.22% 9.51%
注：1：以上所述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购或交易基金的各项费用（例如，申购、
赎回 费等 ） ，计 入费 用后 实际 收益 水平 要低 于所 列数 字。
2： 本期 已实 现收 益指 基金 本期 利息 收入 、 投资 收益 、 其他 收入 （不 含公 允价 值变 动收 益） 扣除 相中海消费股票 2014 年年度报告
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关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金 份额 净值 增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 23.04% 1.95% 11.61% 1.03% 11.43% 0.92%
过去六个月 47.20% 1.53% 21.40% 0.89% 25.80% 0.64%
过去一年 48.74% 1.50% 15.32% 0.94% 33.42% 0.56%
过去三年 104.51% 1.53% 23.69% 0.99% 80.82% 0.54%
自基金合同
生效起至今
104.10% 1.49% 10.59% 0.99% 93.51% 0.50%
注 1： “ 自基金合同生效起至今 ” 指 2011 年 11 月 9 日（基金合同生效日）至 2014 年 12 月 31
日。
注 2：本基金的业绩比较基准为中证内地消费指数涨跌幅 ×80% ＋中 国债 券总 指数 涨跌 幅 ×20% ，
由于本基金为消费主题基金，我们选取市场认同度很高的中证内地消费指 数、中国债券总指数作
为计算业绩基准指数的基础指数。本基金投资股票的比例为 60%-95% ，在 一 般市 场状 况下 ，本 基
金股票投资比例会控制在 80% 左右 ， 债券 投资 比例 控制 在 20% 左右 。 我们 根据 本基 金在 一般 市 场状
况下的资产配置比例来确定本基金业绩基准指数加权的权重 ，以 使业 绩比 较更 加合 理。 本基 金业
绩基准指数每日按照 80% 、20% 的比例对基础指数进行再平衡， 然后得到加权后的业绩基准指数的
时间序列。 中海消费股票 2014 年年度报告
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3.2.2 自基 金合 同生 效 以来 基金 份额 累计 净值 增长 率变 动及 其与 同期 业绩 比较 基准 收
益率变动的比较
中海消费股票 2014 年年度报告
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3.2.3 自基 金合 同生 效 以来 基金 每年 净值 增长 率及 其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率的 比
较
注：上图中 2011 年度是指 2011 年 11 月 9 日( 基金合同生效日) 至 2011 年 12 月 31 日，相关数据
未按自然年度进行折算。
3.3 过去 三年 基金 的 利润 分配 情况
单位：人民币元
年
度
每10 份基金份
额分红数
现金 形式发 放总
额
再投资形式发
放总额
年度利润分配合
计
备注
2014 - - - -
2013 1.7000 331,359,837.39 1,069,733.78 332,429,571.17
2012 0.4000 1,637,665.18 123,242.54 1,760,907.72
合
计
2.1000 332,997,502.57 1,192,976.32 334,190,478.89
中海消费股票 2014 年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金 管理 人及 基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理 人及 其 管理 基金 的经 验
基金管理人自 2004 年 3 月 18 日成立以来，始终坚持 “ 诚实信用、勤勉尽责 ”的原则，严格
履行基金管理人的责任和义务，依靠强大的投研团队、规范的业务管理模 式、严密科学的风险管
理和内部控制体系，为广大基金份额持有人提供规范、专业的资产管理服务。截至2014 年 12 月
31 日，共管理证券投资基金 22 只。
4.1.2 基金 经理 （或 基 金经 理小 组） 及基 金经 理助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
骆泽斌
代理投资
总监、投
资副总
监、本基
金基金经
理、中海
优质成长
证券投资
基金基金
经理
2011 年11 月
9 日
- 16 年
骆泽斌先生，南开
大学区域经济学专
业博士。历任广发
证券股份有限公司
研究员、基金筹备
组研究负责人，广
发基金管理有限公
司研究员，天治基
金管理有限公司研
究总 监、 投资 总监 ，
长信基金管理有限
公 司 研 究 总 监 。
2010 年6 月进入本
公司工作，曾任研
究总监，现任代理
投资总监、投资副
总监。2011 年 11
月至今任中海消费
主题精选股票型证
券投资基金基金经
理，2014 年 3 月至
今任中海优质成长
证券投资基金基金
经理。
注 1：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
注 2：证券从业的含义遵从行业协会《 证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 中海消费股票 2014 年年度报告
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4.2 管理 人对 报告 期 内本 基金 运作 遵规 守信 情况 的说 明
基金 管理 人在 报告 期内 严格 遵守 《 中华 人民 共和 国证 券 投资 基金 法》 及其 他有 关法 律 法规 、
《基金合同》的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，不存在损 害基金份额持有人利益
的行为，不存在违法违规或未履行基金合同承诺。
4.3 管理 人对 报告 期 内公 平交 易情 况的 专项 说明
4.3.1 公平 交易 制度 和 控制 方法
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，公司 2011 年修订了《中海基金公平
交易 管理 办法 》 ， 从投 研决 策内 部控 制、 交易 执行 内部 控制 、 行为 监控 和分 析评 估、 监察 稽核 和信
息披露等方面对股票、债券、可转债的一级市场申购、二级市场交易等投 资管理活动进行全程公
平交易管理。
投研决策内部控制方面： （1） 公司 研究 平台 共享,基金经理和专户投资经理通过研究平台平等
获取 研究 信息 。 （2）公司建立投资组合投资信息的管理及保密制度，除分 管投资副总及投资总监
因业务管理的需要外，不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信 息相互隔离。
交易执行内部控制方面：(1) 对于债券一级市场申购、 非公开发行股票申购等以公司名义进行
的交易，各投资组合经理根据研究报告独立确定申购价格和 数量 ，在 获配 额度 确定 后， 根据 公司
制度规定应遵循公平原则对获配额度进行分配，按照价格优先的原则进行 分配，如果申购价格相
同， 则根 据该 价位 各投 资 组合 的申 购 数量 进行 比例 分配 ， 如有 特殊 情况 ，制 度 规定 需书 面 留痕 。
（2 ） 投资 交易 指令 统一 通过 交易 室下 达， 通过 启用 公平 交易 模块 ， 力求 保证 时间 优先 、 价格 优先 、
比例分配、综合平衡交易原则得以落实。 （3）根据公司制度，通过系统禁 止公 司组合之间（除指
数被动投资组合外）的同日反向交易。 （4 ）债券场外交易，交易部在银行 间市场上公平公正地进
行询价，并由风险管理部对询价收益率偏离、交易对手及交 易方 式进 行事 前 审核 。 （5 ）在特殊情
况下，投资组合因合规性或应对大额赎回等原因需要进行特定交易时，由 投资组合经理发起暂停
投资风控阀值的流程，在获得相关审批后，由风险管理部暂时关闭投资风 控系统的特定阀值。完
成该交易后，风险管理部立即启动暂停的投资风控阀值。
行为监控和分析评估方面： （1） 公司 每季 度和 每年 度对 所有 投资 组合 进行 同向 交易 价差 分析 、
反向及异常交易分 析。 （2）公司对所有组合在 2014 年全年日内，3 日，5 日同向交易数据进行了
采集 ， 并进 行两 两比 对， 对于 相关 采集 样本 进行 了 95% 置信 区间 ， 假设 溢价 率为 0 的 T 分布 检验。
（3 ） 对于 不同 时间 期间 的同 组合 反向 交易 及公 司制 度规 定的 异常 交易 ， 公司 根据 交易 价格 、 交易
频率、交易数量、交易时机等进行综合分析。 中海消费股票 2014 年年度报告
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4.3.2 公平 交易 制度 的 执行 情况
2014 年全 年， 公司 遵循 《中 海基 金公 平交 易管 理办 法》 相关 要求 ， 整体 上贯 彻执 行制 度约 定，
加强了对投资组合公平交易的事后分析，
（1） 对于 两两 组合 的同 向交 易， 我们 从日 内、3 日、5 日三个时间区间进行假设价差为零，T
分布的检验，对于未通过假设检验的情况，公司结合比较两两组合间的交 易占优比、采集的样本
数量是否达到一定水平从而具有统计学意义、模拟利益输送金额的绝对 值 、模 拟利 益输 送金 额占
组合资产平均净值的比例、模拟利益的贡献率占组合收益率的比例、两两 组合的持仓相似度及两
两组合收益率差的比较等多方面进行综合比较。
（2） 对于两两组合的反向交易， 公司采集同一组合对同一投资品种 3 日内 反向 交易 ； 两两 组
合对同一投资品种 3 日内反向交易；并结合市场该投资品种的总成交量进行综合分析。
（3）对于公司制度规定的异常交易，相关组合经理均根据制度要求提交审批单并书面留痕。
综合而言，本公司通过事前的制度规范、事中的监控和事后的分析评估 ，执行了公平交易制
度，公平对待了旗下各投资组合。本报告期 内，未发现组合存在有可能导 致重大不公平交易和利
益输送的情况。
4.3.3 异常 交易 行为 的 专项 说明
本报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较 少的单边交易量不存
在超过该证券当日成交量的 5% 的情 况， 对于 一级 市场 证券 申购 、 二级 市场 证券 交易 中出 现的 可能
导致不公平交易和利益输送的重大异常交易情况，风险管理部均根据制度 规定要求组合经理提供
相关情况说明予以留痕。
4.4 管理 人对 报告 期 内基 金的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内 基金 投 资策 略和 运作 分析
报告期内本基金总体上坚持了以成长股为主导的投资思路，集中配置了 医药、电子 、信息服
务、新材料等新兴行业内业绩增长确定的个股。同时，在成长泡沫呈现阶 段显性化的条件下对组
合结构进行了重大调整，集中配置了以可选消费为核心的成长股。
4.4.2 报告 期内 基金 的 业绩 表现
截至 2014 年 12 月 31 日，本基金份额净值 1.709 元(累计净值 1.919 元) 。报告期内本基金
净值增长率为 48.74% ，高于业绩比较基准 33.42 个百分点。
4.5 管理 人对 宏观 经 济、 证券 市场 及行 业走 势的 简要 展望
2014 年 4 季度 以来 ， 宏观 经济 仍然 处于 持续 收缩 的状 态。 与之 对应 ， 微观 企业 面临 着盈 利能中海消费股票 2014 年年度报告
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力持续下降的压力。 尽管如此， 由于资本市场承继 始于 2014 年下半年以来加杠杆以及由此引发的
估值修复的趋势，因此市场达成了一种短期的均衡。即使央行放松货币的 政策无法被证实正式进
入所谓的降息周期，但至少朝向宽松的政策指引是非常明确的。这不仅为 市场提供了良好的外部
环境，更重要的是为场外资金的持续流入创造了基础的条件。因此，短期 均衡的维系与打破主要
取决于政策与流动性两个变量。
但是，中期而言，估值修复基本完成后的市场方向仍将最终取决于宏观 与微观两个层面的趋
势性变化。尽管目前的数据尚无法对未来的增长与盈利趋势提供方向性的 证据，但是经验上有理
由对 2015 年下半年的 中国经济给予乐观的期待。
总体而言，2015 年的 A 股市场仍将继续处于传统与新兴分化的结构变迁中， 旧周期与新成长
的交替将成为主旋律。在继续保持成长风格的同时，给予周期性行业，尤 其是有色金属行业足够
的重视，将是面临的主要挑战。
4.6 管理 人内 部有 关 本基 金的 监察 稽核 工作 情况
报告期内，管理人在内部监察工作中一切从合规运作、保障基金份额持 有人利益出发，由监
察稽核部门遵守独立、客观、公正的原则，通过常规稽核、专项检查和系 统监控等方法对公司经
营、基金运作及员工行为的合规性进行检查，推动内部控制机制的完善与 优化，保证各项法规 和
管理制度的落实，发现问题及时提出建议并督促有关部门改进。
管理人各项业务能遵循国家法律法规、中国证监会规章制度、管理人内 部的规章制度以及各
项业务规范流程，运行符合合法性、合规性的要求，主要内控制度基本有效。
在本报告期内，管理人内部监察工作重点集中于以下几个方面：
（1） 根据 基金 监管 法律 法规 的不 断更 新与 完善 ， 推动 各部 门加 强内 部制 度建 设， 确保 制度 对
各项业务和管理环节的全覆盖、提高制度和流程的合规性、合理性和可操作性。
（2） 开展 基金 法律 法规 和管 理人 内部 各项 基本 制度 的培 训学 习工 作， 树立 员工 规范 意识 、 合
规意识和风险意识，形成员工主动、自觉进行内部控制的风险管理文化， 构建主动进行管理人内
部风险控制和自觉接受监察稽核的平台。
（3） 全面 开展 基金 运作 监察 稽核 工作 ， 确保 基金 销售 、 投资 的合 法合 规。 通过 电脑 监控 、 现
场检查、人员询问、重点抽查等方法开展工作，不断提高全体员工的 风险 意识 ，保 证了 基金 的合
法合规运作。
（4） 按照 中国 证监 会的 要求 ， 在管 理内 部严 格推 行风 险控 制自 我评 估制 度。 通过 各部 门的 参
与和自我评估，明确了各部门的风险点，对控制不足的风险点，制订了进一步的控制措施。
（5） 根据 监管 部门 的要 求， 完成 与基 金投 资业 务相 关 的定期监察报告， 报送中国证监会和董中海消费股票 2014 年年度报告
第 15 页 共 67 页
事会。
管理人自成立以来， 各项业务运作正常， 内部控制和风险防范措施逐步完善并积极发挥作用。
基金运作合法合规， 保障了基金份额持有人的利益。2015 年我们将继续紧紧抓住风险控制和合规
性两条主线，构建一个制度修订规范化、风险责任岗 位化、风险检测细致 化、风险评估科学化的
长效风险控制机制，提高内部监察工作的计划性、科学性和有效性，实现基金合法合规运作。
4.7 管理 人对 报告 期 内基 金估 值程 序等 事项 的说 明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于 估值的约定，对基金
所持有的 投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，公司分管运营副总担任估值委员会主任 委员，其他委员有风
险控制总监、监察稽核负责人、基金会计负责人、相关基金经理等。估值 委员会负责组织制定和
适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成 员具有多年的证券、基
金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或 基金估值运作等方面的
专业胜任能力。基金经理作为公司估值委员会的成员，不介入基金日常估 值业务，但应参加估值
委员 会会 议， 提出 基 金估值流程及估值技术中存在的潜在问题， 参与估值程序和估值技术的决策。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其 按约定提供银行间同
业市场交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理 人对 报告 期 内基 金利 润分 配情 况的 说明
根据法律法 规以及本基金合同的相关规定， 本基金本报告期内未进行利润分配 。
§5 托管人报告
5.1 报告 期内 本基 金 托管 人遵 规守 信情 况声 明
在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格 遵守《证券投资基金
法》相关法律法规的规定以及 基金合同、托管协议的约定，对本基金基金 管理人 —中海基金管理
有限公司 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计
核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基 金份额持有人利益的行
为。 中海消费股票 2014 年年度报告
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5.2 托管 人对 报告 期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、净 值计 算、 利润 分配 等情 况的 说明
本托管人认为, 中海基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产 净值的计算、基金份
额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害 基金份额持有人利益的
行为；在报告期内，严格 遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在 各重要方面的运作严格
按照基金合同的规定进行。
5.3 托管 人对 本年 度 报告 中财 务信 息等 内容 的真 实、 准确 和完 整发 表意 见
本托管人认为，中海基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资 基金信息披露管理办
法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度 报告中的财务指标、净
值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确 、完整，未发现有损害
基金持有人利益的行为。
§6 审计报告
6.1 审计 报告 基本 信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2015) 第 21423 号
6.2 审计 报告 的基 本 内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 中海消费主题精选股票型证券投资基金份额全体持有人：
引言段 我们 审计 了后 附的 中海 消费 主题 精选 股票 型证 券投 资基 金(以
下简称 “ 中海消费主题基金 ”) 的财 务报 表， 包括 2014 年 12 月
31 日的资产负债表、2014 年度的利润表和所有者权益(基金净
值) 变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制 和公 允列 报财 务报 表是 中海 消 费主 题基 金的 基金 管理 人中
海基金管理有限公司 管理层的责任。这种责 任包括：
(1) 按 照 企 业 会 计准 则 和 中 国证 券 监 督 管理 委 员 会(以下简称
“ 中 国证 监会 ”) 发 布的 有关 规定 及允 许的 基金 行业 实 务操 作
编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计 、 执行 和维 护必 要的 内部 控制 ， 以使 财务 报表 不存 在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们 的责 任是 在执 行审 计工 作的 基 础上 对财 务报 表发 表审 计意
见。 我们 按照 中国 注册 会计 师审 计准 则的 规定 执行 了审 计工 作。
中国 注册 会计 师审 计准 则要 求我 们 遵守 中国 注册 会计 师职 业道中海消费股票 2014 年年度报告
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德守 则， 计划 和执 行审 计工 作以 对 财务 报表 是否 不存 在重 大错
报获取合理保证。
审计工作涉 及 实施 审计 程序 ，以 获 取有 关财 务报 表金 额和 披露
的审 计证 据。 选择 的审 计程 序取 决 于注 册会 计师 的判 断， 包括
对由 于舞 弊或 错误 导致 的财 务报 表 重大 错报 风险 的评 估。 在进
行风 险评 估时 ，注 册会 计师 考虑 与 财务 报表 编制 和公 允列 报相
关的 内部 控制 ，以 设计 恰当 的审 计 程序 ，但 目的 并非 对内 部控
制的 有效 性发 表意 见。 审计 工作 还 包括 评价 管理 层选 用会 计政
策的 恰当 性和 作出 会计 估计 的合 理 性， 以及 评价 财务 报表 的总
体列报。
我们 相信 ，我 们获 取的 审计 证据 是 充分 、适 当的 ，为 发表 审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们 认为 ，上 述中 海消 费主 题基 金 的财 务报 表在 所有 重 大方面
按照 企业 会计 准则 和在 财务 报表 附 注中 所列 示的 中国 证监 会发
布的 有关 规定 及允 许的 基金 行业 实 务操 作编 制， 公允 反映 了中
海消费主题基金 2014 年 12 月 31 日的财务状况以及 2014 年度
的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 薛竞
赵钰
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址 上海市黄浦区湖滨路202 号企业天地2 号楼 普华 永道 中 心11 楼
审计报告日期 2015 年 3 月 26 日
§7 年度财务报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 中海消费主题精选股票型证券投资基金
报告截止 日： 2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 6,208,562.63 9,846,719.81
结算备付金
536,252.34 115,036.40
存出保证金
69,141.60 114,686.00
交易性金融资产 7.4.7.2 93,294,059.07 76,792,606.92
其中：股票投资
93,294,059.07 76,792,606.92
基金投资
- -
债券投资
- -
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- - 中海消费股票 2014 年年度报告
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衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款
1,352,498.71 -
应收利息 7.4.7.5 3,170.63 2,132.09
应收股利
- -
应收申购款
192,916.83 10,289.86
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
101,656,601.81 86,881,471.08
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- -
应付证券清算款
- 468,415.05
应付赎回款
474,226.60 80,581.07
应付管理人报酬
121,337.96 106,891.76
应付托管费
20,223.03 17,815.30
应付销售服务费
- -
应付交易费用 7.4.7.7 378,839.27 83,251.31
应交税费
- -
应付利息
- -
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 53,132.16 55,935.48
负债合计
1,047,759.02 812,889.97
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 58,861,672.86 74,883,133.70
未分配利润 7.4.7.10 41,747,169.93 11,185,447.41
所有者权益合计
100,608,842.79 86,068,581.11
负债和所有者权益总计
101,656,601.81 86,881,471.08
注：报告截止日 2014 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.709 元，基金份额总额 58,861,672.86 份。
7.2 利润表
会计主体： 中海消费主题精选股票型证券投资基金
本报告期： 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日 中海消费股票 2014 年年度报告
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一、收入
36,905,407.32 20,954,464.15
1. 利息收入
88,449.57 641,942.79
其中：存款利息收入 7.4.7.11 88,449.57 270,099.66
债券利息收入
- -
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
- 371,843.13
其他利息收入
- -
2. 投资收益（损失以“-”填列）
27,304,392.48 19,488,285.57
其中：股票投资收益 7.4.7.12 27,075,280.27 19,213,276.32
基金 投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 - -
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 229,112.21 275,009.25
3. 公允价值变动收益 （损失以 “- ”
号填列）
7.4.7.17 9,442,724.26 -1,956,664.72
4. 汇兑收益 （损失以“- ”号填列）
- -
5. 其他 收入 （损 失以 “- ” 号填 列） 7.4.7.18 69,841.01 2,780,900.51
减： 二、费用
3,180,533.68 3,241,192.59
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 1,298,076.00 1,494,013.26
2．托管费 7.4.10.2.2 216,346.02 249,002.27
3．销售服务费 7.4.10.2.3 - -
4．交易费用 7.4.7.19 1,565,322.97 1,129,022.96
5．利息支出
- -
其中：卖出回购金融资产支出
- -
6．其他费用 7.4.7.20 100,788.69 369,154.10
三、利润总额 （亏 损总 额以 “-”
号填列）
33,724,873.64 17,713,271.56
减：所得税费用
- -
四、净利润（净亏损以“-”号填
列）
33,724,873.64 17,713,271.56
7.3 所有 者权 益（ 基 金净 值） 变动 表
会计主体： 中海消费主题精选股票型证券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 中海消费股票 2014 年年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有 者权 益 （基
金净值）
74,883,133.70 11,185,447.41 86,068,581.11
二、 本 期经 营 活动 产 生的
基金 净 值变 动 数（ 本 期利
润）
- 33,724,873.64 33,724,873.64
三、 本 期基 金 份额 交 易产
生的基金净值变动数
（净 值减 少以 “-” 号填 列）
-16,021,460.84 -3,163,151.12 -19,184,611.96
其中：1.基金申购款 46,118,761.46 13,609,003.28 59,727,764.74
2.基金赎 回款 -62,140,222.30 -16,772,154.40 -78,912,376.70
四、 本 期向 基 金份 额 持有
人分 配 利润 产 生的 基 金净
值变动（净值减少以“- ”
号填列）
- - -
五、 期 末所 有 者权 益 （基
金净值）
58,861,672.86 41,747,169.93 100,608,842.79
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期 初所 有 者权 益 （基
金净值）
52,587,450.20 2,848,182.32 55,435,632.52
二、 本 期经 营 活动 产 生的
基金 净 值变 动 数（ 本 期利
润）
- 17,713,271.56 17,713,271.56
三、 本 期基 金 份额 交 易产
生的基金净值变动数
（净 值减 少以 “-” 号填 列）
22,295,683.50 323,053,564.70 345,349,248.20
其中：1.基金申购款 1,966,226,305.71 599,472,200.62 2,565,698,506.33
2.基金赎回款 -1,943,930,622.21 -276,418,635.92 -2,220,349,258.13
四、 本 期向 基 金份 额 持有
人分 配 利润 产 生的 基 金净
值变动（净值减少以“- ”
号填列）
- -332,429,571.17 -332,429,571.17
五、 期 末所 有 者权 益 （基
金净值）
74,883,133.70 11,185,447.41 86,068,581.11
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： 中海消费股票 2014 年年度报告
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______ 黄鹏______
______ 宋宇______
____ 周琳____
基金管理 人 负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中海消费主题精选股票型证券投资基金(以下简称 “ 本基金 ”) 由中 海基 金管 理有 限公 司依 照
《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《证券投资基金运作管理办法》及有 关法规规定，经中国证
券监督管理委员会证监许可[2011]1112 号 《关 于核 准中 海消 费主 题精 选股 票型 证券 投资 基金 募集
的批 复》 核准 ， 于 2011 年 10 月 10 日至 2011 年 11 月 4 日向社会公开募集。 本基金为契约型开放
式， 存续 期限 不定 ， 首次 设立 募集 不包 括认 购资 金利 息共 募集人民币 336,478,373.07 元， 经江 苏
公证天业会计师事务所( 特殊普通合伙)苏公 W[2011]B105 号验资报告予以验证。经向中国证监会
备案 ， 《中 海消 费主 题精 选股 票型 证券 投资 基金 基金 合同 》 于 2011 年 11 月 9 日正 式生 效， 基金 合
同生效日的基金份额总额为 336,549,461.88 份基 金份 额， 其中 认购 资金 利息 折 合 71,088.81 份基
金份额。本基金的基金管理人为中海基金管理有限公司，基金托管人为中 国农业银行股份有限公
司。
本基 金的 投资 范围 为具 有良 好流 动 性的 金融 工具 ，包 括 国内 依法 发行 上市 的股 票(包 括创 业
板、 中小 板以 及其 他经 中国 证监 会核 准上 市的 股票)、 债券 、 权证 以及 法律 、 法规 或中 国证 监会 允
许基金投资的其他 金融工具( 但须符合中国证监会的相关规定)。本 基金 投 资组 合的 资产 配置 比例
为：股票资产占基金资产的 60% －95% ，债券资产占基金资产的 0%－35% ，权证投资占基金资产净
值的 0% －3% ， 现金 或到 期日 在一 年以 内的 政府 债券 不低 于基 金资 产净 值的 5% 。 本基 金 80% 以上的
股票资产投资于消费主题类股票。 本基金业绩比较基准为： 中证内地消费指数涨跌幅 ×80% ＋中国
债券总指数涨跌幅 ×20% 。
7.4.2 会计 报表 的编 制 基础
本基金的财务报表按 照财政部于 2006 年2 月 15 日颁 布的 《企 业会 计准 则－ 基本 准则 》 和 38
项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他相关规定(以下
合称 “ 企业会计准则 ”) 、中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的《证券投资基金
会计核算业务指引》 、 本基金合同和中国证监会允许的如财务报表附注 7.4.4 所列示的基金行业实
务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵循 企业 会计 准 则及 其他 有关 规定 的声 明
本基金在本报告期内的会计报表遵循了企业会计准则及其他有关规定， 真实、完整地反映了中海消费股票 2014 年年度报告
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本基金的财务状况、经营成果和净值变动 情况。
7.4.4 重要 会计 政策 和 会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起至 12 月 31 日止。本报告期为 2014 年1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
以人民币为记账本位币。
7.4.4.3 金融 资产 和金 融 负债 的分 类
7.4.4.3.1 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金 对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的股票投资、债券 投资和衍生工具(主要为权证投资)分 类为 以公 允价 值计 量
且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产 负债表中以衍生金融资
产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产 负债表 中以交易性金融
资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售 金融资产和各类应收
款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
7.4.4.3.2 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债及其他金
融负 债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金融 资产 和金 融 负债 的初 始确 认、 后续 计量 和终 止确 认
7.4.4.4.1 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日按公允价值
在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ，取得时发生的相关交
易费用计入当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或 债券起息日或上次除息
日至购买日止的利息，应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融 负 债的 相关 交易 费用 计入
初始确认金额。
7.4.4.4.2 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允 价值进行后续计量，中海消费股票 2014 年年度报告
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应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
7.4.4.4.3 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资 产所有权上几乎所有
的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成 本按移动加权平均法于
交易日结转。
7.4.4.4.4 本基金金融工具的成本计价方法具体如下：
7.4.4.4.4.1 股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本， 按成交日应支付的 全部价款扣除交易费
用入账；
因股权分置改革而获得非流通股股东支付的现金对价，于股权分置改革 方案实施后的股票复
牌日，冲减股票投资成本；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，出售股票的成本按移动加权平均法于成交日结转。
7.4.4.4.4.2 债券投资
买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本， 按成交日应支付的全
部价款扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入未上市债券和银行间同业市场交易的债券，于成交日确认为债券投 资。债券投资成本，
按实际成交 价款入账，应支付的相关交易费用直接计入当期损益。其中所 包含的债券应收利息单
独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到 期价和发行期限计算
应收利息，并按上述会计处理方法核算；
卖出证券交易所交易和银行间同业市场交易的债券均于成交日确认债券投资收益；
卖出债券的成本按移动加权平均法结转。
7.4.4.4.4.3 权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本，按成交日应支付的 全部价款扣除交易费
用后入账；
配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证，在确认日记录 所获 分配 的权 证数 量， 该等 权
证初始成本为零；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益， 出售权证的成本按移动加权平均法于成交日结转。
7.4.4.4.4.4 分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离 交易可转债全部公允
价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证 投资成本，按实际支付中海消费股票 2014 年年度报告
第 24 页 共 67 页
的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述 7.4.4.4.4.2 和 7.4.4.4.4.3 中的相关方法进行
计算。
7.4.4.4.4.5 回 购协议
基金持有的回购协议（封闭式回购）以成本列示，按实际利率（当实际 利率与合同利率差异
较小时，也可以用合同利率）在回购期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融 资产 和金 融 负债 的估 值原 则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如 下 原则 确定 公允 价值 并
进行估值：
存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估 值日无交易，但最近
交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的 重大事件的，按最近交
易日的市场交易价格确定公允价值。
存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易 日后 经济 环境 发 生了 重大 变化 ，参 考
类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实 际交易价格验证具有
可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易 的各方最近进行的市场
交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现 金流量折现法和期权定
价模 型等 。 采用 估值 技术 时， 尽可 能最 大程 度使 用市 场参 数， 减少 使用 与本 基金 特定 相关 的参 数。
本基金以上述原则确定的公允价值进行估值，本基金主要金融工具的估值方法如 下：
7.4.4.5.1 上市证券的估值
7.4.4.5.1.1 交易所上市的有价证券 （包括股票、 权证等） ， 以其估值日在证券交易所挂牌的
收盘价估值；估值日无交易的，且最近交 易日后经济环境未发生重大变化 ，以最近交易日的收盘
价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品 种的现行市价及重大变
化因素，调整最近交易市价，确定公允价值；
7.4.4.5.1.2 交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值 日没有交易的，且
最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值。如 最近交易日后经济 环境
发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调 整最近交易市价，确定
公允价值；
7.4.4.5.1.3 交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘 价减 去债 券 收盘 价中 所含 的债
券应收利息得到的净价进行估值； 估值日没有交易的， 且最近交易日后经济环境未发生重大变化，中海消费股票 2014 年年度报告
第 25 页 共 67 页
按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净 价进行估值。如最近交
易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重 大变化因素，调整最近
交易市价，确定公允价值；
7.4.4.5.1.4 交易所上市不存在活 跃市场的有价证券，采用估值技术确定 公允价值，在估值
技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
7.4.4.5.2 未上市证券的估值
7.4.4.5.2.1 送股、转 增股、公开增发新股或配股的股票，以其在证券交 易所挂牌的同一证
券估值日的估值方法估值，即依照上述 7.4.4.5.1.1 和 7.4.4.5.1.4 的相关方法进行估值 ；
7.4.4.5.2.2 首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确 定公允价值，在估
值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；
7.4.4.5.2.3 首次公开发行有明确锁定 期的股票，同一股票在交易所上市 后，以其在证券交
易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值，即依照上述 7.4.4.5.1.1 和 7.4.4.5.1.4 的相关方
法进行估值；
7.4.4.5.2.4 非公开发行有明确锁定期的股票的估值
估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的 初始取得成本时，应
采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值；
估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的 初始取得成本时，应
按中国证监会相关规定处理；
7.4.4.5.3 因持有股票而享有 的配股权证，采用估值技术确定公允价值进行估值；
7.4.4.5.4 全国银行间债券市场交易的债券等固定收益品种，采用估值 技术确定公允价值，
在估值技术难以可靠计量公 允价值的情况下，按成本估值；
7.4.4.5.5 分离交易可转债
分离交易可转债，上市日前，采用估值技术分别对债券和权证进行估值 ；自上市日起，上市
流通的债券和权证分别按上述 7.4.4.5.1 中的相关方法进行估值；
7.4.4.5.6 同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值；
7.4.4.5.7 如有确凿证据表明按上述方法进行估 值不能客观反映其公允 价值的，基金管理人
可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值；
7.4.4.5.8 相关法律法规以及监管部门有强制规定 的，从其规定。如有 新增事项，按国家最
新规定估值。 中海消费股票 2014 年年度报告
第 26 页 共 67 页
7.4.4.6 金融 资产 和金 融 负债 的抵 销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 依法有权抵销债权债
务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部 分后的余额。由于基
金份额拆分引起的实收基金份 额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金 份额数及确定的拆分比
例计 算认 列。 由于 申购 和赎 回引 起的 实收 基金 变动 分别 于基 金申 购确 认日 及基 金赎 回确 认日 认列 。
上述 申 购和 赎 回分 别包 括 基金 转换 所 引起 的转 入 基金 的实 收 基金 增加 和 转出 基 金的 实收 基 金减
少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购 或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算 的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失) 占基金净值比例
计算的金额。损益 平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于 期末全额转入未分配利
润/( 累计亏损)。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人 所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在 适用情况下由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价 值变动确认为公允价
值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收 益，其中包括从公允价
值变动损益结转的公 允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的也
可按直线法计算。
7.4.4.10 费用 的确 认和 计 量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
基金管理人的管理人报酬根据《中海消费主题精选股票型证券投资基金 基金合同》的规定按
基金资产净值的 1.5% 的年费率逐日计提。
基金托管人的托管费根据《中海消费主题精选股票型证券投资基金基金 合同》的规定按基金中海消费股票 2014 年年度报告
第 27 页 共 67 页
资产净值的 0.25% 的年费率逐日计提。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算 ，实 际利 率 法与 直线 法差 异较 小
的也可按直线法计算。
7.4.4.11 基金 的收 益分 配 政策
在符合有关基金分红条件的前提下， 本基金每年收益分配次数最多为 10 次， 每份 基金 份额 每
次分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可分配利润的 10% ， 若 《基 金合 同》 生效 不满 3
个月可不进行收益分配；
本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现 金红利或将现金红利
自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配 方式是现金分红；如投
资者在不同销售机构选择的分红方式不同，基金注册登记机构将以投资者 最后一次选择的分红方
式为准；
基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的 基金份额净值减去每
单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；
每一基金份额享有同等分配权；
法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部 ，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条 件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人 能够定期评价该组成部
分的 经营 成果 ， 以决 定向 其配 置资 源、 评价 其业 绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似 的经济特征，并且满足
一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他 重要 的会 计 政策 和会 计估 计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本 基金确定以下类别股
票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1) 对于证券交易所上市的股票等情况， 本基金根据中国证监会公告[2008]38 号 《关 于进 一
步规范证券投资基金估值业务的指导 意见 》 ， 根据 具体 情况 采用 《关 于发 布中 基协(AMAC) 基金行业
股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。 中海消费股票 2014 年年度报告
第 28 页 共 67 页
(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票， 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关 于证 券
投资基金执行<企业 会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 之附件《非公开发行有
明确锁定期股票的公允价值的确定方法》 ， 若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价低于
非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一股票的 市场交易收盘价估值；
若在证券交易所挂牌的 同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的 初始投资成本，按锁定
期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
7.4.5 会计 政策 和会 计 估计 变更 以及 差错 更正 的说 明
7.4.5.1 会计 政策 变更 的 说明
财政部于2014 年颁 布 《企 业会 计准 则第39 号—— 公允 价值 计量 》 、 《企 业会 计准 则 第40 号——
合营 安排 》 、 《企 业会 计准 则第 41 号—— 在其他主体中权益的披露》 和修订后的 《企业会计准则第
2 号 —— 长期 股权 投资 》 、 《企 业会 计准 则第 9 号—— 职工 薪酬 》 、 《企 业会 计准 则 第 30 号—— 财务
报表 列报 》 、 《企 业会 计准 则第 33 号—— 合并财务报表》以及《企业会计准则第 37 号 —— 金融工
具列 报》 ， 要求 除 《企 业会 计准 则第 37 号—— 金融 工具 列报 》 自 2014 年度财务报表起施行外， 其
他准则自 2014 年7 月1 日起施行。上述准则对本基金本报告期无重大 影响。
7.4.5.2 会计 估计 变更 的 说明
本基金本报告期没有发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期内不存在重大会计差错。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基 金有关税收问题的通
知》 、财 税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 、财税[2012]85 号《 关于实施上市
公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法 规和实务操作，主要税
项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 基金买卖股票的差价
收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票的差价收入，股权 的股息、红利收入及
其他收入，暂不征收企业所得税。
(3) 自 2013 年1 月1 日起 ， 对基 金从 上市 公司 取得 的股 息红 利所 得， 持股 期限 在 1 个月以内
(含 1 个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至1 年( 含 1 年)中海消费股票 2014 年年度报告
第 29 页 共 67 页
的， 暂减按 50% 计入应纳税所得额； 持股期限超 过 1 年的 ， 暂减 按 25% 计入应纳税所得额。 对基金
持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计 算纳税，持股时间自解
禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50% 计入 应纳 税所 得额 。上 述所 得统 一适
用 20%的税率计征个人所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票 交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要 财务 报表 项 目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
活期存款 6,208,562.63 9,846,719.81
定期存款 - -
其中：存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计： 6,208,562.63 9,846,719.81
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 79,648,117.46 93,294,059.07 13,645,941.61
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券
交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 79,648,117.46 93,294,059.07 13,645,941.61
项目
上年度末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 72,589,389.57 76,792,606.92 4,203,217.35
贵 金 属 投 资- 金交所
黄金合约
- - -
债券 交易所市场 - - - 中海消费股票 2014 年年度报告
第 30 页 共 67 页
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 72,589,389.57 76,792,606.92 4,203,217.35
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
注：本基金在本报告期末及上年度均未持有衍生金融资产/ 负债。
7.4.7.4 买入 返售 金融 资 产
7.4.7.4.1 各项 买入 返售 金 融资 产期 末余 额
注：本基金在本报告期末及上年度均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末 买断 式逆 回 购交 易中 取得 的债 券
注：本基金在本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 2,898.13 2,028.69
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 241.30 51.80
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 31.20 51.60
合计 3,170.63 2,132.09
7.4.7.6 其他资产
注：本基金在本报告期末及上年度末无其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日 中海消费股票 2014 年年度报告
第 31 页 共 67 页
交易所市场应付 交易费用 376,919.27 81,331.31
银行间市场应付交易费用 1,920.00 1,920.00
合计 378,839.27 83,251.31
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 1,489.91 293.23
其他
11,642.25 11,642.25
预提费用 40,000.00 44,000.00
合计 53,132.16 55,935.48
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 74,883,133.70 74,883,133.70
本期申购 46,118,761.46 46,118,761.46
本期赎回 （以“-”号填列） -62,140,222.30 -62,140,222.30
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回 （以“-”号填列） - -
本期末 58,861,672.86 58,861,672.86
注：其中本期申购包含红利再投、转换入份额，本期赎回包含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 7,638,400.16 3,547,047.25 11,185,447.41
本期利润 24,282,149.38 9,442,724.26 33,724,873.64
本期 基金 份额 交易
产生的变动数
-2,333,194.97 -829,956.15 -3,163,151.12
其中：基金申购款 7,363,095.93 6,245,907.35 13,609,003.28
基金赎回款 -9,696,290.90 -7,075,863.50 -16,772,154.40
本期已分配利润 - - - 中海消费股票 2014 年年度报告
第 32 页 共 67 页
本期末 29,587,354.57 12,159,815.36 41,747,169.93
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
活期存款利息收入 81,934.99 206,779.09
定期存款 利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 5,286.91 11,522.01
其他 1,227.67 51,798.56
合计 88,449.57 270,099.66
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013
年 12 月 31 日
卖出股票成交总额 521,153,737.70 368,613,110.91
减： 卖出股票成本总额 494,078,457.43 349,399,834.59
买卖股票差价收入 27,075,280.27 19,213,276.32
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券 投资 收益 项 目构 成
注：本基金在本报告期及上年度可比期间无债券投资收益。
7.4.7.13.2 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益 —买卖债券差价收入。
7.4.7.13.3 债券投资收益—— 赎回差价收入
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益－赎回差价收入。
7.4.7.13.4 债券投资收益—— 申购差价收入
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益－申购差价 收入。 中海消费股票 2014 年年度报告
第 33 页 共 67 页
7.4.7.13.5 资产 支持 证券 投 资收 益
注：本基金在本报告期及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金 属投 资收 益 项目 构成
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.14.2 贵金属投资收益 —— 买卖贵金属差价收入
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益－买卖贵金属差价收入。
7.4.7.14.3 贵金属投资收益 —— 赎回差价收入
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益－赎回差价收入。
7.4.7.14.4 贵金属投资收益 —— 申购差价收入
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益－申购差价收 入。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益—— 买卖权证差价收入
注：本基金在本报告期及上年度可比期间无衍生工具投资收益。
7.4.7.15.2 衍生工具收益 —— 其他投资收益
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益－其他投资收益。
7.4.7.16 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至2014 年12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月
31 日
股票投资产生的股利收益 229,112.21 275,009.25
基金投资产生的股利收益 - -
合计 229,112.21 275,009.25
7.4.7.17 公允 价值 变动 收 益
单位：人民币元
项目名称
本期
2014 年1 月1 日至2014
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年
12 月 31 日
1. 交易性金融资产 9,442,724.26 -1,956,664.72 中海消费股票 2014 年年度报告
第 34 页 共 67 页
—— 股票投资 9,442,724.26 -1,956,664.72
—— 债券投资 - -
—— 资产支持证券投资 - -
—— 贵金属投资 - -
—— 其他 - -
2. 衍生工具 - -
—— 权证投资 - -
3. 其他 - -
合计 9,442,724.26 -1,956,664.72
7.4.7.18 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
基金赎回费收入 61,647.47 2,168,883.48
转出基金补偿收入 8,193.54 589,207.46
其他 - 22,809.57
合计 69,841.01 2,780,900.51
注：根据《中海消费主题精选股票型证券投资基金合同》的规定，基金赎 回（转出）时收取赎回
费，其中赎回费用的 25％归入基金资产，作为 对其他基金份额持有人的补偿。
7.4.7.19 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月
31 日
交易所市场交易费用 1,565,322.97 1,129,022.96
银行间市场交易费用 - -
合计
1,565,322.97 1,129,022.96
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
审计费用 40,000.00 45,000.00
信息披露费 40,000.00 300,000.00
上清所 CA 证书费 400.00 400.00
银行费用 2,388.69 5,754.10 中海消费股票 2014 年年度报告
第 35 页 共 67 页
账户服务费 18,000.00 18,000.00
合计 100,788.69 369,154.10
7.4.8 或有 事项 、资 产 负债 表日 后事 项的 说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产 负债 表日 后 事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中海基金管理有限 公司(“中海基金 ”) 基金管理人、直销机构
中 国 农 业 银 行 股 份 有 限 公 司 (“ 农业银
行 ”)
基金托管人、代销机构
中海信托股份有限公司 (“中海信托 ”) 基金管理人的股东
国联证券股份有限公司 (“ 国联证券 ”) 基金管理人的股东、代销机构
法国爱德蒙得洛希尔银行股份有限公司 基金管理人的股东
中 海 恒 信 资产 管 理( 上海) 有 限 公司 (“ 中
海恒信 ”)
基金管理人的控股子公司
7.4.10 本报 告期 及上 年 度可 比期 间的 关联 方交 易
7.4.10.1 通过 关联 方交 易 单元 进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1日至2013 年12 月31 日
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
国联证券 35,929,242.13 3.52% 29,242,321.15 3.93%
债券交易
注：本报告期及上年度可比期间本基金未通过关联方交易单元进行债券交易。
债券回购交易
注：本报告期及上年度可比期间本基金未通过关联方交易单元进行债券回购交易。 中海消费股票 2014 年年度报告
第 36 页 共 67 页
7.4.10.1.2 权证交易
注：本报告期及上年度可比期间本基金未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 应支付 关联 方的 佣金
金额单位：人民币元
关联方名称
本期
2014 年1月1 日至2014 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的比例
国联证券 32,709.67 3.53% - -
关联方名称
上年度可比期间
2013 年1月1 日至2013 年12 月31 日
当期
佣金
占当期佣金
总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣
金总额的 比例
国联证券 26,621.96 3.94% 15,916.38 19.57%
注：1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定， 以扣除由中国证券登记结
算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。权证交易不计佣金。
2. 该类 佣金 协 议的 服务 范 围还 包括 佣金 收取 方 为本 基金 提供 的证 券 投资 研究 成果 和市 场 信息 服
务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
1,298,076.00 1,494,013.26
其中 ： 支付 销售 机构 的客
户维护费
198,051.05 198,395.41
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 1.5% 的年费率计提，计算方法如下：
H=E×1.5%/ 当年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间 中海消费股票 2014 年年度报告
第 37 页 共 67 页
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
216,346.02 249,002.27
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.25% 的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.25%/ 当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付。
7.4.10.3 与关 联方 进行 银 行间 同业 市场 的债 券( 含回购) 交易
注： 本基 金在 本报 告期 及上 年度 可比 期间 未与 关联 方进 行银 行间 同业 市场 的债 券 （含 回购 ） 交易 。
7.4.10.4 各关 联方 投资 本 基金 的情 况
7.4.10.4.1 报告 期内 基金 管 理人 运用 固有 资金 投资 本基 金的 情况
份额单位：份
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月
31 日
基金合同生效日（ 2011 年
11 月 9 日 ）持有的基金份
额
- -
期初持有的基金份额 - -
期间申购/ 买入总份额 7,384,263.51 -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/ 卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 7,384,263.51 -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
12.5500% -
7.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理 人之 外的 其他 关联 方投 资本 基金 的情 况
份额单位：份
关 联
方名
称
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
持有的
基金份额
持有的基
金份额
占基金总
份额的比
例
持有的
基金份额
持有的基金
份额
占基金总份
额的比例 中海消费股票 2014 年年度报告
第 38 页 共 67 页
中海信
托
25,567,312.33 43.4400% 25,567,312.33 34.1400%
7.4.10.5 由关 联方 保管 的 银行 存款 余额 及当 期产 生的 利息 收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
农业银行 6,208,562.63 81,934.99 9,846,719.81 206,779.09
注：本基金的银行存款由基金托管人农业银行保管，并按银行间同业利率计息。
7.4.10.6 本基 金在 承销 期 内参 与关 联方 承销 证券 的情 况
注：本基金在本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与认购关联方承销的证券。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况—— 非货币市场基金
注：本基金本报告期内未发生利润分配。
7.4.12 期末（ 2014 年 12 月 31 日 ）本 基金 持 有的 流通 受限 证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限 证 券
注：本基金在本报告期末没有因认购新发/增发证券而持有流通受限证券。
7.4.12.2 期末 持有 的暂 时 停牌 等流 通受 限股 票
金额单位：人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌日期
停牌原
因
期末
估值单价
复牌日期
复牌
开盘单价
数量（股）
期末
成本总额
期末估值总
额
备注
300296
利亚
德
2014 年9 月29 日
重大事
项停牌
22.74 2015 年 1 月 5 日 22.60 73,800 1,323,324.77 1,678,212.00 -
7.4.12.3 期末 债券 正回 购 交易 中作 为抵 押的 债券
7.4.12.3.1 银行 间市 场债 券 正回 购
本基金本报告期末 无银行间市场债券正回购余额，因此无抵押债券。
7.4.12.3.2 交易 所市 场债 券 正回 购
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购余额，因此无抵押债券。 中海消费股票 2014 年年度报告
第 39 页 共 67 页
7.4.13 金融 工具 风险 及 管理
7.4.13.1 风险 管理 政策 和 组织 架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风 险及市场风险。本基
金管理人制定了《中海基金投资决策委员会议事规则》 、 《中海基金投资业务 流程》 、 《中海基金权
限管 理办 法》 、 《中 海基 金研 究管 理办 法》 、 《中 海基 金股 票库 管理 办法 》等 一系 列相 应的 制度 和流
程来控制这些风险，并设定适当的风险阀值及内部控制流程，通过可靠的 管理及信息系统持续 实
时监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险管理 部、监察稽核部、相
关职能部门和业务部门构成的风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金 所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本 基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金管理人通过 信用分析团队建立了内
部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对 手的资信状况进行充分
评估、设定授信额度， 以控制可能的信用风险。本基金投资于一家公司发 行的股票市值不超过基
金资产净值的 10% ，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有 一家公司发行的证券，
不得超过 该证券的 10% 。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证 券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性极小； 基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，
以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1 按短 期信 用评 级 列示 的债 券投 资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
A-1
0.00 0.00
A-1 以下
0.00 0.00
未评级
0.00 0.00
合计
- -
7.4.13.2.2 按长 期信 用评 级 列示 的债 券投 资
单位：人民币元 中海消费股票 2014 年年度报告
第 40 页 共 67 页
长期信用评级
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
AAA
0.00 0.00
AAA 以下
0.00 0.00
未评级
0.00 0.00
合计
0.00 0.00
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现困难，从而对基金收益造成的不 利影响。本基金的流
动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额 ，另一 方面来自于投资
品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金所持有大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市 场交易。此外，本基
金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一 般不超过基金持有的债
券资产的公允价值。本基金所持有的金融负债的合约约定到期日均为一年 以内且不计息，因此账
面余额即为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管 理部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
本基金严格控制现金或者到期日在一年以内的政府 债券持有量在基金资 产净值中的占比保持
在 5%以上的水平。
2014 年 12 月 31 日， 本基 金股 票资 产持 仓比 例为 92.73% ， 债券 持仓 比例 为 0.00% 。 以当 日股
票持仓量为基准，在其他变量不变的假设情况下，以当月股票市场的平均 活跃度为依据，除去因
停牌而无法计算变现天数的个股之外， 本基金的股票资产加权平均变现天数为 0.0022 天， 其中 持
仓股票最长变现天数为 0.01 天。
2013 年 12 月 31 日， 本基 金股 票资 产持 仓比 例为 89.22% ， 债券 持仓 比例 为 0.00% 。 以当 日股
票持仓量为基准，在其他变量不变的假设情况下，以当月股票市 场的 平均 活跃 度为 依据 ，本 基金
的股票资产加权平均变现天数为 0.03 天，其中持仓股票最长变现天数为 0.10 天。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性，本基金 管理人运用多种量化
工具对基金市场风险进行定量测定与控制。 中海消费股票 2014 年年度报告
第 41 页 共 67 页
7.4.13.4.1 利率风险
本基金持有的股票资产不计利息。对于计息类交易性金融资产，本基金 通过合理搭配其期限
结构，从而达到有效降低基金利率风险的目的。
下表分别列示了截止 2014 年 12 月 31 日与 2013 年 12 月 31 日，本基金所面临的利率风险敞
口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值 ，并按照合约规定 的重新定价日或到期日
孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2014 年 12 月 31 日
1 个月以内 1-3 个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 6,208,562.63 - - - - - 6,208,562.63
结算备付金 536,252.34 - - - - - 536,252.34
存出保证金 69,141.60 - - - - - 69,141.60
交易性金融资产 - - - - - 93,294,059.07 93,294,059.07
应收证券清算款 - - - - - 1,352,498.71 1,352,498.71
应收利息 - - - - - 3,170.63 3,170.63
应收申购款 17,256.66 - - - - 175,660.17 192,916.83
其他资产 - - - - - - -
资产总计 6,831,213.23 - - - - 94,825,388.58 101,656,601.81
负债
应付赎回款 - - - - - 474,226.60 474,226.60
应付管理人报酬 - - - - - 121,337.96 121,337.96
应付托管费 - - - - - 20,223.03 20,223.03
应付交易费用 - - - - - 378,839.27 378,839.27
其他负债 - - - - - 53,132.16 53,132.16
负债总计 - - - - - 1,047,759.02 1,047,759.02
利率敏感度缺口 6,831,213.23 - - - - 93,777,629.56 100,608,842.79
上年度末
2013 年 12 月 31 日
1 个月以内 1-3 个月
3 个月
-1 年
1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 9,846,719.81 - - - - - 9,846,719.81
结算备付金 115,036.40 - - - - - 115,036.40
存出保证金 114,686.00 - - - - - 114,686.00
交易性金融资产 - - - - - 76,792,606.92 76,792,606.92
应收利息 - - - - - 2,132.09 2,132.09
应收申购款 - - - - - 10,289.86 10,289.86 中海消费股票 2014 年年度报告
第 42 页 共 67 页
资产总计 10,076,442.21 - - - - 76,805,028.87 86,881,471.08
负债
应付证券清算款 - - - - - 468,415.05 468,415.05
应付赎回款 - - - - - 80,581.07 80,581.07
应付管理人报酬 - - - - - 106,891.76 106,891.76
应付托管费 - - - - - 17,815.30 17,815.30
应付交易费用 - - - - - 83,251.31 83,251.31
其他负债 - - - - - 55,935.48 55,935.48
负债总计 - - - - - 812,889.97 812,889.97
利率敏感度缺口 10,076,442.21 - - - - 75,992,138.90 86,068,581.11
7.4.13.4.1.2 利率 风险 的敏 感 性分 析
假设
该利 率敏 感性 分析 数据 结果 为基 于本 基金 报表 日组 合持 有债 券资 产的 利率 风险 状况 测
算的理论 变动值。
假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基点，其他市场变量均不发生变化。
此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期 末 （ 2014 年12 月31 日 ）
上年度末（ 2013 年 12 月 31
日 ）
利率下降 25 个基点 0.00 0.00
利率上升 25 个基点 0.00 0.00
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金没有持有外汇资产及负债，故汇率变化不会对本基金产生重大的影 响。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险主要是指除利率和汇率以外的市场因素发生变动时产生的 价格波动风险，本基
金的其他价格风险主要由股票价格变动对基金资产造成损失的可能性。
本基金通过资产优化配置降低股票市场价格风险。此外，本基金管理人 定期运用多种定量方
法进行风险度量和分析。
7.4.13.4.3.1 其他 价格 风险 敞 口
金额单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
公允价值 占基金 公允价值 占基金资中海消费股票 2014 年年度报告
第 43 页 共 67 页
资产净
值比例
（%）
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股票投资 93,294,059.07 92.73 76,792,606.92 89.22
交易性金融资产 －基金 投资 - - - -
交易性金融资产 －债券投资 - - - -
交易性金融资产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 93,294,059.07 92.73 76,792,606.92 89.22
7.4.13.4.3.2 其他 价格 风险 的 敏感 性分 析
假设
测算组合市场价格风险的数据为沪深 300 指数变动时，股票资产相应的理论变动
值。
假定沪深 300 指数变化 5%，其他市场变量均不发生变化。
Beta 系数是根据报表日持仓资产在过去 100 个交易日收益率与其对应指数收益率
回归加权得出，对于交易少于 100 个交易日的资产，默认其波动与市场同步。
假定市场无风险利率为一年定期存款利率。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币元）
本期 末 （ 2014 年 12 月
31 日 ）
上年 度末 （ 2013 年 12 月
31 日 ）
+5% 4,407,107.63 2,748,155.14
-5% -4,407,107.63 -2,748,155.14
7.4.13.4.4 采用 风险 价值 法 管理 风险
假设
假定基金收益率的分布服从正态分布。
根据基金单位净值收益率在报表日过去 100 个交易日的分布情况。
以 95% 的置信区间计算基金日收益率的绝对 VaR 值 （不 足 100 个交易日不予
计算 ） 。
分析
风险价值
（单位： 人民币元 ）
本期末（2014 年 12 月
31 日 ）
上年度末（2013 年 12 月 31
日）
收益率绝对 VaR （%） 2.35 2.77
中海消费股票 2014 年年度报告
第 44 页 共 67 页
7.4.14 有助 于理 解和 分 析会 计报 表需 要说 明的 其他 事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属 的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意 义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2014 年 12 月 31 日， 本基 金持 有的 以公 允价 值计 量且 其变 动计 入当 期损 益的 金融 资产 中属
于第一层次的余额为 91,615,847.07 元， 属于 第二 层次 的余 额为 1,678,212.00 元， 无属 于第 三层
次的余 额(2013 年 12 月 31 日： 第一 层 级 75,947,596.92 元， 第二 层级 845,010.00 元， 无属 于第
三层级的余额)。
(ii) 各层级金融工具公允价值
对于证券交易所上市的股票和债券， 若出现重大事项停牌、 交易不活跃( 包括涨跌停时的交易
不活跃)、 或属 于非 公开 发行 等情 况， 本基 金不 会于 停牌 日至 交易 恢复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期
间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调 整中采用的不可观察输
入值对于公允价值的影响程 度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii) 第三层级 公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2014 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。(2013 年 12 月
31 日：同)
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债 ，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
中海消费股票 2014 年年度报告
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§8 投资组合报 告
8.1 期末 基金 资产 组 合情 况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 93,294,059.07 91.77
其中：股票 93,294,059.07 91.77
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 6,744,814.97 6.63
7 其他各项资产 1,617,727.77 1.59
8 合计 101,656,601.81 100.00
8.2 期末按行业分类 的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例 （％）
A
农、林、牧、渔业 - -
B
采矿业 - -
C
制造业 30,631,402.07 30.45
D
电力、热力、燃气及水生产和供
应业
824,733.00 0.82
E
建筑业 7,689,192.00 7.64
F
批发和零售业 - -
G
交通运输、仓储和邮政业 - -
H
住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和信息技术服务
业
- -
J
金融业 46,892,711.00 46.61
K
房地产业 7,256,021.00 7.21
L
租赁和商务服务业 - - 中海消费股票 2014 年年度报告
第 46 页 共 67 页
M
科学研究和技术服务业 - -
N
水利、环境和公共设施管理业 - -
O
居民服务、修理和其他服务业 - -
P
教育 - -
Q
卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱乐业 - -
S
综合 - -
合计 93,294,059.07 92.73
8.3 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 股票 投资 明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
占基金资产净值
比 例（％）
1 601166 兴业银行 452,000 7,458,000.00 7.41
2 601318 中国平安 85,700 6,402,647.00 6.36
3 600016 民生银行 463,700 5,045,056.00 5.01
4 600036 招商银行 298,300 4,948,797.00 4.92
5 000001 平安银行 298,500 4,728,240.00 4.70
6 000961 中南建设 336,000 4,603,200.00 4.58
7 601988 中国银行 980,400 4,068,660.00 4.04
8 601179 中国西电 506,200 3,933,174.00 3.91
9 600048 保利地产 339,100 3,669,062.00 3.65
10 000776 广发证券 139,318 3,615,302.10 3.59
11 000709 河北钢铁 861,829 3,300,805.07 3.28
12 000898 鞍钢股份 527,600 3,244,740.00 3.23
13 600109 国金 证券 160,577 3,177,818.83 3.16
14 601668 中国建筑 423,900 3,085,992.00 3.07
15 000060 中金岭南 319,200 3,029,208.00 3.01
16 000728 国元证券 97,000 3,023,490.00 3.01
17 000725 京东方 A 861,700 2,895,312.00 2.88
18 600219 南山铝业 324,600 2,879,202.00 2.86
19 600362 江西铜业 150,100 2,767,844.00 2.75
20 000024 招商地产 98,500 2,599,415.00 2.58
21 601688 华泰证券 95,601 2,339,356.47 2.33
22 600019 宝钢股份 324,300 2,273,343.00 2.26
23 000783 长江证券 123,980 2,085,343.60 2.07 中海消费股票 2014 年年度报告
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24 000100 TCL 集团 487,400 1,852,120.00 1.84
25 300296 利亚德 73,800 1,678,212.00 1.67
26 000877 天山股份 156,200 1,601,050.00 1.59
27 000932 华菱钢铁 300,100 1,176,392.00 1.17
28 000671 阳光城 71,200 987,544.00 0.98
29 000685 中山公用 37,100 824,733.00 0.82
8.4 报告 期内 股票 投 资组 合的 重大 变动
8.4.1
累计 买入 金额 超出 期初 基金 资产 净值2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入 金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 002450 康得新 9,101,288.81 10.57
2 300166 东方国信 7,389,734.32 8.59
3 002640 百圆裤业 6,255,423.00 7.27
4 601166 兴业银行 5,937,809.86 6.90
5 300339 润和软件 5,766,559.60 6.70
6 000961 中南建设 5,623,360.22 6.53
7 601318 中国平安 5,610,997.76 6.52
8 600109 国金证券 5,571,693.00 6.47
9 000725 京东方 A 5,278,829.00 6.13
10 002185 华天科技 5,230,601.92 6.08
11 002008 大族激光 5,214,234.36 6.06
12 002318 久立特材 5,209,421.90 6.05
13 600016 民生银行 5,201,875.47 6.04
14 002241 歌尔声学 5,106,129.86 5.93
15 002219 恒康医疗 4,695,725.00 5.46
16 000709 河北钢铁 4,676,176.00 5.43
17 600765 中航重机 4,526,024.39 5.26
18 000001 平安银行 4,520,379.00 5.25
19 000407 胜利股份 4,243,080.69 4.93
20 600219 南山铝业 4,232,364.00 4.92
21 600036 招商银行 4,162,722.19 4.84
22 300059 东方财富 4,037,390.00 4.69
23 300274 阳光电源 3,949,506.02 4.59 中海消费股票 2014 年年度报告
第 48 页 共 67 页
24 600323 瀚蓝环境 3,946,338.83 4.59
25 601179 中国西电 3,913,703.76 4.55
26 600718 东软集团 3,900,973.41 4.53
27 000776 广发证券 3,825,309.55 4.44
28 000898 鞍钢股份 3,810,327.00 4.43
29 601988 中国银行 3,806,759.00 4.42
30 600998 九州通 3,804,687.00 4.42
31 600446 金证股份 3,786,417.96 4.40
32 002297 博云新材 3,779,462.00 4.39
33 002065 东华软件 3,777,080.00 4.39
34 300047 天源迪科 3,773,683.14 4.38
35 002436 兴森科技 3,736,388.97 4.34
36 002444 巨星科技 3,620,331.49 4.21
37 600563 法拉电子 3,611,857.53 4.20
38 002638 勤上光 电 3,591,443.20 4.17
39 000024 招商地产 3,536,804.81 4.11
40 600742 一汽富维 3,510,862.70 4.08
41 000100 TCL 集团 3,340,422.00 3.88
42 000783 长江证券 3,337,586.00 3.88
43 002402 和而泰 3,292,960.00 3.83
44 300265 通光线缆 3,270,334.14 3.80
45 600570 恒生电子 3,265,961.00 3.79
46 300033 同花顺 3,223,823.00 3.75
47 002474 榕基软件 3,186,766.56 3.70
48 300369 绿盟科技 3,163,351.00 3.68
49 000060 中金岭南 3,119,257.71 3.62
50 600290 华仪电气 3,075,263.94 3.57
51 600335 国机汽车 3,062,221.06 3.56
52 002664 信质电机 3,040,560.28 3.53
53 000681 视觉中国 2,992,698.58 3.48
54 600667 太极实业 2,969,346.00 3.45
55 300039 上海凯宝 2,963,431.84 3.44
56 300015 爱尔眼科 2,960,581.83 3.44
57 600100 同方股份 2,941,424.00 3.42
58 300115 长盈精密 2,939,189.72 3.41
59 300271 华宇软件 2,936,529.00 3.41 中海消费股票 2014 年年度报告
第 49 页 共 67 页
60 300273 和佳股份 2,930,883.40 3.41
61 601668 中国建筑 2,922,516.98 3.40
62 601688 华泰证券 2,921,872.00 3.39
63 600048 保利地产 2,884,843.00 3.35
64 002262 恩华药业 2,870,895.43 3.34
65 600594 益佰制药 2,865,685.00 3.33
66 600000 浦发银行 2,848,833.00 3.31
67 300041 回天新材 2,835,580.28 3.29
68 002162 斯米克 2,818,110.00 3.27
69 300177 中海达 2,815,804.59 3.27
70 600795 国电电力 2,796,743.00 3.25
71 002285 世联行 2,748,425.64 3.19
72 002690 美亚光电 2,724,299.51 3.17
73 300296 利亚德 2,692,189.92 3.13
74 002401 中海科技 2,690,219.86 3.13
75 000685 中山公用 2,688,930.80 3.12
76 600783 鲁信创投 2,684,923.10 3.12
77 000402 金融街 2,665,727.40 3.10
78 300034 钢研高纳 2,641,475.54 3.07
79 002341 新纶科技 2,631,579.61 3.06
80 600362 江西铜业 2,614,195.26 3.04
81 300199 翰宇药业 2,599,614.00 3.02
82 300331 苏大维格 2,564,120.00 2.98
83 600773 西藏城投 2,531,690.77 2.94
84 300182 捷成股份 2,475,067.00 2.88
85 000712 锦龙股份 2,462,986.33 2.86
86 300026 红日药业 2,439,625.00 2.83
87 002253 川大智胜 2,389,638.42 2.78
88 600153 建发股份 2,382,173.00 2.77
89 000503 海虹控股 2,379,243.00 2.76
90 000400 许继电气 2,365,444.93 2.75
91 300030 阳普医疗 2,342,370.96 2.72
92 002484 江海股份 2,328,843.20 2.71
93 002714 牧原股份 2,277,223.64 2.65
94 000823 超声电子 2,251,627.80 2.62
95 300072 三聚环保 2,234,200.35 2.60 中海消费股票 2014 年年度报告
第 50 页 共 67 页
96 002108 沧州明珠 2,233,548.56 2.60
97 002227 奥特迅 2,213,730.78 2.57
98 002215 诺普信 2,204,508.60 2.56
99 300217 东方电热 2,192,884.19 2.55
100 600818 中路股份 2,136,252.80 2.48
101 300224 正海磁材 2,075,931.00 2.41
102 000938 紫光股份 2,075,007.00 2.41
103 600019 宝钢股份 2,055,872.30 2.39
104 000566 海南海药 2,049,391.75 2.38
105 002465 海格通信 2,048,543.19 2.38
106 002364 中恒电气 2,036,792.40 2.37
107 002214 大立科技 2,026,881.47 2.35
108 000728 国元证券 2,024,435.00 2.35
109 300124 汇川技术 2,007,198.00 2.33
110 300004 南风股份 1,973,832.00 2.29
111 002594 比亚迪 1,954,923.00 2.27
112 002170 芭田股份 1,915,668.00 2.23
113 600196 复星医药 1,874,257.74 2.18
114 002266 浙富控股 1,862,751.70 2.16
115 300017 网宿科技 1,806,574.00 2.10
116 002673 西部证券 1,805,712.00 2.10
117 300119 瑞普生物 1,793,748.66 2.08
118 002358 森源电气 1,792,739.00 2.08
119 002255 海陆重工 1,792,407.00 2.08
120 601169 北京银行 1,769,464.00 2.06
121 600775 南京熊猫 1,750,682.00 2.03
122 300244 迪安诊断 1,749,530.00 2.03
注：本报告期内，累计买入股票成本总额是以股票成交金额（成交单价乘 以成交数量）列示的，
不考虑相关交易费用。
8.4.2
累计 卖出 金额 超出 期初 基金 资产 净值2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例（％）
1 002450 康得新 13,534,214.71 15.72
2 002241 歌尔声学 10,054,878.74 11.68 中海消费股票 2014 年年度报告
第 51 页 共 67 页
3 300166 东方国信 8,697,901.76 10.11
4 300177 中海达 6,932,784.64 8.05
5 300030 阳普医疗 6,723,987.07 7.81
6 300271 华宇软件 6,508,775.31 7.56
7 300339 润和软件 6,132,646.46 7.13
8 300199 翰宇药业 6,117,580.96 7.11
9 600587 新华医疗 6,045,327.78 7.02
10 002640 百圆裤业 5,815,815.19 6.76
11 002318 久立特材 5,703,692.64 6.63
12 600765 中航重机 5,652,897.56 6.57
13 300168 万达信息 5,326,131.20 6.19
14 600446 金证股份 5,309,109.79 6.17
15 002185 华天科技 5,275,009.20 6.13
16 002008 大族激光 5,247,806.30 6.10
17 300015 爱尔眼科 5,068,943.57 5.89
18 600570 恒生电子 5,021,169.70 5.83
19 002219 恒康医疗 4,717,295.09 5.48
20 300059 东方财富 4,503,674.09 5.23
21 002638 勤上光电 4,379,568.74 5.09
22 601688 华泰证券 4,240,654.22 4.93
23 000407 胜利股份 4,030,834.60 4.68
24 300217 东方电热 3,879,749.30 4.51
25 000783 长江证券 3,873,168.79 4.50
26 600563 法拉电子 3,868,163.42 4.49
27 300058 蓝色光标 3,832,595.55 4.45
28 600742 一汽富维 3,812,483.32 4.43
29 600887 伊利股份 3,776,057.98 4.39
30 002444 巨星科技 3,775,533.66 4.39
31 002297 博云新材 3,724,208.77 4.33
32 300274 阳光电源 3,697,832.00 4.30
33 600718 东软集团 3,668,842.61 4.26
34 300033 同花顺 3,632,573.00 4.22
35 002436 兴森科技 3,539,745.52 4.11
36 300047 天源迪科 3,535,038.53 4.11
37 002223 鱼跃医疗 3,513,382.67 4.08
38 002401 中海科技 3,363,573.54 3.91
39 600998 九州通 3,358,512.92 3.90
40 600323 瀚蓝 环境 3,324,154.80 3.86 中海消费股票 2014 年年度报告
第 52 页 共 67 页
41 002673 西部证券 3,320,875.76 3.86
42 002065 东华软件 3,238,542.51 3.76
43 600100 同方股份 3,237,849.40 3.76
44 002400 省广股份 3,216,825.30 3.74
45 002664 信质电机 3,175,194.16 3.69
46 002415 海康威视 3,151,401.01 3.66
47 300265 通光线缆 3,149,273.30 3.66
48 002108 沧州明珠 3,142,647.15 3.65
49 300034 钢研高纳 3,125,517.36 3.63
50 600795 国电电力 3,114,009.00 3.62
51 600335 国机汽车 3,096,645.05 3.60
52 002262 恩华药业 3,086,160.43 3.59
53 600089 特变电工 3,083,977.36 3.58
54 002474 榕基软件 3,078,740.57 3.58
55 600290 华仪电气 3,066,609.55 3.56
56 002618 丹邦科技 3,042,895.38 3.54
57 300115 长盈精密 3,038,764.58 3.53
58 300369 绿盟科技 2,982,688.21 3.47
59 002162 斯米克 2,969,051.00 3.45
60 000402 金融街 2,949,151.28 3.43
61 300124 汇川技术 2,944,760.60 3.42
62 300041 回天新材 2,922,394.72 3.40
63 600196 复星医药 2,892,284.33 3.36
64 000681 视觉中国 2,863,406.45 3.33
65 600773 西藏城投 2,831,836.12 3.29
66 600109 国金证券 2,826,408.29 3.28
67 600667 太极实业 2,809,957.90 3.26
68 600000 浦发银行 2,789,450.00 3.24
69 300039 上海凯宝 2,731,560.11 3.17
70 002285 世联行 2,714,724.90 3.15
71 002402 和而泰 2,705,692.00 3.14
72 600783 鲁信创投 2,674,533.00 3.11
73 600594 益佰制药 2,671,264.20 3.10
74 300072 三聚环保 2,591,818.56 3.01
75 600818 中路股份 2,590,580.00 3.01
76 000503 海虹控股 2,576,192.97 2.99
77 300026 红日药业 2,571,054.88 2.99
78 002253 川大智胜 2,568,353.30 2.98 中海消费股票 2014 年年度报告
第 53 页 共 67 页
79 300331 苏大维格 2,561,634.08 2.98
80 002714 牧原股份 2,560,057.40 2.97
81 300224 正海磁材 2,554,027.00 2.97
82 002341 新纶科技 2,530,786.95 2.94
83 600153 建发股份 2,467,384.00 2.87
84 002690 美亚光电 2,436,682.59 2.83
85 300146 汤臣倍健 2,408,541.80 2.80
86 002484 江海股份 2,396,726.00 2.78
87 300273 和佳股份 2,383,718.42 2.77
88 300074 华平股份 2,371,311.48 2.76
89 000725 京东方 A 2,366,352.00 2.75
90 300020 银江股份 2,335,821.00 2.71
91 000709 河北钢铁 2,316,745.02 2.69
92 002227 奥特迅 2,257,361.00 2.62
93 300182 捷成股份 2,240,787.41 2.60
94 002364 中恒电气 2,239,619.28 2.60
95 000400 许继电气 2,213,484.00 2.57
96 000938 紫光股份 2,192,929.65 2.55
97 000685 中山公用 2,185,206.76 2.54
98 002215 诺普信 2,172,297.41 2.52
99 000776 广发证券 2,162,891.78 2.51
100 000823 超声电子 2,154,657.00 2.50
101 601231 环旭电子 2,088,424.36 2.43
102 002465 海格通信 2,029,202.00 2.36
103 300004 南风股份 2,017,195.00 2.34
104 000712 锦龙股份 1,979,972.00 2.30
105 300244 迪安诊断 1,965,433.98 2.28
106 600804 鹏博士 1,939,556.93 2.25
107 600703 三安光电 1,925,192.61 2.24
108 300380 安硕信息 1,910,777.05 2.22
109 002594 比亚迪 1,857,419.23 2.16
110 000566 海南海药 1,847,215.17 2.15
111 600775 南京熊猫 1,813,564.00 2.11
112 002049 同方国芯 1,798,275.85 2.09
113 002325 洪涛股份 1,792,498.00 2.08
114 002255 海陆重工 1,780,703.00 2.07
115 002170 芭田股份 1,776,787.46 2.06
116 300119 瑞普生物 1,753,062.06 2.04 中海消费股票 2014 年年度报告
第 54 页 共 67 页
117 300045 华力创通 1,726,249.98 2.01
注：本报告期内，卖出股票收入总额以股票成交金额（成交单价乘以成交 数量）列示的，不考虑
相关交易费用。
8.4.3 买入 股票 的成 本 总额 及卖 出股 票的 收入 总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 500,746,176.12
卖出股票收入（成交）总额 521,153,737.70
注：本报告期内，买入股票成本总额和卖出股票收入总额都是以股票 成交 金额 （成 交单 价乘 以成
交数量）列示的，不考虑相关交易费用。
8.5 期末 按债 券品 种 分类 的债 券投 资组 合
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名债 券投 资明 细
注：本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 所有 资产 支持 证券 投资 明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告 期末 按公 允 价值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名贵 金属 投资 明细
注：本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末 按公 允价 值 占基 金资 产净 值比 例大 小排 序的 前五 名权 证投 资明 细
注：本基金 本报告期末未持有权证。
8.10 报告 期末 本基 金 投资 的股 指期 货交 易情 况说 明
8.10.1 报告 期末 本基 金 投资 的股 指期 货持 仓和 损益 明细
注：本基金本报告期末未持有股指期货合约。
8.10.2 本基 金投 资股 指 期货 的投 资政 策
根据基金合同规定，本基金不参与股指期货交易。
8.11 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货交 易情 况说 明
8.11.1 本期 国债 期货 投 资政 策
根据基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。 中海消费股票 2014 年年度报告
第 55 页 共 67 页
8.11.2 报告 期末 本基 金 投资 的国 债期 货持 仓和 损益 明细
注：本基金本报告期末未持有国债期货合约。
8.11.3 本期 国债 期货 投 资评 价
根据基金合同规定，本基金不参与国债期货交易。
8.12 投资 组合 报告 附 注
8.12.1
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查 或在本报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2
报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末 其他 各项 资 产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 69,141.60
2 应收证券清算款 1,352,498.71
3 应收股利 -
4 应收利息 3,170.63
5 应收申购款 192,916.83
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 1,617,727.77
8.12.4 期末 持有 的处 于 转股 期的 可转 换债 券明 细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末 前十 名股 票 中存 在流 通受 限情 况的 说明
注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 投资 组合 报告 附 注的 其他 文字 描述 部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 中海消费股票 2014 年年度报告
第 56 页 共 67 页
§9 基金份额持 有人信息
9.1 期末 基金 份额 持 有人 户数 及持 有人 结构
份额单位：份
持有人户数
( 户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
4,064 14,483.68 41,028,393.02 69.70% 17,833,279.84 30.30%
9.2 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 基金 的情 况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人 所有从业人员
持有本基金
55,786.28 0.0948%
9.3 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金份 额总 量区 间的 情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份 ）
本公司高级管理人员、 基金投资和研究部
门负责人 持有本开放式基金
0-10
本基金基金经理 持有本开放式基金
0
§10 开放式基金 份额变动
单位：份
基金合同生效日（ 2011 年 11 月 9 日 ）基金份额总额
336,549,461.88
本报告期期初基金份额总额 74,883,133.70
本报告期基金总申购份额 46,118,761.46
减: 本报告期基金总赎回份额 62,140,222.30
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-" 填列） -
本报告期期末基金份额总额 58,861,672.86
注：报告期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额，总赎回份额含转换出份额。 中海消费股票 2014 年年度报告
第 57 页 共 67 页
§11 重大事件揭 示
11.1 基金 份额 持有 人 大会 决议
本报告期内未召开基 金份额持有人大会。
11.2 基金 管理 人、 基 金托 管人 的专 门基 金托 管部 门的 重大 人事 变动
本报告期内，本基金管理人免去朱冰峰先生督察长职务；聘请王莉女士担任督察长职务。
因中国农业银行股 份有限公司（ 以下简称“ 本行” ）工作 需要，任命余 晓晨先生主 持本行托
管业务部/养老金管理中心工作。 余晓晨先生的基金行业高级管理人员任职资格已在中国基金业
协会备案。
11.3 涉及 基金 管理 人 、基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金 投资 策略 的 改变
本报告期内本基 金的投资策略未有重大变化。
11.5 为基 金进 行审 计 的会 计师 事务 所情 况
本基金管理人改聘了为基金进行审计的会计师事务所，为基金进行审计的会计师事务所由江
苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）变更为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 。
本报告期内已预提审计费 40,000 元， 截 至 2014 年 12 月 31 日暂未支付，目前该会计师事务所已
为本基金提供审计服务的连续年限为 1 年。
11.6 管理 人、 托管 人 及其 高级 管理 人员 受稽 查或 处罚 等情 况
本报告期内本基金管理人、托管机构及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金 租用 证券 公 司交 易单 元的 有关 情况
11.7.1 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行股 票投 资及 佣金 支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
银河证券 2 297,490,479.05 29.11% 270,836.39 29.23% - 中海消费股票 2014 年年度报告
第 58 页 共 67 页
民生证券 2 162,859,334.36 15.94% 148,267.07 16.00% -
兴业证券 1 112,355,751.45 11.00% 102,288.23 11.04% -
招商证券 1 58,196,304.43 5.70% 52,981.91 5.72% -
国金证券 1 52,205,652.25 5.11% 47,527.74 5.13% -
国信证券 1 52,139,613.13 5.10% 47,467.89 5.12% -
光大证券 1 50,788,235.01 4.97% 46,237.61 4.99% -
中信证券 2 47,475,008.90 4.65% 43,221.25 4.66% -
国联证券 1 35,929,242.13 3.52% 32,709.67 3.53% -
华宝证券 1 31,579,816.51 3.09% 28,750.29 3.10% -
安信证券 1 30,887,101.56 3.02% 28,119.60 3.03% -
长江证券 1 30,685,130.40 3.00% 27,935.68 3.02% -
宏源证券 1 17,484,271.04 1.71% 15,917.73 1.72% -
方正证券 1 12,615,815.41 1.23% 8,962.29 0.97% -
中信建投 1 8,628,918.73 0.84% 7,855.76 0.85% -
海通证券 1 8,128,885.69 0.80% 7,400.55 0.80% -
川财证券 1 6,218,746.07 0.61% 4,417.81 0.48% -
国泰君安证券 1 6,168,172.70 0.60% 5,615.45 0.61% -
平安证券 1 - - - - -
齐鲁证券 1 - - - - -
华创证券 1 - - - - -
东兴证券 1 - - - - -
注 1：本基金以券商研究服务质量作为交易单元的选择标准，具体评分指 标分为研究支持和服务
支持，研究支持包括券商研究报告质量、投资建议、委托课题、业务培训 、数据提供等；服务支
持包括券商组织上门路演，联合调研和各类投资研讨会。根据我公司及基 金法律文件中对券商交
易单元的选择标准，并参照我公司券商研究服务质量评分标准，确定拟租 用交易单元的所属券商
名单；由我公司相关部门分别与券商对应部门进行商务谈判，草拟证券交 易单元租用协议并汇总
修改意见完成协议初稿；报监察稽核部审核后确定租用交易单元。
注 2：本报告期内 新增了方正证券 的上海交易单元，退租了中航证券的上海交易单元。
注 3：上述佣金按市场佣金率计算，已扣除由中国证券登记结算有限责任 公司收取，并由券商承
担的证券结算风险基金后的净额列示。
注 4：由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
11.7.2 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行其 他证 券投 资的 情况
金额单位：人民币元 中海消费股票 2014 年年度报告
第 59 页 共 67 页
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的
比例
银河证券 - - - - - -
民生证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
国金证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
国联证券 - - - - - -
华宝证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
宏源证券 - - - - - -
方正证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
海通 证券 - - - - - -
川财证券 - - - - - -
国泰君安证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
齐鲁证券 - - - - - -
华创证券 - - - - - -
东兴证券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
中海消费主题精选股 票型证券投
资基金 2013 年第4 季度报告
中国 证券 报、 上海 证
券报 2014 年 1 月 21 日
2
中海基金关于旗下基 金持有的股
票停牌后估值方法变 更的提示性
公告
中国 证券 报、 上海 证
券 报
2014 年 2 月 26 日 中海消费股票 2014 年年度报告
第 60 页 共 67 页
3
中海基金管理有限公 司关于开展
官网直销 e 通宝定投费率优惠活
动的公告
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 2 月 26 日
4
中海基金关于旗下基 金持有的股
票停牌后估值方法变 更的提示性
公告
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 2 月 28 日
5
中海基金管理有限公 司关于旗下
基金新增北京恒天明 泽基金销售
有限公司为销售机构 并开通基金
转换及定期定额投资业务的公告
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 3 月 5 日
6
中海基金管理有限公 司关于旗下
基金新增深圳市新兰 德证券投资
咨询有限公司为销售 机构并开通
基金转换及定期定额 投资业务的
公告
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 3 月 10 日
7
中海基金管理有限公 司关于旗下
基金参与光大证券股 份有限公司
手机客户端申购费率 优惠活动的
公告
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 3 月 12 日
8
中海基金管理有限公 司关于开通
工商银行卡网上直销业务的公告
中国 证券 报、 上海 证
券报 2014 年 3 月 18 日
9
中海基金管理有限公 司关于开展
官网直销基金转换补 差费率优惠
活动的公告
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 3 月 28 日
10
中海消费主题精选股 票型证券投
资基金 2013 年年度报告 （正文）
中海基金网站
2014 年 3 月 29 日
11
中海消费主题精选股 票型证券投
资基金 2013 年年度报告（摘要）
中国 证券 报、 上海 证
券报 2014 年 3 月 29 日
12 中海基金管理有限公 司关于旗下 中国 证券 报、 上海 证 2014 年 4 月 16 日 中海消费股票 2014 年年度报告
第 61 页 共 67 页
部分基金参与华夏银 行股份有限
公司基金申购费率优 惠活动的公
告
券报
13
中海消费主题精选股 票型证券投
资基金 2014 年第1 季度报告
中国 证券 报、 上海 证
券报 2014 年 4 月 19 日
14
中海基金管理有限公 司关于恢复
对旗下基金持有的长 期停牌股票
“ 新华医疗 ”进行 市 价估 值的 公
告
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 4 月 22 日
15
中海基金管理有限公 司关于恢复
对旗下基金持有的长 期停牌股票
“ 鱼跃医疗 ”进行 市 价估 值的 公
告
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 4 月 26 日
16
中海基金关于旗下基 金持有的股
票停牌后估值方法变 更的提示性
公告
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 4 月 26 日
17
中海基金管理有限公 司关于子公
司中海恒信资产管理 （上海）有
限公司办公地址变更的公告
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 4 月 30 日
18
中海基金管理有限公 司高级管理
人员变更公告
中国 证券 报、 上海 证
券报 2014 年 5 月 10 日
19
中海基金管理有限公 司高级管理
人员变更公告
中国 证券 报、 上海 证
券报 2014 年 5 月 24 日
20
中海基金管理有限公 司关于从业
人员在子公司兼任职 务及领薪情
况的公告
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 6 月 14 日
21
中海基金管理有限公 司关于旗下
基金新增浙江同花顺 基金销售有
限公司为销售机构并 开通基金转
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 6 月 20 日 中海消费股票 2014 年年度报告
第 62 页 共 67 页
换及定期定额投资业务的公告
22
中海基金管理有限公 司关于旗下
基金继续参与中国工 商银行个人
电子银行基金申购费 率优惠活动
的公告
中国证 券报 、 上海 证
券报
2014 年 6 月 20 日
23
中海消费主题精选股 票型证券投
资基金更新招募说明书 （2014 年
第 1 号）
中海基金网站
2014 年 6 月 21 日
24
中海消费主题精选股 票型证券投
资 基 金 更 新 招 募 说 明 书 摘 要
（2014 年第 1 号）
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 6 月 21 日
25
中海基金管理有限公 司关于旗下
部分基金参与华夏银 行股份有限
公司手机银行基金申 购费率优惠
活动的公告
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 6 月 26 日
26
中海基金管理有限公 司关于北京
分公司营业场所地址变更的公告
中国 证券 报、 上海证
券报 2014 年 6 月 27 日
27
中海基金管理有限公 司关于旗下
部分基金参与交通银 行股份有限
公司网上银行及手机 银行基金申
购费率优惠活动的公告
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 7 月 1 日
28
中海基金管理有限公 司关于旗下
基金新增中国国际期 货有限公司
为销售机构并开通基 金转换及定
期定额投资业务的公告
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 7 月 3 日
29
中海基金管理有限公 司关于恢复
对旗下基金持有的长 期停牌股票
“ 东方国信 ”进行 市 价估 值的 公
告
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 7 月 10 日 中海消费股票 2014 年年度报告
第 63 页 共 67 页
30
中海消费主题精 选股 票型 证券 投
资基金 2014 年第2 季度报告
中国 证券 报、 上海 证
券报 2014 年 7 月 21 日
31
中海基金管理有限公 司关于旗下
部分基金参与华龙证 券有限责任
公司基金申购费率优 惠活动的公
告
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 8 月 6 日
32
中海基金管理有限公 司关于旗下
基金新增华鑫证券有 限责任公司
为销售机构并开通基 金转换及定
期定额投资业务的公告
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 8 月 14 日
33
中海基金关于旗下基 金持有的股
票停牌后估值方法变 更的提示性
公告
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 8 月 19 日
34
中海基金关于旗下基 金持有的股
票停牌后估值方法变 更的提示性
公告
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 8 月 19 日
35
中海基金管理有限公 司关于恢复
对旗下基金持有的长 期停牌股票
“ 翰宇药业 ”进行 市 价估 值的 公
告
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 8 月 21 日
36
中海消费主题精选股 票型证券投
资基金 2014 年半 年度 报告 （正
文）
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 8 月 27 日
37
中海消费主题精选股 票型证券投
资基金 2014 年半 年度 报告 （摘
要）
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 8 月 27 日
38
中海基金管理有限 公 司关 于恢 复
对旗下基金持有的长 期停牌股票
“ 华宇软件 ”进行 市 价估 值的 公
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 9 月 19 日 中海消费股票 2014 年年度报告
第 64 页 共 67 页
告
39
中海基金管理有限公 司关于旗下
基金参加杭州数米基 金销售有限
公司申购费率优惠活动的公告
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 10 月 13 日
40
中海基金管理有限公 司关于调整
中海基金官方淘宝店 交易费率的
公告
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 10 月 13 日
41
中海基金管理有限公 司关于恢复
对旗下基金持有的长 期停牌股票
“ 正海磁材 ”进行 市 价估 值的 公
告
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 10 月 18 日
42
中海基金管理有限公 司关于调整
旗下基金在上海天天 基金销售有
限公司申购费率的公告
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 10 月 20 日
43
中海基金关于旗下基 金持有的股
票停牌后估值方法变 更的提示性
公告
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 10 月 23 日
44
中海基金管理有限公 司高级管理
人员变更公告
中国 证券 报、 上海 证
券报 2014 年 10 月 24 日
45
中海消费主题精选股 票型证券投
资基金 2014 年第3 季度报告
中国 证券 报、 上海 证
券报 2014 年 10 月 25 日
46
中海基金管理有限公 司关于恢复
对旗 下基 金持 有的 长 期停 牌股 票
“ 康得新 ” 进行市价估值的公告
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 11 月 8 日
47
中海基金管理有限公 司关于调整
旗下基金在上海天天 基金销售有
限公司申购费率的公告
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 11 月 17 日
48
中海基金关于旗下基 金持有的股
票停牌后估值方法变 更的提示性
中国 证券 报、 上海 证
券报 2014 年 11 月 26 日 中海消费股票 2014 年年度报告
第 65 页 共 67 页
公告
49
中海基金关于旗下基 金持有的股
票停牌后估值方法变 更的提示性
公告
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 11 月 26 日
50
中海基金关于旗下基 金持有的股
票停牌 后估 值方 法变 更的 提示 性
公告
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 11 月 26 日
51
中海基金管理有限公 司关于恢复
对旗下基金持有的长 期停牌股票
“ 三聚环保 ”进行 市 价估 值的 公
告
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 12 月 3 日
52
关于中海消费主题精 选股票型证
券 投 资 基金 暂 停 大额 申 购( 含转
换 转 入 及定 期 定 额投 资)业务公
告
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 12 月 5 日
53
中海基金管理有限公 司关于恢复
对旗下基金持有的长 期停牌股票
“ 中航重机 ”进行 市 价估 值的 公
告
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 12 月 9 日
54
中 海基金管理有限公 司关于调整
旗下部分证券投资基 金申购、定
投、赎回限额及账户 最低保留份
额限制等业务规则的公告
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 12 月 10 日
55
中海基金管理有限公 司关于提请
投资者及时更新已过 期身份证件
或者身份证明文件的公告
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 12 月 17 日
56
中海基金管理有限公 司关于开通
通联快捷支付业务的公告
中国 证券 报、 上海 证
券报 2014 年 12 月 17 日
57 中海基金管理有限公 司关于交通 中国 证券 报、 上海 证 2014 年 12 月 17 日 中海消费股票 2014 年年度报告
第 66 页 共 67 页
银行卡（借记卡）网 上直销业务
申购优惠费率调整的公告
券报
58
中海消费主题精选股 票型证券投
资基金更新招募说明书 （2014 年
第 2 号）
中海基金网站
2014 年 12 月 23 日
59
中海消费主题精选股 票型证券投
资 基 金 更 新 招 募 说 明 书 摘 要
（2014 年第 2 号）
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 12 月 23 日
60
中海基金管理有限公 司关于恢复
对旗下基金持有的长 期停牌股票
“ 新纶科技 ”进行 市 价估 值的 公
告
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 12 月 24 日
61
关于中海基金管理有 限公司独立
董事的诚信记录的说明
中国 证券 报、 上海 证
券报 2014 年 12 月 25 日
62
关于中海消费主题精 选股票型证
券 投 资 基金 恢 复 大额 申 购( 含转
换 转 入 及定 期 定 额投 资)业务公
告
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 12 月 29 日
63
中海基金管理有限公 司关于旗下
部分基金参与中国工 商银行股份
有限公司基金定期定 额申购费率
优惠活动的公告
中国 证券 报、 上海 证
券报
2014 年 12 月 31 日
§12 备查文件目 录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准募集中海消费主题精选股票型证券投资基金的文件
2、中海消费主题精选股票型证券投资基金基金合同
3、中海消费主题精选股票型证券投资基金托管协议
4、中海消费 主题精选股票型证券投资基金财务报表及报表附注 中海消费股票 2014 年年度报告
第 67 页 共 67 页
5、报告期内在指定报刊上披露的各项公告
12.2 存放地点
上海市浦东新区银城中路 68 号 2905-2908 室及 30 层
12.3 查阅方式
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人中海基金管理有限公司。
咨询电话：(021)38789788 或 400-888-9788
公司网址：http://www.zhfund.com
中海基金管理有限公司
2015 年 3 月 27 日
