中海货 币市场证券投资 基金
2014 年年度报告
2014 年12 月31 日
基金管理人 ： 中海基 金管理有 限公司
基金托管人 ： 中国工 商银行股 份有限公 司
送出日期：2015 年3 月27 日
中海货币 2014 年年度报告
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§1 重要提示及 目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金 托 管人 中国 工 商银 行股 份 有限 公司( 以下 简称 “工商 银行”) 根 据本 基 金合 同规 定 ， 于
2015 年 3 月 20 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产， 但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资 决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2014 年1 月1 日起至 2014 年 12 月 31 日止。 中海货币 2014 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...................................................................................................................2
1.1 重要提示 ......................................................................................................................2
1.2 目录 .............................................................................................................................3
§2 基金简介 ..............................................................................................................................5
2.1 基金基本情况 ...............................................................................................................5
2.2 基金产品说明 ...............................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................6
2.4 信息披露方式 ...............................................................................................................6
2.5 其他相关资料 ...............................................................................................................6
§3 主要 财务 指标 、 基金 净值 表现 及利 润分 配情 况......................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................6
3.2 基金 净值 表现 ...............................................................................................................8
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................... 12
§4 管理人报告 ........................................................................................................................ 13
4.1 基金管理人及基金经理情况 ........................................................................................ 13
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..................................................... 13
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................... 14
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................................. 15
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................. 16
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................... 16
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................ 17
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................... 17
§5 托管人报告 ........................................................................................................................ 17
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................... 17
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说 明 ....... 17
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......................... 18
§6 审计报告 ............................................................................................................................ 18
6.1 审计报告基本 信息 ...................................................................................................... 18
6.2 审计报告的基本内容 .................................................................................................. 18
§7 年度财务报表 ..................................................................................................................... 19
7.1 资产负债表 ................................................................................................................ 19
7.2 利润表 ....................................................................................................................... 20
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................. 21
7.4 报表附注 .................................................................................................................... 23
§8 投资组合报告 ..................................................................................................................... 42
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................... 42
8.2 债券回购融资情况 ...................................................................................................... 43
8.3 基金投资组合平均剩余期限 ........................................................................................ 44
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................................................... 45
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 ......................... 46
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ....................................... 46
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .............. 47
8.8 投资组合报告附注 ...................................................................................................... 47 中海货币 2014 年年度报告
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§9 基金 份额 持有 人 信息 .......................................................................................................... 48
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...................................................................... 48
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................ 48
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ............................ 48
§ 10 开放 式基 金份 额 变动 ........................................................................................................ 49
§ 11 重大 事 件揭 示 ................................................................................................................... 49
11.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................... 49
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................................. 49
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 49
11.4 基金投资策略的改变 ................................................................................................. 49
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................ 50
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ............................................ 50
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ..................................................................... 50
11.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的情况.................................................................................. 51
11.9 其他重大事件 ........................................................................................................... 51
§ 12 备查文件目录 ................................................................................................................... 56
12.1 备查文件目录 ........................................................................................................... 56
12.2 存放地点 .................................................................................................................. 56
12.3 查阅方式 .................................................................................................................. 56
中海货币 2014 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 中海货币市场证券投资基金
基金简称 中海货币
基金主代码 392001
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2010 年 7 月 28 日
基金管理人 中海基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,584,953,309.03 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称： 中海货币 A 中海货币 B
下属分级基金的交易代码： 392001 392002
报告期末下属分 级基金的份额总额 289,299,993.07 份 2,295,653,315.96 份
2.2 基金产品说明
投资目标 在保证资产安全与资产充分流动性前提下， 追求高于业绩比较基准的收益
率，为基金份额持有人创造稳定的当期收益。
投资策略 1、利率预期策略
根据对宏观经济和利率走势的分析，本基金将制定利率预 期策略。如果预
期利率下降，将增加组合的久期；反之，如果预期利率将上升，则缩短组
合的久期。
2、期限结构配置策略
各类 债 券资 产在 期限 结 构上 的配 置是 本基 金 所选 择的 收益 率曲 线 策略 在
资产配置过程中的具体体现，本基金采用总收益分析法在子弹组合、杠铃
组合、梯形组合等三种基础类型中进行选择。
3、类属配置策略
根据各类短期固定收益类金融工具的市场规模、收益性和流动性，决定各
类资产的配置比例；再通过评估各类资产的流动性和收益性利差，确定不
同期限类别资产的具体资产配置比例。
4、流动性管理策略
在满足基金投资人申购、赎回的资 金需求前提下，通过基金资产安排（包
括现金库存、资产变现、剩余期限管理或以其他措施），保证基金资产的
高流动性。
5、套利策略
本基金的套利策略主要是利用不同市场、 不同期限和不同品种之间的收益
率差异，通过融入和融出的资金安排，获取无风险的利差收益。
业绩比较基准 同期 7 天通知存款利率（税后）
风险收益特征 本基金属货币市场证券投资基金，为证券投资基金中的低风险品种。
本基金长期平均的风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型中海货币 2014 年年度报告
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基金。
2.3 基金 管理 人和 基 金托 管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中海基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责
人
姓名 王莉 蒋松云
联系电话 021-38429808 010-66105799
电子邮箱 wangl@zhfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务 电话
400-888-9788 、
021-38789788
95588
传真 021-68419525 010-66105798
注册地址 上海市浦东新区银城中路 68
号 2905-2908 室及 30 层
北京 市西 城区 复兴 门内 大 街 55
号
办公地址 上海市浦东新区银 城中路 68
号 2905-2908 室及 30 层
北京 市西 城区 复兴 门内 大 街 55
号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 黄鹏 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.zhfund.com
基金年度 报告备置地点 上海市浦东新区银城中路 68 号
2905-2908 室及 30 层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华 永道 中天 会 计师 事 务所 （ 特殊
普通合伙）
上海市湖滨路 202 号普华永道中心
11 楼
注册登记机构 中海基金管理有限公司 上 海 市 浦 东 新 区 银 城 中 路 68 号
2905-2908 室及 30 层
§3 主要财务指 标、基金 净值表现 及利润分 配情况
3.1 主要 会计 数据 和 财务 指标
金额单位：人民币元 中海货币 2014 年年度报告
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注 1：本基金合同于 2010 年 7 月 28 日生效。
注 2：本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含 公允价值变动收益）扣
除相关费用后的余 额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动 收益，由于货币市场基
金采用摊余成本法核算， 因此， 公允价值变动收益为零， 本期已实现收益和本期利润的金额相等。
3.1.1
期间
数据
和指
标
2014 年 2013 年 2012 年
中海货币 A 中海货币 B 中海货币 A 中海货币 B 中海货币 A 中海货币 B
本期
已实
现收
益
15,427,881.21 79,405,218.23 10,142,739.77 70,185,789.21 22,493,833.72 45,584,688.22
本期
利润
15,427,881.21 79,405,218.23 10,142,739.77 70,185,789.21 22,493,833.72 45,584,688.22
本期
净值
收益
率
4.8206% 5.0726% 3.8570% 4.1074% 3.8537% 4.1035%
3.1.2
期末
数据
和指
标
2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末
基金
资产
净值
289,299,993.07 2,295,653,315
.96
235,005,697.95 1,453,556,5
20.05
670,926,191.45 2,863,893
,812.42
期末
基金
份额
净值
1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3
累计
期末
指标
2014 年末
2013 年末 2012 年末
累计
净值
收益
率
18.2453% 19.5117% 12.8073% 13.7421% 8.6180% 9.2545% 中海货币 2014 年年度报告
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注 3：本基金按日结转份额。
3.2 基金 净值 表现
3.2.1 基金份额 净值 收 益率 及其与同期业绩比较基准收 益率的比较
中海货币 A
阶段
份额 净值
收益率 ①
份额 净值
收益率 标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 1.0424% 0.0102% 0.3258% 0.0000% 0.7167% 0.0102%
过去六个月 2.2499% 0.0107% 0.6537% 0.0000% 1.5962% 0.0107%
过去一年 4.8206% 0.0098% 1.3051% 0.0000% 3.5155% 0.0098%
过去三年 13.0588% 0.0079% 4.0903% 0.0001% 8.9685% 0.0078%
自基金合同
生效起至今
18.2453% 0.0077% 6.2437% 0.0002% 12.0017% 0.0076%
中海货币 B
阶段
份额 净值
收益率 ①
份额 净值
收益率 标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 1.1037% 0.0102% 0.3258% 0.0000% 0.7779% 0.0102%
过去六个月 2.3738% 0.0107% 0.6537% 0.0000% 1.7201% 0.0107%
过去一年 5.0726% 0.0098% 1.3051% 0.0000% 3.7674% 0.0098%
过去三年 13.8771% 0.0079% 4.0903% 0.0001% 9.7867% 0.0078%
自基金合同
生效起至今
19.5117% 0.0077% 6.2437% 0.0002% 13.2680% 0.0076%
中海货币 2014 年年度报告
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3.2.2 自基 金合 同生 效 以来 基金 累计净值收益率 变动 及 其与 同期 业绩 比较 基准 收益 率
变动的比较
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3.2.3
自基 金合 同生 效以 来基 金每 年净 值增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的
比较
中海货币 2014 年年度报告
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注：上图中 2010 年度是指 2010 年 7 月 28 日( 基金合同生效日) 至 2010 年 12 月 31 日，相关数据
未按自然年度进行折算。
3.3 过去 三年 基金 的 利润 分配 情况
单位：人民币元
中海货币 A
年度
已按 再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配 合计
备注
2014 15,427,881.21 - - 15,427,881.21
2013 10,142,739.77 - - 10,142,739.77
2012 22,493,833.72 - - 22,493,833.72
合计 48,064,454.70 - - 48,064,454.70
单位：人民币元
中海货币 B
年度
已按 再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润
分配 合计
备注
2014 79,405,218.23 - - 79,405,218.23
2013 70,185,789.21 - - 70,185,789.21
2012 45,584,688.22 - - 45,584,688.22
合计 195,175,695.66 - - 195,175,695.66
中海货币 2014 年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金 管理 人及 基 金经 理情 况
4.1.1 基金 管理 人及 其 管理 基金 的经 验
基金管理人自 2004 年 3 月 18 日成立以来，始终坚持 “ 诚实信用、勤勉尽责 ”的原则，严格
履行基金管理人的责任和义务，依靠强大的投研团队、规范的业务管理模 式、严密科学的风险管
理和内部控制体系，为广大基金份额持 有人提供规范、专业的资产管理服务。截至 2014 年 12 月
31 日，共管理证券投资基金 22 只。
4.1.2 基金 经理 （或 基 金经 理小 组） 及基 金经 理助 理简 介
姓名 职务
任本基金的基金经理（助理）期限
证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
冯小波
本基金基
金经理、
中海纯债
债券型证
券投资基
金基金经
理
2012 年10 月
26 日
- 12
冯小 波先 生， 上海
交 通 大 学 管 理 科
学 与 工 程 专 业 硕
士。 历任 华泰 保险
股 份 有 限 公 司 交
易员 ， 平安 证券 股
份 有 限 公 司 投 资
经理 ， 兴业 银行 股
份 有 限 公 司 债 券
交 易 员 、 高 级 副
理。2012 年 8 月
进入本公司工作，
任职 于投研中心。
2012 年10 月至今
任 中 海 货 币 市 场
证 券 投 资 基 金 基
金经理， 2014 年 4
月 至 今 任 中 海 纯
债 债 券 型 证 券 投
资基金基金经理。
注 1：上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。
注 2：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理 人对 报告 期 内本 基金 运作 遵规 守信 情况 的说 明
基金 管理 人在 报告 期内 严格 遵守 《 中华 人民 共和 国证 券 投资 基金 法》 及其 他有 关法 律 法规 、中海货币 2014 年年度报告
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《基金合同》的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，不存在损 害基金份额持有人利益
的行为，不存在违法违规或未履 行基金合同承诺。
4.3 管理 人对 报告 期 内公 平交 易情 况的 专项 说明
4.3.1 公平 交易 制度 和 控制 方法
根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ，公司 2011 年修订了《中海基金公平
交易 管理 办法 》 ， 从投 研决 策内 部控 制、 交易 执行 内部 控制 、 行为 监控 和分 析评 估、 监察 稽核 和信
息披露等方面对股票、债券、可转债的一级市场申购、二级市场交易等投 资管理活动进行全程公
平交易管理。
投研决策内部控制方面： （1） 公司 研究 平台 共享,基金经理和专户投资经理通过研究平台平等
获取 研究 信息 。 （2）公司建立投资组合投资信息的管理及保密制度，除分 管投资副总 及投资总监
因业务管理的需要外，不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信 息相互隔离。
交易执行内部控制方面：(1) 对于债券一级市场申购、 非公开发行股票申购等以公司名义进行
的交易，各投资组合经理根据研究报告独立确定申购价格和数量，在获配 额度确定后，根据公司
制度规定应遵循公平原则对获配额度进行分配，按照价格优先的原则进行 分配，如果申购价格相
同， 则根 据该 价位 各投 资 组合 的申 购 数量 进行 比例 分配 ， 如有 特殊 情况 ，制 度 规定 需书 面 留痕 。
（2 ） 投资 交易 指令 统一 通过 交易 室下 达， 通过 启用 公平 交易 模块 ， 力求 保证 时间 优先 、 价 格优先、
比例分配、综合平衡交易原则得以落实。 （3）根据公司制度，通过系统禁 止公 司组合之间（除指
数被动投资组合外）的同日反向交易。 （4 ）债券场外交易，交易部在银行 间市场上公平公正地进
行询价，并由风险管理部对询价收益率偏离、交易对手及交易方式进行事前 审核。 （5 ）在特殊情
况下，投资组合因合规性或应对大额赎回等原因需要进行特定交易时，由 投资组合经理发起暂停
投资风控阀值的流程，在获得相关审批后，由风险管理部暂时关闭投资风 控系统的特定阀值。完
成该交易后，风险管理部立即启动暂停的投资风控阀值。
行为监控和分析评估方面： （1） 公司 每季 度和 每年 度对 所有 投资 组合 进行 同向 交易 价差 分析 、
反向及异常交易分 析。 （2）公司对所有组合在 2014 年全年日内，3 日，5 日同向交易数据进行了
采集 ， 并进 行两 两比 对， 对于 相关 采集 样本 进行 了 95% 置信 区间 ， 假设 溢价 率为 0 的 T 分布检验。
（3 ） 对于 不同 时间 期间 的同 组合 反向 交易 及公 司制 度规 定的 异常 交易 ， 公司 根据 交易 价格 、 交易
频率、交易数量、交易时机等进行综合分析。
4.3.2 公平 交易 制度 的 执行 情况
2014 年全 年， 公司 遵循 《中 海基 金公 平交 易管 理办 法》 相关 要求 ， 整体 上贯 彻执 行制 度约 定，中海货币 2014 年年度报告
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加强了对投资组合公平交易的事后分析，
（1） 对于 两两 组合 的同 向交 易， 我们 从日 内、3 日、5 日三个时间区间进行假设价差为零，T
分布的检验，对于未通过假设检验的情况，公司结合比较两两组合间的交 易占优比、采集的样本
数量是否达到一定水平从而具有统计学意义、模拟利益输送金额的绝对值 、模拟利益输送金额占
组合资产平均净值的比例、模拟利益的贡献率占组合收益率的比例、两两 组合的持仓相似度及两
两组合收益率差的比较等多方面进行综合比较。
（2） 对于两两组合的反向交易， 公司采集同一组合对同一投资品种 3 日内 反向 交易 ； 两两 组
合对同一投资品种 3 日内反向交易；并结合市场该投资 品种的总成交量进行综合分析。
（3）对于公司制度规定的异常交易，相关组合经理均根据制度要求提交审批单并书面留痕。
综合而言，本公司通过事前的制度规范、事中的监控和事后的分析评估 ，执行了公平交易制
度，公平对待了旗下各投资组合。本报告期内，未发现组合存在有可能导 致重大不公平交易和利
益输送的情况。
4.3.3 异常 交易 行为 的 专项 说明
本报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较 少的单边交易量不存
在超过该证券当日成交量的 5% 的情 况， 对于 一级 市场 证券 申购 、 二级 市场 证券 交易 中出 现的 可能
导致不公平交易和利益输送的重 大异常交易情况，风险管理部均根据制度 规定要求组合经理提供
相关情况说明予以留痕。
4.4 管理 人对 报告 期 内基 金的 投资 策略 和业 绩表 现的 说明
4.4.1 报告 期内 基金 投 资策 略和 运作 分析
过去的一年，在国家对房地产进行调控以及坚决防通胀的大背景下，货 币政策明显偏紧，除
多次上调法定存款准备金率之外，还于上半年三次提高了基准利率。在这 一政策导向下，全年市
场的资金整体偏紧，平均的回购利率较前年有了明显的抬升，债券收益率 出现了阶段性的明显上
升。在报告期内，本基金严格遵循了契约的规定，把满足投资人的流动性 作为基金管理的首要目
标，同时兼顾投资收益 的提高。因此，本基金在报告期内大量地投资高流 动性的标的，包括可提
前支取的定期存款、央票和金融债等。在选择信用产品方面也较为谨慎， 多为评级较高且剩余期
限较短的短期融资券。在保证持有人赎回要求的前提下，利用市场资金较 紧的时候进行适量的逆
回购，以提高组合的投资收益。
4.4.2 报告 期内 基金 的 业绩 表现
截至2014 年12 月31 日, 报告期内本基金A 净值 收益 率 为4.8206% ， 高于 业绩 比较 基准3.5155中海货币 2014 年年度报告
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个百分点；报告期内本基金 B 净值收益率为 5.0726% ，高于业绩比较基 准 3.7675 个百分点。
4.5 管理 人对 宏观 经 济、 证券 市场 及行 业走 势的 简要 展望
2015 年，世界经济将继续保持复苏态势, 但国外政策调整、地缘政治冲 突等也带来了一些风
险和 不确 定性 。 国内 基本 面和 改革 因素 仍可 支撑 经济 中高 速增 长,但一 些短 期、 结构 性与 长期 性因
素将会对经济增长造成冲击和制约,保持经济持续平稳增长仍面临很多挑战。
货币政策方面，预计明年货币政策仍将延续稳健中性的基调，在经济基 本面不佳的情况下，
预计央行会及时出手适度放松银根。
债券市场方面，由于 2014 年债券收益率下降幅度巨大，预计 2015 年债券收益率继续向下的
空间有限。
4.6 管理 人内 部有 关 本基 金的 监察 稽核 工作 情况
报 告期内，管理人在内部监察工作中一切从合规运作、保障基金份额持 有人利益出发，由监
察稽核部门遵守独立、客观、公正的原则，通过常规稽核、专项检查和系 统监控等方法对公司经
营、基金运作及员工行为的合规性进行检查，推动内部控制机制的完善与 优化，保证各项法规和
管理制度的落实，发现问题及时提出建议并督促有关部门改进。
管理人各项业务能遵循国家法律法规、中国证监会规章制度、管理人内 部的规章制度以及各
项业务规范流程，运行符合合法性、合规性的要求，主要内控制度基本有效。
在本报告期内，管理人内部监察工作重点集中于以下几个方面 ：
（1） 根据 基金 监管 法律 法规 的不 断更 新与 完善 ， 推动 各部 门加 强内 部制 度建 设， 确保 制度 对
各项业务和管理环节的全覆盖、提高制度和流程的合规性、合理性和可操作性。
（2） 开展 基金 法律 法规 和管 理人 内部 各项 基本 制度 的培 训学 习工 作， 树立 员工 规范 意识 、 合
规意识和风险意识，形成员工主动、自觉进行内部控制的风险管理文化， 构建主动进行管理人内
部风险控制和自觉接受监察稽核的平台。
（3） 全面 开展 基金 运作 监察 稽核 工作 ， 确保 基金 销售 、 投资 的合 法合 规。 通过 电脑 监控 、 现
场检查、人员询问、重点抽查等方法开展工作，不断提高全体员工的 风险 意识，保证了基金的合
法合规运作。
（4） 按照 中国 证监 会的 要求 ， 在管 理内 部严 格推 行风 险控 制自 我评 估制 度。 通过 各部 门的 参
与和自我评估，明确了各部门的风险点，对控制不足的风险点，制订了进一步的控制措施。
（5） 根据 监管 部门 的要 求， 完成 与基 金投 资业 务相 关的 定期 监察 报告 ， 报送 中国 证监 会和 董
事会。
中海货币 2014 年年度报告
第 17 页 共 56 页
管理人自成立以来， 各项业务运作正常， 内部控制和风险防范措施逐步完善并积极发挥作用。
基金运作合法合规， 保障了基金份额持有人的利益。2015 年我们将继续紧紧抓住风险控制和合规
性两条主线，构建一个制度修订规范化、风险责任岗 位化、风 险检 测细 致 化、 风险 评估 科学 化的
长效风险控制机制，提高内部监察工作的计划性、科学性和有效性，实现基金合法合规运作。
4.7 管理 人对 报告 期 内基 金估 值程 序等 事项 的说 明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于 估值的约定，对基金
所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
本基金管理人设有估值委员会，公司分管运营副总担任估值委员会主任 委员，其他委员有风
险控制总监、监察稽核负责人、基金会计负责人、相关基金经理等。估值 委员会负责组织制定和
适时修订基金估值政策和程序 ，指导和监督整个估值流程。估值委员会成 员具有多年的证券、基
金从业经验，熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或 基金估值运作等方面的
专业胜任能力。基金经理作为公司估值委员会的成员，不介入基金日常估 值业务，但应参加估值
委员 会会 议， 提出 基金 估值 流程 及估 值技 术中 存在 的潜 在问 题， 参与 估值 程序 和估 值技 术的 决策 。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其 按约定提供银行间同
业市场交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理 人对 报告 期 内基 金利 润分配情况的说明
根据法律法规以及本基金合同的相关规定，本基金每日将各级基金份额 的已实现收益全额分
配给基金份额持有人。
§5 托管人报告
5.1 报告 期内 本基 金 托管 人遵 规守 信情 况声 明
本报告期内，本基金托管人在对中海货币市场证券投资基金的托管过程 中，严格遵守《证券
投资 基金 法》 、 《货 币市 场基 金管 理暂 行规 定》 、 《货 币市 场基 金信 息披 露特 别规 定》 及其 他有 关法
律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行 为，完全尽职尽责地履
行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管 人对 报告 期 内本 基金 投资 运作 遵规 守信 、净 值计 算、 利润 分配 等情 况 的说明
本报告期内，中海货币市场证券投资基金的管理人 —— 中海 基金 管理 有 限公 司在 中海 货币 市中海货币 2014 年年度报告
第 18 页 共 56 页
场证券投资基金的投资运作、每万份基金净收益和 7 日年化收益率、基金利润分配、基金费用开
支等问题上，严格遵循《证券投资基金法》 、 《货币市场基金管理暂行规定》 、 《货币市场基金信息
披露特别规定》等有关法律法规。
5.3 托管 人对 本年 度 报告 中财 务信 息等 内容 的真 实、 准确 和完 整发 表意 见
本托管人依法对中海基金管理有限公司编制和披露的中海货币市场 证券投资基金 2014 年年
度报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容 进行了核查， 以上内容
真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计 报告 基本 信 息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字（2015 ）第 21421 号
6.2 审计 报告 的基 本 内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 中海货币市场证券投资基金份额全体持有人
引言段 我们审计了后附的中海货币市场证券投资基金（以下简称货
币市 场基 金） 财务 报表 ， 包括 2014 年 12 月 31 日的资产负债
表，2014 年度的利润表和所有者权益 （基金净值） 变动表以
及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和 公允列报财务报表是货币市场基金的管理人中海基金
管理有限公司管理层的责任，这种责任包括:(1) 按照企业会
计准 则、 《证 券投 资基 金会 计核 算业 务指 引》 及中 国证 券监 督
管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报
表， 并使 其实 现公 允反 映；(2) 设计 、 执行 和维 护必 要的 内部
控制 ， 以使 财务 报表 不存 在由 于舞 弊或 错误 导致 的重 大错 报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计
意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计
师职 业道 德守 则, 计划 和执 行 审计 工 作以 对 财务 报 表是 否不
存在重大错报获取合理保证。
审计 工作 涉及 实 施审 计 程序, 以获 取 有关 财 务报 表 金额 和披
露的 审计 证据 。 选择 的 审计 程 序取 决 于注 册 会计 师 的判 断,
包 括 对 由于 舞 弊或 错误 导 致的 财 务报 表 重大 错 报风 险的 评
估。 在进 行风 险评 估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公中海货币 2014 年年度报告
第 19 页 共 56 页
允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序, 但目的并非
对内部控制的 有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层
选用 会计 政策 的 恰当 性 和作 出 会计 估 计的 合 理性, 以及评价
财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的, 为发表审计
意见 提供了基础。
审计意见段 我们认为,货币 市场 基 金财 务 报表 在 所有 重 大方 面 按照 企业
会计 准则 、 《证 券投 资基 金会 计核 算业 务指 引》 及中 国证 券监
督管 理委 员会 允 许的 基 金行 业 实务 操 作的 有 关规 定 编制,公
允反映了货币市场基金 2014 年 12 月 31 日的财务状况以及
2014 年度的经营成果和净值变动情况。
注册会计师的姓名 薛竞
赵钰
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址 上海市黄浦区湖滨路202 号企业天地2 号楼普华永道中心11
楼
审计报告日期 2015 年 3 月 26 日
§7 年度财 务报 表
7.1 资产负债表
会计主体： 中海货币市场证券投资基金
报告截止日： 2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 222,742,709.24 526,223,146.30
结算备付金
- -
存出保证金
- -
交易性金融资产 7.4.7.2 1,402,315,882.45 965,804,538.48
其中：股票投资
- -
基金投资
- -
债券投资
1,402,315,882.45 965,804,538.48
资产支持证券投资
- -
贵金属投资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 925,890,308.83 293,600,767.90
应收证券清算款
- -
应收利息 7.4.7.5 35,291,010.73 17,398,254.15
应收股利
- - 中海货币 2014 年年度报告
第 20 页 共 56 页
应收申购款
1,000.00 169,880,391.53
递延所得税资产
- -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计
2,586,240,911.25 1,972,907,098.36
负债和所有者权益 附注号
本期 末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款
- -
交易性金融负债
- -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款
- 282,898,815.65
应付证券清算款
- -
应付赎回款
404,893.89 4,857.17
应付管理人报酬
504,058.69 519,242.64
应付托管费
152,745.05 157,346.25
应付销售服务费
97,885.22 79,007.37
应付交易费用 7.4.7.7 38,710.02 23,708.11
应交税费
- -
应付利息
- 576,902.45
应付利润
- -
递延所得税负债
- -
其他负债 7.4.7.8 89,309.35 85,000.72
负债合计
1,287,602.22 284,344,880.36
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 2,584,953,309.03 1,688,562,218.00
未分配利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计
2,584,953,309.03 1,688,562,218.00
负债和所有者权益总计
2,586,240,911.25 1,972,907,098.36
注：报告截止日 2014 年 12 月 31 日，基金份额净值 1.00 元，基金份额总额 2,584,953,309.03
份，其中 A 级基金份额总额 289,299,993.07 份，B 级基 金份 额总 额 2,295,653,315.96 份。
7.2 利润表
会计主体： 中海货币市场证券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2014 年1 月 1 日至2014
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
一、收入
107,753,040.37 94,273,464.92
1. 利息收入
89,644,923.31 87,327,555.29
其中：存款利息收入 7.4.7.11 28,220,386.48 35,953,843.08 中海货币 2014 年年度报告
第 21 页 共 56 页
债券利息收入
50,513,405.75 44,960,921.81
资产支持证券利息收入
- -
买入返售金融资产收入
10,911,131.08 6,412,790.40
其他利息收入
- -
2. 投资 收益 （损 失以 “- ” 填列 ）
18,108,117.06 6,945,909.63
其中：股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益
- -
债券投资收益 7.4.7.13 18,108,117.06 6,945,909.63
资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 7.4.7.14 - -
衍生工具收益 7.4.7.15 - -
股利收益 7.4.7.16 - -
3. 公允价值变动收益（损失以
“- ”号填列）
7.4.7.17 - -
4. 汇兑收益 （损 失以 “- ” 号填
列）
- -
5. 其他收入（损失以“- ”号填
列）
7.4.7.18 - -
减： 二、费用
12,919,940.93 13,944,935.94
1．管理人报酬 7.4.10.2.1 6,617,403.46 6,871,063.38
2．托管费 7.4.10.2.2 2,005,273.82 2,082,140.46
3．销售服 务费 7.4.10.2.3 1,027,217.46 865,470.85
4．交易费用 7.4.7.19 - -
5．利息支出
2,966,637.11 3,768,705.82
其中：卖出回购金融资产支出
2,966,637.11 3,768,705.82
6．其他费用 7.4.7.20 303,409.08 357,555.43
三、 利润 总 额 （亏 损总 额以 “-”
号填列）
94,833,099.44 80,328,528.98
减：所得税费用
- -
四、 净利 润 （净 亏损 以 “-”号
填 列）
94,833,099.44 80,328,528.98
7.3 所有 者权 益（ 基 金净 值） 变动 表
会计主体： 中海货币市场证券投资基金
本报告期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基 1,688,562,218.00 - 1,688,562,218.00 中海货币 2014 年年度报告
第 22 页 共 56 页
金净值）
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金 净值 变动 数 （本 期利
润）
- 94,833,099.44 94,833,099.44
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基金净值变动数
（ 净 值减 少 以“-”号填
列）
896,391,091.03 - 896,391,091.03
其中：1.基金申购款 16,579,873,795.75 - 16,579,873,795.75
2.基金赎回款 -15,683,482,704.72 - -15,683,482,704.72
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ”号填列）
- -94,833,099.44 -94,833,099.44
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值）
2,584,953,309.03 - 2,584,953,309.03
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （基
金净值）
3,534,820,003.87 - 3,534,820,003.87
二、 本期 经营 活动 产生 的
基金 净值 变动 数 （本 期利
润）
- 80,328,528.98 80,328,528.98
三、 本期 基金 份额 交易 产
生的基金净值变动数
（ 净 值减 少 以“-”号填
列）
-1,846,257,785.87 - -1,846,257,785.87
其中：1.基金申购款 8,925,383,165.05 - 8,925,383,165.05
2.基金赎回款 -10,771,640,950.92 - -10,771,640,950.92
四、 本期 向基 金份 额持 有
人 分 配 利 润 产 生 的 基 金
净 值 变 动 （ 净 值 减 少 以
“- ”号填列）
- -80,328,528.98 -80,328,528.98
五、 期末 所有 者权 益 （基
金净值）
1,688,562,218.00 - 1,688,562,218.00
报表附注为财务报 表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
______ 黄鹏______
______ 宋宇______
____ 周琳____
基金管理人 负责人
主管会计工作负责人
会计机构负责人 中海货币 2014 年年度报告
第 23 页 共 56 页
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中海货币市场证券投资基金( 以下简称 “本基金 ”) 由中海基金管理有限 公司依照《中华人民
共和国证券投资基金法》 、 《证券投资基金运作管理办法》及有关法规规定 ，经中国证券监督管理
委员会证监许可[2010] 872 号《关 于核准中海货币市场证券投资基募集的批复》核准募集。
本基金为契约型开放式，存续期限不定，基金管理人为中海基金管理有 限公司，基金托管人
为中国工商银行； 有关基金募集文件已按规定向中国证券监督管理委员会备案； 基金合同与2010
年 7 月 28 日生 效， 该日 的基 金份 额总 额 为 2,958,869,207.75 份， 其中 A 级 基金 份额 总 额
784,590,763.21 份，B 级基金份额总额 2,174,278,444.54 份，经江苏公证天业会计师事务所(特
殊普通合伙) 苏公 W[2010]B076 号验资报告予以验证。
本基金根据基金份额持有 人持有本基金的份额数量进行基金份额等级划 分，若持有人持有本
基金份额数量小于 500 万份 ， 则所 持有 基金 份额 归为 A 级基 金份 额； 若持 有人 持有 本基 金份 额数
量大于或等于 500 万份，则所持有基金份额归为 B 级基金份额。
本基金的投资范围包括现金、通知存款、短期融资券、一年以内(含一年)的银行定期存款和
大额存单、剩余期限在 397 天以内(含 397 天) 的债券、期限在一年以内(含一年) 的债券回购、期
限在一年以内(含一年)的中央银行票据、 剩余期限在 397 天以内(含 397 天) 的资产支持证券以及
中国证监会、中国人民银行认可的其 他具有良好流动性的货币市场工具。 本基金投资组合平均剩
余期限在每个交易日均不得超过 120 天。 投资 过程 按照 平衡 组合 流动 性和 最大 化投 资收 益的 原则
对品种的投资比例进行动态调整。本基金的业绩比较基准为：同期 7 天通知存款利率(税后)。
7.4.2 会计 报表 的编 制 基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月 15 日颁 布的 《企 业会 计准 则－ 基本 准则 》 和 38
项具体会计准则、 其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释以及其他相关规定(以下
合称 “ 企业会计准则 ”) 、中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日新修订的《证券投资基
金会 计核算业务指引》 、 本基金合同和中国证监会允许的如财务报表附注 7.4.4 所列示的基金行业
实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵循 企业 会计 准 则及 其他 有关 规定 的声 明
本基金在本报告期内的会计报表遵循了企业会计准则及其他有关规定， 真实、完整地反映了
本基金的财务状况、经营成果和净值变动情况。 中海货币 2014 年年度报告
第 24 页 共 56 页
7.4.4 重要 会计 政策 和 会计 估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起至 12 月 31 日止。本报告期为 2014 年1 月 1 日至 2013 年
12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
以人民币为记账本位币。
7.4.4.3 金融 资产 和金 融 负债 的分 类
7.4.4.3.1 金融资产的分类
金 融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金 对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产。以公
允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售 金融资产和各类应收
款项等。应收款项是指在活跃市场中 没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
7.4.4.3.2 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债及其他金
融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金 融负债及衍生金融负债
等。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金融 资产 和金 融 负债 的初 始确 认、 后续 计量 和终 止确 认
7.4.4.4.1 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时， 于交易日按公允价值
在资产负债表内确认。取得债券投资支付的价款中包含债券起息 日或 上次 除息 日至 购买 日止 的利
息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债等相关交易费用计入初始确认金额。
7.4.4.4.2 债券投资采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量，即债 券投资按票面利率或
商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时 的溢价或折价；同时于
每一计价日计算影子价格(附注 7.4.4.5) ，以避免债券投资的摊余成本与公 允价值的差异 导致基
金资产净值发生重大偏离。 应收款项和其他金融负债采用实际利率法， 以摊余成本进行后续计量。
7.4.4.4.3 当收取某项金融资产现金流量的合同权 利已终止或该金融资 产所有权上几乎所有
的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成 本按移动加权平均法于中海货币 2014 年年度报告
第 25 页 共 56 页
交易日结转。
7.4.4.5 金融 资产 和金 融 负债 的估 值原 则
7.4.4.5.1 为了 避免 债券 投资 的摊 余成 本与 公 允价 值的 差异 导致 基金 资产 净值 发 生重 大偏
离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每 一计价日采用债券投资
的公允价值计算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超 过基金资产净值的 0.25%
时， 基金 管理 人应 根据 风险 控制 的需 要调 整组 合， 使基 金资 产净 值更 能公 允地 反映 基金 资产 价值 。
7.4.4.5.2 计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：
7.4.4.5.2.1 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公 允价值；估值日无
交易， 但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影 响证券价格的重大事件
的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
7.4.4.5.2.2 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后 经济环境发生了重
大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
7.4.4.5.2.3 当金融工具不存在活跃市场，采 用市场参与者普遍认同且被 以往市场实际交易
价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情 况并自愿交易的各方最
近进行的市场交易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具的当前 公允价值、现金流量折
现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数 ，减少使用与本基金特
定相关的参数。
7.4.4.6 金融 资产 和金 融 负债 的抵 销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 依法有权抵销债权债
务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收 基金为对外发行基金份额所募集的总金额。 每份基金份额初始面值为 1.00 元。 由于 申购
和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列 。上述申购和赎回分别
包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
不适用。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认和计量
债券投资在持有期间按摊余成本和实际利率计算确定利息收入。在计算 实际利率时，扣除在中海货币 2014 年年度报告
第 26 页 共 56 页
适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税因素。
债券投资处置时其公允价值与摊余成本之间的差额确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按 实际利率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的按
直线法近似计算。
7.4.4.10 费用 的确 认和 计 量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同 约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率 法与直线法差异较小
的按直线法近似计算。
7.4.4.11 基金 的收 益分 配 政策
本基金收益分配方式为红利再投资；
“每日分配、按月支付” 。本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基准，
为投资者每日计算当日收益并分配，每月集中支付。投资者当日收益分配 的计算保留到小数点后
2 位，小数点 后第 3 位按去尾原则处理，因去尾形成的余额进行再次分配，直到分完为止；
本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日已实现收益大 于零时，为投资者记
正收益；若当日已实现收益小于零时，为投资者记负收益；若当日已实现 收益等于零时，当日投
资者不记收益；
本基金每日进行收益计算并分配时，每月累计收益支付方式只采用红利 再投资（即红利转基
金份额）方式。投资者可通过赎回基金份额获得现金收益；若投资者在每 月累计收益支付时，其
累计收益为正值， 则为投资者增加相应的基金份额， 其累计收益为负值， 则缩减投资者基金份额。
若投资者赎回基金份额时，其对应收益将立即结清；若收益为负值，则从 投资者赎回基金款中扣
除；
当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的收益分配权益；当日 赎回的基金份额自下
一工作日起，不享有基金的收益分配权益。
本基金收益每月集中支付一次；
本基金同一级别的每一基 金份额享有同等分配权；
法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部 ，以经营分部为基础中海货币 2014 年年度报告
第 27 页 共 56 页
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条 件的组成部分：(1) 该组
成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人 能够定期评价该组成部
分的 经营 成果 ， 以决 定向 其配 置资 源、 评价 其业 绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似 的经济特征，并且满足
一定条 件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他 重要 的会 计 政策 和会 计估 计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本 基金计算影子价格过
程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
在银行间同业市场交易的债券品种， 根据中国证监会证监会计字[2007]21 号 《关 于证 券投 资
基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 采用估值技术确定公允价值。
本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型 、参数及结果 由中央国
债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计 政策 和会 计 估计 变更 以及 差错 更正 的说 明
7.4.5.1 会计 政策 变更 的 说明
财政部于2014 年颁 布 《企 业会 计准 则第39 号—— 公允 价值 计量 》 、 《企 业会 计准 则 第40 号——
合营 安排 》 、 《企 业会 计准 则第 41 号—— 在其他主体中权益的披露》 和修订后的 《企业会计准则第
2 号 —— 长期 股权 投资 》 、 《企 业会 计准 则第 9 号—— 职工 薪酬 》 、 《企 业会 计准 则 第 30 号—— 财务
报表 列报 》 、 《企 业会 计准 则第 33 号—— 合并财务报表》以及《企业会计准则第 37 号 —— 金融工
具列 报》 ， 要求 除 《企 业会 计准 则第 37 号——金融工具列 报》 自 2014 年度财务报表起施行外， 其
他准则自 2014 年7 月1 日起施行。上述准则对本基金本报告期无重大 影响。
7.4.5.2 会计 估计 变更 的 说明
本基金本报告期没有发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期内未发生重大会计差错。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基 金有关税收问题的通
知》 、财 税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，中海货币 2014 年年度报告
第 28 页 共 56 页
主要税项列示如下：
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 基金买卖债券的差 价
收入不予征收营业税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券 的利息收入及其他收
入，暂不征收企业所得税。
(3) 对基 金取 得的 企 业债 券利 息收 入 ，应 由发 行债 券 的企 业在 向基 金 支付 利息 时代 扣 代缴
20% 的个人 所得税。
7.4.7 重要 财务 报表 项 目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
活期存款 22,742,709.24 6,223,146.30
定期存款 200,000,000.00 520,000,000.00
其中：存款期 限 1-3 个月 200,000,000.00 520,000,000.00
其他存款 - -
合计： 222,742,709.24 526,223,146.30
注：定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债
券
交易所市场
- - - -
银行间市场
1,402,315,882.45 1,404,597,000.00 2,281,117.55 0.0882%
合计
1,402,315,882.45 1,404,597,000.00 2,281,117.55 0.0882%
项目
上年度末
2013 年 12 月 31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度
债
交易所市场
- - - - 中海货币 2014 年年度报告
第 29 页 共 56 页
券
银行间市场
965,804,538.48 963,620,000.00 -2,184,538.48 -0.1294%
合计
965,804,538.48 963,620,000.00 -2,184,538.48 -0.1294%
7.4.7.3 衍生金融资产/ 负债
注：本基金在本报告期末及上年 度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入 返售 金融 资 产
7.4.7.4.1 各项 买入 返售 金 融资 产期 末余 额
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
买入返售证券_ 银行间 925,890,308.83 -
合计 925,890,308.83 -
项目
上年度末
2013 年 12 月 31 日
账面余额 其中；买断式逆回购
买入返售证券
75,000,000.00 -
买入返售证券_ 银行间
218,600,767.90 -
合计 293,600,767.90 -
7.4.7.4.2 期末买 断式 逆回 购交 易中 取得 的债 券
注：本基金在本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 10,897.14 6,351.60
应收定期存款利息 946,822.26 530,513.92
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - -
应收债券利息 33,348,502.03 16,753,437.53
应收买入返售证券利息 983,345.51 107,951.10
应收申购款利息 1,443.79 - 中海货币 2014 年年度报告
第 30 页 共 56 页
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 - -
合计 35,291,010.73 17,398,254.15
7.4.7.6 其他资产
注：本基金在本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 38,710.02 23,708.11
合计 38,710.02 23,708.11
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 309.35 0.72
预提费用 89,000.00 85,000.00
合计 89,309.35 85,000.72
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
中海货币 A
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 235,005,697.95 235,005,697.95
本期申购 2,559,568,790.24 2,559,568,790.24
本期赎回( 以"-" 号填列) -2,505,274,495.12 -2,505,274,495.12
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回( 以"-" 号填列) - -
本期末 289,299,993.07 289,299,993.07 中海货币 2014 年年度报告
第 31 页 共 56 页
金额单位：人民币元
中海货币 B
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 1,453,556,520.05 1,453,556,520.05
本期申购 14,020,305,005.51 14,020,305,005.51
本期赎回( 以"-" 号填列) -13,178,208,209.60 -13,178,208,209.60
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回( 以"-" 号填列) - -
本期末 2,295,653,315.96 2,295,653,315.96
注：本基金本期申购包含红利再投、转换入份额，本期赎回包含转换出份额。
7.4.7.10 未 分配利润
单位：人民币元
中海货币 A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 15,427,881.21 - 15,427,881.21
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -15,427,881.21 - -15,427,881.21
本期末 - - -
单位：人民币元
中海货币 B
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 79,405,218.23 - 79,405,218.23
本期基金份额交易
产生的变动数
- - -
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -79,405,218.23 - -79,405,218.23
本期末 - - -
中海货币 2014 年年度报告
第 32 页 共 56 页
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月
31 日
活期存款利息收入 170,652.89 123,786.94
定期存款利息收入 27,801,184.45 35,625,412.04
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 12,259.87 23,255.59
其他 236,289.27 181,388.51
合计 28,220,386.48 35,953,843.08
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
注：本基金在本报告期及上年度可比期间无股票投资收益。
7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券 投资 收益 项 目构 成
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1月1日至2014
年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年1月1 日至2013 年
12 月31 日
债券投资收益 —— 买卖 债券 （债 转
股及债券到期兑付）差价收入
18,108,117.06 6,945,909.63
债券投资收益 —— 赎回差价收入 - -
债券投资收益 —— 申购差价收入 - -
合计 18,108,117.06 6,945,909.63
7.4.7.13.2 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1月1日至2014
年12 月31 日
上年度可比期间
2013 年1月1 日至2013 年
12 月31 日
卖出 债券 （债 转股 及债 券到 期兑 付）
成交总额
5,292,977,024.39 2,257,575,294.90
减：卖出债券（债转股及债券到期
兑付）成本总额
5,179,082,918.60 2,205,895,014.91
减：应收利息总额 95,785,988.73 44,734,370.36
买卖债券差价收入 18,108,117.06 6,945,909.63 中海货币 2014 年年度报告
第 33 页 共 56 页
7.4.7.13.3 债券投资收益—— 赎回差价收入
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益－赎回差价收入。
7.4.7.13.4 债券投资收益—— 申购差价收入
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无债券投资收益－申购差价收入。
7.4.7.13.5 资产 支持 证券 投 资收 益
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.14 贵金属投资收益
7.4.7.14.1 贵金 属投 资收 益 项目 构成
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益。
7.4.7.14.2 贵金属投资收益 —— 买卖贵金属差价收入
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益－买卖贵金属差价收入。
7.4.7.14.3 贵金属投资收益 —— 赎回差价收入
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益－赎回差价收入。
7.4.7.14.4 贵金属投资收益 —— 申购差价收入
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无贵金属投资收益－申购差价收入。
7.4.7.15 衍生工具收益
7.4.7.15.1 衍生工具收益—— 买卖权证差价收入
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无衍生工具投资收益。
7.4.7.15.2 衍生工具收益 —— 其他投资收益
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益－其他投资收益。
7.4.7.16 股利收益
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无股利收益。
7.4.7.17 公允 价值 变动 收 益
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无公允价值变动收益。
7.4.7.18 其他收入
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无其他收入。 中海货币 2014 年年度报告
第 34 页 共 56 页
7.4.7.19 交易费用
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均无交易费用。
7.4.7.20 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
审计费用 56,000.00 101,000.00
信息披露费 160,000.00 160,000.00
其他 175.00 10,765.24
银行汇划费用 50,834.08 49,390.19
债券帐户维护费 36,400.00 36,400.00
合计 303,409.08 357,555.43
7.4.8 或有 事项 、资 产 负债 表日 后事 项的 说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的 或有事项。
7.4.8.2 资产 负债 表日 后 事项
本基金于资产负债表日后的收益分配事项如下：
2015 年度
宣告日
分配收益所属期间
－第 1 号收益支付公告
2015/01/15
2014/12/15-2015/01/14
－第 2 号收益支付公告
2015/02/16
2015/1/15-2015/02/15
－第 2 号收益支付公告
2015/3/16
2015/2/16/-2015/3/15
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中海 基金管理有限公司（ “ 中海基金 ” ） 基金管理人、直销机构
中国工商银行股份有限公司 基金托管人、代销机构
中海信托股份有限公司 (“中海信托 ”) 基金管理人的股东
国联证券股份有限公司 (“ 国联证券 ”) 基金管理人的股东、代销机构
法 国 爱 德 蒙得 洛 希尔 银 行 股份 有 限公 司
(“ 法国洛希尔银行 ”)
基金管理人的股东
中海恒信资产管理 （上海） 有限公司 （以
下简称 “中海恒信 ” ）
基金管理人的控股子公司
中海货币 2014 年年度报告
第 35 页 共 56 页
7.4.10 本报 告期 及上 年 度可 比期 间的 关联 方交 易
7.4.10.1 通过 关联 方交 易 单元 进行 的交 易
7.4.10.1.1 股票交易
注：本基金在本报告期及上年度可比 期间均未在关联方交易单元进行股票交易。
债券交易
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未在关联方交易单元进行债券交易。
债券回购交易
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未在关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.2 权证交易
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未在关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 应支 付关 联方 的 佣金
注：本基金在本报告期及上年度可比期间没有应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至2014 年12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日 至 2013 年 12 月
31 日
当期 发 生的 基金 应支 付
的管理费
6,617,403.46 6,871,063.38
其中 ： 支付 销售 机构 的
客户维护费
781,591.53 528,237.55
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.33% 的年费率计提，计算方法如下：
H=E×0.33%/ 当年天数（H 为每日应支付的基金管理费，E 为前一日的基金资产净值）
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2014 年1 月 1 日至2014 年12 月
31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月
31 日
当期 发 生的 基金 应支 付
的托管费
2,005,273.82 2,082,140.46
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.10% 的年费率计提。计算方法如下： 中海货币 2014 年年度报告
第 36 页 共 56 页
H=E×0.10%/ 当年天数（H 为每日应支付的基金托管费，E 为前一日的基金资产净值）
基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位：人民币元
获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中海货币 A 中 海货币 B 合计
中海基金 56,635.22 138,751.30 195,386.52
工商银行 227,427.00 4,068.00 231,495.00
国联证券 2,167.54 0.00 2,167.54
合计 286,229.76 142,819.30 429,049.06
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中海货币 A 中海货币 B 合计
中海基金 42,149.60 155,716.35 197,865.95
工商银行 216,607.72 4,417.59 221,025.31
国联证券 1,472.59 0.00 1,472.59
合计 260,229.91 160,133.94 420,363.85
注：本基金 A 级基 金份 额的 销售 服务 费年 费 率为 0.25% ，B 级基 金 份额 的销 售 服务 费年 费率 为
0.01% 。各级基金份额的销售服务费计提的计算公式如下：
H=E×R/ 当年天数（H 为每日该级基金份额应支付的基金销售服务费，E 为前一日该级基金份额的
基金资产净值，R 为该级基金份额的年销售服务 费率）
基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付给基金管理人 ，再由基金管理人计算
并支付给各基金销售机构。
7.4.10.3 与关 联方 进行 银 行间 同业 市场 的债 券( 含回购) 交易
注：本基金在本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市 场的债券(含回购)交
易。
7.4.10.4 各关 联方 投资 本 基金 的情 况
7.4.10.4.1 报告 期内 基金 管 理人 运用 固有 资金 投资 本基 金的 情况
注：本报告期内及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 中海货币 2014 年年度报告
第 37 页 共 56 页
7.4.10.4.2 报告 期末 除基 金 管理 人之 外的 其他 关联 方投 资本 基金 的情 况
注：本基金在本报告期末未发除管理人之外的 其他关联方投资本 基金的情况。
7.4.10.5 由关 联方 保管 的 银行 存款 余额 及当 期产 生的 利息 收入
单位：人民币元
关联方
名称
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
期 末余额 当期 利息收入 期 末余额 当期 利息收入
工商银行 22,742,709.24 170,652.89 176,223,146.30 1,147,953.64
注： 本基 金的 银行 存款 由基 金托 管人 中国 工商 银行 股份 有限 公司 保管 ， 并按 银行 间同 业利 率计 息。
7.4.10.6 本基 金在 承销 期 内参 与关 联方 承销 证券 的情 况
注：本基金在本报告期及上年度可比期间均未通过关联方购买其承销的证券。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况—— 货币市场基金
金额单位：人民币元
中海货币A
已按 再投资形式 转实收基
金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分
配 合计
备注
15,427,881.21 - - 15,427,881.21 -
中海货币B
已按 再投资形式 转实收基
金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分
配 合计
备注
79,405,218.23 - - 79,405,218.23 -
7.4.12 期末（ 2014 年 12 月 31 日 ）本 基金 持 有的 流通 受限 证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流通受限 证券
注：本基金在本报告期末未因认购新发/增发证券而持有流通受限证券。
7.4.12.2 期末 持有 的暂 时 停牌 等流 通受 限股 票
注：本基金在本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末 债券 正回 购 交易 中作 为抵 押的 债券
7.4.12.3.1 银行 间市 场债 券 正回 购
本基金在本报告期末无银行间市场债券正回购余额，因此无抵押债券。 中海货币 2014 年年度报告
第 38 页 共 56 页
7.4.12.3.2 交易 所市 场债 券 正回 购
本基金在本报告期末无交易所市场债券正回购余额，因此无抵押债券。
7.4.13 金融 工具 风险 及 管理
7.4.13.1 风险 管理 政策 和 组织 架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风 险及市场风险。本基
金管理人制定了《中海基金投资决策委员会议事规则》 、 《中海基金投资业务 流程》 、 《中海基金权
限管 理办 法》 、 《中 海基 金研 究管 理办 法》 、 《中 海基 金股 票库 管理 办法 》等 一系 列相 应的 制度 和流
程来控制这些风险，并设定适当的风险阀值及内部控制流程，通过可靠的 管理及信息系统持续实
时监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险管理 部、监察稽核部、相
关职能部门和业务部门构成的风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基 金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金 所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本 基金均投资于具有良好
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金管理人通过 信用分析团队建立了内
部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对 手的资信状况进行充分
评估、设定授信额度，以控制可能的信用风险。本基金与由本基金管理人 管理的其他基金共同持
有一家公司发行的证券，不得超过该证券的 10% 。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证 券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性极小； 基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，
以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1 按短 期信 用评 级 列示 的债 券投 资
单位：人民币元
短期信用评级
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
A-1 901,815,258.14 679,084,703.94
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 290,185,695.42 99,955,116.40
合计 1,192,000,953.56 779,039,820.34
注：本期末按 短期信用评级为“未评级”的债券为清算所超短融及银行间 政策性金融债；上年度
末按短期信用评级为“未评级”的债券为银行间政策性金融债。 中海货币 2014 年年度报告
第 39 页 共 56 页
7.4.13.2.2 按长 期信 用评 级 列示 的债 券投 资
单位：人民币元
长期信用评级
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 210,314,928.89 186,764,718.14
合计 210,314,928.89 186,764,718.14
注：本期末按长期信用评级为“未评级”的债券投资均为银 行间 政策 性金 融债 ；上 年度 末按 长期
信用评级为“未评级”的债券投资均为银行间政策性金融债。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现困难，从而对基金收益造成的不 利影响。本基金的流
动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额 ，另一方面来自于投资
品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。
本基金所持有大部分证券在银行间同业市场交易，其余亦可在证券交易 所上市。本基金所持
有的金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，因此账面余额即 为未折现的合约到期现
金流量。为了应对银行间同业市场交易不活跃 而带来的变现困难，本基金 持有的银行间金融债的
久期均小于一年。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资 金应对流动性需求，其
上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管 理部门设定流动性比
例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，保证现金和到期日不超过1 年的政府债券持有量
在基金资产净值中的占比在 5% 以上的水平。
2014 年 12 月 31 日本基金债券持仓比例 为 54.25% ， 提前 支取 不损 失利 息的 “ 定期存款 ”持仓
比例为 7.74% ；2013 年 12 月 31 日 本基金债券持仓比例为 57.20% ， 提前 支取 不损 失利 息的 “定期
存款 ” 持仓比例为 30.80% 。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性，本基金 管理人通过多种金融
工程工具对基金资产结构及剩余期限等指标进行合理搭配，从而达到有效 控制本基金市场风险的
目的。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动 ，从而影响基金投资中海货币 2014 年年度报告
第 40 页 共 56 页
收益的风险。
本基金持有的债券资产在一定程度上存在着利率风险，本基金通过对债 券资产的剩余期限及
券种结构进行优化，从而达到有效降低利率风险的目的。
下 表分别列示了截止 2014 年 12 月 31 日与 2013 年 12 月 31 日，本基金所面临的利率风险敞
口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定 的重新定价日或到期日
孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2014 年 12
月 31 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5 年
以上
不计息 合计
资产
银行存款 122,742,709.24 100,000,000.00 - - - - 222,742,709.24
交易性金
融资产
491,288,805.43 310,739,052.34 600,288,024.68 - - - 1,402,315,882.45
买入返售
金融资产
925,890,308.83 - - - - - 925,890,308.83
应收利息 - - - - - 35,291,010.73 35,291,010.73
应收申购
款
- - - - - 1,000.00 1,000.00
其他资产 - - - - - - -
资产总计 1,539,921,823.50 410,739,052.34 600,288,024.68 - - 35,292,010.73 2,586,240,911.25
负债
应付赎回
款
- - - - - 404,893.89 404,893.89
应付管理
人报酬
- - - - - 504,058.69 504,058.69
应付托管
费
- - - - - 152,745.05 152,745.05
应付销售
服务费
- - - - - 97,885.22 97,885.22
应付交易
费用
- - - - - 38,710.02 38,710.02
其他负债 - - - - - 89,309.35 89,309.35
负债总计 - - - - - 1,287,602.22 1,287,602.22
利率敏感
度缺口
1,539,921,823.50 410,739,052.34 600,288,024.68 - - 34,004,408.51 2,584,953,309.03
上年度末
2013 年 12
月 31 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年
1-5
年
5 年
以上
不计息 合计 中海货币 2014 年年度报告
第 41 页 共 56 页
资产
银行存款 526,223,146.30 - - - - - 526,223,146.30
交易性金
融资产
99,955,116.40 427,964,522.10 437,884,899.98 - - - 965,804,538.48
买入返售
金融资产
293,600,767.90 - - - - - 293,600,767.90
应收利息 - - - - - 17,398,254.15 17,398,254.15
应收申购
款
- - - - - 169,880,391.53 169,880,391.53
其他资产 - - - - - - -
资产总计 919,779,030.60 427,964,522.10 437,884,899.98 - - 187,278,645.68 1,972,907,098.36
负债
卖出回购
金融资产
款
282,898,815.65 - - - - - 282,898,815.65
应付赎回
款
- - - - - 4,857.17 4,857.17
应付管理
人报酬
- - - - - 519,242.64 519,242.64
应付托管
费
- - - - - 157,346.25 157,346.25
应付销售
服务费
- - - - - 79,007.37 79,007.37
应付交易
费用
- - - - - 23,708.11 23,708.11
应付利息 - - - - - 576,902.45 576,902.45
其他负债 - - - - - 85,000.72 85,000.72
负债总计 282,898,815.65 - - - - 1,446,064.71 284,344,880.36
利率敏感
度缺口
636,880,214.95 427,964,522.10 437,884,899.98 - - 185,832,580.97 1,688,562,218.00
7.4.13.4.1.2 利率 风险 的敏 感 性分 析
注：本报告期末及上年度末，在“影子定价”机制有效的前提下，若其他 市场变量保持不变，市
场利率上升或下降少量基点，对本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金没有持有外汇资产及负债，故汇率变化不会对本基金产生重大的影响。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生 的价格波动风险。本
基金主要投资于银行间的固定收益品种，其风险为利率风险和信用风险， 因此其他市场因素对本
基金资产 净值不会产生直接影响。 中海货币 2014 年年度报告
第 42 页 共 56 页
7.4.14 有助 于理 解和 分 析会 计报 表需 要说 明的 其他 事项
(1) 公允价值
(a) 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意 义的输入值所属的最
低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
(b) 持续的以公允价值计量的金融工具
(i) 各层次金融工具公允价值
于 2014 年 12 月 31 日， 本基 金持 有的 以公 允价 值计 量且 其变 动 计入当期损益的金融资产中属
于第二层次的余额为 1,402,315,882.45 元，无属于第一或第三层次的余额(2013 年 12 月 31 日：
第二层次 965,804,538.48 元，无属于第一或第三层次的余额)。
(ii) 公允价值所属层次间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允 价值所属层次未发生
重大变动。
(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具
于 2014 年 12 月 31 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2014 年 12 月 31
日：同)。
(d) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债 ，其账面价值与公允
价值相差很小。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报 告
8.1 期末 基金 资产 组 合情 况
金额单位:人民币元 中海货币 2014 年年度报告
第 43 页 共 56 页
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例（%）
1 固定收益投资 1,402,315,882.45 54.22
其中： 债券 1,402,315,882.45 54.22
资产支持证券 - -
2 买入返售金 融资产 925,890,308.83 35.80
其中 ： 买断 式回 购的 买入 返售 金融资
产
- -
3 银行存款和结算备付金合计 222,742,709.24 8.61
4 其他各项 资产 35,292,010.73 1.36
5 合计 2,586,240,911.25 100.00
8.2 债券 回购 融资 情 况
金额单位:人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（%）
1 报告期内债券回购融资余额 5.00
其中：买断式回购融资 -
序号 项目 金额
占基金
资产净
值的比
例（%）
2 报告期末债券回 购融资余额 - -
其中：买断式回购融资 - -
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交 易日融资余额占资产净
值比例的简单平均值。
债券 正回 购的 资 金余 额超 过基 金资 产净 值的 20% 的 说明
序号 发生日期
融资余额
占基金资
产净值比
例 （%）
原因 调整期
1 2014 年 1 月 21 日 20.33 遭遇巨额赎回 5 个交易日
2 2014 年 1 月 22 日 22.67 遭遇巨额赎回 4 个交易日
3 2014 年 1 月 23 日 22.72 遭遇巨额赎回 3 个交易日
4 2014 年 1 月 24 日 22.43 遭遇巨额赎回 2 个交易日
5 2014 年 1 月 26 日 22.42 遭遇巨额赎回 1 个交易日
6 2014 年 1 月 29 日 20.74 遭遇巨额赎回 2 个交易日
7 2014 年 1 月 30 日 20.74 遭遇巨额赎回 1 个交易日
8 2014 年 3 月 13 日 21.18 遭遇巨额赎回 2 个交易日
9 2014 年 3 月 14 日 21.18 遭遇巨额赎回 1 个交易日
10 2014 年 12 月 15 日 20.05 规模变动 1 个交易日 中海货币 2014 年年度报告
第 44 页 共 56 页
8.3 基金 投资 组合 平 均剩 余期 限
8.3.1 投资 组合 平均 剩 余期 限基 本情 况
项目 天数
报告期末投资 组合平均剩余期限 73
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 139
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 52
报告 期内 投资 组 合平 均剩 余期 限超 过 180 天情 况说 明
序号 发生日期
平均剩余
期限（天
数）
原因 调整期
1 2014 年 4 月 10 日 121 正回购到期 1
2 2014 年 5 月 27 日 123 正回购到期 5
3 2014 年 5 月 28 日 122 正回购到期 4
4 2014 年 5 月 29 日 128 正回购到期 3
5 2015 年 5 月 30 日 124 正回购到期 2
6 2015 年 6 月 3 日 120 正回购到期 1
7 2014 年 7 月 8 日 125 规模变动 1
8 2014 年 7 月 14 日 121 规模变动 1
9 2014 年 7 月 16 日 121 规模变动 1
10 2014 年 7 月 18 日 126 规模变动 10
11 2014 年 7 月 21 日 128 规模变动 9
12 2014 年 7 月 22 日 127 规模变动 8
13 2014 年 7 月 23 日 139 规模变动 7
14 2014 年 7 月 24 日 135 规模变动 6
15 2014 年 7 月 25 日 130 规模变动 5
16 2014 年 7 月 28 日 138 规模变动 4
17 2014 年 7 月 29 日 137 规模变动 3
18 2014 年 7 月 30 日 136 规模变动 2
19 2014 年 7 月 31 日 125 规模变动 1
20 2014 年 8 月 20 日 127 规模变动 2
21 2014 年 8 月 21 日 125 规模变动 1
22 2014 年 8 月 27 日 126 规模变动 7
23 2014 年 8 月 28 日 127 规模变动 6
24 2014 年 8 月 29 日 127 规模变动 5
25 2014 年 9 月 1 日 124 规模变动 4
26 2014 年 9 月 2 日 125 规模变动 3
27 2014 年 9 月 3 日 125 规模变动 2
28 2014 年 9 月 4 日 124 规模变动 1
29 2014 年 9 月 19 日 122 规模变动 8
30 2014 年 9 月 22 日 121 规模变动 7 中海货币 2014 年年度报告
第 45 页 共 56 页
31 2014 年 9 月 23 日 127 规模变动 6
32 2014 年 9 月 24 日 126 规模变动 5
33 2014 年 9 月 25 日 139 规模变动 4
34 2014 年 9 月 26 日 136 规模变动 3
35 2014 年 9 月 29 日 135 规模变动 2
36 2014 年 9 月 30 日 134 规模变动 1
37 2014 年 12 月 16 日 124 巨额赎回 6
38 2014 年 12 月 17 日 128 巨额赎回 5
39 2014 年 12 月 18 日 129 巨额赎回 4
40 2014 年 12 月 19 日 130 巨额赎回 3
41 2014 年 12 月 22 日 130 巨额赎回 2
42 2014 年 12 月 23 日 129 巨额赎回 1
注：报告期内本基金不存在投资组合平均剩余期限超过 180 天的情况。
根据本基金基金合同规定，本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过120 天，下
同。
8.3.2 期末 投资 组合 平 均剩 余期 限分 布比 例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产
净值的比例（%）
各期限负债占基金资
产净值的比例（%）
1 30 天以内 59.57 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
3.50 -
2 30 天(含) —60 天 10.86 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
3 60 天(含) —90 天 5.03 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
1.15 -
4 90 天(含) —180 天 2.32 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率 债
- -
5 180 天(含)—397 天（含） 20.90 -
其中：剩余存续期超过 397 天的浮
动利率债
- -
合计 98.68 -
8.4 期末 按债 券品 种 分类 的债 券投 资组 合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值
比例（%）
1 国家债券 - - 中海货币 2014 年年度报告
第 46 页 共 56 页
2 央行票据 - -
3 金融债券 240,319,347.24 9.30
其中：政策性金融债 240,319,347.24 9.30
4 企业债券 - -
5 企业 短期融资券 1,161,996,535.21 44.95
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 1,402,315,882.45 54.25
9 剩余存续期超过397 天的浮动利率债券 120,348,293.22 4.66
8.5 期末 按摊 余成 本 占基 金资 产净 值比例大小排序 的 前十 名债 券投 资明 细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净值
比例（%）
1 041452038 14 云煤化
CP002
1,200,000 120,003,225.38 4.64
2 041460015 14 永泰能
源 CP001
1,000,000 100,265,554.12 3.88
3 041451037 14 酒钢
CP001
900,000 90,084,407.91 3.48
4 100203 10 国开 03 900,000 89,966,635.67 3.48
5 011480002 14 兖矿
SCP002
700,000 70,089,229.79 2.71
6 041461064 14 青投
CP002
600,000 60,001,679.65 2.32
7 041454002 14 川交投
CP001
500,000 50,378,495.75 1.95
8 041466002 14 冀水泥
CP001
500,000 50,269,211.36 1.94
9 110221 11 国开 21 500,000 50,266,768.41 1.94
10 041459002 14 镇城投
CP001
500,000 50,220,518.54 1.94
8.6 “影 子定 价” 与 “摊 余成 本法 ”确 定的 基金 资产 净值 的偏 离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25( 含)-0.5% 间的次数 90
报告期内偏离度的最高 值 0.4044%
报告期内偏离度的最低值 -0.1397%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.2127%
中海货币 2014 年年度报告
第 47 页 共 56 页
8.7 期末按公允价 值 占基 金资 产净 值比例大小排序 的 所有 资产 支持 证券 投资 明细
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 投资 组合 报告 附 注
8.8.1
本基金估值采用摊余成本法估值， 即估值对象以买入成本列示， 按票面利率或协议利率并考
虑其买入时的溢价与折价，在其剩余存续期内按照实际利率法每日计提收益。
8.8.2
本报告期内本基金持有剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券，在本
报告期内该类浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的 20 ％的情况如下：
序号 发生日期
该类浮动债占基
金资产净值的比
例（％）
原因 调整期
1 2014 年 1 月 22
日
20.98 巨额赎回 5
2 2014 年 1 月 23
日
21.03 巨额赎回 4
3 2014 年 1 月 24
日
20.76 巨额赎回 3
4 2014 年 1 月 25
日
20.76 巨额赎回 2
5 2014 年 1 月 26
日
20.75 巨额赎回 1
8.8.3
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日
前一年内受到公开 谴责、处罚的情况。
8.8.4 期末 其他 各项 资 产构 成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 35,291,010.73
4 应收申购款 1,000.00
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 35,292,010.73
中海货币 2014 年年度报告
第 48 页 共 56 页
8.8.5 投资 组合 报告 附 注的 其他 文字 描述 部分
本基金由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持 有人信息
9.1 期末 基金 份额 持 有人 户数 及持 有人 结构
份额单位：份
份额
级别
持有人
户数
(户)
户均 持有的基
金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
中海
货币
A
11,449 25,268.58 6,956,299.47 2.40% 282,343,693.60 97.60%
中海
货币
B
33 69,565,252.00 2,247,638,585.54 97.91% 48,014,730.42 2.09%
合计 11,482 225,130.93 2,254,594,885.01 87.22% 330,358,424.02 12.78%
9.2 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 基金 的情 况
项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理人 所有从业人员
持有本基金
中海货币 A 350,529.46 0.1212%
中海货币 B - -
合计
350,529.46 0.0136%
9.3 期末 基金 管理 人 的从 业人 员持 有本 开放 式基 金份 额总 量区 间的 情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、 基金
投资和研究部门负责人 持
有本开放式基金
中海货币 A 0~10
中海货币 B 0
合计
0~10
本基金基金经理 持有本开
放式基金
中海货币 A
0
中海货币 B
0 中海货币 2014 年年度报告
第 49 页 共 56 页
合计
0
§10 开放式基金 份额变动
单位：份
中海货币 A 中海货币 B
基金合同生效日（2010 年 7 月 28 日 ）基金
份额总额
784,606,303.02 2,174,321,508.86
本报告期期初基金份额总额 235,005,697.95 1,453,556,520.05
本报告期基金总申购份额 2,559,568,790.24 14,020,305,005.51
减: 本报告期基金总赎回份额 2,505,274,495.12 13,178,208,209.60
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"
填列）
- -
本报告期期末基金份额总额 289,299,993.07 2,295,653,315.96
§11 重大事件揭 示
11.1 基金 份额 持有 人 大会 决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金 管理 人、 基 金托 管人 的专 门基 金托 管部 门的 重大 人事 变动
本报告期内，本基金管理人免去朱冰峰先生督察长职务；聘请王莉女士担任督察长职务。
本报告期内，因中 国工商银行股 份有限公司 （以下简称“ 本行” ）工作 需要，周月 秋同志不
再担任本行资产托管部 总经理。在新任资产托管部总经理李勇同志完成证券投资基金行业高级管
理人员任职资格备案手续前，由副总经理王立波同志代为行使本行资产托管部总经理部分业务授
权职责。
11.3 涉及 基金 管理 人 、基 金财 产、 基金 托管 业务 的诉 讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金 投资 策略 的 改变
本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 中海货币 2014 年年度报告
第 50 页 共 56 页
11.5 为基 金进 行审 计 的会 计师 事务 所情 况
本基金管理人改聘了为基金进行审计的会计师事务所，为基金进行审计的会计师事 务所由江
苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）变更为普华永道中天会计 师事务所（特殊普通合伙） 。
本报告期内已预提审计费 80,0000 元， 截至 2014 年 12 月 31 日暂 未支 付， 目前 该会 计师 事务 所已
为本基金提供审计服务的连续年限为 1 年。
11.6 管理 人、 托管 人 及其 高级 管理 人员 受稽 查或 处罚 等情 况
本报告期内本基金管理人、托管机构及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金 租用 证券 公 司交 易单 元的 有关 情况
11.7.1 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行股 票投 资及 佣金 支付 情况
金额单位：人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
申银万国 1 - - - - -
注 1：本基金以券商研究服务质量作为交易单元的选择标准，具体评分指 标分为研究支持和服务
支持，研究支持包括券商研究报告质量、投资建议、委托课题、业务培训 、数据提供等；服务支
持包括券商组织上门路演，联合调研和各类投资研讨会。根据我公司及基 金法律文件中对券商交
易单元的选择标准，并参照我公司券商研究服务质量评分标准，确定拟租 用交易单元的所属券商
名单；由我公司相关部门分别与券商对应部门进行商务谈判，草拟证券交 易单元租用协议并汇总
修改意见完成协议初稿；报监察 稽核部审核后确定租用交易单元。
注 2：本报告期内本基金租用券 商交易单元的情况未发生变更。
注 3：上述佣金按市场佣金率计算，已扣除由中国证券登记结算有限责任 公司收取，并由券商承
担的证券结算风险基金后的净额列示。
注 4：以上数据由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
11.7.2 基金 租用 证券 公 司交 易单 元进 行其 他证 券投 资的 情况
金额单位：人民币元
券商名称
债券交易 债券回购交易 权证交易
成交 金额
占 当期债券
成交 总额 的比
例
成交 金额
占 当期债
券回购
成交 总额
的比例
成交 金额
占当期权证
成交 总额 的
比例 中海货币 2014 年年度报告
第 51 页 共 56 页
申银万国 - - 1,670,200,000.00 100.00% - -
11.8 偏离 度绝 对值 超 过 0.5% 的情况
注：本基金本报告期偏离度绝对值未超过 0.5% 。
11.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 中海货币市场证券投资基金收
益支付公告
中国证券报、证券时报 2014 年1 月15
日
2 中海货币市场证券投资基金
2013 年第 4 季度报告
中国证券报、证券时报 2014 年1 月21
日
3 中海基金管理有限公司关于中
海货币市场证券投资基金春节
假期前暂停申购(含转换转入及
定期定额投资)业务公告
中国证券报、证券时报 2014 年1 月23
日
4 中海货币市场证券投资基金收
益支付公告
中国证券报、证券时报 2014 年2 月17
日
5 中海基金管理有限公司关于开
展官网直销e 通宝定投费率优惠
活动的公告
中国证券报、证券时报 2014 年2 月26
日
6 中海基金管理有限公司关于旗
下基金新增北京恒天明泽基金
销售有限公司为销售机构并开
通基金转换及定期定额投资业
务的公告
中国证券报、证券时报 2014 年 3 月 5
日
7 中海基金管理有限公司关于旗
下基金新增深圳市新兰德证券
投资咨询有限公司为销售机构
并开通 基金转换及定期定额投
资业务的公告
中国证券报、证券时报 2014 年3 月10
日 中海货币 2014 年年度报告
第 52 页 共 56 页
8 中海货币市场证券投资基金更
新招募说明书（2014 年第 1 号）
中海基金网站 2014 年3 月13
日
9 中海货币市场证券投资基金更
新招募说明书摘要 （2014 年第 1
号）
中国证券报、证券时报 2014 年3 月13
日
10 中海货币市场证券投资基金收
益支付公告
中国证券报、证券时报 2014 年3 月17
日
11 中海基金管理有限公司关于开
通工商银行卡网上直销业务的
公告
中国证券报、证券时报 2014 年3 月18
日
12 中海基金管 理有限公司关于开
展官网直销基金转换补差费率
优惠活动的公告
中国证券报、证券时报 2014 年3 月28
日
13 中海货币市场证券投资基金
2013 年年度报告（正文）
中海基金网站 2014 年3 月29
日
14 中海货币市场证券投资基金
2013 年年度报告（摘要）
中国证券报、证券时报 2014 年3 月29
日
15 中海基金管理有限公司关于中
海货币市场证券投资基金新增
销售机构的公告
中国证券报、证券时报 2014 年 4 月 3
日
16 中海货币市场证券投资基金收
益支付公告
中国证券报、证券时报 2014 年4 月15
日
17 中海货币市场证券投资基金
2014 年第 1 季度报告
中国证券报、证券时报 2014 年4 月19
日
18 关于中海货币市场证券投资基
金劳动节假期前暂停申购(含转
换转入及定期定额投资)业务公
告
中国证券报、证券时报 2014 年4 月24
日
19 中海基金管理有限公司关于子 中国证券报、证券时报 2014 年4 月30中海货币 2014 年年度报告
第 53 页 共 56 页
公司中海恒信资产管理（上海）
有限公司办公地址变更的公告
日
20 中海基金管理有限公司高级管
理人员变更公告
中国证券报、证券时报 2014 年5 月10
日
21 中海货币市场证券投资基金收
益支付公告
中国证券报、证券时报 2014 年5 月15
日
22 中海基金管理有限公司高级管
理人员变更公告
中国证券报、证券时报 2014 年5 月24
日
23 关于中海货币市场证券投资基
金端午节假期前暂停申购(含转
换转入及定期定额投资)业务公
告
中国证券报、证券时报 2014 年5 月26
日
24 中海基金管理有限公司关于从
业人员在子公司兼任职务及领
薪情况的公告
中国证券报、证券时报 2014 年6 月14
日
25 中海货币市场证券投资基金收
益支付公告
中国证券报、证券时报 2014 年6 月16
日
26 中海基金管理有限公司关 于旗
下基金新增浙江同花顺基金销
售有限公司为销售机构并开通
基金转换及定期定额投资业务
的公告
中国证券报、证券时报 2014 年6 月20
日
27 中海基金管理有限公司关于中
海e 家网上直销系统e 通宝账户
快速取现服务升级的公告
中国证券报、证券时报 2014 年6 月26
日
28 中海基金管理有限公司关于北
京分公司营业场所地址变更的
公告
中国证券报、证券时报 2014 年6 月27
日
29 中海基金管理有限公司关于旗 中国证券报、证券时报 2014 年 7 月 3中海货币 2014 年年度报告
第 54 页 共 56 页
下基金新增中国国际期货有限
公司为销售机构并开通基金转
换及定期定额投资业务的公告
日
30 中海货币市场证券投资基金收
益支付公告
中国证券报、证券时报 2014 年7 月15
日
31 中海货币市场证券投资基金
2014 年第 2 季度报告
中国证券报、证券时报 2014 年7 月21
日
32 中海基金管理有限公司关于调
整中海货币市场证券投资基金
在网上直销平台单笔最低申购
金额及定期定额最低申购金额
的公告
中国证券报、证券时报 2014 年 8 月 6
日
33 中海基金管理有限公司关于调
整中海货币市场证券投资基金
最低申购金额及定期定额最低
申购金额的公告
中国证券报、证券时报 2014 年 8 月 6
日
34 中海基金管理有限公司关于旗
下基金新增华鑫证券有限责任
公司为销售机构并开通基金转
换及定期定额投资业务的公告
中国证券报、证券时报 2014 年8 月14
日
35 中海货币市场证券投资基金收
益支付公告
中国证券报、证券时报 2014 年8 月15
日
36 中海货币市场证券投资基金
2014 年半年度报告（正文）
中海基金网站 2014 年8 月27
日
37 中海货币市场证券投资基金
2014 年半年度报告（摘要）
中国证券报、证券时报 2014 年8 月27
日
38 中海货币市场证券投资基金更
新招募说明书（2014 年 第 2 号）
中海基金网站 2014 年9 月10
日
39 中海货币市场证券投资基金更 中国证券报、证券时报 2014 年9 月10中海货币 2014 年年度报告
第 55 页 共 56 页
新招募说明书摘要 （2014 年第 2
号）
日
40 中海货币市场证券投资基金收
益支付公告
中国证券报、证券时报 2014 年9 月15
日
41 关于中海货币市场证券投资基
金国庆节假期前暂停申购(含转
换转入及定期定额投资)业务公
告
中国证券报、证券时报 2014 年9 月24
日
42 中海货币市场证券投资基金收
益支付公告
中国证券报、证券时报 2014 年 10 月
15 日
43 中海基金管理有限公司高 级管
理人员变更公告
中国证券报、证券时报 2014 年 10 月
24 日
44 中海货币市场证券投资基金
2014 年第 3 季度报告
中国证券报、证券时报 2014 年 10 月
25 日
45 中海货币市场证券投资基金收
益支付公告
中国证券报、证券时报 2014 年 11 月
17 日
46 中海货币市场证券投资基金收
益支付公告
中国证券报、证券时报 2014 年 12 月
15 日
47 中海基金管理有限公司关于提
请投资者及时更新已过期身份
证件或者身份证明文件的公告
中国证券报、证券时报 2014 年 12 月
17 日
48 中海基金管理有限公 司关于开
通通联快捷支付业务的公告
中国证券报、证券时报 2014 年 12 月
17 日
49 关于中海基金管理有限公司独
立董事的诚信记录的说明
中国证券报、证券时报 2014 年 12 月
25 日
50 关于中海货币市场证券投资基
金元旦节假期前暂停申购(含转
换转入及定期定额投资)业务公
告
中国证券报、证券时报 2014 年 12 月
26 日
中海货币 2014 年年度报告
第 56 页 共 56 页
§12 备查文件目 录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准募集中海货币市场证券投资基金的文件
2、中海货币市场证券投资基金基金合同
3、中海货币市场证券投资基金托管协议
4、中海货币市场证券投资 基金财务报表及报表附注
5、报告期内在指定报刊上披露的各项公告
12.2 存放地点
上海市浦东新区银城中路 68 号 2905-2908 室及 30 层
12.3 查阅方式
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人中海基金管理有限公司。
咨询电话：(021)38789788 或 400-888-9788
公司网址：http://www.zhfund.com
中海基金管理有限公司
2015 年 3 月 27 日
