易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
易方达天天理财货币市场基金
2014 年 年 度报 告
2014 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 易方 达基金 管理 有限公 司
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司
送 出日 期： 二 〇一 五年三 月二 十七日 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 3 月 23 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告中财务资料已经审 计。安永华明会计师事务 所（特殊普通合伙）为本 基金出具了标准无
保留意 见的 审计 报告 ，请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自 2014 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ..................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ......................................................................................................................................... 3
§2 基金简 介 ................................................................................................................................. 5
2.1 基金基 本情 况 ......................................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明 ......................................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ..................................................................................................... 5
2.4 信息披 露方 式 ......................................................................................................................... 6
2.5 其他相 关资 料 ......................................................................................................................... 6
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ................................................................. 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ..................................................................................................... 6
3.2 基金净 值表 现 ......................................................................................................................... 7
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ........................................................................................... 11
§4 管理人 报告 ........................................................................................................................... 13
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ............................................................................................... 13
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ....................................................... 14
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ................................................................... 14
4.4 管理人 对 报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ................................................... 15
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ................................................... 16
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ................................................................... 16
4.7 管理人 对 报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ............................................................... 17
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ................................................................... 18
§5 托管人 报告 ........................................................................................................................... 18
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ....................................................................... 18
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明.... 18
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ....................... 18
§6 审计报 告 ............................................................................................................................... 18
6.1 管理层 对财 务报 表的 责任 ................................................................................................... 19
6.2 注册会 计师 的责 任 ............................................................................................................... 19
6.3 审计意 见 ............................................................................................................................... 19
§7 年度财 务报 表 ....................................................................................................................... 19
7.1 资产负 债表 ........................................................................................................................... 19
7.2 利润表 ................................................................................................................................... 21
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ....................................................................................... 23
7.4 报表附 注 ............................................................................................................................... 24
§8 投资组 合报 告 ....................................................................................................................... 49
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ....................................................................................................... 49
8.2 债券回 购融 资情 况 ............................................................................................................... 50
8.3 基金投 资组 合平 均剩 余期 限 ............................................................................................... 50
8.4 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ............................................................................... 51
8.5 期末按 摊余 成本 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 十名债 券投 资明 细 ....................... 51
8.6 “影子 定价 ”与 “摊 余成 本法 ” 确定 的基 金资 产净 值的偏 离 ....................................... 52 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
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8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ........... 52
8.8 投资组 合报 告附 注 ............................................................................................................... 52
§9 基金份 额持 有人 信息 ........................................................................................................... 53
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ........................................................................... 53
9.2 期末基 金管 理 人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ............................................................... 54
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ........................... 54
§10 开放式 基金 份额 变动 ........................................................................................................... 54
§11 重大事 件揭 示 ....................................................................................................................... 55
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ................................................................................................... 55
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ................................... 55
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ....................................................... 55
11.4 基金投 资策 略的 改变 ........................................................................................................... 55
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ............................................................................... 55
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ............................................... 55
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ........................................................................... 55
11.8 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况 .......................................................................................... 56
11.9 其他重 大事 件 ....................................................................................................................... 57
§12 备查文 件目 录 ....................................................................................................................... 63
12.1 备查文 件目 录 ....................................................................................................................... 63
12.2 存放地 点 ............................................................................................................................... 63
12.3 查阅方 式 ............................................................................................................................... 63
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 易方达 天天 理财 货币 市场 基金
基金简 称 易方达 天天 理财 货币
基金主 代码 000009
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2013 年 3 月 4 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 35,460,920,919.67 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称
易方达 天天 理财 货币
A
易方达 天天 理财 货
币 B
易方达 天天 理财 货
币 R
下属分 级基 金的 交易 代码 000009 000010 000013
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额
总额 29,335,408,923.29 份 5,576,582,323.74 份 548,929,672.64 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
在有效 控制 投资 风险 和保 持高流 动性 的基 础上 ， 力 争获得 高于 业绩 比较 基
准的投 资回 报。
投资策 略
利用定 性分 析和 定量 分析 方法 ， 通 过对 短期 金融 工 具的积 极投 资 ， 在 有效
控制投 资风 险和 保持 高流 动性的 基础 上 ， 力 争获 得 高于业 绩比 较基 准的 投
资回报 。
业绩比 较基 准
中国人 民银 行公 布的 活期 存款基 准利 率的 税后 收益 率， 即活 期存 款基 准利
率× (1 －利 息税 税率)
风险收 益特 征
本基金 为货 币市 场基 金 ， 是证券 投资 基金 中的 低风 险品种 。 本基 金的 风险
和预期 收益 低于 股票 型基 金、混 合型 基金 、债 券型 基金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国工 商银 行股 份有 限公 司 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
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信息披露
负责人
姓名 张南 蒋松云
联系电 话 020-38797888 010—66105799
电子邮 箱 service@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 400 881 8088 95588
传真 020-38799488 010-66105798
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 中路
3 号4004-8室
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号
办公地 址
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东
路30号 广州 银行 大厦40-43楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55
号
邮政编 码 510620 100140
法定代 表人 叶俊英 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.efunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广 州
银行大 厦 43 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
安永华明会计师事务所（特殊普
通合伙 ）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永
大楼 17 层 01-12 室
注册登 记机 构
易方达 基金 管理 有限 公司
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广 州
银行大 厦 40 楼
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
2014 年
2013 年 3 月 4 日 （基金合 同生效日） 至 2013
年 12 月 31 日
易方达 天天
理财货 币 A
易方达 天天
理财货 币 B
易方达 天天
理财货 币 R
易方达 天天
理财货 币 A
易方达 天天
理财货 币 B
易方达 天天
理财货 币 R 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
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本期已 实现 收益
550,874,346.
59
115,685,327.
66 7,761,819.28
28,105,984.4
4
25,491,064.1
3 21,328.77
本期利 润
550,874,346.
59
115,685,327.
66 7,761,819.28
28,105,984.4
4
25,491,064.1
3 21,328.77
本期净 值收 益率 5.0788% 5.3296% 5.3401% 3.3413% 3.5459% 3.5548%
3.1.2 期末数据和指标
2014 年末 2013 年末
易方达 天天 理
财货 币 A
易方达 天天 理
财货 币 B
易方达 天天 理
财货 币 R
易方达 天天 理
财货 币 A
易方达 天天 理
财货 币 B
易方达 天天 理
财货 币 R
期末基 金资 产净 值
29,335,408,9
23.29
5,576,582,32
3.74
548,929,672.
64
4,426,386,31
8.04
1,802,804,76
3.59 621,228.32
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标
2014 年末 2013 年末
易方达 天天
理财货 币 A
易方达 天天
理财货 币 B
易方达 天天
理财货 币 R
易方达 天天
理财货 币 A
易方达 天天
理财货 币 B
易方达 天天
理财货 币 R
累计净 值收 益率 8.5897% 9.0643% 9.0846% 3.3413% 3.5459% 3.5548%
注：1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益， 由于 本基 金采 用
摊余成 本法 核算 ，因 此， 公允价 值变 动收 益为 零， 本期已 实现 收益 和本 期利 润的金 额相 等。
2.本基 金自 成立 起至 2014 年 6 月 4 日 ，利 润分 配按 月结转 份额 ； 从 2014 年 6 月 5 日 起至 今，
利润分 配是 按日 结转 份额 。
3.本基 金合 同于 2013 年 3 月 4 日 生效 ，合 同生 效当 期的相 关数 据和 指标 按实 际存续 期计 算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
易方达天天理财货币 A ：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
① －③ ②－④
过去三 个月 1.1526% 0.0031% 0.0895% 0.0000% 1.0631% 0.0031%
过去六 个月 2.3342% 0.0048% 0.1790% 0.0000% 2.1552% 0.0048%
过去一 年 5.0788% 0.0047% 0.3554% 0.0000% 4.7234% 0.0047%
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生效
起至今
8.5897% 0.0044% 0.6506% 0.0000% 7.9391% 0.0044%
易方达天天理财货币 B ：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
① －③ ②－④ 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
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② 准差 ④
过去三 个月 1.2133% 0.0031% 0.0895% 0.0000% 1.1238% 0.0031%
过去六 个月 2.4573% 0.0048% 0.1790% 0.0000% 2.2783% 0.0048%
过去一 年 5.3296% 0.0047% 0.3554% 0.0000% 4.9742% 0.0047%
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生效
起至今
9.0643% 0.0044% 0.6506% 0.0000% 8.4137% 0.0044%
易方达天天理财货币 R ：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
① －③ ②－④
过去三 个月 1.2158% 0.0031% 0.0895% 0.0000% 1.1263% 0.0031%
过去六 个月 2.4624% 0.0048% 0.1790% 0.0000% 2.2834% 0.0048%
过去一 年 5.3401% 0.0047% 0.3554% 0.0000% 4.9847% 0.0047%
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生效
起至今
9.0846% 0.0044% 0.6506% 0.0000% 8.4340% 0.0044%
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值收益 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比
较
易方达 天天 理财 货币 市场 基金
份额累 计净 值收 益率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2013 年 3 月 4 日至 2014 年 12 月 31 日）
易方达 天天 理财 货 币 A
（2013 年 3 月 4 日至 2014 年 12 月 31 日） 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
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易方达 天天 理财 货 币 B
（2013 年 3 月 4 日至 2014 年 12 月 31 日）
易方达 天天 理财 货 币 R
（2013 年 3 月 4 日至 2014 年 12 月 31 日）
易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 10 页共 63 页
注：自 基金 合同 生效 至报 告期末 ，A 类 基金 份额 净 值收益 率 为 8.5897% ，B 类基金 份额 净值 收
益率 为 9.0643% ，R 类基 金份额 净值 收益 率 为 9.0846% ，同 期业 绩比 较基 准收 益率 为 0.6506% 。
3.2.3 自基金合同生效以 来 基金每年净值 收益 率及 其与同期业绩比较基 准收 益率的比较
易方达 天天 理财 货币 市场 基金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值收 益 率 与业 绩比 较基 准历年 收益 率对 比 图
易方达 天天 理财 货 币 A
易方达 天天 理财 货 币 B 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 11 页共 63 页
易方达 天天 理财 货 币 R
注： 本 基金 合同生 效日 为 2013 年 3 月 4 日， 合同 生效 当年期 间的 相关 数据 和指 标按实 际存 续 期
计算。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
易方达 天天 理财 货 币 A
单位： 人民 币元
年度 已按再 投资 形 直接通 过应 付赎 应付利 润本 年变 动 年度利 润分 配合 备注 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 12 页共 63 页
式转实 收基 金 回款转 出金 额 计
2014 年
539,481,142.53 12,081,522.30 -688,318.24 550,874,346.59 -
2013 年 3
月 4 日 （ 基
金合同 生
效日） 至
2013 年 12
月 31 日
18,517,726.73 8,899,939.47 688,318.24 28,105,984.44 -
合计 557,998,869.26 20,981,461.77 0.00 578,980,331.03 -
易方达 天天 理财 货 币 B
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资 形
式转实 收基 金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额
应付利 润本 年变 动 年度利 润分 配合 计 备注
2014 年 113,969,570.18 2,006,734.91 -290,977.43 115,685,327.66 -
2013 年 3
月 4 日 （ 基
金合同 生
效日） 至
2013 年 12
月 31 日
22,656,933.70 2,543,153.00 290,977.43 25,491,064.13 -
合计 136,626,503.88 4,549,887.91 0.00 141,176,391.79 -
易方达 天天 理财 货 币 R
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资
形式转 实收
基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额 应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
2014 年 7,761,919.73 - -100.45 7,761,819.28 -
2013 年 3
月 4 日 （ 基
金合同 生
效日） 至
2013 年 12
月 31 日
21,228.32 - 100.45 21,328.77 -
合计 7,783,148.05 - 0.00 7,783,148.05 - 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准 ，本 基金 管理人 于 2001 年 4 月 17 日成立 ，注 册资
本 1.2 亿 元， 旗下 设有 北 京、广 州、 上海 、南 京、 成都分 公司 和香 港子 公司 、资产 管理 子公 司。 本
基金管理人秉承“取信于 市场，取信于社会”的宗 旨，坚持“在诚信规范的 前提下，通过专业化运
作和团队合作实现持续稳 健增长”的经营理念，以 严格的管理、规范的运作 和良好的投资业绩，赢
得市场 认可 。2004 年 10 月，本 基金 管理 人取 得全 国社会 保障 基金 投资 管理 人资格 ；2005 年 8 月，
获得企 业年 金基 金投 资管 理人资 格；2007 年 12 月 ，获得 合格 境内 机构 投资 者（QDII ） 资格 ；2008
年2 月 ， 获 得从 事特 定客 户资产 管理 业务 资格 。 截 至 2014 年12 月31 日， 本 基金管 理人 旗下 共管 理
59 只开 放式 基金 、1 只 封 闭式基 金和 多个 全国 社保 基金资 产组 合、 企业 年金 及特定 客户 资产 管理 业
务，资 产管 理总 规模 达4300 亿 元。
4.1.2基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
石大怿
本基金 的基 金经 理、 易
方达月 月利 理财 债券 型
证券投 资基 金的 基金 经
理、易 方达 双月 利理 财
债券型 证券 投资 基金 的
基金经 理、 易方 达货 币
市场基 金的 基金 经理 、
易方达 保证 金收 益货 币
市场基 金的 基金 经理 、
易方达 易理 财货 币市 场
基金的 基金 经理 、易 方
达天天 增利 货币 市场 基
金的基 金经 理、 易方 达
财富快 线货 币市 场基 金
的基金 经理 、易 方达 龙
宝货币 市场 基金 的基 金
经理
2013-03-04 - 5 年
硕 士 研 究 生 ，曾 任 南 方基
金 管 理 有 限 公司 交 易 管理
部 交 易 员 、 易方 达 基 金管
理 有 限 公 司 集中 交 易 室债
券 交 易 员 、 固定 收 益 部基
金经理 助理 。
注：1. 此处 的“ 任 职日 期” 为 基金合 同生 效之 日，“ 离 任 日期” 为公 告确 定的 解聘 日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
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4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取 信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用、
勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风险 的前提下，为基金份额持 有人谋求最大利益。在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控 制方法
公司根 据 《 证券 投资 基金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》 等 法规 制定 了 《 公平交 易制 度》 ， 内
容主要包括公平交易的适 用范围、公平交易的原则 和内容、公平交易的实现 措施和交易执行程序、
反向交 易控 制、 公平 交易 效果评 估及 报告 等。
公平交 易制 度所 规范 的范 围涵盖 旗下 各类 资产 组合 ， 围绕境 内上 市股 票 、 债 券的 一级市 场申 购 、
二级市 场交 易 （ 含银 行间 市场） 等投 资管 理活 动， 贯穿投 资授 权、 研究 分析 、 投资 决策 、 交 易执 行、
业绩评估等各个环节。公 平交易的原则包括：集中 交易原则、机制公平原则 、公平协调原则、及时
评估反 馈原 则。
公平交易的实现措施和执 行程序主要包括：通过建 立规范的投资决策机制、 共享研究资源和投
资品种备选库为投资人员 提供公平的投资机会；投 资人员应公平对待其管理 的不同投资组合，控制
其所管理不同组合对同一 证券的同日同向交易价差 ；建立集中交易制度，交 易系 统具备公平交易功
能，对于满足公平交易执 行条件的同向指令，系统 将自动启用公平交易功能 ，按照交易公平的原则
合理分配各投资指令的执 行；根据交易所场内竞价 交易和非公开竞价交易的 不同特点分别设定合理
的交易执行程序和分配机 制，通过系统与人工控制 相结合的方式，力求确保 所有投资组合在交易机
会上得到公平、合理对待 ；建立事中和事后的同向 交易、异常交易监控分析 机制，对于发现的异常
问题要 求投 资组 合经 理解 释说明 。
公司严格按照法律法规的 要求禁止旗下管理的不同 投资组合之间各种可能导 致不公平交易和利
益输送的反向交易行为。 对于旗下投资组合 之间（ 纯被动指数组合和量化投 资组合除外）确因投资
策略或流动性管理等需要 而进行的反向交易，投资 人员须提供充分的投资决 策依据，并经审核确认
方可执 行。
公司通过定期或不定期的 公平交易效果评估报告机 制，并借助相关技术系统 ，使投资和交易人
员能及时了解各组合的公 平交易执行状况，持续督 促公平交易制度的落实执 行，并不断在实践中检
验和完 善公 平交 易制 度。
4.3.2 公平交易制度的执 行情况 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
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本报告 期内 ，上 述公 平交 易制度 和控 制方 法总 体执 行情况 良好 。
公司投资风险管理部与监 察部合作，利用统计分析 的方法和工具，按照不同 的时间窗口（包括
当日内 、3 日内、5 日 内） ， 对我 司旗 下所 有投 资组 合 2014 年 度的 同向 交易 价 差情况 进行 了分 析， 包
括旗下各大类资产组合之 间（即公募、社保、年金 、专户四大类业务之间） 的同向交易价差、各组
合与其他所有组合之间的 同向交易价差、以及旗下 任意两个组合之间的同向 交易价差。根据对样本
个数、 平均 溢价 率是 否 为 0 的 T 检验 显著 程度 、平 均溢价 率以 及溢 价率 分布 概率、 同向 交易 价差 对
投资组 合的 业绩 影响 等因 素的综 合分 析， 未发 现旗 下投资 组合 之间 存在 不公 平交易 现象 。
4.3.3 异常交易行为的专 项说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利 益 输送 的异 常交 易。
本报告期内，本公司旗下 所有投资组合参与的交易 所公开竞价交易中，同日 反向交易成交较少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 的交 易共 有 13 次 ， 其 中 12 次为 旗下 指数基 金因 投资 策 略
需要而 和其 他组 合发 生反 向交易, 1 次为 不同 基金 经 理管理 的非 指数 基金 间因 投资策 略不 同而 发生 的
反向交 易， 该次 交易 基金 经理已 提供 决策 依据 ，并 履行了 审批 程序 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
2014 年国 内经 济增 长步 入 新常态 ， 全年 国内 生产 总 值同比 增 长 7.4%。规 模以 上工业 增加 值同 比
增长 8.3% ， 主要工业 品产 量保持升势 ，但增速 回落 显示工业生 产总体仍 处于 弱势。2014 年固 定资
产投资总额 同比增 长 15.7% ，制造业投资 与房地产 投资增速全 年持续下 滑， 基建投资成 为支撑固 定
资产投资增 长的主要 力量 。全年社会 消费品零 售总 额实际同比 增速 10.9% 。 经济增速虽 然放缓， 但
服务业对经济的拉动作用 持续增强显示出经济结构 的调整出现了一定程度的 改善，而且消费的重要
性正逐渐显现。新常态下 ，通胀伴随经济增速稳步 下行，特别是中上游价格 持续大幅下跌，目前的
环比降 幅已 经达 到 08 年 金 融危机 以来 的最 低值 。 在 近 年来外 汇占 款已 成为 我国 基础货 币投 放主 要渠
道的背 景下 ，2014 年新 增 外汇占 款持 续下 降。2014 年的货 币政 策整 体较 为温 和， 央行并 没有 采用 全
面宽松 的政 策， 而是 利用 多种新 工具 进行 相机 抉择 、定向 宽松 。相 比 2013 年的动 荡，2014 年的债
券市场总体较为平稳。经 济基本面的走势和政策面 的变化均利好债券市场， 全年来看收益率曲线呈
下行趋势，债券市场走出 了一波牛市。尽管资金面 受新股发行等因素的影响 在四季度出现了一定的
波动 ， 但是 资金 利率 并没 有持续 维持 在高 位。 受益 于利率 市场 化改 革， 货币 市场基 金行 业 在 2014 年
继续高速发展。报告期内 ，基金的运作仍以保证资 产的流动性为首要任务， 提高了信用债券的配置
比例，提高了全部债券的 剩余期限。本基金抓住年 末市场资金利率阶段性走 高的机会，提高了定期
存款的 配置 比例 ，提 高了 组合的 收益 。 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
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4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
本基金 本报 告期 内 A 类基 金份额 净值 收益 率 为 5.0788% ； B 类基 金份 额净 值收 益率 为 5.3296% ；
R 类 基金 份额 净值 收益 率 为 5.3401% ；同 期业 绩比 较基准 收益 率 为 0.3554% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
2015 年， 中国 经济 仍然 面 临着 “三 期叠加 ” 和转 型 之痛 ， 经 济 增速 将继 续放 缓。 李克 强总理 年
初在达沃斯曾表示“我们 将继续实施积极的财政政 策和稳健的货币政策，既 不松也不紧，同时把更
多精力 放在 结构 性改 革上 。 中国 经济 正向 着形 态更 高级、 分工 更复 杂、 结 构 更合理 的阶 段演 进。 ” 我
们相 信 2015 年 的国 内经 济 增长形 态将 与过 去的 一年 类似 ， 波 动逐 渐减 小 。 全 球 大宗商 品市 场 在 2014
年 12 月出 现了 以原 油为 代 表的价 格大 幅下 跌的 “黑 天鹅 ” 事件 ， 考虑到 中国 作为大 宗商 品原 材料 的
进口大国，其价格下跌将 导致工业生产成本端的大 幅下降，这对经济增长将 产生积极的作用。股票
市场 在 2014 年 四季 度已 经 在权重 股大 幅上 涨 的 带动 下走出 了一 波波 澜壮 阔的 牛市 ， 这 既体 现出 资本
市场对于改革成功的前景 充满信心，也意味着投资 者的风险偏好和资产配置 结构发生了改变。整体
而言 ， 我 们判 断 2015 年国 内不会 发生 区域 性 、 系 统 性的金 融风 险 ， 整 个社 会 的 “ 无风 险利 率 ” 将 继
续回落 。从 大类 资产 配置 角度考 虑， 我们 仍认 为信 用债券 资产 具备 配置 的价 值。
本基金将坚持货币市场基 金作为流动性管理工具的 定位，继续保持投资组合 较高的流动性。本
基金将把握资金利率波动 的机会，保持适中的剩余 期限和较高的债券比例， 并在债券的投资中把握
波段操 作的 机会 。
基金管 理人 将坚 持规 范运 作、审 慎投 资， 勤勉 尽责 地为基 金持 有人 谋求 长期 、稳定 的回 报。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本报告期内，基金管理人 根据法规、监管要求的变 化和业务发展的实际需要 ，继续重点围绕严
守 “ 三条底 线” 、 防 控内 幕 交易等 进一 步完 善公 司内 控， 持续强 化制 度的 完善 及对制 度执 行情 况的 监
督检查 ，有 效保 证了 旗下 基金管 理运 作及 公司 各项 业务的 合法 合规 和稳 健有 序。
本年度 ，主 要监 察稽 核工 作及措 施如 下：
（1） 结合 新法 规的 实施 、 新的监 管要 求和 公司 业务 发展实 际， 不断 推动 完善 相关制 度流 程的 建
立健全，及时贯彻落实新 的监管要求，适应公司产 品与业务创新发展的需要 ，保持公司良好的内控
环境。
（2）严守“三条底线” 、 管好合规风险是监察稽核 工作的重中之重。围绕这 个工作重点，持续
开展对投资管理人员及全 体员工的合规培训教育及 考试谈话，促进公司合规 文化建设；不断完善相
关机制 流程 ，重 点规 范和 监控公 平交 易、 异常 交易 、关联 交易 ，防 控内 幕交 易。
（3 ） 紧 密跟 踪相 关新 法规 、 新 规则 的颁 布实 施 ， 紧 密配合 各类 新产 品 、 新 业 务、 新投 资工 具的易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
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推出，及时 完善投资合规 风控制度流程和系统工具 ，不断摸索改进监控方法 和分析手段，加强对投
资、交易等业务运作的日 常合规检查和反馈提示， 有效确保了旗下基金资产 严格按照法律法规和基
金合同 的要 求稳 健、 规范 运作。
（4 ） 对 投 资 交 易 、 销 售 宣 传 、 人 员 规 范 及 个 人 投 资 申 报 、 运 营 维 稳 、 反 洗 钱 、 客 户 服 务 、IT
治理等方面开展了一系列 专项监察检查，坚持以法 律法规、基金合同以及公 司的规章制度为依据，
推动公 司合 规、 内控 体系 的健全 完善 。
（5 ） 积 极参 与新 产品 设计 、 新 业务 拓展 工作 ， 就相 关的合 规 、 风 控问 题提 供 意见和 建议 ； 负责
公司日 常法 律事 务， 检查 督促客 户 投 诉的 及时 反馈 处理。
（6） 积极 贯彻 落实 国务 院 110 号 文及 相关 文件 精 神，督 促修 订完 善《 客户 投诉工 作管 理制 度》
和《销 售适 用性 管理 制度 》 ，进一 步落 实相 关工 作机 制、明 确责 任分 工。
（7 ） 贯 彻落 实 “风 险为 本 ” 的 监管 要求 ， 修订 完善 反洗钱 内控 制度 和工 作机 制， 明确 落实 相关
部门的职责，推动对客户 、产品、业务的洗钱风险 识别评估、优化可疑交易 监控分析模型和方法，
组织实施反洗钱系统开发 测试、宣传培训、信息报 送、问题调研与意见反馈 等各项工作，按计划开
展反洗 钱内 部审 计。
（8） 紧跟 法规 变化 和业 务 发展 ， 认真 做好 公司 及旗 下各基 金的 各项 信 息 披露 工作 ， 力求 信息 披
露真实 、完 整、 准确 、及 时、简 明易 懂。
（9） 不断 促进 监察 稽核 自 身工具 手段 和流 程的 完善 ， 使 合规监 控与 监察 稽核 的独立 性、 针对 性
与有效 性得 到提 升。
2014 年， 公 司通 过 ISAE3402 （ 《 鉴证 业务 国际 准则 第 3402 号》 ） 认 证， 获 得 关于控 制设 计合 理
性及运 行有 效性 的无 保留 意见报 告。 公司 还顺 利通 过了 GIPS （全 球投 资业 绩 标准） 认证 。 通 过开 展
上述外 部审 计鉴 证及 认证 项目， 促进 公司 进一 步夯 实运营 基础 、全 面提 升内 控水平 。
本基金管理人承诺将一如 既往地本着诚实信用、勤 勉尽责的原则管理和运用 基金资产，不断提
高内部监察稽核工作的科 学性和有效性，努力防范 和控制各种风险，充分保 障基金份额持有人的合
法权益 。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有估值委 员会，公司营运总监担任 估值委员会主席，研究部 、固定收益总部、
投资风险管理部、监察部 和核算部指定人员担任委 员。估值委员会负责组织 制定和适时修订基金估
值政策和程序，指导和监 督整个估值 流程。估值委 员会成员具有多年的证券 、基金从业经验，熟悉易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
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相关法律法规，具备行业 研究、风险管理、法律合 规或基金估值运作等方面 的专业胜任能力。基金
经理可 参与 估值 原则 和方 法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 签署服务协议，由其按约 定提供银行间同业
市场交 易的 债券 品种 的估 值数据 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
根据相 关法 律法 规及 《易 方达天 天理 财货 币市 场基 金基金 合同 》， 本基 金每 日将各 类基 金份 额
实现的 基金 净收 益全 额分 配给基 金份 额持 有人 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告期内，本基金托管 人在对易方达天天理财货 币市场基金的托管过程中 ，严格遵守《证券
投资基金法》 、 《 货币市场 基金管理暂行规定 》 、 《货 币市场基金信息披露特别 规定》及其他有关法 律
法规和基金合同的有关规 定，不存在任何损害基金 份额持有人利益的行为， 完全尽职尽责地履行了
基金托 管人 应尽 的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本报告期内，易方达天天 理财货币市场基金的管理 人易方达基金管理有限公 司在易方达天天理
财货币 市场 基金 的投 资运 作、每 万份 基金 净收 益和 7 日年 化收 益率、 基金 利 润分配 、基 金费 用开 支
等问题上，严格遵循《证 券投资基金法 》 、 《货币市 场基金管理暂行规定 》 、 《 货币市场基金信息披 露
特别规 定》 等有 关法 律法 规。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管人依法对易方达基 金管理有限公司编制和披 露的易方达天天理财货币 市场基金 2014 年
年度报告中财务指标、利 润分配情况、财务会计报 告、投资组合报告等内容 进行了核查，以上内容
真实、 准确 和完 整。
§6 审计报告
安永华 明(2015) 审 字第 60468000_G19 号
易方达 天天 理财 货币 市场 基金全 体基 金份 额持 有人 ： 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
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我们审 计了 后附 的易 方达 天天理 财货 币市 场基 金的 财务报 表， 包括 2014 年 12 月 31 日的 资产 负债 表、
2014 年度 的利 润表 和所 有 者权益 （基 金净 值） 变动 表以及 财务 报表 附注 。
6.1 管理层对财务报表的 责任
编制和公允列报财务报表 是基金管理人易方达基金 管理有限公司的责任。这 种责任包括： （1 ）
按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实 现公允反映； （2） 设计、 执行和维护必要的内部
控制， 以使 财务 报表 不存 在由于 舞弊 或错 误而 导致 的重大 错报 。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作 还包括评价基金管理人选 用会计政策的恰当性和
作出会 计估 计的 合理 性， 以及评 价财 务报 表的 总体 列报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认为，上述财务报表 在所有重 大方面按照企业 会计准则的规定编制，公 允反映了易方达天
天理财 货币 市场 基 金 2014 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2014 年度 的经 营成 果 和净值 变动 情况 。
安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 注册 会计 师
昌华
熊姝 英
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永 大 楼 17 层 01-12 室
2015-03-20
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达天 天理 财货币 市场 基金
报告截 止日 ：2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号 本期末 上年度末 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
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2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 17,258,400,695.94 5,301,714,132.42
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 15,985,383,769.36 868,039,050.56
其中： 股票 投资
- -
基金投 资
- -
债券投 资
15,935,383,769.36 868,039,050.56
资产支 持证 券投 资
50,000,000.00 -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 3,175,231,802.83 96,000,264.00
应收证 券清 算款
- -
应收利 息 7.4.7.5 446,133,491.85 45,491,399.62
应收股 利
- -
应收申 购款
67,054,570.26 514,220,607.38
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 25,000.00 -
资产总计
36,932,229,330.24 6,825,465,453.98
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
1,405,483,514.07 539,698,471.95
应付证 券清 算款
- 51,352,356.16
应付赎 回款
46,197,332.10 1,266,774.50
应付管 理人 报酬
8,823,396.29 1,109,430.57 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
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应付托 管费
2,673,756.50 336,191.05
应付销 售服 务费
5,547,348.12 475,416.92
应付交 易费 用 7.4.7.7 398,083.16 48,127.55
应交税 费
- -
应付利 息
1,661,868.62 52,918.71
应付利 润
- 979,396.12
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 523,111.71 334,060.50
负债合计
1,471,308,410.57 595,653,144.03
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 35,460,920,919.67 6,229,812,309.95
未分配 利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计
35,460,920,919.67 6,229,812,309.95
负债和所有者权益总 计
36,932,229,330.24 6,825,465,453.98
注： 1. 本基 金合 同生 效日 为 2013 年 3 月 4 日， 2013 年 度实际 报告 期间 为 2013 年 3 月 4 日至 2013
年 12 月 31 日。
2.报告 截止 日 2014 年 12 月 31 日，A 类基 金份 额净 值 1.0000 元，B 类 基金 份 额净 值 1.0000 元，
R 类 基金 份额 净值 1.0000 元； 基 金份 额总 额 35,460,920,919.67 份， 下 属分 级基 金的份 额总 额分 别为 ：
A 类 基金 份额 总 额 29,335,408,923.29 份，B 类基 金份 额总 额 5,576,582,323.74 份，R 类基 金份 额总 额
548,929,672.64 份。
7.2 利润表
会计主 体： 易方 达天 天理 财货币 市场 基金
本报告 期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 3 月 4 日（ 基
金合同 生效 日） 至 2013
年 12 月 31 日
一、收入
813,642,517.80 63,342,763.92 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
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1.利息 收入
698,798,995.75 61,725,437.20
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 409,604,426.66 52,892,653.37
债券利 息收 入
267,122,286.65 8,338,982.26
资产支 持证 券利 息收 入
1,659,479.44 -
买入返 售金 融资 产收 入
20,412,803.00 493,801.57
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
114,843,522.05 1,617,326.54
其中： 股票 投资 收益
- -
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.12 114,843,522.05 1,617,326.54
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益
- -
股利收 益
- -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
- -
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.13 - 0.18
减：二、费用
139,321,024.27 9,724,386.58
1．管 理人 报酬
45,953,043.84 3,827,771.83
2．托 管费
13,925,164.82 1,159,930.72
3．销 售服 务费
29,066,625.28 1,678,810.61
4．交 易费 用 7.4.7.14 - -
5．利 息支 出
49,786,344.42 2,625,966.32
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
49,786,344.42 2,625,966.32
6．其 他费 用 7.4.7.15 589,845.91 431,907.10
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
674,321,493.53 53,618,377.34
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
674,321,493.53 53,618,377.34 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 23 页共 63 页
注： 本 基金 合同生 效日 为 2013 年 3 月 4 日， 2013 年 度实际 报告 期间 为 2013 年 3 月 4 日至 2013
年 12 月 31 日。
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 易方 达天 天理 财货币 市场 基金
本报告 期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 6,229,812,309.95 - 6,229,812,309.95
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ） - 674,321,493.53 674,321,493.53
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列） 29,231,108,609.72 - 29,231,108,609.72
其中：1.基 金申 购款 124,210,904,008.23 - 124,210,904,008.23
2.基金 赎回 款 -94,979,795,398.51 - -94,979,795,398.51
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ） - -674,321,493.53 -674,321,493.53
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 35,460,920,919.67 - 35,460,920,919.67
项目
上年度可比期间
2013 年 3 月 4 日（ 基金 合 同生效 日） 至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 3,860,179,631.65 - 3,860,179,631.65
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基 - 53,618,377.34 53,618,377.34 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 24 页共 63 页
金净值 变动 数（ 本期 利润 ）
三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列） 2,369,632,678.30 - 2,369,632,678.30
其中：1.基 金申 购款 9,839,416,272.86 - 9,839,416,272.86
2.基金 赎回 款 -7,469,783,594.56 - -7,469,783,594.56
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ） - -53,618,377.34 -53,618,377.34
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 6,229,812,309.95 - 6,229,812,309.95
注： 本 基金 合同生 效日 为 2013 年 3 月 4 日， 2013 年 度实际 报告 期间 为 2013 年 3 月 4 日至 2013
年 12 月 31 日。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 叶俊 英，主 管会 计工 作负 责人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
易 方达天天 理财货币 市场基 金( 以下简称“ 本 基金”) 经 中国证券 监督管理 委员会( 以 下简称“中国
证监会”) 证监许可[2012]1634 号《关于核准易方 达天天理财货币市 场基金募集的批复》核准 ，由易
方达基金管理有限公司依 照《中华人民共和国证券 投资基金法》和《易方达 天天理财货币市场基金
基金合 同》 公开 募集 。经 向中国 证监 会备 案， 《易 方 达天天 理财 货币 市场 基金 基金合 同》 于 2013 年
3 月 4 日正 式生 效， 基 金 合同生 效日 的基 金份 额总 额为 3,860,179,631.65 份 基 金份额 ， 其 中认 购资 金
利息折 合 598,679.00 份 基 金份额 。本 基金 为契 约型 开放式 基金 ，存 续期 限不 定。本 基金 的基 金管 理
人为易 方达 基金 管理 有限 公司， 基金 托管 人为 中国 工商银 行股 份有 限公 司。
7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部 颁布的《企业会计准则 — 基本准则》以及其后颁布 及修订的具体会计
准则、 应用 指南 、 解 释以 及其他 相关 规定 （以 下合 称 “企 业会 计准 则” ） 编制 ， 同时 ， 对 于在 具体 会
计核算和信息披露方面， 也参考了中国证券投资基 金业协会修订并发布的《 证券投资基金会计核算
业务指 引》 、 中 国证 监会 制 定的 《关于 进一 步规 范证 券投资 基金 估值 业务 的指 导意见 》 、 《 关于 证券 投易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 25 页共 63 页
资基金执 行< 企业会 计准 则> 估值 业务及 份额净 值计 价 有关事项 的通 知》 、 《 证券 投资基金 信息 披露管
理办法 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露内 容与 格式 准则 》第 2 号 《年 度报 告的 内 容与格 式》 、 《证 券投 资
基金信 息披 露编 报规 则》 第 3 号《会 计报 表附 注的 编制及 披露 》 、 《 证券 投资 基金信 息披 露 XBRL 模
板第 3 号< 年 度报 告和 半年 度报告> 》及 其他 中国 证监 会颁布 的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
采 用若 干修 订后/ 新会 计准 则
2014 年 1 至 3 月 ，财 政部 制定了 《企 业会 计准 则第 39 号—— 公 允价 值计 量》 和《企 业会 计准
则第 30 号 —— 财务 报表 列 报》等 7 项会 计准 则； 上 述 7 项会 计准 则均自 2014 年 7 月 1 日起 施行 。
2014 年 6 月 ，财 政部 修订 了《企 业会 计准 则第 37 号 ——金 融工 具列 报》 ，在 2014 年年 度及 以后 期
间的财 务报 告中 施行 。
上述会 计准 则的 变化 对本 财务报 表无 重大 影响 。
7.4.3遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计 准则的要求，真实、完整 地反映了本基金本报告期 末的财务状况以及
本报告 期间 的经 营成 果 和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
7.4.4重要会计政策和会计 估计
本基金财务报表所载财务 信息根据下列依照企业会 计准则、 《证券投 资基金会 计核算业务指引》
和其他 相关 规定 所制 定的 重要会 计政 策和 会计 估计 编制。
7.4.4.1会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用的货币 均为人民币。除有特别说 明外，均以人民币
元为单 位表 示。
7.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （或 负债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或资 产） 或权 益
工具的 合同 。
(1) 金融资 产分 类
本基金 的金 融资 产分 类为 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 及应收 款项 。
本基金 目前 持有 的以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融资 产主 要为 债券投 资。
本基金目前持有的其他金 融资产分类为应收款项， 包括银行存款、结算备付 金、买入返售金融
资产和 各类 应收 款项 等。 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
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(2) 金融负 债分 类
本基金的金融负债于初始 确认时归类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债和其
他金融 负债 。
本基金目前持有 的金融负 债均划分为其他金融负债 ，主要包括卖出回购金融 资产款和各类应付
款项等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
本基金于成为金融工具合 同的一方时确认一项金融 资产或金融负债，按照取 得时的公允价值作
为初始确认金额。取得债 券投资支付的价款中包含 债券起息日或上次除息日 至购买日止的利息，单
独确认 为应 收项 目； 应收 款项和 其他 金融 负债 等相 关交易 费用 计入 初始 确认 金额。
债券投资采用实际利率法 ，以摊余成本进行后续计 量，即债券投资按票面利 率或商定利率每日
计提应收利息，按实际利 率法在其剩余期限内摊销 其买入时的溢价或折价； 同时于每一计价日计算
影子价 格(附注 7.4.4.5) ， 以 避免债 券投 资的 摊余 成本 与公允 价值 的差 异导 致基 金资产 净值 发生 重大 偏
离。应 收款 项和 其他 金融 负债采 用实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。
当收取某项金融资产现金 流量的合同权利已终止或 该金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬
已转移时，终止确认该金 融资产。终止确认的金融 资产的成本按移动加权平 均法于交易日结转。当
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 该金 融负债 或其 一部 分将 终止 确认。
7.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
本基金估值采用摊余成本 法，其接近于公允价值。 估值对象以买入成本列示 ，按实际利率并考
虑其买 入时 的溢 价与 折价 ，在其 剩余 期限 内摊 销， 每日计 提收 益或 损失 。
本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值；
本基金 金融 工具 的估 值方 法具体 如下 ：
（1） 银行 存款
基金持 有的 银行 存款 以本 金列示 ，按 银行 实际 利率 逐日计 提利 息；
（2） 债券 投资
基金持有的附息债券、贴 现券购买时采用实际支付 价款（包含交易费用）确 定初始成本，每日
按摊余 成本 和实 际利 率计 算确定 利息 收入 ；
（3） 回购 协议
A. 基 金持 有的 回购 协议 （ 封闭式 回购 ） ， 以成 本列 示 ，按实 际利 率在 回购 期内 逐日计 提利 息；
B. 基金持有的买 断式回购以成本列 示，所产生的利息在回购 期内逐日计提。回购期满 ，若双方
都能履约，则按协议进行 交割。若融资业务到期无 法履约，则继续持有现金 资产；若融券业务到期易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 27 页共 63 页
无法履 约， 则继 续持 有债 券资产 ，实 际持 有的 相关 资产按 其性 质进 行估 值；
（4） 其他
A. 如有确凿证据表明按上 述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体
情况与 基金 托管 人商 定后 ，按最 能反 映公 允价 值的 价格估 值；
B. 为了避免采用 摊余成本法计算的 基金资产 净值与按其他可 参考公允价值指标计算的 基金资产
净值发生重大偏离，从而 对基金份额持有人的利益 产生稀释和不公平的结果 ，基金管理人于每一估
值日 ， 采 用其 他可 参考 公 允价值 指标 ， 对基 金持 有 的估值 对象 进行 重新 评估 ， 即 “影 子定 价” 。 当 “影
子定价 ”确 定的 基金 资产 净值与 摊余 成本 法计 算的 基金资 产净 值的 偏离 度的 绝对值 达到 或超 过 0.25%
时， 基金 管理 人应 根据 风 险控制 的需 要调 整组 合 。 其中 ， 对 于偏 离度 的绝 对 值达到 或超 过 0.5%的情
形，基 金管 理人 应编 制并 披露临 时报 告；
C. 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基 金同 时满 足下 列条 件时 ， 金 融资 产和 金融 负债 以相互 抵销 后的 净额 在资 产负债 表内 列示 ：
具有抵销已确认金额的法 定权利，且该种法定权利 是当前可执行的；计划以 净额结算，或同时变现
该金融 资产 和清 偿该 金融 负债。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 。 每 份基 金份 额面值 为 1.00 元。 由 于申 购、 赎 回引 起的 实
收基金的变动分别于基金 申购确认日、赎回确认日 列示。上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起
的转入 基金 的实 收基 金增 加和转 出基 金的 实收 基金 减少。
7.4.4.8 收入/(损失)的确 认和计量
(1) 存款利 息收 入按存 款的 本金与 适用 的实 际利率 逐 日计提 的金 额入 账。若 提 前支取 定期 存款 ，
按协议规定的利率及持有 期重新计算存款利息收入 ，并根据提前支取所实际 收到的利息收入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息收 入损 失， 列入 利息收 入减 项， 存款 利息 收入以 净额 列示 。 另 外，
根据中 国证 监会 基金部 通 知(2006)22 号 文《 关于货 币市场 基金 提前 支取定 期 存款有 关问 题的 通知》
的规定 ，因 提前 支取 导致 的利息 损失 由基 金管 理公 司承担 ；
(2) 债券利 息收 入按实 际持 有期内 逐日 计提 。附息 债 券、贴 现券 购买 时采用 实 际支付 价款 （包 含
交易费 用） 确定 初始 成本 ，每 日 按摊 余成 本和 实际 利率计 算确 定利 息收 入；
(3) 买入返 售金 融资产 收入 ，按融 出资 金应 付或实 际 支付的 总额 及实 际利率 （ 当实际 利率 与合 同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(4) 债券投 资收 益于卖 出债 券成交 日确 认， 并按卖 出 债券成 交金 额与 其成本 、 应收利 息及 相关 费易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 28 页共 63 页
用的差 额入 账；
(5) 其他收 入在 主要风 险和 报酬已 经转 移给 对方， 经 济利益 很可 能流 入且金 额 可以可 靠计 量的 时
候确认 。
7.4.4.9 费用的确认和计 量
(1) 基金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 乘 以 0.33% 的 年费率 逐日 计提 ；
(2) 基金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 乘 以 0.1% 的年 费率逐 日计 提；
(3)A 级基金 份额 按前 一 日 A 级基 金份 额资 产净值 的 0.25% 的 年费 率逐 日计 提基 金销售 服务 费，
B 级 基金份 额按 前一 日 B 级基金 份额 资产 净值 的 0.01% 的年 费率 逐日 计提 基金 销售服 务费 ；R 级基
金份额 按前 一 日 R 级基 金 份额资 产净 值 的 0% 的 年费 率逐日 计提 基金 销售 服务 费
(4) 卖出回 购金 融资产 支出 ，按融 入资 金应 收或实 际 收到的 总额 及实 际利率 （ 当实际 利率 与合 同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提；
(5) 其他费 用系 根据有 关法 规及相 应协 议规 定，按 实 际支出 金额 ，列 入当期 基 金费用 。如 果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 四位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
7.4.4.10 基金的收益分配 政策
(1) 本基金 收益 分配 方式 为 红利再 投资 ，免 收再 投资 的费用 ；
(2) 本基金 根据 每日基 金收 益情况 ，以 每万 份基金 已 实现收 益为 基准 ，为投 资 者每日 计算 当日 收
益并分 配 （ 该收 益将 会计 确认为 实收 基金 ， 参 与下 一日的 收益 分配 ） ， 定 期集 中支付 收益 。 通 常情 况
下，本基金的收益支付方 式为按月支付，对于可支 持按日支付的销售机构， 本基金的收益支付方式
经基金管理人和销售 机构 双方协商一致后可以按日 支付。不论何种支付方式 ，当日收益均参与下一
日的收益分配，不影响基 金份额持有人实际获得的 投资收益。投资者当日收 益分配的计算保留到小
数点 后 2 位 ，小 数点 后 第 3 位按 去尾 原则 处理 ，因 去尾形 成的 余额 再次 分配 ，直到 分完 为止 ；
(3) 本基金 根据 每日收 益情 况，将 当日 收益 全部分 配 ，若当 日已 实现 收益大 于 零时， 为投 资者 记
正收益；若当日已实现收 益小于零时，为投资者记 负收益；若当日已实现收 益等于零时，当日投资
者不记 收益 ；
(4) 本基金 每日 进行 收益 计 算并分 配， 定期 累计 收益 支 付方式 只采 用红 利再 投资( 即红利 转基 金份
额) 方式 。 若 投资 者在 定期 累计收 益支 付时 ， 累计 收 益为正 值 ， 则 为投 资者 增 加相应 的基 金份 额 ， 其
累计收 益为 负值 ，则 缩减 投资者 基金 份额 。投 资者 可通过 赎回 基金 份额 获得 收益；
(5) 基金份 额持 有人在 全部 赎回其 持有 的本 基金某 类 基金份 额余 额时 ，基金 管 理人自 动将 该基 金
份额持有人的该类基金份 额未付收益一并结算并与 赎回款一起支付给该基金 份额持有人；基金份额
持有人 部分 赎回 其持 有的 某类基 金份 额时 ， 当该 类基 金份额 未付 收益 为正 时 ， 未 付收益 不进 行支 付 ；易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
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当该类 基金 份额 未付 收益 为负时 ， 其剩 余的 该类 基金 份额需 足以 弥补 其当 前未 付收益 为负 时的 损益，
否则将 自动 按比 例结 转当 前未付 收益,再 进行 赎回 款 项结算 ；
(6) 当日申 购成 功的基 金份 额自下 一个 工作 日起享 有 基金的 收益 分配 权益； 当 日赎回 成功 的基 金
份额自 下一 工作 日起 ，不 享有基 金的 收益 分配 权益 ；
(7) 本基金 同类 每份 基金 份 额享有 同等 收益 分配 权；
(8) 在不影 响基 金份额 持有 人利益 的前 提下 ，基金 管 理人可 在中 国证 监会允 许 的条件 下调 整基 金
收益的 分配 原则 和支 付方 式，不 需召 开基 金份 额持 有人大 会
(9) 法律法 规或 监管 机关 另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.11 其他重要的会计 政策和会计估计
本基金 本报 告期 无其 他重 要的 会 计政 策和 会计 估计 。
7.4.5会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 本报 告期 会计 政策 变更的 说明 在 7.4.2 会计 报 表的编 制基 础中 披露 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
7.4.6税项
7.4.6.1 营业 税、 企业 所得 税
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 债券 的差 价收 入，免 征营 业税 。
证券投资基金从证券市场 中取得的收入，包括债券 的差价收入，债券的利息 收入及其他收入，
暂不征 收企 业所 得税 。
7.4.6.2 个人 所得 税
个人所 得税 税率 为 20% 。
基金取得的债券的利息收 入及储蓄利息收入，由债 券发行企业及金融机构在 向基金派发债券的
利息收 入及 储蓄 利息 收入 时代扣 代缴 个人 所得 税； 暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。
7.4.7重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目 本期末 上年度 末 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 30 页共 63 页
2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
活期存 款 1,400,695.94 1,714,132.42
定期存 款 17,257,000,000.00 5,300,000,000.00
其中 ： 存 款期 限
1-3 个月 7,285,000,000.00 2,690,000,000.00
存款期 限 3 个月
-1 年
3,510,000,000.00 2,260,000,000.00
存款期 限 1 个月
以内
6,462,000,000.00 350,000,000.00
其他存 款 - -
合计 17,258,400,695.94 5,301,714,132.42
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 15,935,383,769.36 15,920,249,000.00 -15,134,769.36 -0.0427
合计 15,935,383,769.36 15,920,249,000.00 -15,134,769.36 -0.0427
资产支 持证 券 50,000,000.00 50,200,000.00 200,000.00 0.0006
合计 15,985,383,769.36 15,970,449,000.00 -14,934,769.36 -0.0421
项目
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 868,039,050.56 866,229,368.48 -1,809,682.08 -0.0290
合计
868,039,050.56 866,229,368.48 -1,809,682.08 -0.0290
资产支 持证 券 - - - -
合计 868,039,050.56 866,229,368.48 -1,809,682.08 -0.0290
7.4.7.3 衍生金融资产/负债 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 31 页共 63 页
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 资产/ 负债 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 3,175,231,802.83 -
合计 3,175,231,802.83 -
项目
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
银行间 市场 96,000,264.00 -
合计 96,000,264.00 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 2,599.78 619.60
应收定 期存 款利 息 77,702,347.73 31,234,435.94
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 357,929,454.10 13,982,848.00
应收买 入返 售证 券利 息 10,062,213.53 273,496.08
应收申 购款 利息 - -
其他 436,876.71 -
合计 446,133,491.85 45,491,399.62
7.4.7.6 其他资产 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 32 页共 63 页
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
其他应 收款 25,000.00 -
待摊费 用 - -
合计 25,000.00 -
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 - -
银行间 市场 应付 交易 费用 398,083.16 48,127.55
合计 398,083.16 48,127.55
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 84,111.71 60.50
预提费 用 439,000.00 334,000.00
合计 523,111.71 334,060.50
7.4.7.9 实收基金
易方达 天天 理财 货 币 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 4,426,386,318.04 4,426,386,318.04
本期申 购 109,002,132,154.02 109,002,132,154.02
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -84,093,109,548.77 -84,093,109,548.77 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 33 页共 63 页
本期末 29,335,408,923.29 29,335,408,923.29
易方达 天天 理财 货 币 B
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 1,802,804,763.59 1,802,804,763.59
本期申 购 13,927,196,856.76 13,927,196,856.76
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -10,153,419,296.61 -10,153,419,296.61
本期末 5,576,582,323.74 5,576,582,323.74
易方达 天天 理财 货 币 R
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 621,228.32 621,228.32
本期申 购 1,281,574,997.45 1,281,574,997.45
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -733,266,553.13 -733,266,553.13
本期末 548,929,672.64 548,929,672.64
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未分配利润
易方达天天理财货币A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 550,874,346.59 - 550,874,346.59
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 - - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - - 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 34 页共 63 页
本期已 分配 利润 -550,874,346.59 - -550,874,346.59
本期末 - - -
易方达天天理财货币 B
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 115,685,327.66 - 115,685,327.66
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 - - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -115,685,327.66 - -115,685,327.66
本期末 - - -
易方达天天理财货币 R
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 - - -
本期利 润 7,761,819.28 - 7,761,819.28
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 - - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -7,761,819.28 - -7,761,819.28
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年 3 月 4 日（ 基金 合 同
生效日 ） 至 2013 年 12 月 31
日 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 35 页共 63 页
活期存 款利 息收 入 78,459.67 19,671.71
定期存 款利 息收 入 409,260,770.91 52,860,867.71
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 - 632.40
其他 265,196.08 11,481.55
合计 409,604,426.66 52,892,653.37
7.4.7.12 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年3 月4 日（ 基金 合同 生效
日）至2013 年12 月31 日
卖出债 券 （ 、 债 转股 及债 券 到期兑 付）
成交总 额
68,569,791,186.08 2,182,746,674.08
减： 卖出债 券 （、 债转 股 及债券 到期
兑付） 成本 总额
67,783,458,678.49 2,150,457,839.89
减： 应 收利 息总 额 671,488,985.54 30,671,507.65
买卖债 券差 价收 入 114,843,522.05 1,617,326.54
7.4.7.13 股利收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 股利 收益 。
7.4.7.14 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年3 月4 日 （ 基金 合同 生 效日） 至2013
年12 月31 日
基金赎 回费 收入 - -
基金合 同生 效前 利息
收入
- 0.18
合计 - 0.18
7.4.7.15 交易费用
本基金 所进 行的 交易 ，交 易费用 均入 成本 ，本 报告 期及上 年度 可比 期间 未产 生交易 费用 。
7.4.7.16 其他费用
单位： 人民 币元 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 36 页共 63 页
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年3 月4 日（ 基金 合同 生效日 ）
至2013 年12 月31 日
审计费 用 130,000.00 100,000.00
信息披 露费 300,000.00 225,000.00
银行汇 划费 122,422.11 79,007.10
银行间 账户 维护 费 36,000.00 27,000.00
其他 1,423.80 900.00
合计 589,845.91 431,907.10
7.4.8或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后 事项
截至本 会计 报表 批准 报出 日，本 基金 无须 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司( 以下 简称“ 中国 工商 银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称“ 广 发证 券”) 基金管 理人 股东
广东粤 财信 托有 限公 司（ 以下简 称“ 粤财 信托” ） 基金管 理人 股东
盈峰投 资控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
广东省 广晟 资产 经营 有限 公司 基金管 理人 股东
广州市 广永 国有 资产 经营 有限公 司 基金管 理人 股东
广东省 易方 达教 育基 金会 基金管 理人 发起 的教 育基 金会
易方达 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.3 应支付关联方 的佣金 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 37 页共 63 页
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的佣金 。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年3 月4 日（ 基金 合同 生效
日）至2013 年12 月31 日
当期发生的基金应 支付的管
理费 45,953,043.84 3,827,771.83
其中：支付销售机 构的客户
维护费 18,189,885.71 1,703,757.91
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.33% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法如 下：
H ＝E ×0.33% ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。 基金 管理 人和 基金 托管人 核对 一致 后，
由基金 托管 人于 次月 前 3 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支付 给基 金管 理人 。若遇 法定 节假 日、 公
休假或 不可 抗力 等， 支付 日期顺 延。
7.4.10.2.2基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年3 月4 日（ 基金 合同 生效
日）至2013 年12 月31 日
当期发生的基金应 支付的托
管费
13,925,164.82 1,159,930.72
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值的,0.1% 的年费 率计 提。 托管 费的 计算方 法如 下：
H ＝E ×0.1% ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。 基金 管理 人和 基金 托管人 核对 一致 后，易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 38 页共 63 页
由基金 托管 人于 次月 前 3 个工作 日内 从基 金财 产中 一次性 支取 。若 遇法 定节 假日、 公休 日或 不可 抗
力等， 支付 日期 顺延 。
7.4.10.2.3销售服务费
单 位： 人民 币元
获 得 销售 服 务费 的各
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 天天 理财 货
币 A
易方达 天天 理财 货币
B
易方达 天天 理财 货币
R
合计
易方达 基金 管理 有限
公司
4,163,693.99 163,955.30 - 4,327,649.29
中国工 商银 行 4,876,631.74 22,791.00 - 4,899,422.74
广发证 券 - - - -
合计 9,040,325.73 186,746.30 - 9,227,072.03
获 得 销售 服 务费 的各
关联方 名称
上年度 可比 期间
2013 年3 月4 日（ 基金 合同 生效日 ）至2013 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 天天 理财 货
币A
易方达 天天 理财 货币
B
易方达 天天 理财 货币
R
合计
易方达 基金 管理 有限
公司
134,908.93 40,307.15 - 175,216.08
中国工 商银 行 1,049,449.70 8,499.99 - 1,057,949.69
广发证 券 - - - -
合计 1,184,358.63 48,807.14 - 1,233,165.77
注： 本基 金 A 类 基金 份额 的销售 服务 费年 费率 为 0.25% ； 本基 金 B 类 基金 份额 的销售 服务 费年
费率 为 0.01% ； 本基 金 R 类基金 份额 的销 售服 务费 年费率 为 0 ； 销售 服务 费 的计算 方法 如下 ：
H ＝E× 销售 服务 费率÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的销售 服 务费
E 为 前一 日该 类基 金份 额 的基金 资产 净值
销售服 务费 每日 计提 ，按 月支付 。基 金管 理人 和基 金托管 人核 对一 致后 ，由 基金托 管人 于次 月
前 3 个 工作 日内 从基 金资 产中划 出， 经注 册登 记机 构分别 支付 给各 个基 金销 售机构 。若 遇法 定节 假
日、公 休日 或不 可抗 力等 ，支付 日期 顺延 。 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 39 页共 63 页
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
单位： 人民 币元
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国工 商银
行
193,334,928.63
853,564,54
7.81
- -
9,571,480,000.
00
1,269,989
.72
上年度 可比 期间
2013 年3 月4 日（ 基金 合同 生效日 ）至2013 年12 月31 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额 利息收 入 交易金 额 利息支 出
中国工 商银
行
41,074,274.11
40,862,027.
40
- -
109,150,000.0
0
12,579.71
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年3 月4 日 （ 基金 合同 生效日 ） 至2013 年
12 月31 日
易方达 天天 理
财货币A
易方达 天天 理财 货
币B
易方达 天天 理
财货币R
易方达 天天 理
财货币A
易方达 天天 理
财货币B
易方达 天天 理
财货币R
基金合
同生效
日（2013
年 3 月 4
日）持有
的基金
份额
- - - - - -
报告 期
初持有
的基金
份额
- - - - - -
报告 期
间 申 购 /
- 1,708,778,844.13 - - - - 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 40 页共 63 页
买入总
份额
报告 期
间因拆
分变动
份额
- - - - - -
减： 报告
期间赎
回 / 卖出
总份额
- 1,708,778,844.13 - - - -
报告 期
末持有
的基金
份额
- - - - - -
报告 期
末持有
的基金
份额占
基金总
份额比
例
- - - - - -
注：基 金管 理人 投资 本基 金相关 的费 用按 基金 合同 及更新 的招 募说 明书 的有 关规定 支付 。
7.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
易方达 天天 理财 货 币 A
份额单 位： 份
关联方 名称
本期末
2014 年12 月31 日
上年度 末
2013 年12 月31 日
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额
占基金 总份 额的
比例
持有的
基金份 额
持有的 基金 份额 占
基金总 份额 的比 例
广东省 易方 达教 育
基金会
557,036.06 0.00% 2,350,832.38 0.05%
注：除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 投资 本基 金相 关的费 用按 基金 合同 及更 新的招 募说 明书 的
有关规 定支 付。
易方达 天天 理财 货 币 B
无。
易方达 天天 理财 货 币 R
无。 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 41 页共 63 页
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年3 月4 日（ 基金 合同 生效日 ）至
2013 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行股
份有限 公司
4,571,400,695.94 68,991,468.31 1,471,714,132.42 7,684,296.36
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司保 管， 按银 行同业 利率 或约 定
利率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
金额单 位 ： 人民 币元
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
中国工 商银
行
011420004
14 中铝
SCP004
分销 2,500,000 250,000,000.00
中国工 商银
行
011420006
14 中铝
SCP006
分销 1,000,000 100,000,000.00
中国工 商银
行
011423002
14 大唐
SCP002
分销 1,000,000 100,000,000.00
中国工 商银
行
011474002
14 陕 煤化
SCP002
分销 800,000 79,820,000.00
中国工 商银
行
011474005
14 陕 煤化
SCP005
分销 600,000 59,977,500.00
广发证 券 011481003
14 淮 南矿
SCP003
分销 3,000,000 299,775,000.00
广发证 券 011481005
14 淮 南矿
SCP005
分销 1,500,000 150,000,000.00
中国工 商银
行
011487001
14 中 电建
SCP001
分销 1,000,000 100,000,000.00
中国工 商银
行
041455003
14 金隅
CP001
分销 200,000 20,000,000.00
中国工 商银
行
041458094
14 陕 煤化
CP002
分销 2,000,000 200,000,000.00 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 42 页共 63 页
中国工 商银
行
041459007
14 国 电集
CP001
分销 2,200,000 220,000,000.00
广发证 券 041459014
14 广 汇能 源
CP001
分销 100,000 9,990,000.00
广发证 券 041462006
14 南 通国 投
CP001
分销 800,000 80,000,000.00
广发证 券 071401005
14 招商
CP005
分销 1,500,000 149,962,500.00
上年度 可比 期间
2013 年 3 月 4 日（ 基金 合 同生效 日） 至 2013 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
- - - - - -
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
1、易 方达 天天 理财 货币 A
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
539,481,142.53 12,081,522.30 -688,318.24 550,874,346.
59
-
2、易 方达 天天 理财 货币 B
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
113,969,570.18 2,006,734.91 -290,977.43 115,685,327.
66
-
3、易 方达 天天 理财 货币 R
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转 直接通 过应 付 应付利 润 本期利 润分 备注 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 43 页共 63 页
实收基 金 赎回款 转出 金额 本年变 动 配合计
7,761,919.73 - -100.45 7,761,819.28 -
7.4.12 期末（2014 年12 月31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余 额 1,405,483,514.07 元 ，是 以如 下债 券作 为 质押：
金额单 位 ： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
041458070 14 友阿 CP002 2015-01-05 101.11 800,000 80,886,181.93
041459042
14 包 钢集
CP002
2015-01-05 100.65 100,000 10,065,427.42
041461051 14 悦达 CP002 2015-01-05 101.28 800,000 81,024,135.01
041454009
14 南 山集
CP001
2015-01-06 100.27 590,000 59,157,231.98
011474003
14 陕 煤化
SCP003
2015-01-07 100.09 3,000,000 300,277,241.85
011474005
14 陕 煤化
SCP005
2015-01-07 99.97 600,000 59,982,483.16
041453047 14 武钢 CP001 2015-01-07 100.28 1,200,000 120,335,047.38
041458094
14 陕 煤化
CP002
2015-01-07 99.90 2,000,000 199,805,495.82
041460087
14 渝 江北 嘴
CP002
2015-01-07 101.22 1,000,000 101,219,495.61
041465006
14 北 营钢 铁
CP001
2015-01-07 100.32 1,000,000 100,321,962.26
011481002
14 淮 南矿
SCP002
2015-01-09 100.07 1,000,000 100,066,693.73
041451017
14 太 不锈
CP002
2015-01-09 100.77 700,000 70,538,488.37
041464018
14 深 机场
CP001
2015-01-09 100.32 170,000 17,054,142.65 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 44 页共 63 页
041465006
14 北 营钢 铁
CP001
2015-01-09 100.32 1,500,000 150,482,943.39
合计
14,460,000 1,451,216,970.56
注：期 末估 值总 额= 期 末估 值单价 （保 留小 数点 后无 限位） ×数 量。
7.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
7.4.13 金融工具风险 及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金管理人按照“自上 而下与自下而上相结合， 全面管理、专业分工”的 思路，将风险控制
嵌入到 全公 司的 组织 架构 中，对 风险 实行 多层 次、 多角度 、全 方位 的管 理。
从投资决策的层次看，投 资决策委员会、投资总监 、基金投资部总经理和基 金经理对投资行为
及相关 风险 进行 管理 、 监 控， 并 根据 其不 同权 限实 施风险 控制 ； 从 岗位 职能 的分工 上看 ， 基 金经 理、
监察部、集中交易室、核 算部以及投资风险管理部 从不同角度、不同环节对 投资的全过程实行风险
监控和管理；从投资管理 的流程看，已经形成了一 套贯穿“事前的风险定位 、事中的风险管理和事
后的风 险评 估” 的健 全的 风险监 控体 系。
本基金为货币市场基金， 预期风险和预期收益均低 于股票型基金、混合型基 金及债券型基金，
属证券投资基金中的较低 风险收益品种。日常经营 活动中 本基金面临的风险 主要包括信用风险、流
动性风险及市场风险，本 基金的基金管理人从事风 险管理的主要目标是争取 将以上风险控制在限定
的范围之内，使本基金在 风险和收益之间取得最佳 的平衡，以实现“风险和 收益相匹配”的风险收
益目标 。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本 息，导致基金资产损失和 收益变化的风险。本基金 管理人通过严格的备选
库制度和分散化投资方式 防范信用风险，本基金与 由本基金管理人管理的其 他基金共同持有一家公
司发行 的证 券不 得超 过该 证券的 10% 。 本基 金在 交 易所进 行的 证券 交易 交收 和款项 清算 对手 为中 国
证券登 记结 算有 限责 任公 司，在 银行 间同 业市 场主 要通过 交易 对手 库制 度防 范交易 对手 风险 。
于 2014 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央 行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资 产
净值的 比例 为 40.82%(2013 年 12 月 31 日：7.49%) 。
7.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 45 页共 63 页
短期信 用评 级
本期末
2014 年12 月31 日
上年 度 末
2013 年12 月31 日
A-1 9,928,045,042.64 466,642,677.68
A-1 以下 0.00 0.00-
未评级 6,365,268,180.82 415,379,220.88
合计 16,293,313,223.46 882,021,898.56
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级 。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 在一年 以内 的国 债、 政策 性金融 债、 央票 及未 有三 方机构 评级 的短 期
融资券 。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.2.2 按长期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2014 年12 月31 日
上年 度 末
2013 年12 月31 日
AAA 50,436,876.71 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 50,436,876.71 0.00
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 大于一 年的 国债 、政 策性 金融债 和央 票。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指因金融资 产的流动性不足，无法在 合理价格变现资产。本基 金的流动性风险主
要来自于投资品种流动性 不足，导致金融资产不能 在合理价格变现。本基金 采用分散投资、监控流
通受限 证券 比例 等方 式防 范流动 性风 险 ， 同 时基 金管 理人通 过分 析持 有人 结构 、 申购赎 回行 为分 析 、
变现比 例、 压力 测试 等方 法评估 组合 的流 动性 风险 。
本基金 的投 资范 围为 具有 良好流 动性 的金 融工 具， 包括现 金， 通知 存款 ， 一 年 以内( 含 一年) 的银
行定期 存款 和大 额存 单 ， 短期融 资券 ， 剩余 期限 在 397 天 以内( 含 397 天) 的 债 券、 中期 票据 、 资产 支
持证券 ， 期限 在一 年以 内( 含一 年) 的债 券回 购， 剩余 期限在 一年 以内( 含一 年) 中 央银行 票据 以及 法 律
法规或 中国 证监 会允 许货 币市场 基金 投资 的其 他金 融工具 。期 末除 7.4.12 列 示券种 流通 暂时 受限 制易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 46 页共 63 页
不能自 由转 让外 ，其 余均 能及时 变现 。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务 状况和现金流量受市场利 率变动而发生波动的风险 。投资管理人通过
久期 、 凸 度、V AR 等方 法 评估组 合面 临的 利率 风险 敞口 ， 并 通过 调整 投资 组 合的久 期等 方法 对上 述
利率风 险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年 12 月
31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款
17,258,400,695.9
4
- - -
17,258,400,695.9
4
结算备 付金 - - - - -
存出保 证金 - - - - -
交易性 金融
资产
15,985,383,769.3
6
- - -
15,985,383,769.3
6
衍生金 融资
产
- - - - -
买入返 售金
融资产
3,175,231,802.83 - - - 3,175,231,802.83
应收证 券清
算款
- - - - -
应收利 息 - - - 446,133,491.85 446,133,491.85
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - 67,054,570.26 67,054,570.26
递延所 得税
资产
- - - - -
其他资 产 - - - 25,000.00 25,000.00
资产总 计
36,419,016,268.1
3
- - 513,213,062.11
36,932,229,330.2
4
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融
负债
- - - - - 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 47 页共 63 页
衍生金 融负
债
- - - - -
卖出回 购金
融资产 款
1,405,483,514.07 - - - 1,405,483,514.07
应付证 券清
算款
- - - - -
应付赎 回款 - - - 46,197,332.10 46,197,332.10
应付管 理人
报酬
- - - 8,823,396.29 8,823,396.29
应付托 管费 - - - 2,673,756.50 2,673,756.50
应付销 售服
务费
- - - 5,547,348.12 5,547,348.12
应付交 易费
用
- - - 398,083.16 398,083.16
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - 1,661,868.62 1,661,868.62
应付利 润 - - - - -
递延所 得税
负债
- - - - -
其他负 债 - - - 523,111.71 523,111.71
负债总 计
1,405,483,514.07 - - 65,824,896.50
1,471,308,410.
57
利 率 敏 感 度
缺口
35,013,532,754.0
6
- - 447,388,165.61
35,460,920,919.6
7
上年度 末
2013 年 12 月
31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 5,301,714,132.42 - - - 5,301,714,132.42
结算备 付金 - - - - -
存出保 证金 - - - - -
交易性 金融
资产
868,039,050.56 - - - 868,039,050.56
衍生金 融资
产
- - - - -
买入返 售金
融资产
96,000,264.00 - - - 96,000,264.00
应收证 券清
算款
- - - - -
应收利 息 - - - 45,491,399.62 45,491,399.62
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 19,715,789.03 - - 494,504,818.35 514,220,607.38 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 48 页共 63 页
递延所 得税
资产
- - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 6,285,469,236.01 - - 539,996,217.97 6,825,465,453.98
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融
负债
- - - - -
衍生金 融负
债
- - - - -
卖出回 购金
融资产 款
539,698,471.95 - - - 539,698,471.95
应付证 券清
算款
- - - 51,352,356.16 51,352,356.16
应付赎 回款 - - - 1,266,774.50 1,266,774.50
应付管 理人
报酬
- - - 1,109,430.57 1,109,430.57
应付托 管费 - - - 336,191.05 336,191.05
应付销 售服
务费
- - - 475,416.92 475,416.92
应付交 易费
用
- - - 48,127.55 48,127.55
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - 52,918.71 52,918.71
应付利 润 - - - 979,396.12 979,396.12
递延所 得税
负债
- - - - -
其他负 债 - - - 334,060.50 334,060.50
负债总 计 539,698,471.95 - - 55,954,672.08 595,653,144.03
利率敏 感度
缺口
5,745,770,764.06 - - 484,041,545.89 6,229,812,309.95
注：各 期限 分类 的标 准为 按金融 资产 或金 融负 债的 重新定 价日 或到 期日 孰早 者进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
1.市场 利率 下降 25 个基 点 15,961,954.45 1,128,105.01 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 49 页共 63 页
2.市场 利率 上升 25 个基 点 -15,920,314.59 -1,124,306.45
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于具有良好流动性 的货币市场工具，不投
资股票 、权 证等 其他 交易 性金融 资产 ，于 本期 末和 上一年 度末 ，无 重大 其他 市场价 格风 险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口
其他价 格风 险是 指基 金所 持金融 工具 的公 允价 值或 未来现 金流 量因 除市 场利 率和外 汇汇 率以 外
的市场 价格 因素 变动 而发 生波动 的风 险。 本基 金主 要投资 于具 有良 好流 动性 的货币 市场 工具 ，不 投
资股票 、权 证等 其他 交易 性金融 资产 ，于 本期 末和 上一年 度 末 ，无 重大 其他 市场价 格风 险。
7.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性分析
7.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
无。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位 ： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 固定收 益投 资 15,985,383,769.36 43.28
其中： 债券 15,935,383,769.36 43.15
资产支 持证 券 50,000,000.00 0.14
2 买入返 售金 融资 产 3,175,231,802.83 8.60
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 17,258,400,695.94 46.73
4 其他各 项资 产 513,213,062.11 1.39
5 合计 36,932,229,330.24 100.00 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 50 页共 63 页
8.2 债券回购融资情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 10.60
其中： 买断 式回 购融 资 0.03
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 1,405,483,514.07 3.96
其中： 买断 式回 购融 资 61,486,440.27 0.17
注：上 表中 报告 期内 债券 回购融 资余 额占 基金 资产 净值的 比例 为报 告期 内每 个交易 日融 资余 额
占基金 资产 净值 比例 的简 单平均 值。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的20%的说 明
在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的 20% 。
8.3 基金投资组合平均剩 余期 限
8.3.1 投资组合平均剩余 期限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 97
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 119
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 47
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 180 天情况说 明
本基金 合同 约定 “本 基金 投资组 合的 平均 剩余 期限 在每个 交易 日均 不得 超 过 120 天 ”， 本报 告
期内， 本基 金投 资组 合平 均剩余 期限 无超 过 120 天 的情况 。
8.3.2 期末投资组合平均 剩余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
1 30 天 以内 30.92 3.96
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天 （含 ）—60 天 10.81 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的 - - 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 51 页共 63 页
浮动利 率债
3 60 天 （含 ）—90 天 17.28 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天 （含 ）—180 天 28.23 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 180 天 （含 ）—397 天（ 含 ） 15.47 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 102.70 3.96
8.4 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位 ： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 2,052,120,566.13 5.79
其中： 政策 性金 融债 1,812,141,112.55 5.11
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资 券 13,883,263,203.23 39.15
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 15,935,383,769.36 44.94
9 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 - -
8.5 期末按摊余成本占基 金资 产净值比 例大小排序 的前 十名债券投资明细
金额单 位 ： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ） 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 52 页共 63 页
1 140207 14 国开 07 5,600,000 561,081,219.81 1.58
2 011474007 14 陕 煤化 SCP007 5,000,000 502,550,737.04 1.42
3 041452001 14 中 铝业 CP001 3,200,000 320,406,559.27 0.90
4 041473005 14 马 鞍钢 铁 CP001 3,000,000 303,104,100.26 0.85
5 011481003 14 淮 南矿 SCP003 3,000,000 300,763,463.71 0.85
6 011474003 14 陕 煤化 SCP003 3,000,000 300,277,241.85 0.85
7 041456014 14 中 铝业 CP002 2,700,000 271,741,800.84 0.77
8 011415005 14 中 铝业 SCP005 2,600,000 260,266,116.10 0.73
9 041453045 14 山钢 CP002 2,500,000 253,567,468.00 0.72
10 041465006 14 北 营钢 铁 CP001 2,500,000 250,804,905.65 0.71
8.6 “ 影子定价”与“摊 余成 本法 ” 确定的基金资 产净 值的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 4
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.2594%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.1214%
报告期 内每 个 交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.1239%
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所有 资产支持证券投资 明细
金额单 位 ： 人民 币元
序号 证券代 码 证券名 称 数量（ 份） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例(%)
1 1489050 14 甬银 1A1 500,000 50,000,000.00 0.14
8.8 投资组合报告附注
8.8.1 基金计价方法说明
本基金 目前 投资 工具 的估 值方法 如下 ：
（1）基金持有的债券（包 括票据）购买时采用实际 支付价款（包含交易费用 ）确定初始成本，
按实际 利率 计算 其摊 余成 本及各 期利 息收 入， 每日 计提收 益；
（2） 基金 持有 的回 购以 成 本列示 ， 按 实际 利率 在实 际持有 期间 内逐 日计 提利 息； 合同利 率与 实
际利率 差异 较小 的， 也可 采用合 同利 率计 算确 定利 息收入 ；
（3） 基金 持有 的银 行存 款 以本金 列示 ，按 实际 协议 利率逐 日计 提利 息。
如有确凿证据表明按上述 方法进行估值不能客观反 映其公允价值的，基金管 理人可根据具体情
况与基 金托 管人 商定 后， 按最能 反映 公允 价值 的方 法估值 。
如有新 增事 项， 按国 家最 新规定 估值 。
8.8.2 本基金本报告期内 不存在剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券的 摊易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 53 页共 63 页
余成本超过当日基金 资产 净值的 20％的情况。
8.8.3 本基金投资的前十 名证券的发行主体本期没 有出现被监管部门立案调 查，或在报告编制日前
一年内受到公开谴责 、处 罚的情形。
8.8.4 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
-
2 应收证 券清 算款
-
3 应收利 息
446,133,491.85
4 应收申 购款
67,054,570.26
5 其他应 收款
25,000.00
6 待摊费 用
-
7
其他
-
8
合计
513,213,062.11
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
易方达 天天 理财
货币 A
460,122 63,755.72 155,310,484.96 0.53%
29,180,098,438
.33
99.47%
易方达 天天 理财
货币 B
353
15,797,683.
64
2,939,015,195.
44
52.70%
2,637,567,128.
30
47.30%
易方达 天天 理财 101 5,434,947.2 548,929,672.64 100.00% 0.00 0.00% 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 54 页共 63 页
货币 R 5
合计
460,576 76,992.55
3,643,255,353.
04
10.27%
31,817,665,566
.63
89.73%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基 金
易方达 天天 理财 货 币 A 51,188,961.14 0.1745%
易方达 天天 理财 货 币 B 0.00 0.0000%
易方达 天天 理财 货 币 R 0.00 0.0000%
合计 51,188,961.14 0.1444%
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
易方达 天天 理财 货 币 A >100
易方达 天天 理财 货 币 B 0
易方达 天天 理财 货 币 R 0
合计 >100
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
易方达 天天 理财 货 币 A 10~50
易方达 天天 理财 货 币 B 0
易方达 天天 理财 货 币 R 0
合计 10~50
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
项目
易方达 天天 理财 货
币 A
易方达 天天 理财 货
币 B
易方达 天天 理财 货
币 R
基金合 同生 效日 （2013 年 3 月 4 日）
基金份 额总 额
3,017,838,433.09 841,741,198.56 600,000.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 4,426,386,318.04 1,802,804,763.59 621,228.32
本报告 期基 金总 申购 份额 109,002,132,154.02 13,927,196,856.76 1,281,574,997.45
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 84,093,109,548.77 10,153,419,296.61 733,266,553.13
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 - - - 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 55 页共 63 页
本报告 期期 末基 金份 额总 额 29,335,408,923.29 5,576,582,323.74 548,929,672.64
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本报告 期内 本基 金管 理人 未发生 重大 人事 变动 。
本报告 期内 ， 因中 国工 商 银行股 份有 限公 司 （以 下 简称 “中 国工 商银 行” ） 工 作需要 ， 周月 秋同
志不再担任资产托管部总 经理。在新任资产托管部 总经理李勇同志完成证券 投资基金行业高级管理
人员任职资格备案手续前 ，由副总经理王立波同志 代为行使中国工商银行资 产托管部总经理部分业
务授权 职责 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来连续 2 年聘 请安 永华 明 会计师 事务 所（ 特殊 普通 合伙） 提供 审计 服
务，本 报告 年度 的审 计费 用为 130,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告期内本基金管理人 和托管人托管业务部门及 其相关高级管理人员未受 到任何稽查或处罚 。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
长城证 券 1 - - - - -
长江证 券 2 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
华泰证 券 2 - - - - - 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 56 页共 63 页
申银万 国 1 - - - - -
银河证 券 1 - - - - -
中投证 券 1 - - - - -
中信建 投 1 - - - - -
注：a) 本报 告期 内本 基金 无新增 交易 单元 ，减 少中 信建投 证券 股份 有限 公司 一个交 易单 元。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能
力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面
的信息 服务 ；能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求， 提供专 门研 究报 告， 具有 开发量 化投 资组 合模 型
的能力 ；能 积极 为公 司投 资业务 的开 展， 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
11.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券 回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
长城证 券 - - - - - -
长江证 券 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
华泰证 券 - - - - - -
申银万 国 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
中投证 券 - - - - - -
中信建 投 - - - - - -
11.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的 情况
本基金 本报 告期 不存 在偏 离度绝 对值 超 过 0.5% 的情 况。 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 57 页共 63 页
11.9 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
易方达 基金 管理 有限 公司 关于增 加平 安银 行
为易方 达天 天理 财货 币市 场基金 销售 机构 及
在平安 银行 开通 定期 定额 申购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-01-06
2
易方达 基金 管理 有限 公司 关于易 方达 天天 理
财货币 市场 基金 在交 通银 行开通 货币 基金 实
时提现 业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-01-09
3
易方达 基金 管理 有限 公司 关于调 整旗 下部 分
开放式 基金 单笔 最低 赎回 和最低 持有 份额 的
数额限 制的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-01-16
4
易方达 基金 管理 有限 公司 关于网 上直 销货 币
基金快 速赎 回业 务申 请时 间调整 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-01-20
5
易方达 基金 管理 有限 公司 关于调 整易 方达 旗
下货币 市场 基金 在交 通银 行的货 币基 金实 时
提现业 务适 用范 围和 相关 限额的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-01-20
6
易方达 基金 管理 有限 公司 关于提 醒投 资者 及
时更新 身份 证件 或者 身份 证明文 件的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-01-27
7
易方达 天天 理财 货币 市场 基金春 节前 两个 工
作日暂 停申 购、 转换 转入 及 定期定 额投 资业 务
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-01-27
8
易方达 基金 管理 有限 公司 关于华 融证 券开 始
办理易 方达 天天 理财 货币 市场基 金转 换业 务
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-02-14
9
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 金观 诚为 销售 机构、 在金 观诚 推出
定期定 额申 购业 务及 参加 金观诚 非现 场方 式
申购与 定期 定额 申购 费率 优惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-02-14
10
易方达 基金 管理 有限 公司 关于调 整易 方达 天
天理财 货币 市场 基 金 A 类 份额在 交通 银行 货
币基金 实时 提现 业务 垫付 资金总 额上 限的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-02-19
11
易方达 基金 管理 有限 公司 关于调 整易 方达 天
天理财 货币 市场 基 金 A 类 份额在 交通 银行 货
币基金 实时 提现 业务 垫付 资金总 额上 限的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-02-25
12
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 中期 时代 为销 售机构 、 在 中期 时代
推出定 期定 额申 购业 务及 参加中 期时 代网 上
交易申 购与 定期 定额 申购 费率优 惠活 动的 公
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-02-26 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 58 页共 63 页
告
13
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 南洋 商业 银行 为销售 机构 、 在 南洋
商业银 行推 出定 期定 额申 购业务 及参 加南 洋
商业银 行申 购与 定期 定额 申购费 率优 惠活 动
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-03-03
14
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 日照 银行 为销 售机构 、 在 日照 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-03-07
15
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 钱景 财富 为销 售机构 、 在 钱景 财富
推出定 期定 额申 购业 务及 参加钱 景财 富网 上
交易申 购与 定期 定额 申购 费率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-03-10
16
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 渤海 银行 为销 售机构 、 在 渤海 银行
推出定 期定 额申 购业 务及 参加渤 海银 行申 购
与定期 定额 申购 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-03-12
17
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 恒天 明泽 为销 售机构 、 在 恒天 明泽
推出定 期定 额申 购业 务及 参加恒 天明 泽网 上
交易申 购与 定期 定额 申购 费率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-03-13
18
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 晟视 天下 为销 售机构 及参 加晟 视
天下网 上交 易申 购费 率优 惠活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-03-17
19
易方达 基金 管理 有限 公司 关于调 整网 上直 销
货币基 金快 速赎 回业 务限 额的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-03-18
20
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 郑州 银行 为销 售机构 及在 郑州 银
行推出 定期 定额 申购 业务 的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-03-21
21
易方达 天天 理财 货币 市场 基金 A 类份 额调 整
大额申 购、 大额 转换 转入 业务限 制的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-03-21
22
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 一路 财富 为销 售机构 、 在 一路 财富
推出定 期定 额申 购业 务及 参加一 路财 富网 上
交易系 统申 购与 定期 定额 申购费 率优 惠活 动
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-03-28
23
易方达 基金 管理 有限 公司 关于在 京东 开通 易
方达基 金官 方旗 舰店 基金 网上直 销业 务的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-03-31
24
易方达 基金 管理 有限 公司 关于延 长广 发银 行
借记卡 基金 网上 直销 申购 费率、 转换 费率 优惠
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
2014-03-31 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 59 页共 63 页
期的公 告 人网站
25
易方达 天天 理财 货币 市场 基金清 明节 前两 个
工作日 暂停 申购 、 转 换转 入 及定期 定额 投资 业
务的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-04-01
26
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 中国 国际 期货 为销售 机构 、 在 中国
国际期 货推 出定 期定 额申 购业务 及参 加中 国
国际期 货申 购与 定期 定额 申购费 率优 惠活 动
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-04-02
27
易方达 基金 管理 有限 公司 关于调 整易 方达 天
天理财 货币 市场 基 金 A 类 份额在 交通 银行 货
币基金 实时 提现 业务 垫付 资金总 额上 限的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-04-09
28
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 增财 基金 为销 售机构 、 在 增财 基金
推出定 期定 额申 购业 务及 参加增 财基 金网 上
交易申 购与 定期 定额 申购 费率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-04-10
29
易方达 天天 理财 货币 市场 基金五 一节 前两 个
工作日 暂停 申购 、 转 换转 入 及定期 定额 投资 业
务的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-04-24
30
易方达 天天 理财 货币 市场 基金 A 类份 额调 整
大额申 购、 大额 转换 转入 业务限 制的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时 报 及基 金管 理
人网站
2014-04-25
31
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 中国 邮政 储蓄 银行为 销售 机构 、 在
中国邮 政储 蓄银 行推 出定 期定额 申购 业务 及
参加中 国邮 政储 蓄银 行定 期定额 申购 费率 优
惠活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-05-05
32
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 浙江 稠州 商业 银行为 销售 机构 、 在
浙江稠 州商 业银 行推 出定 期定额 申购 业务 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-05-15
33
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 威海 市商 业银 行为销 售机 构、 在威
海市商 业银 行推 出定 期定 额申购 业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-05-23
34
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 久富 财富 为销 售机构 、 在 久富 财富
推出定 期定 额申 购业 务及 参加久 富财 富申 购
与定期 定额 申购 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-05-28
35
易方达 天天 理财 货币 市场 基金 A 类份 额暂 停
机构客 户申 购、 转换 转入 及 定期定 额投 资业 务
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-05-31
36
易方达 天天 理财 货币 市场 基金 B 类 份额 调整
申购金 额限 制和 转换 转入 业务限 制的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
2014-05-31 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 60 页共 63 页
人网站
37
易方达 基金 管理 有限 公司 关于调 整易 方达 天
天理财 货币 市场 基金 收益 分配原 则并 相应 修
订基金 合同 部分 条款 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-06-03
38
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 在晟 视天 下推 出定 期定额 申购 业务 及
参加晟 视天 下定 期定 额申 购费率 优惠 活动 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
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人网站
2014-06-04
39
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 宜信 普泽 为销 售机构 、 在 宜信 普泽
推出定 期定 额申 购业 务及 参加宜 信普 泽网 上
交易系 统申 购与 定期 定额 申购费 率优 惠活 动
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-06-09
40
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 广州 农商 银行 为销售 机构 、 在 广州
农商银 行推 出定 期定 额申 购业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
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2014-06-23
41
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 天津 银行 为销 售机构 、 在 天津 银行
推出定 期定 额申 购业 务及 参加天 津银 行定 期
定额申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
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2014-06-25
42
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 南海 农商 银行 为销售 机构 、 在 南海
农商银 行推 出定 期 定 额申 购业务 及参 加南 海
农商银 行申 购与 定期 定额 申购费 率优 惠活 动
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-06-27
43
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 杭州 联合 银行 为销售 机构 、 在 杭州
联合银 行推 出定 期定 额申 购业务 及参 加杭 州
联合银 行申 购与 定期 定额 申购费 率优 惠活 动
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
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2014-06-30
44
易方达 基金 管理 有限 公司 关于延 长广 发银 行
借记卡 基金 网上 直销 申购 费率、 转换 费率 优惠
期的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
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2014-06-30
45
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 无锡 农村 商业 银行为 销售 机构 、 在
无锡农 村商 业银 行推 出定 期定额 申购 业务 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
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2014-07-03
46
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 晋商 银行 为销 售机构 、 在 晋商 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-07-04
47
易方达 基金 管理 有限 公司 关于提 醒投 资者 及
时更新 身份 证件 或者 身份 证明文 件的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-07-04
48
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 创金 启富 为销 售机构 、 在 创金 启富
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
2014-07-07 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 61 页共 63 页
推出定 期定 额申 购业 务及 参加创 金启 富网 上
交易申 购费 率优 惠活 动的 公告
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49
易方达 基金 管理 有限 公司 关于新 增富 滇银 行
为易方 达天 天理 财货 币市 场基金 销售 机构 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
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2014-07-14
50
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 联合 货币 为销 售机构 、 在 联合 货币
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-07-14
51
易方达 基金 管理 有限 公司 关于在 南洋 商业 银
行 （中 国） 有限 公司 开通 易 方达天 天理 财货 币
基金快 速赎 回业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-07-15
52
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 哈尔 滨银 行为 销售机 构、 在哈 尔滨
银行推 出定 期定 额申 购业 务的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-07-21
53
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 海银 基金 销售 为销售 机构 、 在 海银
基金销 售推 出定 期定 额申 购业务 及参 加海 银
基金销 售网 上交 易申 购与 定期定 额申 购费 率
优惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-07-22
54
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 齐商 银行 为销 售机构 、 在 齐商 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-07-22
55
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 包商 银行 为销 售机构 、 在 包商 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-07-28
56
易方达 基金 管理 有限 公司 关于新 增大 智慧 为
易方达 天天 理财 货币 市场 基金销 售机 构的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-07-28
57
易方达 基金 管理 有限 公司 关于开 通中 国银 行
借记卡 网上 直销 交易 方式 并实行 申购 费率 优
惠的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-07-29
58
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 金华 银行 为销 售机构 、 在 金华 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-08-05
59
易方达 天天 理财 货币 市场 基金 R 类 份额 恢复
申购和 转换 转入 业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-08-14
60
易方达 基金 管理 有限 公司 关于开 通华 夏银 行、
平安银 行以 及上 海银 行借 记卡网 上直 销交 易
方式并 实行 申购 费率 优惠 的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-08-14
61
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 吉林 银行 为销 售机构 、 在 吉林 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-08-15
62 易方达 基金 管理 有限 公司 关于在 富滇 银行 股 中国证 券报 、上 海证 券 2014-08-19 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 62 页共 63 页
份有限 公司 开通“ 富 利快 线 （易 方达 ） ” 货 币基
金快速 赎回 业务 的公 告
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
63
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 南充 市商 业银 行为销 售机 构、 在南
充市商 业银 行推 出定 期定 额申购 业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-08-20
64
易方达 基金 管理 有限 公司 关于延 长中 国工 商
银行借 记卡 基金 网上 直销 申购费 率优 惠期 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-08-29
65
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 潍坊 银行 为销 售机构 、 在 潍坊 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-09-16
66
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 苏州 银行 为销 售机构 、 在 苏州 银行
推出定 期定 额申 购业 务及 参加苏 州银 行申 购
与定期 定额 申购 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-09-18
67
易方达 基金 管理 有限 公司 关于在 重庆 农村 商
业银行 股份 有限 公司 开通“ 易方达 天天 理财 货
币基金” 快 速赎 回业 务的 公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-09-19
68
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 南昌 银行 为销 售机构 、 在 南昌 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-09-19
69
易方达 天天 理财 货币 市场 基金国 庆节 前两 个
工作日 暂停 申购 、 转 换转 入 及定期 定额 投资 业
务的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-09-22
70
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 攀枝 花市 商业 银行为 销售 机构 、 在
攀枝花 市商 业银 行推 出定 期定额 投资 业务 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
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人网站
2014-11-05
71
易方达 基金 管理 有限 公司 关于在 直销 中心 开
通易方 达天 天理 财货 币市 场基 金 R 类份 额快
速赎回 业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-11-06
72
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 天风 证券 为销 售机构 、 在 天风 证券
推出定 期定 额投 资业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-11-18
73
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 中天 证券 为销 售机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-11-28
74
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 江南 农村 商业 银行为 销售 机构 、 在
江南农 村商 业银 行推 出定 期定额 投资 业务 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-12-22
75
易方达 天天 理财 货币 市场 基金元 旦节 前两 个
工作日 暂停 申购 、 转 换转 入 及定期 定额 投资 业
务的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
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2014-12-22 易方达天天理财货币市场基金 2014 年年度报告
第 63 页共 63 页
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1.中国 证监 会核 准易 方达 天天理 财货 币市 场基 金募 集的文 件；
2.《易 方达 天天 理财 货币 市场基 金基 金合 同》 ；
3.《易 方达 天天 理财 货币 市场基 金托 管协 议》 ；
4.《易 方达 基金 管理 有限 公司开 放式 基金 业务 规则 》 ；
5.基金 管理 人业 务资 格批 件、营 业执 照。
12.2 存放地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东 路 30 号广 州银 行大 厦 40-43 楼。
12.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
易方达基金管理有限 公司
二〇一五年三月二十 七日
