易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
易方达亚洲精选股票型证券投资基金
2014 年 年 度报 告
2014 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 易方 达基金 管理 有限公 司
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司
送 出日 期： 二 〇一 五年三 月二 十七日
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 3 月 23 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的 过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告中财务资料已经审 计。普华永道中天会计师 事务所（特殊普通合伙） 为本基金出具了标
准无保 留意 见的 审计 报告 ，请投 资者 注意 阅读 。
本报告 期 自 2014 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ..................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ......................................................................................................................................... 3
§2 基金简 介 ................................................................................................................................. 5
2.1 基金基 本情 况 ......................................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明 ......................................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ..................................................................................................... 6
2.4 境外投 资顾 问和 境外 资产 托管人 ......................................................................................... 6
2.5 信息披 露方 式 ......................................................................................................................... 6
2.6 其他相 关资 料 ......................................................................................................................... 7
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ................................................................. 7
3.1 主要会 计数 据 和 财务 指标 ..................................................................................................... 7
3.2 基金净 值表 现 ......................................................................................................................... 8
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ........................................................................................... 10
§4 管理人 报告 ........................................................................................................................... 10
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ............................................................................................... 10
4.2 境外投 资顾 问为 本基 金提 供投资 建议 的主 要成 员简 介 ................................................... 11
4.3 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ....................................................... 11
4.4 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ................................................................... 11
4.5 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ................................................... 12
4.6 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ................................................... 12
4.7 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ................................................................... 13
4.8 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ............................................................... 14
4.9 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ................................................................... 14
§5 托管人 报告 ........................................................................................................................... 14
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ....................................................................... 14
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明.... 15
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ....................... 15
§6 审计报 告 ............................................................................................................................... 15
6.1 管理层 对财 务报 表的 责任 ................................................................................................... 15
6.2 注册会 计师 的责 任 ............................................................................................................... 15
6.3 审计意 见 ............................................................................................................................... 16
§7 年度财 务报 表 ....................................................................................................................... 16
7.1 资产负 债表 ........................................................................................................................... 16
7.2 利润表 ................................................................................................................................... 18
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ....................................................................................... 19
7.4 报表附 注 ............................................................................................................................... 20
§8 投资组 合报 告 ....................................................................................................................... 42
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ....................................................................................................... 42
8.2 期末在 各个 国家 （地 区） 证券市 场的 权益 投资 分布 ....................................................... 43
8.3 期末按 行业 分类 的权 益投 资组合 ....................................................................................... 43
8.4 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有权益 投资 明细 ........................... 43 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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8.5 报告期 内权 益投 资组 合的 重大变 动 ................................................................................... 48
8.6 期末按 债券 信用 等级 分类 的债券 投资 组合 ....................................................................... 53
8.7 期末按 公允 价 值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ....................... 53
8.8 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ........... 53
8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名金 融衍 生品 投资 明细 ........... 53
8.10 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 十名基 金投 资明 细 ....................... 53
8.11 投资组 合报 告附 注 ............................................................................................................... 53
§9 基金份 额持 有人 信息 ........................................................................................................... 54
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ........................................................................... 54
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ............................................................... 55
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ........................... 55
§10 开放式 基金 份额 变动 ........................................................................................................... 55
§11 重大事 件揭 示 ....................................................................................................................... 55
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ................................................................................................... 55
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ................................... 55
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ....................................................... 55
11.4 基金投 资策 略的 改变 ........................................................................................................... 56
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ............................................................................... 56
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ............................................... 56
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ........................................................................... 56
11.8 其他重 大事 件 ....................................................................................................................... 60
§12 备查文 件目 录 ....................................................................................................................... 65
12.1 备查文 件目 录 ....................................................................................................................... 65
12.2 存放地 点 ............................................................................................................................... 65
12.3 查阅方 式 ............................................................................................................................... 65
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 易方达 亚洲 精选 股票 型证 券投资 基金
基金简 称 易方达 亚洲 精选 股票 （QDII ）
基金主 代码 118001
交易代 码 118001
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年 1 月 21 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 315,600,999.47 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金主 要投 资于亚 洲企 业，追求 在有 效控制 风险 的前提下 ，实 现基金 资
产的持 续、 稳健 增值 。
投资策 略
本基金将 基于 对全球 及亚 洲宏观经 济， 各类资 产的 风险与收 益水 平的综 合
分析与判 断在 不同区 域和 行业间进 行积 极的资 产配 置。在构 建投 资组合 方
面，本基 金坚 持价值 投资 的理念， 以自 下而上 的基 本面分析 、深 入的公 司
研究、对 股票 价值的 评估 作为股票 投资 的根本 依据 ，辅以自 上而 下的宏 观
经济分 析 、 国 别/ 地 区因 素 分析 、 行 业分 析 ， 争 取获 得 超越比 较基 准的 回报 。
固定收益 品种 与货币 市场 工具的投 资将 主要用 于回 避投资风 险、 取得稳 定
回报， 同时 ，保 持必 要的 灵活性 ，及 时把 握重 大的 投资机 会。
业绩比 较基 准 MSCI AC 亚 洲除 日本 指数
风险收 益特 征
本基金为 股票 型基金 ，理 论上其风 险和 收益高 于货 币市场基 金、 债券基 金
和混合型 基金 。一方 面， 本基金投 资于 境外市 场， 承担了汇 率风 险、国 家
风险、新 兴市 场风险 等境 外投资面 临的 特殊风 险； 另一方面 ，本 基金对 亚
洲主要国家/ 地 区 进 行 分 散投 资 ， 基 金 整 体 风 险低 于对 单 一 国 家/ 地区投资
的风险 。 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 张南 蒋松云
联系电 话 020-38797888 010-66105799
电子邮 箱 service@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 400 881 8088 95588
传真 020-38799488 010-66105798
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 中路3
号4004-8室 北京市 西城 区复 兴门 内大 街55号
办公地 址
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路
30号广 州银 行大 厦40-43 楼 北京市 西城 区复 兴门 内大 街55号
邮政编 码 510620 100140
法定代 表人 叶俊英 姜建清
2.4 境外投资顾问和境外 资产 托管人
项目 境外投 资顾 问 境外资 产托 管人
名称
英文 无
Standard Chartered Bank (Hong Kong)
Limited
中文 无 渣打银 行（ 香港 ）有 限公 司
注册地 址 无
香港中 环德 辅道 中四 至四 A 号 渣打 银
行大 厦 32 楼
办公地 址 无
香 港 九 龙 观 塘 光 观 塘 路 三 百 八 十 八 号
渣打中 心 15 楼
邮政编 码 无 无
2.5 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.efunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号 广州银 行大 厦 43易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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楼
2.6 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普华永道中天会计师事务所（特
殊普通 合伙 ）
上海市 湖滨 路 202 号 普华 永道中 心 11 楼
注册登 记机 构 易方达 基金 管理 有限 公司
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广 州
银行大 厦 40 楼
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2014 年 2013 年 2012 年
本期已 实现 收益 -3,530,980.03 -663,719.60 -6,534,492.50
本期利 润 -3,215,732.47 -9,685,793.12 13,715,237.02
加 权 平 均 基 金 份 额 本 期
利润 -0.0235 -0.0924 0.1118
本 期 加 权 平 均 净 值 利 润
率 -2.97% -10.97% 13.77%
本 期 基 金 份 额 净 值 增 长
率 -0.63% -10.26% 14.90%
3.1.2 期末数据和指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可 供分 配利 润 -68,396,659.03 -19,079,428.49 -20,846,727.67
期 末 可 供 分 配 基 金 份 额
利润 -0.2167 -0.2044 -0.1811
期末基 金资 产净 值 249,769,552.48 74,269,321.76 102,133,150.51
期末基 金份 额净 值 0.791 0.796 0.887
3.1.3 累计期末指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
基 金 份 额 累 计 净 值 增 长
率
-20.90% -20.40% -11.30% 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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注：1. 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3.期末 可供 分配 利润 ，为 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值
增长率 ①
份额净 值
增长率 标
准差 ②
业绩比 较
基准收 益
率 ③
业绩比 较
基准收 益
率标准 差
④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 -0.25% 1.16% 0.94% 0.74% -1.19% 0.42%
过去六 个月 2.20% 1.00% -2.68% 0.66% 4.88% 0.34%
过去一 年 -0.63% 0.90% 4.84% 0.65% -5.47% 0.25%
过去三 年 2.46% 0.96% 21.11% 0.86% -18.65% 0.10%
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生效 起
至今
-20.90% 1.17% 4.92% 1.08% -25.82% 0.09%
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值增长 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比
较
易方达 亚洲 精选 股票 型证 券投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2010 年 1 月 21 日至 2014 年 12 月 31 日） 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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注：1. 本基 金的 业绩 比较 基准已 经转 换为 以人 民币 计价。
2.自基 金合 同生 效至 报告 期末， 基金 份额 净值 增长 率为-20.90% ，同 期业 绩比 较基准 收益 率为
4.92% 。
3.2.3 自基金合同生效以 来 基金每年净值增长 率及 其与同期业绩比较基 准收 益率的比较
易方达 亚洲 精选 股票 型证 券投资 基金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准历年 收益 率对 比 图
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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注：本 基金 合同 生效 日 为 2010 年 1 月 21 日， 合同 生效当 年期 间的 相关 数据 和指标 按实 际存 续
期计算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
本基金 过去 三年 未发 生利 润分配 。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准 ， 本 基金 管理人 于 2001 年 4 月 17 日成立 ， 注 册资 本
1.2 亿 元， 旗下 设有 北京、 广州、 上海 、 南 京、 成都 分公司 和香 港子 公司 、 资 产管理 子公 司。 本基 金
管理人 秉承 “ 取 信于 市场 ， 取信于 社会 ” 的 宗旨 ， 坚 持 “ 在诚 信规 范的 前提 下， 通 过专业 化运 作和 团队
合作实 现持 续稳 健增 长 ” 的 经营理 念， 以严 格的管 理、 规范的 运作 和良 好的 投资 业绩， 赢得 市场 认可。
2004 年 10 月，本 基金 管 理人取 得全 国社 会保 障基 金投资 管理 人资 格；2005 年 8 月， 获得 企业 年金
基金投 资管 理人 资格 ；2007 年 12 月， 获得 合格 境内 机构投 资者 （QDII ）资格 ；2008 年 2 月， 获得
从事特 定客 户资 产管 理业 务资格 。截 至 2014 年 12 月 31 日， 本基 金管 理人 旗 下共管 理 59 只 开放 式
基金、1 只封闭式基金和 多个全国社保基金资产组 合、企业年金及特定客户 资产管理业务，资产管
理总规 模 达 4300 亿 元。
4.1.2基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
张坤
本基金 的基 金经 理、 易
方达中 小盘 股票 型证 券
投资基 金的 基金 经理
2014-04-08 - 6 年
硕 士 研 究 生 ，曾 任 易 方达
基 金 管 理 有 限公 司 研 究部
行 业 研 究 员 、基 金 投 资部
基金经 理助 理。
Guan Yu
( 管宇)
本基金 的基 金经 理、 易
方达资 产管 理（ 香港 ）
有限公 司基 金经 理
2012-01-01 2014-04-08 7 年
硕 士 研 究 生 ，曾 任 道 富环
球资产管理公司(SSgA) 数
量 分 析 师 ， 易方 达 基 金管
理 有 限 公 司 海 外 投 资 经
理 、 易 方 达 黄金 主 题 证券
投资基金（LOF ）的基金
经理。
注：1. 此处 的 “ 任 职日 期 ” 和 “ 离任 日期 ” 分别 为公 告确 定的聘 任日 期和 解聘 日期 。 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 境外投资顾问为本基 金提 供投资建议的主要成 员简 介
本基金 未聘 请境 外投 资顾 问。
4.3 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取 信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用、
勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风险 的前提下，为基金份额持 有人谋求最大利益。在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.4 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.4.1公平交易制度和控制 方法
公司根 据 《 证券 投资 基金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》 等 法规 制定 了 《 公平交 易制 度》 ， 内
容主要包括公平交易的适 用范围、公平交易的原则 和内容、公平交易的实现 措施和交易执行程序、
反向交 易控 制、 公平 交易 效果评 估及 报告 等。
公平交 易制 度所 规范 的范 围涵盖 旗下 各类 资产 组合 ， 围绕境 内上 市股 票 、 债 券的 一级市 场申 购 、
二级市 场交 易 （ 含银 行间 市场） 等投 资管 理活 动， 贯穿投 资授 权、 研究 分析 、 投资 决策 、 交 易执 行、
业绩评估等各个环节。公 平交易的原则包括：集中 交易原则、机制公平原则 、公平协调原则、及时
评估反 馈原 则。
公平交易的实现措施和执 行程 序主要包括：通过建 立规范的投资决策机制、 共享研究资源和投
资品种备选库为投资人员 提供公平的投资机会；投 资人员应公平对待其管理 的不同投资组合，控制
其所管理不同组合对同一 证券的同日同向交易价差 ；建立集中交易制度，交 易系统具备公平交易功
能，对于满足公平交易执 行条件的同向指令，系统 将自动启用公平交易功能 ，按照交易公平的原则
合理分配各投资指令的执 行；根据交易所场内竞价 交易和非公开竞价交易的 不同特点分别设定合理
的交易执行程序和分配机 制，通过系统与人工控制 相结合的方式，力求确保 所有投资组合在交易机
会上得到公平、合理对待 ；建 立事中和事后的同向 交易、异常交易监控分析 机制，对于发现的异常
问题要 求投 资组 合经 理解 释说明 。
公司严格按照法律法规的 要求禁止旗下管理的不同 投资组合之间各种可能导 致不公平交易和利
益输送的反向交易行为。 对于旗下投资组合之间（ 纯被动指数组合和量化投 资组合除外）确因投资
策略或流动性管理等需要 而进行的反向交易，投资 人员须提供充分的投资决 策依据，并经审核确认
方可执 行。
公司通过定期或不定期的 公平交易效果评估报告机 制，并借助相关技术系统 ，使投资和交易人易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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员能及时了解各组合的公 平交易执行状况，持续督 促公平交易制度的落实执 行，并 不断在实践中检
验和完 善公 平交 易制 度。
对于公司旗下基金在境外 的投资交易行为，公司制 定了相应的投资权限管理 制度、投资备选库
管理制度和集中交易制度 等，并结合境外市场的交 易特点规范交易委托方式 ，以尽可能确保公平对
待各投 资组 合。
4.4.2公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ，上 述公 平交 易制度 和控 制方 法总 体执 行情况 良好 。
4.4.3异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
4.5 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.5.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
今年以 来， 美国 经济 处于 持续复 苏中 ，PMI 指标 和 就业数 据总 体延 续之 前的 上升趋 势， 企业 收
入的预期逐步向好。大宗 商品方面，部分商品价格 下跌，特别是原油价格出 现了大幅下跌。在这种
情况下 ， 短 期内 全球 没有 通胀的 压力 。 从 美联 储近 期的表 态判 断， 市场 对加 息时点 的预 期逐 步推 后。
亚太市 场方 面， 资金 在上 半年出 现一 定流 入， 但在 9 月份 又经 历了明 显的 流 出。中 国方 面， 年初 经
济出现一 定下滑，二季度以来政府 为了对冲经济下滑，采取 了一系列 “ 微刺激” 措施，包括加大基 建
投资 、定 向降 准等 ， 经济 呈现企 稳的 态势 。11 月份 ，央 行进 行了 降息 ， 政府 也加快 了铁 路等 基建 项
目的审 批速 度。 在二 者的 综合作 用下 ，经 济的 企稳 得到进 一步 的确 认。
本基金在全年的股票仓位 基本保持稳定，对结构进 行了调整。国别配置方面 ，增加了中国的配
置比例，降低了其他国家 和地区的配置比例。行业 方面，全年来看增加了医 药、环保、地产等行业
的配置，降低了消费等行 业的配置。个股方面，增 加了业务模式有特色、估 值水平合理的中小市值
公司的 投资 比例 。
4.5.2 报告期内基金的业 绩表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 0.791 元， 本报 告 期份额 净值 增长 率为-0.63% ， 同期 业绩 比较
基准收 益率 为 4.84% 。
4.6 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
由于多种商品价格的下跌 ，短期内全球没有通胀压 力，美国量化宽松的退出 和加息时点有较大
概率推 后， 这将 有利 于全 球股票 市场 。 然 而对 美国 市场来 说， 其估 值水 平已 达到近 几年 的较 高水 平，
企业 的 ROE 也 处于 高位 ， 去年 的 IPO 活 跃度 也为 近 六年来 最高 水平 ， 在这 种 情况下 ， 更宜 寻找 美国
以外市场的超额收益机会 。中国经济处于企稳之中 ，其尾部风险已经基本消 除，香港市场里中国公易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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司的估值从纵向和横向来 看均属于很低的水平。在 这种风险收益背景下适宜 积极寻找投资机会，特
别是一 些经 营模 式有 特色 的中小 市值 公司 。
在此背 景下 ， 本基 金计 划采 取攻守 均衡 的策 略 ， 力 求以 精选行 业和 个股 为根 本来 获取超 额收 益 。
行业方面，选择市场空间 广阔、竞争格局稳定的行 业；个股方面，重点选择 长期逻辑清晰、竞争壁
垒高和 管理 优秀 的两 类企 业： 一是 经过 时间 考验 的行 业龙头 公司 ， 二是 经营 模式 有特色 的中 小公 司 。
通过分 享这 些优 秀企 业的 成长为 投资 者带 来回 报。
4.7 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本报告期内，基金管理人 根据法规、监管要求的变 化和业务发展的实际需要 ，继续重点围绕严
守 “ 三条底线 ” 、防控内幕交易等进 一步完善公司内控，持续 强化制度的完善及 对制度 执行情况的 监
督检查 ，有 效保 证了 旗下 基金管 理运 作及 公司 各项 业务的 合法 合规 和稳 健有 序。
本年度 ，主 要监 察稽 核工 作及措 施如 下：
（1） 结合 新法 规的 实施 、 新的监 管要 求和 公司 业务 发展实 际， 不断 推动 完善 相关制 度流 程的 建
立健全，及时贯彻落实新 的监管要求，适应公司产 品与业务创新发展的需要 ，保持公司良好的内控
环境。
（2 ） 严 守 “ 三 条底 线 ” 、 管 好合规 风险 是监 察稽 核工 作的重 中之 重 。 围 绕这 个 工作重 点 ， 持 续开
展对投资管理人员及全体 员工的合规培训教育及考 试谈话，促进公司合规文 化建设；不断完善相关
机制流 程， 重点 规范 和监 控公平 交易 、异 常交 易、 关联交 易， 防控 内幕 交易 。
（3 ） 紧 密跟 踪相 关新 法规 、 新 规则 的颁 布实 施 ， 紧 密配合 各类 新产 品 、 新 业 务、 新投 资工 具的
推出，及时完善投资合规 风控制度流程和系统工具 ，不断摸索改进监控方法 和分析手段，加强对投
资、交易等业务运作的日 常合规检查和反馈提示， 有效确保了旗下基金资产 严格按照法律法规和基
金合同 的要 求稳 健、 规范 运作。
（4 ） 对 投 资 交 易 、 销 售 宣 传 、 人 员 规 范 及 个 人 投 资 申 报 、 运 营 维 稳 、 反 洗 钱 、 客 户 服 务 、IT
治理等方面开展了一系列 专项监察检查，坚持以法 律法规、基金合同以及公 司的规章制度为依据，
推动公 司合 规、 内 控 体系 的健全 完善 。
（5 ） 积 极参 与新 产品 设计 、 新 业务 拓展 工作 ， 就相 关的合 规 、 风 控问 题提 供 意见和 建议 ； 负责
公司日 常法 律事 务， 检查 督促客 户投 诉的 及时 反馈 处理。
（6） 积极 贯彻 落实 国务 院 110 号 文及 相关 文件 精 神，督 促修 订完 善《 客户 投诉工 作管 理制 度》
和《销 售适 用性 管理 制度 》 ，进一 步落 实相 关工 作机 制、明 确责 任分 工。
（7） 贯 彻落 实 “ 风险 为本 ” 的监管 要求 ， 修 订完 善反 洗钱内 控制 度和 工作 机制 ， 明确 落实 相关 部
门的职责，推动对客户、 产品、业务的洗钱风险识 别评估、优化可疑交易监 控分析模型和方法，组易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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织实施反洗钱系统开发测 试、宣传培 训、信息报送 、问题调研与意见反馈等 各项工作，按计划开展
反洗钱 内部 审计 。
（8） 紧跟 法规 变化 和业 务 发展 ， 认真 做好 公司 及旗 下各基 金的 各项 信息 披露 工作 ， 力求 信息 披
露真实 、完 整、 准确 、及 时、简 明易 懂。
（9） 不断 促进 监察 稽核 自 身工具 手段 和流 程的 完善 ， 使 合规监 控与 监察 稽核 的独立 性、 针对 性
与有效 性得 到提 升。
2014 年， 公 司通 过 ISAE3402 （ 《 鉴证 业务 国际 准则 第 3402 号》 ） 认 证， 获 得 关于控 制设 计合 理
性及运 行有 效性 的无 保留 意见报 告。 公司 还顺 利通 过了 GIPS （全 球投 资业 绩 标准） 认证 。 通 过开 展
上述外 部审 计鉴 证及 认证 项目 ， 促进 公司 进一 步夯 实运营 基础 、全 面提 升内 控水平 。
本基金管理人承诺将一如 既往地本着诚实信用、勤 勉尽责的原则管理和运用 基金资产，不断提
高内部监察稽核工作的科 学性和有效性，努力防范 和控制各种风险，充分保 障基金份额持有人的合
法权益 。
4.8 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有估值委 员会，公司营运总监担任 估值委员会主席，研究部 、固定收益总部、
投资风险管理部、监察部 和核算部指定人员担任委 员。估值委员会负责组织 制定和适时修订基金估
值政策和程序，指导和监 督整个估值流程。估值委 员会成员具有多年的证券 、基金从业经验，熟悉
相关法律法规，具备行业 研究、风险管理、法律合 规或基金估值运作等方面 的专业胜任能力。基金
经理可 参与 估值 原则 和方 法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结 算有限责任公司 签署服务协议，由其按约 定提供银行间同业
市场交 易的 债券 品种 的估 值数据 。
4.9 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告期内，本基金托管 人在对易方达亚洲精选股 票型证券投资基金的托管 过程中，严格遵守
《证券投资基金法》及其 他法律法规和基金合同的 有关规定，不存在任何损 害基金份额持有人利益易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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的行为 ，完 全尽 职尽 责地 履行了 基金 托管 人应 尽的 义务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本报告期内，易方达亚洲 精选股票型证券投资基金 的管理人 ——易方达基金 管理有限公司在易
方达亚洲精选股票型证券 投资基金的投资运作、基 金资产净值计算、基金份 额申购赎回价格计算、
基金费用开支等问题上， 不存在任何损害基金份额 持有人利益的行为，在各 重要方面的运作严格按
照基金 合同 的规 定进 行。 本报告 期内 ，易 方达 亚洲 精选股 票型 证券 投资 基金 未进行 利润 分配 。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本 托 管 人 依 法 对 易 方 达 基 金 管 理 有 限 公 司 编 制 和 披 露 的 易 方 达 亚 洲 精 选 股 票 型 证 券 投 资 基 金
2014 年年 度报 告中 财务 指 标、 净值 表现 、 利润 分配 情况 、 财 务会 计报 告 、 投 资组合 报告 等内 容进 行
了核查 ，以 上内 容真 实、 准确和 完整 。
§6 审计报告
普华永 道中 天审 字(2015) 第 20266 号
易方达 亚洲 精选 股票 型证 券投资 基金 全体 基金 份额 持有人 ：
我们审 计了 后附 的易 方达 亚洲精 选股 票型 证券 投资 基金的 财务 报表 ， 包括 2014 年 12 月 31 日 的资 产
负债表 、2014 年度 的利 润 表和所 有者 权益( 基金 净值) 变动表 以及 财务 报表 附注 。
6.1 管理层对财务报表的 责任
编制和公允列报财务报表 是易方达亚洲精选股票型 证券投资基金的基金管理 人易方达基金管理
有限公 司管 理层 的责 任。 这种责 任包 括：
(1) 按 照 企业 会计 准则 和中国 证 券监 督管 理委 员会( 以下 简 称 “ 中国 证监 会 ”) 发 布的 有 关规 定及 允
许的基 金行 业实 务操 作编 制财务 报表 ，并 使其 实现 公允反 映；
(2) 设计、 执行 和维 护必 要 的内部 控制 ，以 使财 务报 表不存 在由 于舞 弊或 错误 导致的 重大 错报 。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则 要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作 还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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会计估 计的 合理 性， 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的 审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认为，上述易方达亚 洲精选股票型证券投资基 金的财务报表在所有重大 方面按照企业会计
准则和在财务报表附注中 所列示的中国证监会发布 的有关规定及允许的基金 行业实务操作编制，公
允反映 了易 方达 亚洲 精选 股票型 证券 投资 基金 2014 年 12 月 31 日的 财务 状况 以及 2014 年度 的经 营
成果和 基金 净值 变动 情况 。
普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙） 注册会 计师
薛竞
沈兆 杰
上海市 湖滨 路 202 号 普华 永道中 心 11 楼
2015-03-20
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达亚 洲精 选股票 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资产：
银行存 款 7.4.7.1 21,008,734.02 3,349,625.08
结算备 付金
- -
存出保 证金
- -
交易性 金融 资产 7.4.7.2 229,695,551.55 70,779,796.44
其中： 股票 投资
229,695,551.55 70,779,796.44
基金投 资
- -
债券投 资
- -
资产支 持证 券投 资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - - 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - -
应收证 券清 算款
- 754,309.13
应收利 息 7.4.7.5 710.10 367.51
应收股 利
- 1,463.26
应收申 购款
438,004.55 8,783.68
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
251,143,000.22 74,894,345.10
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
779,660.69 285,917.92
应付管 理人 报酬
311,101.60 96,432.44
应付托 管费
72,590.37 22,500.91
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 - -
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 210,095.08 220,172.07
负债合计
1,373,447.74 625,023.34
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 315,600,999.47 93,348,750.25 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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未分配 利润 7.4.7.10 -65,831,446.99 -19,079,428.49
所有者权益合计
249,769,552.48 74,269,321.76
负债和所有者权益总 计
251,143,000.22 74,894,345.10
注： 报 告截 止日 2014 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 0.791 元， 基 金份 额总 额 315,600,999.47 份。
7.2 利润表
会计主 体： 易方 达亚 洲精 选股票 型证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
一、收入
-15,027.10 -7,497,404.61
1.利息 收入
36,283.53 14,845.38
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 36,283.53 14,845.38
债券利 息收 入
- -
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
- -
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
-754,809.79 1,935,665.31
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -2,247,349.91 -251,464.15
基金投 资收 益 7.4.7.13 - -
债券投 资收 益 7.4.7.14 - -
资产支 持证 券投 资收 益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.15 12,531.32 -
股利收 益 7.4.7.16 1,480,008.80 2,187,129.46
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
7.4.7.17 315,247.56 -9,022,073.52
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
384,354.38 -434,298.89
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.18 3,897.22 8,457.11 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 19 页共 65 页
减：二、费用
3,200,705.37 2,188,388.51
1．管 理人 报酬
1,595,234.14 1,329,318.86
2．托 管费
372,221.25 310,174.47
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.19 985,211.78 285,968.23
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.20 248,038.20 262,926.95
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
-3,215,732.47 -9,685,793.12
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
-3,215,732.47 -9,685,793.12
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 易方 达亚 洲精 选股票 型证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
93,348,750.25 -19,079,428.49 74,269,321.76
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- -3,215,732.47 -3,215,732.47
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
222,252,249.22 -43,536,286.03 178,715,963.19
其中：1.基 金申 购款 255,015,613.13 -50,355,623.68 204,659,989.45
2.基金 赎回 款 -32,763,363.91 6,819,337.65 -25,944,026.26 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 20 页共 65 页
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
315,600,999.47 -65,831,446.99 249,769,552.48
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期初 所 有者 权益 （基
金净值 ）
115,086,557.96 -12,953,407.45 102,133,150.51
二 、 本期 经 营活 动产 生的
基 金 净值 变 动数 （本 期利
润）
- -9,685,793.12 -9,685,793.12
三 、 本期 基 金份 额交 易产
生 的 基金 净 值变 动数 （净
值减少 以 “- ” 号填 列）
-21,737,807.71 3,559,772.08 -18,178,035.63
其中：1.基 金申 购款 4,812,044.24 -693,687.05 4,118,357.19
2.基金 赎回 款 -26,549,851.95 4,253,459.13 -22,296,392.82
四 、 本期 向 基金 份额 持有
人 分 配利 润 产生 的基 金净
值变动 （ 净值 减少 以 “- ” 号
填列）
- - -
五 、 期末 所 有者 权益 （基
金净值 ）
93,348,750.25 -19,079,428.49 74,269,321.76
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 叶俊 英，主 管会 计工 作负 责人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 21 页共 65 页
易方 达亚洲精 选股票型 证券投 资基金(简称 “ 本 基金 ”) 经中 国证券监 督管理委 员会 ( 以下简 称 “ 中
国证监会 ”) 证监许可[2008]1064 号《 关于核准易方达亚洲精选股票 型证券投资基金募集的批 复》和
证监许 可[2009]367 号 《关 于核准 易方 达亚 洲精 选股 票型证 券投 资基 金备 案的 批复》 核准 ， 由 易方 达
基金管理有限公司依照《 中华人民共和国证券投资 基金法》和《易方达亚洲 精选股票型证券投资基
金基金 合同 》公 开募 集。 经向中 国证 监会 备案 ，本 基金基 金合 同 于 2010 年 1 月 21 日 正式 生效 ，基
金合同 生效 日的 基金 份额 总额 为 592,067,217.31 份 基金份 额， 其中 认购 资金 利息折 合 107,302.70 份
基金份额。本基金为契约 型开放式基金，存续期限 不定。本基金的基金管理 人为 易方达基金管理有
限公司，注册登记机构为 易方达基金管理有限公司 ，基金托管人为中国工商 银行股份有限公司，境
外资产 托管 人为 渣打 银行 （香港 ）有 限公 司。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项 具体 会计 准则 及相关 规定( 以下 合称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监会 颁布的 《证 券投 资基 金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中 国证 券投 资基 金业 协会颁 布的 《证 券投
资基金会计核算业务指引 》、《易方达亚洲精选股 票型证券投资基金基金合 同》 和在财务报表附注
7.4.4 所列 示的 中国 证监 会 发布的 有关 规定 及允 许的 基金行 业实 务操 作编 制。
7.4.3遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计 准则的要求，真实、完整 地反映了本基金本报告期 末的财务状况以及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
7.4.4重要会计政策和会计 估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列依 照企 业会 计准则 、 《 证券 投资 基金 会 计核算 业务 指引 》
和其他 相关 规定 所制 定的 重要会 计政 策和 会计 估计 编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用的货币 均为人民币。除有特别说 明外，均以人民币
元为单 位表 示。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融 资产 的分 类 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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金融资 产于 初始 确认 时分 类为 ： 以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产 、 应 收款 项 、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金目 前暂 无金 融资产 分类 为可 供出 售金 融资产 及持 有至 到期 投资 。
本基金目前持有的股票投 资（包括普通股、存托凭 证和优先股等）、基金投 资和衍生工具分 类
为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资 产。除衍生工具所产生的 金融资产在资产负债表
中以衍生金融资产列示外 ，以公允价值计量且其公 允价值变动计入损益的金 融资产在资产负债表中
以交易 性金 融资 产列 示。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款、买入返售金融 资产和各类应收款
项等。 应收 款项 是指 在活 跃市场 中没 有报 价、 回收 金额固 定或 可确 定的 非衍 生金融 资产 。
(2) 金融 负债 的分 类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计 量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金
持有的 其他 金融 负债 包括 各类应 付款 项等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，按公允价值在资 产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 ，取得时发生的相关交易 费用计入当期损益。应
收款项 和其 他金 融负 债的 相关交 易费 用计 入初 始确 认金额 。
对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产，按照公允价值进行 后续计量；对于应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
金融资 产满 足下 列条件 之 一的， 予以 终止 确认：(1) 收取该 金融 资产 现金流 量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该金融 资产 已转 移 ， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方 ； 或 者(3)
该金融资产已转移，虽然 本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬，
但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除时，终 止确认该金融负债或义务 已解除的部分。终
止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额， 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金持有的股票投资（ 包括普通股、存托凭证和 优先股等）、基金投资和 衍生工具按如下原
则确定 公允 价值 并进 行估 值： 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 23 页共 65 页
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最 近
交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的，按最近交易
日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。
(2) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
(3) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具有
可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模
型等。 采用 估值 技术 时， 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数， 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具 有抵销 已确 认金 额
的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的； 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时，金 融资 产与 金融 负
债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。由于申购
和赎回 引起 的实 收基 金变 动分别 于收 到基 金申 购或 基金赎 回确 认数 据当 日认 列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损 益平准金和未实现损益平 准金。已实现损益平准金 指在申购或赎回基
金份额 时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现损 益/( 损失) 占基 金净值 比例 计算 的金 额。
未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或 赎回款项中包含的按累计未实现利得/( 损失)
占基金净值比例计算的金 额。损益平准金于基金申 购确认日或基金赎回确认 日确认。未实现损益平
准金与已实现损益平准金均在 “ 损益平准金” 科目中核算，并于期末全额转入 “ 未 分 配 利 润/( 累计亏
损)” 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确 认和计量
股票投资（包括普通股、 存托凭证和优先股等）和 基金投资在持有期间应取 得的现金股利及基
金分红 收益 扣除 适用 的预 缴所得 税后 的净 额确 认为 投资收 益。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为公允价值
变动损益；处置时其公允 价值与初始确认金额之间 的差额确认为投资收益， 其中包括从公允价值变
动损益 结转 的公 允价 值累 计变动 额。 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 24 页共 65 页
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的也可
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
也可按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
(1) 每一 基金 份额 享有 同等 分配权 ；
(2) 本基 金收 益分 配方 式分 两种： 现金 分红 与红 利再 投资， 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红 利
自动转 为基 金份 额进 行再 投资； 若投 资者 不选 择， 本基金 默认 的收 益分 配方 式是现 金分 红；
(3) 在符 合有 关基 金分 红条 件的前 提下 ，本 基金 每年 收益分 配次 数最 多为 12 次 ，每份 基金 份额
每次分 配比 例不 得低 于收 益分配 基准 日每 份基 金份 额可供 分配 利润 的 10% ； 若基金 合同 生效 不 满 3
个月， 可不 进行 收益 分配 ；
(4) 基金 收益 分配 基准 日的 基金份 额净 值减 去每 单位 基金份 额收 益分 配金 额后 不能低 于面 值；
(5) 法律 法规 或监 管机 关另 有规定 的， 从其 规定 。
7.4.4.12 外币交易
外币交 易按 交易 发生 日的 即期汇 率将 外币 金额 折算 为人民 币入 账。
外币货币性项目，于估值 日采用估值日的即期汇率 折算为人民币，所产生的 折算差额直接计入
汇兑损益科目。以公允价 值计量的外币非货币性项 目，于估值日采用估值日 的即期汇率折算为人民
币，与 所产 生的 折算 差额 直接计 入公 允价 值变 动损 益科目 。
7.4.4.13 分部报告
本基金以内部组织结构、 管理要求、内部报告制度 为依 据确定经营分部，以 经营分部为基础确
定报告 分部 并披 露分 部信 息。
经营分 部是 指本 基金 内同 时满足 下列 条件 的组 成部 分： (1) 该 组成 部分 能够 在 日常活 动中 产生 收
入、发 生费 用；(2) 本 基金 管理人 能够 定期 评价该 组 成部分 的经 营成 果，以 决 定向其 配置 资源 、评价
其业绩 ；(3) 本 基金能 够取 得该组 成部 分的 财务状 况 、经营 成果 和现 金流量 等 有关会 计信 息。 如果两
个或多 个经 营分 部具 有相 似的经 济特 征， 并且 满足 一定条 件的 ，则 合并 为一 个经营 分部 。
本基金 目前 以一 个经 营分 部运作 ，不 需要 进行 分部 报告的 披露 。
7.4.4.14 其他重要的会计 政策和会计估计
本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 。 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 25 页共 65 页
7.4.5会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
财政部 于 2014 年颁 布 《企 业会计 准则 第 39 号 —— 公 允价值 计量 》 、 《企 业会 计 准则 第 40 号——
合营安 排 》 、 《企 业会 计 准则 第 41 号—— 在 其他 主 体中权 益的 披露 》 和修 订 后的 《企 业会 计准 则第
2 号—— 长 期股 权投 资》 、 《企 业会 计准 则第 9 号 —— 职 工薪 酬》 、 《 企业 会计准 则 第 30 号—— 财
务报表 列报 》、 《企 业会 计准则 第 33 号—— 合 并财 务报表 》以 及《 企业 会计 准则第 37 号 —— 金融
工具列 报》 ，要 求除 《企 业会计 准则 第 37 号—— 金 融工具 列报 》自 2014 年度 财务报 表起 施行 外 ，
其他准 则 自 2014 年 7 月 1 日起施 行。 上述 准则 对本 基金本 报告 期无 重大 影响 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
7.4.6税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局 财税[2002]128 号 《关 于开 放式证 券投 资基 金有 关税 收问题 的通 知》 、
财税[2004]78 号《关 于证券 投资 基金税 收政策 的通知 》、 财税[2008]1 号《关 于企 业所得 税若干 优
惠政策 的通 知》 及其 他相 关境内 外税 务法 规和 实务 操作， 主要 税项 列示 如下 ：
(1) 以发 行基 金方 式募 集资 金不属 于营 业税 征收 范围 ，不征 收营 业税 。
(2) 基金 取得 的源 自境 外的 差价收 入， 其涉 及的 境外 所得税 税收 政策 ， 按 照相 关国家 或地 区税 收
法律和 法规 执行 ，在 境内 暂免征 营业 税和 企业 所得 税。
(3) 基金 取得 的源 自境 外的 股利收 益， 其涉 及的 境外 所得税 税收 政策 ， 按 照相 关国家 或地 区税 收
法律和 法规 执行 ，在 境内 暂未征 收个 人所 得税 和企 业所得 税。
7.4.7重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
活期存 款 21,008,734.02 3,349,625.08
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限 1-3 个月 - -
存款期 限 3 个月-1 年 - - 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 26 页共 65 页
存款期 限 1 个月 以内 - -
其他存 款 - -
合计 21,008,734.02 3,349,625.08
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 228,536,428.01 229,695,551.55 1,159,123.54
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 228,536,428.01 229,695,551.55 1,159,123.54
项目
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 69,935,920.46 70,779,796.44 843,875.98
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 - - -
合计 - - -
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 69,935,920.46 70,779,796.44 843,875.98
注： “ 股票” 包括 普通 股、 存托凭 证和 优先 股等 。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 资产/ 负债 。 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 27 页共 65 页
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买入 返售 金融 资产 。
7.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 710.10 367.51
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 - -
应收债 券利 息 - -
应收买 入返 售证 券利 息 - -
应收申 购款 利息 - -
其他 - -
合计 710.10 367.51
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 资产 。
7.4.7.7 应付交易费用
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 应付 交易 费用 。
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 - -
应付赎 回费 95.08 172.07
预提费 用 210,000.00 220,000.00
合计 210,095.08 220,172.07 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 28 页共 65 页
7.4.7.9 实收基金
金 额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 93,348,750.25 93,348,750.25
本期申 购 255,015,613.13 255,015,613.13
本期赎 回（以 “- ” 号填 列） -32,763,363.91 -32,763,363.91
本期末 315,600,999.47 315,600,999.47
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -17,501,565.89 -1,577,862.60 -19,079,428.49
本期利 润 -3,530,980.03 315,247.56 -3,215,732.47
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-47,364,113.11 3,827,827.08 -43,536,286.03
其中： 基金 申购 款 -54,175,655.92 3,820,032.24 -50,355,623.68
基金赎 回款 6,811,542.81 7,794.84 6,819,337.65
本期已 分配 利润 - - -
本期末 -68,396,659.03 2,565,212.04 -65,831,446.99
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 36,254.12 14,828.78
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 - - 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 29 页共 65 页
其他 29.41 16.60
合计 36,283.53 14,845.38
7.4.7.12 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
卖出股 票成 交总 额 178,742,786.74 72,684,839.36
减：卖 出股 票成 本总 额 180,990,136.65 72,936,303.51
买卖股 票差 价收 入 -2,247,349.91 -251,464.15
7.4.7.13 基金投资收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 基金 投资 收益 。
7.4.7.14 债券投资收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 债券 投资 收益 。
7.4.7.15 衍生工具收益—— 买卖权证差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
卖出权 证成 交总 额 12,531.32 -
减：卖 出权 证成 本总 额 - -
买卖权 证差 价收 入 12,531.32 -
7.4.7.16 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 1,480,008.80 2,187,129.46
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 1,480,008.80 2,187,129.46
7.4.7.17 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称 本期 上年度 可比 期间 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 30 页共 65 页
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日 2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 315,247.56 -9,022,073.52
——股 票投 资 315,247.56 -9,022,073.52
——债 券投 资 - -
——资 产支 持证 券投 资 - -
——基 金投 资 - -
——其他 - -
2.衍生 工具 - -
——权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 315,247.56 -9,022,073.52
7.4.7.18 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 3,897.22 6,159.49
其他 - 2,297.62
合计 3,897.22 8,457.11
7.4.7.19 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 985,211.78 285,968.23
银行间 市场 交易 费用 - -
合计 985,211.78 285,968.23
7.4.7.20 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 31 页共 65 页
审计费 用 30,000.00 40,000.00
信息披 露费 180,000.00 180,000.00
银行汇 划费 3,683.00 3,642.00
银行间 账户 维护 费 18,000.00 18,000.00
其他 16,355.20 21,284.95
合计 248,038.20 262,926.95
注： “ 其他” 主要 包含 支付 给交易 所的 结算 服务 费用 和存托 凭证 托管 机构 的存 托服务 费用 。
7.4.8 或有事项、资产负 债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 会计 报表 批准 报出 日，本 基金 无须 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司 基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售 机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司( 以下 简称 “ 中国 工商 银
行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
渣打银 行（ 香港 ）有 限公 司( 以下 简称" 渣 打银 行") 境外资 产托 管人
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称 “ 广 发证 券 ”) 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
广东粤 财信 托有 限公 司（ 以下简 称 “ 粤财 信托 ” ） 基金管 理人 股东
盈峰投 资控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
广东省 广晟 资产 经营 有限 公司 基金管 理人 股东
广州市 广永 国有 资产 经营 有限公 司 基金管 理人 股东
易方达 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上 年度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.3 应支付关联方 的佣金 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 32 页共 65 页
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的佣金 。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,595,234.14 1,329,318.86
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 145,429.95 198,036.75
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 1.5% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H ＝E× 1.5%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金的 管理 费每 日计 算， 逐日累 计至 每月 月末 ，按 月支付 ，由 基金 托管 人于 次月 前 2 个 工作 日
内从基 金财 产中 一次 性支 付给基 金管 理人 。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 372,221.25 310,174.47
注：本 基金 的托 管费 （包 括境外 托管 费） 按前 一日 基金资 产净 值 的 0.35% 的 年费率 计提 。计 算
方法如 下：
H ＝E× 0.35%÷ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金托 管人 于次 月前 2 个工 作日 内
从基金 财产 中一 次性 支取 。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 债券 （含 回购） 交易 。 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 33 页共 65 页
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日
报告 期 初持 有的 基金 份额 - -
报告 期 间申 购/ 买 入总 份额 249,064,757.16 -
报告 期 间因 拆分 变动 份额 - -
减：报告 期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - -
报告 期 末持 有的 基金 份额 249,064,757.16 -
报告 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基
金总份 额比 例
78.92% -
注：基 金管 理人 投资 本基 金相关 的费 用按 基金 合同 及更新 的招 募说 明书 的有 关规定 支付 。
7.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行 2,834,827.58 29,994.01 1,380,941.30 11,975.14
渣打银 行
18,173,906.4
4
6,260.11 1,968,683.78 2,853.64
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司和 渣打 银行 （香港 ）有 限公 司
保管， 按银 行同 业利 率或 约定利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 34 页共 65 页
本基金 本报 告期 内未 发生 利润分 配。
7.4.12 期末（2014 年12 月31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
7.4.13 金融工具风险 及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金 管理人按照 “ 自上而下与自 下而上相结合 ，全面管理 、专业分工 ” 的思路，将风 险控制嵌
入到全 公司 的组 织架 构中 ，对风 险实 行多 层次 、多 角度、 全方 位的 管理 。
从投资决策的层次看，投 资决策委员会、投资总监 、基金投资部总经理和基 金经理对投资行为
及相关 风险 进行 管理 、 监 控， 并 根据 其不 同权 限实 施风险 控制 ； 从 岗位 职能 的分工 上看 ， 基 金经 理、
监察部、集中交易室、核 算部以及投资风险管理部 从不同角度、不同环节对 投资的全过程实行风险
监控和 管理 ； 从投 资管 理 的流程 看 ， 已 经形 成了 一 套贯穿 “ 事 前的 风险 定位 、 事中的 风险 管理 和事 后
的风险 评估 ” 的 健全 的风 险 监控体 系。
本基金属股票基金，投资 于股票及其他权益类证券 占基金资产的比例不低于 ６０％，其中投资
于在亚洲地区（日本除外 ）证券市场交易的企业以 及在其 他证券市场交易的 亚洲企业（日本除外 ） ，
合计不 低于 股票 资产 的８ ０％ （ 亚洲 企业指 注册 登 记或者 总部 在亚 洲的 企业 ） 。 理论 上其 风险和 收益
高于货币市场基金、债券 基金和混合型基金。一方 面，本基金投资于境外市 场，承担了汇率风险、
国家风险、新兴市场风险 等境外投资面临的特殊风 险；另一方面，本基金对 亚洲主要国家／地区进
行分散 投资 ，基 金整 体风 险低于 对单 一国 家／ 地区 投资的 风险 。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任（本基金为进行 避险和组合的有效易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 35 页共 65 页
管 理可 以投资 衍生 品）,或者 基金 所投资 证券 之发行人 出现 违约（ 包括 国家信用 风险 ） 、 拒绝支 付到
期本息,导 致基 金资 产损 失 和收益 变化 的风 险 。 本 基 金管理 人通 过严 格的 投资 备选库 制度 和交 易对 手
备选库 制度 及分 散化 投资 方式防 范信 用风 险。 本期 末本基 金没 有进 行衍 生品 投资和 债券 投资 。
7.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2014 年12 月31 日
上年 度 末
2013 年12 月31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级 。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 在一年 以内 的国 债、 政策 性金融 债、 央票 及未 有三 方机构 评级 的短 期
融资券 。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.2.2 按长期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2014 年12 月31 日
上年 度 末
2013 年12 月31 日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 大于一 年的 国债 、政 策性 金融债 和央 票。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险指基金在短时 间内购买以及售出金融工 具，成交价格较远地偏离 了真实价值。当某
国／地区的资本市场规模 较小，金融市场不发达， 某金融品种流通市值较低 ，参与机构数量较少，
成交不活跃，以及基金需 要在短时间内进行大量交 易时，有可能发生流动性 风险，导致基金难以快易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 36 页共 65 页
速建仓，或在出现大额赎 回时，被迫在不利价格大 量抛售证券，使基金净值 遭受不利影响。本基金
采用分散投资、监控流通 受限证券比例等方式防范 流动性风险，同时基金管 理人通过分析持有人结
构、申 购赎 回行 为分 析、 变现比 例、 压力 测试 等方 法评估 组合 的流 动性 风险 。
本基金 的投 资范 围为 具有 良好流 动性 的金 融工 具 ， 所持大 部分 证券 在证 券交 易所上 市, 主要 投资
的交易 所流 动性 较好 ，因 此本基 金面 临的 流动 性风 险较小 。
7.4.13.4 市场风险
本基金投资于海外市场， 面临市场波动带来的风险 。影响金融市场波动的因 素比较复杂，包括
经济发 展、 政策 变化 、资 金 供求 、公 司盈 利的 变化 、利率 汇率 波动 等， 都将 影响基 金净 值的 升跌 。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务 状况和现金流量受市场利 率变动而发生波动的风险 。投资管理人通过
久期 、 凸 度、V AR 等方 法 评估组 合面 临的 利率 风险 敞口 ， 并 通过 调整 投资 组 合的久 期等 方法 对上 述
利率风 险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 21,008,734.02 - - - 21,008,734.02
结算备 付金 - - - - -
存出保 证金 - - - - -
交易性 金融 资产 - - - 229,695,551.55
229,695,551.5
5
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资
产
- - - - -
应收证 券清 算款 - - - - -
应收利 息 - - - 710.10 710.10
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 19,908.72 - - 418,095.83 438,004.55
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 21,028,642.74 - - 230,114,357.48 251,143,000.2
2 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 37 页共 65 页
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资
产款
- - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - 779,660.69 779,660.69
应付管 理人 报酬 - - - 311,101.60 311,101.60
应付托 管费 - - - 72,590.37 72,590.37
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - - -
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 210,095.08 210,095.08
负债总 计 - - - 1,373,447.74 1,373,447.7
4
利率敏 感度 缺口 21,028,642.74 - - 228,740,909.74 249,769,552.4
8
上年度末
2013 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 3,349,625.08 - - - 3,349,625.08
结算备 付金 - - - - -
存出保 证金 - - - - -
交易性 金融 资产 - - - 70,779,796.44 70,779,796.44
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资
产
- - - - -
应收证 券清 算款 - - - 754,309.13 754,309.13
应收利 息 - - - 367.51 367.51
应收股 利 - - - 1,463.26 1,463.26
应收申 购款 596.27 - - 8,187.41 8,783.68
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 3,350,221.35 - - 71,544,123.75 74,894,345.10 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 38 页共 65 页
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资
产款
- - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - 285,917.92 285,917.92
应付管 理人 报酬 - - - 96,432.44 96,432.44
应付托 管费 - - - 22,500.91 22,500.91
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - - -
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 220,172.07 220,172.07
负债总 计 - - - 625,023.34 625,023.34
利率敏 感度 缺口 3,350,221.35 - - 70,919,100.41 74,269,321.76
注：各 期限 分类 的标 准为 按金融 资产 或金 融负 债的 重新定 价日 或到 期日 孰早 者进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
1.市场 利率 下降 25 个基 点 - -
2.市场 利率 上升 25 个基 点 - -
注：本 期末 本基 金未 持有 交易性 债券 投资( 不包 括可 转债） ，因 此市 场利 率的 变 动对于 本基 金资
产净值 无重 大影 响。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金投资于海外市场， 海外市场金融品种以外币 计价，如果所投资市场的 货币相对于人民币
贬值， 将对 基金 收益 产生 不利影 响； 外币 对人 民币 的汇率 大幅 波动 也将 加大 基金净 值波 动的 幅度 。
7.4.13.4.2.1 外汇风险敞 口
单位： 人民 币元
项目
本期末 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 39 页共 65 页
2014 年12月31日
美元
折合人 民币
港币
折合人 民币
其他币 种
折合人 民币
合计
以外币 计价 的资 产
银行存 款 9,587,978.89 8,586,907.55 40.16 18,174,926.60
结算备 付金 - - - -
交易性 金融 资产 26,380,875.30 203,314,676.25 - 229,695,551.55
衍生金 融资 产 - - - -
应收证 券清 算款 - - - -
应收利 息 - - - -
应收股 利 - - - -
应收申 购款 - - - -
其他资 产 - - - -
资产合 计 35,968,854.19 211,901,583.80 40.16 247,870,478.15
以外币 计价 的负 债
应付证 券清 算款 - - - -
应付赎 回款 - - - -
其他负 债 - - - -
负债合 计 - - - -
资 产 负 债 表 外 汇 风
险敞口 净额
35,968,854.19 211,901,583.80 40.16 247,870,478.15
项目
上年度 末
2013 年12月31日
美元
折合人 民币
港币
折合人 民币
其他币 种
折合人 民币
合计
以外币 计价 的资 产
银行存 款 768,649.29 1,184,187.86 16,793.93 1,969,631.08
结算备 付金 - - - -
交易性 金融 资产 11,877,602.58 27,832,344.49 31,069,849.37 70,779,796.44
衍生金 融资 产 - - - -
应收证 券清 算款 - 754,309.13 - 754,309.13
应收利 息 - - 0.01 0.01
应收股 利 1,463.26 - - 1,463.26
应收申 购款 - - - -
其他资 产 - - - -
资产合 计 12,647,715.13 29,770,841.48 31,086,643.31 73,505,199.92 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 40 页共 65 页
以外币 计价 的负 债
应付证 券清 算款 - - - -
应付赎 回款 - - - -
其他负 债 - - - -
负债合 计 - - - -
资 产 负 债 表 外 汇 风
险敞口 净额
12,647,715.13 29,770,841.48 31,086,643.31 73,505,199.92
7.4.13.4.2.2 外汇风险的 敏感性分析
假设 除汇率 外其 他因 素保 持不 变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
假设人 民币 对一 揽子 货币 平均升 值
5%
-12,393,523.91 -3,675,259.95
假设人 民币 对一 揽子 货币 平均贬 值
5%
12,393,523.91 3,675,259.95
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的 其他价格风险来源于单个 证券发行主体自身经营情 况或特殊事项的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金 的基 金管 理人 采 用 Barra 风 险管 理系 统， 通过 标准差 、 跟 踪误 差、 beta 值、 V AR 等 指标 ，
监控投 资组 合面 临的 市场 价格波 动风 险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风 险敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ） 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 41 页共 65 页
交易性 金融 资产 － 股 票投 资 229,695,551.55 91.96 70,779,796.44 95.30
交易性 金融 资产 － 基 金投 资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 229,695,551.55 91.96 70,779,796.44 95.30
7.4.13.4.3.2 其他价格风 险的敏感性分析
假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
1.业绩 比较 基准 上升 5% 11,484,777.55 3,538,989.76
2.业绩 比较 基准 下降 5% -11,484,777.55 -3,538,989.76
7.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各层次金 融工 具公 允价 值
于 2014 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 229,695,551.55 元 ， 无 属于 第二 层 次和第 三层 次的 余额(2013 年 12 月 31 日 ： 第 一
层次 70,779,796.44 元， 无 属于第 二层 次和 第三 层次 的余额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券 ， 若 出现 重大 事 项停牌 、 交易 不活 跃( 包 括 涨跌停 时的 交易 不
活跃) 、 或属 于非 公开 发行 等情况 ， 本基 金不 会于 停 牌日至 交易 恢复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期 间及
限售期间将相关股票和债 券的公允价值列入第一层 次；并根据估值调整中采 用的不可观察输入值对
于公允 价值 的影 响程 度， 确定相 关股 票和 债券 公允 价值应 属第 二层 次还 是第 三层次 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 42 页共 65 页
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2014 年 12 月 31 日 ， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2013 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 权益投 资 229,695,551.55 91.46
其中： 普通 股 206,605,719.21 82.27
存托凭 证 23,089,832.34 9.19
2 基金投 资 - -
3 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - -
资产支 持证 券 - -
4 金融衍 生品 投资 - -
其中： 远期 - -
期货 - -
期权 - -
权证 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产 - - 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 43 页共 65 页
6 货币市 场工 具 - -
7 银行存 款和 结算 备付 金合 计 21,008,734.02 8.37
8 其他各 项资 产 438,714.65 0.17
9 合计 251,143,000.22 100.00
8.2 期末在各个国家（地 区） 证券市场的权益投资 分布
金额单 位： 人民 币元
国家（ 地区 ） 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
香港 203,314,676.25 81.40
美国 26,380,875.30 10.56
合计 229,695,551.55 91.96
注：1. 国家 （地 区） 类别 根据其 所在 的证 券交 易所 确定。
2.ADR 、GDR 按照 存托 凭 证本身 挂牌 的证 券交 易所 确定。
8.3 期末按行业分类的权 益投 资组合
金额单 位： 人民 币元
行业类 别 公允价 值 占基金 资产 净值 比例 （％ ）
能源 - -
材料 8,431,837.00 3.38
工业 49,780,852.49 19.93
非必需 消费 品 12,273,306.63 4.91
必需消 费品 1,601,406.10 0.64
保健 69,351,973.82 27.77
金融 68,183,375.28 27.30
信息技 术 12,601,412.46 5.05
电信服 务 - -
公用事 业 7,471,387.77 2.99
合计 229,695,551.55 91.96
注：以 上分 类采 用全 球行 业分类 标准 （GICS）。
8.4 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号
公司名 称
( 英文)
公司名 称
( 中文)
证券代 码
所在证
券市场
所属国 家
( 地区)
数量（ 股 ） 公允价 值
占基金 资
产净值 比
例（％ ）
1
Peace
Map
天下图 控
股有限 公
402 HK
香港证
券交易
香港 59,500,000 15,724,151.28 6.30 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 44 页共 65 页
Holding
Ltd
司 所
2
Sunac
China
Holdings
Ltd
融创中 国
控股有 限
公司
1918 HK
香港证
券交易
所
香港 2,400,000 14,938,042.32 5.98
3
Hua Han
Bio-Phar
maceutica
l Holdings
Ltd
华瀚生 物
制药控 股
有限公 司
587 HK
香港证
券交易
所
香港 7,800,000 14,275,391.52 5.72
4
China
Pioneer
Pharma
Holdings
Ltd
中国先 锋
医药控 股
有限公 司
1345 HK
香港证
券交易
所
香港 2,460,000 11,837,783.22 4.74
5
Haitong
Securities
Co Ltd
海通证 券
股份有 限
公司
6837 HK
香港证
券交易
所
香港 650,000 10,009,182.56 4.01
6
Greentow
n China
Holdings
Ltd
绿城中 国
控股有 限
公司
3900 HK
香港证
券交易
所
香港 1,600,000 9,718,878.40 3.89
7
Ping An
Insurance
Group Co
of China
Ltd
中国平 安
保险(集团)
股份有 限
公司
2318 HK
香港证
券交易
所
香港 150,000 9,359,942.55 3.75
8
China
Traditiona
l Chinese
Medicine
Co Ltd
中国中 药
有限公 司
570 HK
香港证
券交易
所
香港 2,400,000 8,481,930.24 3.40
9
Dynagree
n
Environm
ental
Protection
Group Co
Ltd
绿色动 力
环保集 团
股份有 限
公司
1330 HK
香港证
券交易
所
香港 2,200,000 8,018,074.68 3.21
10
Guangdon
g Yueyun
Transport
ation Co
Ltd
广东粤 运
交通股 份
有限公 司
3399 HK
香港证
券交易
所
香港 1,500,000 7,241,826.60 2.90 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 45 页共 65 页
11
Dongjiang
Environm
ental Co
Ltd
东江环 保
股份有 限
公司
895 HK
香港证
券交易
所
香港 310,000 6,639,524.36 2.66
12
Lee's
Pharmace
utical
Holdings
Ltd
李氏大 药
厂控股 有
限公司
950 HK
香港证
券交易
所
香港 730,000 6,530,423.63 2.61
13
Shanghai
Prime
Machiner
y Co Ltd
上海集 优
机械股 份
有限公 司
2345 HK
香港证
券交易
所
香港 7,300,000 6,392,213.61 2.56
14
Beijing
Tong Ren
Tang
Chinese
Medicine
Co Ltd
北京同 仁
堂国药 有
限公司
8138 HK
香港证
券交易
所
香港 700,000 5,952,813.02 2.38
15
CSR Corp
Ltd
中国南 车
股份有 限
公司
1766 HK
香港证
券交易
所
香港 700,000 5,765,061.96 2.31
16
China
Zhongwa
ng
Holdings
Ltd
中国忠 旺
控股有 限
公司
1333 HK
香港证
券交易
所
香港 1,800,000 4,884,683.04 1.96
17 Baidu Inc - BIDU US
纳斯达
克证券
交易所
美国 3,500 4,882,319.51 1.95
18
China
Merchants
Bank Co
Ltd
招商银 行
股份有 限
公司
3968 HK
香港证
券交易
所
香港 300,000 4,605,423.06 1.84
19
Dawnrays
Pharmace
utical
Holdings
Ltd
东瑞制 药
( 控股)有限
公司
2348 HK
香港证
券交易
所
香港 1,100,000 4,295,397.15 1.72
20
Lansen
Pharmace
utical
Holdings
Ltd
朗生医 药
控股有 限
公司
503 HK
香港证
券交易
所
香港 1,900,000 4,121,845.75 1.65
21 New 新华人 寿 1336 HK 香港证 香港 130,000 4,014,953.87 1.61 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 46 页共 65 页
China
Life
Insurance
Co Ltd
保险股 份
有限公 司
券交易
所
22
Bank of
Communi
cations Co
Ltd
交通银 行
股份有 限
公司
3328 HK
香港证
券交易
所
香港 700,000 3,997,993.16 1.60
23
Noah
Holdings
Ltd
- NOAH US
纽约证
券交易
所
美国 28,000 3,580,838.80 1.43
24
China
Biologic
Products
Inc
- CBPO US
纳斯达
克证券
交易所
美国 8,000 3,291,042.96 1.32
25
Chinasoft
Internatio
nal Ltd
中软国 际
有限公 司
354 HK
香港证
券交易
所
香港 1,900,000 3,267,499.54 1.31
26
Essex
Bio-techn
ology Ltd
亿胜生 物
科技有 限
公司
1061 HK
香港证
券交易
所
香港 1,200,000 3,152,324.52 1.26
27
Nanjing
Panda
Electronic
s Co Ltd
南京熊 猫
电子股 份
有限公 司
553 HK
香港证
券交易
所
香港 660,000 3,123,925.20 1.25
28
China
Distance
Education
Holdings
Ltd
- DL US
纽约证
券交易
所
美国 30,000 3,008,712.30 1.20
29
Kangda
Internatio
nal
Environm
ental Co
Ltd
康达国 际
环保有 限
公司
6136 HK
香港证
券交易
所
香港 1,100,000 2,976,406.51 1.19
30
China
Grand
Pharmace
utical and
Healthcar
e
Holdings
Ltd
远大医 药
健康控 股
有限公 司
512 HK
香港证
券交易
所
香港 2,300,000 2,794,177.54 1.12
31 Melco - MPEL US 纳斯达 美国 16,000 2,486,761.60 1.00 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 47 页共 65 页
Crown
Entertain
ment Ltd
克证券
交易所
32
Sound
Global
Ltd
桑德国 际
有限公 司
967 HK
香港证
券交易
所
香港 350,000 2,479,418.41 0.99
33
China
CITIC
Bank
Corp Ltd
中信银 行
股份有 限
公司
998 HK
香港证
券交易
所
香港 500,000 2,453,385.70 0.98
34
Concord
Medical
Services
Holdings
Ltd
- CCM US
纽约证
券交易
所
美国 60,000 2,353,367.40 0.94
35
AirMedia
Group Inc
- AMCN US
纳斯达
克证券
交易所
美国 150,000 2,349,696.00 0.94
36
TAL
Education
Group
- XRS US
纽约证
券交易
所
美国 13,000 2,234,475.23 0.89
37
Xueda
Education
Group
- XUE US
纽约证
券交易
所
美国 150,000 2,193,661.50 0.88
38
Huadian
Fuxin
Energy
Corp Ltd
华电福 新
能源股 份
有限公 司
816 HK
香港证
券交易
所
香港 700,000 2,015,562.85 0.81
39
Fufeng
Group Ltd
阜丰集 团
有限公 司
546 HK
香港证
券交易
所
香港 750,000 1,982,035.88 0.79
40
Haitong
Internatio
nal
Securities
Group Ltd
海通国 际
证券集 团
有限公 司
665 HK
香港证
券交易
所
香港 500,000 1,948,508.90 0.78
41
Guotai
Junan
Internatio
nal
Holdings
Ltd
国泰君 安
国际控 股
有限公 司
1788 HK
香港证
券交易
所
香港 400,000 1,861,733.20 0.75
42
China
Huiyuan
Juice
中国汇 源
果汁集 团
有限公 司
1886 HK
香港证
券交易
所
香港 700,000 1,601,406.10 0.64 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 48 页共 65 页
Group Ltd
43
China
Sanjiang
Fine
Chemicals
Co Ltd
中国三 江
精细化 工
有限公 司
2198 HK
香港证
券交易
所
香港 800,000 1,565,118.08 0.63
44
Jilin
Province
Huinan
Changlon
g
Bio-phar
macy Co
Ltd
吉林省 辉
南长龙 生
化药业 股
份有限 公
司
8049 HK
香港证
券交易
所
香港 600,000 1,528,830.06 0.61
45
China
Electronic
s Corp
Holdings
Co Ltd
中国电 子
集团控 股
有限公 司
85 HK
香港证
券交易
所
香港 900,000 1,327,668.21 0.53
46
China
Constructi
on Bank
Corp
中国建 设
银行股 份
有限公 司
939 HK
香港证
券交易
所
香港 200,000 1,005,020.38 0.40
47
Biosino
Bio-Techn
ology &
Science
Inc
中生北 控
生物科 技
股份有 限
公司
8247 HK
香港证
券交易
所
香港 322,000 736,646.81 0.29
48
Bank of
China Ltd
中国银 行
股份有 限
公司
3988 HK
香港证
券交易
所
香港 200,000 689,472.38 0.28
注：此 处所 用证 券代 码的 类别是 当地 市场 代码 。
8.5 报告期内权益 投资组 合的 重大变动
8.5.1累计买入金额超出期初 基金资产净值2%或前20 名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计买 入金 额
占期初 基金
资产净 值比 例
（％）
1
Hua Han
Bio-Pharmaceutical
Holdings Ltd
587 HK 16,594,964.57 22.34 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 49 页共 65 页
2 Peace Map Holding Ltd 402 HK 14,241,201.43 19.18
3
China Pioneer Pharma
Holdings Ltd
1345 HK 11,421,176.87 15.38
4
Greentown China Holdings
Ltd
3900 HK 11,213,411.17 15.10
5 Sunac China Holdings Ltd 1918 HK 10,961,149.02 14.76
6
Ping An Insurance Group
Co of China Ltd
2318 HK 9,428,233.67 12.69
7 Haitong Securities Co Ltd 6837 HK 9,084,340.44 12.23
8
China Merchants Bank Co
Ltd
3968 HK 8,966,997.49 12.07
9
Dynagreen Environmental
Protection Group Co Ltd
1330 HK 8,879,660.38 11.96
10 WH Group Ltd 288 HK 8,628,305.25 11.62
11
Shanghai Prime Machinery
Co Ltd
2345 HK 8,599,413.75 11.58
12
China Traditional Chinese
Medicine Co Ltd
570 HK 8,101,650.47 10.91
13
China Minsheng Banking
Corp Ltd
1988 HK 8,016,979.29 10.79
14
Lee's Pharmaceutical
Holdings Ltd
950 HK 7,580,788.18 10.21
15
Dongjiang Environmental
Co Ltd
895 HK 7,175,552.23 9.66
16 TAL Education Group XRS US 6,604,322.02 8.89
17
Dawnrays Pharmaceutical
Holdings Ltd
2348 HK 6,275,381.47 8.45
18
Guangdong Yueyun
Transportation Co Ltd
3399 HK 6,224,676.62 8.38
19
China Zhongwang
Holdings Ltd
1333 HK 5,902,137.45 7.95
20
Beijing Tong Ren Tang
Chinese Medicine Co Ltd
8138 HK 5,831,388.14 7.85
21
Lansen Pharmaceutical
Holdings Ltd
503 HK 5,581,732.55 7.52
22
China Huiyuan Juice Group
Ltd
1886 HK 5,106,057.87 6.88
23
Galaxy Entertainment
Group Ltd
27 HK 5,025,142.19 6.77
24 Sands China Ltd 1928 HK 4,900,712.20 6.60
25
China Animal Healthcare
Ltd
940 HK 4,464,037.46 6.01
26 CSR Corp Ltd 1766 HK 4,389,175.28 5.91
27 Nanjing Panda Electronics 553 HK 4,138,388.79 5.57 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 50 页共 65 页
Co Ltd
28
China Distance Education
Holdings Ltd
DL US 4,104,425.04 5.53
29 Chinasoft International Ltd 354 HK 3,862,296.09 5.20
30
Melco Crown
Entertainment Ltd
MPEL US 3,647,455.85 4.91
31
Bank of Communications
Co Ltd
3328 HK 3,531,009.29 4.75
32 Baidu Inc BIDU US 3,493,693.55 4.70
33 Essex Bio-technology Ltd 1061 HK 3,380,978.93 4.55
34
New China Life Insurance
Co Ltd
1336 HK 3,380,622.85 4.55
35
Kangda International
Environmental Co Ltd
6136 HK 3,132,813.39 4.22
36
China Grand
Pharmaceutical and
Healthcare Holdings Ltd
512 HK 3,071,243.32 4.14
37
Concord Medical Services
Holdings Ltd
CCM US 2,732,678.90 3.68
38
China Biologic Products
Inc
CBPO US 2,644,440.06 3.56
39 Xueda Education Group XUE US 2,580,096.79 3.47
40
New Universe International
Group Ltd
8068 HK 2,539,446.74 3.42
41 YY Inc YY US 2,526,525.04 3.40
42
China NT Pharma Group
Co Ltd
1011 HK 2,462,480.33 3.32
43 Fufeng Group Ltd 546 HK 2,436,436.01 3.28
44
New Oriental Education &
Techn
EDU US 2,423,415.78 3.26
45 Sound Global Ltd 967 HK 2,417,209.08 3.25
46 Noah Holdings Ltd NOAH US 2,400,574.91 3.23
47
Huadian Fuxin Energy
Corp Ltd
816 HK 2,400,478.05 3.23
48
China Sanjiang Fine
Chemicals Co Ltd
2198 HK 2,395,963.07 3.23
49
China CITIC Bank Corp
Ltd
998 HK 2,286,167.43 3.08
50 AirMedia Group Inc AMCN US 2,253,037.40 3.03
51
Sinosoft Technology Group
Ltd
1297 HK 2,218,011.12 2.99
52
China Eastern Airlines
Corp Ltd
670 HK 2,162,874.56 2.91
53 China Southern Airlines Co 1055 HK 2,056,780.69 2.77 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 51 页共 65 页
Ltd
54
Guotai Junan International
Holdings Ltd
1788 HK 2,049,719.90 2.76
55
Shanghai Fudan
Microelectronics Group Co.
Ltd
1385 HK 1,986,606.27 2.67
56
Haitong International
Securities Group Ltd
665 HK 1,959,952.08 2.64
57 Air China Ltd 753 HK 1,902,930.72 2.56
58
NVC Lighting Holdings
Ltd
2222 HK 1,841,060.15 2.48
59
Jilin Province Huinan
Changlong Bio-pharmacy
Co Ltd
8049 HK 1,762,306.16 2.37
60 REXLot Holdings Ltd 555 HK 1,751,291.40 2.36
61
China Electronics Corp
Holdings Co Ltd
85 HK 1,722,257.15 2.32
62
Zhuzhou CSR Times
Electric Co., Ltd
3898 HK 1,554,503.52 2.09
63
Kingboard Laminates
Holdings Ltd
1888 HK 1,546,959.76 2.08
注：1. 买入 金额 按买 卖成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
2.此处 所用 证券 代码 的类 别是当 地市 场代 码。
8.5.2累计卖出金额超出期初 基金资产净值2%或前20 名的权益投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 公司名 称（ 英文 ） 证券代 码 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金
资产净 值比 例
（％）
1
China Minsheng Banking
Corp Ltd
1988 HK 11,979,853.79 16.13
2 WH Group Ltd 288 HK 7,355,957.17 9.90
3
Samsung Electronics Co
Ltd
005930 KS 5,665,723.64 7.63
4
China Animal Healthcare
Ltd
940 HK 5,077,528.15 6.84
5
China Merchants Bank Co
Ltd
3968 HK 5,058,124.73 6.81
6 TAL Education Group XRS US 4,599,341.08 6.19
7
Galaxy Entertainment
Group Ltd
27 HK 4,497,273.20 6.06
8 Sands China Ltd 1928 HK 4,217,344.29 5.68 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 52 页共 65 页
9
New Universe International
Group Ltd
8068 HK 3,825,183.75 5.15
10
China Construction Bank
Corp
939 HK 3,187,893.18 4.29
11
Taiwan Semiconductor
Manufacturing Co Ltd
TSM US 2,875,644.34 3.87
12 Bank of China Ltd 3988 HK 2,493,919.09 3.36
13
Lee's Pharmaceutical
Holdings Ltd
950 HK 2,445,363.58 3.29
14
New Oriental Education &
Techn
EDU US 2,382,464.78 3.21
15 Tata Motors Ltd TTM US 2,281,266.24 3.07
16
China Huiyuan Juice Group
Ltd
1886 HK 2,203,489.77 2.97
17 Hutchison Whampoa Ltd 13 HK 2,173,291.12 2.93
18
China Eastern Airlines
Corp Ltd
670 HK 2,171,364.30 2.92
19
Chongqing Rural
Commercial Bank Co.,Ltd
3618 HK 2,146,643.06 2.89
20 Hyundai Motor Co 005380 KS 2,130,948.49 2.87
21
China NT Pharma Group
Co Ltd
1011 HK 2,122,003.56 2.86
22 China Mobile Ltd 941 HK 2,096,964.44 2.82
23
China Southern Airlines Co
Ltd
1055 HK 2,045,996.40 2.75
24 YY Inc YY US 2,004,410.63 2.70
25
Sihuan Pharmaceutical
Holdings Group Ltd
460 HK 1,957,126.15 2.64
26
Greentown China Holdings
Ltd
3900 HK 1,942,837.67 2.62
27 Air China Ltd 753 HK 1,928,608.35 2.60
28
China Petroleum &
Chemical Corp
386 HK 1,886,317.46 2.54
29 DBS Group Holdings Ltd DBS SP 1,762,323.39 2.37
30 Krung Thai Bank PCL KTB TB 1,733,408.07 2.33
31
PAX Global Technology
Ltd
327 HK 1,725,563.64 2.32
32
Shanghai Fudan
Microelectronics Group Co.
Ltd
1385 HK 1,687,221.51 2.27
33
China Medical System
Holdings Ltd
867 HK 1,657,313.02 2.23
34 AU Optronics Corp AUO US 1,642,289.17 2.21
35 Sinosoft Technology Group 1297 HK 1,578,850.17 2.13 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 53 页共 65 页
Ltd
36
China Distance Education
Holdings Ltd
DL US 1,544,269.56 2.08
37
Kingboard Laminates
Holdings Ltd
1888 HK 1,498,899.78 2.02
38 ICICI Bank Ltd IBN US 1,491,904.89 2.01
39
NVC Lighting Holdings
Ltd
2222 HK 1,487,738.42 2.00
注：1. 卖出 金额 按买 卖成 交金额 （成 交单 价乘 以成 交数量 ）填 列， 不考 虑相 关交易 费用 。
2.此处 所用 证券 代码 的类 别是当 地市 场代 码。
8.5.3权益投资的买入成本 总额及卖出收入总额
单位： 人民 币元
买入成 本（ 成交 ）总 额 339,590,644.20
卖出收 入（ 成交 ）总 额 178,742,786.74
注： “ 买入 成本 ” 或“ 卖 出收 入 ” 均 按买 卖成 交金 额（ 成 交单价 乘以 成交 数量 ）填 列，不 考虑 相关
交易费 用。
8.6 期末按债券信用等级 分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 五名债券投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.8 期末按公允价值占基 金资 产净值比 例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 五名金融衍生品投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 金融衍 生品 。
8.10 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 十名基金投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 基金。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1 本基金投资的 前十 名证券的发行主体本 期没 有出现被监管部门立 案调 查， 或在报告编制日 前
一年内受到公开谴责 、处 罚的情形。
8.11.2 本基金投资的 前十 名股票没有超出基金 合同 规定的备选股票库。
8.11.3 期末其他各项资 产 构成
单位： 人民 币元 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 54 页共 65 页
序号 名称 金额
1 存出保 证金 -
2 应收证 券清 算款 -
3 应收股 利 -
4 应收利 息 710.10
5 应收申 购款 438,004.55
6 其他应 收款 -
7 待摊费 用 -
8 其他 -
9 合计 438,714.65
8.11.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.11.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8.11.6 投资组合报告 附注 的其他文字描述部分
本基金 可以 将不 高于 20% 的股票 资产 投资 于除 在亚 洲地区 （日 本除 外） 证券 市场交 易的 企业 以
及在其他证券市场交易的 亚洲企业（日本除外）之 外的其他企业，本报告期 末该部分股票的投资比
例为 0 。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
4,078
77,391.12 249,064,757.16 78.92% 66,536,242.31 21.08% 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 55 页共 65 页
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 248,039.25 0.0786%
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 10~50
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2010 年 1 月 21 日) 基 金份 额总 额 592,067,217.31
本报告 期 期 初基 金份 额总 额 93,348,750.25
本报告 期 基 金总 申购 份额 255,015,613.13
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 32,763,363.91
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 315,600,999.47
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本报告 期内 本基 金管 理人 未发生 重大 人事 变动 。
本报告 期内 ，因 中国 工商 银行股 份有 限公 司（ 以下 简称“ 中国 工商 银行 ”） 工作需 要， 周月 秋
同志不 再担 任资 产托 管部 总经理 。在 新任 资产 托管 部总经 理李 勇同 志完 成证 券投资 基金 行业 高级 管
理人员 任职 资格 备案 手续 前，由 副总 经理 王立 波同 志代为 行使 中国 工商 银行 资产托 管部 总经 理部 分
业务授 权职 责。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 56 页共 65 页
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来连续 5 年聘 请普 华永 道 中天会 计师 事务 所（ 特殊 普通合 伙） 提供 审
计服务 ，本 报告 年度 审计 费为 30,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告期内本基金管理人 和托管人托管业务部门及 其相关高级管理人员未受 到任何稽查或处罚 。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
UBS Securities
Asia Limited
1 100,547,702.83 19.40% 108,417.87 22.79% -
Citigroup
Global Markets
Limited
1 155,028,122.96 29.91% 97,765.78 20.55% -
China Intl
Capital Corp
HK Secs Ltd
1 75,717,929.95 14.61% 75,717.95 15.91% -
China
Merchants
Securities (HK)
Co Ltd
1 67,808,581.87 13.08% 67,821.11 14.25% -
Goldman Sachs
International
1 49,390,429.91 9.53% 46,091.37 9.69% -
Morgan Stanley
& Co.
International
PLC
1 25,007,762.80 4.82% 35,132.96 7.38% -
Shenyin
Wanguo
Securities HK
Ltd
1 31,007,108.67 5.98% 31,009.51 6.52% -
Shin Han
Investment
1 9,131,572.13 1.76% 9,131.37 1.92% - 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 57 页共 65 页
Corp.
Hyundai
Securities
(Asia) Limited
1 4,693,684.52 0.91% 4,693.59 0.99% -
Daishin
Securities
(Asia) Ltd
1 - - - - -
Deutsche Bank
AG London
1 - - - - -
Goldman Sachs
(Asia) L.L.C.
1 - - - - -
Nomura Asset
Management
HongKong
Limited
1 - - - - -
CLSA Limited 1 - - - - -
Haitong
International
Securities
Company
Limited
1 - - - - -
Mirae Asset
Securities Co.,
Ltd
1 - - - - -
JP Morgan
Securities
Limited
1 - - - - -
Knight Capital
Europe Limited
1 - - - - -
CCB
International
Securities
Limited
1 - - - - -
BOBOM
International
Securities
Limited
1 - - - - -
Daewoo
Securities
1 - - - - -
GF Securities
(Hong Kong)
Brokerage
Limited
1 - - - - -
Woori 1 - - - - - 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 58 页共 65 页
Investment &
Securities
注：a ）本 报告 期内 本基 金 无新增 和减 少交 易账 户。
b） 本 基金 管理 人负 责选 择 证券经 营机 构， 并在 该机 构开立 交易 账户 。 基 金交 易账户 的开 立标 准
如下：
1） 交 易执 行能 力。 主要 指 证券经 营机 构能 否对 投资 指令进 行有 效地 执行 ， 以 及能否 取得 较高 质
量的成 交结 果；
2） 研 究报 告质 量 。 主 要指 证 券经营 机构 能否 提供 高质 量的宏 观经 济研 究 、 行 业研 究及市 场走 向、
个股分 析报 告和 专题 研究 报告等 ；
3） 提供 研究 服务 的质 量 。 主要包 括协 助安 排上 市公 司调研 、 研究 资料 共享 、 路演服 务 、 日 常沟
通交流 、接 受委 托研 究的 服务质 量等 方面 ；
4） 法 规监 管资 讯服 务。 主 要包括 境外 投资 法律 规定 、 交易 监管 规则 、 信 息披 露 、 个人 利益 冲突 、
税收等 资讯 的提 供与 培训 ；
5） 价 值贡 献。 主要 是指 证 券经营 机构 对公 司研 究团 队、 投资团 队在 业务 能力 提升上 所做 的培 训
服务、 对公 司投 资提 升所 作出的 贡献 ；
6） 其他 因素 。 主要 是证 券 经营机 构的 财务 状 况 、 经 营行为 规范 、 风险 管理 机 制、 近年 内有 无重
大违规 行为 等。
c ）基 金交 易账 户的 选择 程 序如下 ：
1）本 基金 管理 人根 据上 述 标准考 察后 确定 选用 交易 账户的 证券 经营 机构 。
2）基 金管 理人 与所 选定 的 证券经 营机 构办 理开 立交 易账户 事宜 。
11.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券 回 购交 易 权证交 易 基金交 易
成交金
额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金
额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交
金额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
成交金
额
占当期 基
金成交 总
额的比 例
UBS Securities
Asia Limited
- - - - - - - -
Citigroup Global
Markets Limited
- - - - - - - -
China Intl Capital - - - - - - - - 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 59 页共 65 页
Corp HK Secs Ltd
China Merchants
Securities (HK)
Co Ltd
- - - -
12,531
.32
100.00% - -
Goldman Sachs
International
- - - - - - - -
Morgan Stanley &
Co. International
PLC
- - - - - - - -
Shenyin Wanguo
Securities HK Ltd
- - - - - - - -
Shin Han
Investment Corp.
- - - - - - - -
Hyundai
Securities (Asia)
Limited
- - - - - - - -
Daishin Securities
(Asia) Ltd
- - - - - - - -
Deutsche Bank
AG London
- - - - - - - -
Goldman Sachs
(Asia) L.L.C.
- - - - - - - -
Nomura Asset
Management
HongKong
Limited
- - - - - - - -
CLSA Limited - - - - - - - -
Haitong
International
Securities
Company Limited
- - - - - - - -
Mirae Asset
Securities Co.,
Ltd
- - - - - - - -
JP Morgan
Securities Limited
- - - - - - - -
Knight Capital
Europe Limited
- - - - - - - -
CCB International
Securities Limited
- - - - - - - -
BOBOM
International
Securities Limited
- - - - - - - -
Daewoo - - - - - - - - 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 60 页共 65 页
Securities
GF Securities
(Hong Kong)
Brokerage
Limited
- - - - - - - -
Woori Investment
& Securities
- - - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1
易方达 基金 管理 有限 公司 关于易 方达 亚洲 精
选股票 型证 券投 资基 金 2014 年 1 月 20 日 暂停
申购、 赎回 、定 期定 额投 资业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-01-15
2
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 浙商 银行 为销 售机构 、 在 浙商 银行
推出定 期定 额申 购业 务及 参加浙 商银 行申 购
与定期 定额 申购 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-01-20
3
易方达 基金 管理 有限 公司 关于提 醒投 资者 及
时更新 身份 证件 或者 身份 证明文 件的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-01-27
4
易方达 基金 管理 有限 公司 关于易 方达 亚洲 精
选股票 型证 券投 资基 金 2014 年 1 月 30 日 暂停
申购、 赎回 、定 期定 额投 资业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-01-27
5
易方达 基金 管理 有限 公司 关于易 方达 亚洲 精
选股票 型证 券投 资基 金 2014 年 2 月 17 日 暂停
申购、 赎回 、定 期定 额投 资业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-02-12
6
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 中期 时代 为销 售机构 、 在 中期 时代
推出定 期定 额申 购业 务及 参加中 期时 代网 上
交易申 购与 定期 定额 申购 费率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-02-26
7
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 在华 西证 券推 出定 期定额 申购 业务 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-03-03
8
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 日照 银行 为销 售机构 、 在 日照 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-03-07
9
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 渤海 银行 为销 售机构 、 在 渤海 银行
推出定 期定 额申 购业 务及 参加渤 海银 行申 购
与定期 定额 申购 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-03-12
10
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 恒天 明泽 为销 售机构 、 在 恒天 明泽
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
2014-03-13 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 61 页共 65 页
推出定 期定 额申 购业 务及 参加恒 天明 泽网 上
交易申 购与 定期 定额 申购 费率优 惠活 动的 公
告
人网站
11
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 光大 证券 手机 客户端 申购 费率 优
惠活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-03-17
12
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 晟视 天下 为销 售机构 及参 加晟 视
天下网 上交 易申 购费 率优 惠活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-03-17
13
易方达 基金 管理 有限 公司 关于变 更分 红方 式
业务规 则的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-03-17
14
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 一路 财富 为销 售机构 、 在 一路 财富
推出定 期定 额申 购业 务及 参加一 路财 富网 上
交易系 统申 购与 定期 定额 申购费 率优 惠活 动
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-03-28
15
易方达 基金 管理 有限 公司 关于延 长广 发银 行
借记卡 基金 网上 直销 申购 费率、 转换 费率 优惠
期的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-03-31
16
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 东莞 银行 手机 银行申 购和 定期 定
额申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-04-01
17
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 中国 国际 期货 为销售 机构 、 在 中国
国际期 货推 出定 期定 额申 购业务 及参 加中 国
国际期 货申 购与 定期 定额 申购费 率优 惠活 动
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-04-02
18
易方达 亚洲 精选 股票 型证 券投资 基金 基金 经
理变更 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-04-08
19
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 继续 参加 中国 工商 银行个 人电 子银 行
申购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-04-10
20
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 增财 基金 为销 售机构 、 在 增财 基金
推出定 期定 额申 购业 务及 参加增 财基 金网 上
交易申 购与 定期 定额 申购 费率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-04-10
21
易方达 基金 管理 有限 公司 关于易 方达 亚洲 精
选股票 型证 券投 资基 金 2014 年 4 月 18 日、4
月 21 日暂 停申 购、 赎回 、 定期定 额投 资业 务
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-04-15
22
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 中金 公司 申购 费率优 惠活 动的 公
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
2014-04-24 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 62 页共 65 页
告 人网站
23
易方达 基金 管理 有限 公司 关于易 方达 亚洲 精
选股票 型证 券投 资基 金 2014 年 5 月 6 日 暂停
申购、 赎回 、定 期定 额投 资业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-04-29
24
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 浙江 稠州 商业 银行为 销售 机构 、 在
浙江稠 州商 业银 行推 出定 期定额 申购 业务 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-05-15
25
易方达 基金 管理 有限 公司 关于易 方达 亚洲 精
选股票 型证 券投 资基 金 2014 年 5 月 26 日 暂停
申购、 赎回 、定 期定 额投 资业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-05-21
26
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 威海 市商 业银 行为销 售机 构、 在威
海市商 业银 行推 出定 期定 额申购 业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-05-23
27
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 久富 财富 为销 售机构 、 在 久富 财富
推出定 期定 额申 购业 务及 参加久 富财 富申 购
与定期 定额 申购 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-05-28
28
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 在晟 视天 下推 出定 期定额 申购 业务 及
参加晟 视 天 下定 期定 额申 购费率 优惠 活动 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-06-04
29
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 宜信 普泽 为销 售机构 、 在 宜信 普泽
推出定 期定 额申 购业 务及 参加宜 信普 泽网 上
交易系 统申 购与 定期 定额 申购费 率优 惠活 动
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-06-09
30
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 广州 农商 银行 为销售 机构 、 在 广州
农商银 行推 出定 期定 额申 购业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-06-23
31
易方达 基金 管理 有限 公司 关于易 方达 亚洲 精
选股票 型证 券投 资基 金 2014 年 7 月 1 日 暂停
申购、 赎回 、定 期定 额投 资业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-06-26
32
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 华夏 银行 手机 银行交 易渠 道申 购
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-06-30
33
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 杭州 联合 银行 为销售 机构 、 在 杭州
联合银 行推 出定 期定 额申 购业务 及参 加杭 州
联合银 行申 购与 定期 定额 申购费 率优 惠活 动
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-06-30
34
易方达 基金 管理 有限 公司 关于延 长广 发银 行
借记卡 基金 网上 直销 申购 费率、 转换 费率 优惠
期的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-06-30
35 易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放 中国证 券报 、上 海证 券 2014-07-01 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 63 页共 65 页
式基金 继续 参加 交通 银行 网上银 行、 手机 银行
申购费 率优 惠活 动的 公告
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
36
易方达 基金 管理 有限 公司 关于易 方达 亚洲 精
选股票 型证 券投 资基 金 2014 年 7 月 4 日 暂停
申购、 赎回 、定 期定 额投 资业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-07-01
37
易方达 基金 管理 有限 公司 关于提 醒投 资者 及
时更新 身份 证件 或者 身份 证明文 件的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-07-04
38
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 创金 启富 为销 售机构 、 在 创金 启富
推出定 期定 额申 购业 务及 参加创 金启 富网 上
交易申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-07-07
39
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 华龙 证券 申购 费率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-07-08
40
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 联合 货币 为销 售机构 、 在 联合 货币
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-07-14
41
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 哈尔 滨银 行为 销售机 构、 在哈 尔滨
银行推 出定 期定 额申 购业 务的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-07-21
42
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 海银 基金 销售 为销售 机构 、 在 海银
基金销 售推 出定 期定 额申 购业务 及参 加海 银
基金销 售网 上交 易申 购与 定期定 额申 购费 率
优惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-07-22
43
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 齐商 银行 为销 售机构 、 在 齐商 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-07-22
44
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 包商 银行 为销 售机构 、 在 包商 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-07-28
45
易方达 基金 管理 有限 公司 关于开 通中 国银 行
借记卡 网上 直销 交易 方式 并实行 申购 费率 优
惠的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-07-29
46
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 金华 银行 为销 售机构 、 在 金华 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-08-05
47
易方达 基金 管理 有限 公司 关于开 通华 夏银 行、
平安银 行以 及上 海银 行借 记卡网 上直 销交 易
方式并 实行 申购 费率 优惠 的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-08-14
48
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 吉林 银行 为销 售机构 、 在 吉林 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-08-15 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 64 页共 65 页
49
易方达 基金 管理 有限 公司 关于易 方达 亚洲 精
选股票 型证 券投 资基 金 2014 年 9 月 1 日 暂停
申购、 赎回 、定 期定 额投 资业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-08-28
50
易方达 基金 管理 有限 公司 关于延 长中 国工 商
银行借 记卡 基金 网上 直销 申购费 率优 惠期 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-08-29
51
易方达 基金 管理 有限 公司 关于易 方达 亚洲 精
选股票 型证 券投 资基 金 2014 年 9 月 9 日 暂停
申购、 赎回 、定 期定 额投 资业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-09-04
52
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 潍坊 银行 为销 售机构 、 在 潍坊 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-09-16
53
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 苏州 银行 为销 售机构 、 在 苏州 银行
推出定 期定 额申 购业 务及 参加苏 州银 行申 购
与定期 定额 申购 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-09-18
54
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 南昌 银行 为销 售机构 、 在 南昌 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-09-19
55
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 天风 证券 为销 售机构 、 在 天风 证券
推出定 期定 额投 资业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-11-18
56
易方达 基金 管理 有限 公司 关于易 方达 亚洲 精
选股票 型证 券投 资基 金 2014 年 11 月 27 日暂
停申购 、赎 回、 定期 定额 投资业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-11-24
57
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 中天 证券 为销 售机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-11-28
58
易方达 基金 管理 有限 公司 关于易 方达 亚洲 精
选股票 型证 券投 资基 金 2014 年 12 月 24 日、
12 月 25 日及 12 月 26 日 暂停申 购 、 赎 回、 定
期定额 投资 业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-12-19
59
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 江南 农村 商业 银行为 销售 机构 、 在
江南农 村商 业银 行推 出定 期定额 投资 业务 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-12-22
60
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 平安 银行 申购 及定期 定额 投资 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-12-31
61
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 苏州 银行 申购 及定期 定额 投资 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-12-31
62
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 浙商 银行 申购 及定期 定额 投资 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-12-31 易方达亚洲精选股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 65 页共 65 页
63
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 中国 工商 银行 “ 2015 倾心 回馈 ” 基
金定期 定额 投资 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-12-31
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1.中国 证监 会核 准易 方达 亚洲精 选股 票型 证券 投资 基金募 集的 文件 ；
2.中国 证监 会核 准易 方达 亚洲精 选股 票型 证券 投资 基金备 案的 文件 ；
3.《易 方达 亚洲 精选 股票 型证券 投资 基金 基金 合同 》 ；
4.《易 方达 基金 管理 有限 公司开 放式 基金 业务 规则 》 ；
5.《易 方达 亚洲 精选 股票 型证券 投资 基金 托管 协议 》 ；
6.基金 管理 人业 务资 格批 件和营 业执 照。
12.2 存放地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东 路 30 号广 州银 行大 厦 40-43 楼。
12.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
易方达基金管理有限 公司
二〇一五年三月二十 七日
