易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
易方达科讯股票型证券投资基金
2014 年 年 度报 告
2014 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 易方 达基金 管理 有限公 司
基 金托 管人： 交通 银行股 份有 限公司
送 出日 期：二 〇一 五年三 月二 十七日易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2015 年 3 月 23 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往 业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告中财务资料已经审 计。安永华明会计师事务 所（特殊普通合伙）为本 基金出具了标准无
保留意 见的 审计 报告 ，请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自 2014 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ......................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ..................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3
§2 基金简 介 ..................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况 ............................................................................................................................. 5
2.2 基金产 品说 明 ............................................................................................................................. 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ......................................................................................................... 5
2.4 信息披 露方 式 ............................................................................................................................. 6
2.5 其他相 关资 料 ............................................................................................................................. 6
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ..................................................................... 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ......................................................................................................... 6
3.2 基金净 值表 现 ............................................................................................................................. 7
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ................................................................................................. 8
§4 管理人 报告 ................................................................................................................................. 9
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ..................................................................................................... 9
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运 作遵 规守 信情 况的 说明 ............................................................. 9
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ....................................................................... 10
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ....................................................... 11
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ....................................................... 11
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ....................................................................... 12
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ................................................................... 13
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ....................................................................... 14
§5 托管人 报告 ............................................................................................................................... 14
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ........................................................................... 14
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 ....... 14
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ........................... 14
§6 审计报 告 ................................................................................................................................... 14
6.1 管理层 对财 务报 表的 责任 ....................................................................................................... 15
6.2 注册会 计师 的责 任 ................................................................................................................... 15
6.3 审计意 见 ................................................................................................................................... 15
§7 年度财 务报 表 ........................................................................................................................... 15
7.1 资产负 债表 ............................................................................................................................... 15
7.2 利润表 ....................................................................................................................................... 17
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ........................................................................................... 18
7.4 报表附 注 ................................................................................................................................... 20
§8 投资组 合报 告 ........................................................................................................................... 44
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ........................................................................................................... 44
8.2 报告期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ................................................................................... 45
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ............................... 46
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ....................................................................................... 49
8.5 期末按 债券 品种 分 类 的债 券投资 组合 ................................................................................... 50 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ........................... 51
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ............... 51
8.8 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名贵 金属 投资 明细 ............... 51
8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 ........................... 51
8.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ............................................................... 51
8.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ............................................................... 51
8.12 投资组 合报 告附 注 ............................................................................................................... 51
§9 基金份 额持 有人 信息 ............................................................................................................... 53
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ............................................................................... 53
9.2 期末基 金管 理 人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ................................................................... 53
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ............................... 53
§10 开放式 基金 份额 变动 ........................................................................................................... 53
§11 重大事 件揭 示 ....................................................................................................................... 54
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ................................................................................................... 54
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ................................... 54
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ....................................................... 54
11.4 基金投 资策 略的 改变 ........................................................................................................... 54
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ............................................................................... 54
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ............................................... 54
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ........................................................................... 54
11.8 其他重 大事 件 ....................................................................................................................... 56
§12 备查文 件目 录 ....................................................................................................................... 63
12.1 备查文 件目 录 ....................................................................................................................... 63
12.2 存放地 点 ............................................................................................................................... 64
12.3 查阅方 式 ............................................................................................................................... 64
易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 易方达 科讯 股票 型证 券投 资基金
基金简 称 易方达 科讯 股票
基金主 代码 110029
交易代 码 110029
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2007 年 12 月 18 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 交通银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 4,318,961,572.65 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
根据市 场环 境变 化 ， 综 合 运用多 种投 资策 略 ， 追 求 基金资 产的 长期 稳健 增
值。
投资策 略
本基金 综合 运用 多种 投资 策略， 把握 多种 投资 机会 。股票 投资 策略 方面 ，
一般情 况下 以优 势企 业策 略和成 长策 略为 主 ， 辅 以 行业周 期策 略 、 绝 对价
值 策 略 、突 发 事 件/ 收购 兼并 策 略 以及 新 兴 技术 策 略。 在 特 定的 市 场 情况
下， 后 四种 策略 中一 种或 多种的 资金 容量 较大 、 不 确定性 较小 、 收 益预 期
较高时 ，也 可成 为主 策略 。
业绩比 较基 准 沪深 300 指 数收 益率× 80%+ 中 债总 指数 收益 率× 20%
风险收 益特 征
本基金 是主 动股 票型 基金 ， 理 论上 其风 险收 益水 平 高于混 合型 基金 和债 券
基金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 交通银 行股 份有 限公 司
信息披露 姓名 张南 汤嵩彥 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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负责人
联系电 话 020-38797888 95559
电子邮 箱 service@efunds.com.cn tangsy@bankcomm.com
客户服 务电 话 400 881 8088 95559
传真 020-38799488 021-62701216
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 中路
3号4004-8室
上海市 浦东 新区 银城 中路188 号
办公地 址
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东
路30号 广州 银行 大厦40-43 楼
上海市 浦东 新区 银城 中路188 号
邮政编 码 510620 200120
法定代 表人 叶俊英 牛锡明
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.efunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号 广州 银行 大
厦 43 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
安永华明会计师事务所（特殊普
通合伙 ）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永
大楼 17 层 01-12 室
注册登 记机 构 易方达 基金 管理 有限 公司
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广
州银行 大 厦 40 楼
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2014 年 2013 年 2012 年
本期已 实现 收益 963,977,949.48 1,284,640,310.92 -342,415,572.51
本期利 润 290,339,544.37 2,284,434,008.71 229,425,581.12
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0458 0.3177 0.0323
本期加 权平 均净 值利 润率 4.90% 39.49% 5.39% 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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本期基 金份 额净 值增 长率 4.53% 51.80% 5.51%
3.1.2 期末数据和指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可 供分 配利 润 1,072,969,533.55 735,679,188.06 -570,338,750.61
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.2484 0.0963 -0.0828
期末基 金资 产净 值 4,167,244,906.38 7,134,191,755.52 4,237,084,089.69
期末基 金份 额净 值 0.9649 0.9337 0.6151
3.1.3 累计期末指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 11.57% 6.74% -29.68%
注：1. 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人交 易基 金的 各项费 用， 计入 费用 后实 际收益 水平 要低 于
所列数 字。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3.期末 可供 分配 利润 ，为 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
4.本基 金已 于 2008 年 1 月 4 日对 原基 金科 讯退 市时 的基金 份额 进行 了拆 分 ， 基 金拆分 比例 为 1 ：
2.825206742 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 -3.58% 1.58% 35.83% 1.32% -39.41% 0.26%
过去六 个月 6.48% 1.36% 51.19% 1.06% -44.71% 0.30%
过去一 年 4.53% 1.45% 42.82% 0.97% -38.29% 0.48%
过去三 年 67.40% 1.39% 40.74% 1.04% 26.66% 0.35%
过去五 年 21.49% 1.34% -0.39% 1.09% 21.88% 0.25%
自基金 合同 生
效起至 今
11.57% 1.45% -19.96% 1.45% 31.53% 0.00%
3.2.2 自基金转型以来 基 金份额累计净值增长 率变 动及其与同期业绩比 较基 准收益率变动的比较
易方达 科讯 股票 型证 券投 资基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2007 年 12 月18 日至 2014 年 12 月31 日） 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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注：1. 本基 金由 原基 金科 讯于 2007 年 12 月 18 日 转 型而来 。
2.自基 金转 型至 报告 期末 ， 基金份 额净 值增 长率 为 11.57% ， 同期 业绩 比较 基准 收 益率为-19.96% 。
3.2.3 自基金转型以来基 金每年净值增长率及 其与 同期业绩比较基准收 益率 的比较
易方达 科讯 股票 型证 券投 资基金
自基金 转型 以来 基金 净值 增长率 与业 绩比 较基 准历 年收益 率对 比 图
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
单位： 人民 币元 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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年度
每10份 基金
份额分 红数
现金形 式发 放总
额
再投资 形式 发放 总
额
年度利 润分 配合
计
备注
2014 年 0.110 51,701,838.43 32,370,246.69 84,072,085.12 -
2013 年 - - - - -
2012 年 - - - - -
合计 0.110 51,701,838.43 32,370,246.69 84,072,085.12 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准 ， 本 基金 管理人 于 2001 年 4 月 17 日成立 ， 注 册资 本
1.2 亿 元， 旗下 设有 北京、 广州、 上海 、 南 京、 成都 分公司 和香 港子 公司 、 资 产管理 子公 司。 本基 金
管理人 秉承 “ 取 信于 市场 ， 取信于 社会 ” 的 宗旨 ， 坚 持 “ 在诚 信规 范的 前提 下， 通 过专业 化运 作和 团队
合作实 现持 续稳 健增 长 ” 的 经营理 念， 以严 格的 管理 、 规范的 运作 和良 好的 投资 业绩， 赢得 市场 认可 。
2004 年 10 月， 本基 金管 理人取 得全 国社 会保 障基 金投资 管理 人资 格；2005 年 8 月 ，获 得企 业年 金
基金投 资管 理人 资格 ；2007 年 12 月 ，获 得合 格境 内 机构投 资者 （QDII ）资格 ；2008 年 2 月 ，获 得
从事特 定客 户资 产管 理业 务资格 。截 至 2014 年 12 月 31 日， 本基 金管 理人 旗 下共管 理 59 只 开放 式
基金、1 只 封闭 式基 金和 多个全 国社 保基 金资 产组 合、企 业年 金及 特定 客户 资产管 理业 务， 资产 管
理总规 模 达 4300 亿 元。
4.1.2基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
宋昆
本基金 的基 金经 理、 易
方达新 兴成 长混 合型 证
券投资 基金 的基 金经
理、公 募基 金投 资部 总
经理助 理
2010-09-11 - 8 年
硕 士 研 究 生 ，曾 任 易 方达
基 金 管 理 有 限公 司 行 业研
究员、 基金 经理 助理 。
注：1. 此处 的 “ 任 职日 期 ” 和 “ 离任 日期 ” 分别 为公 告确 定的聘 任日 期和 解聘 日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内 ，本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券投 资基 金法》 等有 关法 律法 规及 基金合 同、 基金 招易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用 、
勤勉尽 责的 原则 管理 和运 用基金 资产 ，在 控制 风险 的前提 下， 为基 金份 额持 有人谋 求最 大利 益。 在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制 方法
公司根 据《 证券 投资 基金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》等 法规 制定 了《 公平交 易制 度》 ，
内容主 要包 括公 平交 易的 适用范 围、 公平交 易的 原 则和内 容、 公平交 易的 实 现措施 和交 易执 行程 序、
反向交 易控 制、 公平 交易 效果评 估及 报告 等。
公平交 易制 度所 规范 的范 围涵盖 旗下 各类 资产 组合 ， 围绕 境内 上市股 票、 债券 的一级 市场 申购 、
二级市 场交 易 （含 银行 间 市场） 等 投资 管理 活动， 贯穿投 资授 权、 研 究分 析 、 投资决 策、 交 易执 行、
业绩评 估等 各个 环节 。公 平交易 的原 则包 括： 集中 交易原 则、 机制 公平 原则 、公平 协调 原则 、及 时
评估反 馈原 则。
公平交 易的 实现 措施 和执 行程序 主要 包括 ：通 过建 立规范 的投 资决 策机 制、 共享研 究资 源和 投
资品种 备选 库为 投资 人员 提供公 平的 投资 机会 ；投 资人员 应公 平对 待其 管理 的不同 投资 组合 ，控 制
其所管 理不 同组 合对 同一 证券的 同日 同向 交易 价差 ；建立 集中 交易 制度 ，交 易系统 具备 公平 交易 功
能，对 于满 足公 平交 易执 行条件 的同 向指 令， 系统 将自动 启用 公平 交易 功能 ，按照 交易 公平 的原 则
合理分 配各 投资 指令 的执 行；根 据交 易所 场内 竞价 交易和 非公 开竞 价交 易的 不同特 点分 别设 定合 理
的交易 执行 程序 和分 配机 制，通 过系 统与 人工 控制 相结合 的方 式， 力求 确保 所有投 资组 合在 交易 机
会上得 到公 平、 合理 对待 ；建立 事中 和事 后的 同向 交易、 异常 交易 监控 分析 机制， 对于 发现 的异 常
问题要 求投 资组 合经 理解 释说明 。
公司严 格按 照法 律法 规的 要求禁 止旗 下管 理的 不同 投资组 合之 间各 种可 能导 致不公 平交 易和 利
益输送 的反 向交 易行 为。 对于旗 下投 资组 合之 间（ 纯被动 指数 组合 和量 化投 资组合 除外 ）确 因投 资
策略或 流动 性管 理等 需要 而进行 的反 向交 易， 投资 人员须 提供 充分 的投 资决 策依据 ，并 经审 核确 认
方可执 行。
公司通 过定 期或 不定 期的 公平交 易效 果评 估报 告机 制，并 借助 相关 技术 系统 ，使投 资和 交易 人
员能及 时了 解各 组合 的公 平交易 执行 状况 ，持 续督 促公平 交易 制度 的落 实执 行，并 不断 在实 践中 检
验和完 善公 平交 易制 度。
4.3.2公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ，上 述公 平交 易制度 和控 制方 法总 体执 行情况 良好 。
公司投 资风 险管 理部 与监 察部合 作， 利用 统计 分析 的方法 和工 具， 按照 不同 的时间 窗口 （包 括易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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当日内 、3 日内 、5 日内 ） ，对我 司旗 下所 有投 资组 合 2014 年 度的 同向 交易 价 差情况 进行 了分 析，
包括旗 下各 大类 资产 组合 之间（ 即公 募、 社保 、年 金、专 户四 大类 业务 之间 ）的同 向交 易价 差、 各
组合与 其他 所有 组合 之间 的同向 交易 价差 、以 及旗 下任意 两个 组合 之间 的同 向交易 价差 。根 据对 样
本个数 、平 均溢 价率 是否 为 0 的 T 检验 显著 程度 、 平均溢 价率 以及 溢价 率分 布概率 、同 向交 易价 差
对投资 组合 的业 绩影 响等 因素的 综合 分析 ，未 发现 旗下投 资组 合之 间存 在不 公平交 易现 象。
4.3.3异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本报告 期内 ，本 公司 旗下 所有投 资组 合参 与的 交易 所公开 竞价 交易 中， 同日 反向交 易成 交较 少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 的交 易共 有 13 次 ， 其 中 12 次为 旗下 指数基 金因 投资 策 略
需要而 和其 他组 合发 生反 向交易, 1 次为 不同 基金 经 理管理 的非 指数 基金 间因 投资策 略不 同而 发生 的
反向交 易， 该次 交易 基金 经理已 提供 决策 依据 ，并 履行了 审批 程序 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
2014 年， 上 证综 指、 沪 深 300 和 创业 板综 指涨 幅分 别为 52.87% 、51.66% 和 27.04%。全部 A 股
全年成 交金 额 约 73 万亿 ， 较 2013 全 年增 长约 59% 。 行业方 面， 表现 前五 的行 业分别 为非 银金 融、
建筑装 饰、 钢铁 、房 地产 、交通 运输 ，年 涨幅 分别 约为 121% 、83% 、78% 、65% 和 65% ， 涨幅 较小
的行业 为电 子、 传媒 、农 林牧渔 、食 品饮 料和 医药 生物， 分别 约 为 18% 、18% 、16% 、16% 和 16% 。
回顾 2014 年，A 股市 场随 着改革 树立 信心 、 盘活 资 产， 结构 性行 情不 断拓 展 ， 最 终实 现股 市从
战略相 持走 向战 略进 攻。 四季度 降息 后， 牛市 氛围 被彻底 引爆 ，指 数疯 狂飙 升，市 场情 绪火 爆， 成
交额屡 创新 高， 各路 资金 疯狂涌 入股 市。 存量 博弈 开始转 变为 增量 资金 主导 。指数 在金 融、 地产 、
建筑等 权重 蓝筹 轮番 拉动 下上涨 ，同 时大 小盘 出现 显著分 化， 结构 性行 情演 绎到极 致。
本基金 延续 了一 贯的 投资 思路， 坚信 在漫 长的 转型 期，泛 消费 行业 、战 略新 兴产业 将是 近年 牛
股的主 要产 地。2014 年 本 基金的 操作 ，基 本保 持了 上述思 路。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 0.9649 元 ，本 报 告期份 额净 值增 长率 为 4.53% ，同 期业 绩比
较基准 收益 率 为 42.82% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
2015 年的 中国 经济 ，也 许 依然是 在 “ 内忧 外患 ” 中寻 求转型 、寻 求突 破的 一年 。宏观 经济 增速 逐
步下移 的态 势难 以改 变， 各种潜 在的 危机 随时 可能 浮现出 来。 由于 房价 、环 保的综 合压 力， 国家 再
次采用 大规 模经 济刺 激政 策的可 能性 微乎 其微 。 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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资金层 面， 由于 国内 价格 水平处 于持 续收 缩的 过程 中，下 一阶 段的 货币 政策 将会稳 中偏 松。 但
美元的 持续 走强 ，将 给全 球其他 地区 的流 动性 带来 一定的 压力 。
政策层 面， 政府 会将 主要 精力放 在稳 增长 上， 同时 也会积 极地 引导 经济 结构 转型。
基于上 述判 断， 我们 对宏 观经济 的走 势持 相对 谨慎 的态度 。然 而， 在改 革红 利逐步 释放 、流 动
性宽松 的背 景下 ， 对 A 股 的走势 不必 悲观 。
放眼中 长期 ，能 使中 国经 济进一 步前 行的 是不 断崛 起的新 兴产 业。 随着 人类 走进移 动互 联、 云
计算时 代， 以机 器人 为代 表的人 工智 能将 在制 造业 中承担 举足 轻重 的作 用。 从繁重 的生 产中 解放 出
来的人 类 ， 对于 自身 的需 求必将 更加 重视 ，娱 乐、 医疗、 教育 产业 必将 迎来 黄金发 展时 期。 这些 细
分行业 的龙 头公 司的 存在 和发展 ，就 是我 们对 市场 相对乐 观之 处。 寻找 并买 入、持 有这 些企 业， 也
将是我 们工 作的 重中 之重 。
其中， 互联 网的 垂直 应用 领域， 将迅 速而 深刻 地改 变社会 生活 ，值 得我 们高 度关注 。我 们将 深
入地研 究互 联网 金融 、医 疗、教 育等 互联 网重 度垂 直应用 领域 ，积 极把 握相 关机会 。
债券投 资方 面， 由于 通胀 处于低 位， 尚不 会成 为压 制债市 的力 量， 债券 市场 将有一 定的 收益 机
会，将 继续 采取 稳健 的投 资思路 。
最后， 衷心 感谢 持有 人对 本基金 的信 任和 支持 ，我 们将努 力工 作， 力争 回报 大家的 信任 。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本报告 期内 ，基 金管 理人 根据法 规、 监管 要求 的变 化和业 务发 展的 实际 需要 ，继续 重点 围绕 严
守“ 三 条底 线 ” 、 防控 内幕 交易等 进一 步完 善公 司内 控，持 续强 化制 度的 完善 及对制 度执 行情 况的 监
督检查 ，有 效保 证了 旗下 基金管 理运 作及 公司 各项 业务的 合法 合规 和稳 健有 序。
本年度 ，主 要监 察稽 核工 作及措 施如 下：
（1） 结合 新法 规的 实施 、 新的监 管要 求和 公司 业务 发展实 际， 不断 推动 完善 相关制 度流 程的 建
立健全 ，及 时贯 彻落 实新 的监管 要求 ，适 应公 司产 品与业 务创 新发 展的 需要 ，保持 公司 良好 的内 控
环境。
（2 ） 严 守 “ 三 条底 线 ” 、 管 好合规 风险 是监 察稽 核工 作的重 中之 重 。 围 绕这 个 工作重 点 ， 持 续开
展对投 资管 理人 员及 全体 员工的 合规 培训 教育 及考 试谈话 ，促 进公 司合 规文 化建设 ；不 断完 善相 关
机制流 程， 重点 规范 和监 控公平 交易 、异 常交 易、 关联交 易， 防控 内幕 交易 。
（3 ） 紧 密跟 踪相 关新 法规 、 新 规则 的颁 布实 施 ， 紧 密配合 各类 新产 品 、 新 业 务、 新投 资工 具的
推出， 及时 完善 投资 合规 风控制 度流 程和 系统 工具 ，不断 摸索 改进 监控 方法 和分析 手段 ，加 强对 投
资、交 易等 业务 运作 的日 常合规 检查 和反 馈提 示， 有效确 保了 旗下 基金 资产 严格按 照法 律法 规和 基
金合同 的要 求稳 健、 规范 运作。 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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（4） 对投 资交 易、 销售 宣 传、人 员规 范及 个人 投资 申报、 运营 维稳 、反 洗钱 、客户 服务 、IT
治理等 方面 开展 了一 系列 专项监 察检 查， 坚持 以法 律法规 、基 金合 同以 及公 司的规 章制 度为 依据 ，
推动公 司合 规、 内控 体系 的健全 完善 。
（5 ） 积 极参 与新 产品 设计 、 新 业务 拓展 工作 ， 就相 关的合 规 、 风 控问 题提 供 意见和 建议 ； 负责
公司日 常法 律事 务， 检查 督促客 户投 诉的 及时 反馈 处理。
（6） 积极 贯彻 落实 国务 院 110 号文 及相 关文 件精 神，督 促修 订完 善《 客户 投诉工 作 管 理制 度 》
和《销 售适 用性 管理 制度 》，进 一步 落实 相关 工作 机制、 明确 责任 分工 。
（7） 贯 彻落 实 “ 风险 为本 ” 的监管 要求 ， 修 订完 善反 洗钱内 控制 度和 工作 机制 ， 明确 落实 相关 部
门的职 责， 推动 对客 户、 产品、 业务 的洗 钱风 险识 别评估 、优 化可 疑交 易监 控分析 模型 和方 法， 组
织实施 反洗 钱系 统开 发测 试、宣 传培 训、 信息 报送 、问题 调研 与意 见反 馈等 各项工 作， 按计 划开 展
反洗钱 内部 审计 。
（8） 紧跟 法规 变化 和业 务 发展 ， 认真 做好 公司 及旗 下各基 金的 各项 信息 披露 工作 ， 力求 信息 披
露真实 、完 整、 准确 、及 时、简 明易 懂。
（9） 不断 促进 监察 稽核 自 身工具 手段 和流 程的 完善 ， 使 合规监 控与 监察 稽核 的独立 性、 针对 性
与有效 性得 到提 升。
2014 年 ，公 司通 过 ISAE3402 （ 《鉴 证业 务国 际准 则 第 3402 号 》 ） 认证 ， 获得 关于控 制设 计合
理性及 运行 有效 性的 无保 留意见 报告 。 公 司还 顺利 通过 了 GIPS （ 全球 投资 业 绩标准 ） 认 证。 通过 开
展上述 外部 审计 鉴证 及认 证项目 ，促 进公 司进 一步 夯实运 营基 础、 全面 提升 内控水 平。
本基金 管理 人承 诺将 一如 既往地 本着 诚实 信用 、勤 勉尽责 的原 则管 理和 运用 基金资 产， 不断 提
高内部 监察 稽核 工作 的科 学性和 有效 性， 努力 防范 和控制 各种 风险 ，充 分保 障基金 份额 持有 人的 合
法权益 。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金 管理 人按 照企 业会 计准则 、中 国证 监会 相关 规定和 基金 合同 关于 估值 的约定 ，对 基金 所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金 管理 人设 有估 值委 员会， 公司 营运 总监 担任 估值委 员会 主席 ，研 究部 、固定 收益 总部 、
投资风 险管 理部 、监 察部 和核算 部指 定人 员担 任委 员。估 值委 员会 负责 组织 制定和 适时 修订 基金 估
值政策 和程 序， 指导 和监 督整个 估值 流程 。估 值委 员会成 员具 有多 年的 证券 、基金 从业 经验 ，熟 悉
相关法 律法 规， 具备 行业 研究、 风险 管理 、法 律 合 规或基 金估 值运 作等 方面 的专业 胜任 能力 。基 金
经理可 参与 估值 原则 和方 法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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本基金 管理 人已 与中 央国 债登记 结算 有限 责任 公司 签署服 务协 议， 由其 按约 定提供 银行 间同 业
市场交 易的 债券 品种 的估 值数据 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
根据相 关法 律法 规及 《易 方达科 讯股 票型 证券 投资 基金基 金合 同》 ，本 基金 本报告 期内 应分 配
利润 107,296,953.36 元 ， 本 报告期 内 2014 年 1 月 20 日已实 施的 利润 分 配 84,072,085.12 元 是对 2013
年度利 润进 行的 分配 ， 本基 金本报 告期 应分 配尚 未实 施的利 润 为 107,296,953.36 元 ； 本 基金 已于 2015
年 1 月 16 日进 行了 利润 分 配， 每 10 份 基金 份额 派发 红利 0.30 元， 总 分配 金额 为 125,121,851.51 元。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
2014 年度， 基金 托管 人在 易方达 科讯 股票 型证 券投 资基金 的托 管过 程中 ， 严 格遵守 了 《 证券 投
资基金法》及其他有关法 律法规、基金合同、托管 协议，尽职尽责地履行了 托管人应尽的义务，不
存在任 何损 害基 金持 有人 利益的 行为 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
2014 年度， 易方 达基 金管 理有限 公司 在易 方达 科讯 股票型 证券 投资 基金 投资 运作、 基金 资产 净
值的计算、基金份额申购 赎回价格的计算、基金费 用开支等问题上，托管人 未发现损害基金持有人
利益的 行为 。
本报告 期内 本基 金进 行 了1 次收 益分 配， 分配 金额 为 84,072,085.12 元。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
2014 年度 ， 由 易方 达基 金 管理有 限公 司编 制并 经托 管人复 核审 查的 有关 易方 达科讯 股票 型证 券
投资基金的年度报告中财 务指标、净值表现、收益 分配情况、财务会计报告 相关内容、投资组合报
告等内 容真 实、 准确 、完 整。
§6 审计报告
安永华 明(2015) 审字 第 60468000_G04 号
易方达 科讯 股票 型证 券投 资基金 全体 基金 份额 持有 人 ：
我们审 计了 后附 的易 方达 科讯股 票型 证券 投资 基金 的财务 报表 ， 包括2014 年12 月 31 日 的资 产负 债
表、2014 年度 的利 润表 和 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 以及 财务 报表 附注 。 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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6.1 管理层对财务报表的 责任
编制和 公允 列报 财务 报表 是基金 管理 人易 方达 基金 管理有 限公 司的 责任 。这 种责任 包括 ：（1 ）
按照企 业会 计准 则的 规定 编制财 务报 表 ， 并 使其 实 现公允 反映 ； （2） 设计 、 执行和 维护 必要 的内 部
控制， 以使 财务 报表 不存 在由于 舞弊 或错 误而 导致 的重大 错报 。
6.2 注册会计师的责任
我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见。 我们 按照 中国注 册会 计师 审
计准则 的规 定执 行了 审计 工作。 中国 注册 会计 师审 计准则 要求 我们 遵守 中国 注册会 计师 职业 道德 守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序，以 获取 有关 财务 报表 金额和 披露 的审 计证 据。 选择的 审计 程序 取
决于注 册会 计师 的判 断， 包括对 由于 舞弊 或错 误导 致的财 务报 表重 大错 报风 险的评 估。 在进 行风 险
评估时 ，注 册会 计师 考虑 与财务 报表 编制 和公 允列 报相关 的内 部控 制， 以设 计恰当 的审 计程 序， 但
目的并 非对 内部 控制 的有 效性发 表意 见。 审计 工作 还包括 评价 基金 管理 人选 用会计 政策 的恰 当性 和
作出会 计估 计的 合理 性， 以及评 价财 务报 表的 总体 列报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认 为， 上述 财务 报表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则的 规定 编制 ，公 允反映 了易 方达 科
讯股票 型证 券投 资基 金 2014 年 12 月 31 日的 财务 状 况以 及 2014 年 度的 经营 成 果和净 值变 动情 况。
安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
注册会 计师
昌华
熊 姝英
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永 大 楼 17 层 01-12 室
2015-03-20
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达科 讯股 票型证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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资 产：
银行存 款 7.4.7.1 11,096,280.59 229,642,376.19
结算备 付金
7,601,146.42 13,415,618.21
存出保 证金
1,182,913.02 1,645,018.87
交易性 金融 资产 7.4.7.2 4,174,663,381.29 6,830,821,701.24
其中： 股票 投资
3,894,532,364.07 6,474,564,344.20
基金投 资
- -
债券投 资
280,131,017.22 356,257,357.04
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 184,367,512.14
应收证 券清 算款
8,184,767.83 52,000,000.00
应收利 息 7.4.7.5 3,813,965.89 5,112,232.23
应收股 利
- -
应收申 购款
4,225,520.08 15,386,821.47
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
4,210,767,975.12 7,332,391,280.35
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- 140,619,782.13
应付赎 回款
29,199,086.24 40,261,944.74
应付管 理人 报酬
5,908,824.28 8,629,117.42 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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应付托 管费
984,804.04 1,438,186.26
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 5,580,837.31 5,338,996.00
应交税 费
635,134.93 635,134.93
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 1,214,381.94 1,276,363.35
负债合计
43,523,068.74 198,199,524.83
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 1,528,719,448.58 2,704,471,645.70
未分配 利润 7.4.7.10 2,638,525,457.80 4,429,720,109.82
所有者权益合计
4,167,244,906.38 7,134,191,755.52
负债和所有者权益总 计
4,210,767,975.12 7,332,391,280.35
注：报 告截 止 日 2014 年 12 月 31 日 ，基 金份 额净 值 0.9649 元， 基金 份额 总 额 4,318,961,572.65
份。
7.2 利润表
会计主 体： 易方 达科 讯股 票型证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
一、收入
422,283,533.22 2,419,629,892.72
1.利息 收入
14,875,137.61 12,517,319.50
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 1,042,721.79 1,442,771.94
债券利 息收 入
13,795,929.70 10,690,722.10
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
36,486.12 383,825.46 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
1,076,899,055.14 1,405,737,136.76
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 1,048,679,518.33 1,374,569,042.15
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 2,102,421.54 -1,766,049.54
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 26,117,115.27 32,934,144.15
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
7.4.7.16 -673,638,405.11 999,793,697.79
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.17 4,147,745.58 1,581,738.67
减：二、费用
131,943,988.85 135,195,884.01
1．管 理人 报酬
89,219,681.92 86,323,519.49
2．托 管费
14,869,946.97 14,387,253.26
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 27,259,170.78 33,972,303.89
5．利 息支 出
111,792.25 33,419.80
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
111,792.25 33,419.80
6．其 他费 用 7.4.7.19 483,396.93 479,387.57
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
290,339,544.37 2,284,434,008.71
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
290,339,544.37 2,284,434,008.71
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 易方 达科 讯股 票型证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
2,704,471,645.70 4,429,720,109.82 7,134,191,755.52
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 290,339,544.37 290,339,544.37
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-1,175,752,197.12 -1,997,462,111.27 -3,173,214,308.39
其中：1.基 金申 购款 851,468,231.65 1,435,641,074.14 2,287,109,305.79
2.基金 赎回 款 -2,027,220,428.77 -3,433,103,185.41 -5,460,323,614.18
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- -84,072,085.12 -84,072,085.12
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,528,719,448.58 2,638,525,457.80 4,167,244,906.38
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
2,438,213,530.61 1,798,870,559.08 4,237,084,089.69
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 2,284,434,008.71 2,284,434,008.71
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
266,258,115.09 346,415,542.03 612,673,657.12 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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（净值减少以 “- ” 号填
列）
其中：1.基 金申 购款 1,166,210,655.43 1,547,605,137.12 2,713,815,792.55
2.基金 赎回 款 -899,952,540.34 -1,201,189,595.09 -2,101,142,135.43
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
2,704,471,645.70 4,429,720,109.82 7,134,191,755.52
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 ， 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 叶俊 英，主 管会 计工 作负 责人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
易方达 科讯 股票 型证 券投 资基金 （简 称 “ 本基 金 ” ） 由科讯 证券 投资 基金 转型 而成。 依据 中国 证
券监督 管理 委员 会 2007 年 12 月 6 日证 监基 金字[2007]330 号文 《关 于核 准科 讯证券 投资 基金 基金 份
额持有 人大 会决 议的 批复 》，科 讯证 券投 资基 金由 封闭式 基金 转型 为开 放式 基金， 调整 存续 期限 ，
终止上 市交 易， 调 整投 资 目标、 范围 和策略 ， 修 订 基金合 同， 并更名 为 “ 易方 达科讯 股票 型证 券投 资
基金” 。自 2007 年 12 月 18 日科 讯证 券投 资基 金在 上海证 券交 易所 终止 上市 之日起 ，由 《科 讯证 券
投资基 金基 金合 同》 修订 而成的 《易 方达 科讯 股票 型证券 投资 基金 基金 合同 》生效 。本 基金 为开 放
式基金 ，存 续期 限不 定 。 本基金 的基 金管 理人 为易 方达基 金管 理有 限公 司， 注册登 记人 为易 方达 基
金管理 有限 公司 ，基 金托 管人为 交通 银行 股份 有限 公司。
根据《 易方 达科 讯股 票型 证券投 资基 金集 中申 购期 基金份 额发 售公 告》 的有 关规定 ，易 方达 基
金管理 有限 公司 于 2008 年 1 月 4 日 对原 基金 科讯 退市时 的基 金份 额进 行了 份额拆 分， 拆分 比例 为 1：
2.825206742 ， 并由 注册 登 记机构 进行 了持 有人 份额 的登记 确认 。
7.4.2会计报表的编制基础
本财务 报表 系按 照财 政部 颁布的 《企 业会 计准 则 — 基本准 则》 以及 其后 颁布 及修订 的具 体会 计
准则、 应用 指南 、解 释以 及其他 相关 规定 （ 以 下合 称 “ 企 业会 计准 则 ” ） 编制 ，同时 ，对 于在 具体 会
计核算 和信 息披 露方 面， 也参考 了中 国证 券投 资基 金业协 会修 订并 发布 的《 证券投 资基 金会 计核 算易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 21 页共 64 页
业务指 引》 、中 国证 监会 制定的 《关 于进 一步 规范 证券投 资基 金估 值业 务的 指导意 见》 、《 关于 证
券投资 基金 执行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及 份额 净值 计价有 关事 项的 通知 》、 《证券 投资 基金 信息
披露管 理办 法》 、《 证券 投资基 金信 息披 露内 容与 格式准 则》 第 2 号《 年度 报告的 内容 与格 式》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、《证 券投 资基 金信 息
披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报 告和 半年 度报 告> 》 及其他 中国 证监 会颁 布的 相关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
采用若 干修 订后/ 新会 计准 则
2014 年 1 至 3 月， 财政 部 制定了 《企 业会 计准 则 第 39 号 —— 公允 价值 计量 》 和《企 业会 计准
则第 30 号 —— 财务 报表 列 报》 等 7 项 会计 准则 ；上 述 7 项 会计 准则 均 自 2014 年 7 月 1 日 起施 行。
2014 年 6 月， 财政 部修 订 了 《 企业 会计 准则 第 37 号 —— 金 融工 具列 报 》 ， 在 2014 年年 度及 以后 期
间的财 务报 告中 施行 。
上述会 计准 则的 变化 对本 财务报 表无 重大 影响 。
7.4.3遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 本报 告期 末的财 务状 况以 及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
7.4.4重要会计政策和会计 估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列依 照企 业会 计准则 、 《证 券投 资基 金会 计核算 业务 指引 》
和其他 相关 规定 所制 定的 重要会 计政 策和 会计 估计 编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 记账 本位 币和 编制 本财务 报表 所采 用的 货币 均为人 民币 。除 有特 别说 明外， 均以 人民 币
元为单 位表 示。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
金融工 具是 指形 成一 个单 位的金 融资 产（ 负债 ）， 并形成 其他 单位 的金 融负 债（资 产） 或权 益
工具的 合同 。
(1) 金融 资产 分类
金融资 产应 当在 初始 确认 时划分 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、持 有至 到
期投资 、贷 款和 应收 款项 ，以及 可供 出售 金融 资产 。本基 金根 据持 有意 图和 能力， 将持 有的 股票 投
资、债 券投 资和 衍生 工具 （主要 系权 证投 资） 于初 始确认 时划 分为 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 22 页共 64 页
期损益 的金 融资 产； 其他 金融资 产划 分为 贷款 和应 收款项 。
(2) 金融 负债 分类
金融负 债应 当在 初始 确认 时 划分 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 和其 他金 融
负债两 类。 本基 金目 前持 有的金 融负 债划 分为 其他 金融负 债。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
基金初 始确 认金 融资 产或 金融负 债， 应当 按照 取得 时的公 允价 值作 为初 始确 认金额 ，划 分为 以
公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的金 融资 产的 股票投 资、 债券 投资 等， 以及不 作为 有效 套期 工
具的衍 生金 融工 具， 相关 的交易 费用 在发 生时 计入 当期损 益。 对于 本基 金的 其他金 融资 产和 其他 金
融负债 ，相 关交 易费 用在 发生时 计入 初始 确认 金额 。
在持有 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 期间 取得 的利 息或 现金股 利， 应当 确
认为当 期收 益。 每日 ，本 基金将 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 或金 融负 债的 公
允价值 变动 计入 当期 损益 。对于 本基 金的 其他 金 融 资产和 其他 金融 负债 ，采 用实际 利率 法， 按摊 余
成本进 行后 续计 量。
处置该 金融 资产 或金 融负 债时， 其公 允价 值与 初始 入账金 额之 间的 差额 应确 认为投 资收 益， 其
中包括 同时 结转 的公 允价 值变动 收益 。当 收取 该金 融资产 现金 流量 的合 同权 利终止 ，或 该金 融资 产
已转移 ，且 符合 金融 资产 转移的 终止 确认 条件 的， 金融资 产将 终止 确认 。
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。
金融资 产转 移， 是指 本基 金将金 融资 产让 与或 交付 给该金 融资 产发 行方 以外 的另一 方( 转 入方) 。
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入 方 的， 终止 确认该 金融 资产 ；保 留
了金融 资产 所有 权上 几乎 所有的 风险 和报 酬的 ，不 终止确 认该 金融 资产 。本 基金既 没有 转移 也没 有
保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的， 分别下 列情 况处 理： 放 弃 了对该 金融 资产 控制 的，
终止确 认该 金融 资产 ；未 放弃对 该金 融资 产控 制的 ，按照 其继 续涉 入所 转移 金融资 产的 程度 确认 有
关金融 资产 ，并 相应 确认 有关负 债。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的股 票投 资、 债券投 资、 资产 支持 证券 投资和 衍生 工具( 主要 为权 证投资) 按如 下原 则
确定公 允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最 近
交易日 后经 济环 境未 发生 重大变 化且 证券 发行 机构 未发生 影响 证券 价格 的重 大事件 的， 按最 近交 易
日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 23 页共 64 页
(2) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
(3) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具有
可靠性 的估 值技 术确 定公 允价值 。估 值技 术包 括参 考熟悉 情况 并自 愿交 易 的 各方最 近进 行的 市场 交
易中使 用的 价格 、参 照实 质上相 同的 其他 金融 工具 的当前 公允 价值 、现 金流 量折现 法和 期权 定价 模
型等。 采用 估值 技术 时， 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数， 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基 金同 时满 足下 列条 件时 ， 金 融资 产和 金融 负债 以相互 抵销 后的 净额 在资 产负债 表内 列示 ：
具有抵 销已 确认 金额 的法 定权利 ，且 该种 法定 权利 是当前 可执 行的 ；计 划以 净额结 算， 或同 时变 现
该金融 资产 和清 偿该 金融 负债。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 所对 应的 金额 。由于 申购 和 赎 回引 起的 实收基 金份 额变 动
分别于 基金 申购 确认 日及 基金赎 回确 认日 确认 。上 述申购 和赎 回分 别包 括基 金转换 所引 起的 转入 基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平 准金 包括 已实 现损 益平准 金和 未实 现损 益平 准金。 已实 现损 益平 准金 指在申 购或 赎回 基
金份额 时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现损 益/( 损失) 占基 金净值 比例 计算 的金 额。
未实现 损益 平准 金指 在申 购或赎 回基 金份 额时 ，申 购或赎 回款 项中 包含 的按 累计未 实现 利得/(损失)
占基金 净值 比例 计算 的金 额。损 益平 准金 于基 金申 购确认 日或 基金 赎回 确认 日确认 。未 实现 损益 平
准金与 已实 现损 益平 准金 均在 “ 损益 平准 金 ” 科 目中 核算， 并于 期末 全额 转入 “ 未分配 利润/( 累计亏
损)” 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确 认和计量
(1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协
议规定 的利 率及 持有 期重 新计算 存款 利息 收入 ，并 根据提 前支 取所 实际 收到 的利息 收入 与账 面已 确
认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失， 列入 利息 收入 减项， 存款 利息 收入 以净 额列示 ；
(2) 债券 利息 收入 按债 券票 面价值 与票 面利 率或 债券 发行价 计算 的金 额扣 除应 由债券 发行 企业
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 确认 ，在 债券 实际 持有期 内逐 日计 提；
(3) 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 证券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(4) 买入 返售 金融 资产 收入 ， 按融 出资 金应 付或 实际 支付的 总额 及实 际利 率 （ 当实际 利率 与合 同易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 24 页共 64 页
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）， 在回 购期 内逐日 计提 ；
(5) 股票 投资 收益/(损失) 于 卖出股 票成 交日 确认 ，并 按卖出 股票 成交 金额 与其 成本的 差额 入 账 ；
(6) 债券 投资 收益/(损失) ：
卖出交 易所 上市 债券 ：于 成交日 确认 债券 投资 收益/( 损失) ， 并按 成交 金额 与其 成本、 应收 利息
的差额 入账 ；
卖出银 行间 同业 市场 交易 债券： 于成 交日 确认 债券 投资收 益/(损失) ，并 按成 交总额 与其 成本 、
应收利 息的 差额 入账 ；
(7) 衍生 工具 投资 收益/(损失) 于卖 出权 证成 交日 确认 ， 并按 卖出 权证 成交 金额 与 其成本 的差 额入
账；
(8) 股利 收益 于除 息日 确认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额入 账；
(9) 公允 价值 变动 收益/(损失) 系本 基金 持有 的采 用公 允价值 模式 计量 的交 易性 金融资 产、 交易 性
金融负 债等 公允 价值 变动 形成的 应计 入当 期损 益的 利得或 损失 ；
(10) 其他 收入 在主 要风 险 和报酬 已经 转移 给对 方， 经济利 益很 可能 流入 且金 额可以 可靠 计量 的
时候确 认。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
(1) 基金 管理 费按 前一 日基 金资产 净值 的 1.5% 的 年费 率逐日 计提 ；
(2) 基金 托管 费按 前一 日基 金资产 净值 的 0.25% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 卖出 回购 金融 资产 支 出，按 融入 资金 应收 或实 际收到 的总 额及 实际 利率 （当实 际利 率与 合
同利率 差异 较小 时， 也可 以用 合 同利 率） 在回 购期 内逐日 计提 ；
(4) 其他 费用 系根 据有 关法 规及相 应协 议规 定， 按实 际支出 金额 ， 列 入当 期基 金费用 。 如 果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 四位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
(1) 基金收 益分 配采 用现 金 方式或 红利 再投 资方 式（ 指现金 红利 按红 利发 放日 前一工 作日 的基 金
份额净 值自 动转 为基 金份 额进行 再投 资） ，基 金份 额持有 人可 选择 现金 方式 或红利 再投 资方 式； 基
金份额 持有 人事 先未 做出 选择的 ，默 认的 分红 方式 为现金 红利 ；
(2) 每一 基金 份额 享有 同等 分配权 ；
(3) 基金 当期 收益 先弥 补上 期亏损 后， 方可 进行 当期 收益分 配；
(4) 如果 基金 当期 出现 亏损 ，则不 进行 收益 分配 ；
(5) 基金 收益 分配 后每 份基 金份额 的净 值不 能低 于面 值； 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 25 页共 64 页
(6) 在符 合有 关基 金分 红条 件的前 提下 ， 本 基金 每年 收益分 配次 数最 多为 十二 次， 全 年分 配比 例
不得低 于年 度可 供分 配收 益的 10% ， 若《 基金 合同 》生效 不 满 3 个 月可 不进 行收益 分配 ；
(7) 原基 金科 讯终 止上 市后, 基金 注册 登记 人由 中国 证券登 记结 算有 限责 任公 司更换 为易 方达
基金管 理有 限公 司, 基金 份 额持有 人需 要对 原持 有的 基金份 额进 行确 认和 重新 登记, 方可 通过 其办 理
确权业 务的 相关 销售 机构 办理赎 回等 业务 。 在投 资者 办理确 权登 记之 前, 如本 基 金进行 收益 分配,则未
办理确 权手 续的 基金 份额 产生相 应的 基金 权益 将以 红利再 投资 方式 进行 处理, 分红后 基金 份额 继续
托管在 易方 达基 金管 理有 限公司 登记 注册 中心,直 至 投资者 办理 确权 登记 。
(8) 法律 、法 规或 监管 机构 另有规 定的 ，从 其规 定。
7.4.4.12 其他重要的会计 政策和会计估计
本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 。
7.4.5会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 会计 政策 变更的 说明 在 7.4.2 会计 报 表的编 制基 础中 披露 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
7.4.6税项
7.4.6.1 印 花税
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率 为 1‰ ，由 出让 方缴 纳。
股权分 置改 革过 程中 因非 流通股 股东 向流 通股 股东 支付对 价而 发生 的股 权转 让，暂 免征 收印 花
税。
7.4.6.2 营 业税 、企 业所 得 税
以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。
证券投 资基 金（ 封闭 式证 券投资 基金 ，开 放式 证券 投资基 金） 管理 人运 用基 金买卖 股票 、债 券
的差价 收入 ，免 征营 业税 。
证券投 资基 金从 证券 市场 中取得 的收 入， 包括 买卖 股票、 债券 的差 价收 入， 股权的 股息 、红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
股权分 置改 革中 非流 通股 股东通 过对 价方 式向 流通 股股东 支付 的股 份、 现金 等收入 ，暂 免征 收
流通股 股东 应缴 纳的 企业 所得税 。 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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7.4.6.3 个 人所 得税
个人所 得税 税率 为 20% 。
基金取 得的 股票 的股 息、 红利收 入、 债券 的利 息收 入及储 蓄利 息收 入， 由上 市公司 、债 券发 行
企业及 金融 机构 在向 基金 派发股 息、 红利 收入 、债 券的利 息收 入及 储蓄 利息 收入时 代扣 代缴 个人 所
得税。 基金 从上 市公 司分 配取得 的股 息红 利所 得， 持股期 限 在 1 个 月以 内（ 含 1 个 月） 的， 其股 息
红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ；持 股期 限 在 1 个 月以上 至 1 年（ 含 1 年） 的，减 按 50% 计 入应 纳
税所得 额； 持股 期限 超 过 1 年的 ，减 按 25% 计 入应 纳税所 得额 。
股权分 置改 革中 非流 通股 股东通 过对 价方 式向 流通 股股东 支付 的股 份、 现金 等收入 ，暂 免征 收
流通股 股东 应缴 纳的 个人 所得税 。
暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。
7.4.7重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
活期存 款 11,096,280.59 229,642,376.19
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限 1-3 个月 - -
存款期 限 3 个月-1 年 - -
存款期 限 1 个月 以内 - -
其他存 款 - -
合计 11,096,280.59 229,642,376.19
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 3,272,956,113.12 3,894,532,364.07 621,576,250.95
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - - 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 27 页共 64 页
债券
交易所 市场 38,386,724.48 39,766,017.22 1,379,292.74
银行间 市场 240,712,801.64 240,365,000.00 -347,801.64
合计 279,099,526.12 280,131,017.22 1,031,491.10
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,552,055,639.24 4,174,663,381.29 622,607,742.05
项目
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 5,178,177,447.62 6,474,564,344.20 1,296,386,896.58
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 37,382,256.46 38,457,357.04 1,075,100.58
银行间 市场 319,015,850.00 317,800,000.00 -1,215,850.00
合计 356,398,106.46 356,257,357.04 -140,749.42
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 5,534,575,554.08 6,830,821,701.24 1,296,246,147.16
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 资产/ 负债 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
账面余 额 其中；买 断式 逆回 购
交易所 市场 - -
银行间 市场 - - 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 28 页共 64 页
合计 - -
项目
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
账面余 额 其中；买 断式 逆回 购
交易所 市场 - -
银行间 市场 184,367,512.14 -
合计 184,367,512.14 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 7,450.94 37,943.82
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 3,421.97 6,041.62
应收债 券利 息 3,802,560.68 4,989,350.67
应收买 入返 售证 券利 息 - 78,155.82
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 532.30 740.30
合计 3,813,965.89 5,112,232.23
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 资产 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 5,580,206.91 5,335,951.80 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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银行间 市场 应付 交易 费用 630.40 3,044.20
合计 5,580,837.31 5,338,996.00
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 750,000.00 750,000.00
应付赎 回费 44,381.94 106,363.35
预提费 用 420,000.00 420,000.00
合计 1,214,381.94 1,276,363.35
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 7,640,701,048.41 2,704,471,645.70
本期申 购 2,405,586,733.56 851,468,231.65
本期赎 回（以 “- ” 号填 列） -5,727,326,209.32 -2,027,220,428.77
本期末 4,318,961,572.65 1,528,719,448.58
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 735,679,188.06 3,694,040,921.76 4,429,720,109.82
本期利 润 963,977,949.48 -673,638,405.11 290,339,544.37
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-542,615,518.87 -1,454,846,592.40 -1,997,462,111.27
其中： 基金 申购 款 293,157,186.28 1,142,483,887.86 1,435,641,074.14
基金赎 回款 -835,772,705.15 -2,597,330,480.26 -3,433,103,185.41
本期已 分配 利润 -84,072,085.12 - -84,072,085.12 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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本期末 1,072,969,533.55 1,565,555,924.25 2,638,525,457.80
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 913,434.23 1,245,707.06
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 89,392.45 159,955.25
其他 39,895.11 37,109.63
合计 1,042,721.79 1,442,771.94
7.4.7.12 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
卖出股 票成 交总 额 10,146,890,017.74 11,142,758,530.41
减：卖 出股 票成 本总 额 9,098,210,499.41 9,768,189,488.26
买卖股 票差 价收 入 1,048,679,518.33 1,374,569,042.15
7.4.7.13 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
卖出 债券（、债转 股及债券到 期兑付）成 交
总额
444,101,093.48 405,667,577.06
减： 卖出债券（、 债转股及债 券到期兑付 ）
成本总 额
424,994,666.46 398,399,023.31
减：应 收利 息总 额 17,004,005.48 9,034,603.29
买卖债 券差 价收 入 2,102,421.54 -1,766,049.54
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.15 股利收益 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 26,117,115.27 32,934,144.15
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 26,117,115.27 32,934,144.15
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -673,638,405.11 999,793,697.79
——股 票投 资 -674,810,645.63 999,607,273.54
——债 券投 资 1,172,240.52 186,424.25
——资 产支 持证 券投 资 - -
——基 金投 资 - -
——贵 金属 投资 - -
2.衍生 工具 - -
——权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -673,638,405.11 999,793,697.79
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 4,147,745.58 1,373,096.92
其他 - 200,379.18
印花税 手续 费返 还 - 8,262.57
合计 4,147,745.58 1,581,738.67
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 27,257,545.78 33,969,303.89
银行间 市场 交易 费用 1,625.00 3,000.00
合计 27,259,170.78 33,972,303.89
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
审计费 用 120,000.00 120,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行汇 划费 26,796.93 22,987.57
银行间 账户 维护 费 36,000.00 36,000.00
其他 600.00 400.00
合计 483,396.93 479,387.57
7.4.8或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
根据相 关法 规以 及本 基金 收益分 配政 策， 本基 金向 截至 2015 年 1 月 16 日登 记在册 的全 体持 有
人进行 利润 分配 ， 每 10 份 基金份 额派 发红 利 0.30 元 ，分配 金额 为 125,121,851.51 元。
除上述 事项 外， 截至 本会 计报表 批准 报出 日， 本基 金无其 它须 作披 露的 资产 负债表 日后 事项 。
7.4.9关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
交通银 行股 份有 限公 司( 以 下简称 “ 交 通银 行 ”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称 “ 广 发证 券 ”) 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
广东粤 财信 托有 限公 司（ 以下简 称 “ 粤财 信托 ” ） 基金管 理人 股东
盈峰投 资控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
广东省 广晟 资产 经营 有限 公司 基金管 理人 股东
广州市 广永 国有 资产 经营 有限公 司 基金管 理人 股东 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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易方达 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
广发证 券 1,201,385,366.47 7.03% 1,774,704,528.68 7.89%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券 1,093,742.52 7.22% 275,117.07 4.93%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券 1,611,219.28 7.95% 773,891.89 14.50%
注：上 述佣 金按 市场 佣金 率计算 ，以 扣除 由中 国证 券登记 结算 有限 责任 公司 收取的 证管 费、 经
手费和 适用 期间 内由 券商 承担的 证券 结算 风险 基金 后的净 额列 示。 债券 及权 证交易 不计 佣金 。
该类佣 金协 议的 服务 范围 还包括 佣金 收取 方为 本基 金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场信 息服 务
等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目 本期 上年度 可比 期间 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 34 页共 64 页
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 89,219,681.92 86,323,519.49
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 16,826,054.71 16,694,285.87
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 1.5% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下：
H=E× 1.5%/ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 底， 按月 支付 ； 由基 金托 管人 于次 月首日 起 15 个工作
日内从 基金 资产 中一 次性 支付给 基金 管理 人。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 14,869,946.97 14,387,253.26
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.25% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E× 0.25%/ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ， 逐 日累计 至每 月月 底， 按月 支付 ； 由基 金托 管人 于次 月首日 起 15 个工作
日内从 基金 资产 中一 次性 支取。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 债券 （含 回购） 交易 。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31
日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31
日 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 35 页共 64 页
报告 期 初持 有的 基金 份额 72,448,816.90 72,448,816.90
报告 期 间申 购/ 买 入总 份额 - -
报告 期 间因 拆分 变动 份额 - -
减：报告 期 间赎 回/ 卖 出总 份额 - -
报告 期 末持 有的 基金 份额 72,448,816.90 72,448,816.90
报告 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占 基
金总份 额比 例
1.68% 0.95%
注：基 金管 理人 投资 本基 金相关 的费 用按 基金 合同 及更新 的招 募说 明书 的有 关规定 支付 。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
份额单 位： 份
关联方 名称
本期 末 2014 年 12 月 31 日 上年度 末 2013 年 12 月 31 日
持有的 基金 份额
持有的 基金
份额占 基金
总份额 的比
例
持有的 基金 份额
持有的 基金 份
额占基 金总 份
额的比 例
广发证 券 5,650,413.49 0.13% 5,650,413.49 0.07%
注：除 基金 管理 人之 外的 其他关 联方 投资 本基 金相 关的费 用按 基金 合同 及更 新的招 募说 明书 的
有关规 定支 付。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
交通银 行 11,096,280.59 913,434.23 229,642,376.19 1,245,707.06
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 交通 银行 股份 有限公 司保 管， 按银 行同 业利率 或约 定利 率
计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
金额单 位 ： 人民 币元
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 36 页共 64 页
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
广发证 券 600089 特变电 工 配股发 行 5,720,000 39,468,000.00
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
- - - - - -
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
单位： 人民 币元
序号
权益登 记
日
除息日
每 10
份基金
份额分
红数
现金 形 式发
放总额
再投资 形式
发放总 额
本期利 润分 配
合计
备
注
场
内
场
外
1 2014-01-20 -
2014-
01-20
0.110 51,701,838.43 32,370,246.69 84,072,085.12 -
合计
0.110 51,701,838.43 32,370,246.69 84,072,085.12 -
注：根 据相 关法 规以 及本 基金收 益分 配政 策， 本基 金向截 至 2015 年 1 月 16 日登记 在册 的全 体
持有人 进行 利润 分配 ， 每 10 份 基金 份额 派发 红利 0.30 元 ，分 配金 额为 125,121,851.51 元。
7.4.12 期末（2014 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
认购
价格
期末估
值单价
数量（ 单位 ：
股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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类型
300315
掌趣
科技
2014-06-30 2015-07-02
非公
开发
行流
通受
限
13.51 16.64 4,730,000
63,902,300.0
0
78,707,200.
00
-
002649
博彦
科技
2014-01-03 2015-01-07
非公
开发
行流
通受
限
26.00 31.60 2,000,000
52,000,000.0
0
63,200,000.
00
-
000977
浪潮
信息
2014-03-12 2015-03-18
非公
开发
行流
通受
限
40.11 37.38 4,480,000
89,846,400.0
0
167,462,40
0.00
-
注： （1） 博彦科 技股 份 有限公 司 于 2014 年 5 月 28 日 （流 通受 限期 内） ， 向 全体股 东 每 10 股
派 2.32 元 人民 币现 金（ 含 税）；
（2） 浪潮 电子 信息 产业 股 份有限 公司 于 2014 年 5 月 13 日（ 流通 受限 期内 ） ，向全 体股 东每
10 股派 0.8 元人 民币 现金 （含税 ）， 同时 按 每 10 股 转增 10 股 进行 资本 公积 金 转增股 本；
（3） 以上 “ 可流 通日 ” 中， 部分证 券的 日期 是根 据上 市公司 公告 估算 的流 通日 期。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开 盘
单价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
600580 卧龙电 气 2014-12-08 重大事 项 10.25 2015-01-14 11.12 299,985 3,174,714.04 3,074,846.25 -
000501 鄂武 商 A 2014-12-24 重大事 项 15.82 2015-01-16 17.20 300,000 4,748,059.00 4,746,000.00 -
000925 众合机 电 2014-12-31 重大事 项 21.40 2015-01-12 21.65 2,860,000
50,572,002.3
9
61,204,000.0
0
-
002009 天奇股 份 2014-10-20 重大事 项 16.30 2015-01-28 17.93 100,000 1,260,607.49 1,630,000.00 -
002018 华信国 际 2014-11-19 重大事 项 13.99 2015-03-06 15.39 2,981,016
40,719,373.6
0
41,704,413.8
4
-
002152 广电运 通 2014-12-17 重大事 项 22.15 2015-03-11 24.37 227,500 4,989,385.86 5,039,125.00 -
002170 芭田股 份 2014-12-25 重大事 项 9.00 2015-01-05 9.38 999,946
10,056,923.1
3
8,999,514.00 -
002207 准油股 份 2014-10-10 重大事 项 17.80 2015-01-07 16.02 317,300 4,995,722.95 5,647,940.00 -
300144 宋城演 艺 2014-12-19 重大事 项 30.12 2015-03-18 33.13 100,000 1,446,895.00 3,012,000.00 -
300159 新研股 份 2014-12-01 重大事 项 17.06 2015-03-18 18.16 1,280,542 20,394,267.6 21,846,046.5 - 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 38 页共 64 页
0 2
300168 万达信 息 2014-12-31 重大事 项 46.20 2015-01-08 44.50 6,014,023
218,150,418.
20
277,847,862.
60
-
300244 迪安诊 断 2014-10-13 重大事 项 42.51 2015-01-09 44.00 1,543,450
65,111,839.8
5
65,612,059.5
0
-
300315 掌趣科 技 2014-07-14 重大事 项 19.59 2015-02-16 17.41
20,814,54
8
398,194,384.
31
407,756,995.
32
-
300359 全通教 育 2014-09-22 重大事 项 88.15 2015-01-28 96.97 1,419,415
130,189,064.
48
125,121,432.
25
-
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
7.4.13 金融工具风险 及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金 管理 人按 照 “ 自上 而 下与自 下而 上相 结合 ，全 面管理 、专 业分 工 ” 的思 路 ，将风 险控 制嵌
入到全 公司 的组 织架 构中 ，对风 险实 行多 层次 、多 角度、 全方 位的 管理 。
从投资 决策 的层 次看 ，投 资决策 委员 会、 投资 总监 、基金 投资 部总 经理 和基 金经理 对投 资行 为
及相关 风险 进行 管理 、 监 控， 并 根据 其不 同权 限实 施风险 控制 ； 从 岗位 职能 的分工 上看 ， 基 金经 理、
监察部 、集 中交 易室 、核 算部以 及投 资风 险管 理部 从不同 角度 、不 同环 节对 投资的 全过 程实 行风 险
监控和 管理 ； 从投 资管 理 的流程 看 ， 已 经形 成了 一 套贯穿 “ 事 前的 风险 定位 、 事中的 风险 管理 和事 后
的风险 评估 ” 的 健全 的风 险 监控体 系。
本基金 是主 动股 票型 基金 ，属于 证券 投资 基金 中的 中高风 险品 种， 日常 经营 活动中 本基 金面 临
的风险 主要 包括 信用 风险 、流动 性风 险及 市场 风险 ，本基 金的 基金 管理 人从 事风险 管理 的主 要目 标
是争取 将以 上风 险控 制在 限定的 范围 之内 ， 使本 基 金在风 险和 收益 之间 取得 最佳的 平衡 ， 以实 现 “ 风
险和收 益相 匹配 ” 的 风险 收 益目标 。
7.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任， 或者 基金 所投 资证券 之发 行人 出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息，导 致基 金资 产损 失和 收益变 化的 风险 。本 基金 管理人 通过 严格 的备 选
库制度 和分 散化 投资 方式 防范信 用风 险， 本基 金与 由本基 金管 理人 管理 的其 他基金 共同 持有 一家 公易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 39 页共 64 页
司发行 的证 券不 得超 过该 证券 的 10% 。本 基金 在交 易所进 行的 证券 交易 交收 和款项 清算 对手 为中 国
证券登 记结 算有 限责 任公 司，在 银行 间同 业市 场主 要通过 交易 对手 库制 度防 范交易 对手 风险 。
于 2014 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央 行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资 产
净值的 比例 为 0.96%(2013 年 12 月 31 日：0.54%) 。
7.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2014 年12 月31 日
上年度 末
2013 年12 月31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 243,900,101.37 322,522,369.86
合计 243,900,101.37 322,522,369.86
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级 。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 在一年 以内 的国 债、 政策 性金融 债、 央票 及未 有三 方机构 评级 的短 期
融资券 。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2014 年12 月31 日
上年度 末
2013 年12 月31 日
AAA 1,712,847.37 1,502,295.17
AAA 以下 38,320,629.16 37,222,042.68
未评级 0.00 0.00
合计 40,033,476.53 38,724,337.85
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 大于一 年的 国债 、政 策性 金融债 和央 票。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指因金融资 产的流动性不足，无法在 合理价格变现资产。本基 金的流动性风险主
要来自于投资品种流动性 不足，导致金融资产不能 在合理价格变现。本基金 采用分散投资、监控流易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 40 页共 64 页
通受限 证券 比例 等方 式防 范流动 性风 险， 同 时基 金 管理人 通过 分析 持有 人结 构、 申 购赎 回行为 分析 、
变现比 例、 压力 测试 等方 法评估 组合 的流 动性 风险 。
本基金的投资范围为具有 良好流动性的金融工具， 所持大部分证券在证券交 易所上市，其余亦
可在银 行间 同业 市场 交易 ，期末 除 7.4.12 列 示券 种 流通暂 时受 限制 不能 自由 转让外 ，其 余均 能及 时
变现。
7.4.13.4 市场风险
市场风 险是 指基 金所 持金 融工具 的公 允价 值或 未来 现金流 量因 所处 市场 各类 价格因 素的 变动 而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。投资 管理 人通 过
久期、 凸度 、VAR 等方 法 评估组 合面 临的 利率 风险 敞口， 并通 过调 整投 资组 合的久 期等 方法 对上 述
利率风 险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 11,096,280.59 - - - 11,096,280.59
结算备 付金 7,601,146.42 - - - 7,601,146.42
存出保 证金 1,182,913.02 - - - 1,182,913.02
交易性 金融 资产 278,216,429.60 1,711,888.40 202,699.22 3,894,532,364.07
4,174,663,381.
29
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资
产
- - - - -
应收证 券清 算款 - - - 8,184,767.83 8,184,767.83
应收利 息 - - - 3,813,965.89 3,813,965.89
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 143,015.10 - - 4,082,504.98 4,225,520.08
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 298,239,784.73 1,711,888.40 202,699.22 3,910,613,602.77 4,210,767,975.
12 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 41 页共 64 页
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资
产款
- - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - 29,199,086.24 29,199,086.24
应付管 理人 报酬 - - - 5,908,824.28 5,908,824.28
应付托 管费 - - - 984,804.04 984,804.04
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 5,580,837.31 5,580,837.31
应交税 费 - - - 635,134.93 635,134.93
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 1,214,381.94 1,214,381.94
负债总 计 - - - 43,523,068.74 43,523,068.
74
利率敏 感度 缺口 298,239,784.73 1,711,888.40 202,699.22 3,867,090,534.03 4,167,244,906.
38
上年度末
2013 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 229,642,376.19 - - -
229,642,376.1
9
结算备 付金 13,415,618.21 - - - 13,415,618.21
存出保 证金 1,645,018.87 - - - 1,645,018.87
交易性 金融 资产 317,800,000.00 38,457,357.04 0.00 6,474,564,344.20
6,830,821,701.
24
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资
产
184,367,512.14 - - -
184,367,512.1
4
应收证 券清 算款 - - - 52,000,000.00 52,000,000.00
应收利 息 - - - 5,112,232.23 5,112,232.23
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 10,113,392.81 - - 5,273,428.66 15,386,821.47
递延所 得税 资产 - - - - - 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 42 页共 64 页
其他资 产 - - - - -
资产总 计 756,983,918.22 38,457,357.04
0.00
6,536,950,005.09 7,332,391,280.
35
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资
产款
- - - - -
应付证 券清 算款 - - - 140,619,782.13
140,619,782.1
3
应付赎 回款 - - - 40,261,944.74 40,261,944.74
应付管 理人 报酬 - - - 8,629,117.42 8,629,117.42
应付托 管费 - - - 1,438,186.26 1,438,186.26
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 5,338,996.00 5,338,996.00
应交税 费 - - - 635,134.93 635,134.93
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 1,276,363.35 1,276,363.35
负债总 计 - - - 198,199,524.83 198,199,524.8
3
利率敏 感度 缺口 756,983,918.22
38,457,357.04 - 6,338,750,480.26
7,134,191,755.
52
注：各 期限 分类 的标 准为 按金融 资产 或金 融负 债的 重新定 价日 或到 期日 孰早 者进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
1.市场 利率 下降 25 个基 点 631,676.13 763,786.98
2.市场 利率 上升 25 个基 点 -628,217.50 -758,840.98
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 43 页共 64 页
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的 其他价格风险来源于单个 证券发行主体自身经营情 况或特殊事项的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金 的基 金管 理人 采 用 Barra 风 险管 理系 统， 通过 标准差 、 跟 踪误 差、beta 值、V AR 等 指标，
监控投 资组 合面 临的 市场 价格波 动风 险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性 金融 资产 － 股 票投 资 3,894,532,364.07 93.46 6,474,564,344.20 90.75
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 3,894,532,364.07 93.46 6,474,564,344.20 90.75
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
1.业绩 比较 基准 上升 5% 142,064,107.63 311,623,450.23
2.业绩 比较 基准 下降 5% -142,064,107.63 -311,623,450.23
7.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价 值计 量结 果所 属的 层次， 由对 公允 价值 计量 整体而 言具 有重 要意 义的 输入值 所属 的最 低易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 44 页共 64 页
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各层次金 融工 具公 允价 值
于 2014 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 2,591,686,546.01 元， 属于 第二 层 次的余 额 为 1,582,976,835.28 元 ，无 属于 第三 层
次的余 额(2013 年 12 月 31 日：第 一层 次 5,902,085,160.20 元 ，第 二层 次 928,736,541.04 元 ，无 属于
第三层 次的 余额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券 ， 若 出现 重大 事 项停牌 、 交易 不活 跃( 包 括 涨跌停 时的 交易 不
活跃) 、 或属 于非 公开 发行 等情况 ， 本基 金不 会于 停 牌日至 交易 恢 复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期 间及
限售期 间将 相关 股票 和债 券的公 允价 值列 入第 一层 次；并 根据 估值 调整 中采 用的不 可观 察输 入值 对
于公允 价值 的影 响程 度， 确定相 关股 票和 债券 公允 价值应 属第 二层 次还 是第 三层次 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2014 年 12 月 31 日 ， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2013 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债 ，其 账面价 值与 公允 价
值相差 很小 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额 占基金 总资 产易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 45 页共 64 页
的比例 （% ）
1 权益投 资 3,894,532,364.07 92.49
其中： 股票 3,894,532,364.07 92.49
2 固定收 益投 资 280,131,017.22 6.65
其中： 债券 280,131,017.22 6.65
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 18,697,427.01 0.44
7 其他各 项资 产 17,407,166.82 0.41
8 合计 4,210,767,975.12 100.00
8.2 报告 期末按行业分类 的股 票投资组合
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元）
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 3,938,000.00 0.09
B 采矿业
7,753,940.00 0.19
C 制造业 801,934,033.35 19.24
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
3,903,400.00 0.09
E 建筑业 1,898,000.00 0.05
F 批发和 零售 业
20,509,093.80 0.49
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
6,233,498.64 0.15
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
1,956,122,263.66 46.94
J 金融业
5,529,994.47 0.13 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 46 页共 64 页
K 房地产 业
9,884,556.22 0.24
L 租赁和 商务 服务 业
348,366,000.00 8.36
M 科学研 究和 技术 服务 业
335,801,256.61 8.06
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
19,169,060.50 0.46
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
365,814,766.82 8.78
R 文化、 体育 和娱 乐业
6,838,500.00 0.16
S 综合
836,000.00 0.02
合计 3,894,532,364.07 93.46
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 300315 掌趣科 技 25,544,548 486,464,195.32 11.67
2 002400 省广股 份 16,000,000 346,720,000.00 8.32
3 600645 中源协 和 8,286,111 335,670,356.61 8.05
4 300059 东方财 富 11,698,032 327,076,974.72 7.85
5 300168 万达信 息 6,014,023 277,847,862.60 6.67
6 300017 网宿科 技 5,500,000 265,100,000.00 6.36
7 600763 通策医 疗 4,419,554 212,050,200.92 5.09
8 000977 浪潮信 息 4,480,000 167,462,400.00 4.02
9 600571 信雅达 5,000,000 134,650,000.00 3.23
10 300359 全通教 育 1,419,415 125,121,432.25 3.00
11 002572 索菲亚 5,720,071 122,409,519.40 2.94
12 600446 金证股 份 2,524,514 118,349,216.32 2.84
13 300015 爱尔眼 科 3,199,728 88,152,506.40 2.12
14 300244 迪安诊 断 1,543,450 65,612,059.50 1.57
15 002649 博彦科 技 2,000,000 63,200,000.00 1.52
16 000925 众合机 电 2,860,000 61,204,000.00 1.47
17 002169 智光电 气 5,277,960 54,362,988.00 1.30
18 300295 三六五 网 600,000 45,480,000.00 1.09
19 002544 杰赛科 技 1,600,000 44,544,000.00 1.07
20 300207 欣旺达 1,712,520 44,028,889.20 1.06
21 600855 航天长 峰 1,527,900 42,414,504.00 1.02
22 002018 华信国 际 2,981,016 41,704,413.84 1.00
23 600562 国睿科 技 800,000 39,888,000.00 0.96 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 47 页共 64 页
24 000661 长春高 新 300,000 26,010,000.00 0.62
25 300007 汉威电 子 907,013 25,650,327.64 0.62
26 300159 新研股 份 1,280,542 21,846,046.52 0.52
27 300222 科大智 能 677,648 20,736,028.80 0.50
28 300271 华宇软 件 534,170 20,405,294.00 0.49
29 000888 峨眉 山 A 600,000 11,532,000.00 0.28
30 300033 同花顺 229,800 10,423,728.00 0.25
31 300228 富瑞特 装 200,000 9,760,000.00 0.23
32 600313 农发种 业 804,810 9,158,737.80 0.22
33 002170 芭田股 份 999,946 8,999,514.00 0.22
34 002368 太极股 份 200,000 8,780,000.00 0.21
35 300024 机器人 200,000 7,878,000.00 0.19
36 300378 鼎捷软 件 200,000 7,140,000.00 0.17
37 000524 东方宾 馆 501,892 6,233,498.64 0.15
38 600120 浙江东 方 327,300 6,127,056.00 0.15
39 002207 准油股 份 317,300 5,647,940.00 0.14
40 002444 巨星科 技 500,000 5,600,000.00 0.13
41 600036 招商银 行 333,333 5,529,994.47 0.13
42 600343 航天动 力 300,000 5,520,000.00 0.13
43 600556 北生药 业 376,244 5,267,416.00 0.13
44 002152 广电运 通 227,500 5,039,125.00 0.12
45 000501 鄂武 商 A 300,000 4,746,000.00 0.11
46 300369 绿盟科 技 84,518 4,503,964.22 0.11
47 600587 新华医 疗 140,000 4,386,200.00 0.11
48 600887 伊利股 份 150,000 4,294,500.00 0.10
49 000002 万
科Ａ 300,000 4,170,000.00 0.10
50 601012 隆基股 份 200,000 4,168,000.00 0.10
51 002033 丽江旅 游 264,030 4,052,860.50 0.10
52 601100 恒立油 缸 300,000 4,002,000.00 0.10
53 000998 隆平高 科 200,000 3,938,000.00 0.09
54 002456 欧菲光 200,000 3,792,000.00 0.09
55 600637 百视通 100,000 3,788,000.00 0.09
56 000768 中航飞 机 200,000 3,788,000.00 0.09
57 000651 格力电 器 100,000 3,712,000.00 0.09
58 002280 新世纪 100,000 3,688,000.00 0.09
59 300085 银之杰 100,000 3,640,000.00 0.09
60 002065 东华软 件 200,000 3,582,000.00 0.09
61 300155 安居宝 199,954 3,559,181.20 0.09
62 300274 阳光电 源 200,000 3,232,000.00 0.08
63 002146 荣盛发 展 200,000 3,174,000.00 0.08
64 600580 卧龙电 气 299,985 3,074,846.25 0.07
65 300144 宋城演 艺 100,000 3,012,000.00 0.07
66 000049 德赛电 池 100,000 3,012,000.00 0.07
67 002664 信质电 机 101,850 2,879,299.50 0.07 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 48 页共 64 页
68 300177 中海达 200,000 2,730,000.00 0.07
69 002385 大北农 199,897 2,682,617.74 0.06
70 300190 维尔利 100,000 2,542,000.00 0.06
71 300133 华策影 视 100,000 2,508,000.00 0.06
72 002241 歌尔声 学 100,000 2,453,000.00 0.06
73 300273 和佳股 份 100,000 2,315,000.00 0.06
74 002236 大华股 份 100,000 2,195,000.00 0.05
75 002027 七喜控 股 293,400 2,141,820.00 0.05
76 600583 海油工 程 200,000 2,106,000.00 0.05
77 600297 美罗药 业 200,000 2,102,000.00 0.05
78 600519 贵州茅 台 11,000 2,085,820.00 0.05
79 600674 川投能 源 100,000 2,073,000.00 0.05
80 002030 达安基 因 100,000 2,007,000.00 0.05
81 300203 聚光科 技 100,000 1,918,000.00 0.05
82 600496 精工钢 构 200,000 1,898,000.00 0.05
83 000538 云南白 药 30,000 1,894,500.00 0.05
84 600886 国投电 力 160,000 1,830,400.00 0.04
85 300124 汇川技 术 59,812 1,745,912.28 0.04
86 600138 中青旅 100,000 1,646,000.00 0.04
87 002009 天奇股 份 100,000 1,630,000.00 0.04
88 600521 华海药 业 100,000 1,454,000.00 0.03
89 300253 卫宁软 件 19,995 1,399,050.15 0.03
90 300205 天喻信 息 100,000 1,353,000.00 0.03
91 600436 片仔癀 15,297 1,341,240.96 0.03
92 300027 华谊兄 弟 50,000 1,318,500.00 0.03
93 600340 华夏幸 福 30,000 1,308,000.00 0.03
94 600201 金宇集 团 36,550 1,282,174.00 0.03
95 600325 华发股 份 99,883 1,232,556.22 0.03
96 300346 南大光 电 40,000 1,198,800.00 0.03
97 600006 东风汽 车 200,000 1,190,000.00 0.03
98 600276 恒瑞医 药 30,000 1,124,400.00 0.03
99 601106 中国一 重 200,000 1,116,000.00 0.03
100 002672 东江环 保 30,000 1,042,200.00 0.03
101 600256 广汇能 源 100,000 836,000.00 0.02
102 600535 天士力 20,000 822,000.00 0.02
103 300206 理邦仪 器 40,998 774,042.24 0.02
104 300326 凯利泰 30,000 739,500.00 0.02
105 601633 长城汽 车 11,750 488,212.50 0.01
106 000028 国药一 致 10,000 477,300.00 0.01
107 600352 浙江龙 盛 22,946 451,577.28 0.01
108 002405 四维图 新 22,800 445,284.00 0.01
109 002038 双鹭药 业 10,000 396,000.00 0.01
110 600315 上海家 化 10,000 343,200.00 0.01
111 300287 飞利信 13,472 328,582.08 0.01 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 49 页共 64 页
112 002023 海特高 新 10,000 220,000.00 0.01
113 300182 捷成股 份 9,200 164,680.00 0.00
114 300332 天壕节 能 10,000 130,900.00 0.00
115 002540 亚太科 技 3,000 53,340.00 0.00
116 300238 冠昊生 物 100 4,677.00 0.00
注：本 报告 期末 本基 金投 资掌趣 科技 （300315 ）占 基金资 产净 值超 过 10% ， 属于被 动超 标。
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 300059 东方财 富 538,047,775.83 7.54
2 000651 格力电 器 292,009,886.16 4.09
3 300315 掌趣科 技 271,119,398.67 3.80
4 300017 网宿科 技 256,760,792.99 3.60
5 600645 中源协 和 239,933,066.40 3.36
6 002065 东华软 件 236,061,596.63 3.31
7 300168 万达信 息 222,776,696.49 3.12
8 002390 信邦制 药 199,959,440.37 2.80
9 000661 长春高 新 197,737,433.45 2.77
10 600763 通策医 疗 195,156,557.22 2.74
11 600583 海油工 程 193,714,993.87 2.72
12 002019 亿帆鑫 富 170,535,253.13 2.39
13 000851 高鸿股 份 133,894,947.52 1.88
14 300359 全通教 育 130,189,064.48 1.82
15 600446 金证股 份 123,572,400.66 1.73
16 000952 广济药 业 112,949,883.78 1.58
17 600343 航天动 力 112,610,077.91 1.58
18 600571 信雅达 112,035,870.64 1.57
19 600855 航天长 峰 108,046,120.77 1.51
20 300024 机器人 98,048,098.02 1.37
注：买 入金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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（％）
1 300017 网宿科 技 642,195,845.22 9.00
2 600583 海油工 程 561,957,934.30 7.88
3 002456 欧菲光 515,340,902.69 7.22
4 601012 隆基股 份 367,556,466.68 5.15
5 000049 德赛电 池 363,495,138.13 5.10
6 300315 掌趣科 技 320,446,699.82 4.49
7 300228 富瑞特 装 317,819,145.27 4.45
8 600089 特变电 工 314,828,344.86 4.41
9 000651 格力电 器 283,712,885.27 3.98
10 300273 和佳股 份 280,803,636.72 3.94
11 002065 东华软 件 244,004,966.53 3.42
12 000661 长春高 新 224,429,758.22 3.15
13 002390 信邦制 药 203,872,078.53 2.86
14 002400 省广股 份 193,973,507.33 2.72
15 300146 汤臣倍 健 190,389,821.43 2.67
16 300059 东方财 富 187,560,935.29 2.63
17 300133 华策影 视 169,345,946.21 2.37
18 601231 环旭电 子 159,138,920.30 2.23
19 300177 中海达 157,274,017.35 2.20
20 002019 亿帆鑫 富 130,875,478.96 1.83
注：卖 出金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 7,192,989,164.91
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 10,146,890,017.74
注： “ 买入 股票 成本 ” 或 “ 卖 出股票 收入 ” 均 按买 卖成 交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不
考虑相 关交 易费 用。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 240,365,000.00 5.77 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 51 页共 64 页
其中： 政策 性金 融债 240,365,000.00 5.77
4 企业债 券 37,851,429.60 0.91
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 1,914,587.62 0.05
8 其他 - -
9 合计 280,131,017.22 6.72
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 140223 14 国开 23 1,700,000 170,221,000.00 4.08
2 140444 14 农发 44 500,000 50,110,000.00 1.20
3 112118 12 金螳 01 379,920 37,851,429.60 0.91
4 140429 14 农发 29 200,000 20,034,000.00 0.48
5 110022 同仁转 债 12,020 1,711,888.40 0.04
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名贵金属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资 的前十 名证券的发行主体本期没 有出现被监管部门立案调 查，或在报告编制日前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.12.2 本基 金投 资的 前十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
8.12.3 期末其他各项资产 构成 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 52 页共 64 页
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
1,182,913.02
2 应收证 券清 算款
8,184,767.83
3 应收股 利
-
4 应收利 息
3,813,965.89
5 应收申 购款
4,225,520.08
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
17,407,166.82
8.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（％）
1 110022 同仁转 债 1,711,888.40 0.04
8.12.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公
允价值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
流通受 限情 况说 明
1 300315 掌趣科 技 407,756,995.32 9.78 重大事 项停 牌
2 300168 万达信 息 277,847,862.60 6.67 重大事 项停 牌
3 000977 浪潮信 息 167,462,400.00 4.02
非公开 发行 流通 受
限
4 300359 全通教 育 125,121,432.25 3.00 重大事 项停 牌
5 300315 掌趣科 技 78,707,200.00 1.89
非公开 发行 流通 受
限 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 53 页共 64 页
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
169,021
25,552.81 143,080,971.82 3.31% 4,175,880,600.83 96.69%
注：持 有人 户数 含未 确权 的原持 有人 户数 。
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有
本基金
971,942.23 0.0225%
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 50~100
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2007 年 12 月 18 日) 基 金份 额总 额 800,000,000.00
本报告 期期 初基 金份 额总 额 7,640,701,048.41
本报告 期基 金总 申购 份额 2,405,586,733.56
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 5,727,326,209.32
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 4,318,961,572.65
易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 54 页共 64 页
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本报告 期内 本基 金管 理人 、基金 托管 人的 专门 基金 托管部 门未 发生 重大 人事 变动。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 自转 型之 后连 续 8 年聘请 安永 华明 会计 师事 务所（ 特殊 普通 合伙 ）提 供审计 服务 ，本 报
告年度 的审 计费 用 为 120,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告 期内 本基 金管 理人 和托管 人托 管业 务部 门及 其相关 高级 管理 人员 未受 到任何 稽查 或处
罚。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
广发证 券 2 1,201,385,366.47 7.03% 1,093,742.52 7.22% -
中信建 投 1 621,504,963.61 3.64% 565,819.30 3.73% -
国泰君 安 1 152,229,047.58 0.89% 138,589.73 0.91% -
东方证 券 2 2,266,699,412.23 13.26% 2,063,605.53 13.62% -
华泰证 券 1 212,142,841.30 1.24% 193,134.42 1.27% -
东北证 券 1 1,341,626,702.64 7.85% 1,221,419.02 8.06% -
华宝证 券 1 - - - - -
高华证 券 1 99,004,964.23 0.58% 90,134.41 0.59% -
平安证 券 1 223,899,060.40 1.31% 203,838.65 1.35% -
渤海证 券 1 - - - - -
方正证 券 1 834,456,485.13 4.88% 759,687.63 5.01% - 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 55 页共 64 页
宏源证 券 1 678,820,375.97 3.97% 617,998.08 4.08% -
银河证 券 1 142,447,348.99 0.83% 129,683.66 0.86% -
江海证 券 1 229,002,255.22 1.34% 208,483.12 1.38% -
万联证 券 1 280,014,809.26 1.64% 254,924.20 1.68% -
德邦证 券 2 1,891,411,330.79 11.06% 1,684,972.30 11.12% -
中银国 际 1 - - - - -
中信证 券 1 2,152,416,928.62 12.59% 1,959,562.48 12.93% -
财富里 昂 1 342,291,665.20 2.00% 311,621.64 2.06% -
齐鲁证 券 1 307,669,496.59 1.80% 280,102.01 1.85% -
光大证 券 1 1,849,390,591.49 10.82% 1,479,512.87 9.77% -
华安证 券 1 317,486,065.14 1.86% 253,988.86 1.68% -
上海证 券 1 928,372,772.62 5.43% 821,517.66 5.42% -
信达证 券 1 1,022,389,999.17 5.98% 817,911.06 5.40% -
川财证 券 1 - - - - -
海通证 券 1 - - - - -
注：a) 本 报告 期内 本基 金 新增信 达证 券股 份有 限公 司、 川财 证券 有限 责任 公 司、 海通 证券 股份
有限公 司各 一个 交易 单元 ，减少 山西 证券 股份 有限 公司一 个交 易单 元。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能
力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面
的信息 服务 ；能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求， 提供专 门研 究报 告， 具有 开发量 化投 资组 合模 型
的能力 ；能 积极 为公 司投 资业务 的开 展， 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
成交金 额
占当期 债
券回购 成
成交金 额
占当期 权
证成交 总易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 56 页共 64 页
额的比 例 交总额 的
比例
额的比 例
广发证 券 - - - - - -
中信建 投 - - - - - -
国泰君 安 - - - - - -
东方证 券 - - - - - -
华泰证 券 - - - - - -
东北证 券
74,025,132.4
8
100.00%
27,200,00
0.00
11.35% - -
华宝证 券 - - - - - -
高华证 券 - - - - - -
平安证 券 - - - - - -
渤海证 券 - - - - - -
方正证 券 - - - - - -
宏源证 券 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
江海证 券 - - - - - -
万联证 券 - - - - - -
德邦证 券 - - - - - -
中银国 际 - - - - - -
中信证 券 - -
187,820,0
00.00
78.38% - -
财富里 昂 - - - - - -
齐鲁证 券 - - - - - -
光大证 券 - -
24,600,00
0.00
10.27% - -
华安证 券 - - - - - -
上海证 券 - - - - - -
信达证 券 - - - - - -
川财证 券 - - - - - -
海通证 券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分基 金
获配博 彦科 技（002649 ） 非公开 发 行 A 股的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-01-07
2
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-01-07
3 易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下基 金持 有 中国证 券报 、上 海证 券 2014-01-14 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 57 页共 64 页
的隆基 股份 （ 证券 代码 ： 601012 ） 采 用收 盘价
估值的 提示 性公 告
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
4 易方达 科讯 股票 型证 券投 资基金 分红 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-01-17
5
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 浙商 银行 为销 售机构 、 在 浙商 银行
推出定 期定 额申 购业 务及 参加浙 商银 行申 购
与定期 定额 申购 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-01-20
6
易方达 基金 管理 有限 公司 关于提 醒投 资者 及
时更新 身份 证件 或者 身份 证明文 件的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-01-27
7
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下基 金投 资
基金管 理人 非控 股股 东承 销证券 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-01-28
8
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 金观 诚为 销售 机构、 在金 观诚 推出
定期定 额申 购业 务及 参加 金观诚 非现 场方 式
申购与 定期 定额 申购 费率 优惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-02-14
9
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-02-25
10
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 中期 时代 为销 售机构 、 在 中期 时代
推出定 期定 额申 购业 务及 参加中 期时 代网 上
交易申 购与 定期 定额 申购 费率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-02-26
11
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-02-26
12
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下基 金持 有
的迪安 诊断 （ 证券 代码 ： 300244 ） 采 用收 盘价
估值的 提示 性公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-03-03
13
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 南洋 商业 银行 为销售 机构 、 在 南洋
商业银 行推 出定 期定 额申 购业务 及参 加南 洋
商业银 行申 购与 定期 定额 申购费 率优 惠活 动
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-03-03
14
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 日照 银行 为销 售机构 、 在 日照 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-03-07
15
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 钱景 财富 为销 售机构 、 在 钱景 财富
推出定 期定 额申 购业 务及 参加钱 景财 富网 上
交易申 购与 定期 定额 申购 费率优 惠活 动的 公
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-03-10 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 58 页共 64 页
告
16
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 渤海 银行 为销 售机构 、 在 渤海 银行
推出定 期定 额申 购业 务及 参加渤 海银 行申 购
与定期 定额 申购 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-03-12
17
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 恒天 明泽 为销 售机构 、 在 恒天 明泽
推出定 期定 额申 购业 务及 参加恒 天明 泽网 上
交易申 购与 定期 定额 申购 费率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-03-13
18
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分基 金
获配浪 潮信 息（000977 ） 非公开 发 行 A 股的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-03-14
19
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 光大 证券 手机 客户端 申购 费率 优
惠活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-03-17
20
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 晟视 天下 为销 售机构 及参 加晟 视
天下网 上交 易申 购费 率优 惠活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-03-17
21
易方达 基金 管理 有限 公司 关于变 更分 红方 式
业务规 则的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-03-17
22
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-03-18
23
易方达 基金 管理 有限 公司 关于增 加渣 打银 行
为易方 达科 讯股 票型 证券 投资基 金销 售机 构、
在渣打 银行 推出 定期 定额 申购业 务及 参加 渣
打银行 定期 定额 申购 费率 优惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-03-18
24
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 郑州 银行 为销 售机构 及在 郑州 银
行推出 定期 定额 申购 业务 的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-03-21
25
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下基 金持 有
的欧菲 光 （证 券代 码 ： 002456 ） 采用 收盘 价估
值的提 示性 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-03-28
26
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 一路 财富 为销 售机构 、 在 一路 财富
推出定 期定 额申 购业 务及 参加一 路财 富网 上
交易系 统申 购与 定期 定额 申购费 率优 惠活 动
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-03-28
27
易方达 基金 管理 有限 公司 关于在 京东 开通 易
方达基 金官 方旗 舰店 基金 网上直 销业 务的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-03-31
28
易方达 基金 管理 有限 公司 关于延 长广 发银 行
借记卡 基金 网上 直销 申购 费率、 转换 费率 优惠
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
2014-03-31 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 59 页共 64 页
期的公 告 理人网 站
29
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 东莞 银行 手机 银行申 购和 定期 定
额申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-04-01
30
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 中国 国际 期货 为销售 机构 、 在 中国
国际期 货推 出定 期定 额申 购业务 及参 加中 国
国际期 货申 购与 定期 定额 申购费 率优 惠活 动
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-04-02
31
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 继续 参加 中国 工商 银行个 人电 子银 行
申购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-04-10
32
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 增财 基金 为销 售机构 、 在 增财 基金
推出定 期定 额申 购业 务及 参加增 财基 金网 上
交易申 购与 定期 定额 申购 费率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-04-10
33
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 中金 公司 申购 费率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-04-24
34
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-04-26
35
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 天天 基金 “ 我 们 约惠吧 ” 周 三申 购
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-04-28
36
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下基 金持 有
的和佳 股份 （ 证券 代码 ： 300273 ） 采 用收 盘价
估值的 提示 性公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-05-13
37
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 浙江 稠州 商业 银行为 销售 机构 、 在
浙江稠 州商 业银 行推 出定 期定额 申购 业务 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-05-15
38
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 威海 市商 业银 行为销 售机 构、 在威
海市商 业银 行推 出定 期定 额申购 业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-05-23
39
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 久富 财富 为销 售机构 、 在 久富 财富
推出定 期定 额申 购业 务及 参加久 富财 富申 购
与定期 定额 申购 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-05-28
40
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 在晟 视天 下推 出定 期定额 申购 业务 及
参加晟 视天 下定 期定 额申 购费率 优惠 活动 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-06-04
41 易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放 中国证 券报 、上 海证 券 2014-06-09 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 60 页共 64 页
式基金 增加 宜信 普泽 为销 售机构 、 在 宜信 普泽
推出定 期定 额申 购业 务及 参加宜 信普 泽网 上
交易系 统申 购与 定期 定额 申购费 率优 惠活 动
的公告
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
42
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-06-14
43
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-06-20
44
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 广州 农商 银行 为销售 机构 、 在 广州
农商银 行推 出定 期定 额申 购业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-06-23
45
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下基 金持 有
的华东 医药 （ 证券 代码 ： 000963 ） 采 用收 盘价
估值的 提示 性公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-06-24
46
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 天津 银行 为销 售机构 、 在 天津 银行
推出定 期定 额申 购业 务及 参加天 津银 行定 期
定额申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-06-25
47
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 南海 农商 银行 为销售 机构 、 在 南海
农商银 行推 出定 期定 额申 购业务 及参 加南 海
农商银 行申 购与 定期 定额 申购费 率优 惠活 动
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-06-27
48
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 华夏 银行 手机 银行交 易渠 道申 购
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-06-30
49
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 杭州 联合 银行 为销售 机构 、 在 杭州
联合银 行推 出定 期定 额申 购业务 及参 加杭 州
联合银 行申 购与 定期 定额 申购费 率优 惠活 动
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2014-06-30
50
易方达 基金 管理 有限 公司 关于延 长广 发银 行
借记卡 基金 网上 直销 申购 费率、 转换 费率 优惠
期的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2014-06-30
51
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 继续 参加 交通 银行 网上银 行、 手机 银行
申购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-07-01
52
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分基 金
获配掌 趣科 技（300315 ） 非公开 发 行 A 股的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-07-02
53
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 晋商 银行 为销 售机构 、 在 晋商 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-07-04 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 61 页共 64 页
54
易方达 基金 管理 有限 公司 关于提 醒投 资者 及
时更新 身份 证件 或者 身份 证明文 件的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-07-04
55
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 创金 启富 为销 售机构 、 在 创金 启富
推出定 期定 额申 购业 务及 参加创 金启 富网 上
交易申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2014-07-07
56
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 华龙 证券 申购 费率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2014-07-08
57
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下基 金持 有
的三六 五网 （ 证券 代码 ： 300295 ） 采 用收 盘价
估值的 提示 性公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-07-09
58
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 联合 货币 为销 售机构 、 在 联合 货币
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-07-14
59
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2014-07-19
60
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 哈尔 滨银 行为 销售机 构、 在哈 尔滨
银行推 出定 期定 额申 购业 务的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2014-07-21
61
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 海银 基金 销售 为销售 机构 、 在 海银
基金销 售推 出定 期定 额申 购业务 及参 加海 银
基金销 售网 上交 易申 购与 定期定 额申 购费 率
优惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2014-07-22
62
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 齐商 银行 为销 售机构 、 在 齐商 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-07-22
63
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-07-25
64
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 包商 银行 为销 售机构 、 在 包商 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-07-28
65
易方达 基金 管理 有限 公司 关于开 通中 国银 行
借记卡 网上 直销 交易 方式 并实行 申购 费率 优
惠的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2014-07-29
66
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下基 金持 有
的卫宁 软件 （ 证券 代码 ： 300253 ） 采 用收 盘价
估值的 提示 性公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2014-08-02
67
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-08-05 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 62 页共 64 页
68
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 金华 银行 为销 售机构 、 在 金华 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-08-05
69
易方达 基金 管理 有限 公司 关于开 通华 夏银 行、
平安银 行以 及上 海银 行借 记卡网 上直 销交 易
方式并 实行 申购 费率 优惠 的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-08-14
70
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 吉林 银行 为销 售机构 、 在 吉林 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-08-15
71
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下基 金持 有
的翰宇 药业 （ 证券 代码 ： 300199 ） 采 用收 盘价
估值的 提示 性公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-08-21
72
易方达 基金 管理 有限 公司 关于延 长中 国工 商
银行借 记卡 基金 网上 直销 申购费 率优 惠期 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-08-29
73
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2014-09-04
74
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 潍坊 银行 为销 售机构 、 在 潍坊 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2014-09-16
75
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 苏州 银行 为销 售机构 、 在 苏州 银行
推出定 期定 额申 购业 务及 参加苏 州银 行申 购
与定期 定额 申购 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2014-09-18
76
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 南昌 银行 为销 售机构 、 在 南昌 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2014-09-19
77
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2014-09-26
78
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 天风 证券 为销 售机构 、 在 天风 证券
推出定 期定 额投 资业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-11-18
79
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 中天 证券 为销 售机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-11-28
80
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-12-05
81
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-12-06
82 易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分 中国证 券报 、上 海证 券 2014-12-09 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 63 页共 64 页
基金估 值调 整情 况的 公告 报、证 券时 报及 基金 管
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83
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-12-16
84
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 江南 农村 商业 银行为 销售 机构 、 在
江南农 村商 业银 行推 出定 期定额 投资 业务 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-12-22
85
关于调 整易 方达 官方 淘宝 店基金 申购 费率 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-12-26
86
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 平安 银行 申购 及定期 定额 投资 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-12-31
87
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 苏州 银行 申购 及定期 定额 投资 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-12-31
88
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 浙商 银行 申购 及定期 定额 投资 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-12-31
89
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 中国 工商 银行 “ 2015 倾心 回馈 ” 基
金定期 定额 投资 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
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理人网 站
2014-12-31
90
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 中国 邮政 储蓄 银行个 人网 上银 行
和手机 银行 申购 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2014-12-31
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1.中国 证监 会《 关于 核准 科讯证 券投 资基 金基 金份 额持有 人大 会决 议的 批复 》（证 监基 金字
[2007]330 号 ）；
2.《易 方达 科讯 股票 型证 券投资 基金 基金 合同 》；
3.《易 方达 科讯 股票 型证 券投资 基金 托管 协议 》；
4.中国 证监 会《 关于 同意 科汇、 科讯 、科 翔证 券投 资基金 上市 、扩 募和 续期 的批复 》（ 证监 基
金字[2001]11 号文 ）；
5.《易 方达 基金 管理 有限 公司开 放式 基金 业务 规则 》；
6.基金 管理 人业 务资 格批 件和营 业执 照。 易方达科讯股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 64 页共 64 页
12.2 存放地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东 路 30 号广 州银 行大 厦 40-43 楼。
12.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
易方达基金管理有限 公司
二〇一五年三月二十 七日
