易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
易方达消费行业股票型证券投资基金
2014 年 年 度报 告
2014 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 易方 达基金 管理 有限公 司
基 金托 管人： 中国 农业银 行股 份有限 公司
送 出日 期： 二 〇一 五年三 月二 十七日易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 3 月 23 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的 过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告中财务资料已经审 计。安永华明会计师事务 所（特殊普通合伙）为本 基金出具了标准无
保留意 见的 审计 报告 ，请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自 2014 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ..................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ......................................................................................................................................... 3
§2 基金简 介 ................................................................................................................................. 5
2.1 基金基 本情 况 ......................................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明 ......................................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ..................................................................................................... 5
2.4 信息披 露方 式 ......................................................................................................................... 6
2.5 其他相 关资 料 ......................................................................................................................... 6
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ................................................................. 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ..................................................................................................... 6
3.2 基金净 值表 现 ......................................................................................................................... 7
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ............................................................................................. 9
§4 管理人 报告 ............................................................................................................................. 9
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ................................................................................................. 9
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ....................................................... 10
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ................................................................... 10
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ................................................... 11
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ................................................... 12
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ................................................................... 12
4.7 管理人 对 报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ............................................................... 14
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ................................................................... 14
§5 托管人 报告 ........................................................................................................................... 14
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ....................................................................... 14
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明.... 14
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ....................... 14
§6 审计报 告 ............................................................................................................................... 15
6.1 管理层 对财 务报 表的 责任 ................................................................................................... 15
6.2 注册会 计师 的责 任 ............................................................................................................... 15
6.3 审计意 见 ............................................................................................................................... 15
§7 年度财 务报 表 ....................................................................................................................... 16
7.1 资产负 债表 ........................................................................................................................... 16
7.2 利润表 ................................................................................................................................... 17
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ....................................................................................... 19
7.4 报表附 注 ............................................................................................................................... 20
§8 投资组 合报 告 ....................................................................................................................... 42
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ....................................................................................................... 42
8.2 报告期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................... 42
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ........................... 43
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ................................................................................... 44
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ............................................................................... 46
8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ....................... 47 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ........... 47
8.8 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名贵 金属 投资 明细 ........... 47
8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 ....................... 47
8.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ............................................................... 47
8.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ............................................................... 47
8.12 投资组 合报 告附 注 ............................................................................................................... 47
§9 基金份 额持 有人 信息 ........................................................................................................... 48
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ........................................................................... 48
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ............................................................... 48
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ........................... 48
§10 开放式 基金 份额 变动 ........................................................................................................... 49
§11 重大事 件揭 示 ....................................................................................................................... 49
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ................................................................................................... 49
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ................................... 49
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ....................................................... 49
11.4 基金投 资策 略的 改变 ........................................................................................................... 49
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ............................................................................... 49
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ............................................... 49
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ........................................................................... 49
11.8 其他重 大事 件 ....................................................................................................................... 51
§12 备查文 件目 录 ....................................................................................................................... 56
12.1 备查文 件目 录 ....................................................................................................................... 56
12.2 存放地 点 ............................................................................................................................... 56
12.3 查阅方 式 ............................................................................................................................... 56
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 易方达 消费 行业 股票 型证 券投资 基金
基金简 称 易方达 消费 行业 股票
基金主 代码 110022
交易代 码 110022
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2010 年 8 月 20 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国农 业银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 1,298,665,069.81 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
主要投 资消 费行 业股 票 ， 在严格 控制 风险 的前 提下 ， 追 求超 越业 绩比 较基
准的投 资回 报。
投资策 略
本基金 将根 据对 消费 行业 各子行 业的 综合 分析 ， 从 中选择 具有 较强 竞争 优
势且估 值具 有吸 引力 的上 市公司 进行 投资 ， 在努 力 控制风 险的 前提 下追 求
更高回 报。
业绩比 较基 准 中证内 地消 费主 题指 数收 益率× 85%+ 中 债总 指数 收 益率× 15%
风险收 益特 征
本 基 金 为 主 动 股 票 基 金 ， 理 论 上 其 风 险 收 益 水 平 高 于 混 合 基 金 和 债 券 基
金。 同 时， 本 基金 为行 业 基金， 在享 受消 费行业 收 益的同 时， 也必 须承担
单一行 业带 来的 风险 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国农 业银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 张南 林葛
联系电 话 020-38797888 010-66060069
电子邮 箱 service@efunds.com.cn tgxxpl@abchina.com 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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客户服 务电 话 400 881 8088 95599
传真 020-38799488 010-68121816
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 中路
3号4004-8室
北京东 城区 建国 门内 大街69 号
办公地 址
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东
路30号 广州 银行 大厦40-43 楼
北京复 兴门 内大 街28 号凯 晨世贸 中
心东座9层
邮政编 码 510620 100031
法定代 表人 叶俊英 刘士余
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.efunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号 广州 银行 大
厦 43 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
安永华明会计师事务所（特殊普
通合伙 ）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永
大楼 17 层 01-12 室
注册登 记机 构 易方达 基金 管理 有限 公司
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广
州银行 大 厦 40 楼
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2014 年 2013 年 2012 年
本期已 实现 收益 421,540,501.06 33,824,589.10 -526,144,228.42
本期利 润 118,111,895.02 404,745,159.45 -60,129,234.94
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.0518 0.1445 -0.0149
本期加 权平 均净 值利 润率 5.64% 16.25% -1.78%
本期基 金份 额净 值增 长率 8.46% 17.40% -2.28%
3.1.2 期末数据和指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
期末可 供分 配利 润 25,725,234.45 -539,525,041.57 -696,504,418.28 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.0198 -0.1958 -0.2118
期末基 金资 产净 值 1,349,239,447.11 2,637,880,472.76 2,684,856,621.61
期末基 金份 额净 值 1.039 0.958 0.816
3.1.3 累计期末指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 3.90% -4.20% -18.40%
注：1. 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3.期末 可供 分配 利润 ，为 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 5.70% 1.11% 12.01% 1.09% -6.31% 0.02%
过去六 个月 17.67% 1.02% 22.32% 0.95% -4.65% 0.07%
过去一 年 8.46% 1.08% 14.69% 1.00% -6.23% 0.08%
过去三 年 24.43% 1.11% 21.82% 1.06% 2.61% 0.05%
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生
效起至 今
3.90% 1.07% 6.77% 1.09% -2.87% -0.02%
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值增长 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比
较
易方达 消费 行业 股票 型证 券投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2010 年8 月 20 日 至 2014 年 12 月 31 日 ） 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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注：自 基金 合同 生效 至报 告期末 ，基 金份 额净 值增 长率 为 3.90% ， 同期 业绩 比较基 准收 益率 为
6.77% 。
3.2.3 自基金合同生效以 来 基金每年净值增长 率及 其与同期业绩比较基 准收 益率的比较
易方达 消费 行业 股票 型证 券投资 基金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准历年 收益 率对 比 图
注：本 基金 合同 生效 日 为 2010 年 8 月 20 日， 合同 生效当 年期 间的 相关 数据 和指标 按实 际存 续易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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期计算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
本基金 过去 三年 未发 生利 润分配 。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准 ， 本 基金 管理人 于 2001 年 4 月 17 日成立 ， 注 册资 本
1.2 亿 元， 旗下 设有 北京、 广州、 上海 、 南 京、 成都 分公司 和香 港子 公司 、 资 产管理 子公 司。 本基 金
管理人 秉承“ 取 信于 市场 ， 取信于 社会” 的 宗旨 ， 坚 持“ 在诚 信规 范的 前提 下， 通 过专业 化运 作和 团队
合作实 现持 续稳 健增 长” 的 经营理 念， 以严 格的管 理、 规范的 运作 和良 好的 投资 业绩， 赢得 市场 认可。
2004 年 10 月， 本基 金管 理人取 得全 国社 会保 障基 金投资 管理 人资 格；2005 年 8 月 ，获 得企 业年 金
基金投 资管 理人 资格 ；2007 年 12 月 ，获 得合 格境 内 机构投 资者 （QDII ）资格 ；2008 年 2 月 ，获 得
从事特 定客 户资 产管 理业 务资格 。截 至 2014 年 12 月 31 日， 本基 金管 理人 旗 下共管 理 59 只 开放 式
基金、1 只 封闭 式基 金和 多个全 国社 保基 金资 产组 合、企 业年 金及 特定 客户 资产管 理业 务， 资产 管
理总规 模 达 4300 亿 元。
4.1.2基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
蔡海洪
本基金 的基 金经 理、 易
方达策 略成 长证 券投 资
基金的 基金 经理 、易 方
达策略 成长 二号 混合 型
证券投 资基 金的 基金 经
理、研 究部 副总 经理
2013-04-27 - 11 年
硕 士 研 究 生 ，曾 任 招 商证
券 股 份 有 限 公司 研 究 员，
易 方 达 基 金 管理 有 限 公司
研 究 部 行 业 研究 员 、 机构
理 财 部 投 资 经理 、 研 究部
总经理 助理 。
萧楠 本基金 的基 金经 理 2012-09-28 - 8 年
硕 士 研 究 生 ，曾 任 易 方达
基 金 管 理 有 限公 司 研 究部
行 业 研 究 员 、基 金 投 资部
基金经 理助 理。
注：1. 此处 的“ 任 职日 期” 和“ 离任 日期” 分别 为公 告确 定的聘 任日 期和 解聘 日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
3.根据2015 年1 月10 日《 易 方达消 费行 业股 票型 证券 投资基 金基 金经 理变 更公 告》， 自2015 年1易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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月10 日 起蔡 海洪 先生 不再 担任本 基金 的基 金经 理。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内 ，本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券投 资基 金法》 等有 关法 律法 规及 基金合 同、 基金 招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取 信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用、
勤勉尽 责的 原则 管理 和运 用基金 资产 ，在 控制 风险 的前提 下， 为基 金份 额持 有人谋 求最 大利 益。 在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制 方法
公司根 据《 证券 投资 基金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》等 法规 制定 了《 公平交 易制 度》 ，
内容主 要包 括公 平交 易的 适用范 围 、 公 平交 易的 原则 和内容 、 公平 交易 的实 现措 施和交 易执 行程 序 、
反向交 易控 制、 公平 交易 效果评 估及 报告 等。
公平交 易制 度所 规范 的范 围涵盖 旗下 各类 资产 组合 ， 围绕境 内上 市股 票 、 债 券的 一级市 场申 购 、
二级市 场交 易 （ 含银 行间 市场） 等投 资管 理活 动， 贯穿投 资授 权、 研究 分析 、 投资 决策 、 交 易执 行、
业绩评 估等 各个 环节 。公 平交易 的原 则包 括： 集中 交易原 则、 机制 公平 原则 、公平 协调 原则 、及 时
评估反 馈原 则。
公平交 易的 实现 措施 和执 行程序 主要 包括 ：通 过建 立规范 的投 资决 策机 制、 共享研 究资 源和 投
资品种 备选 库为 投资 人员 提供公 平的 投资 机会 ；投 资人员 应公 平对 待其 管理 的不同 投资 组合 ，控 制
其所管 理不 同组 合对 同一 证券的 同日 同向 交易 价差 ；建立 集中 交易 制度 ，交 易系统 具备 公平 交易 功
能，对 于满 足公 平交 易执 行条件 的同 向指 令， 系统 将自动 启用 公平 交易 功能 ，按照 交易 公平 的原 则
合理分 配各 投资 指令 的执 行；根 据交 易所 场内 竞价 交易和 非公 开竞 价交 易的 不同特 点分 别设 定合 理
的交易 执行 程序 和分 配机 制，通 过系 统与 人工 控制 相结合 的方 式， 力求 确保 所有投 资组 合在 交易 机
会上得 到公 平、 合理 对待 ；建立 事中 和事 后的 同向 交易、 异常 交易 监控 分析 机制， 对于 发现 的异 常
问题要 求投 资组 合经 理解 释说明 。
公司严 格按 照法 律法 规的 要求禁 止旗 下管 理的 不同 投资组 合之 间各 种可 能导 致不公 平交 易和 利
益输送 的反 向交 易行 为。 对于旗 下投 资组 合之 间（ 纯被动 指数 组合 和量 化投 资组合 除外 ）确 因投 资
策略或 流动 性管 理等 需要 而进行 的反 向交 易， 投资 人员须 提供 充分 的投 资决 策依据 ，并 经审 核确 认
方可执 行。
公司通 过定 期或 不定 期的 公平交 易效 果评 估报 告机 制，并 借助 相关 技术 系统 ，使投 资和 交易 人
员能及 时了 解各 组合 的公 平交易 执行 状况 ，持 续督 促公平 交易 制度 的落 实执 行，并 不断 在 实 践中 检
验和完 善公 平交 易制 度。 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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4.3.2公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ，上 述公 平交 易制度 和控 制方 法总 体执 行情况 良好 。
公司投 资风 险管 理部 与监 察部合 作， 利用 统计 分析 的方法 和工 具， 按照 不同 的时间 窗口 （包 括
当日内 、3 日内 、5 日内 ） ，对我 司旗 下所 有投 资组 合 2014 年 度的 同向 交易 价 差情况 进行 了分 析，
包括旗 下各 大类 资产 组合 之间（ 即公 募、 社保 、年 金、专 户四 大类 业务 之间 ）的同 向交 易价 差、 各
组合与 其他 所有 组合 之间 的同向 交易 价差 、以 及旗 下任意 两个 组合 之间 的同 向交易 价差 。根 据对 样
本个数 、平 均溢 价率 是否 为 0 的 T 检验 显著 程度 、 平均溢 价率 以及 溢价 率分 布概率 、同 向交 易价 差
对投资 组合 的业 绩影 响等 因素的 综合 分析 ，未 发现 旗下投 资组 合之 间存 在不 公平交 易现 象。
4.3.3异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本报告 期内 ，本 公司 旗下 所有投 资组 合参 与的 交易 所公开 竞价 交易 中， 同日 反向交 易成 交较 少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 的交 易共 有 13 次 ， 其 中 12 次为 旗下 指数基 金因 投资 策 略
需要而 和其 他组 合发 生反 向交易, 1 次为 不同 基金 经 理管理 的非 指数 基金 间因 投资策 略不 同而 发生 的
反向交 易， 该次 交易 基金 经 理已 提供 决策 依据 ，并 履行了 审批 程序 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
回顾 2014 年， 上证 综指 上 涨 52.87% ， 沪深 300 指数 上涨 51.66% 。金 融股 占比 最高的 上 证 50
指数上 涨 63.93% ，而 创业 板指数 仅上 涨 12.83% 。而 在 2014 年 的前 三个 季度 ， 上证综 指仅 仅上 涨
11.72% ， 上 证 50 指数 仅仅 上涨 2.85% 。 到了 第四 季 度， 持 续两 年的 小盘 股牛 市被翻 了个 底朝 天。 尽
管在三 季度 市场 上对 牛市 的预期 已经 逐渐 加强 ， 但 是 2014 年 最后 两个 月剧 烈 的风格 转换 却始 料未 及。
在宏观 面上 ，实 体经 济依 然疲软 ，引 发市 场上 强烈 的降息 、降 准预 期， 且持 续下降 的无 风险 收益 率
也印证 了市 场的 判断 。无 论是沪 港通 带来 的海 外资 金，还 是早 已在 场外 徘徊 的本土 资金 ，显 然都 更
加青睐 低估 值的 大盘 蓝筹 股。相 比之 下， 估值 高、 流动性 差的 中小 板、 创业 板则受 到打 压。
纵观全 年 ， 消 费行 业表 现 一直非 常落 后 。 中 证内 地 消费指 数上 涨 15.97% ， 远 落后于 其他 强周 期
板块。 主要 原因 是消 费板 块整体 的估 值水 平多 年来 一直处 于市 场平 均偏 高的 位置， 本轮 风格 切换 ，
估值水 平足 够有 吸引 力的 子板块 并不 多。 同时，2014 年的 通胀 水平 持续 下行 ， 我们 在微 观层 面也 相
应地观 察到 了各 类消 费品 增速下 降。 消费行 业的 后 周期特 征， 使得 2014 年整 个板块 的表 现都 乏善 可
陈。分 子行 业来 看， 汽车 零部件 、旅 游、 纺织 服装 涨幅靠 前， 农业 、食 品、 传媒等 板块 表现 落后 。
以上这 些子 行业 的涨 跌分 化，有 基本 面的 原因 ，也 有市场 风格 偏好 的原 因。 例如， 服装 行业 涨幅 较
多，并 非因 为行 业的 景气 度提升 ，而 是业 内相 关公 司纷纷 转型 、触 网， 在一 定时期 内得 到了 市场 的易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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青睐。
回顾全 年的 操作 ，我 们的 研究前 瞻性 存在 较多 不足 ，对组 合估 值水 平的 控制 也不够 理想 ，导 致
全年业 绩落 后于 比较 基准 。2013 年 底至 2014 年初 ，我们 对全 年通 胀下 行的 剧烈程 度没 有能 够做 出
足够的 预判 ，持 有了 较多 大众消 费品 以及 猪周 期相 关品种 ，导 致这 些通 胀敏 感类的 资产 给我 们的 组
合带来 较大 损失 。进 入二 季度， 我们 调整 了组 合结 构，降 低了 估值 水平 较高 、景气 周期 下行 的大 众
消费品 和传 媒、 农业 板块 的配置 ，加 大类 景气 周期 上行的 汽车 及零 部件 板块 的配置 ，并 且配 置了 估
值水平 低、 盈利 波动 小且 隐含国 企改 革预 期的 医药 商业板 块， 使得 二、 三季 度的收 益率 逐步 赶超 基
准。遗 憾的 是， 尽管 我们 在四季 度初 期逐 步降 低了 组合的 整体 估值 水平 ，但 还是没 有能 够及 时减 持
此前持 仓较 多的 中小 市值 的特色 成长 股 ， 导 致本 基金 在四季 度剧 烈的 风格 切换 中再次 没能 战胜 基 准 。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
截至报 告期 末 ， 本 基金 份 额净值 为 1.039 元 ， 本 报告 期份额 净值 增长 率 为 8.46% ， 同期 业绩 比较
基准收 益率 为 14.69% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望 2015 年， 宽松 的货 币 政策还 会持 续， 无风 险利 率仍然 有 下降 空间 ，牛 市的 基 础依 然存 在。
然而， 在浓 厚的 牛市 气氛 中，我 们不 免有 一丝 忧虑 。一方 面， 货币 政策 的传 导似乎 依然 存在 较大 的
阻滞， 使得 实体 经济 何时 能够走 出通 缩周 期变 得越 来越捉 摸不 定。 另一 方面 ，在经 历一 大波 上涨 之
后，股 票市 场的 估值 洼地 变得越 来越 少， 如果 企业 的盈利 跟不 上估 值的 上涨 ，那么 市场 将缺 乏新 的
驱动力 。并 且， 此时 回过 头来， 题材 股、 概念 股， 包括成 长股 ，仍 然显 得不 够便宜 。
因此， 展 望 2015 年 ，我 们 认为操 作的 难度 恐怕 要高 于 2014 年 。我 们需 要在 成 长性和 估值 水平
上做更 加多 的权 衡 ， 需 要在 行业空 间和 行业 格局 上做 更多的 权衡 ， 更需 要多 找到 一些能 够穿 越周 期 、
抵抗通 缩、 消化 估值 的优 秀公司 。这 对我 们的 研究 能力提 出了 更加 严苛 的要 求。然 而， 我们 仍然 相
信市场 充满 机会—— 首先 ，仍然 有不 少低 估的 板块 和个股 等待 我们 去 挖 掘； 其次， 政府 的各 种宏 观
和产业 政策 ，都 会带 来新 的投资 机会 ；最 后， 新兴 产业仍 然是 未挖 掘完 毕的 金矿， 优秀 的成 长股 最
终还是 会得 到市 场的 认可 。2015 年 ， 我 们会 沿着 上 述思路 ， 合理布 局行 业 ， 优选个 股 ， 控制 好组 合
的整体 估值 水平 ，努 力为 投资者 获得 超额 回报 。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本报告 期内 ，基 金管 理人 根据法 规、 监管 要求 的变 化和业 务发 展的 实际 需要 ，继续 重点 围绕 严
守“ 三 条底 线” 、 防控 内幕 交易等 进一 步完 善公 司内 控，持 续强 化制 度的 完善 及对制 度执 行情 况的 监
督检查 ，有 效保 证了 旗下 基金管 理运 作及 公司 各项 业务 的 合法 合规 和稳 健有 序。
本年度 ，主 要监 察稽 核工 作及措 施如 下：
易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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（1） 结合 新法 规的 实施 、 新的监 管要 求和 公司 业务 发展实 际， 不断 推动 完善 相关制 度流 程的 建
立健全 ，及 时贯 彻落 实新 的监管 要求 ，适 应公 司产 品与业 务创 新发 展的 需要 ，保持 公司 良好 的内 控
环境。
（2 ） 严 守“ 三 条底 线” 、 管 好合规 风险 是监 察稽 核工 作的重 中之 重 。 围 绕这 个 工作重 点 ， 持 续开
展对投 资管 理人 员及 全体 员工的 合规 培训 教育 及考 试谈话 ，促 进公 司合 规文 化建设 ；不 断完 善相 关
机制流 程， 重点 规范 和监 控公平 交易 、异 常交 易、 关联交 易， 防控 内幕 交易 。
（3 ） 紧 密跟 踪相 关新 法规 、 新 规则 的颁 布实 施 ， 紧 密配合 各类 新产 品 、 新 业 务、 新投 资工 具的
推出， 及时 完善 投资 合规 风控制 度流 程和 系统 工具 ，不断 摸索 改进 监控 方法 和分析 手段 ，加 强对 投
资、交 易等 业务 运作 的日 常合规 检查 和反 馈提 示， 有效确 保了 旗下 基金 资产 严格按 照法 律法 规和 基
金合同 的要 求稳 健、 规范 运作。
（4） 对投 资交 易、 销售 宣 传、人 员规 范及 个人 投资 申报、 运营 维稳 、反 洗钱 、客户 服务 、IT
治理等 方面 开展 了一 系列 专项监 察检 查， 坚持 以法 律法规 、基 金合 同以 及公 司的规 章制 度为 依据 ，
推动公 司合 规、 内控 体系 的健全 完善 。
（5 ） 积 极参 与新 产品 设计 、 新 业务 拓展 工作 ， 就相 关的合 规 、 风 控问 题提 供 意见和 建议 ； 负责
公司日 常法 律事 务， 检查 督促客 户投 诉的 及时 反馈 处理。
（6） 积极 贯彻 落实 国务 院 110 号文 及相 关文 件精 神，督 促修 订 完善 《客 户投 诉 工作 管理 制度 》
和《销 售适 用性 管理 制度 》，进 一步 落实 相关 工作 机制、 明确 责任 分工 。
（7） 贯 彻落 实“ 风险 为本” 的监管 要求 ， 修 订完 善反 洗钱内 控制 度和 工作 机制 ， 明确 落实 相关 部
门的职 责， 推动 对客 户、 产品、 业务 的洗 钱风 险识 别评估 、优 化可 疑交 易监 控分析 模型 和方 法， 组
织实施 反洗 钱系 统开 发测 试、宣 传培 训、 信息 报送 、问题 调研 与意 见反 馈等 各项工 作， 按计 划开 展
反洗钱 内部 审计。
（8） 紧跟 法规 变化 和业 务 发展 ， 认真 做好 公司 及旗 下各基 金的 各项 信息 披露 工作 ， 力求 信息 披
露真实 、完 整、 准确 、及 时、简 明易 懂。
（9） 不断 促进 监察 稽核 自 身工具 手段 和流 程的 完善 ， 使 合规监 控与 监察 稽核 的独立 性、 针对 性
与有效 性得 到提 升。
2014 年 ，公 司通 过 ISAE3402 （ 《鉴 证业 务国 际准 则 第 3402 号 》 ） 认证 ， 获得 关于控 制设 计合
理性及 运行 有效 性的 无保 留意见 报告 。 公 司还 顺利 通过 了 GIPS （ 全球 投资 业 绩标准 ） 认 证。 通过 开
展上述 外部 审计 鉴证 及认 证项目 ，促 进公 司进 一步 夯实运 营基 础、 全面 提升 内控水 平。
本基金 管理 人承 诺将 一如 既往地 本着 诚实 信用 、勤 勉尽责 的原 则管 理和 运用 基金资 产， 不断 提
高内部 监察 稽核 工作 的科 学性和 有效 性， 努力 防范 和控制 各种 风险 ，充 分保 障基金 份额 持有 人的 合易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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法权益 。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金 管理 人按 照企 业会 计准则 、中 国证 监会 相关 规定和 基金 合同 关于 估值 的约定 ，对 基金 所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金 管理 人设 有估 值委 员会， 公司 营运 总监 担任 估值委 员会 主席 ，研 究部 、固定 收益 总部 、
投资风 险管 理部 、监 察部 和核算 部指 定人 员担 任委 员。估 值委 员会 负责 组织 制定和 适时 修订 基金 估
值政策 和程 序， 指导 和监 督整个 估值 流程 。估 值委 员会成 员具 有多 年的 证券 、基金 从业 经验 ，熟 悉
相关法 律法 规， 具备 行业 研究、 风险 管理 、法 律合 规或基 金估 值运 作等 方面 的专业 胜任 能力 。基 金
经理可 参与 估值 原则 和方 法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金 管理 人已 与中 央国 债登记 结 算 有限 责任 公司 签署服 务协 议， 由其 按约 定提供 银行 间同 业
市场交 易的 债券 品种 的估 值数据 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
在托管 本基 金的 过程 中 ， 本 基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司严 格遵 守 《证 券投资 基金 法 》
相关法 律法 规的 规定 以及 基金合 同、 托管 协议 的约 定，对 本基 金基 金管 理人—易方 达基 金管 理有 限
公司 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日基 金的 投资运 作， 进行 了认 真、 独立的 会计 核算 和必 要
的投资 监督 ，认 真履 行了 托管人 的义 务， 没有 从事 任何损 害基 金份 额持 有人 利益的 行为 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本托管 人认 为, 易方 达基 金管理 有限 公司 在本 基金 的投资 运作 、基 金资 产净 值的计 算、 基金 份
额申购 赎回 价格 的计 算、 基金费 用开 支及 利润 分配 等问题 上， 不存 在损 害基 金份额 持有 人利 益的 行
为；在 报告 期内 ，严 格遵 守了《 证券 投资 基金 法》 等有关 法律 法规 ，在 各重 要方面 的运 作严 格按 照
基金合 同的 规定 进行 。
5.3 托管人对本年度报 告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管 人认 为， 易方 达基 金管理 有限 公司 的信 息披 露事务 符合 《证 券投 资基 金信息 披露 管理 办
法》及 其他 相关 法律 法规 的规定 ，基 金管 理人 所编 制和披 露的 本基 金年 度报 告中的 财务 指标 、净 值
表现、 收益 分配 情况 、财 务会计 报告 、投 资组 合报 告等信 息真 实、 准确 、完 整，未 发现 有损 害基 金易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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持有人 利益 的行 为。
§6 审计报告
安永华 明(2015) 审字 第 60468000_G11 号
易方达 消费 行业 股票 型证 券投资 基金 全体 基金 份额 持有人 ：
我们审 计了 后附 的易 方达 消费行 业股 票型 证券 投资 基金的 财务 报表 ， 包括2014 年 12 月 31 日 的资 产
负债表 、2014 年度 的利 润 表和所 有者 权益 （基 金净 值）变 动表 以及 财务 报表 附注。
6.1 管理层对财务报表的 责任
编制和 公允 列报 财务 报表 是基金 管理 人易 方达 基金 管理有 限公 司 的责 任。 这种 责 任包 括： （1 ）
按照企 业会 计准 则的 规定 编制财 务报 表 ， 并 使其 实 现公允 反映 ； （2） 设计 、 执行和 维护 必要 的内 部
控制， 以使 财务 报表 不存 在由于 舞弊 或错 误而 导致 的重大 错报 。
6.2 注册会计师的责任
我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见。 我们 按照 中国注 册会 计师 审
计准则 的规 定执 行了 审计 工作。 中国 注册 会计 师审 计准则 要求 我们 遵守 中国 注册会 计师 职业 道德 守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工 作涉 及实 施审 计程 序，以 获取 有关 财务 报表 金额和 披露 的审 计证 据。 选择的 审计 程序 取
决于注 册会 计师 的判 断， 包括对 由于 舞弊 或错 误导 致的财 务报 表重 大错 报风 险的评 估。 在进 行风 险
评估时 ，注 册会 计师 考虑 与财务 报表 编制 和公 允列 报相关 的内 部控 制， 以设 计恰当 的审 计程 序， 但
目的并 非对 内部 控制 的有 效性发 表意 见。 审计 工作 还包括 评价 基金 管理 人选 用会计 政策 的恰 当性 和
作出会 计估 计的 合理 性， 以及评 价财 务报 表的 总体 列报。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认 为， 上述 财务 报表 在所有 重大 方面 按照 企业 会计准 则的 规定 编制 ，公 允反映 了易 方达 消
费行业 股票 型证 券投 资基 金 2014 年 12 月 31 日的 财 务状况 以 及 2014 年 度的 经 营成果 和净 值变 动情
况。
安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙）
注册会 计师
昌华
熊 姝英
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永 大 楼 17 层 01-12 室
2015-03-20 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达消 费行 业股票 型证 券投 资基 金
报告截 止日 ：2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 64,095,188.97 29,376,372.57
结算备 付金
3,328,598.35 3,293,036.57
存出保 证金
563,986.05 471,922.52
交易性 金融 资产 7.4.7.2 1,276,745,105.70 2,416,098,618.24
其中： 股票 投资
1,206,731,105.70 2,287,036,618.24
基金投 资
- -
债券投 资
70,014,000.00 129,062,000.00
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 - 189,155,704.73
应收证 券清 算款
22,425,348.53 8,168,670.60
应收利 息 7.4.7.5 1,565,667.03 2,319,073.39
应收股 利
- -
应收申 购款
331,982.70 325,010.31
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
1,369,055,877.33 2,649,208,408.93
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
- -
应付赎 回款
14,141,138.40 5,806,341.34
应付管 理人 报酬
1,895,761.51 3,352,593.87
应付托 管费
315,960.25 558,765.62
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 2,809,812.54 954,887.36
应交税 费
- -
应付利 息
- -
应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 653,757.52 655,347.98
负债合计
19,816,430.22 11,327,936.17
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 1,298,665,069.81 2,754,927,199.32
未分配 利润 7.4.7.10 50,574,377.30 -117,046,726.56
所有者权益合计
1,349,239,447.11 2,637,880,472.76
负债和所有者权益总 计
1,369,055,877.33 2,649,208,408.93
注：报 告截 止 日 2014 年 12 月 31 日 ，基 金份 额净 值 1.039 元， 基金 份额 总额 1,298,665,069.81
份。
7.2 利润表
会计主 体： 易方 达消 费行 业股票 型证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年 1 月 1 日至
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
一、收入
167,935,657.64 455,616,246.18
1.利息 收入
6,496,242.09 9,155,319.76
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 860,070.65 898,070.06
债券利 息收 入
4,446,657.52 6,133,331.51
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
1,189,513.92 2,123,918.19
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
464,291,871.52 75,066,496.78
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 417,557,291.77 37,469,390.28
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 701,179.45 376.58
资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 46,033,400.30 37,596,729.92
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
7.4.7.16 -303,428,606.04 370,920,570.35
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.17 576,150.07 473,859.29
减：二、费用
49,823,762.62 50,871,086.73
1．管 理人 报酬
31,547,831.30 37,377,443.10
2．托 管费
5,257,971.90 6,229,573.85
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 12,489,333.56 6,765,498.99
5．利 息支 出
48,320.00 -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
48,320.00 -
6．其 他费 用 7.4.7.19 480,305.86 498,570.79
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填 118,111,895.02 404,745,159.45 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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列）
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
118,111,895.02 404,745,159.45
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 易方 达消 费行 业股票 型证 券投 资基 金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
2,754,927,199.32 -117,046,726.56 2,637,880,472.76
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 118,111,895.02 118,111,895.02
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
-1,456,262,129.51 49,509,208.84 -1,406,752,920.67
其中：1.基 金申 购款 181,416,678.59 -9,947,798.77 171,468,879.82
2.基金 赎回 款 -1,637,678,808.10 59,457,007.61 -1,578,221,800.49
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
1,298,665,069.81 50,574,377.30 1,349,239,447.11
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
3,288,429,735.80 -603,573,114.19 2,684,856,621.61
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 404,745,159.45 404,745,159.45
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
-533,502,536.48 81,781,228.18 -451,721,308.30
其中：1.基 金申 购款 841,824,221.08 -63,684,368.66 778,139,852.42
2.基金 赎回 款 -1,375,326,757.56 145,465,596.84 -1,229,861,160.72
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
2,754,927,199.32 -117,046,726.56 2,637,880,472.76
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 ， 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 叶俊 英，主 管会 计工 作负 责人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
易方达 消费 行业 股票 型证 券投资 基金( 以下 简称“ 本 基金”) 经中 国证 券监 督管 理委员 会( 以 下简
称“ 中 国证 监会”) 证监 许可[2010]875 号 《关 于核 准易 方达消 费行 业股 票型 证券 投资基 金募 集的批 复》
核准， 由易 方达 基金 管理 有限公 司依 照《 中华 人民 共和国 证券 投资 基金 法》 和《易 方达 消费 行业 股
票型证 券投 资基 金基 金合 同》公 开募 集。 经向 中国 证监会 备案 ，《 易方 达消 费行业 股票 型证 券投 资
基金基 金合 同》 于 2010 年 8 月 20 日正 式生 效， 基 金合同 生效 日的 基金 份额 总额 为 6,372,732,356.41
份基金 份额 ，其 中认 购 资 金利息 折 合 1,109,089.55 份基金 份额 。本 基金 为契 约型开 放式 基金 ，存 续
期限不 定。 本基 金的 基金 管理人 为易 方达 基金 管理 有限公 司， 注册 登记 机构 为易方 达基 金管 理有 限易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 21 页共 56 页
公司， 基金 托管 人为 中国 农业银 行股 份有 限公 司。
7.4.2会计报表的编制基础
本财务 报表 系按 照财 政部 颁布的 《企 业会 计准 则— 基本准 则》 以及 其后 颁布 及修订 的具 体会 计
准则、 应用 指南 、解 释以 及其他 相关 规定 （以 下合 称“ 企 业会 计准 则” ） 编制 ，同时 ，对 于在 具体 会
计核算 和信 息披 露方 面， 也参考 了中 国证 券投 资基 金业协 会修 订并 发布 的《 证券投 资基 金会 计核 算
业务指 引》 、中 国 证 监会 制定的 《关 于进 一步 规范 证券投 资基 金估 值业 务的 指导意 见》 、《 关于 证
券投资 基金 执行< 企业 会计 准则> 估 值业 务及 份额 净值 计价有 关事 项的 通知 》、 《证券 投资 基金 信息
披露管 理办 法》 、《 证券 投资基 金信 息披 露内 容与 格式准 则》 第 2 号《 年度 报告的 内容 与格 式》 、
《证券 投资 基金 信息 披露 编报规 则》 第 3 号《 会计 报表附 注的 编制 及披 露》 、《证 券投 资基 金信 息
披露 XBRL 模板第 3 号< 年度报 告和 半年 度报 告> 》 及其他 中国 证监 会颁 布的 相关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
采用若 干修 订后/ 新会 计准 则
2014 年 1 至 3 月， 财政 部 制定了 《企 业会 计准 则 第 39 号—— 公允 价值 计量 》 和《企 业会 计准
则第 30 号—— 财务 报表 列 报》 等 7 项 会计 准则 ；上 述 7 项 会计 准则 均 自 2014 年 7 月 1 日 起施 行。
2014 年 6 月， 财政 部修 订 了 《 企业 会计 准则 第 37 号—— 金 融工 具列 报 》 ， 在 2014 年年 度及 以后 期
间的财 务报 告中 施行 。
上述会 计准 则的 变化 对本 财务报 表无 重大 影响 。
7.4.3遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 本报 告期 末的财 务状 况以 及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
7.4.4重要会计政策和会 计 估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列依 照企 业会 计准则 、 《 证券 投资 基金 会 计核算 业务 指引 》
和其他 相关 规定 所制 定的 重要会 计政 策和 会计 估计 编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 记账 本位 币和 编制 本财务 报表 所采 用的 货币 均为人 民币 。除 有特 别说 明外， 均以 人民 币
元为单 位表 示。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
金融工 具是 指形 成一 个单 位的金 融资 产（ 负债 ）， 并形成 其他 单位 的金 融负 债（资 产） 或权 益易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 22 页共 56 页
工具的 合同 。
(1) 金融资 产分 类
金融资 产应 当在 初始 确认 时划分 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、持 有至 到
期投资 、贷 款和 应收 款项 ，以及 可供 出售 金融 资产 。本基 金根 据持 有意 图和 能力， 将持 有的 股票 投
资、债 券投 资和 衍生 工具 （主要 系权 证投 资） 于初 始确认 时划 分为 以公 允价 值计量 且其 变动 计入 当
期损益 的金 融资 产； 其他 金融资 产划 分为 贷款 和应 收款项 。
(2) 金融负 债分 类
金融负 债应 当在 初始 确认 时划分 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 和其 他金 融
负债两 类。 本基 金目 前持 有的金 融负 债划 分为 其他 金融负 债。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
本基金 于成 为金 融工 具合 同的一 方时 确认 一项 金融 资产或 金融 负债 。
基金初 始确 认金 融资 产或 金融负 债， 应当 按照 取得 时的公 允价 值作 为初 始确 认金额 ，划 分为 以
公允价 值计 量且 其变 动计 入当期 损益 的金 融资 产的 股票投 资、 债券 投资 等， 以及不 作为 有效 套期 工
具的衍 生金 融工 具， 相关 的交易 费用 在发 生时 计入 当期损 益。 对于 本基 金的 其他金 融资 产和 其他 金
融负债 ，相 关交 易费 用在 发生时 计入 初始 确认 金额 。
在持有 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 期间 取得 的利 息或 现金股 利， 应当 确
认为当 期收 益。 每 日 ，本 基金将 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 或金 融负 债的 公
允价值 变动 计入 当期 损益 。对于 本基 金的 其他 金融 资产和 其他 金融 负债 ，采 用实际 利率 法， 按摊 余
成本进 行后 续计 量。
处置该 金融 资产 或金 融负 债时， 其公 允价 值与 初始 入账金 额之 间的 差额 应确 认为投 资收 益， 其
中包括 同时 结转 的公 允价 值变动 收益 。当 收取 该金 融资产 现金 流量 的合 同权 利终止 ，或 该金 融资 产
已转移 ，且 符合 金融 资产 转移的 终止 确认 条件 的， 金融资 产将 终止 确认 。
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 终止 确认该 金融 负债 或其 一部 分。
金融资 产转 移， 是指 本基 金将金 融 资 产让 与或 交付 给该金 融资 产发 行方 以外 的另一 方( 转 入方) 。
本基金 已将 金融 资产 所有 权上几 乎所 有的 风险 和报 酬转移 给转 入方 的， 终止 确认该 金融 资产 ；保 留
了金融 资产 所有 权上 几乎 所有的 风险 和报 酬的 ，不 终止确 认该 金融 资产 。本 基金既 没有 转移 也没 有
保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 的 ， 分 别下列 情况 处理 ： 放弃 了对 该金融 资产 控制 的 ，
终止确 认该 金融 资产 ；未 放弃对 该金 融资 产控 制的 ，按照 其继 续涉 入所 转移 金融资 产的 程度 确认 有
关金融 资产 ，并 相应 确认 有关负 债。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 23 页共 56 页
本基金 持有 的股 票投 资、 债券投 资、 资产 支持 证券 投资和 衍生 工具( 主要 为权 证投资) 按如 下原 则
确定公 允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最 近
交易日 后经 济环 境未 发生 重大变 化且 证券 发行 机构 未发生 影响 证券 价格 的重 大事件 的， 按最 近交 易
日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。
(2) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
(3) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往 市 场实 际交 易价格 验证 具有
可靠性 的估 值技 术确 定公 允价值 。估 值技 术包 括参 考熟悉 情况 并自 愿交 易的 各方最 近进 行的 市场 交
易中使 用的 价格 、参 照实 质上相 同的 其他 金融 工具 的当前 公允 价值 、现 金流 量折现 法和 期权 定价 模
型等。 采用 估值 技术 时， 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数， 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基 金同 时满 足下 列条 件时 ， 金 融资 产和 金融 负债 以相互 抵销 后的 净额 在资 产负债 表内 列示 ：
具有抵 销已 确认 金额 的法 定权利 ，且 该种 法定 权利 是当前 可执 行的 ；计 划以 净额结 算， 或同 时变 现
该金融 资产 和清 偿该 金融 负债。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 所对 应的 金额 。由于 申购 和赎 回引 起的 实收基 金份 额变 动
分别于 基金 申购 确认 日及 基金赎 回确 认日 确认 。上 述申购 和赎 回分 别包 括基 金转换 所引 起的 转入 基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平 准金 包括 已实 现损 益平准 金和 未实 现损 益平 准金。 已实 现损 益平 准金 指在申 购或 赎回 基
金份额 时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现损 益/( 损失) 占基 金净值 比例 计算 的金 额。
未实现 损益 平准 金指 在申 购或赎 回基 金份 额时 ，申 购或赎 回款 项中 包含 的按 累计未 实现 利得/(损失)
占基金 净值 比例 计算 的金 额。损 益平 准金 于基 金申 购确认 日或 基金 赎回 确认 日确认 。未 实现 损益 平
准金与 已实 现损 益平 准金 均在“ 损益 平准 金” 科 目中 核算， 并于 期末 全额 转入“ 未分配 利润/( 累计亏
损)” 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确 认和计量
(1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协
议规定 的利 率及 持有 期重 新计算 存款 利息 收入 ，并 根据提 前支 取所 实际 收到 的利息 收入 与账 面已 确
认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失， 列入 利息 收入 减项， 存款 利息 收入 以净 额列示 ； 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 24 页共 56 页
(2) 债券 利息 收入 按债 券票 面价值 与票 面利 率或 债券 发行价 计算 的金 额扣 除应 由债券 发行 企业
代扣代 缴的 个人 所得 税后 的净额 确认 ，在 债券 实际 持有期 内逐 日计 提；
(3) 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 证券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(4) 买入 返售 金融 资产 收入 ， 按融 出资 金应 付或 实际 支付的 总额 及实 际利 率 （ 当实际 利率 与合 同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）， 在回 购期 内逐日 计提 ；
(5) 股票 投资 收益/(损失) 于 卖出股 票成 交日 确认 ，并 按卖出 股票 成交 金额 与其 成本的差 额入 账；
(6) 债券 投资 收益/(损失) ：
卖出交 易所 上市 债券 ：于 成交日 确认 债券 投资 收益/( 损失) ， 并按 成交 金额 与其 成本、 应收 利息
的差额 入账 ；
卖出银 行间 同业 市场 交易 债券： 于成 交日 确认 债券 投资收 益/(损失) ，并 按成 交总额 与其 成本 、
应收利 息的 差额 入账 ；
(7) 衍生 工具 投资 收益/(损失) 于卖 出权 证成 交日 确认 ， 并按 卖出 权证 成交 金额 与 其成本 的差 额入
账；
(8) 股利 收益 于除 息日 确认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额入 账；
(9) 公允 价值 变动 收益/(损失) 系本 基金 持有 的采 用公 允价值 模式 计量 的交 易性 金融资 产、 交易 性
金融负 债等 公允 价值 变动 形成的 应计 入当 期损 益的 利得或 损失 ；
(10) 其他 收入 在主 要风 险 和报酬 已经 转移 给对 方， 经济利 益很 可能 流入 且金 额可以 可靠 计量 的
时候确 认。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
(1) 基金 管理 费按 前一 日基 金资产 净值 的 1.50% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基金 托管 费按 前一 日基 金资产 净值 的 0.25% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 卖出 回购 金融 资产 支出 ， 按融 入资 金应 收或 实际 收到的 总额 及实 际利 率 （ 当实际 利率 与合 同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提；
(4) 其他 费用 系根 据有 关法 规及相 应协 议规 定， 按实 际支出 金额 ， 列 入当 期基 金费用 。 如 果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 四位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
(1) 本基金 的每 份基 金份 额 享有同 等分 配权 ；
(2) 在符合 有关 基金 分红 条 件的前 提下 ， 本 基金 每年 收 益分 配次 数最 多 为 12 次 ， 每份 基金 份额 每易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
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次分配 比例 不得 低于 收益 分配基 准日 每份 基金 份额 可供分 配利 润 的 10% ； 若 基金合 同生 效不 满 3 个
月，可 不进 行收 益分 配；
(3) 基金收 益分 配基 准日 的 基金份 额净 值减 去每 单位 基金份 额收 益分 配金 额后 不能低 于面 值；
(4) 本基金 收益 分配 方式 分 为两种 ：现 金分 红与 红利 再投资 ，基 金投 资者 可选 择现金 红利 或将 现
金红利 自动 转为 基金 份额 进行再 投资 ；若 投资 者不 选择， 本基 金默 认的 收益 分配方 式是 现金 分红 ；
(5) 法律法 规或 监管 机构 另 有规定 的从 其规 定。
7.4.4.12 其他重要的会计 政策和会计估计
本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 。
7.4.5会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
本基金 本报 告期 会计 政策 变更的 说明 在 7.4.2 会计 报 表的编 制基 础中 披露 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
7.4.6税项
7.4.6.1 印 花税
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率 为 1‰ ，由 出让 方缴 纳。
股权分 置改 革过 程中 因非 流通股 股东 向流 通股 股东 支付对 价而 发生 的股 权转 让，暂 免征 收印 花
税。
7.4.6.2 营 业税 、企 业所 得 税
以发行 基金 方式 募集 资金 不属于 营业 税征 收范 围， 不征收 营业 税。
证券投 资基 金（ 封闭 式证 券投资 基金 ，开 放式 证券 投资基 金） 管理 人运 用基 金买卖 股票 、债 券
的差价 收入 ，免 征营 业税 。
证券投 资基 金从 证券 市场 中取得 的收 入， 包括 买卖 股票、 债券 的差 价收 入， 股权的 股息 、红 利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
股权分 置改 革中 非流 通股 股东通 过对 价方 式向 流通 股股东 支付 的股 份、 现金 等收入 ，暂 免征 收
流通股 股东 应缴 纳的 企业 所得税 。
7.4.6.3 个 人所 得税
个人所 得税 税率 为 20% 。 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 26 页共 56 页
基金 取 得的 股票 的股 息、 红利收 入、 债券 的利 息收 入及储 蓄利 息收 入， 由上 市公司 、债 券发 行
企业及 金融 机构 在向 基金 派发股 息、 红利 收入 、债 券的利 息收 入及 储蓄 利息 收入时 代扣 代缴 个人 所
得税。 基金 从上 市公 司分 配取得 的股 息红 利所 得， 持股期 限 在 1 个 月以 内（ 含 1 个 月） 的， 其股 息
红利所 得全 额计 入应 纳税 所得额 ；持 股期 限 在 1 个 月以上 至 1 年（ 含 1 年） 的，减 按 50% 计 入应 纳
税所得 额； 持股 期限 超 过 1 年的 ，减 按 25% 计 入应 纳税所 得额 。
股权分 置改 革中 非流 通股 股东通 过对 价方 式向 流通 股股东 支付 的股 份、 现金 等收入 ，暂 免征 收
流通股 股东 应缴 纳的 个人 所得税 。
暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。
7.4.7重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
活期存 款 64,095,188.97 29,376,372.57
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限 1-3 个月 - -
存款期 限 3 个月-1 年 - -
存款期 限 1 个月 以内 - -
其他存 款 - -
合计 64,095,188.97 29,376,372.57
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,019,550,430.90 1,206,731,105.70 187,180,674.80
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 69,893,253.42 70,014,000.00 120,746.58 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 27 页共 56 页
合计 69,893,253.42 70,014,000.00 120,746.58
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,089,443,684.32 1,276,745,105.70 187,301,421.38
项目
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 1,796,009,480.82 2,287,036,618.24 491,027,137.42
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 - - -
银行间 市场 129,359,110.00 129,062,000.00 -297,110.00
合计 129,359,110.00 129,062,000.00 -297,110.00
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,925,368,590.82 2,416,098,618.24 490,730,027.42
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 资产/ 负债 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
账面余 额 其中；买 断式 逆回 购
交易所 市场 - -
银行间 市场 - -
合计 - -
项目 上年度 末 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 28 页共 56 页
2013 年 12 月 31 日
账面余 额 其中；买 断式 逆回 购
交易所 市场 - -
银行间 市场 189,155,704.73 -
合计 189,155,704.73 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 6,052.32 21,440.42
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1,497.90 1,481.90
应收债 券利 息 1,557,863.01 2,224,821.92
应收买 入返 售证 券利 息 - 71,116.75
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - -
其他 253.80 212.40
合计 1,565,667.03 2,319,073.39
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 资产 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 2,809,637.54 941,659.69
银行间 市场 应付 交易 费用 175.00 13,227.67
合计 2,809,812.54 954,887.36 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 29 页共 56 页
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 250,000.00 250,000.00
应付赎 回费 3,757.52 5,347.98
预提费 用 400,000.00 400,000.00
合计 653,757.52 655,347.98
7.4.7.9 实收基金
金 额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 2,754,927,199.32 2,754,927,199.32
本期申 购 181,416,678.59 181,416,678.59
本期赎 回（以“-” 号填 列） -1,637,678,808.10 -1,637,678,808.10
本期末 1,298,665,069.81 1,298,665,069.81
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 -539,525,041.57 422,478,315.01 -117,046,726.56
本期利 润 421,540,501.06 -303,428,606.04 118,111,895.02
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
143,709,774.96 -94,200,566.12 49,509,208.84
其中： 基金 申购 款 -23,585,703.56 13,637,904.79 -9,947,798.77
基金赎 回款 167,295,478.52 -107,838,470.91 59,457,007.61
本期已 分配 利润 - - -
本期末 25,725,234.45 24,849,142.85 50,574,377.30
7.4.7.11 存款利息收入 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 30 页共 56 页
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 810,270.33 858,943.27
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 40,178.07 29,599.09
其他 9,622.25 9,527.70
合计 860,070.65 898,070.06
7.4.7.12 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
卖出股 票成 交总 额 4,508,974,839.58 2,458,319,019.01
减：卖 出股 票成 本总 额 4,091,417,547.81 2,420,849,628.73
买卖股 票差 价收 入 417,557,291.77 37,469,390.28
7.4.7.13 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
卖出 债券（、债转 股及债券到 期兑付）成 交
总额
165,930,086.71 175,481,236.59
减： 卖出债券（、 债转股及债 券到期兑付 ）
成本总 额
159,682,430.55 169,954,813.42
减：应 收利 息总 额 5,546,476.71 5,526,046.59
买卖债 券差 价收 入 701,179.45 376.58
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 31 页共 56 页
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 46,033,400.30 37,596,729.92
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 46,033,400.30 37,596,729.92
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -303,428,606.04 370,920,570.35
——股 票投 资 -303,846,462.62 371,308,270.35
——债 券投 资 417,856.58 -387,700.00
——资 产支 持证 券投 资 - -
——基 金投 资 - -
——贵 金属 投资 - -
2.衍生 工具 - -
——权 证投 资 - -
3.其他 - -
合计 -303,428,606.04 370,920,570.35
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 576,150.07 408,061.77
其他 - 65,797.52
合计 576,150.07 473,859.29
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 32 页共 56 页
交易所 市场 交易 费用 12,488,433.56 6,763,148.99
银行间 市场 交易 费用 900.00 2,350.00
合计 12,489,333.56 6,765,498.99
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
审计费 用 100,000.00 100,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行汇 划费 43,905.86 62,170.79
银行间 账户 维护 费 36,000.00 36,000.00
其他 400.00 400.00
合计 480,305.86 498,570.79
7.4.8或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 会计 报表 批准 报出 日，本 基金 无须 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国农 业银 行股 份有 限公 司( 以下 简称“ 中国 农业 银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称“ 广 发证 券”) 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
广东粤 财信 托有 限公 司（ 以下简 称“ 粤财 信托” ） 基金管 理人 股东
盈峰投 资控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
广东省 广晟 资产 经营 有限 公司 基金管 理人 股东
广州市 广永 国有 资产 经营 有限公 司 基金管 理人 股东
易方达 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 33 页共 56 页
金额单 位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
广发证 券 1,559,529,794.40 19.93% 69,908,535.72 1.62%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金
金额单 位 ： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券 1,419,794.37 19.93% 688,852.30 24.52%
关联方 名称
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
当期
佣金
占当期 佣金
总量的 比例
期末应 付佣 金余 额
占期末 应付 佣
金总额 的比 例
广发证 券 63,644.70 1.63% - -
注：上 述佣 金按 市场 佣金 率计算 ，以 扣除 由中 国证 券登记 结算 有限 责任 公司 收取的 证管 费、 经
手费和 适用 期间 内由 券商 承担的 证券 结算 风险 基金 后的净 额列 示。 债券 及权 证交易 不计 佣金 。
该类佣 金协 议的 服务 范围 还包括 佣金 收取 方为 本基 金提供 的证 券投 资研 究成 果和市 场信 息服 务
等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 31,547,831.30 37,377,443.10
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 6,834,956.14 9,555,464.98
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 1.5% 的 年费率 计提 。计 算方 法如 下： 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 34 页共 56 页
H=E× 1.5%/ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 底， 按月 支付； 由基 金托 管人 于次 月前三 个工 作日 内
从基金 资产 中一 次性 支付 给基金 管理 人。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 5,257,971.90 6,229,573.85
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.25% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E× 0.25%/ 当年 天数
H 为每 日应 计提 的基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 底， 按月 支付； 由基 金托 管人 于次 月前三 个工 作日 内
从基金 资产 中一 次性 支取 。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 债券 （含 回购） 交易 。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期内 和上 年度 可比 期间基 金管 理人 未运 用固 有资金 投资 本基 金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国农 业银 行 64,095,188.97 810,270.33 29,376,372.57 858,943.27 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 35 页共 56 页
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 农业 银行 股份有 限公 司保 管， 按银 行同业 利率 或约 定
利率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 在承 销期 内参 与关联 方承 销证 券。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
本基金 本报 告期 内未 发生 利润分 配。
7.4.12 期末（2014 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开 盘
单价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
300359 全通教 育 2014-09-22 重大事 项 88.15 2015-01-28 96.97 500,000
30,772,939.7
1
44,075,000.0
0
-
000501 鄂武 商 A 2014-12-24 重大事 项 15.82 2015-01-16 17.20 999,948
15,730,920.0
7
15,819,177.3
6
-
002009 天奇股 份 2014-10-20 重大事 项 16.30 2015-01-28 17.93 1,500,000
20,133,490.6
5
24,450,000.0
0
-
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
7.4.13 金融工具风险 及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金 管理 人按 照“ 自上 而 下与自 下而 上相 结合 ，全 面管理 、专 业分 工” 的思 路 ，将风 险控 制嵌
入到全 公司 的组 织架 构中 ，对风 险实 行多 层次 、多 角度、 全方 位的 管理 。 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 36 页共 56 页
从投资 决策 的层 次看 ，投 资决策 委员 会、 投资 总监 、基金 投资 部总 经理 和基 金经理 对投 资行 为
及相关 风险 进行 管理 、 监 控， 并 根据 其不 同权 限实 施风险 控制 ； 从 岗位 职能 的分工 上看 ， 基 金经 理、
监察部 、集 中交 易室 、核 算部以 及投 资风 险管 理部 从不同 角度 、不 同环 节对 投资的 全过 程实 行风 险
监控和 管理 ； 从投 资管 理 的流程 看 ， 已 经形 成了 一 套贯穿“ 事 前的 风险 定位 、 事中的 风险 管理 和事 后
的风险 评估” 的 健全 的风 险 监控体 系。
本基金 是股 票型 基金 ，属 于证券 投资 基金 中的 高风 险品种 ，日 常经 营活 动中 本基金 面临 的风 险
主要包 括信 用风 险、 流动 性风险 及市 场风 险， 本基 金的基 金管 理人 从事 风险 管理的 主要 目标 是争 取
将以上 风险 控制 在限 定的 范围之 内 ， 使 本基 金在 风 险和收 益之 间取 得最 佳的 平衡 ， 以 实现“ 风险 和收
益相匹 配” 的风 险收 益目 标 。
7.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任， 或者 基金 所投 资证券 之发 行人 出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息，导 致基 金资 产损 失和 收益变 化的 风险 。本 基金 管理人 通过 严格 的备 选
库制度 和分 散化 投资 方式 防范信 用风 险， 本基 金与 由本基 金管 理人 管理 的其 他基金 共同 持有 一家 公
司发行 的证 券不 得超 过该 证券 的 10% 。本 基金 在交 易所进 行的 证券 交易 交收 和款项 清算 对 手 为中 国
证券登 记结 算有 限责 任公 司，在 银行 间同 业市 场主 要通过 交易 对手 库制 度防 范交易 对手 风险 。
于 2014 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央 行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资 产
净值的 比例 为 0.00%(2013 年 12 月 31 日：0.00%) 。
7.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2014 年12 月31 日
上年 度 末
2013 年12 月31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 71,571,863.01 131,286,821.92
合计 71,571,863.01 131,286,821.92
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级 。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 在一年 以内 的国 债、 政策 性金融 债、 央票 及未 有三 方机构 评级 的短 期
融资券 。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 37 页共 56 页
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2014 年12 月31 日
上年 度 末
2013 年12 月31 日
AAA 0.00 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 大于一 年的 国债 、政 策性 金融债 和央 票。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指因金融资 产的流动性不足，无法在 合理价格变现资产。本基 金的流动性风险主
要来自 于投 资品 种流 动性 不足 ， 导致 金融 资产 不能 在合理 价 格变 现。 本基 金 采用分 散投 资、 监控 流
通受限 证券 比例 等方 式防 范流动 性风 险 ， 同 时基 金管 理人通 过分 析持 有人 结构 、 申购赎 回行 为分 析 、
变现比 例、 压力 测试 等方 法评估 组合 的流 动性 风险 。
本基金的投资范围为具有 良好流动性的金融工具， 所持大部分证券在证券交 易所上市，其余亦
可在银 行间 同业 市场 交易 ，期末 除 7.4.12 列 示券 种 流通暂 时受 限制 不能 自由 转让外 ，其 余均 能及 时
变现。
7.4.13.4 市场风险
市场风 险是 指基 金所 持金 融工具 的公 允价 值或 未来 现金流 量因 所处 市场 各类 价格因 素的 变动 而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。投资 管理 人通 过
久期、 凸度 、VAR 等方 法 评估组 合面 临的 利率 风险 敞口， 并通 过调 整投 资组 合的久 期等 方法 对上 述
利率风 险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 38 页共 56 页
资产
银行存 款 64,095,188.97 - - - 64,095,188.97
结算备 付金 3,328,598.35 - - - 3,328,598.35
存出保 证金 563,986.05 - - - 563,986.05
交易性 金融 资产 70,014,000.00 - - 1,206,731,105.70
1,276,745,105.
70
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资
产
- - - - -
应收证 券清 算款 - - - 22,425,348.53 22,425,348.53
应收利 息 - - - 1,565,667.03 1,565,667.03
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - 331,982.70 331,982.70
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 138,001,773.37 - - 1,231,054,103.96 1,369,055,877.
33
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资
产款
- - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - 14,141,138.40 14,141,138.40
应付管 理人 报酬 - - - 1,895,761.51 1,895,761.51
应付托 管费 - - - 315,960.25 315,960.25
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 2,809,812.54 2,809,812.54
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 653,757.52 653,757.52
负债总 计 - - - 19,816,430.22 19,816,430.
22
利率敏 感度 缺口 138,001,773.37 - - 1,211,237,673.74 1,349,239,447.
11
上年度末 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 39 页共 56 页
2013 年 12 月 31
日
资产
银行存 款 29,376,372.57 - - - 29,376,372.57
结算备 付金 3,293,036.57 - - - 3,293,036.57
存出保 证金 471,922.52 - - - 471,922.52
交易性 金融 资产 129,062,000.00 - - 2,287,036,618.24
2,416,098,618.
24
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资
产
189,155,704.73 - - -
189,155,704.7
3
应收证 券清 算款 - - - 8,168,670.60 8,168,670.60
应收利 息 - - - 2,319,073.39 2,319,073.39
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 11,739.99 - - 313,270.32 325,010.31
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 351,370,776.38 -
-
2,297,837,632.55 2,649,208,408.
93
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资
产款
- - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - 5,806,341.34 5,806,341.34
应付管 理人 报酬 - - - 3,352,593.87 3,352,593.87
应付托 管费 - - - 558,765.62 558,765.62
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 954,887.36 954,887.36
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 655,347.98 655,347.98
负债总 计 - - - 11,327,936.17 11,327,936.17
利率敏 感度 缺口 351,370,776.38
- - 2,286,509,696.38
2,637,880,472.
76 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 40 页共 56 页
注：各 期限 分类 的标 准为 按金融 资产 或金 融负 债的 重新定 价日 或到 期日 孰早 者进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
1.市场 利率 下降 25 个基 点 79,595.88 174,763.01
2.市场 利率 上升 25 个基 点 -79,414.12 -174,260.21
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的 其他价格风险来源于单个 证券发行主体自身经营情 况或特殊事项的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金 的基 金管 理人 采 用 Barra 风 险管 理系 统， 通过 标准差 、 跟 踪误 差、 beta 值、 V AR 等 指标 ，
监控投 资组 合面 临的 市场 价格波 动风 险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性 金融 资产 － 股 票投 资 1,206,731,105.70 89.44 2,287,036,618.24 86.70
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - -
其他 - - - -
合计 1,206,731,105.70 89.44 2,287,036,618.24 86.70 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 41 页共 56 页
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
1.业绩 比较 基准 上升 5% 70,906,860.94 122,587,773.90
2.业绩 比较 基准 下降 5% -70,906,860.94 -122,587,773.90
7.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价 值计 量结 果所 属的 层次， 由对 公允 价值 计量 整体而 言具 有重 要意 义的 输入值 所属 的最 低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各层次金 融工 具公 允价 值
于 2014 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 1,122,386,928.34 元， 属 于第 二层 次的余 额 为 154,358,177.36 元， 无 属于 第三 层次
的余额(2013 年 12 月 31 日 ：第一 层 次 2,207,187,957.89 元 ，第 二层 次 208,910,660.35 元， 无属 于第
三层次 的余 额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券 ， 若 出现 重大 事 项停牌 、 交易 不活 跃( 包 括 涨跌停 时的 交易 不
活跃) 、 或属 于非 公开 发行 等情况 ， 本基 金不 会于 停 牌日至 交易 恢复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期 间及
限售期 间将 相关 股票 和债 券的公 允价 值列 入第 一层 次；并 根据 估值 调整 中采 用的不 可观 察输 入值 对
于公允 价值 的影 响程 度， 确定相 关股 票和 债券 公允 价值应 属第 二层 次还 是第 三层次 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2014 年 12 月 31 日 ， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2013 年 12 月 31 日：
同) 。
易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 42 页共 56 页
(d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金 融 负债 ，其 账面价 值与 公允 价
值相差 很小 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 1,206,731,105.70 88.14
其中： 股票 1,206,731,105.70 88.14
2 固定收 益投 资 70,014,000.00 5.11
其中： 债券 70,014,000.00 5.11
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 67,423,787.32 4.92
7 其他各 项资 产 24,886,984.31 1.82
8 合计 1,369,055,877.33 100.00
8.2 报告 期末按行业分类 的股 票投资组合
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元）
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 13,354,000.00 0.99 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 43 页共 56 页
B 采矿业
- -
C 制造业 896,350,935.16 66.43
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业
183,282,170.54 13.58
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
- -
H 住宿和 餐饮 业
- -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
44,075,000.00 3.27
J 金融业
- -
K 房地产 业
- -
L 租赁和 商务 服务 业
26,649,000.00 1.98
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
26,400,000.00 1.96
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
16,620,000.00 1.23
S 综合
- -
合计 1,206,731,105.70 89.44
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 000651 格力电 器 2,999,881 111,355,582.72 8.25
2 600887 伊利股 份 3,599,851 103,063,734.13 7.64
3 600519 贵州茅 台 500,000 94,810,000.00 7.03
4 000333 美的集 团 2,600,000 71,344,000.00 5.29
5 000858 五 粮 液 3,000,000 64,500,000.00 4.78
6 600104 上汽集 团 3,000,000 64,410,000.00 4.77
7 600511 国药股 份 1,700,000 52,683,000.00 3.90
8 300359 全通教 育 500,000 44,075,000.00 3.27 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 44 页共 56 页
9 002385 大北农 3,000,000 40,260,000.00 2.98
10 601633 长城汽 车 799,837 33,233,227.35 2.46
11 600690 青岛海 尔 1,700,000 31,552,000.00 2.34
12 600066 宇通客 车 1,400,000 31,262,000.00 2.32
13 000625 长安汽 车 1,699,867 27,928,814.81 2.07
14 002024 苏宁云 商 3,000,000 27,000,000.00 2.00
15 603766 隆鑫通 用 2,000,000 26,880,000.00 1.99
16 600415 小商品 城 2,100,000 26,649,000.00 1.98
17 000069 华侨 城 A 3,200,000 26,400,000.00 1.96
18 603288 海天味 业 649,907 25,963,784.65 1.92
19 600612 老凤祥 800,000 25,864,000.00 1.92
20 000895 双汇发 展 799,930 25,237,791.50 1.87
21 002009 天奇股 份 1,500,000 24,450,000.00 1.81
22 002304 洋河股 份 300,000 23,715,000.00 1.76
23 000550 江铃汽 车 700,000 21,210,000.00 1.57
24 000417 合肥百 货 2,500,000 20,725,000.00 1.54
25 600694 大商股 份 400,000 19,172,000.00 1.42
26 000596 古井贡 酒 500,000 18,475,000.00 1.37
27 601801 皖新传 媒 1,000,000 16,620,000.00 1.23
28 000501 鄂武 商 A 999,948 15,819,177.36 1.17
29 601311 骆驼股 份 1,200,000 15,696,000.00 1.16
30 600697 欧亚集 团 599,896 15,447,322.00 1.14
31 000800 一汽轿 车 1,000,000 15,140,000.00 1.12
32 600723 首商股 份 1,799,959 14,435,671.18 1.07
33 002321 华英农 业 1,500,000 11,385,000.00 0.84
34 600998 九州通 500,000 9,035,000.00 0.67
35 600335 国机汽 车 500,000 8,965,000.00 0.66
36 000998 隆平高 科 100,000 1,969,000.00 0.15
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600519 贵州茅 台 237,997,665.55 9.02
2 000858 五 粮 液 222,340,630.88 8.43
3 000651 格力电 器 156,744,459.98 5.94
4 000333 美的集 团 142,712,658.77 5.41
5 600315 上海家 化 139,386,662.40 5.28
6 000895 双汇发 展 122,704,056.47 4.65
7 600887 伊利股 份 110,643,880.63 4.19 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 45 页共 56 页
8 600104 上汽集 团 108,370,764.90 4.11
9 600418 江淮汽 车 99,425,624.07 3.77
10 601311 骆驼股 份 94,447,780.20 3.58
11 603766 隆鑫通 用 93,511,039.69 3.54
12 603288 海天味 业 88,054,600.52 3.34
13 600511 国药股 份 87,171,278.56 3.30
14 600066 宇通客 车 84,454,049.25 3.20
15 002304 洋河股 份 77,784,151.41 2.95
16 600872 中炬高 新 75,085,718.69 2.85
17 000625 长安汽 车 73,326,850.89 2.78
18 002385 大北农 72,435,203.50 2.75
19 601633 长城汽 车 69,567,007.93 2.64
20 600690 青岛海 尔 68,137,736.69 2.58
21 002024 苏宁云 商 68,121,232.07 2.58
22 600661 新南洋 63,643,591.41 2.41
23 300058 蓝色光 标 56,251,949.73 2.13
24 000596 古井贡 酒 55,103,068.82 2.09
25 000550 江铃汽 车 54,844,281.10 2.08
26 002572 索菲亚 53,473,427.88 2.03
27 000069 华侨城 Ａ 53,251,980.32 2.02
注：买 入金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 000651 格力电 器 287,997,709.29 10.92
2 600519 贵州茅 台 272,841,408.57 10.34
3 600887 伊利股 份 256,465,770.73 9.72
4 600104 上汽集 团 197,353,963.77 7.48
5 600315 上海家 化 196,611,740.91 7.45
6 000333 美的集 团 185,818,927.03 7.04
7 300058 蓝色光 标 166,314,571.32 6.30
8 002385 大北农 162,844,617.12 6.17
9 000858 五 粮 液 161,852,479.85 6.14
10 000895 双汇发 展 161,334,489.26 6.12
11 000998 隆平高 科 142,030,921.58 5.38
12 000963 华东医 药 139,823,818.82 5.30
13 600418 江淮汽 车 131,805,784.00 5.00
14 002400 省广股 份 120,638,054.09 4.57
15 000625 长安汽 车 113,699,090.95 4.31 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 46 页共 56 页
16 600066 宇通客 车 111,435,048.41 4.22
17 600600 青岛啤 酒 106,492,309.46 4.04
18 600690 青岛海 尔 104,769,484.43 3.97
19 002572 索菲亚 102,606,244.94 3.89
20 601311 骆驼股 份 101,789,047.82 3.86
21 601633 长城汽 车 78,665,349.27 2.98
22 603766 隆鑫通 用 77,351,475.86 2.93
23 600597 光明乳 业 74,914,903.31 2.84
24 600661 新南洋 71,512,136.21 2.71
25 600872 中炬高 新 70,900,260.23 2.69
26 603288 海天味 业 66,165,638.24 2.51
27 000596 古井贡 酒 58,297,411.74 2.21
28 002304 洋河股 份 55,520,650.72 2.10
注：卖 出金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票 成 本（ 成交 ）总 额 3,314,958,497.89
卖出股 票 收 入（ 成交 ）总 额 4,508,974,839.58
注：“ 买入 股票 成本” 或“ 卖 出股票 收入” 均 按买 卖成 交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不
考虑相 关交 易费 用。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 70,014,000.00 5.19
其中： 政策 性金 融债 70,014,000.00 5.19
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资 券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - - 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 47 页共 56 页
9 合计 70,014,000.00 5.19
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 140213 14 国开 13 500,000 50,000,000.00 3.71
2 140218 14 国开 18 200,000 20,014,000.00 1.48
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名贵金属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排 序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资 的前十 名证券的发行主体本期没 有出现被监管部门立案调 查，或在报告编制日前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.12.2 本基 金投 资的 前十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
8.12.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
563,986.05
2 应收证 券清 算款
22,425,348.53
3 应收股 利
-
4 应收利 息
1,565,667.03
5 应收申 购款
331,982.70
6 其他应 收款
- 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 48 页共 56 页
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
24,886,984.31
8.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称
流通受 限部 分的 公
允价值
占基金 资产
净值比 例
（% ）
流通受 限情 况说 明
1 300359 全通教 育 44,075,000.00 3.27 重大事 项停 牌
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
37,593
34,545.40 306,348,252.15 23.59% 992,316,817.66 76.41%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有
本基金
408,193.13 0.0314%
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 10~50 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 49 页共 56 页
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2010 年 8 月 20 日) 基 金份 额总 额 6,372,732,356.41
本报告 期期 初基 金份 额总 额 2,754,927,199.32
本报告 期 基 金总 申购 份额 181,416,678.59
减：本 报告 期 基 金总 赎回 份额 1,637,678,808.10
本报告 期 基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 1,298,665,069.81
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本报告 期内 本基 金管 理人 未发生 重大 人事 变动 。
因中国 农业 银行 股份 有限 公司工 作需 要， 任命 余晓 晨先生 主持 中国 农业 银行 股份有 限公 司托 管
业务部/ 养老 金管 理中 心工 作。 余晓 晨先 生的 基金 行 业高级 管理 人员 任职 资格 已在中 国基 金业 协会
备案。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来连 续 5 年 聘请 安永 华明 会计师 事务 所（ 特殊 普通 合伙） 提供 审计 服
务，本 报告 年度 的审 计费 用为 100,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告期内本 基金管理人 和托管人托管业务部门及 其相关高级管理人员未受 到任何稽查或处罚 。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 50 页共 56 页
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
渤海证 券 2 - - - - -
广发证 券 1 1,559,529,794.40 19.93% 1,419,794.37 19.93% -
瑞银证 券 1 2,790,562,951.21 35.67% 2,540,534.22 35.67% -
申银万 国 2 2,520,589,722.63 32.22% 2,295,083.48 32.22% -
兴业证 券 1 953,064,880.23 12.18% 867,668.59 12.18% -
注：a) 本报 告期 内本 基金 无新增 交易 单元 ，减 少万 联证券 有限 责任 公司 一个 交易单 元。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能
力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面
的信息 服务 ；能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求， 提供专 门研 究报 告， 具有 开发量 化投 资组 合模 型
的能力 ；能 积极 为公 司投 资业务 的开 展， 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券 回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
渤海证 券 - - - - - -
广发证 券 - - - - - - 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 51 页共 56 页
瑞银证 券 - - - - - -
申银万 国 - - - - - -
兴业证 券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 浙商 银行 为销 售机构 、 在 浙商 银行
推出定 期定 额申 购业 务及 参加浙 商银 行申 购
与定期 定额 申购 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-01-20
2
易方达 基金 管理 有限 公司 关于提 醒投 资者 及
时更新 身份 证件 或者 身份 证明文 件的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-01-27
3
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 金观 诚为 销售 机构、 在金 观诚 推出
定期定 额申 购业 务及 参加 金观诚 非现 场方 式
申购与 定期 定额 申购 费率 优惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-02-14
4
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 中期 时代 为销 售机构 、 在 中期 时代
推出定 期定 额申 购业 务及 参加中 期时 代网 上
交易申 购与 定期 定额 申购 费率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-02-26
5
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 在华 西证 券推 出定 期定额 申购 业务 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-03-03
6
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 日照 银行 为销 售机构 、 在 日照 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-03-07
7
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 钱景 财富 为销 售机构 、 在 钱景 财富
推出定 期定 额申 购业 务及 参加钱 景财 富网 上
交易申 购与 定期 定额 申购 费率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-03-10
8
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 渤海 银行 为销 售机构 、 在 渤海 银行
推出定 期定 额申 购业 务及 参加渤 海银 行申 购
与定期 定额 申购 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-03-12
9
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 恒天 明泽 为销 售机构 、 在 恒天 明泽
推出定 期定 额申 购业 务及 参加恒 天明 泽网 上
交易申 购与 定期 定额 申购 费率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-03-13
10 易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放 中国证 券报 、上 海证 券 2014-03-17 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 52 页共 56 页
式基金 参加 光大 证券 手机 客户端 申购 费率 优
惠活动 的公 告
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
11
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 晟视 天下 为销 售机构 及参 加晟 视
天下网 上交 易申 购费 率优 惠活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-03-17
12
易方达 基金 管理 有限 公司 关于变 更分 红方 式
业务规 则的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-03-17
13
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 一路 财富 为销 售机构 、 在 一路 财富
推出定 期定 额申 购业 务及 参加一 路财 富网 上
交易系 统申 购与 定期 定额 申购费 率优 惠活 动
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-03-28
14
易方达 基金 管理 有限 公司 关于延 长广 发银 行
借记卡 基金 网上 直销 申购 费率、 转换 费率 优惠
期的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-03-31
15
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 东莞 银行 手机 银行申 购和 定期 定
额申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-04-01
16
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 中国 国际 期货 为销售 机构 、 在 中国
国际期 货推 出定 期定 额申 购业务 及参 加中 国
国际期 货申 购与 定期 定额 申购费 率优 惠活 动
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-04-02
17
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 继续 参加 中国 工商 银行个 人电 子银 行
申购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-04-10
18
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 增财 基金 为销 售机构 、 在 增财 基金
推出定 期定 额申 购业 务及 参加增 财基 金网 上
交易申 购与 定期 定额 申购 费率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-04-10
19
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 中金 公司 申购 费率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-04-24
20
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-04-25
21
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-04-29
22
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 中国 邮政 储蓄 银行为 销售 机构 、 在
中国邮 政储 蓄银 行推 出定 期定额 申购 业务 及
参加中 国邮 政储 蓄银 行定 期定额 申购 费率 优
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-05-05 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 53 页共 56 页
惠活动 的公 告
23
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 浙江 稠州 商业 银行为 销售 机构 、 在
浙江稠 州商 业银 行推 出定 期定额 申购 业务 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-05-15
24
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下基 金持 有
的宇通 客车 （证 券代 码：600066 ） 、四 维图 新
（证券 代码 ： 002405 ） 采 用 收盘价 估值 的提 示
性公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-05-23
25
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 威海 市商 业银 行为销 售机 构、 在威
海市商 业银 行推 出定 期定 额申购 业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-05-23
26
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 久富 财富 为销 售机构 、 在 久富 财富
推出定 期定 额申 购业 务及 参加久 富财 富申 购
与定期 定额 申购 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-05-28
27
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 在晟 视天 下推 出定 期定额 申购 业务 及
参加晟 视天 下定 期定 额申 购费率 优惠 活动 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-06-04
28
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 宜信 普泽 为销 售机构 、 在 宜信 普泽
推出定 期定 额申 购业 务及 参加宜 信普 泽网 上
交易系 统申 购与 定期 定额 申购费 率优 惠活 动
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-06-09
29
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-06-20
30
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 广州 农商 银行 为销售 机构 、 在 广州
农商银 行推 出定 期定 额申 购业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-06-23
31
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下基 金持 有
的华东 医药 （ 证券 代码 ： 000963 ） 采 用收 盘价
估值的 提示 性公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-06-24
32
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 华夏 银行 手机 银行交 易渠 道申 购
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-06-30
33
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 杭州 联合 银行 为销售 机构 、 在 杭州
联合银 行推 出定 期定 额申 购业务 及参 加杭 州
联合银 行申 购与 定期 定额 申购费 率优 惠活 动
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-06-30
34
易方达 基金 管理 有限 公司 关于延 长广 发银 行
借记卡 基金 网上 直销 申购 费率、 转换 费率 优惠
期的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-06-30 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 54 页共 56 页
35
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 继续 参加 交通 银行 网上银 行、 手机 银行
申购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-07-01
36
易方达 基金 管理 有限 公司 关于提 醒投 资者 及
时更新 身份 证件 或者 身份 证明文 件的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-07-04
37
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 创金 启富 为销 售机构 、 在 创金 启富
推出定 期定 额申 购业 务及 参加创 金启 富网 上
交易申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-07-07
38
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 华龙 证券 申购 费率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-07-08
39
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下基 金持 有
的江淮 汽车 （ 证券 代码 ： 600418 ） 采 用收 盘价
估值的 提示 性公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-07-12
40
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 联合 货币 为销 售机构 、 在 联合 货币
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-07-14
41
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 哈尔 滨银 行为 销售机 构、 在哈 尔滨
银行推 出定 期定 额申 购业 务的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-07-21
42
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 海银 基金 销售 为销售 机构 、 在 海银
基金销 售推 出定 期定 额申 购业务 及参 加海 银
基金销 售网 上交 易申 购与 定期定 额申 购费 率
优惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-07-22
43
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 齐商 银行 为销 售机构 、 在 齐商 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-07-22
44
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 包商 银行 为销 售机构 、 在 包商 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-07-28
45
易方达 基金 管理 有限 公司 关于开 通中 国银 行
借记卡 网上 直销 交易 方式 并实行 申购 费率 优
惠的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-07-29
46
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-08-05
47
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 金华 银行 为销 售机构 、 在 金华 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-08-05
48
易方达 基金 管理 有限 公司 关于开 通华 夏银 行、
平安银 行以 及上 海银 行借 记卡网 上直 销交 易
方式并 实行 申购 费率 优惠 的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2014-08-14 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 55 页共 56 页
49
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 吉林 银行 为销 售机构 、 在 吉林 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-08-15
50
易方达 基金 管理 有限 公司 关于延 长中 国工 商
银行借 记卡 基金 网上 直销 申购费 率优 惠期 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-08-29
51
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 潍坊 银行 为销 售机构 、 在 潍坊 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-09-16
52
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 苏州 银行 为销 售机构 、 在 苏州 银行
推出定 期定 额申 购业 务及 参加苏 州银 行申 购
与定期 定额 申购 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-09-18
53
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 南昌 银行 为销 售机构 、 在 南昌 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-09-19
54
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 中信 建投 证券 申购费 率优 惠活 动
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-11-11
55
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 天风 证券 为销 售机构 、 在 天风 证券
推出定 期定 额投 资业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-11-18
56
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 中天 证券 为销 售机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-11-28
57
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 江南 农村 商业 银行为 销售 机构 、 在
江南农 村商 业银 行推 出定 期定额 投资 业务 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-12-22
58
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 中信 建投 证券 申购费 率优 惠活 动
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-12-24
59
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 平安 银行 申购 及定期 定额 投资 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-12-31
60
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 苏州 银行 申购 及定期 定额 投资 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-12-31
61
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 浙商 银行 申购 及定期 定额 投资 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-12-31
62
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 中国 工商 银行“2015 倾心 回馈” 基
金定期 定额 投资 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-12-31 易方达消费行业股票型证券投资基金 2014 年年度报告
第 56 页共 56 页
63
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 中国 邮政 储蓄 银行个 人网 上银 行
和手机 银行 申购 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-12-31
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1.中国 证监 会核 准易 方达 消费行 业股 票型 证券 投资 基金募 集的 文件 ；
2.《易 方达 消费 行业 股票 型证券 投资 基金 基金 合同 》；
3.《易 方达 基金 管理 有限 公司开 放式 基金 业务 规则 》；
4.《易 方达 消费 行业 股票 型证券 投资 基金 托管 协议 》；
5.基金 管理 人业 务资 格批 件和营 业执 照。
12.2 存放地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东 路 30 号广 州银 行大 厦 40-43 楼。
12.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
易方达基金管理有限 公司
二〇一五年三月二十 七日
