易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
易方达积极成长证券投资基金
2014 年 年 度报 告
2014 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 易方 达基金 管理 有限公 司
基 金托 管人： 中国 银行股 份有 限公司
送 出日 期：二 〇一 五年三 月二 十七日易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司根 据本 基金 合同 规定， 于 2015 年 3 月 23 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往 业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告中财务资料已经审 计。普华永道中天会计师 事务所（特殊普通合伙） 为本基金出具了标
准无保 留意 见的 审计 报告 ，请投 资者 注意 阅读 。
本报告 期 自 2014 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ......................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ..................................................................................................................................... 2
1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3
§2 基金简 介 ..................................................................................................................................... 5
2.1 基金基 本情 况 ............................................................................................................................. 5
2.2 基金产 品说 明 ............................................................................................................................. 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ......................................................................................................... 5
2.4 信息披 露方 式 ............................................................................................................................. 6
2.5 其他相 关资 料 ............................................................................................................................. 6
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ..................................................................... 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ......................................................................................................... 6
3.2 基金净 值表 现 ............................................................................................................................. 7
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ................................................................................................. 8
§4 管理人 报告 ................................................................................................................................. 9
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ..................................................................................................... 9
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ........................................................... 10
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ....................................................................... 10
4.4 管理人 对 报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ....................................................... 11
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ....................................................... 11
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ....................................................................... 12
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ................................................................... 13
4.8 管理人 对 报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ....................................................................... 13
§5 托管人 报告 ............................................................................................................................... 14
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ........................................................................... 14
5.2 托管人 对报 告 期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明 ....... 14
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ........................... 14
§6 审计报 告 ................................................................................................................................... 14
6.1 管理层 对财 务报 表的 责任 ....................................................................................................... 14
6.2 注册会 计师 的责 任 ................................................................................................................... 14
6.3 审计意 见 ................................................................................................................................... 15
§7 年度财 务报 表 ........................................................................................................................... 15
7.1 资产负 债表 ............................................................................................................................... 15
7.2 利润表 ....................................................................................................................................... 17
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ........................................................................................... 18
7.4 报表附 注 ................................................................................................................................... 20
§8 投资组 合报 告 ........................................................................................................................... 42
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ........................................................................................................... 42
8.2 报告期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ................................................................................... 42
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ............................... 43
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ....................................................................................... 45
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ................................................................................... 47 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
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8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ........................... 47
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ............... 48
8.8 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名贵 金属 投资 明细 ............... 48
8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 ........................... 48
8.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ............................................................... 48
8.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ............................................................... 48
8.12 投资组 合报 告附 注 ............................................................................................................... 48
§9 基金份 额持 有人 信息 ............................................................................................................... 49
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ............................................................................... 49
9.2 期末基 金管 理 人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ................................................................... 49
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ............................... 49
§10 开放式 基金 份额 变动 ........................................................................................................... 49
§11 重大事 件揭 示 ....................................................................................................................... 50
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ................................................................................................... 50
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ................................... 50
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ....................................................... 50
11.4 基金投 资策 略的 改变 ........................................................................................................... 50
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ............................................................................... 50
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ............................................... 50
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ........................................................................... 50
11.8 其他重 大事 件 ....................................................................................................................... 52
§12 影响投 资者 决策 的其 他重 要信息 ....................................................................................... 58
§13 备查文 件目 录 ....................................................................................................................... 58
13.1 备查文 件目 录 ....................................................................................................................... 58
13.2 存放地 点 ............................................................................................................................... 58
13.3 查阅方 式 ............................................................................................................................... 59
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 易方达 积极 成长 证券 投资 基金
基金简 称 易方达 积极 成长 混合
基金主 代码 110005
交易代 码 110005
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2004 年 9 月 9 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 5,087,251,790.38 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标 本基金 主要 投资 超速 成长 公司， 以实 现基 金资 产的 长期最 大化 增值 。
投资策 略
本基金 采取 主动 投资 管理 模式 ， 一 方面 主动 地进 行 资产配 置 ， 以 控制 或规
避市场 的系 统性 风险 ； 另 一方面 采取 自下 而上 的选 股策略 ， 主要 投资 于利
用 “ 易 方达 成长 公司 评价 体 系 ” 严 格筛 选的 、 具有 良好 成长性 且价 格合 理的
上市公 司 ， 其 中投 资的 重 点是 “ 超速 成长 ” 公司 的股 票， 以争 取尽 可能 高的
投资回 报。
业绩比 较基 准 上证 A 股指 数
风险收 益特 征
本基金 为混 合型 基金 ， 理 论上其 风险 收益 水平 低于 股票型 基金 ， 高于 债券
型基金 和货 币市 场基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 张南 王永民
联系电 话 020-38797888 010-66594896 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
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电子邮 箱 service@efunds.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服 务电 话 400 881 8088 95566
传真 020-38799488 010-66594942
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 中路
3号4004-8室
北京市 西城 区复 兴门 内大 街1号
办公地 址
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东
路30号 广州 银行 大厦40-43 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街1号
邮政编 码 510620 100818
法定代 表人 叶俊英 田国立
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.efunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号 广州 银行 大
厦 43 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普华永道中天会计师事务所（特
殊普通 合伙 ）
上海市 湖滨 路 202 号 普华 永道中 心 11 楼
注册登 记机 构 易方达 基金 管理 有限 公司
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广
州银行 大 厦 40 楼
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标 2014 年 2013 年 2012 年
本期已 实现 收益 816,136,700.43 219,569,598.64 -774,870,936.85
本期利 润 -99,590,827.73 927,777,934.45 198,121,435.13
加权平 均基 金份 额本 期利 润 -0.0163 0.1365 0.0284
本期加 权平 均净 值利 润率 -2.21% 16.67% 3.63%
本期基 金份 额净 值增 长率 -0.33% 18.27% 2.87%
3.1.2 期末数据和指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
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期末可 供分 配利 润 1,456,884,736.35 1,396,644,324.25 1,695,636,142.21
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.2864 0.2155 0.2614
期末基 金资 产净 值 3,861,787,886.24 5,510,578,091.91 5,144,700,818.05
期末基 金份 额净 值 0.7591 0.8505 0.7933
3.1.3 累计期末指标 2014 年末 2013 年末 2012 年末
基金份 额累 计净 值增 长率 367.58% 369.14% 296.67%
注：1. 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3.期末 可供 分配 利润 ，为 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
4.本基 金于 2007 年 2 月 7 日进行 份额 拆分 ，份 额折 算比例 为 2.521248538 ， 折 算后基 金份 额净
值为 1.0000 人 民币 元。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 -0.58% 1.14% 36.97% 1.55% -37.55% -0.41%
过去六 个月 8.52% 1.01% 58.03% 1.22% -49.51% -0.21%
过去一 年 -0.33% 1.10% 53.06% 1.09% -53.39% 0.01%
过去三 年 21.25% 1.18% 47.10% 1.11% -25.85% 0.07%
过去五 年 -6.19% 1.21% -1.40% 1.19% -4.79% 0.02%
自基金 合同 生
效起至 今
367.58% 1.43% 146.78% 1.66% 220.80% -0.23%
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值增长 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比
较
易方达 积极 成长 证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2004 年9 月9 日至 2014 年 12 月 31 日） 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
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注：自 基金 合同 生效 至报 告期末 ，基 金份 额净 值增 长率 为 367.58% ，同 期业 绩比较 基准 收益 率
为 146.78% 。
3.2.3 过去五年基金每年 净值增长率及其与同 期业 绩比较基准收益率的 比较
易方达 积极 成长 证券 投资 基金
过去五 年 基 金净 值增 长率 与业绩 比较 基准 历年 收益 率对比 图
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
单位： 人民 币元 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
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年度
每10份 基金
份额分 红数
现金形 式发 放总
额
再投资 形式 发放 总
额
年度利 润分 配合
计
备注
2014 年 0.800 162,083,839.59 349,758,255.80 511,842,095.39 -
2013 年 0.800 158,145,683.97 377,778,621.55 535,924,305.52 -
2012 年 - - - - -
合计 1.600 320,229,523.56 727,536,877.35 1,047,766,400.91 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准 ， 本 基金 管理人 于 2001 年 4 月 17 日成立 ， 注 册资 本
1.2 亿 元， 旗下 设有 北京、 广州、 上海 、 南 京、 成都 分公司 和香 港子 公司 、 资 产管理 子公 司。 本基 金
管理人 秉承 “ 取 信于 市场 ， 取信于 社会 ” 的 宗旨 ， 坚 持 “ 在诚 信规 范的 前提 下， 通 过专业 化运 作和 团队
合作实 现持 续稳 健增 长 ” 的 经营理 念， 以严 格的 管理 、 规范的 运作 和良 好的 投资 业绩， 赢得 市场 认可 。
2004 年 10 月， 本基 金管 理人取 得全 国社 会保 障基 金投资 管理 人资 格；2005 年 8 月 ，获 得企 业年 金
基金投 资管 理人 资格 ；2007 年 12 月 ，获 得合 格境 内 机构投 资者 （QDII ）资格 ；2008 年 2 月 ，获 得
从事特 定客 户资 产管 理业 务资格 。截 至 2014 年 12 月 31 日， 本基 金管 理人 旗 下共管 理 59 只 开放 式
基金、1 只 封闭 式基 金和 多个全 国社 保基 金资 产组 合、企 业年 金及 特定 客户 资产管 理业 务， 资产 管
理总规 模 达 4300 亿 元。
4.1.2基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
何云峰 本基金 的基 金经 理 2008-01-01 2014-12-06 10 年
博 士 研 究 生 ，曾 任 易 方达
基 金 管 理 有 限公 司 行 业研
究 员 、 基 金 经理 助 理 、易
方 达 中 小 盘 股票 型 证 券投
资 基 金 的 基 金经 理 、 权益
投 资 总 部 总 经理 助 理 、公
募基金 投资 部副 总经 理。
王超
本基金 的基 金经 理、 易
方达资 源行 业股 票型 证
券投资 基金 的基 金经
理、易 方达 黄金 主题 证
2014-11-22 - 4 年
硕 士 研 究 生 ，曾 任 上 海尚
雅 投 资 管 理 有限 公 司 行业
研 究 员 ， 易 方达 基 金 管理
有 限 公 司 行 业研 究 员 、基易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
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券投资 基金 （LOF ） 的基
金经理
金经理 助理 。
注：1. 此处 的 “ 任 职日 期 ” 和 “ 离任 日期 ” 分别 为公 告确 定的聘 任日 期和 解聘 日期 。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告 期内 ，本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券投 资基 金法》 等有 关法 律法 规及 基金合 同、 基金 招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用 、
勤勉尽 责的 原则 管理 和运 用基金 资产 ，在 控制 风险 的前提 下， 为基 金份 额持 有人谋 求最 大利 益。 在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制 方法
公司根 据《 证券 投资 基金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》等 法规 制定 了《 公平交 易制 度》 ，
内容主 要包 括公 平交 易的 适用范 围、 公平交 易的 原 则和内 容、 公平交 易的 实 现措施 和交 易执 行程 序、
反向交 易控 制、 公平 交易 效果评 估及 报告 等。
公平交 易制 度所 规范 的范 围涵盖 旗下 各类 资产 组合 ， 围绕 境内 上市股 票、 债券 的一级 市场 申购 、
二级市 场交 易 （含 银行 间 市场） 等 投资 管理 活动， 贯穿投 资授 权、 研 究分 析 、 投资决 策、 交 易执 行、
业绩评 估等 各个 环节 。公 平交易 的原 则包 括： 集中 交易原 则、 机制 公平 原则 、公平 协调 原则 、及 时
评估反 馈原 则。
公平交 易的 实现 措施 和执 行程 序 主要 包括 ：通 过建 立规范 的投 资决 策机 制、 共享研 究资 源和 投
资品种 备选 库为 投资 人员 提供公 平的 投资 机会 ；投 资人员 应公 平对 待其 管理 的不同 投资 组合 ，控 制
其所管 理不 同组 合对 同一 证券的 同日 同向 交易 价差 ；建立 集中 交易 制度 ，交 易系统 具备 公平 交易 功
能，对 于满 足公 平交 易执 行条件 的同 向指 令， 系统 将自动 启用 公平 交易 功能 ，按照 交易 公平 的原 则
合理分 配各 投资 指令 的执 行；根 据交 易所 场内 竞价 交易和 非公 开竞 价交 易的 不同特 点分 别设 定合 理
的交易 执行 程序 和分 配机 制，通 过系 统与 人工 控制 相结合 的方 式， 力求 确保 所有投 资组 合在 交易 机
会上得 到公 平、 合理 对待 ；建 立 事中 和事 后的 同向 交易、 异常 交易 监控 分析 机制， 对于 发现 的异 常
问题要 求投 资组 合经 理解 释说明 。
公司严 格按 照法 律法 规的 要求禁 止旗 下管 理的 不同 投资组 合之 间各 种可 能导 致不公 平交 易和 利
益输送 的反 向交 易行 为。 对于旗 下投 资组 合之 间（ 纯被动 指数 组合 和量 化投 资组合 除外 ）确 因投 资
策略或 流动 性管 理等 需要 而进行 的反 向交 易， 投资 人员须 提供 充分 的投 资决 策依据 ，并 经审 核确 认
方可执 行。
公司通 过定 期或 不定 期的 公平交 易效 果评 估报 告机 制，并 借助 相关 技术 系统 ，使投 资和 交易 人易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
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员能及 时了 解各 组合 的公 平交易 执行 状况 ，持 续督 促公平 交易 制度 的落 实执 行，并 不断 在实 践中 检
验和完 善公 平交 易制 度。
4.3.2公平交易制度的执行 情况
本报告 期内 ，上 述公 平交 易制度 和控 制方 法总 体执 行情况 良好 。
公司投 资风 险管 理部 与监 察部合 作， 利用 统计 分析 的方法 和工 具， 按照 不同 的时间 窗口 （包 括
当日内 、3 日内 、5 日内 ） ，对我 司旗 下所 有投 资组 合 2014 年 度的 同向 交易 价 差情况 进行 了分 析，
包括旗 下各 大类 资产 组合 之间（ 即公 募、 社保 、年 金、专 户四 大类 业务 之间 ）的同 向交 易价 差、 各
组合与 其他 所有 组合 之间 的同向 交易 价差 、以 及旗 下任意 两个 组合 之间 的同 向交易 价差 。根 据对 样
本个数 、平 均溢 价率 是否 为 0 的 T 检验 显著 程度 、 平均溢 价率 以及 溢价 率分 布概率 、同 向交 易价 差
对投资 组合 的业 绩影 响等 因素的 综合 分析 ，未 发现 旗下投 资组 合之 间存 在不 公平交 易现 象。
4.3.3异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本报告 期内 ，本 公司 旗下 所有投 资组 合参 与的 交易 所公开 竞价 交易 中， 同日 反向交 易成 交较 少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 的交 易共 有 13 次 ， 其 中 12 次为 旗下 指数基 金因 投资 策 略
需要而 和其 他组 合发 生反 向交易, 1 次为 不同 基金 经 理管理 的非 指数 基金 间因 投资策 略不 同而 发生 的
反向交 易， 该次 交易 基金 经理已 提供 决策 依据 ，并 履行了 审批 程序 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
2014 年 A 股 在全 球证 券市 场中独 领风 骚， 上证 综指 和深证 成指 全年 分别 上涨 了 52.87% 和
35.62% ， 成为 全球 表现 最 好的证 券市 场 。 延 续了 近 两年的 小盘 股风 格 在 12 月 得到巨 大的 修正 ， 导致
全年来 看中 小板 指和 创业 板指涨 幅只 有 9.67% 和 12.83% ， 远逊 色于 蓝筹 指数 。分行 业来 看， 非银 金
融、建 筑、 地产 等行 业全 年涨幅 领先 ，医 药、 传媒 、电子 等行 业涨 幅落 后。
本基金 期内 坚守 精选 积极 成长类 型股 票的 策略 ，以 自下而 上的 选股 为基 础， 但由于 前期 配置 在
周期成 长股 的比 例过 高， 获得的 收益 有限 。期 末阶 段，我 们做 了较 多 的 主动 性调整 ，重 新建 立了 以
金融、 环保 、 医药 、 先 进 制造业 为主 体的 组合 结构 ， 对其 中具 备显 著竞 争优 势的企 业做 了优 化配 置 。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
截至报 告期 末， 本基 金份 额净值 为 0.7591 元 ，本 报 告期份 额净 值增 长率 为-0.33% ，同 期业 绩比
较基准 收益 率 为 53.06% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
展望 2015 年， 国内 宏观 经 济仍呈 疲态 ， 房 地产 成交 量的环 比改 善让 市场 看到 了一些 希望 ， 但 是易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
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否具有 持续 性仍 有待 观察 。从全 球范 围来 看， 由于 石油价 格的 暴跌 和地 缘政 治的风 波， 全球 经济 的
波动概 率在 加大 ，外 部风 险有可 能成 为潜 在的 冲击 之一。
A 股 市场 受益 于资 金面 的 宽松进 入到 一个 新的 正循 环中。 尽管 经济 基本 面看 不到显 著的 改善 ，
但市场 也看 清了 发生 系统 性金融 危机 的概 率在 降低 。全社 会资 金成 本的 下行 趋势以 及房 地产 潜在 收
益率的 下降 都 为 A 股市 场 提供了 供给 增量 。 “ 一带 一 路 ” 让 市场 看到 了传 统行 业 的新空 间。 这些 因素
综合在 一起 ，合 力扭 转了 市场之 前近 两年 的大 盘股 低迷、 小盘 股高 歌的 风格 。鉴于 目前 各个 行业 的
估值因 素， 我们 认为 这样 的风格 很可 能会 进一 步加 强。
基于对 经济 和证 券市 场的 判断展 望， 我们 重新 平衡 了行业 配置 。未 来仍 然认 为金融 、环 保、 医
药、先 进制 造业 、旅 游等 行业具 备更 好的 投资 机会 。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本报告 期内 ，基 金管 理人 根据法 规、 监管 要求 的变 化和业 务发 展的 实际 需要 ，继续 重点 围绕 严
守“ 三 条底 线 ” 、 防控 内幕 交易等 进一 步完 善公 司内 控，持 续强 化制 度的 完善 及对制 度执 行情 况的 监
督检查 ，有 效保 证了 旗下 基金管 理运 作及 公司 各项 业务的 合法 合规 和稳 健有 序。
本年度 ，主 要监 察稽 核工 作及措 施如 下：
（1） 结合 新法 规的 实施 、 新的监 管要 求和 公司 业务 发展实 际， 不断 推动 完善 相关制 度流 程的 建
立健全 ，及 时贯 彻落 实新 的监管 要求 ，适 应公 司产 品与业 务创 新发 展的 需要 ，保持 公司 良好 的内 控
环境。
（2 ） 严 守 “ 三 条底 线 ” 、 管 好合规 风险 是监 察稽 核工 作的重 中之 重 。 围 绕这 个 工作重 点 ， 持 续开
展对投 资管 理人 员及 全体 员工的 合规 培训 教育 及考 试谈话 ，促 进公 司合 规文 化建设 ；不 断完 善相 关
机制流 程， 重点 规范 和监 控公平 交易 、异 常交 易、 关联交 易， 防控 内幕 交易 。
（3 ） 紧 密跟 踪相 关新 法规 、 新 规则 的颁 布实 施 ， 紧 密配合 各类 新产 品 、 新 业 务、 新投 资工 具的
推出， 及时 完善 投资 合规 风控制 度流 程和 系统 工具 ，不断 摸索 改进 监控 方法 和分析 手段 ，加 强对 投
资、交 易等 业务 运作 的日 常合规 检查 和反 馈提 示， 有效确 保了 旗下 基金 资产 严格按 照法 律法 规和 基
金合同 的要 求稳 健、 规范 运作。
（4） 对投 资交 易、 销售 宣 传、人 员规 范及 个人 投资 申报、 运营 维稳 、反 洗钱 、客户 服务 、IT
治理等 方面 开展 了一 系列 专项监 察检 查， 坚持 以法 律 法规 、基 金合 同以 及公 司的规 章制 度为 依据 ，
推动公 司合 规、 内控 体系 的健全 完善 。
（5 ） 积 极参 与新 产品 设计 、 新 业务 拓展 工作 ， 就相 关的合 规 、 风 控问 题提 供 意见和 建议 ； 负责
公司日 常法 律事 务， 检查 督促客 户投 诉的 及时 反馈 处理。
（6） 积极 贯彻 落实 国务 院 110 号文 及相 关文 件精 神，督 促修 订完 善《 客户 投诉工 作管 理制 度 》易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
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和《销 售适 用性 管理 制度 》，进 一步 落实 相关 工作 机制、 明确 责任 分工 。
（7） 贯 彻落 实 “ 风险 为本 ” 的监管 要求 ， 修 订完 善反 洗钱内 控制 度和 工作 机制 ， 明确 落实 相关 部
门的职 责， 推动 对客 户、 产品、 业务 的洗 钱风 险识 别评估 、优 化可 疑交 易监 控分析 模型 和方 法， 组
织实施 反洗 钱系 统开 发测 试、宣 传培 训、 信息 报送 、问题 调研 与意 见反 馈等 各项工 作， 按计 划开 展
反洗钱 内部 审计 。
（8） 紧跟 法规 变化 和业 务 发展 ， 认真 做好 公司 及旗 下各基 金的 各项 信息 披露 工作 ， 力求 信息 披
露真实 、完 整、 准确 、及 时、简 明易 懂。
（9） 不断 促进 监察 稽核 自 身工具 手段 和流 程的 完善 ， 使 合规监 控与 监察 稽核 的独立 性、 针对 性
与有效 性得 到提 升。
2014 年 ，公 司通 过 ISAE3402 （ 《鉴 证业 务国 际准 则 第 3402 号 》 ） 认证 ， 获得 关于控 制设 计合
理性及 运行 有效 性的 无保 留意见 报告 。 公 司还 顺利 通过 了 GIPS （ 全球 投资 业 绩标准 ） 认 证。 通过 开
展上述 外部 审计 鉴证 及认 证项目 ，促 进公 司进 一步 夯实运 营基 础、 全面 提升 内控水 平。
本基金 管理 人承 诺将 一如 既往地 本着 诚实 信用 、勤 勉尽责 的原 则管 理和 运用 基金资 产， 不断 提
高内部 监察 稽核 工作 的科 学性和 有效 性， 努力 防范 和控制 各种 风险 ，充 分保 障基金 份额 持有 人的 合
法权益 。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金 管理 人按 照企 业会 计准则 、中 国证 监会 相关 规定和 基金 合同 关于 估值 的约定 ，对 基金 所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金 管理 人设 有估 值委 员会， 公司 营运 总监 担任 估值委 员会 主席 ，研 究部 、固定 收益 总部 、
投资风 险管 理部 、监 察部 和核算 部指 定人 员担 任委 员。估 值委 员会 负责 组织 制定和 适时 修订 基金 估
值政策 和程 序， 指导 和监 督整个 估值 流程 。估 值委 员会成 员具 有多 年的 证券 、基金 从业 经验 ，熟 悉
相关法 律法 规， 具备 行业 研究、 风险 管理 、法 律合 规或基 金估 值运 作等 方面 的专业 胜任 能力 。基 金
经理可 参与 估值 原则 和方 法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金 管理 人已 与中 央国 债登记 结算 有限 责任 公司 签署服 务协 议， 由其 按约 定提供 银行 间同 业
市场交 易的 债券 品种 的估 值数据 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分配情况的说明
根据相 关法 律法 规及 《易 方达积 极成 长证 券投 资基 金合同 》， 本基 金本 报告 期出现 亏损 ，不 进
行利润 分配 ；本 报告 期 内 2014 年 3 月 7 日已 实施 的 利润分 配 251,632,400.00 元、2014 年 3 月 21 日
已实施 的利 润分 配 260,209,695.39 元 是对 2013 年度 利润进 行的 分配 。 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期内 ，中 国银 行股 份有限 公司 （以 下称 “ 本 托 管人 ” ）在 对易 方达 积极 成 长证券 投资 基金
（以下 称 “ 本基 金 ” ） 的托 管过程 中， 严格 遵守 《证 券投资 基金 法》 及其 他有 关法律 法规 、基 金合 同
和托管 协议 的有 关规 定， 不存在 损害 基金 份额 持有 人利益 的行 为， 完全 尽职 尽责地 履行 了应 尽的 义
务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本报告 期内 ，本 托管 人根 据《证 券投 资基 金法 》及 其他有 关法 律法 规、 基金 合同和 托管 协议 的
规定， 对本 基金 管理 人的 投资运 作进 行了 必要 的监 督，对 基金 资产 净值 的计 算、基 金份 额申 购赎 回
价格的 计算 以及 基金 费用 开支等 方面 进行 了认 真地 复核， 未 发 现本 基金 管理 人存在 损害 基金 份额 持
有人利 益的 行为 。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本报告 中的 财务 指标 、 净 值表现 、 收益 分配 情况 、 财务会 计报 告 （注 ： 财务 会计报 告中 的 “ 金融
工具风 险及 管理 ” 部 分未 在 托管人 复核 范围 内） 、投 资组合 报告 等数 据真 实、 准确和 完整 。
§6 审计报告
普华永 道中 天审 字(2015) 第 20258 号
易方达 积极 成长 证券 投资 基金全 体基 金份 额持 有人 ：
我们审 计了 后附 的易 方达 积极成 长证 券投 资基 金的 财务报 表， 包 括2014 年12 月 31 日 的资 产负 债
表、2014 年度 的利 润表 和 所有者 权益(基 金净 值)变 动表以 及财 务报 表附 注。
6.1 管理层对财务报表的 责任
编制和 公允 列报 财务 报表 是易方 达积 极成 长证 券投 资基金 的基 金管 理人 易方 达基金 管理 有限 公
司管理 层的 责任 。这 种责 任包括 ： (1) 按照 企业 会计 准则和 中国 证券 监督 管理 委员会( 以下 简称 “中
国证监 会”) 发布 的有 关规 定及允 许的 基金 行业 实务 操作编 制财 务报 表， 并使 其实现 公允 反映 ； (2)
设计、 执行 和维 护必 要的 内部控 制， 以使 财务 报表 不存在 由于 舞弊 或错 误导 致的重 大错 报。
6.2 注册会计师的责任
我们的 责任 是在 执行 审计 工作的 基础 上对 财务 报表 发表审 计意 见。 我们 按照 中国注 册会 计师 审
计准则 的规 定执 行了 审计 工作。 中国 注册 会计 师审 计准则 要求 我们 遵守 中国 注册会 计师 职业 道德 守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
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审计工 作涉 及实 施审 计程 序，以 获取 有关 财务 报表 金额和 披露 的审 计证 据。 选择的 审计 程序 取
决于注 册会 计师 的判 断， 包括对 由于 舞弊 或错 误导 致的财 务报 表重 大错 报风 险的评 估。 在进 行风 险
评估时 ，注 册会 计师 考虑 与财务 报表 编制 和公 允列 报相关 的内 部控 制， 以设 计恰当 的审 计程 序， 但
目的并 非对 内部 控制 的有 效性发 表意 见。 审计 工作 还包括 评价 管理 层选 用会 计政策 的恰 当性 和作 出
会计估 计的 合理 性， 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认 为， 上述 易方 达积 极成长 证券 投资 基金 的财 务报表 在所 有重 大方 面按 照企业 会计 准则 和
在财务 报表 附注 中所 列示 的中国 证监 会发 布的 有关 规定及 允许 的基 金行 业实 务操作 编制 ，公 允反 映
了易方 达积 极成 长证 券投 资基 金 2014 年 12 月 31 日 的财务 状况 以 及 2014 年 度 的经营 成果 和基 金净
值变动 情况 。
普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
注册会 计师
薛竞
沈 兆杰
上海市 湖滨 路202 号 普华 永道中 心 11 楼
2015-03-20
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达积 极成 长证券 投资 基金
报告截 止日 ：2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 222,897,714.68 69,221,586.68
结算备 付金
3,022,597.02 3,096,352.71
存出保 证金
317,595.76 513,090.54
交易性 金融 资产 7.4.7.2 3,619,472,461.46 5,229,203,478.04 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
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其中： 股票 投资
3,420,395,698.26 4,987,963,255.64
基金投 资
- -
债券投 资
199,076,763.20 241,240,222.40
资产支 持证 券投 资
- -
贵金属 投资
- -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 - -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 180,120,670.18 198,569,999.24
应收证 券清 算款
- 24,677,504.68
应收利 息 7.4.7.5 3,932,422.44 3,347,206.86
应收股 利
- -
应收申 购款
958,735.94 871,701.41
递延所 得税 资产
- -
其他资 产 7.4.7.6 - -
资产总计
4,030,722,197.48 5,529,500,920.16
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度末
2013 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
- -
交易性 金融 负债
- -
衍生金 融负 债 7.4.7.3 - -
卖出回 购金 融资 产款
- -
应付证 券清 算款
134,203,216.63 -
应付赎 回款
21,252,005.75 7,726,372.17
应付管 理人 报酬
5,133,164.01 6,860,441.84
应付托 管费
855,527.32 1,143,406.99
应付销 售服 务费
- -
应付交 易费 用 7.4.7.7 6,306,653.91 1,754,441.42
应交税 费
2,420.00 2,420.00
应付利 息
- - 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
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应付利 润
- -
递延所 得税 负债
- -
其他负 债 7.4.7.8 1,181,323.62 1,435,745.83
负债合计
168,934,311.24 18,922,828.25
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 2,017,778,907.12 2,569,998,167.80
未分配 利润 7.4.7.10 1,844,008,979.12 2,940,579,924.11
所有者权益合计
3,861,787,886.24 5,510,578,091.91
负债和所有者权益总 计
4,030,722,197.48 5,529,500,920.16
注：报 告截 止 日 2014 年 12 月 31 日 ，基 金份 额净 值 0.7591 元， 基金 份额 总 额 5,087,251,790.38
份。
7.2 利润表
会计主 体： 易方 达积 极成 长证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年 1 月 1 日至
2014 年 12 月 31 日
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至
2013 年 12 月 31 日
一、收入
-556,966.22 1,041,760,804.01
1.利息 收入
10,702,989.71 11,128,560.81
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 942,933.12 1,354,164.74
债券利 息收 入
9,637,732.07 8,757,237.26
资产支 持证 券利 息收 入
- -
买入返 售金 融资 产收 入
122,324.52 1,017,158.81
其他利 息收 入
- -
2.投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列）
903,960,102.37 322,066,587.47
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 844,519,970.89 266,937,154.06
基金投 资收 益
- -
债券投 资收 益 7.4.7.13 1,197,189.86 486,320.00 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
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资产支 持证 券投 资收 益
- -
贵金属 投资 收益
- -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 - -
股利收 益 7.4.7.15 58,242,941.62 54,643,113.41
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “- ” 号
填列）
7.4.7.16 -915,727,528.16 708,208,335.81
4.汇兑 收益 （损 失以 “ －” 号 填列）
- -
5.其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.17 507,469.86 357,319.92
减：二、费用
99,033,861.51 113,982,869.56
1．管 理人 报酬
67,815,014.68 83,437,480.29
2．托 管费
11,302,502.57 13,906,246.80
3．销 售服 务费
- -
4．交 易费 用 7.4.7.18 19,422,649.20 16,115,215.64
5．利 息支 出
- -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
- -
6．其 他费 用 7.4.7.19 493,695.06 523,926.83
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
-99,590,827.73 927,777,934.45
减：所 得税 费用
- -
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
-99,590,827.73 927,777,934.45
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 易方 达积 极成 长证券 投资 基金
本报告 期：2014 年1 月1 日至2014 年12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月1 日至2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
2,569,998,167.80 2,940,579,924.11 5,510,578,091.91 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
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二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- -99,590,827.73 -99,590,827.73
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-552,219,260.68 -485,138,021.87 -1,037,357,282.55
其中：1.基 金申 购款 301,044,780.38 246,936,712.33 547,981,492.71
2.基金 赎回 款 -853,264,041.06 -732,074,734.20 -1,585,338,775.26
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- -511,842,095.39 -511,842,095.39
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
2,017,778,907.12 1,844,008,979.12 3,861,787,886.24
项目
上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
2,572,394,741.78 2,572,306,076.27 5,144,700,818.05
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 927,777,934.45 927,777,934.45
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-2,396,573.98 -23,579,781.09 -25,976,355.07
其中：1.基 金申 购款 478,221,944.19 495,679,721.53 973,901,665.72
2.基金 赎回 款 -480,618,518.17 -519,259,502.62 -999,878,020.79
四、本期向基金份额持 - -535,924,305.52 -535,924,305.52 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
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有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
2,569,998,167.80 2,940,579,924.11 5,510,578,091.91
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告7.1 至7.4 ， 财务 报表由 下列 负责 人签 署：
基金管 理人 负责 人： 叶俊 英，主 管会 计工 作负 责人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
易方达 积极 成长 证券 投资 基金(简称 “ 本 基金 ”) 经中 国 证券监 督管 理委 员会 ( 以 下简称 “ 中 国证 监
会”) 证监 基金 字[2004]77 号 《关于 同意 易方 达积 极成 长证券 投资 基金 设立 的批 复》批 准， 由易 方达
基金管 理有 限公 司依 照《 中华人 民共 和国 证券 投资 基金法 》和 《易 方达 积极 成长证 券投 资基 金基 金
合同》 向社 会公 开发 行募 集。 《 易方 达积极 成长 证 券投资 基金 基金 合同 》 于 2004 年 9 月 9 日 正式 生
效， 基 金合 同生效 日的 基 金份额 总额 为 1,158,459,840.28 份 基金 份额， 相关 募 集业经 深圳 市鹏 城会 计
师事务 所有 限公 司深 鹏所 验字[2004] 第 152 号验 资报 告予以 验证 。 本 基金 为契 约型开 放式 基金 ， 存 续
期限不 定。 基金 管理 人为 易方达 基金 管理 有限 公司 ，注册 登记 机构 为易 方达 基金管 理有 限公 司， 基
金托管 人为 中国 银行 股份 有限公 司。
根据《 易方 达积 极成 长证 券投资 基金 招募 说明 书》 和《易 方达 积极 成长 证券 投资基 金基 金份 额
分拆与 修改 基金 合同 的公 告》 的有关 规定 ， 本 基金 于 2007 年 2 月 7 日 进行 了 基金份 额拆 分， 拆分 比
例为 1:2.521248538 ， 并于 2007 年 2 月 8 日进 行了 变 更登记 。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项 具体 会计 准则 及相关 规定( 以下 合称 “ 企 业会计 准则 ”) 、 中 国证 监会 颁布的 《证 券投 资基 金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中 国证 券投 资基 金业 协会颁 布的 《证 券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 《易 方达 积极 成长 证 券投资 基金 基金 合同 》 和 在财务 报表 附 注 7.4.4 所
列示的 中国 证监 会发 布的 有关规 定及 允许 的基 金行 业实务 操作 编制 。
7.4.3遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ，真 实、 完整 地反映 了本 基金 本报 告期 末的财 务状 况以 及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
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7.4.4重要会计政策和会计 估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列依 照企 业会 计准则 、 《证 券投 资基 金会 计核算 业务 指引 》
和其他 相关 规定 所制 定的 重要会 计政 策和 会计 估计 编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 。
7.4.4.2 记账本位币
本基金 记账 本位 币和 编制 本财务 报表 所采 用的 货币 均为人 民币 。除 有特 别说 明外， 均以 人民 币
元为单 位表 示。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融 资产 的分 类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价值 计量 且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、 应 收款项 、
可供出 售金 融资 产及 持有 至到期 投 资 。金 融资 产的 分类取 决于 本基 金对 金融 资产的 持有 意图 和持 有
能力。 本基 金目 前暂 无金 融资产 分类 为可 供出 售金 融资产 及持 有至 到期 投资 。
本基金 目前 持有 的股 票投 资、 债 券投 资、 资产 支持 证 券投资 和衍 生工 具( 主 要为 权证投 资) 分 类为
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 。除衍 生工 具所 产生 的金 融资产 在资 产负 债表 中
以衍生 金融 资产 列示 外， 以公允 价值 计量 且其 公允 价值变 动计 入损 益的 金融 资产在 资产 负债 表中 以
交易性 金融 资产 列示 。
本基金 持有 的其 他金 融资 产分类 为应 收款 项， 包括 银行存 款、 买入 返售 金融 资产和 各类 应收 款
项等。 应收 款项 是指 在活 跃 市场 中没 有报 价、 回收 金额固 定或 可确 定的 非衍 生金融 资产 。
(2) 金融 负债 的分 类
金融负 债于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价 值计 量且 其变动 计入 当期 损益 的金 融负债 及其 他金 融
负债。 本基 金目 前暂 无金 融负债 分类 为以 公允 价值 计量且 其变 动计 入当 期损 益的金 融负 债。 本基 金
持有的 其他 金融 负债 包括 卖出回 购金 融资 产款 和各 类应付 款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资 产或 金融 负债 于本 基金成 为金 融工 具合 同的 一方时 ，按 公允 价值 在资 产负债 表内 确认 。
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 ，取得 时发 生的 相关 交易 费用计 入当 期损 益； 对
于支付 的价 款中 包含 的债 券或资 产支 持证 券起 息日 或上次 除息 日至 购买 日止 的利息 ，单 独确 认为 应
收项目 。应 收款 项和 其他 金融负 债的 相关 交易 费用 计入初 始确 认金 额。
对于以 公允 价值 计量 且其 变动计 入当 期损 益的 金融 资产， 按照 公允 价值 进行 后续计 量； 对于 应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
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金融资 产满 足下 列条 件之 一的， 予以 终止 确认 ：(1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该金融 资产 已转 移 ， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方 ； 或 者(3)
该金融 资产 已转 移， 虽然 本基金 既没 有转 移也 没有 保留金 融资 产所 有权 上几 乎所有 的风 险和 报酬 ，
但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除时 ，终 止确认 该金 融负 债或 义务 已解除 的部 分。 终
止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额， 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持有 的 股 票投 资、 债券投 资、 资产 支持 证券 投资和 衍生 工具( 主要 为权 证投资) 按如 下原 则
确定公 允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最 近
交易日 后经 济环 境未 发生 重大变 化且 证券 发行 机构 未发生 影响 证券 价格 的重 大事件 的， 按最 近交 易
日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。
(2) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
(3) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 市场 参 与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具有
可靠性 的估 值技 术确 定公 允价值 。估 值技 术包 括参 考熟悉 情况 并自 愿交 易的 各方最 近进 行的 市场 交
易中使 用的 价格 、参 照实 质上相 同的 其他 金融 工具 的当前 公允 价值 、现 金流 量折现 法和 期权 定价 模
型等。 采用 估值 技术 时， 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数， 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具 有抵销 已确 认金 额
的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的 ； 且 2) 交易双 方准 备按 净额 结算 时， 金融 资产 与金 融负
债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 基金 份额所 募集 的总 金额 在扣 除损益 平准 金分 摊部 分后 的余额 。由 于基 金
份额拆 分引 起的 实收 基金 份额变 动于 基金 份额 拆分 日根据 拆分 前的 基金 份额 数及确 定的 拆分 比例 计
算认列 。由 于申 购和 赎回 引起的 实收 基金 变动 分别 于基金 申购 确认 日及 基金 赎回确 认日 认列 。上 述
申购和 赎回 分别 包括 基金 转换所 引起 的转 入基 金的 实收基 金增 加和 转出 基金 的实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平 准金 包括 已实 现平 准金和 未实 现平 准金 。已 实现平 准金 指在 申购 或赎 回基金 份额 时， 申易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
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购或赎 回款 项中 包含 的按 累计未 分配 的已 实现 损益 占基金 净值 比例 计算 的金 额。未 实现 平准 金指 在
申购或 赎回 基金 份额 时， 申购或 赎回 款项 中包 含的 按累计 未实 现损 益占 基金 净值比 例计 算的 金额 。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/( 累 计亏损) 。
7.4.4.9 收入/(损失)的确 认和计量
股票投 资在 持有 期间 应取 得的现 金股 利扣 除由 上市 公司代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 为
投资收 益。 债券 投资 在持 有期间 应取 得的 按票 面利 率或者 发行 价计 算的 利息 扣除在 适用 情况 下由 债
券发行 企业 代扣 代缴 的个 人所得 税后 的净 额确 认为 利息收 入 。 资 产支 持证 券在 持有期 间收 到的 款项 ，
根据资 产支 持证 券的 预计 收益率 区分 属于 资产 支持 证券投 资本 金部 分和 投资 收益部 分， 将本 金部 分
冲减资 产支 持证 券投 资成 本，并 将投 资收 益部 分确 认为利 息收 入。
以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 在持有 期间 的公 允价 值变 动确认 为公 允价 值
变动损 益； 处置 时其 公允 价值与 初始 确认 金额 之间 的差额 确认 为投 资收 益， 其中包 括从 公允 价值 变
动损益 结转 的公 允价 值累 计变动 额。
应收款 项在 持有 期间 确认 的利息 收入 按实 际利 率法 计算， 实际 利率 法与 直线 法差异 较小 的也 可
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
本基金 的管 理人 报酬 和托 管费在 费用 涵盖 期间 按基 金合同 约定 的费 率和 计算 方法逐 日确 认。
其他金 融负 债在 持有 期间 确认的 利息 支出 按实 际利 率法计 算， 实际 利率 法与 直线法 差异 较小 的
也可按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
(1) 基金 收益 分配 采用 现金 方式， 投资 者可 选择 获取 现 金红利 或者 将现 金 红 利按 红利发 放日 前一
工作日 的基 金份 额净 值自 动转为 基金 份额 进行 再投 资（简 称 “ 再投 资方 式 ” ） ；如果 投资 者没 有明 示
选择， 则视 为选 择现 金方 式；
(2) 每一 基金 份额 享有 同等 分配权 ；
(3) 基金 当期 收益 先弥 补上 期亏损 后， 方可 进行 当期 收益分 配；
(4) 基金 收益 分配 后每 基金 份额净 值不 能低 于面 值；
(5) 如果 基金 投资 当期 出现 亏损， 则不 进行 收益 分配 ；
(6) 基金 当年 累计 分配 的收 益不得 低于 该年 度可 分配 收益 的 30% ， 不足 部分 于 次年三 个月 内补
足，但 是当 每基 金单 位可 分配收 益不 足 0.01 元时 ， 可不分 配；
(7) 在符 合基 金分 红条 件的 前提下 ， 本 基金 每年 至少 分红一 次， 最多 不超 过六 次。 当 年成 立不 满
3 个月 ，收 益可 不分 配。 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
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(8) 法律 、法 规或 监管 机构 另有规 定的 从其 规定 。
7.4.4.12 其他重要的会计 政策和会计估计
根据本 基金 的估 值原 则和 中国证 监会 允许 的基 金行 业估值 实务 操作 ，本 基金 确定以 下类 别股 票
投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
(1) 对于证 券交 易所 上市 的 股票和 债券 ， 若 出现 重大 事 项停牌 或交 易不 活跃( 包括 涨跌停 时的 交易
不活跃) 等情 况， 本 基金 根 据中国 证监 会公 告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范 证 券投资 基金 估值 业务 的
指导意 见 》 ， 根 据具 体情 况采用 《 关于 发布 中基 协(AMAC) 基金 行业 股票 估值 指数的 通知 》 提供 的指
数收益 法、 市盈 率法 、现 金流量 折现 法等 估值 技术 进行估 值。
(2) 对于在 锁定 期内 的非 公 开发行 股票 ，根 据中 国证 监会证 监会 计字[2007]21 号《关 于证 券投 资
基金执 行< 企 业会 计准 则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》之 附件 《非公 开发 行有 明确 锁
定期股 票的 公允 价值 的确 定方法 》， 若在 证券 交易 所挂牌 的同 一股 票的 市场 交易收 盘价 低于 非公 开
发行股 票的 初始 投资 成本 ，按估 值日 证券 交易 所挂 牌的同 一股 票 的 市场 交易 收盘价 估值 ；若 在证 券
交易所 挂牌 的同 一股 票的 市场交 易收 盘价 高于 非公 开发行 股票 的初 始投 资成 本，按 锁定 期内 已经 过
交易天 数占 锁定 期内 总交 易天数 的比 例将 两者 之间 差价的 一部 分确 认为 估值 增值。
(3) 在银行 间同 业市 场交 易 的债券 品种 ，根 据中 国证 监会证 监会 计字[2007]21 号《关 于证 券投 资
基金执 行< 企 业会 计准 则> 估值业 务及 份额 净值 计价 有关事 项的 通知 》采 用估 值技术 确定 公允 价值 。
本基金 持有 的银 行间 同业 市场债 券按 现金 流量 折现 法估值 ，具 体估 值模 型、 参数及 结果 由中 央国 债
登记结 算有 限责 任公 司独 立提供 。
7.4.5会计政策和会 计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
财政部 于 2014 年颁 布 《企 业会计 准则 第 39 号 —— 公 允价值 计量 》 、 《企 业会 计 准则 第 40 号——
合营安 排 》 、 《企 业会 计 准则 第 41 号—— 在 其他 主 体中权 益的 披露 》 和修 订 后的 《企 业会 计准 则第
2 号—— 长 期股 权投 资》 、 《企 业会 计准 则第 9 号 —— 职 工薪 酬》 、 《 企业 会计准 则 第 30 号—— 财
务报表 列报 》、 《企 业会 计准则 第 33 号 —— 合并 财 务报表 》以 及《 企业 会计 准则 第 37 号—— 金融
工具列 报》 ，要 求除 《企 业会计 准则 第 37 号 —— 金 融工具 列报 》 自 2014 年 度 财务报 表起 施行 外，
其他准 则 自 2014 年 7 月 1 日起施 行。 上述 准则 对本 基金本 报告 期无 重大 影响 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
第 25 页共 59 页
7.4.6税项
根据财 政部 、 国家 税务 总 局财税[2002]128 号 《 关于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》 、
财税[2004]78 号 《 关于 证 券投资 基金 税收 政策 的通 知》 、 财 税[2005]102 号 《 关于股 息红 利个 人所 得
税有关 政策 的通 知》 、财 税[2005]107 号《 关于 股息 红利有 关个 人所 得税 政 策 的补充 通知 》、 财税
[2005]103 号 《关 于股 权分 置试点 改革 有关 税收 政策 问题的 通知 》、 财税[2008]1 号《 关于 企业 所得
税若干 优惠 政策 的通 知》 、财税[2012]85 号 《关 于 实施上 市公 司股 息红 利差 别化个 人所 得税 政策 有
关问题 的通 知》 及其 他相 关税务 法规 和实 务操 作， 主要税 项列 示如 下：
（1） 以发 行基 金方 式募 集资金 不属 于营 业税 征收 范围， 不征 收营 业税 。
（2） 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入暂 免征 营业 税和企 业所 得税 。
（3） 对基 金取 得的 企业 债券利 息收 入， 由发 行债 券的企 业在 向基 金派 发利 息时代 扣代 缴 20%
的个人 所得 税 ， 暂 不征 收 企业所 得税 。 2013 年 1 月 1 日以 前 ， 对 基金 取得 的股 票的股 息 、 红 利收 入，
由上市 公司 在向 基金 派发 股息、 红利 时暂 减按 50% 计 入个人 应纳 税所 得额 ， 依 照 现行税 法规 定 即 20%
代扣代 缴个 人所 得税 ， 暂 不征收 企业 所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日起 ， 对 基金 从 公开发 行和 转让 市场
取得的 上市 公司 股票 ， 持 股 期限 在 1 个 月以 内( 含 1 个月) 的， 其股 息红利 所得 全 额计入 应纳 税所 得额 ；
持股期 限 在 1 个 月以 上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减 按 50% 计入 应纳 税所 得额 ；持 股期限 超 过 1 年 的，
暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额。
（4） 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花税， 买入 股票 不征 收股 票交易 印花 税。
（5） 基金 作为 流通 股股 东在股 权分 置改 革过 程中 收到由 非流 通股 股东 支付 的股份 、现 金等 对
价暂免 征收 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。
7.4.7重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
活期存 款 222,897,714.68 69,221,586.68
定期存 款 - -
其中： 存款 期 限 1-3 个月 - -
存款期 限 3 个月-1 年 - -
存款期 限 1 个月 以内 - -
其他存 款 - - 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
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合计 222,897,714.68 69,221,586.68
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 3,134,256,804.40 3,420,395,698.26 286,138,893.86
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 6,296,000.00 8,966,763.20 2,670,763.20
银行间 市场 190,143,440.00 190,110,000.00 -33,440.00
合计 196,439,440.00 199,076,763.20 2,637,323.20
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,330,696,244.40 3,619,472,461.46 288,776,217.06
项目
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 3,784,232,382.68 4,987,963,255.64 1,203,730,872.96
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 6,296,000.00 7,866,222.40 1,570,222.40
银行间 市场 234,171,350.14 233,374,000.00 -797,350.14
合计 240,467,350.14 241,240,222.40 772,872.26
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 4,024,699,732.82 5,229,203,478.04 1,204,503,745.22 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
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7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 衍生 金融 资产/ 负债 。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
账面余 额 其中；买 断式 逆回 购
交易所 市场 - -
银行间 市场 180,120,670.18 -
合计 180,120,670.18 -
项目
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
账面余 额 其中；买 断式 逆回 购
交易所 市场 - -
银行间 市场 198,569,999.24 -
合计 198,569,999.24 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 买断 式逆 回购 交易 中取得 的债 券。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 62,484.89 34,557.74
应收定 期存 款利 息 - -
应收其 他存 款利 息 - -
应收结 算备 付金 利息 1,367.71 1,393.68
应收债 券利 息 3,797,653.13 3,233,259.48
应收买 入返 售证 券利 息 70,773.81 77,765.06
应收申 购款 利息 - -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 - - 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
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其他 142.90 230.90
合计 3,932,422.44 3,347,206.86
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末及 上年 度末无 其他 资产 。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 6,305,383.89 1,749,432.47
银行间 市场 应付 交易 费用 1,270.02 5,008.95
合计 6,306,653.91 1,754,441.42
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 750,000.00 1,000,000.00
应付赎 回费 16,323.62 5,745.83
预提费 用 415,000.00 430,000.00
合计 1,181,323.62 1,435,745.83
7.4.7.9 实收基金
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
上年度 末 6,479,530,713.97 2,569,998,167.80
本期申 购 758,986,376.70 301,044,780.38
本期赎 回（以 “- ” 号填 列） -2,151,265,300.29 -853,264,041.06
本期末 5,087,251,790.38 2,017,778,907.12
注：申 购含 红利 再投 、转 换入份 额， 赎回 含转 换出 份额。
7.4.7.10 未分配利润 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
第 29 页共 59 页
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
上年度 末 1,396,644,324.25 1,543,935,599.86 2,940,579,924.11
本期利 润 816,136,700.43 -915,727,528.16 -99,590,827.73
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
-244,054,192.94 -241,083,828.93 -485,138,021.87
其中： 基金 申购 款 128,706,157.02 118,230,555.31 246,936,712.33
基金赎 回款 -372,760,349.96 -359,314,384.24 -732,074,734.20
本期已 分配 利润 -511,842,095.39 - -511,842,095.39
本期末 1,456,884,736.35 387,124,242.77 1,844,008,979.12
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
活期存 款利 息收 入 893,235.57 1,250,101.69
定期存 款利 息收 入 - -
其他存 款利 息收 入 - -
结算备 付金 利息 收入 40,191.44 74,028.34
其他 9,506.11 30,034.71
合计 942,933.12 1,354,164.74
7.4.7.12 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12
月 31 日
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12
月 31 日
卖出股 票成 交总 额 6,956,212,761.84 5,530,812,276.20
减：卖 出股 票成 本总 额 6,111,692,790.95 5,263,875,122.14
买卖股 票差 价收 入 844,519,970.89 266,937,154.06
7.4.7.13 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
单位 ：人 民币 元 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
第 30 页共 59 页
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
卖出 债券（、债转 股及债券到 期兑付）成 交
总额
306,110,766.99 329,456,604.25
减： 卖出债券（、 债转股及债 券到期兑付 ）
成本总 额
293,728,340.14 319,312,310.00
减：应 收利 息总 额 11,185,236.99 9,657,974.25
买卖债 券差 价收 入 1,197,189.86 486,320.00
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 衍生 工具 收益 。
7.4.7.15 股利收益
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
股票投 资产 生的 股利 收益 58,242,941.62 54,643,113.41
基金投 资产 生的 股利 收益 - -
合计 58,242,941.62 54,643,113.41
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -915,727,528.16 708,208,335.81
——股 票投 资 -917,591,979.10 708,472,685.15
——债 券投 资 1,864,450.94 -264,349.34
——资 产支 持证 券投 资 - -
——基 金投 资 - -
——贵 金属 投资 - -
2.衍生 工具 - -
——权 证投 资 - -
3.其他 - - 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
第 31 页共 59 页
合计 -915,727,528.16 708,208,335.81
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 505,599.87 289,676.85
印花税 手续 费返 还 - 1,699.23
其他 1,869.99 65,943.84
合计 507,469.86 357,319.92
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 19,419,809.20 16,112,288.14
银行间 市场 交易 费用 2,840.00 2,927.50
合计 19,422,649.20 16,115,215.64
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月
31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
审计费 用 115,000.00 130,000.00
信息披 露费 300,000.00 300,000.00
银行汇 划费 42,295.06 56,512.13
银行间 账户 维护 费 36,000.00 36,000.00
其他 400.00 1,414.70
合计 493,695.06 523,926.83
7.4.8或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
第 32 页共 59 页
截至本 会计 报表 批准 报出 日，本 基金 无须 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国银 行股 份有 限公 司( 以 下简称 “ 中 国银 行 ”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称 “ 广 发证 券 ”) 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
广东粤 财信 托有 限公 司（ 以下简 称 “ 粤财 信托 ” ） 基金管 理人 股东
盈峰投 资控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
广东省 广晟 资产 经营 有限 公司 基金管 理人 股东
广州市 广永 国有 资产 经营 有限公 司 基金管 理人 股东
易方达 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的股 票交 易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 发生 通过 关联 方交易 单元 进行 的权 证交 易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的 佣金
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间无 应支 付关 联方 的佣金 。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 67,815,014.68 83,437,480.29
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 9,656,993.60 11,623,565.14
注： 基金 管理 费按 基金 前一 日的资 产净 值乘 以 1.5 ％ 的 管理费 年费 率来 计算 ， 具体 计算方 法如 下 ：
每日应 付的 基金 管理 费= 前 一日该 基金 的资 产净 值× 年 管理费 率÷ 当 年天 数
基金管 理费 每日 计提 ，逐 日累计 至每 个月 月末 ，按 月支付 。由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基
金管理 费划 付指 令， 托管 人复核 后于 次月 前两 个工 作日内 从基 金资 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
第 33 页共 59 页
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12
月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12
月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 11,302,502.57 13,906,246.80
注：本 基金 的托 管费 按该 基金前 一日 资产 净值 乘 以 0.25% 的 托管 费年 费率 来计 算。计 算方 法如
下：
每日应 支付 的基 金托 管费= 前一日 该基 金资 产净 值× 年 托管费 率÷ 当 年天 数
基金托 管费 每日 计提 ，逐 日累计 至每 个月 月末 ，按 月支付 。由 基金 管理 人向 基金托 管人 发送 基
金托管 费划 付指 令， 基金 托管人 复核 后于 次月 前两 个工作 日内 从基 金资 产中 一次性 支付 给基 金托 管
人。
7.4.10.3 与关联方进行银行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 及上 年度 可比期 间未 与关 联方 进行 银行间 同业 市场 债券 （含 回购） 交易 。
7.4.10.4 各关联方投资本基 金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本报告 期和 上年 度可 比期 间基金 管理 人未 运用 固有 资金投 资本 基金 。
7.4.10.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年1 月1 日至2014 年12 月31 日
上年度 可比 期间
2013 年1 月1 日至2013 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入 期末余 额 当期利 息收 入
中国银 行 222,897,714.68 893,235.57 69,221,586.68 1,250,101.69
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 银行 股份 有限公 司保 管， 按银 行同 业利率 或约 定利 率
计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内 参与关联方承销证券 的情 况
金额单 位 ： 人民 币元
本期 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
第 34 页共 59 页
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
广发证 券 600089 特变电 工 配股发 行 6,819,804 47,056,647.60
上年度 可比 期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
关联方 名称 证券代 码 证券名 称 发行方 式
基金在 承销 期内 买入
数量（ 单位 ：
股/ 张）
总金额
- - - - - -
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
单位： 人民 币元
序号
权益登 记
日
除息日
每 10
份基金
份额分
红数
现金 形 式发
放总额
再投资 形式
发放总 额
本期利 润分 配
合计
备
注
场
内
场
外
1 2014-03-07 -
2014-
03-07
0.400 80,500,530.50 171,131,869.50 251,632,400.00 -
2 2014-03-21 -
2014-
03-21
0.400 81,583,309.09 178,626,386.30 260,209,695.39 -
合计
0.800 162,083,839.59 349,758,255.80 511,842,095.39 -
7.4.12 期末（2014 年 12 月 31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的 流通 受限证券
金额单 位： 人民 币元
7.4.12.1.1 受限 证券 类别 ： 股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通
受限
认购
价格
期末估
值单价
数量（ 单位 ：
股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
第 35 页共 59 页
类型
002325
洪涛
股份
2014-09-25 2015-09-27
非公
开发
行流
通受
限
8.95 9.45 4,000,000
35,800,000.0
0
37,800,000.
00
-
000977
浪潮
信息
2014-03-12 2015-03-18
非公
开发
行流
通受
限
40.11 37.38 2,240,000
44,923,200.0
0
83,731,200.
00
-
注： （1） 浪 潮电 子信 息产 业股份 有限 公司 于 2014 年 5 月 13 日 （流 通受 限期 内） ， 向全 体股 东
每 10 股派 0.8 元人 民币 现 金（含 税） ，同 时按 每 10 股转 增 10 股进 行资 本公 积 金转增 股本 ；
（2） 以上 “ 可流 通日 ” 中， 部分证 券的 日期 是根 据上 市公司 公告 估算 的流 通日 期。
7.4.12.2 期末持有的暂时停 牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开 盘
单价
数量
（股）
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备
注
300244 迪安诊 断 2014-10-13 重大事 项 42.51 2015-01-09 44.00 349,843
16,113,729.7
7
14,871,825.9
3
-
000411 英特集 团 2014-11-28 重大事 项 21.37 - - 100,000 1,749,692.00 2,137,000.00 -
002018 华信国 际 2014-11-19 重大事 项 13.99 2015-03-06 15.39 599,879 7,996,568.91 8,392,307.21 -
002207 准油股 份 2014-10-10 重大事 项 17.80 2015-01-07 16.02 50,000 748,700.28 890,000.00 -
300168 万达信 息 2014-12-31 重大事 项 46.20 2015-01-08 44.50 269,914
12,202,674.6
6
12,470,026.8
0
-
7.4.12.3 期末债券正回购交 易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
7.4.13 金融工具风险 及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金 管理 人按 照 “ 自上 而 下与自 下而 上相 结合 ，全 面管理 、专 业分 工 ” 的思 路 ，将风 险控 制嵌易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
第 36 页共 59 页
入到全 公司 的组 织架 构中 ，对风 险实 行多 层次 、多 角度、 全方 位的 管理 。
从投资 决策 的层 次看 ，投 资决策 委员 会、 投资 总监 、基金 投资 部总 经理 和基 金经理 对投 资行 为
及相关 风险 进行 管理 、 监 控， 并 根据 其不 同权 限实 施风险 控制 ； 从 岗位 职能 的分工 上看 ， 基 金经 理、
监察部 、集 中交 易室 、核 算部以 及投 资风 险管 理部 从不同 角度 、不 同环 节对 投资的 全过 程实 行风 险
监控和 管理 ； 从投 资管 理 的流程 看 ， 已 经形 成了 一 套贯穿 “ 事 前的 风险 定位 、 事中的 风险 管理 和事 后
的风险 评估 ” 的 健全 的风 险 监控体 系。
本基金 是混 合型 基金 ，属 于证券 投资 基金 中的 中等 偏高风 险品 种， 日常 经营 活动中 本基 金面 临
的风险 主要 包括 信用 风险 、流动 性风 险及 市场 风险 ，本基 金的 基金 管理 人从 事风险 管理 的主 要目 标
是争取 将以 上风 险控 制在 限定的 范围 之内 ， 使本 基 金在风 险和 收益 之间 取得 最佳的 平衡 ， 以实 现 “ 风
险和收 益相 匹配 ” 的 风险 收 益目标 。
7.4.13.2 信用风险
信用风 险是 指基 金在 交易 过程中 因交 易对 手未 履行 合约责 任， 或者 基金 所投 资证券 之发 行人 出
现违约 、拒 绝支 付到 期本 息，导 致基 金资 产损 失和 收益变 化的 风险 。本 基金 管理人 通过 严格 的备 选
库制度 和分 散化 投资 方式 防范信 用风 险， 本基 金与 由本基 金管 理人 管理 的其 他基金 共同 持有 一家 公
司发行 的证 券不 得超 过该 证券 的 10% 。本 基金 在交 易所进 行的 证券 交易 交收 和款项 清算 对手 为中 国
证券登 记结 算有 限责 任公 司，在 银行 间同 业市 场主 要通过 交易 对手 库制 度防 范交易 对手 风险 。
于 2014 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央 行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资 产
净值的 比例 为 0.23%(2013 年 12 月 31 日：0.14%) 。
7.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2014 年12 月31 日
上年度 末
2013 年12 月31 日
A-1 0.00 0.00
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 193,902,630.13 236,604,554.79
合计 193,902,630.13 236,604,554.79
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级 。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 在一年 以内 的国 债、 政策 性金融 债、 央票 及未 有三 方机构 评级 的短 期
融资券 。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
第 37 页共 59 页
7.4.13.2.2 按长期信用评级 列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2014 年12 月31 日
上年度 末
2013 年12 月31 日
AAA 8,971,786.20 7,868,927.09
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 8,971,786.20 7,868,927.09
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 大于一 年的 国债 、政 策性 金融债 和央 票。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指因金融资 产的流动性不足，无法在 合理价格变现资产。本基 金的流动性风险主
要来自于投资品种流动性 不足，导致金融资产不能 在合理价格变现。本基金 采用分散投资、监控流
通受限 证券 比例 等方 式防 范流动 性风 险， 同 时基 金 管理人 通过 分析 持有 人结 构、 申 购赎 回行为 分析 、
变现比 例、 压力 测试 等方 法评估 组合 的流 动性 风险 。
本基金的投资范围为具有 良好流动性的金融工具， 所持大部分证券在证券交 易所上市，其余亦
可在银 行间 同业 市场 交易 ，期末 除 7.4.12 列 示券 种 流通暂 时受 限制 不能 自由 转让外 ，其 余均 能及 时
变现。
7.4.13.4 市场风险
市场风 险是 指基 金所 持金 融工具 的公 允价 值或 未来 现金流 量因 所处 市场 各类 价格因 素的 变动 而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风 险是 指基 金的 财务 状况和 现金 流量 受市 场利 率变动 而发 生波 动的 风险 。投资 管理 人通 过
久期、 凸度 、VAR 等方 法 评估组 合面 临的 利率 风险 敞口， 并通 过调 整投 资组 合的久 期等 方法 对上 述
利率风 险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年 12 月 31
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
第 38 页共 59 页
日
资产
银行存 款 222,897,714.68 - - -
222,897,714.6
8
结算备 付金 3,022,597.02 - - - 3,022,597.02
存出保 证金 317,595.76 - - - 317,595.76
交易性 金融 资产 190,110,000.00 8,966,763.20 - 3,420,395,698.26
3,619,472,461.
46
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资
产
180,120,670.18 - - -
180,120,670.1
8
应收证 券清 算款 - - - - -
应收利 息 - - - 3,932,422.44 3,932,422.44
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 4,988.04 - - 953,747.90 958,735.94
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 596,473,565.68 8,966,763.20 - 3,425,281,868.60 4,030,722,197.
48
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资
产款
- - - - -
应付证 券清 算款 - - - 134,203,216.63
134,203,216.6
3
应付赎 回款 - - - 21,252,005.75 21,252,005.75
应付管 理人 报酬 - - - 5,133,164.01 5,133,164.01
应付托 管费 - - - 855,527.32 855,527.32
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 6,306,653.91 6,306,653.91
应交税 费 - - - 2,420.00 2,420.00
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 1,181,323.62 1,181,323.62
负债总 计 - - - 168,934,311.24 168,934,311
.24
利率敏 感度 缺口 596,473,565.68 8,966,763.20 - 3,256,347,557.36 3,861,787,886.易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
第 39 页共 59 页
24
上年度末
2013 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 69,221,586.68 - - - 69,221,586.68
结算备 付金 3,096,352.71 - - - 3,096,352.71
存出保 证金 513,090.54 - - - 513,090.54
交易性 金融 资产 233,374,000.00 7,866,222.40 - 4,987,963,255.64
5,229,203,478.
04
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资
产
198,569,999.24 - - -
198,569,999.2
4
应收证 券清 算款 - - - 24,677,504.68 24,677,504.68
应收利 息 - - - 3,347,206.86 3,347,206.86
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 24,027.55 - - 847,673.86 871,701.41
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 504,799,056.72 7,866,222.40
-
5,016,835,641.04 5,529,500,920.
16
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资
产款
- - - - -
应付证 券清 算款 - - - - -
应付赎 回款 - - - 7,726,372.17 7,726,372.17
应付管 理人 报酬 - - - 6,860,441.84 6,860,441.84
应付托 管费 - - - 1,143,406.99 1,143,406.99
应付销 售服 务费 - - - - -
应付交 易费 用 - - - 1,754,441.42 1,754,441.42
应交税 费 - - - 2,420.00 2,420.00
应付利 息 - - - - -
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 1,435,745.83 1,435,745.83
负债总 计 - - - 18,922,828.25 18,922,828.25 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
第 40 页共 59 页
利率敏 感度 缺口 504,799,056.72
7,866,222.40 - 4,997,912,812.79
5,510,578,091.
91
注：各 期限 分类 的标 准为 按金融 资产 或金 融负 债的 重新定 价日 或到 期日 孰早 者进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏 感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
1.市场 利率 下降 25 个基 点 243,738.27 388,572.13
2.市场 利率 上升 25 个基 点 -243,093.85 -387,273.41
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金主 要投资于证券交易所上市 或银行间同业市场交易
的股票和债券，所面临的 其他价格风险来源于单个 证券发行主体自身经营情 况或特殊事项的影响，
也可能 来源 于证 券市 场整 体波动 的影 响。
本基金 的基 金管 理人 采 用 Barra 风 险管 理系 统， 通过 标准差 、 跟 踪误 差、beta 值、V AR 等 指标，
监控投 资组 合面 临的 市场 价格波 动风 险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 敞口
金额单 位 ： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
公允价 值
占基金
资产净
值比例
（% ）
交易性 金融 资产 － 股 票投 资 3,420,395,698.26 88.57 4,987,963,255.64 90.52
交易性 金融 资产 －贵 金属 投资 - - - -
衍生金 融资 产－ 权证 投资 - - - - 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
第 41 页共 59 页
其他 - - - -
合计 3,420,395,698.26 88.57 4,987,963,255.64 90.52
7.4.13.4.3.2 其他价格风险 的敏感性分析
假设 除业绩 比较 基准 以外 的其 他市场 变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
2013 年 12 月 31 日
1.业绩 比较 基准 上升 5% 155,338,749.90 200,700,177.72
2.业绩 比较 基准 下降 5% -155,338,749.90 -200,700,177.72
7.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价 值计 量结 果所 属的 层次， 由对 公允 价值 计量 整体而 言具 有重 要意 义的 输入值 所属 的最 低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各层次金 融工 具公 允价 值
于 2014 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 3,269,070,101.52 元， 属 于第 二层 次的余 额 为 350,402,359.94 元， 无 属于 第三 层次
的余额(2013 年 12 月 31 日 ：第一 层 次 4,929,059,990.97 元 ，第 二层 次 300,143,487.07 元， 无属 于第
三层次 的余 额) 。
(ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券 ， 若 出现 重大 事 项停牌 、 交易 不活 跃( 包 括 涨跌停 时的 交易 不
活跃) 、 或属 于非 公开 发行 等情况 ， 本基 金不 会于 停 牌日至 交易 恢复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期 间及
限售期 间将 相关 股票 和债 券的公 允价 值列 入第 一层 次；并 根据 估值 调整 中采 用的不 可观 察输 入值 对
于公允 价值 的影 响程 度， 确定相 关股 票和 债券 公允 价值应 属第 二层 次还 是第 三层次 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
第 42 页共 59 页
于 2014 年 12 月 31 日 ， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产(2013 年 12 月 31 日：
同) 。
(d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公 允价 值计 量的 金融 资产和 负债 主要 包括 应收 款项和 其他 金融 负债 ，其 账面价 值与 公允 价
值相差 很小 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 3,420,395,698.26 84.86
其中： 股票 3,420,395,698.26 84.86
2 固定收 益投 资 199,076,763.20 4.94
其中： 债券 199,076,763.20 4.94
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 180,120,670.18 4.47
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 225,920,311.70 5.60
7 其他各 项资 产 5,208,754.14 0.13
8 合计 4,030,722,197.48 100.00
8.2 报告 期末按行业分类 的股 票投资组合
代码 行业类 别 公允价 值 （ 元） 占基金 资产 净易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
第 43 页共 59 页
值比例 （％ ）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业
19,150,492.75 0.50
C 制造业 1,349,900,961.41 34.96
D 电力、 热力 、燃 气及 水生 产和供 应业
185,000,607.24 4.79
E 建筑业 66,248,390.66 1.72
F 批发和 零售 业
151,853,442.17 3.93
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
5,885,234.82 0.15
H 住宿和 餐饮 业
- -
I
信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
51,530,937.28 1.33
J 金融业
1,156,317,017.17 29.94
K 房地产 业
102,255,333.46 2.65
L 租赁和 商务 服务 业
21,670.00 0.00
M 科学研 究和 技术 服务 业
5,266,300.00 0.14
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
297,683,114.71 7.71
O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
29,282,196.59 0.76
R 文化、 体育 和娱 乐业
- -
S 综合
- -
合计 3,420,395,698.26 88.57
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量（ 股） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 601318 中国平 安 4,999,724 373,529,380.04 9.67
2 600089 特变电 工 24,000,000 297,120,000.00 7.69
3 002672 东江环 保 4,699,616 163,264,659.84 4.23
4 002250 联化科 技 10,964,629 162,276,509.20 4.20
5 600362 江西铜 业 8,799,843 162,269,104.92 4.20 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
第 44 页共 59 页
6 002271 东方雨 虹 4,727,722 157,622,251.48 4.08
7 600276 恒瑞医 药 4,000,000 149,920,000.00 3.88
8 601601 中国太 保 3,929,930 126,936,739.00 3.29
9 000826 桑德环 境 4,499,841 123,070,651.35 3.19
10 000963 华东医 药 2,200,000 115,742,000.00 3.00
11 601166 兴业银 行 6,499,936 107,248,944.00 2.78
12 601818 光大银 行 19,999,996 97,599,980.48 2.53
13 000001 平安银 行 5,999,916 95,038,669.44 2.46
14 000977 浪潮信 息 2,240,000 83,731,200.00 2.17
15 600036 招商银 行 4,999,945 82,949,087.55 2.15
16 000598 兴蓉投 资 10,799,978 82,511,831.92 2.14
17 000333 美的集 团 3,000,000 82,320,000.00 2.13
18 601328 交通银 行 11,999,962 81,599,741.60 2.11
19 600015 华夏银 行 5,999,961 80,759,475.06 2.09
20 600000 浦发银 行 5,000,000 78,450,000.00 2.03
21 600323 瀚蓝环 境 5,199,921 75,242,856.87 1.95
22 002179 中航光 电 3,000,000 70,440,000.00 1.82
23 600196 复星医 药 3,199,990 67,519,789.00 1.75
24 002325 洪涛股 份 4,000,000 37,800,000.00 0.98
25 000024 招商地 产 1,299,994 34,306,841.66 0.89
26 600030 中信证 券 950,000 32,205,000.00 0.83
27 000402 金 融 街 2,500,000 30,825,000.00 0.80
28 000002 万
科Ａ 1,500,000 20,850,000.00 0.54
29 601088 中国神 华 899,975 18,260,492.75 0.47
30 600019 宝钢股 份 2,600,000 18,226,000.00 0.47
31 600048 保利地 产 1,499,990 16,229,891.80 0.42
32 000528 柳
工 1,200,000 15,096,000.00 0.39
33 600556 北生药 业 1,069,866 14,978,124.00 0.39
34 300244 迪安诊 断 349,843 14,871,825.93 0.39
35 300017 网宿科 技 299,846 14,452,577.20 0.37
36 600763 通策医 疗 299,767 14,382,820.66 0.37
37 000425 徐工机 械 900,000 13,473,000.00 0.35
38 300168 万达信 息 269,914 12,470,026.80 0.32
39 600496 精工钢 构 1,299,980 12,336,810.20 0.32
40 002268 卫 士 通 199,903 12,314,024.80 0.32
41 002544 杰赛科 技 439,922 12,247,428.48 0.32
42 002573 国电清 新 409,964 11,347,803.52 0.29
43 600590 泰豪科 技 1,199,925 10,703,331.00 0.28
44 300262 巴安水 务 499,903 10,407,980.46 0.27
45 600697 欧亚集 团 400,000 10,300,000.00 0.27
46 603766 隆鑫通 用 766,113 10,296,558.72 0.27
47 600900 长江电 力 900,000 9,603,000.00 0.25
48 000422 湖北宜 化 1,189,912 8,912,440.88 0.23
49 600352 浙江龙 盛 439,983 8,658,865.44 0.22 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
第 45 页共 59 页
50 002018 华信国 际 599,879 8,392,307.21 0.22
51 600120 浙江东 方 339,930 6,363,489.60 0.16
52 600729 重庆百 货 249,917 6,245,425.83 0.16
53 000543 皖能电 力 470,000 6,034,800.00 0.16
54 600009 上海机 场 299,961 5,885,234.82 0.15
55 000669 金鸿能 源 199,987 5,869,618.45 0.15
56 600617 国新能 源 230,000 5,738,500.00 0.15
57 600502 安徽水 利 490,000 5,703,600.00 0.15
58 600313 农发种 业 499,901 5,688,873.38 0.15
59 000831 五矿稀 土 179,960 5,397,000.40 0.14
60 600287 江苏舜 天 439,988 5,376,653.36 0.14
61 600645 中源协 和 130,000 5,266,300.00 0.14
62 002737 葵花药 业 37,206 2,152,739.16 0.06
63 000411 英特集 团 100,000 2,137,000.00 0.06
64 002207 准油股 份 50,000 890,000.00 0.02
65 000661 长春高 新 1,000 86,700.00 0.00
66 000538 云南白 药 1,000 63,150.00 0.00
67 600446 金证股 份 1,000 46,880.00 0.00
68 600340 华夏幸 福 1,000 43,600.00 0.00
69 600600 青岛啤 酒 1,000 41,780.00 0.00
70 000651 格力电 器 1,000 37,120.00 0.00
71 600887 伊利股 份 1,000 28,630.00 0.00
72 002664 信质电 机 1,000 28,270.00 0.00
73 300015 爱尔眼 科 1,000 27,550.00 0.00
74 002400 省广股 份 1,000 21,670.00 0.00
75 002572 索菲亚 1,000 21,400.00 0.00
76 600699 均胜电 子 1,000 19,510.00 0.00
77 600366 宁波韵 升 1,000 16,150.00 0.00
78 002008 大族激 光 1,000 15,970.00 0.00
79 000733 振华科 技 1,000 13,930.00 0.00
80 002185 华天科 技 1,000 12,490.00 0.00
81 600517 置信电 气 1,000 10,640.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 601318 中国平 安 338,276,063.64 6.14
2 002672 东江环 保 184,834,192.33 3.35
3 002271 东方雨 虹 164,529,159.88 2.99 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
第 46 页共 59 页
4 600362 江西铜 业 159,800,335.54 2.90
5 002250 联化科 技 157,897,004.44 2.87
6 603766 隆鑫通 用 137,983,820.19 2.50
7 000826 桑德环 境 127,896,866.26 2.32
8 601601 中国太 保 125,890,669.22 2.28
9 600517 置信电 气 115,375,613.31 2.09
10 601166 兴业银 行 104,616,490.05 1.90
11 002179 中航光 电 98,633,035.28 1.79
12 000333 美的集 团 92,869,570.94 1.69
13 601818 光大银 行 92,853,056.09 1.68
14 000001 平安银 行 91,562,016.85 1.66
15 002008 大族激 光 87,190,928.20 1.58
16 600366 宁波韵 升 85,239,493.61 1.55
17 000598 兴蓉投 资 79,315,871.56 1.44
18 600015 华夏银 行 79,264,291.60 1.44
19 600036 招商银 行 78,101,668.20 1.42
20 600000 浦发银 行 76,853,570.04 1.39
注：买 入金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期初 基金 资
产净值 比例
（％）
1 002008 大族激 光 364,633,712.36 6.62
2 000651 格力电 器 323,794,923.71 5.88
3 600887 伊利股 份 305,082,672.75 5.54
4 600600 青岛啤 酒 272,527,713.31 4.95
5 000963 华东医 药 263,687,569.47 4.79
6 000049 德赛电 池 243,019,993.19 4.41
7 000895 双汇发 展 242,981,876.79 4.41
8 600340 华夏幸 福 192,042,326.23 3.48
9 600066 宇通客 车 161,974,465.67 2.94
10 002456 欧菲光 152,094,041.05 2.76
11 000538 云南白 药 151,234,138.19 2.74
12 600089 特变电 工 147,658,594.47 2.68
13 603766 隆鑫通 用 132,141,185.77 2.40
14 600517 置信电 气 127,249,133.44 2.31
15 300124 汇川技 术 126,006,167.38 2.29
16 002572 索菲亚 117,060,309.17 2.12
17 600315 上海家 化 114,468,278.91 2.08
18 600597 光明乳 业 109,903,877.02 1.99 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
第 47 页共 59 页
19 600332 白云山 109,183,540.20 1.98
20 300228 富瑞特 装 105,048,905.51 1.91
注：卖 出金 额按 买卖 成交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不 考虑 相关 交易费 用。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票成 本（ 成交 ）总 额 5,461,717,212.67
卖出股 票收 入（ 成交 ）总 额 6,956,212,761.84
注： “ 买入 股票 成本 ” 或 “ 卖 出股票 收入 ” 均 按买 卖成 交 金额（ 成交 单价 乘以 成交 数量） 填列 ，不
考虑相 关交 易费 用。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 190,110,000.00 4.92
其中： 政策 性金 融债 190,110,000.00 4.92
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 - -
6 中期票 据 - -
7 可转债 8,966,763.20 0.23
8 其他 - -
9 合计 199,076,763.20 5.16
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 140213 14 国开 13 900,000 90,000,000.00 2.33
2 140443 14 农发 43 800,000 80,112,000.00 2.07
3 140437 14 农发 37 200,000 19,998,000.00 0.52 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
第 48 页共 59 页
4 110022 同仁转 债 62,960 8,966,763.20 0.23
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名贵金属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资 的前十 名证券的发行主体本期没 有出现被监管部门立案调 查，或在报告编制日前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.12.2 本基 金投 资的 前十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
8.12.3 期末其他各项资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
317,595.76
2 应收证 券清 算款
-
3 应收股 利
-
4 应收利 息
3,932,422.44
5 应收申 购款
958,735.94
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
5,208,754.14
8.12.4 期末持有的处于转 股期的可转换债券明 细
金额单 位： 人民 币元 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
第 49 页共 59 页
序号 债券代 码 债券名 称 公允价 值
占基金 资产
净值比 例
（％）
1 110022 同仁转 债 8,966,763.20 0.23
8.12.5 期末前十名股票中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
192,262
26,460.00 8,445,451.04 0.17% 5,078,806,339.34 99.83%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有
本基金
394,174.95 0.0077%
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
0
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2004 年 9 月 9 日) 基金 份额 总额 1,158,459,840.28
本报告 期期 初基 金份 额总 额 6,479,530,713.97 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
第 50 页共 59 页
本报告 期基 金总 申购 份额 758,986,376.70
减：本 报告 期基 金总 赎回 份额 2,151,265,300.29
本报告 期基 金拆 分变 动份 额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 5,087,251,790.38
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本报告 期内 本基 金管 理人 、基金 托管 人的 专门 基金 托管部 门未 发生 重大 人事 变动。
2014 年 2 月 14 日中 国银 行股份 有限 公司 公告 ， 自 2014 年 2 月 13 日起 ，陈 四清先 生担 任中 国
银行股 份有 限公 司行 长。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金 自基 金合 同生 效以 来连 续 10 年聘 请普 华永 道 中天会 计师 事务 所 （特 殊 普通合 伙） 提供审
计服务 ，本 报告 年度 的审 计费用 为 115,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本报告 期内 本基 金管 理人 和托管 人托 管业 务部 门及 其相关 高级 管理 人员 未受 到任何 稽查 或处
罚。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
佣金
占当期 佣
金总量 的易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
第 51 页共 59 页
额的比 例 比例
长江证 券 1 871,164,218.09 7.09% 793,104.29 7.15% -
东方证 券 1 629,235,111.43 5.12% 572,855.75 5.16% -
长城证 券 1 739,108,864.87 6.01% 672,889.05 6.07% -
国泰君 安 1 - - - - -
西部证 券 1 - - - - -
银河证 券 1 2,555,831,763.25 20.80% 2,326,835.38 20.97% -
中信证 券 1 - - - - -
方正证 券 1 327,324,061.53 2.66% 297,996.29 2.69% -
中原证 券 1 96,472,826.68 0.79% 87,827.68 0.79% -
平安证 券 1 - - - - -
中金公 司 1 1,962,996,429.96 15.97% 1,787,114.06 16.11% -
华安证 券 2 775,654,484.49 6.31% 625,847.13 5.64% -
华西证 券 1 2,221,183,832.97 18.08% 2,022,170.19 18.23% -
华泰证 券 1 - - - - -
天源证 券 1 - - - - -
中投证 券 2 626,018,934.71 5.09% 569,924.72 5.14% -
国海证 券 1 869,419,140.79 7.08% 791,520.80 7.14% -
信达证 券 1 408,113,924.27 3.32% 371,545.46 3.35% -
华融证 券 1 140,673,952.44 1.14% 128,069.36 1.15% -
浙商证 券 1 65,319,888.61 0.53% 45,723.92 0.41% -
注：a) 本报 告期 内本 基金 无新增 交易 单元 ，减 少英 大证券 有限 责任 公司 一个 交易单 元。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能
力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面
的信息 服务 ；能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求， 提供专 门研 究报 告， 具有 开发量 化投 资组 合模 型
的能力 ；能 积极 为公 司投 资业务 的开 展， 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
11.7.2 基金租用证券公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
第 52 页共 59 页
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
长江证 券 - - - - - -
东方证 券 - - - - - -
长城证 券 - - - - - -
国泰君 安 - - - - - -
西部证 券 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
中信证 券 - - - - - -
方正证 券 - - - - - -
中原证 券 - - - - - -
平安证 券 - - - - - -
中金公 司 - - - - - -
华安证 券 - - - - - -
华西证 券 - - - - - -
华泰证 券 - - - - - -
天源证 券 - - - - - -
中投证 券 - - - - - -
国海证 券 - - - - - -
信达证 券 - - - - - -
华融证 券 - - - - - -
浙商证 券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-01-07
2
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下基 金持 有
的隆基 股份 （ 证券 代码 ： 601012 ） 采 用收 盘价
估值的 提示 性公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-01-14
3
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 浙商 银行 为销 售机构 、 在 浙商 银行
推出定 期定 额申 购业 务及 参加浙 商银 行申 购
与定期 定额 申购 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-01-20
4
易方达 基金 管理 有限 公司 关于提 醒投 资者 及
时更新 身份 证件 或者 身份 证明文 件的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
2014-01-27 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
第 53 页共 59 页
理人网 站
5
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下基 金投 资
基金管 理人 非控 股股 东承 销证券 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-01-28
6
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 金观 诚为 销售 机构、 在金 观诚 推出
定期定 额申 购业 务及 参加 金观诚 非现 场方 式
申购与 定期 定额 申购 费率 优惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-02-14
7
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 中期 时代 为销 售机构 、 在 中期 时代
推出定 期定 额申 购业 务及 参加中 期时 代网 上
交易申 购与 定期 定额 申购 费率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-02-26
8
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-02-26
9
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 在华 西证 券推 出定 期定额 申购 业务 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-03-03
10 易方达 积极 成长 证券 投资 基金分 红公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-03-05
11
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 日照 银行 为销 售机构 、 在 日照 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-03-07
12
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 钱景 财富 为销 售机构 、 在 钱景 财富
推出定 期定 额申 购业 务及 参加钱 景财 富网 上
交易申 购与 定期 定额 申购 费率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-03-10
13
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 渤海 银行 为销 售机构 、 在 渤海 银行
推出定 期定 额申 购业 务及 参加渤 海银 行申 购
与定期 定额 申购 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-03-12
14
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 恒天 明泽 为销 售机构 、 在 恒天 明泽
推出定 期定 额申 购业 务及 参加恒 天明 泽网 上
交易申 购与 定期 定额 申购 费率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-03-13
15
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分基 金
获配浪 潮信 息（000977 ） 非公开 发 行 A 股的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-03-14
16
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 光大 证券 手机 客户端 申购 费率 优
惠活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-03-17 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
第 54 页共 59 页
17
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 晟视 天下 为销 售机构 及参 加晟 视
天下网 上交 易申 购费 率优 惠活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2014-03-17
18
易方达 基金 管理 有限 公司 关于变 更分 红方 式
业务规 则的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-03-17
19 易方达 积极 成长 证券 投资 基金分 红公 告
中国证 券报 、上 海证 券
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2014-03-19
20
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下基 金持 有
的欧菲 光 （证 券代 码 ： 002456 ） 采用 收盘 价估
值的提 示性 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-03-28
21
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 一路 财富 为销 售机构 、 在 一路 财富
推出定 期定 额申 购业 务及 参加一 路财 富网 上
交易系 统申 购与 定期 定额 申购费 率优 惠活 动
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-03-28
22
易方达 基金 管理 有限 公司 关于延 长广 发银 行
借记卡 基金 网上 直销 申购 费率、 转换 费率 优惠
期的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-03-31
23
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 东莞 银行 手机 银行申 购和 定期 定
额申购 费率 优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-04-01
24
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 中国 国际 期货 为销售 机构 、 在 中国
国际期 货推 出定 期定 额申 购业务 及参 加中 国
国际期 货申 购与 定期 定额 申购费 率优 惠活 动
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2014-04-02
25
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 继续 参加 中国 工商 银行个 人电 子银 行
申购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-04-10
26
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 增财 基金 为销 售机构 、 在 增财 基金
推出定 期定 额申 购业 务及 参加增 财基 金网 上
交易申 购与 定期 定额 申购 费率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-04-10
27
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 中金 公司 申购 费率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-04-24
28
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-04-25
29
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-04-29 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
第 55 页共 59 页
30
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 中国 邮政 储蓄 银行为 销售 机构 、 在
中国邮 政储 蓄银 行推 出定 期定额 申购 业务 及
参加中 国邮 政储 蓄银 行定 期定额 申购 费率 优
惠活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-05-05
31
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 浙江 稠州 商业 银行为 销售 机构 、 在
浙江稠 州商 业银 行推 出定 期定额 申购 业务 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-05-15
32
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下基 金持 有
的宇通 客车 （证 券代 码：600066 ） 、四 维图 新
（证券 代码 ： 002405 ） 采 用 收盘价 估值 的提 示
性公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-05-23
33
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 威海 市商 业银 行为销 售机 构、 在威
海市商 业银 行推 出定 期定 额申购 业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-05-23
34
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 久富 财富 为销 售机构 、 在 久富 财富
推出定 期定 额申 购业 务及 参加久 富财 富申 购
与定期 定额 申购 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-05-28
35
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 在晟 视天 下推 出定 期定额 申购 业务 及
参加晟 视天 下定 期定 额申 购费率 优惠 活动 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-06-04
36
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 宜信 普泽 为销 售机构 、 在 宜信 普泽
推出定 期定 额申 购业 务及 参加宜 信普 泽网 上
交易系 统申 购与 定期 定额 申购费 率优 惠活 动
的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-06-09
37
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-06-20
38
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 广州 农商 银行 为销售 机构 、 在 广州
农商银 行推 出定 期定 额申 购业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-06-23
39
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下基 金持 有
的华东 医药 （ 证券 代码 ： 000963 ） 采 用收 盘价
估值的 提示 性公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-06-24
40
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 华夏 银行 手机 银行交 易渠 道申 购
费率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-06-30
41
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 杭州 联合 银行 为销售 机构 、 在 杭州
联合银 行推 出定 期定 额申 购业务 及参 加杭 州
联合银 行申 购与 定期 定额 申购费 率优 惠活 动
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-06-30 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
第 56 页共 59 页
的公告
42
易方达 基金 管理 有限 公司 关于延 长广 发银 行
借记卡 基金 网上 直销 申购 费率、 转换 费率 优惠
期的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-06-30
43
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 继续 参加 交通 银行 网上银 行、 手机 银行
申购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-07-01
44
易方达 基金 管理 有限 公司 关于提 醒投 资者 及
时更新 身份 证件 或者 身份 证明文 件的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-07-04
45
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 创金 启富 为销 售机构 、 在 创金 启富
推出定 期定 额申 购业 务及 参加创 金启 富网 上
交易申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-07-07
46
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 华龙 证券 申购 费率优 惠活 动的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-07-08
47
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下基 金持 有
的江淮 汽车 （ 证券 代码 ： 600418 ） 采 用收 盘价
估值的 提示 性公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-07-12
48
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 联合 货币 为销 售机构 、 在 联合 货币
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-07-14
49
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 哈尔 滨银 行为 销售机 构、 在哈 尔滨
银行推 出定 期定 额申 购业 务的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-07-21
50
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 海银 基金 销售 为销售 机构 、 在 海银
基金销 售推 出定 期定 额申 购业务 及参 加海 银
基金销 售网 上交 易申 购与 定期定 额申 购费 率
优惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-07-22
51
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 齐商 银行 为销 售机构 、 在 齐商 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-07-22
52
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-07-25
53
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 包商 银行 为销 售机构 、 在 包商 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-07-28
54
易方达 基金 管理 有限 公司 关于开 通中 国银 行
借记卡 网上 直销 交易 方式 并实行 申购 费率 优
惠的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-07-29
55 易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放 中国证 券报 、上 海证 券 2014-08-05 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
第 57 页共 59 页
式基金 增加 金华 银行 为销 售机构 、 在 金华 银行
推 出定 期定 额申 购业 务的 公告
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
56
易方达 基金 管理 有限 公司 关于开 通华 夏银 行、
平安银 行以 及上 海银 行借 记卡网 上直 销交 易
方式并 实行 申购 费率 优惠 的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-08-14
57
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 吉林 银行 为销 售机构 、 在 吉林 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-08-15
58
易方达 基金 管理 有限 公司 关于延 长中 国工 商
银行借 记卡 基金 网上 直销 申购费 率优 惠期 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-08-29
59
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-09-04
60
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 潍坊 银行 为销 售机构 、 在 潍坊 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-09-16
61
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 苏州 银行 为销 售机构 、 在 苏州 银行
推出定 期定 额申 购业 务及 参加苏 州银 行申 购
与定期 定额 申购 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-09-18
62
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 南昌 银行 为销 售机构 、 在 南昌 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-09-19
63
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分基 金
获配洪 涛股 份（002325 ） 非公开 发 行 A 股的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-09-27
64
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 天风 证券 为销 售机构 、 在 天风 证券
推出定 期定 额投 资业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-11-18
65
易方达 积极 成长 证券 投资 基金基 金经 理变 更
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2014-11-22
66
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 中天 证券 为销 售机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2014-11-28
67
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-12-05
68
易方达 积极 成长 证券 投资 基金基 金经 理变 更
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2014-12-06
69
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
2014-12-06 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
第 58 页共 59 页
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70
易方达 基金 管理 有限 公司 关于公 司旗 下部 分
基金估 值调 整情 况的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-12-16
71
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 江南 农村 商业 银行为 销售 机构 、 在
江南农 村商 业银 行推 出定 期定额 投资 业务 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-12-22
72
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 平安 银行 申购 及定期 定额 投资 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-12-31
73
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 苏州 银行 申购 及定期 定额 投资 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2014-12-31
74
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 浙商 银行 申购 及定期 定额 投资 费
率优惠 活动 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2014-12-31
75
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 中国 工商 银行 “ 2015 倾心 回馈 ” 基
金定期 定额 投资 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2014-12-31
76
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 参加 中国 邮政 储蓄 银行个 人网 上银 行
和手机 银行 申购 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
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2014-12-31
§12 影响投资者决策的其 他重 要信息
本报告 期内 ，本 基金 托管 人中国 银行 的专 门基 金托 管部门 的名 称由 托管 及投 资者服 务部 更名 为
托管业 务部 。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1.中国 证监 会批 准易 方达 积极成 长证 券投 资基 金设 立的文 件；
2.《易 方达 积极 成长 证券 投资基 金基 金合 同》 ；
3.《易 方达 积极 成长 证券 投资基 金托 管协 议》 ；
4.《易 方达 基金 管理 有限 公司开 放式 基金 业务 规则 》；
5.基金 管理 人业 务资 格批 件和营 业执 照。
13.2 存放地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东 路 30 号广 州银 行大 厦 40-43 楼。 易方达积极成长证券投资基金 2014 年年度报告
第 59 页共 59 页
13.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
易方达基金管理有限 公司
二〇一五年三月二十 七日
