易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
易方达财富快线货币市场基金
2014 年 年 度报 告
2014 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 易方 达基金 管理 有限公 司
基 金托 管人： 中国 邮政储 蓄银 行股份 有限 公司
送 出日 期：二 〇一 五年三 月二 十七日 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 邮政 储蓄 银行股 份有 限公 司根 据本 基金合 同规 定， 于 2015 年 3 月 23 日复 核了
本报告中的财务指标、净 值表现、利润分配情况、 财务会计报告、投资组合 报告等内容，保证复核
内容不 存在 虚假 记载 、误 导性陈 述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的 过往业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告中财务资料已经审 计。安永华明会计师事务 所（特殊普通合伙）为本 基金出具了标准无
保留意 见的 审计 报告 ，请 投资者 注意 阅读 。
本报告 期 自 2014 年 6 月 17 日起 至 12 月 31 日 止。 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ..................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ......................................................................................................................................... 3
§2 基金简 介 ................................................................................................................................. 5
2.1 基金基 本情 况 ......................................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明 ......................................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ..................................................................................................... 5
2.4 信息披 露方 式 ......................................................................................................................... 6
2.5 其他相 关资 料 ......................................................................................................................... 6
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情 况 ................................................................. 6
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ..................................................................................................... 6
3.2 基金净 值表 现 ......................................................................................................................... 7
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ........................................................................................... 12
§4 管理人 报告 ........................................................................................................................... 13
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ............................................................................................... 13
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ....................................................... 14
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ................................................................... 14
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ................................................... 16
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ................................................... 16
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ................................................................... 17
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ............................................................... 18
4.8
管 理人 对报 告期 内基金 利润 分配 情况 的说 明 ................................................................... 18
§5 托管人 报告 ........................................................................................................................... 18
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ....................................................................... 18
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明.... 19
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ....................... 19
§6 审计报 告 ............................................................................................................................... 19
6.1 管理层 对财 务报 表的 责任 ................................................................................................... 19
6.2 注册会 计师 的责 任 ............................................................................................................... 19
6.3 审计意 见 ............................................................................................................................... 20
§7 年度财 务报 表 ....................................................................................................................... 20
7.1 资产负 债表 ........................................................................................................................... 20
7.2 利润表 ................................................................................................................................... 22
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ....................................................................................... 23
7.4 报表附 注 ............................................................................................................................... 24
§8 投资组 合报 告 ....................................................................................................................... 44
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ....................................................................................................... 44
8.2 债券回 购融 资情 况 ............................................................................................................... 44
8.3 基金投 资组 合平 均剩 余期 限 ............................................................................................... 45
8.4 期末按 债券 品种 分类 的债 券 投资 组合 ............................................................................... 46
8.5 期末按 摊余 成本 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 十名债 券投 资明 细 ....................... 46 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
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8.6 “影子 定价 ”与 “摊 余成 本法” 确定 的基 金资 产净 值的偏 离 ....................................... 47
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ........... 47
8.8 投资组 合报 告附 注 ............................................................................................................... 47
§9 基金份 额持 有人 信息 ........................................................................................................... 48
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ........................................................................... 48
9.2 期末基 金管 理 人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ............................................................... 49
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ........................... 49
§10 开放式 基金 份额 变动 ........................................................................................................... 49
§11 重大事 件揭 示 ....................................................................................................................... 50
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ................................................................................................... 50
11.2 基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ................................... 50
11.3 涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ....................................................... 50
11.4 基金投 资策 略的 改变 ........................................................................................................... 50
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ............................................................................... 50
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ............................................... 50
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ........................................................................... 50
11.8 偏离度 绝对 值超 过 0.5% 的 情况 .......................................................................................... 51
11.9 其他重 大事 件 ....................................................................................................................... 51
§12 备查文 件目 录 ....................................................................................................................... 54
12.1 备查文 件目 录 ....................................................................................................................... 54
12.2 存放地 点 ............................................................................................................................... 54
12.3 查阅方 式 ............................................................................................................................... 54
易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 易方达 财富 快线 货币 市场 基金
基金简 称 易方达 财富 快线 货币
基金主 代码 000647
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 6 月 17 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司
报告期 末基 金份 额总 额 5,106,159,882.16 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称
易方达 财富 快线 货
币 A
易方达 财富 快线 货
币 B
易方达 财富 快线 货
币 Y
下属分 级基 金的 交易 代码 000647 000648 000920
报 告 期 末 下 属 分 级 基 金 的 份 额 总
额 4,928,387,147.84 份 102,769,552.00 份 75,003,182.32 份
注： 自 2014 年 12 月 3 日 起，易 方达 财富 快线 货币 市场基 金增 设 Y 类份额 类别 。
2.2 基金产品说明
投资目 标
在有效 控制 投资 风险 和保 持高流 动性 的基 础上 ， 力 争获得 高于 业绩 比较 基
准的投 资回 报。
投资策 略
利用定 性分 析和 定量 分析 方法 ， 通 过对 短期 金融 工 具的积 极投 资 ， 在 有效
控制投 资风 险和 保持 高流 动性的 基础 上 ， 力 争获 得 高于业 绩比 较基 准的 投
资回报 。
业绩比 较基 准 中国人 民银 行公 布的 七天 通知存 款利 率（ 税后 ）
风险收 益特 征
本基金 为货 币市 场基 金 。 本基金 的风 险和 预期 收益 低于股 票型 基金 、 混合
型基金 、债 券型 基金 。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
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名称 易方达 基金 管理 有限 公司
中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公
司
信息披露
负责人
姓名 张南 胡涛
联系电 话 020-38797888 010-68858112
电子邮 箱 service@efunds.com.cn hutao@psbc.com
客户服 务电 话 400 881 8088 95580
传真 020-38799488 010-68858120
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 中路
3 号4004-8室 北京市 西城 区金 融大 街3 号
办公地 址
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东
路30号 广州 银行 大厦40-43楼
北京市 西城 区金 融大 街3 号A
座
邮政编 码 510620 100808
法定代 表人 叶俊英 李国华
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登载基 金年 度报 告正 文的 管理人 互联 网网 址 http://www.efunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点 广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广 州
银行大 厦 43 楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
安永华明会计师事务所（特殊普
通合伙 ）
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永
大楼 17 层 01-12 室
注册登 记机 构
易方达 基金 管理 有限 公司
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广 州
银行大 厦 40 楼
§3 主要财务指标、基金 净值 表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
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3.1.1 期间数据和指标
2014 年 6 月 17 日（基金 合同生效日）至 2014 年 12 月 31 日
易方达 财富 快线 货币
A
易方达 财富 快线 货币
B
易方达 财富 快线 货币
Y
本期已 实现 收益 62,710,225.43 3,010,443.96 87,963.26
本期利 润
62,710,225.43 3,010,443.96 87,963.26
本期净 值收 益率 2.2490% 2.3808% 0.3111%
3.1.2 期末数据和指标
2014 年末
易方达 财富 快线 货 币 A 易方达 财富 快线 货 币 B 易方达 财富 快线 货 币 Y
期末基 金资 产净 值 4,928,387,147.84 102,769,552.00 75,003,182.32
期末基 金份 额净 值 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标
2014 年末
易方达 财富 快线 货币
A
易方达 财富 快线 货币
B
易方达 财富 快线 货币
Y
累计净 值收 益率 2.2490% 2.3808% 0.3111%
注：1. 本期 已实 现收 益指 基金本 期利 息收 入、 投资 收益、 其他 收入 （不 含公 允价值 变动 收益 ）
扣除相 关费 用后 的余 额， 本期利 润为 本期 已实 现收 益加上 本期 公允 价值 变动 收益， 由于 本基 金采 用
摊余成 本法 核算 ，因 此， 公允价 值变 动收 益为 零， 本期已 实现 收益 和本 期利 润的金 额相 等。
2.本基 金利 润分 配是 按日 结转份 额。
3.本基 金合 同于 2014 年 6 月 17 日生 效， 合同 生效 当 期的相 关数 据和 指标 按实 际存续 期计 算。
4. 自 2014 年 12 月 3 日起， 本 基金 增设 Y 类份 额类别 ， 本报 告期 的相 关数 据 和指标 按实 际存 续
期计算 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
易方达财富快线货币 A ：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
① －③ ②－④
过去三 个月 1.0512% 0.0021% 0.3456% 0.0000% 0.7056% 0.0021%
过去六 个月 2.0748% 0.0027% 0.6924% 0.0000% 1.3824% 0.0027%
过去一 年 - - - - - -
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生效
起至今
2.2490% 0.0026% 0.7452% 0.0000% 1.5038% 0.0026%
易方达财富快线货币 B ： 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
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阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
① －③ ②－④
过去三 个月 1.1119% 0.0021% 0.3456% 0.0000% 0.7663% 0.0021%
过去六 个月 2.1976% 0.0027% 0.6924% 0.0000% 1.5052% 0.0027%
过去一 年 - - - - - -
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生效
起至今
2.3808% 0.0026% 0.7452% 0.0000% 1.6356% 0.0026%
易方达财富快线货币 Y ：
阶段
份额 净 值收
益率 ①
份额净 值收
益率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差 ④
① －③ ②－④
过去三 个月 - - - - - -
过去六 个月 - - - - - -
过去一 年 - - - - - -
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生效
起至今
0.3111% 0.0025% 0.1013% 0.0000% 0.2098% 0.0025%
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值 收益 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比
较
易方达 财富 快线 货币 市场 基金
份额累 计净 值收 益率 与业 绩比较 基准 收益 率历 史走 势对比 图
（2014 年 6 月 17 日至 2014 年 12 月 31 日）
易方达 财富 快线 货 币 A
（2014 年 6 月 17 日至 2014 年 12 月 31 日） 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
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易方达 财富 快线 货 币 B
（2014 年 6 月 17 日至 2014 年 12 月 31 日）
易方达 财富 快线 货 币 Y
（2014 年 12 月 5 日 至 2014 年 12 月 31 日）
易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
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注：1. 本基 金合 同于 2014 年 6 月 17 日生 效， 截至 报 告期末 本基 金合 同生 效未 满一年 。
2.按基 金合 同和 招募 说明 书的约 定, 本基 金的 建仓 期 为六个 月， 建仓 期结 束时 各项资 产配 置比 例
符合基 金合 同（ 第十 二部 分二、 投资 范围 ，三 、投 资策略 和四 、投 资限 制） 的有关 约定 。
3. 自 2014 年 12 月 3 日起， 本基 金增 设 Y 类份额 类 别，份 额首 次确 认日 为 2014 年 12 月 5 日。
4.自基 金合 同生 效至 报告 期末 ， A 类 基金 份额 净值 收益率 为 2.2490% ， B 类基 金份额 净值 收益 率
为 2.3808% ， 同 期业 绩比 较基准 收益 率 为 0.7452% 。Y 类 基金 份额 净值 收益 率为 0.3111% ， 同期 业绩
比较基 准收 益率 为 0.1013% 。
3.2.3 自基金合同生效以 来 基金每年净值 收益 率 及 其与同期业绩比较基 准收 益率的比较
易方达 财富 快线 货币 市场 基金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值收 益率 与业 绩比 较基 准历年 收益 率对 比 图
易方达 财富 快线 货 币 A 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
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注：本 基金 合同 生效 日 为 2014 年 6 月 17 日， 合同 生效当 年期 间的 相关 数据 和指标 按实 际存 续
期计算 。
易方达 财富 快线 货 币 B
注：本 基金 合同 生效 日 为 2014 年 6 月 17 日， 合同 生效当 年期 间的 相关 数据 和指标 按实 际存 续
期计算 。
易方达 财富 快线 货 币 Y 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
第 12 页共 54 页
注： 自 2014 年 12 月 3 日 起， 本 基金 增设 Y 类份 额 类别， 本报 告期 的相 关数 据和指 标按 实际 存
续期计 算。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
易方达 财富 快线 货 币 A
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资
形式转 实收
基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额 应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
2014 年 6
月 17 日
（基金 合
同生效
日）至
2014 年 12
月 31 日
62,710,225.4
3
- - 62,710,225.43 -
合计 62,710,225.4
3 - - 62,710,225.43 -
易方达 财富 快线 货 币 B
单位： 人民 币元
年度 已按再 投资 直接通 过应 付赎 应付利 润本 年变 动 年度利 润分 配合 备注 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
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形式转 实收
基金
回款转 出金 额 计
2014 年 6
月 17 日
（基金 合
同生效
日）至
2014 年 12
月 31 日
3,010,443.96 - - 3,010,443.96 -
合计 3,010,443.96 - - 3,010,443.96 -
易方达 财富 快线 货 币 Y
单位： 人民 币元
年度
已按再 投资
形式转 实收
基金
直接通 过应 付赎
回款转 出金 额 应付利 润本 年变 动
年度利 润分 配合
计
备注
2014 年 12
月 3 日 （ 基
金合同 生
效日） 至
2014 年 12
月 31 日
87,963.26 - - 87,963.26 -
合计 87,963.26 - - 87,963.26 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准 ，本 基金 管理人 于 2001 年 4 月 17 日成立 ，注 册资
本 1.2 亿 元， 旗下 设有 北 京、广 州、 上海 、南 京、 成都分 公司 和香 港子 公司 、资产 管理 子公 司。 本
基金管理人秉承“取信于 市场，取信于社会”的宗 旨，坚持“在诚信规范的 前提下，通过专业化运
作和团队合作实现持续稳 健增长”的经营理念，以 严格的管理、规范的运作 和良好的投资业绩，赢
得市场 认可 。2004 年 10 月，本 基金 管理 人取 得全 国社会 保障 基金 投资 管理 人资格 ；2005 年 8 月，
获得企 业年 金基 金投 资管 理人资 格；2007 年 12 月 ，获得 合格 境内 机构 投资 者（QDII ） 资格 ；2008
年2 月 ， 获 得从 事特 定客 户资产 管理 业务 资格 。 截 至 2014 年12 月31 日， 本 基金管 理人 旗下 共管 理
59 只开 放式 基金 、1 只 封 闭式基 金和 多个 全国 社保 基金资 产组 合、 企业 年金 及特定 客户 资产 管理 业易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
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务，资 产管 理总 规模 达4300 亿 元。
4.1.2基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
石大怿
本基金 的基 金经 理、 易
方达月 月利 理财 债券 型
证券投 资基 金的 基金 经
理、易 方达 双月 利理 财
债券型 证券 投资 基金 的
基金经 理、 易方 达天 天
理财货 币市 场基 金的 基
金经理 、易 方达 货币 市
场基金 的基 金经 理、 易
方达保 证金 收益 货币 市
场基金 的基 金经 理、 易
方达易 理财 货币 市场 基
金的基 金经 理、 易方 达
天天增 利货 币市 场基 金
的基金 经理 、易 方达 龙
宝货币 市场 基金 的基 金
经理
2014-06-17 - 5 年
硕 士 研 究 生 ，曾 任 南 方基
金 管 理 有 限 公司 交 易 管理
部 交 易 员 、 易方 达 基 金管
理 有 限 公 司 集中 交 易 室债
券 交 易 员 、 固定 收 益 部基
金经理 助理 。
注：1. 此处 的“ 任 职日 期” 为 基金合 同生 效之 日，“ 离 任 日期” 为公 告确 定的 解聘 日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用 、
勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风险 的前提下，为基金份额持 有人谋求最大利益。在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控 制方法
公司根 据 《 证券 投资 基金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》 等 法规 制定 了 《 公平交 易制 度》 ， 内
容主要包括公平交易的适 用范围、公平交易的原则 和内容、公平交易的实现 措施和交易执行程序、
反向交 易控 制、 公平 交易 效果评 估及 报告 等。
公平交 易制 度所 规范 的范 围涵盖 旗下 各类 资产 组合 ， 围绕 境内 上市股 票、 债券 的一级 市场 申购 、
二级市 场交 易 （含 银行 间 市场） 等 投资 管理 活动， 贯穿投 资授 权、 研 究分 析 、 投资决 策、 交 易执 行、易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
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业绩评估等各个环节。公 平交易的原则包括：集中 交易原则、 机制公平原则 、公平协调原则、及时
评估反 馈原 则。
公平交易的实现措施和执 行程序主要包括：通过建 立规范的投资决策机制、 共享研究资源和投
资品种备选库为投资人员 提供公平的投资机会；投 资人员应公平对待其管理 的不同投资组合，控制
其所管理不同组合对同一 证券的同日同向交易价差 ；建立集中交易制度，交 易系统具备公平交易功
能，对于满足公平交易执 行条件的同向指令，系统 将自动启用公平交易功能 ，按照交易公平的原则
合理分配各投资指令的执 行；根据交易所场内竞价 交易和非公开竞价交易的 不同特点分别设定合理
的交易执行程序和分配机 制，通过系统与人工控制 相结合的方式，力求确保 所有投资组合在交易机
会上得到公平、合理对待 ；建立事中和事后的同向 交易、异常交易监控分析 机制，对于发现的异常
问题要 求投 资组 合经 理解 释说明 。
公司严格按照法律法规的 要求禁止旗下管理的不同 投资组合之间各种可能导 致不公平交易和利
益输送的反向交易行为。 对于旗下投资组合之间（ 纯被动指数组合和量化投 资组合除外）确因投资
策略或流动性管理等需要 而进行的反向交易，投资 人员须提供充分的投资决 策依据，并经审核确认
方可执 行。
公司通过定期或不定期的 公平交易效果评估报告机 制，并借助相关技术系统 ，使投资和交易人
员能及时了解各组合的公 平交易执行状况，持续督 促 公平交易制度的落实执 行，并不断在实践中检
验和完 善公 平交 易制 度。
4.3.2 公平交易制度的执 行情况
本报告 期内 ，上 述公 平交 易制度 和控 制方 法总 体执 行情况 良好 。
公司投资风险管理部与监 察部合作，利用统计分析 的方法和工具，按照不同 的时间窗口（包括
当日内 、3 日内、5 日 内） ， 对我 司旗 下所 有投 资组 合 2014 年 度的 同向 交易 价 差情况 进行 了分 析， 包
括旗下各大类资产组合之 间（即公募、社保、年金 、专户四大类业务之间） 的同向交易价差、各组
合与其他所有组合之间的 同向交易价差、以及旗下 任意两个组合之间的同向 交易价差。根据对样本
个数、 平均 溢价 率是 否 为 0 的 T 检验 显著 程度 、平 均溢价 率以 及溢 价率 分布 概率、 同向 交易 价差 对
投资组 合的 业绩 影响 等因 素的综 合分 析， 未发 现旗 下投资 组合 之间 存在 不公 平交易 现象 。
4.3.3 异常交易行为的专 项说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本报告期内，本公司旗下 所有投资组合参与的交易 所公开竞价交易中，同日 反向交易成交较少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 的交 易共 有 13 次 ， 其 中 12 次为 旗下 指数基 金因 投资 策 略
需要而 和其 他组 合发 生反 向交易, 1 次为 不同 基金 经 理管理 的非 指数 基金 间因 投资策 略不 同 而 发生 的易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
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反向交 易， 该次 交易 基金 经理已 提供 决策 依据 ，并 履行了 审批 程序 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资 策略和运作分析
2014 年国 内经 济增 长步 入 新常态 ， 全年 国内 生产 总 值同比 增 长 7.4% 。 规 模以 上工业 增加 值同 比
增长 8.3% ， 主要工业 品产 量保持升势 ，但增速 回落 显示工业生 产总体仍 处于 弱势。2014 年固 定资
产投资总额 同比增 长 15.7% ，制造业投资 与房地产 投资增速全 年持续下 滑， 基建投资成 为支撑固 定
资产投资增 长的主要 力量 。全年社会 消费品零 售总 额实际同比 增速 10.9% 。 经济增速虽 然放缓， 但
服务业对经济的拉动作用 持续增强显示出经济结构 的调整出现了一定程度的 改善，而且消费的重要
性正逐渐显现。新常态下 ，通胀伴随经济增速稳步 下行，特别是中上游价格 持续大幅下跌，目前的
环比降 幅已 经达 到 08 年 金 融危机 以来 的最 低值 。 在近 年来外 汇占 款已 成为 我国 基础货 币投 放主 要渠
道的背 景下 ，2014 年新 增 外汇占 款持 续下 降。2014 年的货 币政 策整 体较 为温 和， 央行并 没有 采用 全
面宽松 的政 策， 而是 利用 多种新 工具 进行 相机 抉择 、定向 宽松 。相 比 2013 年的动 荡，2014 年的债
券市场总体较为平稳。经 济基本面的走势和政策面 的变化均利好债券市场， 全年来看收益率曲线呈
下行趋势，债券市场走出 了一波牛市。尽管资金面 受新股发行等因素的影响 在四季度出现了一定的
波动 ， 但是 资金 利率 并没 有持续 维持 在高 位。 受益 于利率 市场 化改 革， 货币 市场基 金行 业 在 2014 年
继续高速发展。报告期内 ，基金在保持流动性的前 提下，维持了偏长的剩余 期限和适中的债券配置
比例。
4.4.2 报告期内基金的业 绩表现
本基金 本报 告期 内 A 类 基 金份额 净值 收益 率 为 2.2490% ；B 类 基金 份额 净值 收 益率 为 2.3808% ；
同期业 绩比 较基 准收 益率 为 0.7452% 。 Y 类 基金 份额 净值收 益率 为 0.3111% ； 同 期业绩 比较 基准 收 益
率为 0.1013% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
2015 年， 中国 经济 仍然 面 临着 “三 期叠加 ” 和转 型 之痛 ， 经 济增速 将继 续放 缓。 李克 强总理 年
初在达沃斯曾表示“我们 将继续实施积极的财政政 策和稳健的货币政策，既 不松也不紧，同时把更
多精力 放在 结构 性改 革上 。 中国 经济 正向 着形 态更 高级、 分工 更复 杂、 结 构 更合理 的阶 段演 进。 ” 我
们相 信 2015 年 的国 内经 济 增长形 态将 与过 去的 一年 类似 ， 波 动逐 渐减 小 。 全 球 大宗商 品市 场 在 2014
年 12 月出 现了 以原 油为 代 表的价 格大 幅下 跌的 “黑 天鹅 ” 事件 ， 考虑到 中国 作为大 宗商 品原 材料 的
进口大国，其价格下跌将 导致工业生产成本端的大 幅下降，这对经济增长将 产生积极的作用。股票
市场 在 2014 年 四季 度已 经 在权重 股大 幅上 涨的 带动 下走出 了一 波波 澜壮 阔的 牛市 ， 这 既体 现出 资本
市场对于改革成功的前景 充满信心，也意味着投资 者的风险偏好和资产配置 结构发生了改变。整体易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
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而言 ， 我 们判 断 2015 年国 内不会 发生 区域 性 、 系 统 性的金 融风 险 ， 整 个社 会 的 “ 无风 险利 率 ” 将 继
续回落 。从 大类 资产 配置 角度考 虑， 我们 仍认 为信 用债券 资产 具备 配置 的价 值。
本基金 将坚持货币基金作 为流动性管理工具的定位 ，保持投资组合较高的流 动性，在此基础上
着力提高组合的投资收益 率。本基金将把握资金利 率波动的机会配置资产， 保持适中的剩余期限和
杠杆比 例， 并在 债券 的投 资中把 握波 段操 作的 机会 。
基金管 理人 将坚 持规 范运 作、审 慎投 资， 勤勉 尽责 地为基 金持 有人 谋求 长期 、稳定 的回 报。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本报告期内，基金管理人 根据法规、监管要求的变 化和业务发展的实际需要 ，继续重点围绕严
守 “ 三条底 线” 、 防 控内 幕 交易等 进一 步完 善公 司内 控， 持续强 化制 度的 完善 及对制 度执 行情 况的 监
督检查 ，有 效保 证了 旗下 基金管 理运 作及 公司 各项 业务的 合法 合规 和稳 健有 序。
本年度 ，主 要监 察稽 核工 作及措 施如 下：
（1） 结合 新法 规的 实施 、 新的监 管要 求和 公司 业务 发展实 际， 不断 推动 完善 相关制 度流 程的 建
立健全，及时贯彻落实新 的监管要求，适应公司产 品与业务创新发展的需要 ，保持公司良好的内控
环境。
（2）严守“三条底线” 、 管好合规风险是监察稽核 工作的重中之重。围绕这 个工作重点，持续
开展对投资管理人员及全 体员工的合规培训教育及 考试谈话，促进公司合规 文化建设；不断完善相
关机制 流程 ，重 点规 范和 监控公 平交 易、 异常 交易 、关联 交易 ，防 控内 幕交 易。
（3 ） 紧 密跟 踪相 关新 法规 、 新 规则 的颁 布实 施 ， 紧 密配合 各类 新产 品 、 新 业 务、 新投 资工 具的
推出，及时完善投资合规 风控制度流程和系统工具 ，不断摸索改进监控方法 和分析手段，加强对投
资、交易等业务运作的日 常合规检查和反馈提示， 有效确保了旗下基金资产 严格按照法律法规和基
金合同 的要 求稳 健、 规范 运作。
（4 ） 对 投 资 交 易 、 销 售 宣 传 、 人 员 规 范 及 个 人 投 资 申 报 、 运 营 维 稳 、 反 洗 钱 、 客 户 服 务 、IT
治理等方面开展了一系列 专项监察检查，坚持以法 律法规、基金合同以及公 司的规章制度为依据，
推动公 司合 规、 内控 体系 的健全 完善 。
（5 ） 积 极参 与新 产品 设计 、 新 业务 拓展 工作 ， 就相 关的合 规 、 风 控问 题提 供 意见和 建议 ； 负责
公司日 常法 律事 务， 检查 督促客 户投 诉的 及时 反馈 处理。
（6） 积极 贯彻 落实 国务 院 110 号 文及 相关 文件 精 神，督 促修 订完 善《 客户 投诉工 作管 理制 度》
和《销 售适 用性 管理 制度 》 ，进一 步落 实相 关工 作机 制、明 确责 任分 工。
（7 ） 贯 彻落 实 “风 险为 本 ” 的 监管 要求 ， 修订 完善 反洗钱 内控 制度 和工 作机 制， 明确 落实 相关
部门的职责，推动对客户 、产品、业务的洗钱风险 识别评估、优化可疑交易 监控分析模型和方法，易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
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组织实施反洗钱系统开发 测试、宣传培训、信息报 送、问题调研与意见反馈 等各项工作，按计划开
展反洗 钱内 部审 计。
（8） 紧跟 法规 变化 和业 务 发展 ， 认真 做好 公司 及旗 下各基 金的 各项 信息 披露 工作 ， 力求 信息 披
露真实 、完 整、 准确 、及 时、简 明易 懂。
（9） 不断 促进 监察 稽核 自 身工具 手段 和流 程的 完善 ， 使 合规监 控与 监察 稽核 的独立 性、 针对 性
与有效 性得 到提 升。
2014 年， 公 司通 过 ISAE3402 （ 《 鉴证 业务 国际 准则 第 3402 号》 ） 认 证， 获 得 关于控 制设 计合 理
性及运 行有 效性 的无 保留 意见报 告。 公司 还顺 利通 过了 GIPS （全 球投 资业 绩 标准） 认证 。 通 过开 展
上述外 部审 计鉴 证及 认证 项目， 促进 公司 进一 步夯 实运营 基础 、全 面提 升内 控水平 。
本基金管理人承诺将一如 既往地本着诚实信用、勤 勉尽责的原则管理和运用 基金资产，不断提
高内部监察稽核工作的科 学性和有效性，努力防范 和控制各种风险，充分保 障基金份额持有人的合
法权益 。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会 计准 则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。
本基金管理人设有估值委 员会，公司营运总监担任 估值委员会主席，研究部 、固定收益总部、
投资风险管理部、监察部 和核算部指定人员担任委 员。估值委员会负责组织 制定和适时修订基金估
值政策和程序，指导和监 督整个估值流程。估值委 员会成员具有多年的证券 、基金从业经验，熟悉
相关法律法规，具备行业 研究、风险管理、法律合 规或基金估值运作等方面 的专业胜任能力。基金
经理可 参与 估值 原则 和方 法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 签署服务协议，由其按约 定提供银行间同业
市场交 易的 债券 品种 的估 值数据 。
4.8 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
根据相 关法 律法 规及 《易 方达财 富快 线货 币市 场基 金基金 合同 》， 本基 金每 日将各 类基 金份 额
实现的 基金 净收 益全 额分 配给基 金份 额持 有人 。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
基金托 管人 依据 本基 金基 金合同 和托 管协 议， 自 2014 年 6 月 17 日 起托 管本 基金的 全部 资产 。 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
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本报告期内，本托管人严 格遵守《证券投资基金法 》及其他相关法律法规、 基金合同和托管协
议的规 定， 诚信 、尽 责地 履行了 基金 托管 人义 务， 不存在 损害 本基 金份 额持 有人利 益的 行为 。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本报告期内，本托管人依 据国家相关法律法规、基 金合同和托管协议的规定 ，对基金管理人在
本基金的投资运作、基金 资产净值的计算、基金收 益的计算、基金费用开支 等方面进行了必要的监
督、复 核和 审查 ，未 发现 其存在 任何 损害 本基 金份 额持有 人利 益的 行为。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管人认真复核了本年 度报告中的财务指标、净 值表现、收益分配情况、 财务会计报告、投
资组合 报告 等内 容， 认为 其真实 、准 确和 完整 ，不 存在虚 假记 载、 误导 性陈 述或者 重大 遗漏 。
§6 审计报告
安永华 明(2015) 审 字第 60468000_G26 号
易方达 财富 快线 货币 市场 基金全 体基 金份 额持 有人 ：
我们审 计了 后附 的易 方达 财富快 线货 币市 场基 金的 财务报 表， 包括 2014 年 12 月 31 日的 资产 负债 表、
2014 年 6 月 17 日( 基 金合 同生效 日) 至 2014 年 12 月 31 日 止期 间的 利润 表和 所 有者权 益 （ 基金 净值）
变动表 以及 财务 报表 附注 。
6.1 管理层对财务报表的 责任
编制和公允列报财务报表 是基金管理人易方达基金 管理有限公司的责任。这 种责任包括： （1 ）
按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实 现公允反映； （2） 设计、 执行和维护必要的内部
控制， 以使 财务 报表 不存 在由于 舞弊 或错 误而 导致 的重大 错报 。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册 会计师职业道德守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作 还包括评价基金管理人选 用会计政策的恰当性和
作出会 计估 计的 合理 性， 以及评 价财 务报 表的 总体 列报。 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
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我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认为，上述财务报表 在所有重大方面按照企业 会计准则的规定编制，公 允反映了易方达财
富快线 货币 市场 基金 2014 年 12 月 31 日 的财 务状况 以及 2014 年 6 月 17 日( 基 金合同 生效 日) 至 2014
年 12 月 31 日止 期间 的经 营成果 和净 值变 动情 况。
安永华 明会 计师 事务 所（ 特殊普 通合 伙） 注册 会计 师
昌华
熊姝 英
北京市 东城 区东 长安 街 1 号东方 广场 安永 大 楼 17 层 01-12 室
2015-03-20
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达财 富快 线货币 市场 基金
报告截 止日 ：2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 2,551,378,209.23
结算备 付金
-
存出保 证金
-
交易性 金融 资产 7.4.7.2 2,351,106,660.70
其中： 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
2,351,106,660.70
资产支 持证 券投 资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 521,933,302.90
应收证 券清 算款
-
应收利 息 7.4.7.5 71,539,678.12 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
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应收股 利
-
应收申 购款
753,036.92
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总计
5,496,710,887.87
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
386,879,019.67
应付证 券清 算款
-
应付赎 回款
652,783.76
应付管 理人 报酬
1,275,422.52
应付托 管费
318,855.64
应付销 售服 务费
967,156.13
应付交 易费 用 7.4.7.7 112,577.55
应交税 费
-
应付利 息
95,184.15
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 250,006.29
负债合计
390,551,005.71
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 5,106,159,882.16
未分配 利润 7.4.7.10 -
所有者权益合计
5,106,159,882.16
负债和所有者权益总 计
5,496,710,887.87 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
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注：1. 本基 金合 同生 效日 为 2014 年 6 月 17 日，2014 年度 实际 报告 期间 为 2014 年 6 月 17 日至
2014 年 12 月 31 日。 截至 报告期 末本 基金 合同 生效 未满一 年， 本报 告期 的财 务报表 及报 表附 注均 无
同期对 比数 据。
2.报告 截止 日 2014 年 12 月 31 日，A 类基 金份 额净 值 1.0000 元，B 类 基金 份 额净 值 1.0000 元，
Y 类 基金 份额 净 值 1.0000 元； 基金 份额 总额 5,106,159,882.16 份， 下属 分级 基 金的份 额总 额分 别为 ：
A 类 基金 份额 总 额 4,928,387,147.84 份，B 类 基金 份 额总 额 102,769,552.00 份，Y 类基 金份 额总 额
75,003,182.32 份。
7.2 利润表
会计主 体： 易方 达财 富快 线货币 市场 基金
本报告 期：2014 年 6 月 17 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年 6 月 17 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2014
年 12 月 31 日
一、收入
81,467,674.66
1.利息 收入
69,436,961.72
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 48,620,604.56
债券利 息收 入
18,762,552.48
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
2,053,804.68
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
12,028,901.61
其中： 股票 投资 收益
-
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.12 12,028,901.61
资产支 持证 券投 资收 益
-
衍生工 具收 益
-
股利收 益
-
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号 - 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
第 23 页共 54 页
填列）
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
-
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.13 1,811.33
减：二、费用
15,659,042.01
1．管 理人 报酬
5,062,595.00
2．托 管费
1,265,648.81
3．销 售服 务费
3,788,358.85
4．交 易费 用 7.4.7.14 -
5．利 息支 出
5,286,539.35
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
5,286,539.35
6．其 他费 用 7.4.7.15 255,900.00
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
65,808,632.65
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
65,808,632.65
注： 本 基金 合同 生效 日为 2014 年 6 月 17 日， 2014 年 度实际 报告 期间 为 2014 年 6 月 17 日至 2014
年 12 月 31 日。 截至 报告 期末本 基金 合同 生效 未满 一年， 本报 告期 的财 务报 表及报 表附 注均 无同 期
对比数 据。
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 易方 达财 富快 线货币 市场 基金
本报告 期：2014 年 6 月 17 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 6 月 17 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一 、 期 初 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 1,677,651,986.60 - 1,677,651,986.60
二 、 本 期 经 营 活 动 产 生 的 基
金净值 变动 数（ 本期 利润 ） - 65,808,632.65 65,808,632.65 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
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三 、 本 期 基 金 份 额 交 易 产 生
的 基 金 净 值 变 动 数 （ 净 值 减
少以“-” 号填 列） 3,428,507,895.56 - 3,428,507,895.56
其中：1.基 金申 购款 14,976,736,320.17 - 14,976,736,320.17
2.基金 赎回 款 -11,548,228,424.61 - -11,548,228,424.61
四 、 本 期 向 基 金 份 额 持 有 人
分 配 利 润 产 生 的 基 金 净 值 变
动（净 值减 少以“-” 号填列 ） - -65,808,632.65 -65,808,632.65
五 、 期 末 所 有 者 权 益 （ 基 金
净值） 5,106,159,882.16 - 5,106,159,882.16
注： 本 基金 合同 生效 日为 2014 年 6 月 17 日， 2014 年 度实际 报告 期间 为 2014 年 6 月 17 日至 2014
年 12 月 31 日。 截至 报告 期末本 基金 合同 生效 未满 一年， 本报 告期 的财 务报 表及报 表附 注均 无同 期
对比数 据。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 叶俊 英，主 管会 计工 作负 责人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
易 方达财富 快线货币 市场基 金( 以下简称“ 本 基金”) 经 中国证券 监督管理 委员会( 以 下简称“中国
证监会”) 证监 许可[2014]473 号《 关于 核准 易方 达财 富快线 货币 市场 基金 募集 的批复 》 注册 ，由 易方
达基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投 资基金法》和《易方达财 富快线货币市场基金基
金合同 》公 开募 集。 经向 中国证 监会 备案 ， 《 易方 达 财富快 线货 币市 场基 金基 金合同 》 于 2014 年 6
月 17 日 正式 生效 ，基 金合 同生效 日的 基金 份额 总额 为 1,677,651,986.60 份 基金 份额， 其中 认购 资 金
利息折 合 242,006.02 份 基 金份额 。本 基金 为契 约型 开放式 基金 ，存 续期 限不 定。本 基金 的基 金管 理
人为易 方达 基金 管理 有限 公司， 基金 托管 人为 中国 邮政储 蓄银 行股 份有 限公 司。
本 基金 募集 期间 为 2014 年 6 月 9 日至 2014 年 6 月 13 日 ，募 集金 额总 额 为 1,677,651,986.60 元
人民币 ， 其 中 ： 有效 净认 购金额 为人 民 币 1,677,409,980.58 元， 有效 认购 资金 在募集 期内 产生 的银 行
利息共 计人 民 币 242,006.02 元， 经安 永华 明 （2014 ）验字 第 60468000_G03 号验资 报告 予以 审验 。
自 2014 年 12 月 3 日起， 本 基金 增 设 Y 类 份额类别 ， 份 额申 购首 次确 认日 为 2014 年 12 月 5 日。
7.4.2会计报表的编制基础 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
第 25 页共 54 页
本财务报表系按照财政部 颁布的《企业会计准则— 基本准则》以及其后颁布 及修订的具体会计
准则、 应用 指南 、 解 释以 及其他 相关 规定 （以 下合 称 “企 业会 计准 则” ） 编制 ， 同时 ， 对 于在 具体 会
计核算和信息披露方面， 也参考了中国证券投资基 金业协会修订并发布的《 证券投资基金会计核算
业务指 引》 、 中 国证 监会 制 定的 《关于 进一 步规 范证 券投资 基金 估值 业务 的指 导意见 》 、 《 关于 证券 投
资基金执 行< 企业会 计准 则> 估值 业务及 份额净 值计 价 有关事项 的通 知》 、 《 证券 投资基金 信息 披露管
理办法 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露内 容与 格式 准则 》第 2 号 《年 度报 告的 内 容与格 式》 、 《证 券投 资
基金信 息披 露编 报规 则》 第 3 号《 会 计报 表附 注的 编制及 披露 》 、 《 证券 投资 基金信 息披 露 XBRL 模
板第 3 号< 年 度报 告和 半年 度报告> 》及 其他 中国 证监 会颁布 的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
采用若 干修 订后/ 新会 计准 则
2014 年 1 至 3 月 ，财 政部 制定了 《企 业会 计准 则第 39 号—— 公 允价 值计 量》 和《企 业会 计准
则第 30 号—— 财务 报表 列 报》等 7 项会 计准 则； 上 述 7 项会 计准 则均自 2014 年 7 月 1 日起 施行 。
2014 年 6 月 ，财 政部 修订 了《企 业会 计准 则第 37 号——金 融工 具列 报》 ，在 2014 年年 度及 以后 期
间的财 务报 告中 施行 。
上述会 计准 则的 变化 对本 财 务报 表无 重大 影响 。
7.4.3遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计 准则的要求，真实、完整 地反映了本基金本报告期 末的财务状况以及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
7.4.4重要会计政策和会计 估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列依 照企 业会 计准则 、 《 证券 投资 基金 会 计核算 业务 指引 》
和其他 相关 规定 所制 定的 重要会 计政 策和 会计 估计 编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 ， 惟本会 计年 度期 间 为 2014 年 6 月 17 日 （基
金合同 生效 日） 至 2014 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用的货币 均为人民币。除有特别说 明外，均以人民币
元为单 位表 示。
7.4.4.3 金融资产和金融 负债的分类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （或 负债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或资 产） 或权 益
工具的 合同 。 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
第 26 页共 54 页
(1) 金融资 产分 类
本基金 的金 融资 产分 类为 以公允 价值 计量 且其 变动 计入当 期损 益的 金融 资产 及应收 款项 。
本基金 目前 持有 的以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融资 产主 要为 债券投 资。
本基金目前持有的其他金 融资产分类为应收款项， 包括银行存款、结算备付 金、买入返售金融
资产和 各类 应收 款项 等。
(2) 金融负 债分 类
本基金的金融负债于初始 确认时归类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债和其
他金融 负债 。
本基金目前持有的金融负 债均划分为其他金融负债 ，主要包括卖出回购金融 资产款和各类应付
款项等 。
7.4.4.4 金融资产和金融 负债的初始确认、后 续计 量和终止确认
本基金于成为金融工具合 同的一方时确认一项金融 资产或金融负债，按照取 得时的公允价值作
为初始确认金额。取得债 券投资支付的价款中包含 债券起 息日或上次除息日 至购买日止的利息，单
独确认 为应 收项 目； 应收 款项和 其他 金融 负债 等相 关交易 费用 计入 初始 确认 金额。
债券投资采用实际利率法 ，以摊余成本进行后续计 量，即债券投资按票面利 率或商定利率每日
计提应收利息，按实际利 率法在其剩余期限内摊销 其买入时的溢价或折价； 同时于每一计价日计算
影子价 格(附注 7.4.4.5) ， 以 避免债 券投 资的 摊余 成本 与公允 价值 的差 异导 致基 金资产 净值 发生 重大 偏
离。应 收款 项和 其他 金融 负债采 用实 际利 率法 ，以 摊余成 本进 行后 续计 量。
当收取某项金融资产现金 流量的合同权利已终止或 该金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬
已转移时，终止确认该金 融资产。终止确认的金融 资产的成本按移动加权平 均法于交易日结转。当
金融负 债的 现时 义务 全部 或部分 已经 解除 的， 该金 融负债 或其 一部 分将 终止 确认。
7.4.4.5 金融资产和金融 负债的估值原则
本基金估值采用摊余成本 法，其接近于公允价值。 估值对象以买入成本列示 ，按实际利率并考
虑其买 入时 的溢 价与 折价 ，在其 剩余 期限 内摊 销， 每日计 提收 益或 损失 。
本基金 不采 用市 场利 率和 上市交 易的 债券 和票 据的 市价计 算基 金资 产净 值；
本基金 金 融 工具 的估 值方 法具体 如下 ：
（1） 银行 存款
基金持 有的 银行 存款 以本 金列示 ，按 银行 实际 利率 逐日计 提利 息；
（2） 债券 投资
基金持有的附息债券、贴 现券购买时采用实际支付 价款（包含交易费用）确 定初始成本，每日易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
第 27 页共 54 页
按摊余 成本 和实 际利 率计 算确定 利息 收入 ；
（3） 回购 协议
A. 基 金持 有的 回购 协议 （ 封闭式 回购 ） ， 以成 本列 示 ，按实 际利 率在 回购 期内 逐日计 提利 息；
B. 基金持有的买 断式回购以成本列 示，所产生的利息在回购 期内逐日计提。回购期满 ，若双方
都能履约，则按协议进行 交割。若融资业务到期无 法履约，则继续持有现金 资产；若融券业务到 期
无法履 约， 则继 续持 有债 券资产 ，实 际持 有的 相关 资产按 其性 质进 行估 值；
（4） 其他
A. 如有确凿证据表明按上 述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体
情况与 基金 托管 人商 定后 ，按最 能反 映公 允价 值的 价格估 值；
B. 为了避免采用 摊余成本法计算的 基金资产净值与按其他可 参考公允价值指标计算的 基金资产
净值发生重大偏离，从而 对基金份额持有人的利益 产生稀释和不公平的结果 ，基金管理人于每一估
值日 ， 采 用其 他可 参考 公 允价值 指标 ， 对基 金持 有 的估值 对象 进行 重新 评估 ， 即 “影 子定 价” 。 当 “影
子 定 价 ” 确 定 的 基 金 资 产 净 值 与 摊 余 成 本 法 计 算 的 基 金 资 产 净 值 的 偏 离 度 的 绝 对 值 达 到 或 超 过
0.25% 时 ， 基金 管理 人应 根 据风险 控制 的需 要调 整组 合。 其中 ， 对 于偏 离度 的绝 对值达 到或 超 过 0.5%
的情形 ，基 金管 理人 应编 制并披 露临 时报 告；
C. 如 有新 增事 项， 按国 家 最新规 定估 值 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负债的抵销
当本基 金同 时满 足下 列条 件时 ， 金 融资 产和 金融 负债 以相互 抵销 后的 净额 在资 产负债 表内 列示 ：
具有抵销已确认金额的法 定权利，且该种法定权利 是当前可执行的；计划以 净额结算，或同时变现
该金融 资产 和清 偿该 金融 负债。
7.4.4.7 实收基金
实收基 金为 对外 发行 的基 金份额 总额 。 每 份基 金份 额面值 为 1.00 元。 由 于申 购、 赎 回引 起的 实
收基金的变动分别于基金 申购确认日、赎回确认日 列示。上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起
的转入 基金 的实 收基 金增 加和转 出基 金的 实收 基金 减少。
7.4.4.8 收入/(损失)的确 认和计量
(1) 存款利 息收 入按存 款的 本金与 适用 的实 际利率 逐 日计提 的金 额入 账。若 提 前支取 定期 存款 ，
按协议规定的利率及持有 期重新计算存款利息收入 ，并根据提前支取所实际 收到的利息收入与账面
已确认 的利 息收 入的 差额 确认利 息收 入损 失， 列入 利息收 入减 项， 存款 利息 收入以 净额 列示 。 另 外 ，
根据中 国证 监会 基金部 通 知(2006)22 号 文《 关于货 币市场 基金 提前 支取定 期 存款有 关问 题的 通知》
的规定 ，因 提前 支取 导致 的利息 损失 由基 金管 理公 司承担 ； 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
第 28 页共 54 页
(2) 债券利 息收 入按实 际持 有期内 逐日 计提 。附息 债 券、贴 现券 购买 时采用 实 际支付 价款 （包 含
交易费 用） 确定 初始 成本 ，每日 按摊 余成 本和 实际 利率计 算确 定利 息收 入；
(3) 买入返 售金 融资产 收入 ，按融 出资 金应 付或实 际 支付的 总额 及实 际利率 （ 当实际 利率 与合 同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ） ， 在回 购期 内 逐日计 提；
(4) 债券投 资收 益于卖 出债 券成交 日确 认， 并按卖 出 债券成 交金 额与 其成本 、 应收利 息及 相关 费
用的差 额入 账；
(5) 其他收 入在 主要风 险和 报酬已 经转 移给 对方， 经 济利益 很可 能流 入且金 额 可以可 靠计 量的 时
候确认 。
7.4.4.9 费用的确认和计 量
(1) 基金管 理费 按前 一日 基 金资产 净值 乘 以 0.32% 的 年费率 逐日 计提 ；
(2) 基金托 管费 按前 一日 基 金资产 净值 乘 以 0.08% 的 年费率 逐日 计提 ；
(3)A 类 基金 份额 按前 一日 A 类 基金 份额 资产 净值 的 0.25% 的 年费 率逐 日计 提基 金销售 服务 费 ，
B 类基 金份 额按 前一 日 B 类基金 份额 资产 净值 的 0.01% 的年 费率 逐日 计提 基金 销售服 务费 ，Y 类基
金份额 按前 一 日 Y 类基 金 份额资 产净 值 的 0.25% 的 年费率 逐日 计提 基金 销售 服务费 ；
(4) 卖出 回购 金融 资产 支出 ， 按融 入资 金应 收或 实际 收到的 总额 及实 际利 率 （ 当实际 利率 与合 同
利率差 异较 小时 ，也 可以 用合同 利率 ）在 回购 期内 逐日计 提；
(5) 其他费 用系 根据有 关法 规及相 应协 议规 定，按 实 际支出 金额 ，列 入当期 基 金费用 。如 果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 四位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
7.4.4.10 基金的收益分配 政策
（1） 本基 金同 一类 别内 的 每份基 金份 额享 有同 等分 配权；
（2） 本基 金收 益分 配方 式 为红利 再投 资， 免收 再投 资的费 用；
（3） 本基 金根 据每 日基 金 收益情 况， 以基 金已 实现 收益为 基准 ， 为 投资 人每 日计算 当日 收益 并
分配 （ 该收 益将 会计 确认 为实收 基金 ， 参 与下 一日 的收益 分配 ） 。 通 常情 况下 ， 本基 金的 收益 支付 方
式为按月支付，对于可支 持按日支付的销售机构， 本基金的收益支付方式经 基金管理人和销售机构
双方协商一致后可以按日 支付。不论何种支付方式 ，当日收益均参与下一日 的收益分配，不影响基
金份额 持有 人实 际获 得的 投资收 益。 投资 人当 日收 益分配 的计 算保 留到 小数 点后 2 位 ，小 数点 后 第
3 位按 去尾 原则 处理 ，因 去尾形 成的 余额 进行 再次 分配， 直到 分完 为止 ；
（4） 本 基金 根据 每 日 收益 情况， 将当 日收 益全 部分 配， 若 当日 已实 现收 益大 于零时 ， 为 投资 人
记正收益；若当日已实现 收益小于零时，为投资人 记负收益；若当日已实现 收益等于零时，当日投
资人不 记收 益； 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
第 29 页共 54 页
（5） 本基 金每 日进 行收 益 计算并 分配 时， 定期 累计 收益支 付方 式只 采用 红利 再投资 （即 红利 转
基金份额）方式，投资人 可通过赎回基金份额获得 现金收益；若投资人在定 期累计收益支付时，其
累计收 益为 正值 ，则 为投 资人增 加相 应的 基金 份额 ，其累 计收 益为 负值 ，则 缩减投 资人 基金 份额 ；
（6） 当日 申购 的基 金份 额 自下一 个工 作日 起， 享有 基金的 收益 分配 权益 ； 当 日赎回 的基 金份 额
自下一 个工 作日 起， 不享 有基金 的收 益分 配权 益；
（7） 在 不违 反法 律法 规且 对基金 份额 持有 人利 益无 实质不 利影 响的 前提 下， 基金管 理人 可调 整
基金收 益的 分配 原则 和支 付方式 ，不 需召 开基 金份 额持有 人大 会审 议；
（8） 法律 法规 或监 管机 构 另有规 定的 从其 规定 。
7.4.4.11 其他重要的会计 政策和会计估计
本基金 本报 告期 无其 他重 要的会 计政 策和 会计 估计 。
7.4.5会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说明
本基金 本报 告期 会计 政策 变更的 说明 在 7.4.2 会计 报 表的编 制基 础中 披露 。
7.4.5.2 会计估计变更的 说明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
7.4.6税项
7.4.6.1 营业 税、 企业 所得 税
对证券 投资 基金 管理 人运 用基金 买卖 债券 的差 价收 入，免 征营 业税 。
证券投资基金从证券市场 中取得的收入，包括债券 的差价收入，债券的利息 收入及其他收入，
暂不征 收企 业所 得税 。
7.4.6.2 个人 所得 税
个人所 得税 税率 为 20% 。
基金取得的债券的利息收 入及储蓄利息收入，由债 券发行企业及金融机构在 向基金派发债券的
利息收 入及 储蓄 利息 收入 时代扣 代缴 个人 所得 税； 暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。
7.4.7重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目 本期末 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
第 30 页共 54 页
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 1,378,209.23
定期存 款 2,550,000,000.00
其中： 存款 期 限 1-3 个月 250,000,000.00
存款期 限 3 个月-1 年 2,000,000,000.00
存款期 限 1 个月 以内 300,000,000.00
其他存 款 -
合计 2,551,378,209.23
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
摊余成 本 影子定 价 偏离金 额 偏离度 （% ）
债券
交易所 市场 - - - -
银行间 市场 2,351,106,660.70 2,348,343,000.00 -2,763,660.70 -0.0541
合计 2,351,106,660.70 2,348,343,000.00 -2,763,660.70 -0.0541
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末无 衍生 金融资 产/ 负 债。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
账面余 额 其中： 买断 式逆 回购
交易所 市场 - -
银行间 市场 521,933,302.90 -
合计 521,933,302.90 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本基金 本报 告期 末无 买断 式逆回 购交 易中 取得 的债 券。
7.4.7.5 应收利息 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
第 31 页共 54 页
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 421.48
应收定 期存 款利 息 18,939,710.16
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 -
应收债 券利 息 51,200,839.49
应收买 入返 售证 券利 息 1,398,706.99
应收申 购款 利息 -
其他 -
合计 71,539,678.12
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末无 其他 资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 112,577.55
合计 112,577.55
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 1,006.29
预提费 用 249,000.00
合计 250,006.29
7.4.7.9 实收基金 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
第 32 页共 54 页
易方达 财富 快线 货 币 A
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年6 月17 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 1,657,651,153.28 1,657,651,153.28
本期申 购 14,599,752,807.73 14,599,752,807.73
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -11,329,016,813.17 -11,329,016,813.17
本期末 4,928,387,147.84 4,928,387,147.84
易方达 财富 快线 货 币 B
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年6 月17 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 20,000,833.32 20,000,833.32
本期申 购 279,010,443.96 279,010,443.96
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -196,241,725.28 -196,241,725.28
本期末 102,769,552.00 102,769,552.00
易方达 财富 快线 货 币 Y
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年12 月3 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
本期申 购 97,973,068.48 97,973,068.48
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） -22,969,886.16 -22,969,886.16
本期末 75,003,182.32 75,003,182.32
注： 1. 本 基金 合同 于 2014 年 6 月 17 日生 效 ， 基 金合 同生效 日的 基金 份额 总额 为 1,677,651,986.60
份基金 份额 ，其 中认 购资 金利息 折 合 242,006.02 份 基金份 额。
2. 自 2014 年 12 月 3 日起， 本基 金增 设 Y 类份额 类 别，份 额首 次确 认日 为 2014 年 12 月 5 日。
3.申购 含红 利再 投、 转换 入、级 别调 整入 份额 ，赎 回含转 换出 、级 别调 整出 份额。 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
第 33 页共 54 页
7.4.7.10 未分配利润
易方达财富快线货币A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 62,710,225.43 - 62,710,225.43
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 - - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -62,710,225.43 - -62,710,225.43
本期末 - - -
易方达财富快线货币 B
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 3,010,443.96 - 3,010,443.96
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 - - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -3,010,443.96 - -3,010,443.96
本期末 - - -
易方达财富快线货币 Y
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 87,963.26 - 87,963.26
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数 - - - 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
第 34 页共 54 页
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 -87,963.26 - -87,963.26
本期末 - - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 6 月 17 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2014 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 14,746.02
定期存 款利 息收 入 48,601,768.44
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 3,971.92
其他 118.18
合计 48,620,604.56
7.4.7.12 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2014 年6 月17 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
卖出债 券 （ 、 债 转股 及债 券 到期兑 付）
成交总 额
7,412,297,510.65
减： 卖出债 券 （、 债转 股 及债券 到期
兑付） 成本 总额
7,304,564,060.01
减： 应 收利 息总 额
95,704,549.03
买卖债 券差 价收 入
12,028,901.61
7.4.7.13 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年6 月17 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 -
其他 1,811.33
合计 1,811.33
7.4.7.14 交易费用 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
第 35 页共 54 页
本基金 所进 行的 交易 ，交 易费用 均入 成本 ，本 报告 期未产 生交 易费 用。
7.4.7.15 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年6 月17 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
审计费 用 90,000.00
信息披 露费 150,000.00
银行汇 划费 -
银行间 账户 维护 费 15,000.00
其他 900.00
合计 255,900.00
7.4.8或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后 事项
截至本 会计 报表 批准 报出 日，本 基金 无须 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国邮 政储 蓄银 行股 份有 限公司( 以下 简称“ 中国 邮 政储
蓄银行”)
基金托 管人 、基 金销 售机 构
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称“ 广 发证 券”) 基金管 理人 股东
广东粤 财信 托有 限公 司（ 以下简 称“ 粤财 信托” ） 基金管 理人 股东
盈峰投 资控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
广东省 广晟 资产 经营 有限 公司 基金管 理人 股东
广州市 广永 国有 资产 经营 有限公 司 基金管 理人 股东
易方达 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 未发 生通 过关联 方交 易单 元进 行的 股票交 易。
7.4.10.1.2 权证交易 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
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本基金 本报 告期 未发 生通 过关联 方交 易单 元进 行的 权证交 易。
7.4.10.1.3 应支付关联方 的佣金
本基金 本报 告期 无应 支付 关联方 的佣 金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年6 月17 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
当期发生的基金应 支付的管
理费 5,062,595.00
其中：支付销售机 构的客户
维护费 2,385,326.28
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.32% 年费 率计 提。 管理 费的 计算方 法如 下：
H ＝E ×0.32% ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
管理费 划款 指令 ， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 3 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等，支 付日 期顺 延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年6 月17 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
当期发生的基金应 支付的托
管费
1,265,648.81
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.08% 的年 费率 计提 。托 管费 的计算 方法 如下 ：
H ＝E ×0.08% ÷当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
第 37 页共 54 页
托管费 划款 指令 ，基 金托 管人复 核后 于次 月 前 3 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 取。 若遇 法定 节
假日、 公休 日等,支 付日 期 顺延。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各 关
联方名 称
本期
2014 年6 月17 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 财富 快线 货
币 A
易方达 财富 快线 货
币 B
易方达 财富 快线 货
币 Y
合计
易方达 基金 管理 有限
公司
5,515.96 6,694.56 - 12,210.52
邮政储 蓄银 行 3,763,513.89 - 4,342.36 3,767,856.25
广发证 券 - - - -
合计 3,769,029.85 6,694.56 4,342.36 3,780,066.77
注： 本基 金 A 类 基金 份额 、Y 类 基金 份额 的年 销售 服务费 率 为 0.25% ， B 类 基金份 额的 年销 售
服务费 率 为 0.01% 。 三类 基金份 额的 销售 服务 费计 提的计 算公 式相 同， 具体 如下：
H ＝E× 年销 售服 务费 率÷ 当 年天数
H 为 每日 该类 基金 份额 应 计提的 基金 销售 服务 费
E 为 前一 日该 类基 金份 额 的基金 资产 净值
基金销 售服 务费 每日 计提 ，按月 支付 。由 基金 管理 人向基 金托 管人 发送 基金 销售服 务费 划付 指
令，经 基金 托管 人复 核后 于次月 首日 起 5 个工 作日 内从基 金财 产中 一次 性支 付给注 册登 记机 构， 由
注册登 记机 构代 付给 销售 机构。 若遇 法定 节假 日、 休息日 或不 可抗 力致 使无 法按时 支付 的， 支付 日
期顺延 至最 近可 支付 日支 付。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
单位： 人民 币元
本期
2014 年6 月17 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
银行间 市场
交易的 各关
联方名 称
债券交 易金 额 基金逆 回购 基金正 回购
基金买 入 基金卖 出 交易金 额
利息收
入
交易金 额 利息支 出
邮储银 行 - - - - 377,200,000.00 79,646.68 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
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7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
份额单 位： 份
项目
本期
2014 年6 月17 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
易方达 财富 快线 货币A 易方达 财富 快线 货币B 易方达 财富 快线 货币Y
基金合 同生 效日 （2014 年 6
月 17 日） 持有 的基 金份 额
- 5,000,000.00 -
报告 期 初持 有的 基金 份额 - - -
报告 期 间申 购/ 买 入总 份额 - 89,480.82 -
报告 期 间因 拆分 变动 份额 - - -
减：报告期间赎回/ 卖出总份
额
- 5,089,480.82 -
报告 期 末持 有的 基金 份额 - - -
报告 期 末 持 有 的 基 金 份 额 占
基金总 份额 比例
- - -
注：基 金管 理人 投资 本基 金相关 的费 用按 基金 合同 及更新 的招 募说 明书 的有 关规定 支付 。
7.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
易方达 财富 快线 货 币 A
无。
易方达 财富 快线 货 币 B
无。
易方达 财富 快线 货 币 Y
无。
7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年6 月17 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国邮 政储 蓄银
行股份 有限 公司
1,378,209.23 14,746.02
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 邮政 储蓄 银行股 份有 限公 司保 管， 按银行 同业 利率 或
约定利 率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 。 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
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7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
1、易 方达 财富 快线 货币 A
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
62,710,225.43 - - 62,710,225.4
3
-
2、易 方达 财富 快线 货币 B
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
3,010,443.96 - - 3,010,443.96 -
3、易 方达 财富 快线 货币 Y
单位： 人民 币元
已按再 投资 形式 转
实收基 金
直接通 过应 付
赎回款 转出 金额
应付利 润
本年变 动
本期利 润分
配合计
备注
87,963.26 - - 87,963.26 -
7.4.12 期末（2014 年12 月31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 暂时停 牌等 流通 受限 股票 。
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余 额 386,879,019.67 元， 是以 如下 债券 作为 质押：
金额单 位 ： 人民 币元 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
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债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
011499082
14 山钢
SCP001
2015-01-05 100.70 290,000 29,202,707.03
041456013 14 漳电 CP002 2015-01-05 100.65 700,000 70,456,446.21
041464024
14 武 水务
CP001
2015-01-05 100.83 800,000 80,662,119.50
140213 14 国开 13 2015-01-05 100.12 170,000 17,019,626.51
140327 14 进出 27 2015-01-05 100.24 500,000 50,119,150.36
140429 14 农发 29 2015-01-05 100.30 300,000 30,090,171.24
140430 14 农发 30 2015-01-05 100.22 1,200,000 120,261,446.57
合计
3,960,000 397,811,667.42
注：期 末估 值总 额= 期 末估 值单价 （保 留小 数点 后无 限位） ×数 量。
7.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余额 为 0 ，无 抵押 债券。
7.4.13 金融工具风险 及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和 组织架构
本基金管理人按照“自上 而下与自下而上相结合， 全面管理、专业分工”的 思路，将风险控制
嵌入到 全公 司的 组织 架构 中，对 风险 实行 多层 次、 多角度 、全 方位 的管 理。
从投资决策的层次看，投 资决策委员会、投资总监 、基金投资部总经理和基 金经理对投资行为
及相关 风险 进行 管理 、 监 控， 并 根据 其不 同权 限实 施风险 控制 ； 从 岗位 职能 的分工 上看 ， 基 金经 理、
监察部、集中交易室、核 算部以及投资风险管理部 从不同角度、不同环节对 投资的全过程实行风险
监控和管理；从投资管理 的流程看，已经形成了一 套贯穿“事前的风险定位 、事中的风险管理和事
后的风 险评 估” 的健 全的 风险监 控体 系。
本基金为货币市场基金， 是证券投资基金中的低风 险品种。本基金的预期风 险和预期收益低于
股票型基金、混合型基金 和债券型基金。日常经营 活动中本基金面临的风险 主要包括信用风险、流
动性风险及市场风险，本 基金的基金管理人从事风 险管理的主要目标是争取 将以上风险控制在限定
的范围之内，使本基金在 风险和收益之间取得最佳 的平衡 ，以实现“风险和 收益相匹配”的风险收
益目标 。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本 息，导致基金资产损失和 收益变化的风险。本基金 管理人通过严格的备选易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
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库制度和分散化投资方式 防范信用风险，本基金与 由本基金管理人管理的其 他基金共同持有一家公
司发行 的证 券不 得超 过该 证券的 10% 。 本基 金在 交 易所进 行的 证券 交易 交收 和款项 清算 对手 为中 国
证券登 记结 算有 限责 任公 司，在 银行 间同 业市 场主 要通过 交易 对手 库制 度防 范交易 对手 风险 。
于 2014 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央 行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资 产
净值的 比例 为 41.58% 。
7.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2014 年12 月31 日
A-1 1,362,836,010.86
A-1 以下 0.00
未评级 1,039,471,489.33
合计 2,402,307,500.19
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级 。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 在一年 以内 的国 债、 政策 性金融 债、 央票 及未 有三 方机构 评级 的短 期
融资券 。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.2.2 按长期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2014 年12 月31 日
AAA 0.00
AAA 以下 0.00
未评级 0.00
合计 0.00
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 大于一 年的 国债 、政 策性 金融债 和央 票。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指因金融资 产的流动性不足，无法在 合理价格变现资产。本基 金的流动性风险主易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
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要来自于投资品种流动性 不足，导致金融资产不能 在合理价格变现。本基金 采用分散投资、监控流
通受限 证券 比例 等方 式防 范流动 性风 险， 同 时基 金 管理人 通过 分析 持有 人结 构、 申 购赎 回行为 分析 、
变现比 例、 压力 测试 等方 法评估 组合 的流 动性 风险 。
本基金的投资范围为具有 良好流动性的金融工具， 包括现金，通知存款，一 年以内（含一年）
的银行 定期 存款 和大 额存 单， 短期 融资 券， 剩余 期限 在 397 天 以内 （含 397 天 ） 的 债券 、 中 期票 据、
资产支持证券，期限在一 年以内（ 含一年）的债券 回购，剩余期限在一年以 内（含一年）中央银行
票据以 及法 律法 规或 中国 证监会 允许 货币 市场 基金 投资的 其他 金融 工具 。期 末除 7.4.12 列 示券 种 流
通暂时 受限 制不 能自 由转 让外， 其余 均能 及时 变现 。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务 状况和现金流量受市场利 率变动而发生波动的风险 。投资管理人通过
久期 、 凸 度、V AR 等方 法 评估组 合面 临的 利率 风险 敞口 ， 并 通过 调整 投资 组 合的久 期等 方法 对上 述
利率风 险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年 12 月
31 日
1 年以 内 1-5 年 5 年以 上 不计息 合计
资产
银行存 款 2,551,378,209.23 - - - 2,551,378,209.23
结算备 付金 - - - - -
存出保 证金 - - - - -
交易性 金融
资产
2,351,106,660.70 - - - 2,351,106,660.70
衍生金 融资
产
- - - - -
买入返 售金
融资产
521,933,302.90 - - - 521,933,302.90
应收证 券清
算款
- - - - -
应收利 息 - - - 71,539,678.12 71,539,678.12
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - 753,036.92 753,036.92
递延所 得税 - - - - - 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
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资产
其他资 产 - - - - -
资产总 计
5,424,418,172.83 - - 72,292,715.04 5,496,710,887.87
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融
负债
- - - - -
衍生金 融负
债
- - - - -
卖出回 购金
融资产 款
386,879,019.67 - - - 386,879,019.67
应付证 券清
算款
- - - - -
应付赎 回款 - - - 652,783.76 652,783.76
应付管 理人
报酬
- - - 1,275,422.52 1,275,422.52
应付托 管费 - - - 318,855.64 318,855.64
应付销 售服
务费
- - - 967,156.13 967,156.13
应付交 易费
用
- - - 112,577.55 112,577.55
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - 95,184.15 95,184.15
应付利 润 - - - - -
递延所 得税
负债
- - - - -
其他负 债 - - - 250,006.29 250,006.29
负债总 计
386,879,019.67 - - 3,671,986.04 390,551,005.71
利率敏感度
缺口
5,037,539,153.16 - - 68,620,729.00 5,106,159,882.16
注：各 期限 分类 的标 准为 按金融 资产 或金 融负 债的 重新定 价日 或到 期日 孰早 者进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2014 年 12 月 31 日
上年度 末
-
1.市场 利率 下降 25 个基 点 2,298,013.98 - 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
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2.市场 利率 上升 25 个基 点 -2,292,212.87 -
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金不 直接在二级市场买入股票 、权证等权益类资产，
也不参与一级市场新股申 购和新股增发，同时本基 金不参与可转换债券投资 ，于本期末无重大其他
市场价 格风 险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风 险的敏感性分析
7.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
无。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产的 比
例（% ）
1 固定收 益投 资 2,351,106,660.70 42.77
其中： 债券 2,351,106,660.70 42.77
资产支 持证 券 - -
2 买入返 售金 融资 产 521,933,302.90 9.50
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
3 银行存 款和 结算 备付 金合 计 2,551,378,209.23 46.42
4 其他各 项资 产 72,292,715.04 1.32
5 合计 5,496,710,887.87 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 占基金 资产 净值 比例 （％ ） 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
第 45 页共 54 页
1
报告期 内债 券回 购融 资余 额 9.60
其中： 买断 式回 购融 资 -
序号 项目 金额
占基金 资产 净值 的比 例
（％）
2
报告期 末债 券回 购融 资余 额 386,879,019.67 7.58
其中： 买断 式回 购融 资 - -
注：上 表中 报告 期内 债券 回购融 资余 额占 基金 资产 净值的 比例 为报 告期 内每 个交易 日融 资余 额
占基金 资产 净值 比例 的简 单平均 值。
债券正回购的资金余 额超 过基金资产净值的20%的说 明
在本报 告期 内本 货币 市场 基金债 券正 回购 的资 金余 额未超 过资 产净 值 的 20% 。
8.3 基金投资组合平均剩 余期 限
8.3.1 投资组合平均剩余 期限基本情况
项目 天数
报告期 末投 资组 合平 均剩 余期限 104
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最高 值 122
报告期 内投 资组 合平 均剩 余期限 最低 值 5
报告期内投资组合平 均剩 余期限超过 180 天情况说 明
序号 发生日 期 平均剩 余期 限（ 天数 ） 原因 调整期
1 2014-10-30 122
在建仓 期内 调仓 遭
遇市场 变化
发生日 后 1 个 交易
日
注：本 基金 合同 约定 “本 基金投 资组 合的 平均 剩余 期限在 每个 交易 日均 不得 超过 120 天 ”。
8.3.2 期末投资组合平均 剩余期限分布比例
序号 平均剩 余期 限
各期限 资产 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
各期限 负债 占基 金资 产净
值的比 例（ ％）
1 30 天 以内 25.53 7.58
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
2 30 天 （含 ）—60 天 10.19 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- - 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
第 46 页共 54 页
3 60 天 （含 ）—90 天 10.20 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
4 90 天 （含 ）—180 天 47.09 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
5 180 天 （含 ）—397 天（ 含 ） 13.23 -
其中： 剩余 存续 期超 过 397 天的
浮动利 率债
- -
合计 106.23 7.58
8.4 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 摊余成 本
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 320,549,169.64 6.28
其中： 政策 性金 融债 270,554,892.54 5.30
4 企业债 券 - -
5 企业短 期融 资券 2,030,557,491.06 39.77
6 中期票 据 - -
7 其他 - -
8 合计 2,351,106,660.70 46.04
9 剩余存 续期 超 过 397 天的 浮动利 率债 券 - -
8.5 期末按摊余成本占基 金资 产净值比 例大小排序 的前 十名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 债券数 量( 张) 摊余成 本
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 140430 14 农发 30 1,200,000 120,261,446.57 2.36 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
第 47 页共 54 页
2 041456046 14 青 国投 CP001 1,000,000 101,133,224.10 1.98
3 041458094 14 陕 煤化 CP002 1,000,000 100,358,697.31 1.97
4 011489002 14 鞍 钢股 SCP002 1,000,000 100,270,350.32 1.96
5 041464024 14 武 水务 CP001 800,000 80,662,119.50 1.58
6 011499082 14 山钢 SCP001 700,000 70,489,292.83 1.38
7 041456013 14 漳电 CP002 700,000 70,456,446.21 1.38
8 011474005 14 陕 煤化 SCP005 700,000 70,309,838.02 1.38
9 011428007 14 北车 SCP007 700,000 70,253,858.83 1.38
10 011499048 14 徐工 SCP003 700,000 69,991,902.14 1.37
8.6 “影子定价”与“摊 余成 本法”确定的基金资 产净 值的偏离
项目 偏离情 况
报告期 内偏 离度 的绝 对值 在 0.25( 含)-0.5% 间的 次数 0
报告期 内偏 离度 的最 高值 0.1655%
报告期 内偏 离度 的最 低值 -0.1504%
报告期 内每 个交 易日 偏离 度的绝 对值 的简 单平 均值 0.0466%
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 投资组合报告附注
8.8.1 基金计价方法说明
本基金 目前 投资 工具 的估 值方法 如下 ：
（1） 基金 持有 的债 券（ 包 括票据 ）购 买时 采用 实际 支付价 款（ 包含 交易 费用 ）确定 初始 成本 ，
按实际 利率 计算 其摊 余成 本及各 期利 息收 入， 每日 计提收 益；
（2） 基金 持有 的回 购以 成 本列示 ， 按 实际 利率 在实 际持有 期间 内逐 日计 提利 息； 合同利 率与 实
际利率 差异 较小 的， 也可 采用合 同利 率计 算确 定利 息收入 ；
（3） 基金 持有 的银 行存 款 以本金 列示 ，按 实际 协议 利率逐 日计 提利 息。
如有确凿证据表明按上述 方法进行估值不能客观反 映其公允价值的，基金管 理人可根据具体情
况与基 金托 管人 商定 后， 按最能 反映 公允 价值 的方 法估值 。
如有新 增事 项， 按国 家最 新规定 估值 。
8.8.2 本基金本报告期内 不存在剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券的 摊
余成本超过当日基金 资产 净值的 20％的情况。
8.8.3 本基金投资的前十 名证券的发行主体本期没 有出现被监管部门立案调 查，或在报告编制日前
一年内受到公开谴责 、处 罚的情形。
8.8.4 期末其他各项资产 构成 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
第 48 页共 54 页
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
-
2 应收证 券清 算款
-
3 应收利 息
71,539,678.12
4 应收申 购款
753,036.92
5 其他应 收款
-
6 待摊费 用
-
7
其他
-
8
合计
72,292,715.04
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
易方达 财富 快线
货币 A
82,310 59,875.92 19,791,463.94 0.40%
4,908,595,683.
90
99.60%
易方达 财富 快线
货币 B
4
25,692,388.
00
102,769,552.00 100.00% 0.00 0.00%
易方达 财富 快线
货币 Y
2,490 30,121.76 0.00 0.00% 75,003,182.32
100.00
%
合计
84,804 60,211.31 122,561,015.94 2.40%
4,983,598,866.
22
97.60% 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
第 49 页共 54 页
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基 金
易方达 财富 快线 货 币 A 505.10 0.0000%
易方达 财富 快线 货 币 B 0.00 0.0000%
易方达 财富 快线 货 币 Y 0.00 0.0000%
合计 505.10 0.0000%
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
易方达 财富 快线 货 币 A 0
易方达 财富 快线 货 币 B 0
易方达 财富 快线 货 币 Y 0
合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
易方达 财富 快线 货 币 A 0
易方达 财富 快线 货 币 B 0
易方达 财富 快线 货 币 Y 0
合计 0
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
项目
易方达 财富 快线 货
币 A
易方达 财富 快线 货
币 B
易方达 财富 快线 货
币 Y
基金合 同生 效日 （2014 年 6 月 17 日）
基金份 额总 额
1,657,651,153.28 20,000,833.32 -
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金
总申购 份额 14,599,752,807.73 279,010,443.96 97,973,068.48
减 ： 基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金总 赎回 份额 11,329,016,813.17 196,241,725.28 22,969,886.16
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 基 金
拆分变 动份 额 - - -
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末 期 末 4,928,387,147.84 102,769,552.00 75,003,182.32 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
第 50 页共 54 页
基金份 额总 额
注：本基金 A 类、B 类份 额合同 生效 日 为 2014 年 06 月 17 日, 自 2014 年 12 月 3 日 起， 易方 达
财富快 线货 币市 场基 金增 设 Y 类 份额 类别 ，本报 告 期的相 关数 据按 实际 存续 期计算 。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2 基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本报告 期内 本基 金管 理人 、基金 托管 人的 专门 基金 托管部 门未 发生 重大 人事 变动。
11.3 涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金自基金合同生效以 来聘请安永华明会计师事 务所（特殊普通合伙）提 供审计服务，本报
告年度 的审 计费 用 为 90,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本 报 告 期 内 本 基 金 管 理 人 和 托 管 人 托 管 业 务 部 门 及 其 相 关 高 级 管 理 人 员 未 受 到 任 何 稽 查 或 处
罚。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
申银万 国 2 - - - - -
注：a) 本报 告期 内本 基金 无减少 交易 单元 ，新 增申 银万国 证券 股份 有限 公司 两个交 易单 元。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下： 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
第 51 页共 54 页
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能
力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面
的信息 服务 ；能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求， 提供专 门研 究报 告， 具有 开发量 化投 资组 合模 型
的能力 ；能 积极 为公 司投 资业务 的开 展， 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
11.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
申银万 国 - -
700,000,0
00.00
100.00% - -
11.8 偏离度绝对值超过 0.5% 的 情况
本基金 本报 告期 不存 在偏 离度绝 对值 超 过 0.5% 的情 况。
11.9 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式
法定披 露日
期
1 易方达 财富 快线 货币 市场 基金合 同生 效公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-06-18
2
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 广州 农商 银行 为销售 机构 、 在 广州
农商银 行推 出定 期定 额申 购业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-06-23
3
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 杭州 联合 银行 为销售 机构 、 在 杭州
联合银 行推 出定 期定 额申 购业务 及参 加杭 州
联合银 行申 购与 定期 定额 申购费 率优 惠活 动
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-06-30 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
第 52 页共 54 页
的公告
4
易方达 基金 管理 有限 公司 关于增 加易 方达 财
富快线 货币 市场 基金 销售 机构的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-07-02
5
易方达 基金 管理 有限 公司 关于提 醒投 资者 及
时更新 身份 证件 或者 身份 证明文 件的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-07-04
6
易方达 基金 管理 有限 公司 关于易 方达 财富 快
线货币 市场 基金 开放 日常 申购、 赎回 、 转 换和
定期定 额投 资业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-07-07
7
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 创金 启富 为销 售机构 、 在 创金 启富
推出定 期定 额申 购业 务及 参加创 金启 富网 上
交易申 购费 率优 惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-07-07
8
易方达 财富 快线 货币 市场 基金封 闭期 收益 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-07-14
9
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 联合 货币 为销 售机构 、 在 联合 货币
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-07-14
10
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 哈尔 滨银 行为 销售机 构、 在哈 尔滨
银行推 出定 期定 额申 购业 务的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-07-21
11
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 海银 基金 销售 为销售 机构 、 在 海银
基金销 售推 出定 期定 额申 购业务 及参 加海 银
基金销 售网 上交 易申 购与 定期定 额申 购费 率
优惠活 动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-07-22
12
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 齐商 银行 为销 售机构 、 在 齐商 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-07-22
13
关于易 方达 财富 快线 货币 市场基 金 A 类基 金
份额在 中国 邮政 储蓄 银行 开通定 期定 额申 购
及转换 业务 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-07-25
14
易方达 基金 管理 有限 公司 关于增 加中 信银 行
为易方 达财 富快 线货 币市 场基金 销售 机构 、 在
中信银 行开 通定 期定 额申 购及转 换业 务的 公
告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-07-25
15
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 包商 银行 为销 售机构 、 在 包商 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-07-28
16
易方达 基金 管理 有限 公司 关于开 通中 国银 行
借记卡 网上 直销 交易 方式 并实行 申购 费率 优
惠的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-07-29 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
第 53 页共 54 页
17
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 金华 银行 为销 售机构 、 在 金华 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-08-05
18
易方达 基金 管理 有限 公司 关于开 通华 夏银 行、
平安银 行以 及上 海银 行借 记卡网 上直 销交 易
方式并 实行 申购 费率 优惠 的公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-08-14
19
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 吉林 银行 为销 售机构 、 在 吉林 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-08-15
20
易方达 基金 管理 有限 公司 关于延 长中 国工 商
银行借 记卡 基金 网上 直销 申购费 率优 惠期 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-08-29
21
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 潍坊 银行 为销 售机构 、 在 潍坊 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-09-16
22
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 苏州 银行 为销 售机构 、 在 苏州 银行
推出定 期定 额申 购业 务及 参加苏 州银 行申 购
与定期 定额 申购 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-09-18
23
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 南昌 银行 为销 售机构 、 在 南昌 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-09-19
24
易方达 财富 快线 货币 市场 基金国 庆节 前两 个
工作日 暂停 申购 、 转 换转 入 及定期 定额 投资 业
务的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-09-22
25
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 天风 证券 为销 售机构 、 在 天风 证券
推出定 期定 额投 资业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-11-18
26
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 中天 证券 为销 售机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-11-28
27
易方达 基金 管理 有限 公司 关于易 方达 财富 快
线货币 市场 基金 之 Y 类 基 金份额 开放 日常 申
购和赎 回业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-12-01
28
易方达 基金 管理 有限 公司 关于易 方达 财富 快
线货币 市场 基金 增设 基金 份额类 别及 修订 基
金合同 和托 管协 议的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
人网站
2014-12-01
29
易方达 财富 快线 货币 市场 基金元 旦节 前两 个
工作日 暂停 申购 、 转 换转 入 及定期 定额 投资 业
务的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
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2014-12-22
30
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 江南 农村 商业 银行为 销售 机构 、 在
江南农 村商 业银 行推 出定 期定额 投资 业务 的
公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、 证券 时报 及基 金管 理
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2014-12-22 易方达财富快线货币市场基金 2014 年年度报告
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§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1.中国 证监 会核 准易 方达 财富快 线货 币市 场基 金募 集的文 件；
2.《易 方达 财富 快线 货币 市场基 金基 金合 同》 ；
3.《易 方达 财富 快线 货币 市场基 金托 管协 议》 ；
4.《易 方达 基金 管理 有限 公司开 放式 基金 业务 规则 》 ；
5.基金 管理 人业 务资 格批 件、营 业执 照。
12.2 存放地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东 路 30 号广 州银 行大 厦 40-43 楼。
12.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
易方达基金管理有限 公司
二〇一五年三月二十 七日
