易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
易方达恒久添利 1 年定期开放债券型
证券投资基金
2014 年 年 度报 告
2014 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 易方 达基金 管理 有限公 司
基 金托 管人： 中国 工商银 行股 份有限 公司
送 出日 期：二 〇一 五年三 月二 十七日易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司根 据本 基金 合同规 定， 于 2015 年 3 月 23 日 复核 了本 报
告中的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告 等内容，保证复核内容
不存在 虚假 记载 、误 导性 陈述或 者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往 业绩并不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本报告中财务资料已经审 计。普华永道中天会计师 事务所（特殊普通合伙） 为本基金出具了标
准无保 留意 见的 审计 报告 ，请投 资者 注意 阅读 。
本报告 期 自 2014 年 9 月 10 日起 至 12 月 31 日 止。 易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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1.2 目录
§1 重要提 示及 目录 ..................................................................................................................... 2
1.1 重要提 示 ................................................................................................................................. 2
1.2 目录 ......................................................................................................................................... 3
§2 基金简 介 ................................................................................................................................. 5
2.1 基金基 本情 况 ......................................................................................................................... 5
2.2 基金产 品说 明 ......................................................................................................................... 5
2.3 基金管 理人 和基 金托 管人 ..................................................................................................... 6
2.4 信息披 露方 式 ......................................................................................................................... 6
2.5 其他相 关资 料 ......................................................................................................................... 6
§3 主要财 务指 标、 基金 净值 表现及 利润 分配 情况 ................................................................. 7
3.1 主要会 计数 据和 财务 指标 ..................................................................................................... 7
3.2 基金净 值表 现 ......................................................................................................................... 7
3.3 过去三 年基 金的 利润 分配 情况 ........................................................................................... 11
§4 管理人 报告 ........................................................................................................................... 11
4.1 基金管 理人 及基 金经 理情 况 ............................................................................................... 11
4.2 管理人 对报 告期 内本 基金 运作遵 规守 信情 况的 说明 ....................................................... 12
4.3 管理人 对报 告期 内公 平交 易情况 的专 项说 明 ................................................................... 12
4.4 管理人 对报 告期 内基 金的 投资策 略和 业绩 表现 的说 明 ................................................... 13
4.5 管理人 对宏 观经 济、 证券 市场及 行业 走势 的简 要展 望 ................................................... 14
4.6 管理人 内部 有关 本基 金的 监察稽 核工 作情 况 ................................................................... 14
4.7 管理人 对报 告期 内基 金估 值程序 等事 项的 说明 ............................................................... 15
4.8 管理人 对报 告期 内基 金利 润分配 情况 的说 明 ................................................................... 16
§ 5 托管人 报告 ........................................................................................................................... 16
5.1 报告期 内本 基金 托管 人遵 规守信 情况 声明 ....................................................................... 16
5.2 托管人 对报 告期 内本 基金 投资运 作遵 规守 信、 净值 计算、 利润 分配 等情 况的 说明.... 16
5.3 托管人 对本 年度 报告 中财 务信息 等内 容的 真实 、准 确和完 整发 表意 见 ....................... 16
§ 6 审计报 告 ............................................................................................................................... 16
6.1 管理层 对财 务报 表的 责任 ................................................................................................... 17
6.2 注册会 计师 的责 任 ............................................................................................................... 17
6.3 审计意 见 ............................................................................................................................... 17
§7 年度财 务报 表 ....................................................................................................................... 18
7.1 资产负 债表 ........................................................................................................................... 18
7.2 利润表 ................................................................................................................................... 19
7.3 所有者 权益 （基 金净 值） 变动表 ....................................................................................... 21
7.4 报表附 注 ............................................................................................................................... 22
§8 投资组 合报 告 ....................................................................................................................... 42
8.1 期末基 金资 产组 合情 况 ....................................................................................................... 42
8.2 报告期 末按 行业 分类 的股 票投资 组合 ............................................................................... 42
8.3 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有股票 投资 明细 ........................... 42
8.4 报告期 内股 票投 资组 合的 重大变 动 ................................................................................... 43
8.5 期末按 债券 品种 分类 的债 券投资 组合 ............................................................................... 43 易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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8.6 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名债 券投 资明 细 ....................... 43
8.7 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的所 有资产 支持 证券 投资 明细 ........... 44
8.8 报告期 末按 公允 价值 占基 金资产 净值 比例 大小 排序 的前五 名贵 金属 投资 明细 ........... 44
8.9 期末按 公允 价值 占基 金资 产净值 比例 大小 排序 的前 五名权 证投 资明 细 ....................... 44
8.10 报告期 末本 基金 投资 的股 指期货 交易 情况 说明 ............................................................... 44
8.11 报告期 末本 基金 投资 的国 债期货 交易 情况 说明 ............................................................... 44
8.12 投资组 合报 告附 注 ............................................................................................................... 44
§9 基金份 额持 有人 信息 ........................................................................................................... 45
9.1 期末基 金份 额持 有人 户数 及持有 人结 构 ........................................................................... 45
9.2 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本基 金的 情况 ............................................................... 45
9.3 期末基 金管 理人 的从 业人 员持有 本开 放式 基金 份额 总量区 间的 情况 ........................... 45
§10 开放式 基金 份额 变动 ........................................................................................................... 46
§11 重大事 件揭 示 ....................................................................................................................... 46
11.1 基金份 额持 有人 大会 决议 ................................................................................................... 46
11.2
基金管 理人 、基 金托 管人 的专门 基金 托管 部门 的重 大人事 变动 ................................... 46
11.3
涉及基 金管 理人 、基 金财 产、基 金托 管业 务的 诉讼 ....................................................... 47
11.4 基金投 资策 略的 改变 ........................................................................................................... 47
11.5 为基金 进行 审计 的会 计师 事务所 情况 ............................................................................... 47
11.6 管理人 、托 管人 及其 高级 管理人 员受 稽查 或处 罚等 情况 ............................................... 47
11.7 基金租 用证 券公 司交 易单 元的有 关情 况 ........................................................................... 47
11.8 其他重 大事 件 ....................................................................................................................... 48
§12 备查文 件目 录 ....................................................................................................................... 49
12.1 备查文 件目 录 ....................................................................................................................... 49
12.2 存放地 点 ............................................................................................................................... 49
12.3 查阅方 式 ............................................................................................................................... 49
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名 称 易方达 恒久 添 利 1 年 定期 开放债 券型 证券 投资 基金
基金简 称 易方达 恒 久 1 年 定期 债券
基金主 代码 000265
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 9 月 10 日
基金管 理人 易方达 基金 管理 有限 公司
基金托 管人 中国工 商银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 581,788,126.66 份
基金合 同存 续期 不定期
下属分 级基 金的 基金 简称 易方达 恒 久 1 年定 期债 券 A 易方达 恒 久 1 年 定期 债 券 C
下属分 级基 金的 交易 代码 000265 000266
报告期 末下 属分 级基 金的 份额总 额 340,506,903.67 份 241,281,222.99 份
2.2 基金产品说明
投资目 标
本 基 金在 追 求基 金资 产 长期 稳 健增 值 的基 础上 ，力争 为 基金 份 额持 有人
创造超 越业 绩比 较基 准的 稳定收 益。
投资策 略
在封闭 期， 本基 金将 密切 关注宏 观经 济走 势， 深入 分析货 币和 财政 政策 、
市 场 资金 供 求情 况、 证 券市 场 走势 等 ，综 合考 量各类 资 产的 市 场容 量、
流 动 性和 风 险特 征等 因 素， 在 银行 存 款、 债券 和现金 等 资产 类 别之 间进
行 动 态配 置 ，确 定最 优 配置 比 例。 根 据对 宏观 经济变 量 和政 策 的分 析，
预 测 收益 率 曲线 的变 动 趋势 ， 综合 考 虑组 合流 动性决 定 投资 品 种； 并据
此 调 整投 资 组合 的平 均 久期 ， 提高 组 合的 总投 资收益 。 同时 根 据对 资金
面的综 合分 析， 判断 利差 套利空 间， 通过 杠杆 操作 放大组 合收 益。
在 开 放期 ， 本基 金为 保 持较 高 的组 合 流动 性， 方便投 资 人投 资 ，在 遵守
有 关 投资 限 制与 投 资 比 例的 前 提下 ， 主要 投资 于高流 动 性投 资 品种 ，减
小基金 净值 波动 。 易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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业绩比 较基 准 中国人 民银 行公 布的 一年 期银行 定期 整存 整取 存款 利率（ 税后 ）+1.2%
风险收 益特 征
本 基 金为 债 券型 基金 ， 其长 期 平均 风 险和 预期 收益率 理 论上 低 于股 票型
基金、 混合 型基 金， 高于 货币市 场基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 易方达 基金 管理 有限 公司 中国工 商银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 张南 蒋松云
联系电 话 020-38797888 010—66105799
电子邮 箱 service@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服 务电 话 400 881 8088 95588
传真 020-38799488 010-66105798
注册地 址
广东省 珠海 市横 琴新 区宝 中路3
号4004-8室
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55号
办公地 址
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路
30号广 州银 行大 厦40-43 楼
北京市 西城 区复 兴门 内大 街55号
邮政编 码 510620 100140
法定代 表人 叶俊英 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金 选定 的信 息披 露报 纸名称 中国证 券报 、上 海证 券报 、证券 时报
登 载 基 金 年 度 报 告 正 文 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.efunds.com.cn
基金年 度报 告备 置地 点
广州市天河区珠江新城珠江东路 30 号广州银行大 厦 43
楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地 址
会计师 事务 所
普华永道中天会计师事务所（特
殊普通 合伙 ）
上海市 湖滨 路 202 号 普华 永道中 心 11 楼
注册登 记机 构 易方达 基金 管理 有限 公司
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东路 30 号广
州银行 大 厦 40 楼 易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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§3 主要财务指标、基金 净值 表现 及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
2014 年 9 月 10 日（基金 合同生效日）至 2014 年 12 月 31 日
易方达 恒 久 1 年 定期 债 券 A 易方达 恒 久 1 年 定期 债 券 C
本期已 实现 收益 5,126,534.61 3,331,279.67
本期利 润 3,592,050.87 2,246,244.18
加权平均基金 份额本期 利
润
0.0105 0.0093
本期加 权平 均净 值利 润率 1.04% 0.92%
本期基 金份 额净 值增 长率 1.10% 0.90%
3.1.2 期末数据和指标
2014 年末
易方达 恒 久 1 年 定期 债 券 A 易方达 恒 久 1 年 定期 债 券 C
期末可 供分 配利 润 3,592,050.87 2,246,244.18
期末可供分配 基金份额 利
润
0.0105 0.0093
期末基 金资 产净 值 344,098,954.54 243,527,467.17
期末基 金份 额净 值 1.011 1.009
3.1.3 累计期末指标
2014 年末
易方达 恒 久 1 年 定期 债 券 A 易方达 恒 久 1 年 定期 债 券 C
基金份 额累 计净 值增 长率 1.10% 0.90%
注：1. 所述 基金 业绩 指标 不包括 持有 人认 购或 交易 基金的 各项 费用 ，计 入费 用后实 际收 益水 平
要低于 所列 数字 。
2.本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入、 投资 收益 、其他 收入 （不 含公 允价 值变动 收益 ）扣 除
相关费 用后 的余 额， 本期 利润为 本期 已实 现收 益加 上本期 公允 价值 变动 收益 。
3.期末 可供 分配 利润 ，为 期末资 产负 债表 中未 分配 利润与 未分 配利 润中 已实 现部分 的孰 低数 。
4.本基 金合 同于 2014 年 9 月 10 日生 效， 合同 生效 当 期的相 关数 据和 指标 按实 际存续 期计 算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长 率及其与同期业绩比 较基 准收益率的比较
易方达恒久1 年定期债 券A
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④ 易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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过去三 个月 1.00% 0.15% 1.07% 0.01% -0.07% 0.14%
过去六 个月 - - - - - -
过去一 年 - - - - - -
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生
效起至 今
1.10% 0.14% 1.32% 0.01% -0.22% 0.13%
易方达恒久1 年定期债 券C
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－ ③ ②－④
过去三 个月 0.80% 0.16% 1.07% 0.01% -0.27% 0.15%
过去六 个月 - - - - - -
过去一 年 - - - - - -
过去三 年 - - - - - -
过去五 年 - - - - - -
自基金 合同 生
效起至 今
0.90% 0.14% 1.32% 0.01% -0.42% 0.13%
3.2.2 自基金合同生效以 来 基金份额累计净值增长 率变动及其与同期业绩比 较基准收益率变动的比
较
易方达 恒久 添 利 1 年 定期 开放债 券型 证券 投资 基金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率 历 史走 势对比 图
（2014 年 9 月 10 日至 2014 年 12 月 31 日）
易方达恒久1 年定期债 券A
（2014 年 9 月 10 日至 2014 年 12 月 31 日） 易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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易方达恒久1 年定期债 券C
（2014 年 9 月 10 日至 2014 年 12 月 31 日）
注：1. 本基 金合 同于 2014 年 9 月 10 日生 效， 截至 报 告期末 本基 金合 同生 效未 满一年 。
2.按基 金合 同和 招募 说明 书的约 定， 自基 金合 同生 效之日 起六 个月 内使 基金 的投资 组合 比例 符
合本基 金合 同（ 第十 二部 分二、 投资 范围 ，三 、投 资策略 和四 、投 资限 制） 的有关 约定 。本 报告 期
本基金 处于 建仓 期内 。
3.自基 金合 同生 效至 报告 期末 ， A 类 基金 份额 净值 增长率 为 1.10% ， C 类 基金 份额净 值增 长率 为易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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0.90% ， 同期 业绩 比较 基准 收益率 为 1.32% 。
3.2.3 自基金合同生效以 来基金每年净值增长 率及 其与同期业绩比较基 准收 益率的比较
易方达 恒久 添 利 1 年 定期 开放债 券型 证券 投资 基金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准历年 收益 率对 比 图
易方达恒久1 年定期债 券A
易方达恒久1 年定期债 券C
注：本 基金 合同 生效 日 为 2014 年 9 月 10 日， 合同 生效当 年期 间的 相关 数据 和指标 按实 际存 续易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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期计算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配 情况
本基金 自基 金合 同生 效日 （2014 年 9 月 10 日 ）至 本报告 期末 未发 生利 润分 配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情 况
4.1.1基金管理人及其管理 基金的经验
经中国 证监 会证 监基 金字[2001]4 号文 批准 ，本 基金 管理人 于 2001 年 4 月 17 日成立 ，注 册资
本 1.2 亿 元， 旗下 设有 北 京、广 州、 上海 、南 京、 成都分 公司 和香 港子 公司 、资产 管理 子公 司。 本
基金管理人秉承“取信于 市场，取信于社会”的宗 旨，坚持“在诚信规范的 前提下，通过专业化运
作和团队合作实现持续稳 健增长”的经营理念，以 严格的管理、规范的运作 和良好的投资业绩，赢
得市场 认可 。2004 年 10 月，本 基金 管理 人取 得全 国社会 保障 基金 投资 管理 人资格 ；2005 年 8 月，
获得企 业年 金基 金投 资管 理人资 格；2007 年 12 月 ，获得 合格 境内 机构 投资 者（QDII ） 资格 ；2008
年2 月 ， 获 得从 事特 定客 户资产 管理 业务 资格 。 截 至 2014 年12 月31 日， 本 基金管 理人 旗下 共管 理
59 只开 放式 基金 、1 只 封 闭式基 金和 多个 全国 社保 基金资 产组 合、 企业 年金 及特定 客户 资产 管理 业
务，资 产管 理总 规模 达4300 亿 元。
4.1.2基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期 限
证券从
业年限
说明
任职日 期 离任日 期
张磊
本基金 的基 金经 理、 易
方达双 债增 强债 券型 证
券投资 基金 的基 金经
理、易 方达 聚盈 分级 债
券型发 起式 证券 投资 基
金的基 金经 理、 易方 达
高级信 用债 债券 型证 券
投资基 金的 基金 经理
2014-09-10 - 8 年
硕 士 研 究 生 ，曾 任 泰 康人
寿 保 险 公 司 资产 管 理 中心
固 定 收 益 部 研究 员 、 投资
经 理 ， 新 华 资产 管 理 公司
固 定 收 益 部 高 级 投 资 经
理 ， 易 方 达 基金 管 理 有限
公 司 固 定 收 益 部 投 资 经
理。
注：1. 此处 的“ 任 职日 期” 为 基金合 同生 效之 日，“ 离 任 日期” 为公 告确 定的 解聘 日 期。
2.证券 从业 的含 义遵 从行 业协会 《证 券业 从业 人员 资格管 理办 法》 的相 关规 定。 易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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4.2 管理人对报告期内本 基金 运作遵规守信情况的 说明
本报告期内，本基金管理 人严格遵守《证券投资基 金法》等有关法律法规及 基金合同、基金招
募说明 书等 有关 基金 法律 文件的 规定 ， 以 取信 于市 场、 取信于 社会 投资 公众 为宗旨 ， 本 着诚 实信 用 、
勤勉尽责的原则管理和运 用基金资产，在控制风险 的前提下，为基金份额持 有人谋求最大利益。在
本报告 期内 ，基 金运 作合 法合规 ，无 损害 基金 份额 持有人 利益 的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交 易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
公司根 据 《 证券 投资 基金 管理公 司公 平交 易制 度指 导意见 》 等 法规 制定 了 《 公平交 易制 度》 ， 内
容主要包括公平交易的适 用范围、公平交易的原则 和内容、公平交易的实现 措施和交易执行程序、
反向交 易控 制、 公平 交易 效果评 估及 报告 等。
公平交 易制 度所 规范 的范 围涵盖 旗下 各类 资产 组合 ， 围绕 境内 上市股 票、 债券 的一级 市场 申购 、
二级市 场交 易 （含 银行 间 市场） 等 投资 管理 活动， 贯穿投 资授 权、 研 究分 析 、 投资决 策、 交 易执 行、
业绩评估等各个环节。公 平交易的原则包括：集中 交易原则、机制公平原则 、公平协调原则、及时
评估反 馈原 则。
公平交易的实现措施和执 行程 序主要包括：通过建 立规范的投资决策机制、 共享研究资源和投
资品种备选库为投资人员 提供公平的投资机会；投 资人员应公平对待其管理 的不同投资组合，控制
其所管理不同组合对同一 证券的同日同向交易价差 ；建立集中交易制度，交 易系统具备公平交易功
能，对于满足公平交易执 行条件的同向指令，系统 将自动启用公平交易功能 ，按照交易公平的原则
合理分配各投资指令的执 行；根据交易所场内竞价 交易和非公开竞价交易的 不同特点分别设定合理
的交易执行程序和分配机 制，通过系统与人工控制 相结合的方式，力求确保 所有投资组合在交易机
会上得到公平、合理对待 ；建 立事中和事后的同向 交易、异常交易监控分析 机制，对于发现的异常
问题要 求投 资组 合经 理解 释说明 。
公司严格按照法律法规的 要求禁止旗下管理的不同 投资组合之间各种可能导 致不公平交易和利
益输送的反向交易行为。 对于旗下投资组合之间（ 纯被动指数组合和量化投 资组合除外）确因投资
策略或流动性管理等需要 而进行的反向交易，投资 人员须提供充分的投资决 策依据，并经审核确认
方可执 行。
公司通过定期或不定期的 公平交易效果评估报告机 制，并借助相关技术系统 ，使投资和交易人
员能及时了解各组合的公 平交易执行状况，持续督 促公平交易制度的落实执 行，并 不断在实践中检
验和完 善公 平交 易制 度。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况 易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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本报告 期内 ，上 述公 平交 易制度 和控 制方 法总 体执 行情况 良好 。
公司投资风险管理部与监 察部合作，利用统计分析 的方法和工具，按照不同 的时间窗口（包括
当日内 、3 日内、5 日 内） ， 对我 司旗 下所 有投 资组 合 2014 年 度的 同向 交易 价 差情况 进行 了分 析， 包
括旗下各大类资产组合之 间（即公募、社保、年金 、专户四大类业务之间） 的同向交易价差、各组
合与其他所有组合之间的 同向交易价差、以及旗下 任意两个组合之间的同向 交易价差。根据对样本
个数、 平均 溢价 率是 否 为 0 的 T 检验 显著 程度 、平 均溢价 率以 及溢 价率 分布 概率、 同向 交易 价差 对
投资组 合的 业绩 影响 等因 素的综 合分 析， 未发 现旗 下投资 组合 之间 存在 不公 平交易 现象 。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 ，未 发现 本基 金有可 能导 致不 公平 交易 和利益 输送 的异 常交 易。
本报告期内，本公司旗下 所有投资组合参与的交易 所公开竞价交易中，同日 反向交易成交较少
的单边 交易 量超 过该 证券 当日成 交量 的 5% 的交 易共 有 13 次 ， 其 中 12 次为 旗下 指数基 金因 投资 策 略
需要而 和其 他组 合发 生反 向交易, 1 次为 不同 基金 经 理管理 的非 指数 基金 间因 投资策 略不 同而 发生 的
反向交 易， 该次 交易 基金 经理已 提供 决策 依据 ，并 履行了 审批 程序 。
4.4 管理人对报告期内基 金的 投资策略和业绩表现 的说 明
4.4.1 报告期内基金投资策 略和运作分析
2014 年， 宏 观经 济表 现波 动较大 。 固 定资 产投 资增 速在地 产投 资下 降的 带动 下出现 回落 ， 但 政
府的各 项稳 增长 措施 尤其 是基建 投资 的增 加在 上半 年有所 对冲 ； 而下 半年 基建 投资的 对冲 效果 有限 ，
投资增速出现持续下行。 进出口数据总体显示外需 仍好于内需，但外需的拉 动作用有限；同时社会
零售消费同比增速维持在 低位。采购经理人指数在 上半年小幅回升，但也体 现出旺季不旺的特征，
企业增 加库 存的 动力 持续 不足， 下半 年重新 回落 并 低至 50 以 下。 重 要的 先行 指标工 业增 加值 同比 增
速趋势性下行。人民币贷 款尤其是中长期贷款波动 较大，广义货币增速持续 下降。通胀指数已经下
行至 近 5 年 来的 低位 ，通 胀压力 较轻 。
在较差的基本面数据、宽 松的资金面以及货币政策 持续放松预期的共同推动 下，债券市场全年
大部分时间趋势性上涨， 各期限、券种收益率均有 较大幅度下行。但四季度 中，受商业银行开始争
夺存款，同时新股申购冻 结大量资金的影响，资金 面逐渐紧张。同时央行对 于公开市场资金面的调
控趋于 谨慎 ， 导致 资金 面 出现恐 慌情 绪 ，资 金价 格 飙升 ，债 券市 场开 始小 幅 调整 。11 月 底央 行超 预
期下调 存贷 款利 率 ， 但 资 金面紧 张情 绪并 未缓 解 ， 市场做 多动 能有 限 。12 月 初， 中证 登超 预期 出台
针对城 投债 纳入 交易 所质 押库的 标准 ， 导致 市场 出 现 恐慌 性抛 售 ， 收 益率 大 幅飙升 。12 月中，资金
面趋于 平稳 ，配 置需 求开 始出现 ，市 场企 稳回 升。
本基金在成立后逐步建仓 ，维持较短久期和适度杠 杆，期间有部分微调操作 ，以获取持有期回易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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报为主 要目 标。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至报 告期 末， 本基 金 A 类基金 份额 净值 为 1.011 元，本 报告 期份 额净 值增 长率为 1.10% ；C
类基金 份额 净值 为 1.009 元， 本 报告 期份 额净 值增 长 率为 0.90% ； 同期 业绩 比较 基准收 益率 为 1.32% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券 市场及行业走势的简 要展 望
从各项基本面数据看，宏 观经济仍难言乐观，内 需 持续不足；基建投资难以 对冲地产投资下降
对固定资产投资的拖累。 企业再投资信心依然不足 ，上游工业品价格同比已 经近三年均处于负值区
间， 居 民消 费品 价格 增速 也回落 至 17 个 月以 来的 最 低， 通 缩的 压力 正在 增加 。 需要 注意 的是， 四季
度商品 房销 售出 现回 暖， 未来是 否会 带动 地产 投资 反弹值 得关 注。 同 时企 业 中长期 贷款 也出 现反 弹，
其趋势 和对 宏观 经济 的影 响需要 进一 步观 察。
央行的货币政策在上半年 相对宽松，下半年尤其是 四季度体现较为纠结，一 方面希望降低社会
融资成本，阻止经济过快 下行；另一方面，不希望 被市场解读为全面放松而 导致金融部门进一步提
升杠杆 和实 体部 门扩 张落 后产能 。 因 此， 尽管 11 月 底资金 面严 重紧 张， 其资 金投放 仍维 持之 前的 节
奏。11 月底 央行 超预 期下 调存贷 款利 率 ，由 于资 金 面紧张 ， 并未 起到 引导 收 益率下 行的 目的 ， 反而
进一步刺激股票市场大幅 上涨。考虑到通缩的压力 逐步增加，以及降低社会 融资的既定目标，预计
未来央行仍会在较为谨慎 的态度下，逐步采取更为 宽松的货币政策；在对此 次降息的效果进行一定
时期的 观察 和评 估后 ，有 可能继 续降 低存 款准 备金 率和存 贷款 利率 。
从基本面和政策面角度看 ，债券市场收益率仍有下 行空间，但资金面和股票 市场将对债券市场
构成短期冲击，预计市场 波动性会有所增加；同时 在资金价格水平波动较大 的形势下，杠杆所带来
的套利 空间 正在 收缩。 信 用风险 也 将 越来 越受 到市 场的关 注。 我们将 继续 维 持较短 久期 和适 度杠 杆，
并根据 市场 情况 对持 仓品 种进行 调整 ，以 获取 持有 期绝对 回报 为主 要目 标。
4.6 管理人内部有关本基 金的 监察稽核工作情况
本报告期内，基金管理人 根据法规、监管要求的变 化和业务发展的实际需要 ，继续重点围绕严
守“ 三条底线” 、防控内幕交易等进 一步完善公司内控，持续 强化制度的完善及对制度 执行情况的 监
督检查 ，有 效保 证了 旗下 基金管 理运 作及 公司 各项 业务的 合法 合规 和稳 健有 序。
本年度 ，主 要监 察稽 核工 作及措 施如 下：
（1） 结合 新法 规的 实施 、 新的监 管要 求和 公司 业务 发展实 际， 不断 推动 完善 相关制 度流 程的 建
立健全，及时贯彻落实新 的监管要求，适应公司产 品与业务创新发展的需要 ，保持公司良好的内控
环境。
（2 ） 严 守“ 三 条底 线” 、 管 好合规 风险 是监 察稽 核工 作的重 中之 重 。 围 绕这 个 工作重 点 ， 持 续开易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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展对投资管理人员及全体 员工的合规培训教育及考 试谈话，促进公司合规文 化建设；不断完善相关
机制流 程， 重点 规范 和监 控公平 交易 、异 常交 易、 关联交 易， 防控 内幕 交易 。
（3 ） 紧 密跟 踪相 关新 法规 、 新 规则 的颁 布实 施 ， 紧 密配合 各类 新产 品 、 新 业 务、 新投 资工 具的
推出，及时完善投资合规 风控制度流程和系统工具 ，不断摸索改进监控 方法 和分析手段，加强对投
资、交易等业务运作的日 常合规检查和反馈提示， 有效确保了旗下基金资产 严格按照法律法规和基
金合同 的要 求稳 健、 规范 运作。
（4 ） 对 投 资 交 易 、 销 售 宣 传 、 人 员 规 范 及 个 人 投 资 申 报 、 运 营 维 稳 、 反 洗 钱 、 客 户 服 务 、IT
治理等方面开展了一系列 专项监察检查，坚持以法 律法规、基金合同以及公 司的规章制度为依据，
推动公 司合 规、 内控 体系 的健全 完善 。
（5 ） 积 极参 与新 产品 设计 、 新 业务 拓展 工作 ， 就相 关的合 规 、 风 控问 题提 供 意见和 建议 ； 负责
公司日 常法 律事 务， 检查 督促客 户投 诉的 及时 反馈 处理。
（6） 积极 贯彻 落实 国务 院 110 号 文及 相关 文件 精 神，督 促修 订完 善《 客户 投诉工 作管 理制 度》
和《销 售适 用性 管理 制度 》 ，进一 步落 实相 关工 作机 制、明 确责 任分 工。
（7） 贯 彻落 实“ 风险 为本” 的监管 要求 ， 修 订完 善反 洗钱内 控制 度和 工作 机制 ， 明确 落实 相关 部
门的职责，推动对客户、 产品、业务的洗钱风险识 别评估、优化可疑交易监 控分析模型和方法，组
织实施反洗钱系统开发测 试、宣传培训、信息报送 、问题调研与意见反馈等 各项工作，按计划开展
反洗钱 内部 审计 。
（8） 紧跟 法规 变化 和业 务 发展 ， 认真 做好 公司 及旗 下各基 金的 各项 信息 披露 工作 ， 力求 信息 披
露真实 、完 整、 准确 、及 时、简 明 易 懂。
（9） 不断 促进 监察 稽核 自 身工具 手段 和流 程的 完善 ， 使 合规监 控与 监察 稽核 的独立 性、 针对 性
与有效 性得 到提 升。
2014 年， 公 司通 过 ISAE3402 （ 《 鉴证 业务 国际 准则 第 3402 号》 ） 认 证， 获 得 关于控 制设 计合 理
性及运 行有 效性 的无 保留 意见报 告。 公司 还顺 利通 过了 GIPS （全 球投 资业 绩 标准） 认证 。 通 过开 展
上述外 部审 计鉴 证及 认证 项目， 促进 公司 进一 步夯 实运营 基础 、全 面提 升内 控水平 。
本基金管理人承诺将一如 既往地本着诚实信用、勤 勉尽责的原则管理和运用 基金资产，不断提
高内部监察稽核工作的科 学性和有效性，努力防范 和控制各种风险，充分保 障基金份额持有人的合
法权益 。
4.7 管理人对报告期内基 金估 值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会 计准则、中国证监会相关 规定和基金合同关于估值 的约定，对基金所
持有的 投资 品种 进行 估值 。本基 金托 管人 根据 法律 法规要 求履 行估 值及 净值 计算的 复核 责任 。 易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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本基金管理人设有估值委 员会，公司营运总监担任 估值委员会主席，研究部 、固定收益总部、
投资风险管理部、监察部 和核算部指定人 员担任委 员。估值委员会负责组织 制定和适时修订基金估
值政策和程序，指导和监 督整个估值流程。估值委 员会成员具有多年的证券 、基金从业经验，熟悉
相关法律法规，具备行业 研究、风险管理、法律合 规或基金估值运作等方面 的专业胜任能力。基金
经理可 参与 估值 原则 和方 法的讨 论， 但不 参与 估值 原则和 方法 的最 终决 策和 日常估 值的 执行 。
本报告 期内 ，参 与估 值流 程各方 之间 不存 在任 何重 大利益 冲突 。
本基金管理人已与中央国 债登记结算有限责任公司 签署服务协议，由其按约 定提供银行间同业
市场交 易的 债券 品种 的估 值数据 。
4.8 管理人对报告期内基 金利 润分 配情况的说明
本基金 本报 告期 内未 实施 利润分 配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵 规守信情况声明
本报告 期内 ，本 基金 托管 人在对 易方 达恒 久添 利 1 年定期 开放 债券 型基 金的 托管过 程中 ，严 格
遵守《证券投资基金法》 及其他法律法规和基金合 同的有关规定，不存在任 何损害基金份额持有人
利益的 行为 ，完 全尽 职尽 责地履 行了 基金 托管 人应 尽的义 务。
5.2 托管人对报告期内本 基金 投资运作遵规守信、 净值 计算、利润分配等情 况的 说明
本报告 期内 ，易 方达 恒久 添利 1 年 定期 开放 债券 型 基金的 管理 人—— 易 方达 基金管 理有 限公 司
在易方 达恒 久添 利 1 年 定 期开放 债券 型基 金的 投资 运作、 基金 资产 净值 计算 、基金 费用 开支 等问 题
上，不存在任何损害基金 份额持有人利益的行为， 在各重要方面的运作严格 按照基金合同的规定进
行。
5.3 托管人对本年度报告 中财 务信息等内容的真实 、准 确和完整发表意见
本托管 人依 法对 易方 达基 金管理 有限 公司 编制 和披 露的易 方达 恒久 添利 1 年 定期开 放债 券型 基
金 2014 年 年度 报告 中财 务 指标、 净值 表现、 利润 分 配情况 、 财 务会 计报 告、 投资组 合报 告等 内容 进
行了核 查， 以上 内容 真实 、准确 和完 整。
§6 审计报告
普华永 道中 天审 字(2015) 第 20285 号
易方达 恒久 添 利 1 年 定期 开放债 券型 证券 投资 基金 全体基 金份 额持 有人 ： 易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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我们审 计了 后附 的易 方达 恒久添 利 1 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金的 财务 报表， 包 括 2014 年 12
月 31 日的 资产 负债 表、 2014 年 9 月 10 日( 基金 合同 生效日) 至 2014 年 12 月 31 日止 期间 的利 润表 和
所有者 权益( 基金 净值) 变动 表以及 财务 报表 附注 。
6.1 管理层对财务报表的 责任
编制和 公允 列报 财务 报表 是易方 达恒 久添 利 1 年 定 期开放 债券 型证 券投 资基 金的基 金管 理人 易
方达基 金管 理有 限公 司管 理层的 责任 。这 种责 任包 括：
(1) 按 照 企业 会 计 准则 和中国 证 券监 督管 理委 员会( 以下 简 称“ 中国 证监 会”) 发 布的 有 关规 定及 允
许的基 金行 业实 务操 作编 制财务 报表 ，并 使其 实现 公允反 映；
(2) 设计、 执行 和维 护必 要 的内部 控制 ，以 使财 务报 表不存 在由 于舞 弊或 错误 导致的 重大 错报 。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计 工作的基础上对财务报表 发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审 计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守
则，计 划和 执行 审计 工作 以对财 务报 表是 否不 存在 重大错 报获 取合 理保 证。
审计工作涉及实施审计程 序，以获取有关财务报表 金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取
决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导 致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险
评估时，注册会计师考虑 与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作 还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出
会计估 计的 合理 性， 以及 评价财 务报 表的 总体 列报 。
我们相 信， 我们 获取 的审 计证据 是充 分、 适当 的， 为发表 审计 意见 提供 了基 础。
6.3 审计意见
我们认 为， 上述 易方 达恒 久添利 1 年定 期开 放债 券 型证券 投资 基金 的财 务报 表在所 有重 大方 面
按照企业会计准则和在财 务报表附注中所列示的中 国证监会发布的有关规定 及允许的基金行业实务
操作编 制 ， 公 允反 映了 易方 达恒久 添 利 1 年 定期 开放 债券型 证券 投资 基 金 2014 年 12 月 31 日的 财务
状况以 及 2014 年 9 月 10 日( 基金 合同 生效 日) 至 2014 年 12 月 31 日 止期 间的 经营成 果和 基金 净值 变
动情况 。
普华永 道中 天会 计师 事务 所（特 殊普 通合 伙）
注册会 计师
薛竞
沈兆 杰
上海市 湖滨 路 202 号 普华 永道中 心 11 楼
2015-03-20 易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 易方 达恒 久添 利 1 年 定期 开放 债券 型证 券投资 基金
报告截 止日 ：2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资 产 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
银行存 款 7.4.7.1 3,342,502.20
结算备 付金
7,583,951.26
存出保 证金
17,240.26
交易性 金融 资产 7.4.7.2 900,988,109.10
其中： 股票 投资
-
基金投 资
-
债券投 资
900,988,109.10
资产支 持证 券投 资
-
贵金属 投资
-
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 -
应收证 券清 算款
983,333.21
应收利 息 7.4.7.5 17,298,463.27
应收股 利
-
应收申 购款
-
递延所 得税 资产
-
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总计
930,213,599.30
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款
338,499,436.85
应付证 券清 算款
3,002,764.90
应付赎 回款
-
应付管 理人 报酬
349,236.81
应付托 管费
99,781.96
应付销 售服 务费
82,712.89
应付交 易费 用 7.4.7.7 21,621.70
应交税 费
-
应付利 息
396,622.48
应付利 润
-
递延所 得税 负债
-
其他负 债 7.4.7.8 135,000.00
负债合计
342,587,177.59
所有者权益：
实收基 金 7.4.7.9 581,788,126.66
未分配 利润 7.4.7.10 5,838,295.05
所有者权益合计
587,626,421.71
负债和所有者权益总 计
930,213,599.30
注：1. 本基 金合 同生 效日 为 2014 年 9 月 10 日，2014 年度 实际 报告 期间 为 2014 年 9 月 10 日至
2014 年 12 月 31 日。 截至 报告期 末本 基金 合同 生效 未满一 年， 本报 告期 的财 务报表 及报 表附 注均 无
同期对 比数 据。
2.报告 截止 日 2014 年 12 月 31 日， A 类基 金份 额净 值 1.011 元， C 类 基金 份额 净值 1.009 元； 基
金份额 总 额 581,788,126.66 份 ， 下 属分 级基 金的 份 额总额 分别 为 ：A 类 基金 份额总 额 340,506,903.67
份，C 类 基金 份额 总额 241,281,222.99 份。
7.2 利润表
会计主 体： 易方 达恒 久添 利 1 年 定期 开放 债券 型证 券投资 基金
本报告 期：2014 年 9 月 10 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2014 年 12 月 31 日 易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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单位： 人民 币元
项 目 附注号
本期
2014 年 9 月 10 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2014
年 12 月 31 日
一、收入
11,011,831.09
1.利息 收入
13,410,433.04
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 308,062.59
债券利 息收 入
11,281,146.54
资产支 持证 券利 息收 入
-
买入返 售金 融资 产收 入
1,821,223.91
其他利 息收 入
-
2.投资 收益 （损 失以“-” 填 列）
220,892.88
其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 -
基金投 资收 益
-
债券投 资收 益 7.4.7.13 220,892.88
资产支 持证 券投 资收 益
-
贵金属 投资 收益
-
衍生工 具收 益 7.4.7.14 -
股利收 益 7.4.7.15 -
3. 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以“-” 号
填列）
7.4.7.16 -2,619,519.23
4.汇兑 收益 （损 失以“ －” 号 填列）
-
5.其他 收入 （损 失以“-” 号 填列） 7.4.7.17 24.40
减：二、费用
5,173,536.04
1．管 理人 报酬
1,262,448.57
2．托 管费
360,699.58
3．销 售服 务费
299,074.45
4．交 易费 用 7.4.7.18 7,132.71
5．利 息支 出
3,100,361.33 易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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其中： 卖出 回购 金融 资产 支出
3,100,361.33
6．其 他费 用 7.4.7.19 143,819.40
三、 利润总额 （亏损总额 以 “- ” 号填
列）
5,838,295.05
减：所 得税 费用
-
四、净利润（净亏损 以 “- ” 号填列）
5,838,295.05
注： 本 基金 合同 生效 日为 2014 年 9 月 10 日， 2014 年 度实际 报告 期间 为 2014 年 9 月 10 日至 2014
年 12 月 31 日。 截至 报告 期末本 基金 合同 生效 未满 一年， 本报 告期 的财 务报 表及报 表附 注均 无同 期
对比数 据。
7.3 所有者权益（基金净 值） 变动表
会计主 体： 易方 达恒 久添 利 1 年 定期 开放 债券 型证 券投资 基金
本报告 期：2014 年 9 月 10 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 9 月 10 日（基金 合同生效日）至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
581,788,126.66 - 581,788,126.66
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 5,838,295.05 5,838,295.05
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以“-” 号填
列）
- - -
其中：1.基 金申 购款 - - -
2.基金 赎回 款 - - -
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
- - - 易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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金净值变动（净值减少
以“-” 号填列 ）
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
581,788,126.66 5,838,295.05 587,626,421.71
注： 本 基金 合同 生效 日为 2014 年 9 月 10 日， 2014 年 度实际 报告 期间 为 2014 年 9 月 10 日至 2014
年 12 月 31 日。 截至 报告 期末本 基金 合同 生效 未满 一年， 本报 告期 的财 务报 表及报 表附 注均 无同 期
对比数 据。
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报 告 7.1 至 7.4 ， 财务 报 表由下 列负 责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 叶俊 英，主 管会 计工 作负 责人 ：张优 造， 会计 机构 负责 人：陈 荣
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
易方达 恒久 添 利 1 年 定期 开放债 券型 证券 投资 基金( 以下简 称“ 本基 金”) 根据 中国证 券监 督管 理
委员会( 以下 简称“ 中国 证 监会”) 证 监许 可[2013]838 号《关 于核 准易 方达 恒久 添利 1 年 定期 开放 债券
型证券 投资 基金 募集 的批 复》 和 证 券基金 机构 监管 部部函[2014]1018 号 《 关 于易方 达恒 久添 利 1 年
定期开 放债 券型 证券 投资 基金延 期募 集备 案的 回函 》 进行 募集 ， 由易 方达 基金 管理有 限公 司依 照 《 中
华人民 共和 国证 券投 资基 金法》 和《 易方 达恒 久添 利 1 年定 期开 放债 券型 证 券投资 基金 基金 合同 》
公开募 集。 经向 中国 证监 会备案 ， 《 易方 达恒 久添 利 1 年定 期开 放债 券型 证券 投资基 金基 金合 同》 于
2014 年 9 月 10 日正 式生 效， 基 金合 同生效 日的 基 金份额 总额 为 581,788,126.66 份 基金 份额， 其中 认
购资金 利息 折合 208,026.51 份基 金份 额。本 基金 为 契约型 开放 式基 金， 存续 期限不 定。 本基 金的 基
金管理 人为 易方 达基 金管 理有限 公司 ，基 金托 管人 为 中国 工商 银行 股份 有限 公司。
本基金 募集 期间 为 2014 年 8 月 18 日至 2014 年 9 月 5 日 ， 募集 金额 总额 为 581,788,126.66 元人
民币， 其中 ：有 效净 认购 金额为 人民 币 581,580,100.15 元， 有效 认购 资金 在 募集期 内产 生的 银行 利
息共计 人民 币 208,026.51 元，经 安永 华明 (2014) 验 字第 60468000_G07 号 验 资报告 予以 审验 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金 的财 务报 表按 照财 政部 于 2006 年 2 月 15 日 及以后 期间 颁布 的《 企业 会计准 则－ 基本 准
则》 、 各项具体 会计准则及 相关规定( 以下合称“ 企 业 会计准则”) 、中国 证监会 颁布的《证券 投资基金
信息披 露 XBRL 模板第 3 号< 年度 报告 和半 年度 报告> 》 、 中国 证券 投资 基金 业 协会颁 布的 《证 券投
资基金 会计 核算 业务 指引 》 、 《易 方达 恒久 添利 1 年定 期开放 债券 型证 券投 资基 金基金 合同 》和 在财易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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务报表 附 注 7.4.4 所 列示 的 中国证 监会 发布 的有 关规 定及允 许的 基金 行业 实务 操作编 制。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计 准则的要求，真实、完整 地反映了本基金本报告期 末的财务状况以及
本报告 期间 的经 营成 果和 基金净 值变 动情 况等 有关 信息。
7.4.4 重要会计政 策和会计 估计
本基金 财务 报表 所载 财务 信息根 据下 列依 照企 业会 计准则 、 《 证券 投资 基金 会 计核算 业务 指引 》
和其他 相关 规定 所制 定的 重要会 计政 策和 会计 估计 编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 为公 历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 ， 惟本会 计年 度期 间 为 2014 年 9 月 10 日 （基
金合同 生效 日） 至 2014 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用的货币 均为人民币。除有特别说 明外，均以人民币
元为单 位表 示。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
(1) 金融 资产 的分 类
金融资 产于 初始 确认 时分 类为： 以公 允价值 计量 且 其变动 计入 当期 损益 的金 融资产 、 应 收款项 、
可供出售金融资产及持有 至到期投资。金融资产的 分类取决于本基金对金融 资产的持有意图和持有
能力。 本基 金目 前暂 无金 融资产 分类 为可 供出 售金 融资产 及持 有至 到期 投资 。
本基金 目前 持有 的股 票投 资、 债 券投 资、 资产 支持 证 券投资 和衍 生工 具( 主 要为 权证投 资) 分 类为
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 。除衍生工具所产生的金 融资产在资产负债表中
以衍生金融资产列示外， 以公允价值计量且其公允 价值变动计入损益的金融 资产在资产负债表中以
交易性 金融 资产 列示 。
本基金持有的其他金融资 产分类为应收款项，包括 银行存款、买入返售金融 资产和各类应收款
项等。 应收 款项 是指 在活 跃市场 中没 有报 价、 回收 金额固 定或 可确 定的 非衍 生金融 资产 。
(2) 金融 负债 的分 类
金融负债于初始确认时分 类为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融
负债。本基金目前暂无金 融负债分类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金
持有的 其他 金融 负债 包括 卖出回 购金 融资 产款 和各 类应付 款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
金融资产或金融负债于本 基金成为金融工具合同的 一方时，按公允价值在资 产负债表内确认。易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 ，取得时发生的相关交易 费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债 券或资产支持证券起息日 或上次除息日至购买日止 的利息，单独确认为应
收项目 。应 收款 项和 其他 金融负 债的 相关 交易 费用 计入初 始确 认金 额。
对于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产，按照公允价值进行 后续计量；对于应
收款项 和其 他金 融负 债采 用实际 利率 法， 以摊 余成 本进行 后续 计量 。
金融资 产满 足下 列条 件之 一的， 予以 终止 确认 ：(1) 收取该 金融 资产 现金 流量 的合同 权利 终止 ；
(2) 该金 融资 产已 转移 ， 且 本基金 将金 融资 产所 有权 上几乎 所有 的风 险和 报酬 转移给 转入 方 ； 或 者(3)
该金融资产已转移，虽然 本基金既没有转移也没有 保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬，
但是放 弃了 对该 金融 资产 控制。
金融资 产终 止确 认时 ，其 账面价 值与 收到 的对 价的 差额， 计入 当期 损益 。
当金融负债的现时义务全 部或部分已经解除时，终 止确认该金融负债或义务 已解除的部分。终
止确认 部分 的账 面价 值与 支付的 对价 之间 的差 额， 计入当 期损 益。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
本基金 持 有 的股 票投 资、 债券投 资、 资产 支持 证券 投资和 衍生 工具( 主要 为权 证投资) 按如 下原 则
确定公 允价 值并 进行 估值 ：
(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具按其 估值 日的 市场 交易 价格确 定公 允价 值； 估值 日无交 易， 但最 近
交易日后经济环境未发生 重大变化且证券发行机构 未发生影响证券价格的重 大事件的，按最近交易
日的市 场交 易价 格确 定公 允价值 。
(2) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 如 估值 日无 交易 且最 近交易 日后 经济 环境 发生 了重大 变化 ， 参 考
类似投 资品 种的 现行 市价 及重大 变化 等因 素， 调整 最近交 易市 价以 确定 公允 价值。
(3) 当金 融工 具不 存在 活跃 市场， 采用 市场 参与 者普 遍 认同且 被以 往市 场实 际交 易价格 验证 具有
可靠性的估值技术确定公 允价值。估值技术包括参 考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具 的当前公允价值、现金流 量折现法和期权定价模
型等。 采用 估值 技术 时， 尽可能 最大 程度 使用 市场 参数， 减少 使用 与本 基金 特定相 关的 参数 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
本基金 持有 的资 产和 承担 的负债 基本 为金 融资 产和 金融负 债 。 当 本基 金 1) 具 有抵销 已确 认金 额
的法定 权利 且该 种法 定权 利现在 是可 执行 的 ； 且 2) 交 易双 方准 备按 净额 结算 时， 金融 资产 与金 融负
债按抵 销后 的净 额在 资产 负债表 中列 示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金 份额所募集的总金额在扣 除损益平准金分摊部分后 的余额。由于申购易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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和赎回引起的实收基金变 动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认日认列。 上述申购和赎回分别包
括基金 转换 所引 起的 转入 基金的 实收 基金 增加 和转 出基金 的实 收基 金减 少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平 准金和未实现平准金。已 实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按 累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金 额。未实现平准金指在
申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的 按累计未实现损益占基金 净值比例计算的金额。
损益平 准金 于基 金申 购确 认日或 基金 赎回 确认 日认 列，并 于期 末全 额转 入未 分配利 润/( 累 计亏损) 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量
股票投资在持有期间应取 得的现金股利扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得 税后的净额确认为
投资收益。债券投资在持 有期间应取得的按票面利 率或者发行价计算的利息 扣除在适用情况下由债
券发行 企业 代扣 代缴 的个 人所得 税后 的净 额确 认为 利息收 入 。 资 产支 持证 券在 持有期 间收 到的 款项 ，
根据资产支持证券 的预计 收益率区分属于资产支持 证券投资本金部分和投资 收益部分，将本金部分
冲减资 产支 持证 券投 资成 本，并 将投 资收 益部 分确 认为利 息收 入。
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 在持有期间的公允价值变 动确认为公允价值
变动损益；处置时其公允 价值与初始确认金额之间 的差额确认为投资收益， 其中包括从公允价值变
动损益 结转 的公 允价 值累 计变动 额。
应收款项在持有期间确认 的利息收入按实际利率法 计算，实际利率法与直线 法差异较小的也可
按直线 法计 算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托 管费和销售服务费在费用 涵盖 期间按基金合同约定 的费率和计算方法
逐日确 认。
其他金融负债在持有期间 确认的利息支出按实际利 率法计算，实际利率法与 直线法差异较小的
也可按 直线 法计 算。
7.4.4.11 基金的收益分配政 策
（1） 本基 金各 基金 份额 类 别在费 用收 取上 不同 ， 其 对应的 可分 配收 益可 能有 所不同 。 本 基金 同
一类别 的每 一基 金份 额享 有同等 收益 分配 权；
（2） 在符 合有 关基 金分 红 条件的 前提 下， 本基 金每 年收益 分配 次数 最多 为 12 次，每 份基 金份
额每次 分配 比例 不得 低于 收益分 配基 准日 每份 基金 份额可 供分 配利 润的 80% ，若《 基金 合同 》生 效
不满 3 个月 可不 进行 收益 分配；
（3） 本基 金收 益分 配采 用 现金方 式； 易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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（4） 基 金收 益分 配后 基金 份额净 值不 能低 于面 值； 即基金 收益 分配 基准 日的 基金份 额净 值减 去
每单位 基金 份额 收益 分配 金额后 不能 低于 面值 ；
（5） 在 不影 响基 金份 额持 有人利 益的 前提 下， 基 金 管理人 可在 中国 证监 会允 许的条 件下 调整 基
金收益 的分 配原 则和 支付 方式， 不需 召开 基金 份额 持有人 大会 ；
（6） 法律 法规 或监 管机 关 另有规 定的 ，从 其规 定。
7.4.4.12 其他重要的会计政 策和会计估计
根据本基金的估值原则和 中国证监会允许的基金行 业估值实务操作，本基金 确定以下类别股票
投资和 债券 投资 的公 允价 值时采 用 的 估值 方法 及其 关键假 设如 下：
(1) 对于证 券交 易所 上市 的 股票和 债券 ， 若 出现 重大 事 项停牌 或交 易不 活跃( 包括 涨跌停 时的 交易
不活跃) 等情 况， 本 基金 根 据中国 证监 会公 告[2008]38 号 《关 于进 一步 规范 证 券投资 基金 估值 业务 的
指导意 见》 ， 根据 具体 情况 采用《 关于 发布 中基协(AMAC) 基金 行业 股票 估值指 数的通 知》 提供 的指
数收益 法、 市盈 率法 、现 金流量 折现 法等 估值 技术 进行估 值。
(2) 对于在 锁定 期内 的非 公 开发行 股票 ，根 据中 国证 监会证 监会 计字[2007]21 号《关 于证 券投 资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的 通 知》之 附件 《非公开 发行 有明确 锁
定期股 票的 公允 价值 的确 定方法 》 ， 若在 证券 交易 所 挂牌的 同一 股票 的市 场交 易收盘 价低 于非 公开 发
行股票的初始投资成本， 按估值日证券交易所挂牌 的同一股票的市场交易收 盘价估值；若在证券交
易所挂牌的同一股票的市 场交易收盘价高于非公开 发行股票的初始投资成本 ，按锁定期内已经过交
易天数 占锁 定期 内总 交易 天数的 比例 将两 者之 间差 价的一 部分 确认 为估 值增 值。
(3) 在银行 间同 业市 场交 易 的债券 品种 ，根 据中 国证 监会证 监会 计字[2007]21 号《关 于证 券投 资
基金执行< 企 业会计 准则> 估值业务 及份 额净值 计价 有关事项 的通 知》采 用估 值技术确 定公 允价值 。
本基金持有的银行间同业 市场债券按现金流量折现 法估值，具体估值模型、 参数及结果由中央国债
登记结 算有 限责 任公 司独 立提供 。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
财政部 于 2014 年颁 布 《企 业会计 准则 第 39 号—— 公 允价值 计量 》 、 《企 业会 计 准则 第 40 号——
合营安 排》 、 《企 业会 计准 则第 41 号—— 在其 他主 体 中权益 的披 露》 和修 订后 的 《企 业会 计准 则第 2
号—— 长期 股权 投资 》 、 《 企业会 计准 则 第 9 号—— 职工薪 酬》 、 《企业 会计 准 则第 30 号—— 财务 报表
列报》 、 《企 业会 计准 则第 33 号—— 合 并财 务报 表》 以 及 《企 业会 计准 则第 37 号—— 金 融工 具列 报》 ，
要求除 《企 业会 计准 则第 37 号—— 金 融工 具列 报》 自 2014 年度 财务 报表 起施 行 外， 其 他准 则自 2014
年 7 月 1 日 起施 行。 上述 准则对 本基 金本 报告 期无 重大影 响。
易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 未发 生会 计估计 变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无会 计差 错。
7.4.6 税项
根据财 政部 、 国 家税 务总 局财税[2002]128 号 《关 于 开放式 证券 投资 基金 有关 税收问 题的 通知 》 、
财税[2004]78 号 《关 于证 券投资 基金 税收 政策 的通 知》 、 财税[2005]102 号《 关于股 息红 利个 人所 得
税有关政策的通知》 、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》 、财税
[2005]103 号 《关 于股 权分 置试点 改革 有关 税收 政策 问题的 通知 》 、 财税[2008]1 号 《 关于 企业 所得 税
若干优 惠政 策的 通知 》 、 财 税[2012]85 号 《关 于实 施 上市公 司股 息红 利差 别化 个人所 得税 政策 有关 问
题的通 知》 及其 他相 关税 务法规 和实 务操 作， 主要 税项列 示如 下：
（1） 以发 行基 金方 式募 集资金 不属 于营 业税 征收 范围， 不征 收营 业税 。
（2） 基金 买卖 股票 、债 券的差 价收 入暂 免征 营业 税和企 业所 得税 。
（3） 对基 金取 得的 企业 债券利 息收 入， 由发 行债 券的企 业在 向基 金派 发利 息时代 扣代 缴 20%
的个人 所得 税 ， 暂 不征 收 企业所 得税 。 2013 年 1 月 1 日以 前 ， 对 基金 取得 的股 票的股 息 、 红 利收 入，
由上市 公司 在向 基金 派发 股息、 红利 时暂 减按 50% 计 入个人 应纳 税所 得额 ， 依 照 现行税 法规 定 即 20%
代扣代 缴个 人所 得税 ， 暂 不征收 企业 所得 税。 自 2013 年 1 月 1 日起 ， 对 基金 从 公开发 行和 转让 市场
取得的 上市 公司 股票 ， 持 股 期限在 1 个 月以 内( 含 1 个月) 的， 其股 息红利 所得 全 额计入 应纳 税所 得额 ；
持股期 限在 1 个月 以上 至 1 年( 含 1 年) 的， 暂减按 50% 计入 应纳 税所 得额 ；持 股期限 超过 1 年的 ，
暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额。
（4） 基金 卖出 股票 按 0.1% 的税 率缴 纳股 票交 易印 花税， 买入 股票 不征 收股 票交易 印花 税。
（5） 基金作为流通股股 东在股权分置改革过程中 收到由非流通股股东支付 的股份、现金等对
价暂免 征收 印花 税、 企业 所得税 和个 人所 得税 。
7.4.7重要财务报表项目的 说明
7.4.7.1 银行存款
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
活期存 款 3,342,502.20
定期存 款 - 易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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其中： 存款 期 限 1-3 个月 -
存款期 限 3 个月-1 年 -
存款期 限 1 个月 以内 -
其他存 款 -
合计 3,342,502.20
7.4.7.2 交易性金融资产
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
成本 公允价 值 公允价 值变 动
股票 - - -
贵金属投资- 金交所黄
金合约
- - -
债券
交易所 市场 169,388,487.35 168,932,109.10 -456,378.25
银行间 市场 734,219,140.98 732,056,000.00 -2,163,140.98
合计 903,607,628.33 900,988,109.10 -2,619,519.23
资产支 持证 券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 903,607,628.33 900,988,109.10 -2,619,519.23
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金 本报 告期 末无 衍生 金融资 产/ 负 债。
7.4.7.4 买入返售金融资 产
7.4.7.4.1 各项买入返售 金融资产期末余额
本基金 本报 告期 末无 买入 返售金 融资 产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆 回购交易中取得的债 券
本基金 本报 告期 末无 买断 式逆回 购交 易中 取得 的债 券。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民 币元
项目 本期末 易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
第 29 页共 50 页
2014 年 12 月 31 日
应收活 期存 款利 息 373.41
应收定 期存 款利 息 -
应收其 他存 款利 息 -
应收结 算备 付金 利息 3,412.80
应收债 券利 息 17,294,669.26
应收买 入返 售证 券利 息 -
应收申 购款 利息 -
应收黄 金合 约拆 借孳 息 -
其他 7.80
合计 17,298,463.27
7.4.7.6 其他资产
本基金 本报 告期 末无 其他 资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
交易所 市场 应付 交易 费用 -
银行间 市场 应付 交易 费用 21,621.70
合计 21,621.70
7.4.7.8 其他负债
单位： 人民 币元
项目
本期末
2014 年 12 月 31 日
应付券 商交 易单 元保 证金 -
应付赎 回费 -
预提费 用 135,000.00
合计 135,000.00
7.4.7.9 实收基金
易方达 恒 久 1 年 定期 债 券 A 易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
第 30 页共 50 页
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年9 月10 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 340,506,903.67 340,506,903.67
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） - -
本期末 340,506,903.67 340,506,903.67
易方达 恒 久 1 年 定期 债 券 C
金额单 位： 人民 币元
项目
本期
2014 年9 月10 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
基金份 额（ 份） 账面金 额
基金合 同生 效日 241,281,222.99 241,281,222.99
本期申 购 - -
本期赎 回（ 以“-” 号填 列） - -
本期末 241,281,222.99 241,281,222.99
注：1. 本 基金 合同 于 2014 年 9 月 10 日生 效， 基 金合 同生效 日的 基金 份额 总额 为 581,788,126.66
份基金 份额 ，其 中认 购资 金利息 折 合 208,026.51 份 基金份 额。
2.申购 含红 利再 投、 转换 入份额 ，赎 回含 转换 出份 额。
7.4.7.10 未分配利润
易方达 恒 久 1 年 定期 债 券 A
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 5,126,534.61 -1,534,483.74 3,592,050.87
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - - 易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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本期已 分配 利润 - - -
本期末 5,126,534.61 -1,534,483.74 3,592,050.87
易方达 恒 久 1 年 定期 债 券 C
单位： 人民 币元
项目 已实现 部分 未实现 部分 未分配 利润 合计
基金合 同生 效日 - - -
本期利 润 3,331,279.67 -1,085,035.49 2,246,244.18
本 期 基 金 份 额 交 易 产 生 的
变动数
- - -
其中： 基金 申购 款 - - -
基金赎 回款 - - -
本期已 分配 利润 - - -
本期末 3,331,279.67 -1,085,035.49 2,246,244.18
7.4.7.11 存款利息收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年 9 月 10 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2014 年 12 月 31 日
活期存 款利 息收 入 17,149.07
定期存 款利 息收 入 255,000.00
其他存 款利 息收 入 -
结算备 付金 利息 收入 35,850.43
其他 63.09
合计 308,062.59
7.4.7.12 股票投资收益—— 买卖股票差价收入
本基金 本报 告期 无股 票投 资收益 。
7.4.7.13 债券投资收益—— 买卖债券差价收入
单位 ：人 民币 元
项目
本期
2014 年9 月10 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
卖出债 券 （ 、 债 转股 及债 券 到期兑 付）
成交总 额
37,733,711.92 易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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减： 卖出债 券 （、 债转 股 及债券 到期
兑付） 成本 总额
36,871,841.50
减： 应 收利 息总 额 640,977.54
买卖债 券差 价收 入 220,892.88
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金 本报 告期 无衍 生工 具收益 。
7.4.7.15 股利收益
本基金 本报 告期 无股 利收 益。
7.4.7.16 公允价值变动收 益
单位： 人民 币元
项目名 称
本期
2014 年9 月10 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
1.交易 性金 融资 产 -2,619,519.23
——股 票投 资 -
——债 券投 资 -2,619,519.23
——资 产支 持证 券投 资 -
——基 金投 资 -
——贵 金属 投资 -
2.衍生 工具 -
——权 证投 资 -
3.其他 -
合计 -2,619,519.23
7.4.7.17 其他收入
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年9 月10 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
基金赎 回费 收入 -
其他 24.40
合计 24.40
7.4.7.18 交易费用
单位： 人民 币元 易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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项目
本期
2014 年9 月10 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
交易所 市场 交易 费用 957.71
银行间 市场 交易 费用 6,175.00
合计 7,132.71
7.4.7.19 其他费用
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年9 月10 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
审计费 用 60,000.00
信息披 露费 75,000.00
银行汇 划费 7,919.40
其他 900.00
合计 143,819.40
7.4.8或有事项、资产负债 表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无须 作披 露的 或有 事项 。
7.4.8.2 资产负债表日后 事 项
截至本 会计 报表 批准 报出 日，本 基金 无须 作披 露的 资产负 债表 日后 事项 。
7.4.9关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
易方达 基金 管理 有限 公司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中国工 商银 行股 份有 限公 司( 以下 简称“ 中国 工商 银 行”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
广发证 券股 份有 限公 司( 以 下简称“ 广 发证 券”) 基金管 理人 股东 、基 金销 售机构
广东粤 财信 托有 限公 司（ 以下简 称“ 粤财 信托” ） 基金管 理人 股东
盈峰投 资控 股集 团有 限公 司 基金管 理人 股东
广东省 广晟 资产 经营 有限 公司 基金管 理人 股东
广州市 广永 国有 资产 经营 有限公 司 基金管 理人 股东
易方达 资产 管理 有限 公司 基金管 理人 的子 公司
注：以 下关 联交 易均 在正 常业务 范围 内按 一般 商业 条款订 立。
7.4.10 本报告期及上年 度 可比期间的关联方交 易
7.4.10.1 通过关联方交易 单元进行的交易 易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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7.4.10.1.1 股票交易
本基金 本报 告期 未发 生通 过关联 方交 易单 元进 行的 股票交 易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金 本报 告期 未发 生通 过关联 方交 易单 元进 行的 权证交 易。
7.4.10.1.3 应支付关联方 的佣金
本基金 本报 告期 无应 支付 关联方 的佣 金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年9 月10 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 1,262,448.57
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 726,304.41
注：本 基金 的管 理费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.7% 年费率 计提 。管 理费 的计 算方法 如下 ：
H ＝E× 0.7%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金
管理费 划款 指令 ， 基金 托管 人复核 后于 次月 前 3 个工 作日内 从基 金财 产中 一次 性支付 给基 金管 理人 。
若遇法 定节 假日 、公 休假 等,支 付日 期顺 延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年9 月10 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 360,699.58
注：本 基金 的托 管费 按前 一日基 金资 产净 值 的 0.2% 的年费 率计 提。 托管 费的 计算方 法如 下：
H ＝E× 0.2%÷ 当年 天数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付， 由基 金管 理人 向基 金托管 人发 送基 金易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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托管费 划款 指令 ，基 金托 管人复 核后 于次 月 前 3 个 工作日 内从 基金 财产 中一 次性支 取。 若遇 法定 节
假日、 公休 日等,支 付日 期 顺延。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位： 人民 币元
获得销 售服 务费 的各
关联方 名称
本期
2014 年9 月10 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 销售服 务费
易方达 恒 久 1 年 定期 债 券 A 易方达 恒 久 1 年 定期 债 券 C 合计
易方达 基金 管理 有限
公司
- 13,658.76 13,658.76
中国工 商银 行 - 274,237.99 274,237.99
广发证 券 - 26.88 26.88
合计
- 287,923.63 287,923.63
注：本 基 金 A 类 基金份 额 不收取 销售 服务 费，C 类 基金份 额的 销售 服务 费年 费率 为 0.4% 。
本基金 销售 服务 费按 前一 日 C 类基 金资 产净 值的 0.4% 年费 率计 提。
销售服 务费 的计 算方 法如 下：
H ＝E× 0.4%÷ 当年 天数
H 为 C 类基 金份 额每 日应 计提的 销售 服务 费
E 为 C 类基 金份 额前 一日 基金资 产净 值
销售服 务费 每日 计提 ，按 月支付 。基 金管 理人 和基 金托管 人核 对一 致后 ，由 基金托 管人 于次 月
前 3 个 工作 日内 从基 金资 产中划 出， 经注 册登 记机 构分别 支付 给各 个基 金销 售机构 。若 遇法 定节 假
日、公 休日 或不 可抗 力等 ，支付 日期 顺延 。
7.4.10.3 与关联方进行银 行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场债 券（含 回购 ）交 易。
7.4.10.4 各关联方投资本 基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金 管理人运用固有资金 投资 本基金的情况
本报告 期内 基金 管理 人未 运用固 有资 金投 资本 基金 。
7.4.10.4.2 报告期末除基 金管理人之外的其他 关联 方投资本基金的情况
易方达 恒 久 1 年 定期 债 券 A
无。
易方达 恒 久 1 年 定期 债 券 C
无。 易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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7.4.10.5 由关联方保管的 银行存款余额及当期 产生 的利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称
本期
2014 年9 月10 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中国工 商银 行 3,342,502.20 17,149.07
注：本 基金 的银 行存 款由 基金托 管人 中国 工商 银行 股份有 限公 司保 管， 按银 行同业 利率 或约 定
利率计 息。
7.4.10.6 本基金在承销期 内参与关联方承销证 券的 情况
本基金 本报 告期 未在 承销 期内参 与关 联方 承销 证券 。
7.4.10.7 其他关联交易事 项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
易方达 恒 久 1 年 定期 债 券 A
本报告 期内 未发 生利 润分 配。
易方达 恒 久 1 年 定期 债 券 C
本报告 期内 未发 生利 润分 配。
7.4.12 期末（2014 年12 月31 日）本基金持有的流 通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增 发证券而于期末持有 的流 通受限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.12.2 期末持有的暂时 停牌等流通受限股票
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
7.4.12.3 期末债券正回购 交易中作为抵押的债 券
7.4.12.3.1 银行间市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 银行间 市场 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余 额 220,499,469.25 元， 是以 如下 债券 作为 质押：
金额单 位 ： 人民 币元
债券代 码 债券名 称 回购到 期日
期末估 值
单价
数量（ 张） 期末估 值总 额
1182084 11 广新 MTN1 2015-01-06 101.56 200,000 20,312,000.00
1182247 11 中 铝股 2015-01-06 100.85 300,000 30,255,000.00 易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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MTN1
1182384
11 川 铁投
MTN1
2015-01-06 100.41 300,000 30,123,000.00
1182406
11 淮 南矿
MTN1
2015-01-06 99.08 150,000 14,862,000.00
1282339
12 南 山集
MTN3
2015-01-06 100.24 200,000 20,048,000.00
1282407
12 鲁 临工
MTN2
2015-01-06 99.95 300,000 29,985,000.00
1282483
12 九 龙江
MTN2
2015-01-06 100.01 400,000 40,004,000.00
1382159 13 鞍钢 MTN1 2015-01-06 99.05 300,000 29,715,000.00
1382307
13 南 山集
MTN1
2015-01-06 99.65 300,000 29,895,000.00
合计
2,450,000 245,199,000.00
7.4.12.3.2 交易所市场债 券正回购
截至本 报告 期 末 2014 年 12 月 31 日 止， 本基 金从 事 证券交 易所 债券 正回 购交 易形成 的卖 出回 购
证券款 余 额 117,999,967.60 元，于 2015 年 1 月 5 日 （先 后 ） 到 期。 该类 交易 要求本 基金 在回 购期 内
持有的 证券 交易 所交 易的 债券和/ 或在 新质 押式 回购 下转入 质押 库的 债券 ， 按 证券交 易所 规定 的比 例
折算为 标准 券后 ，不 低于 债券回 购交 易的 余额 。
7.4.13 金融工具风险及管 理
7.4.13.1 风险管理政策和组 织架构
本基金 管理人按照“ 自上而下与自 下而上相结合 ，全面管理 、专业分工” 的思路，将风 险控制嵌
入到全 公司 的组 织架 构中 ，对风 险实 行多 层次 、多 角度、 全方 位的 管理 。
从投资决策的层次看，投 资决策委员会、投资总监 、基金投资部总经理和基 金经理对投资行为
及相关 风险 进行 管理 、 监 控， 并 根据 其不 同权 限实 施风险 控制 ； 从 岗位 职能 的分工 上看 ， 基 金经 理、
监察部、集中交易室、核 算部以及投资风险管理部 从不同角度、不同环节对 投资的全过程实行风险
监控和 管理 ； 从投 资管 理 的流程 看 ， 已 经形 成了 一 套贯穿“ 事 前的 风险 定位 、 事中的 风险 管理 和事 后
的风险 评估” 的 健全 的风 险 监控体 系。
本基金为债券型基金，属 证券投资基金中的低风险 品 种，日常经营活动中本 基金面临的风险主
要包括信用风险、流动性 风险及市场风险，本基金 的基金管理人从事风险管 理的主要目标是争取将
以上风 险控 制在 限定 的范 围之内 ， 使本 基金 在风 险 和收益 之间 取得 最佳 的平 衡， 以实 现“ 风 险和 收益
相匹配” 的 风险 收益 目标 。
7.4.13.2 信用风险 易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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信用风险是指基金在交易 过程中因交易对手未履行 合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本 息，导致基金资产损失和 收益变化的风险。本基金 管理人通过严格的备选
库制度和分散化投资方式 防范信用风险，本基金与 由本基金管理人管理的其 他基金共同持有一 家公
司发行 的证 券不 得超 过该 证券的 10% 。 本基 金在 交 易所进 行的 证券 交易 交收 和款项 清算 对手 为中 国
证券登 记结 算有 限责 任公 司，在 银行 间同 业市 场主 要通过 交易 对手 库制 度防 范交易 对手 风险 。
于 2014 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 除国 债、 央 行 票据和 政策 性金 融债 以外 的债券 占基 金资 产
净值的 比例 为 156.27% 。
7.4.13.2.1 按短期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
短期信 用评 级
本期末
2014 年12 月31 日
A-1 142,589,686.58
A-1 以下 0.00
未评级 60,730,536.99
合计 203,320,223.57
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级 。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 在一年 以内 的国 债、 政策 性金融 债、 央票 及未 有三 方机构 评级 的短 期
融资券 。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。
7.4.13.2.2 按长期信用评 级列示的债券投资
单位： 人民 币元
长期信 用评 级
本期末
2014 年12 月31 日
AAA 101,858,929.29
AAA 以下 613,103,625.50
未评级 0.00
合计 714,962,554.79
注：1. 债 券评 级取 自第 三 方评级 机构 的债 项评 级。
2. 未 评级 债券 为剩 余期 限 大于一 年的 国债 、政 策性 金融债 和央 票。
3. 债 券投 资以 全价 列示 。 易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指因金融资 产的流动性不足，无法在 合理价格变现资产。本基 金的流动性风险主
要来自于投资品种流动性 不足，导致金融资产不能 在合理价格变现。本基金 采用分散投资、监控流
通受限 证券 比例 等方 式防 范流动 性风 险， 同 时基 金 管理人 通过 分析 持有 人结 构、 申 购赎 回行为 分析 、
变现比 例、 压力 测试 等方 法评估 组合 的流 动性 风险 。
本基金 的投 资范 围为 具有 良好流 动性 的金 融工 具， 包括国 债、 央行 票据、 地 方政府 债、 金融 债、
企业债、短期融资券、中 期票据、公司债、资产支 持证券、债券逆回购、银 行存款等固定收益类资
产以及法律法规或中国证 监会允许基金投资的其他 金融工具，但须符合中国 证监会相关规定。本基
金不直接在二级市场买入 股票、权证等权益类资产 ，也不参与一级市场新股 申购和新股增发。同时
本基金 不参 与可 转换 债券 投资。 期末 除 7.4.12 列 示 券种流 通暂 时受 限制 不能 自由转 让外 ，其 余均 能
及时变 现。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金 融工具的公允价值或 未来 现金流量因所处市场各类 价格因素的变动而
发生波 动的 风险 ，包 括利 率风险 、外 汇风 险和 其他 价格风 险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务 状况和现金流量受市场利 率变动而发生波动的风险 。投资管理人通过
久期、 凸度 、VAR 等方 法 评估组 合面 临的 利率 风险 敞口， 并通 过调 整投 资组 合的久 期等 方法 对上 述
利率风 险进 行管 理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞 口
单位： 人民 币元
本期末
2014 年 12 月 31
日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存 款 3,342,502.20 - - - 3,342,502.20
结算备 付金 7,583,951.26 - - - 7,583,951.26
存出保 证金 17,240.26 - - - 17,240.26
交易性 金融 资产 311,843,296.00 589,144,813.10 0.00 0.00
900,988,109.1
0
衍生金 融资 产 - - - - -
买入返 售金 融资
产
- - - - -
应收证 券清 算款 - - - 983,333.21 983,333.21 易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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应收利 息 - - - 17,298,463.27 17,298,463.27
应收股 利 - - - - -
应收申 购款 - - - - -
递延所 得税 资产 - - - - -
其他资 产 - - - - -
资产总 计 322,786,989.72 589,144,813.10 0.00 18,281,796.48 930,213,599.3
0
负债
短期借 款 - - - - -
交易性 金融 负债 - - - - -
衍生金 融负 债 - - - - -
卖出回 购金 融资
产款
338,499,436.85 - - -
338,499,436.8
5
应付证 券清 算款 - - - 3,002,764.90 3,002,764.90
应付赎 回款 - - - - -
应付管 理人 报酬 - - - 349,236.81 349,236.81
应付托 管费 - - - 99,781.96 99,781.96
应付销 售服 务费 - - - 82,712.89 82,712.89
应付交 易费 用 - - - 21,621.70 21,621.70
应交税 费 - - - - -
应付利 息 - - - 396,622.48 396,622.48
应付利 润 - - - - -
递延所 得税 负债 - - - - -
其他负 债 - - - 135,000.00 135,000.00
负债总 计 338,499,436.85 - - 4,087,740.74 342,587,177
.59
利率敏 感度 缺口 -15,712,447.13 589,144,813.10 0.00 14,194,055.74 587,626,421.7
1
注：各 期限 分类 的标 准为 按金融 资产 或金 融负 债的 重新定 价日 或到 期日 孰早 者进行 分类 。
7.4.13.4.1.2 利率风险的 敏感性分析
假设 除市场 利率 以外 的其 他市 场变量 保持 不变
分析
相关风 险变 量的 变动
对资产 负债 表日 基金 资产 净值的
影响金 额（ 单位 ：人 民币 元）
本期末
2014 年 12 月 31 日
1.市场 利率 下降 25 个基 点 3,111,439.64
2.市场 利率 上升 25 个基 点 -3,088,725.82 易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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7.4.13.4.2 外汇风险
本基金 的所 有资 产及 负债 以人民 币计 价， 因此 无外 汇风险 。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所 持金融工具的公允价值或 未来现金流量因除市场利 率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发 生波动的风险。本基金不 直接在二级市场买入股票 、权证等权益类资产，
也不参与一级市场新股申 购和新股增发，同时本基 金不参与可转换债券投资 ，于本期末无重大其他
市场价 格风 险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险 的敏感性分析
7.4.14 有助于理解和 分析 会计报表需要说明的 其他 事项
(1) 公允价 值
(a) 金融工 具公 允价 值计 量 的方法
公允价值计量结果所属的 层次，由对公允价值计量 整体而言具有重要意义的 输入值所属的最低
层次决 定：
第一层 次： 相同 资产 或负 债在活 跃市 场上 未经 调整 的报价 。
第二层 次： 除第 一层 次输 入值外 相关 资产 或负 债直 接或间 接可 观察 的输 入值 。
第三层 次： 相关 资产 或负 债的不 可观 察输 入值 。
(b) 持续的 以公 允价 值计 量 的金融 工具
(i) 各层次金 融工 具公 允价 值
于 2014 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 资产 中属 于
第一层 次的 余额 为 168,932,109.10 元， 属于 第二 层次 的余额 为 732,056,000.00 元， 无 属于 第三层 次的
余额。
(ii) 公允价值 所属 层次 间的 重大变 动
对于证 券交 易所 上市 的股 票和债 券 ， 若 出现 重大 事 项停牌 、 交易 不活 跃( 包 括 涨跌停 时的 交易 不
活跃) 、 或属 于非 公开 发行 等情况 ， 本基 金不 会于 停 牌日至 交易 恢复 活跃 日期 间、 交易 不活 跃期 间及
限售期间将相关股票和债 券的公允价值列入第一层 次；并根据估值调整中采 用的不可观察输入值对
于公允 价值 的影 响程 度， 确定相 关股 票和 债券 公允 价值应 属第 二层 次还 是第 三层次 。
(iii) 第三层次公 允价 值余 额 和本期 变动 金额
无。
(c) 非持续 的以 公允 价值 计 量的金 融工 具
于 2014 年 12 月 31 日， 本 基金未 持有 非持 续的 以公 允价值 计量 的金 融资 产。
易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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(d) 不以公 允价 值计 量的 金 融工具
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括应收 款项和其他金融负债，其 账面价值与公允价
值相差 很小 。
(2) 除公允 价值 外， 截至 资 产负债 表日 本基 金无 需要 说明的 其他 重要 事项 。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 - -
其中： 股票 - -
2 固定收 益投 资 900,988,109.10 96.86
其中： 债券 900,988,109.10 96.86
资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 10,926,453.46 1.17
7 其他各 项资 产 18,299,036.74 1.97
8 合计 930,213,599.30 100.00
8.2 报告 期末按行业分类 的股 票投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
8.3 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的所 有股票投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。 易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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8.4 报告期内股票投资组 合的 重大变动
8.4.1 累计买入金额超出 期末 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
本基金 本报 告期 内未 进行 股票投 资交 易。
8.4.2 累计卖出金额超出 期末 基金资产净值 2% 或前 20 名的股票明细
本基金 本报 告期 内未 进行 股票投 资交 易。
8.4.3 买入股票的成本总 额及卖出股票的收入 总额
本基金 本报 告期 内未 进行 股票投 资交 易。
8.5 期末按债券品种分类 的债 券投资组合
金额单 位： 人民 币元
序号 债券品 种 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
1 国家债 券 - -
2 央行票 据 - -
3 金融债 券 - -
其中： 政策 性金 融债 - -
4 企业债 券 219,962,109.10 37.43
5 企业短 期融 资券 200,280,000.00 34.08
6 中期票 据 480,746,000.00 81.81
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 900,988,109.10 153.33
8.6 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排序 的前 五名债券投资明细
金额单 位： 人民 币元
序号 债券代 码 债券名 称 数量（ 张） 公允价 值
占基金 资产 净
值比例 （％ ）
1 1080038
10 淮 开控
债
500,000 51,030,000.00 8.68
2 041456031
14 陕 交建
CP001
500,000 50,145,000.00 8.53
3 041458075
14 广 汇汽
车 CP001
400,000 40,040,000.00 6.81 易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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4 1282483
12 九 龙江
MTN2
400,000 40,004,000.00 6.81
5 1182406
11 淮 南矿
MTN1
400,000 39,632,000.00 6.74
8.7 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小 排序 的所 有资产支持证券投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名贵金属投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。
8.9 期末按公允价值占基 金资 产净值比例大小排序 的前 五名权证投资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股 指期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 投资 股指期 货。
8.11 报告期末本基金投资 的国 债期货交易情况说明
本基金 本报 告期 末未 投资 国债期 货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的 前十 名证券的发行主体本 期没 有出现被监管部门立 案调 查， 或在报告编制日 前
一年内受到公开谴责 、处 罚的情形。
8.12.2 本基金本报告 期没 有投资股票。
8.12.3 期末其他各项 资产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
17,240.26
2 应收证 券清 算款
983,333.21
3 应收股 利
-
4 应收利 息
17,298,463.27
5 应收申 购款
-
6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
18,299,036.74 易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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8.12.4 期末持有的处 于转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 处于转 股期 的可 转换 债券 。
8.12.5 期末前十名股 票中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末未 持有 股票。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数 及持有人结构
份额单 位： 份
份额级 别
持有人 户
数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份
额比例
持有份 额
占总份
额比例
易方达 恒 久 1 年
定期债 券 A
2,211 154,005.84 30,000,400.00 8.81% 310,506,503.67 91.19%
易方达 恒 久 1 年
定期债 券 C
2,098 115,005.35 15,003,800.00 6.22% 226,277,422.99 93.78%
合计 4,309 135,016.97 45,004,200.00 7.74% 536,783,926.66 92.26%
9.2 期末基金管理人的从 业人 员持有本基金的情况
项目 份额级 别 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基 金 管 理 人 所 有 从 业 人 员 持
有本基 金
易方达 恒 久 1 年 定期 债
券 A
298.93 0.0001%
易方达 恒 久 1 年 定期 债
券 C
0.00 0.0000%
合计 298.93 0.0001%
9.3 期末基金管理人的从 业人 员持有本开放式基金 份额 总量区间的情况
项目 份额级 别 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基
金投资 和研 究部 门负 责人
持有本 开放 式基 金
易方达 恒 久 1 年 定期 债
券 A
0
易方达 恒 久 1 年 定期 债
券 C
0 易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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合计 0
本基金 基金 经理 持有 本开
放式基 金
易方达 恒 久 1 年 定期 债
券 A
0
易方达 恒 久 1 年 定期 债
券 C
0
合计 0
§10 开放式基金份额变动
单位： 份
项目 易方达 恒 久 1 年 定期 债 券 A 易方达 恒 久 1 年 定期 债 券 C
基金合 同生 效日 （2014 年 9 月 10
日）基 金份 额总 额
340,506,903.67 241,281,222.99
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金总 申购 份额 - -
减： 基金 合同 生效 日起 至报 告期期
末基金 总赎 回份 额 - -
基 金 合 同 生 效 日 起 至 报 告 期 期 末
基金拆 分变 动份 额 - -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 340,506,903.67 241,281,222.99
注：本 基金 合同 生效 日 为 2014 年 09 月 10 日。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 未召 开基 金份 额持有 人大 会。
11.2
基金管理人、基金托 管人 的专门基金托管部门 的重 大人事变动
本报告 期内 本基 金管 理人 未发生 重大 人事 变动 。
本报告期内，因中国工商 银行股份有限公司（以下 简称“中国工商银行”） 工作需要，周月秋
同志不再担任资产托管部 总经理。在新任资产托管 部总经理李勇同志完成证 券投资基金行业高级管
理人员任职资格备案手续 前，由副总经理王立波同 志代为行使中国工商银行 资产托管部总经理部分
业务授 权职 责。 易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
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11.3
涉及基金管理人、基 金财 产、基金托管业务的 诉讼
本报告 期内 无涉 及本 基金 管理人 、基 金财 产、 基金 托管业 务的 诉讼 事项 。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 本基 金的 投资 策略未 有重 大变 化。
11.5 为基金进行审计的会 计师 事务所情况
本基金自基金合同生效以 来聘请普华永道中天会计 师事务所（特殊普通合伙 ）提供审计服务，
本报告 年度 的审 计费 用 为60,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其 高级 管理人员受稽查或处 罚等 情况
本 报 告 期 内 本 基 金 管 理 人 和 托 管 人 托 管 业 务 部 门 及 其 相 关 高 级 管 理 人 员 未 受 到 任 何 稽 查 或 处
罚。
11.7 基金租用证券公司交 易单 元的有关情况
11.7.1 基金租用证券 公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
中信建 投 1 - - - - -
长城证 券 1 - - - - -
长江证 券 2 - - - - -
华泰证 券 2 - - - - -
中投证 券 1 - - - - -
国信证 券 1 - - - - -
申银万 国 1 - - - - -
银河证 券 1 - - - - -
注：a) 本 报告 期内 本基 金 无减少 交易 单元， 新增 长 城证券 有限 责任 公司、 中 国中投 证券 有限 责
任公司 、国 信证 券股 份有 限公司 、申 银万 国证 券股 份有限 公司 、中 国银 河证 券股份 有限 公司 、中 信
建投证 券股 份有 限公 司各 一个交 易单 元， 新增 长江 证券股 份有 限公 司、 华泰 证券股 份有 限公 司各 两
个交易 单元 。
b) 本基 金管 理人 负责 选择 证券经 营机 构 ， 租 用其 交 易单元 作为 本基 金的 交易 单元 。 基 金交 易单
元的选 择标 准如 下：
1） 经 营行 为稳 健规 范， 内控制 度健 全， 在业 内有 良好的 声誉 ；
易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
第 48 页共 50 页
2） 具 备基 金运 作所 需的 高效、 安全 的通 讯条 件， 交易设 施满 足基 金进 行证 券交易 的需 要；
3） 具 有较 强的 全方 位金 融服务 能力 和水 平， 包括 但不限 于： 有较 好的 研究 能力和 行业 分析 能
力，能 及时 、全 面地 向公 司提供 高质 量的 关于 宏观 、行业 及市 场走 向、 个股 分析的 报告 及丰 富全 面
的信息 服务 ；能 根据 公司 所管理 基金 的特 定要 求， 提供专 门研 究报 告， 具有 开发量 化投 资组 合模 型
的能力 ；能 积极 为公 司投 资业务 的开 展， 投资 信息 的交流 以及 其他 方面 业务 的开展 提供 良好 的服 务
和支持 。
c) 基金 交易 单元 的选 择程 序如下 ：
1） 本 基金 管理 人根 据上 述标准 考察 后确 定选 用交 易单元 的证 券经 营机 构。
2） 基 金管 理人 和被 选中 的证券 经营 机构 签订 交易 单元租 用协 议。
11.7.2 基金租用证券 公司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 债券回 购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债
券成交 总
额的比 例
成交金 额
占当期 债
券回购 成
交总额 的
比例
成交金 额
占当期 权
证成交 总
额的比 例
中信建 投
34,331,770.2
7
18.67% - - - -
长城证 券 - - - - - -
长江证 券 - - - - - -
华泰证 券
149,512,339.
54
81.33%
7,659,073,
000.00
100.00% - -
中投证 券 - - - - - -
国信证 券 - - - - - -
申银万 国 - - - - - -
银河证 券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事 项 法定披 露方 式 法定披 露日 期
1
易方达 恒久 添 利 1 年 定期 开放债 券型 证券 投
资基金 合同 生效 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-09-11
2
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 潍坊 银行 为销 售机构 、 在 潍坊 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-09-16 易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
第 49 页共 50 页
3
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 苏州 银行 为销 售机构 、 在 苏州 银行
推出定 期定 额申 购业 务及 参加苏 州银 行申 购
与定期 定额 申购 费率 优惠 活动的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-09-18
4
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 南昌 银行 为销 售机构 、 在 南昌 银行
推出定 期定 额申 购业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-09-19
5
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 天风 证券 为销 售机构 、 在 天风 证券
推出定 期定 额投 资业 务的 公告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-11-18
6
易方达 基金 管理 有限 公司 关于旗 下部 分开 放
式基金 增加 中天 证券 为销 售机构 的公 告
中国证 券报 、上 海证 券
报、证 券时 报及 基金 管
理人网 站
2014-11-28
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1.中国 证监 会注 册易 方达 恒久添 利 1 年定 期开 放债 券型证 券投 资基 金募 集的 文件；
2.《易 方达 恒久 添利 1 年 定期开 放债 券型 证券 投资 基金基 金合 同》 ；
3.《易 方达 恒久 添利 1 年 定期开 放债 券型 证券 投资 基金托 管协 议》 ；
4.《易 方达 基金 管理 有限 公司开 放式 基金 业务 规则 》；
5.基金 管理 人业 务资 格批 件、营 业执 照。
12.2 存放地点
广州市 天河 区珠 江新 城珠 江东 路 30 号广 州银 行大 厦 40-43 楼。
12.3 查阅方式
投资者 可在 营业 时间 免费 查阅， 也可 按工 本费 购买 复印件 。
易方达基金管理有限 公司
二〇一五年三月二十 七日 易方达恒久添利 1 年定期开放 债券型证券投资基金 2014 年年 度报告
第 50 页共 50 页
