中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
中 银 健康 生 活股 票 型证 券 投资 基 金
2014 年 年度 报告 摘要
2014 年 12 月 31 日
基 金管 理人： 中银 基金管 理有 限公司
基 金托 管人： 中信 银行股 份有 限公司
报 告送 出日期 ：二 〇一五 年三 月二十 七日中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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§ 1
重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董 事保证本报告所载资料不 存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并
对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连 带的法律责任。本年度报 告已经三分之二以上独
立董事 签字 同意 ，并 由董 事长签 发。
基金托 管人 中信 银行 股份 有限公 司 根 据本 基金 合同 规定， 于 2015 年 3 月 25 日复核 了本 报告 中
的财务指标、净值表现、 利润分配情况、财务会计 报告、投资组合报告等内 容，保证复核内容不存
在虚假 记载 、误 导性 陈述 或者重 大遗 漏。
基金管 理人 承诺 以诚 实信 用、勤 勉尽 责的 原则 管理 和运用 基金 资产 ，但 不保 证基金 一定 盈利 。
基金的过往业绩并 不代表 其未来表现。投资有风险 ，投资者在 作出投资决策 前应仔细阅读本基
金的招 募说 明书 及其 更新 。
本年度 报告 摘要 摘自 年度 报告正 文， 投资 者欲 了解 详细内 容， 应阅 读年 度报 告正文 。
本报告 期 自 2014 年 5 月 20 日起 至 12 月 31 日 止。
§ 2
基金简介
2.1 基金基本情况
基金简 称 中银健 康生 活股 票
基金主 代码 000591
交易代 码
000591(前端)
-( 后端)
基金运 作方 式 契约型 开放 式
基金合 同生 效日 2014 年 5 月 20 日
基金管 理人 中银基 金管 理有 限公 司
基金托 管人 中信银 行股 份有 限公 司
报告期 末基 金份 额总 额 142,496,955.35 份
基金合 同存 续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目 标
本基金 主要 投资 于有 利于 引领和 提升 居民 健康 生活 水平的 上市 公司 ， 把握
经济增 长过 程中 居民 健康 需求升 级蕴 含的 投资 机会 ， 在 严格 控制 风险 的前中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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提下， 追求 基金 资产 的长 期稳健 增值 。
投资策 略
在大类 资产 配置 上 ， 在 具 备足够 多本 基金 所定 义的 投资标 的时 ， 优先 考虑
股票类 资产 的配 置 ， 剩 余 资产将 配置 于债 券和 现金 等大类 资产 上 。 除 主要
的 股 票 投 资 策 略 外 ， 本 基 金 还 可 通 过 债 券 投 资 策 略 以 及 衍 生 工 具 投 资 策
略，进 一步 为基 金组 合规 避风险 、增 强收 益。
本基金 通过 定量 与定 性相 结合的 方法 分析 宏观 经济 和证券 市场 发展 趋势 ，
评估市 场的 系统 性风 险和 各类资 产的 预期 收益 与风 险， 据此 合理 制定 和调
整股票 、 债 券等 各类 资产 的 比例， 在保 持总 体风 险水 平 相对稳 定的 基础 上，
力争投 资组 合的 稳定 增值 。 此 外， 本基 金将 持续 地 进行定 期与 不定 期的 资
产配置 风险 监控 ，适 时地 做出相 应的 调整 。
业绩比 较基 准 沪深 300 指 数收 益率× 80% ＋中债 综合 指数 收益 率× 20% 。
风险收 益特 征
本基金 是股 票型 基金 ， 属 于证券 投资 基金 中的 较高 预期风 险和 较高 预期 收
益品种 ， 其预 期风 险与 预 期收益 水平 高于 混合 型基 金、 债券 型基 金和 货币
市场基 金。
2.3 基金管理人和基金托 管人
项目 基金管 理人 基金托 管人
名称 中银基 金管 理有 限公 司 中信银 行股 份有 限公 司
信息披露
负责人
姓名 程明 方韡
联系电 话 021-38834999 010-89936330
电子邮 箱 clientservice@bocim.com fangwei@citicibank.com
客户服 务电 话 021-38834788
400-888-5566 95558
传真 021-68873488 010-65550832
2.4 信息披露方式
登 载 基 金 年 度 报 告 摘 要 的 管 理 人 互 联
网网址
http://www.bocim.com
基金年 度报 告备 置地 点 上海市 银城 中 路 200 号中 银大 厦 26 层 中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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§ 3
主要财务指标、基金 净值表现及利润分配 情况
3.1 主要会计数据和财务 指标
金额单 位： 人民 币元
3.1.1 期间数据和指标
2014 年 5 月 20 日（基金 合同生效日）至
2014 年 12 月 31 日
本期已 实现 收益 45,063,042.67
本期利 润 59,717,484.98
加权平 均基 金份 额本 期利 润 0.1394
本期基 金份 额净 值增 长率 13.90%
3.1.2 期末数据和指标 2014 年末
期末可 供分 配基 金份 额利 润 0.1394
期末基 金资 产净 值 162,362,788.17
期末基 金份 额净 值 1.139
注：1 、本 基金 合同 于 2014 年 5 月 20 日 生效 ，截 至 报告期 末本 基金 合同 生效 未满三 年。
2、 本期 已实 现收 益指 基金 本期利 息收 入 、 投 资收 益 、 其 他收 入 （不 含公 允价 值变动 收益 ） 扣除 相关
费用后 的余 额， 本期 利润 为本期 已实 现收 益加 上本 期公允 价值 变动 收益 。
3、 所述 基金 业绩 指标 不包 括持有 人认 购或 交易 基金 的各项 费用 ， 计入 费用 后 实际收 益水 平要 低于 所
列数字 。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率 及其与同期业绩比较 基准 收益率的比较
阶段
份额净 值增
长率①
份额净 值增
长率标 准差
②
业绩比 较基
准收益 率 ③
业绩比 较基
准收益 率标
准差④
①－③ ②－④
过去三 个月 0.09% 1.66% 34.64% 1.32% -34.55% 0.34%
过去六 个月 12.33% 1.28% 48.95% 1.06% -36.62% 0.22%
自基金 合同 生
效起至 今
13.90% 1.16% 52.03% 0.99% -38.13% 0.17%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金
份额累 计净 值增 长率 与业 绩比较 基准 收益 率的 历史 走势对 比图
(2014 年 5 月 20 日至 2014 年 12 月 31 日)
注：截 至报 告期 末， 本基 金成立 未满 一年 。按 基金 合同规 定， 本基 金自 基金 合同生 效 起 6 个 月内 为
建仓期 ，截 至建 仓结 束时 本基金 的各 项投 资比 例已 达到基 金合 同第 十二 部分 （二） 的规 定， 即本 基
金投资 组合 中股 票资 产占 基金资 产 的 60%-95% ， 权 证投资 占基 金资 产净 值 的 0%-3% ， 债券、 货币 市
场工具 以及 中国 证监 会允 许基金 投资 的其 他金 融工 具占基 金资 产 的 5%-40% ，其中 ，每 个交 易日 日
终在扣 除股 指期 货合 约需 缴纳的 交易 保证 金后 ，基 金保留 的现 金或 者投 资于 到期日 在一 年以 内的 政
府债券 的比 例合 计不 低于 基金资 产净 值 的 5% 。 本基 金将不 低 于 80% 的非 现 金 基金资 产投 资于 本基 金
所界定 的健 康生 活相 关股 票。
3.2.3 自基金合同生效以来 基金每年净值增长率 及其 与同期业绩比较基准 收益 率的比较
中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金
自基金 合同 生效 以来 基金 净值增 长率 与业 绩比 较基 准收益 率的 对比 图 中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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注：本 基金 合同 于 2014 年 5 月 20 日生 效， 截至 报 告期末 本基 金合 同生 效未 满五年 。合 同生 效当 年
的本基 金净 值增 长率 与同 期业绩 比较 基准 收益 率按 实际存 续期 计算 ，不 按整 个自然 年度 进行 折算 。
3.3 过去三年基金的利润 分配情况
单位： 人民 币元
年度
每10 份 基金
份额分 红数
现金形 式发 放总
额
再投资 形式 发放 总
额
年度利 润分 配合
计
备注
2014 年 - - - - -
合计 - - - - -
注：本 基金 合同 于 2014 年 5 月 20 日生 效， 截至 报 告期末 本基 金合 同生 效未 满三年 ，未 发生 利润 分
配的情 况。
§ 4
管理人报告
4.1 基金管理人及基金经 理情况
4.1.1 基金管理人及其管理 基金的经验
中银基 金管 理有 限公 司前 身为中 银国 际基 金管 理有 限公司 ， 于 2004 年 8 月 12 日 正式 成立 ，由 中银
国际和 美林 投资 管理 合资 组建（2006 年 9 月 29 日 美林投 资管 理有 限公 司与 贝莱德 投资 管理 有限 公
司合并 ， 合并后 新公 司名 称为 “ 贝莱 德投 资管 理有 限 公司 ”）。 2007 年 12 月 25 日， 经中 国证券 监督 管中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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理委员会批复，同意中国 银行股份有限公司直接控 股中银基金。公司注册地 为中国上海市，注册资
本为一 亿元 人民 币， 其中 中 国银行 拥 有 83.5 ％的 股权 ， 贝莱德 投资 管理 拥 有 16.5 ％的股 权。 截至 2014
年 12 月 31 日 ，本 管理 人 共管理 四十 四只 开放 式证 券投资 基金 ：中 银中 国精 选混合 型开 放式 证券 投
资基金、中银货币市场证 券投资基金、中银持续增 长股票型证券投资基金、 中银收益混合型证券投
资基金、中银动态策略股 票型证券投资基金、中银 稳健增利债券型证券投资 基金、中银行业优 选灵
活配置 混合 型证 券投 资基 金、中 银中 证 100 指数 增 强型证 券投 资基 金、 中银 蓝筹精 选灵 活配 置混 合
型证券 投资 基金 、 中银 价值 精选灵 活配 置混 合型 证券 投资基 金 、 中 银稳 健双 利债 券型证 券投 资基 金 、
中银全 球策 略证 券投 资基 金 （FOF ） 、 上证国 有企 业 100 交 易型 开放 式指 数证 券投资 基金 、 中银 转债
增强债券型证券投资基金 、中银中小盘成长股票型 证券投资基金、中银信用 增利债券型证券投资基
金、 中银 沪深 300 等权 重 指数证 券投 资基 金 （LOF ） 、 中 银主 题策 略股 票型 证 券投资 基金 、 中银 保本
混合型 证券 投资 基金 、中 银理财 14 天 债券 型证 券投 资基金 、中 银理 财 60 天债 券型发 起式 证券 投 资
基金 、 中银 纯债 债券 型证 券投资 基金 、 中 银理 财 7 天债券 型证 券投 资基 金、 中银理 财 30 天 债券 型 证
券投资基金、中银稳健添 利债券型发起式证券投资 基金、中银标普全球精选 自然资源等权重指数证
券投资基金、中银消费主 题股票型证券投资基金、 中银美丽中国股票型证券 投资基金、中银盛利纯
债一年 定期 开放 债券 型证 券投资 基金 （LOF ） 、 中银 保本二 号混 合型 证券 投资 基金、 中银 互利 分级 债
券型证券投资基金、中银 惠利纯债半年定期开放债 券型证券投资基金、中银 中高等级债券型证券投
资基金 、 中 银理 财 21 天 债 券型证 券投 资基 金、 中银 优秀 企 业股 票型 证券 投资 基金 、 中银 活期 宝货 币
市场基金、中银多策略灵 活配置混合型证券投资基 金、中银健康生活股票型 证券投资基金、中银聚
利分级债券型证券投资基 金、中银薪钱包货币市场 基金、中银产业债一年定 期开放债券型基金、中
银新经济灵活配置混合型 证券投资基金、中银安心 回报半年定期开放债券型 证券投资基金、中银研
究精选 灵活 配置 混合 型证 券投资 基金 ，同 时管 理着 多个特 定客 户资 产管 理投 资组合 。
4.1.2 基金经理（或基金经 理小组）及基金经理 助理 的简介
姓名 职务
任本基 金的 基金 经理 （助
理）期限
证券从 业
年限
说明
任职日 期 离任日 期
张琦
本基金 的基 金
经理、 中银 优
选基金 基金 经
理、中 银策 略
基金基 金经 理
2014-05-20 - 9
中 银 基 金 管 理 有 限 公 司 副 总 裁
（VP ） ， 经济学 硕士 。2005 年加
入 中 银 基 金 管 理 有 限 公 司 ， 先 后
担任研 究员 、 基 金经 理助 理等职 。
2010 年 7 月至 2014 年 1 月 任中银
增长基 金基 金经 理，2011 年 9 月
至 今 任 中 银 优 选 基 金 基 金 经 理 ，中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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2013 年 5 月 至今 任中 银策 略基金
基金经 理，2014 年 5 月至 今任中
银健康 生活 基金 基金 经理 。 具有 9
年 证 券 从 业 年 限 。 具 备 基 金 从 业
资格。
注：1 、 首 任基 金经 理的 “ 任职日 期 ” 为基 金合 同生 效 日， 非首 任基 金经 理的 “ 任 职日期 ” 为 根据 公司 决
定确定 的聘 任日 期， 基金 经理的 “ 离 任日 期 ” 均 为根 据公司 决定 确定 的解 聘日 期；
2、证 券从 业年 限的 计算 标 准及含 义遵 从《 证券 业从 业人员 资格 管理 办法 》的 相关规 定。
4.2 管理人对报告期内本 基金运作遵规守信情 况的 说明
本报告 期内 ， 本 基金 管理 人严格 遵守 《证 券投 资基 金法》 、 中 国证 监会 的有 关 规则和 其他 有关 法
律法规的规定，严格遵循 本基金基金合同，本着诚 实信用、勤勉尽责的原则 管理和运用基金资产，
在严格控制风险的基础上 ，为基金份额持有人谋求 最大利益。本报告期内， 本基金运作 合法合规，
无损害 基金 份额 持有 人利 益的行 为。
4.3 管理人对报告期内公 平交易情况的专项说 明
4.3.1 公平交易制度和控制 方法
根据中 国证 监会 颁布 的 《 证券投 资基 金管 理公 司公 平交易 制度 指导 意见 》 ， 公 司制定 了 《 中银 基
金管理 有限 公司 公平 交易 管理办 法》 ， 建 立了 《新 股 询价申 购和 参与 公开 增发 管理办 法》 、 《债 券询 价
申购管理办法》 、 《 集中交 易管理办法》等公平交易 相关制度体系，通过制度 确保不同投资组合在投
资管理活动中得到公平对 待，严格防范不同投资组 合之间进行利益输送。公 司建立了投资决策委员
会领导下的投资决策及授 权制度，以科学规范的投 资决策体系，采用集中交 易管理加强交易执行环
节的内部控制，通过工作 制度、流程和技术手段保 证公平交易原则的实现； 通过建立层级 完备的公
司证券池及组合风格库， 完善各类具体资产管理业 务组织结构，规范各项业 务之间的关系，在保证
各投资组合既具有相对独 立性的同时，确保其在获 得投资信息、投资建议和 实施投资决策方面享有
公平的机会；通过对异常 交易行为的实时监控、分 析评估、监察稽核和信息 披露确保公平交易过程
和结果 的有 效监 督。
4.3.2 公平交易制度的执行 情况
本报告期内，本公司严格 遵守法律法规关于公平交 易的相关规定，确保本公 司管理的不同投资
组合在授权、研究分析、 投资决策、交易执行、业 绩评估等投资管理活动和 环节得到公平对待。各
投资组合均严格按照法律 、法规和公司制度执行投 资交易，本报告期内公司 整体公平交易制度执行
情况良 好， 未发 现有 违背 公平交 易的 相关 情况 。 中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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本报告 期内 ， 本 公司 通过 对公司 管理 的不 同投 资组 合的整 体收 益率 、 分 投资 类别 （ 股票、 债券 ）
的收益 率差 异进 行分 析 ， 并对连 续四 个季 度的 不同 时间窗 下 （日 内 、3 日内 、5 日内 ） 公司 管理 的不
同投资 组合 同向 交易 的交 易价差 进行 分析 ， 对其 进 行了 95% 置 信区 间， 假设 溢价率 为 0 的 T 分 布检
验，结合该时间窗下组合 互相之间的模拟输送金额 、贡献度、交易占优比等 指标综合判断是否存在
不公平交易或利益输送的 可能。结果表明，本报告 期内公司对各投资组合公 平对待，不存在利益输
送的行 为。
4.3.3 异常交易行为的专项 说明
本报告 期内 ，本 基金 未发 现异常 交易 行为 。
本报告期内，基金管理人 未发生所有投资组合参与 的交易所公开竞价同日反 向交易成交较少的
单边交 易量 超过 该证 券当 日成交 量 的 5% 的 情况 。
4.4 管理人对报告期内基 金的投资策略和业绩 表现 的说明
4.4.1 报告期内基金 投资策 略和运作分析
1. 宏 观经 济分 析
2014 年， 全 球主 要经 济体 的经济 情况 出现 显著 分化 ， 相应的 ， 其 货币 政策 取向 也 出现明 显差 异。
从国外经济情况来看，美 国经济强势复苏趋势延续 ，就业市场持续改善，通 胀先升后降，美联储逐
步退出量化宽松，货币政 策开始逐步正常化。欧洲 经济重新陷入通缩困境， 欧央行被迫考虑量化宽
松。乌克兰事件引发欧美 与俄罗斯关系紧张，对全 球经济政治产生一定的扰 动和冲击，俄罗斯经济
蒙受巨 大冲 击。 原油 价格 盘整半 年后 大幅 走低 ，使 得主要 产油 国经 济受 到相 当的冲 击。
从国内 经济 情况 来看 ， 宏 观经济 步入 微通 缩周 期， 经济 增 速呈 现托 底式 下滑 。2014 年二 季度 稳
增长压力增大，房地产销 售下滑，投资和新开工大 幅下滑，拖累固定资产投 资；政策重点开始倾向
于稳增长，铁路投资加大 、降低社会融资成本等一 系列刺激政策，使得经济 增速在二季度企稳，三
季度环比上升，四季度经 济重新进入下滑趋势。由 于内需不足，原油价格回 落，工业品出厂价格持
续回落，通缩压力加大； 居民通胀水平也呈现稳步 回落态势。在此背景下， 稳定经济区间运行，以
调结构、促改革释放经济 增长动力成为共识，积极 的财政政策和稳健的货币 政策内涵与以往也有所
不同，宏观经济调控方式 、宏观经济指标与实体经 济相互关系都发生变化， 经济环境和政策方式进
入新常态。财政政策方面 ，受制于财政赤字规模约 束和财政收入增速放缓， 财政部关于地方政府债
务新规、土地出让金及融 资平台融资困难等共同影 响，地方政府通过财政刺 激经济增长的空间受到
极大的限制。货币政策方 面，央行保持适度流动性 的同时又抑制信用加速扩 张。实行稳健的货币政
策，外松内紧，通过公开 市场及定向方式进行多轮 基础货币投放，并下调一 次基准利率，但资金面中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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整体相 对经 济基 本面 偏紧 。具体 政策 上， 央行 多次 采用定 向降 准 和 SLO 、MLF 等工具调节流 动性 ，
下调逆 回购 利率 、降 息等 逐步引 导融 资成 本下 行， 但维持 M2 增速 在 13% 以 内，基 础货 币投 放期 限
以短期限为主，抑制金融 机构信用扩张的冲动，同 时扩大人民币汇率波动区 间，实现人民币小幅贬
值。 迫于 社会 融资 成本 居 高不下 ， 央行 在 11 月 21 日启动 降息 。2015 年 ， 经 济增速 目标 区间 或将 下
移，宏 观调 控政 策也 会相 应体现 出新 常态 下的 特征 ，以使 得经 济增 速下 行趋 势得以 平滑 。
2. 市 场回 顾
2014 年， A 股 市场 掀起 了 波澜壮 阔的 一波 大行 情， 上证指 数全 年涨 幅 为 52.87% 。 市场 一度 延续
着上一 年度 的风 格特 征， 与新经 济相 关的 成长 股受 到投资 者的 追捧 ， 但 11 月 21 日央 行宣 布降 息 之
后，以 非银金融为代表的 大盘蓝筹股带动上证指数 狂飙突进，银行、房地产 、建筑及其他低估值蓝
筹轮番强势上涨。按照申 万一级行业分类，以申万 行业分类来看，全年涨幅 相对居前的行业包括证
券、保 险、 钢铁 、银 行、 交通运 输、 计算 机、 国防 军工、 房地 产、 电力 等。
3. 运 行分 析
作为 2014 年 5 月份 新发 行 的基金 ， 中 银健 康生 活基 金 在运作 之初 ， 采 取了 相对 审 慎的建 仓策 略，
在获取了一定安全垫之后 ，逐步加快建仓节奏。目 前，基金的行业配置以科 技、医药和大众消费品
为主。 截至 2014 年 12 月 31 日为 止， 基金 组合 中持 有的股 票市 值占 资产 净值 比例为 86.26% ，持 有
的债券 市值 比例 为 0% 。
4.4.2 报告期内基金的业绩 表现
截至 2014 年 12 月 31 日 为止， 本基 金的 单位 净值 为 1.139 元， 本基 金的 累 计单位 净值 为 1.139
元。自 基金 合同 生效 起， 本基金 净值 增长 率 为 13.90% ，同 期业 绩基 准增 长率 为 52.03% 。
4.5 管理人对宏观经济、 证券市场及行业走势 的简 要展望
我们坚持之前的判断，改 革和创新将是未来很长一 段时间内资本市场最重要 的两大投资主线。
经过前期大盘蓝筹股的上 涨，二级市场估值体系已 经进行了相应的重构。我 们会秉承以产业和行业
趋势以及公司基本面研究 为主的投资风格，审慎构 建投资组合，并持之以恒 。未来一个阶段，组合
的配置方向会以科技、大 众消费品和医药为主，并 会继续增加符合国家战略 并受益于改革深化的相
关投资 标的 。
作为基 金管 理者 ，我 们将 一如既 往地 依靠 团队 的努 力和智 慧， 为投 资人 创造 应有的 回报 。
4.6 管理人对报告期内基 金估值程序等事项的 说明
4.7.1 有关 参与 估值 流程 各 方及人 员的 职责 分工 、专 业胜任 能力 和相 关工 作经 历的描 述
根据证监会的相关规定， 本公司为建立健全有效的 估值政策和程序，经公司 执行委员会批准，中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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公司成立估值委员会，明 确参与估值流程各方的人 员分工和职责，由研究部 、风险管理部、基金运
营部相关人员担任委员会 委员。估值委员会委员具 备应有的经验、专业胜任 能力和独立性，分工明
确，在上市公司研究和估 值、基金投资、投资品种 所属行业的专业研究、估 值政策、估值流程和程
序、基金的风险控制与绩 效评估、会计政策与基金 核算以及相关事项的合法 合规性审核和监督等各
个方面具备专业能力和丰 富经验。估 值委员会严格 按照工作流程诚实守信、 勤勉尽责地讨论和决策
估值事项。日常估值项目 由基金运营部严格按照新 会计准则、证监会相关规 定和基金合同关于估值
的约定 执行 。 当 经济 环境 和证券 市场 发生 重大 变化 时， 针 对特 殊估 值工 作， 按 照以下 工作 流程 进行 ：
由公司估值委员会依据行 业协会提供的估值模型和 行业做法选定与当时市场 经济环境相适应的估值
方法并征求托管行、会计 师事务所的相关意见，由 基金运营部做出提示，对 其潜在估值调整对前一
估值日 的基 金资 产净 值的 影响是 否 在 0.25 ％ 以上 进 行测算 ，并 对确 认产 生影 响的品 种根 据前 述估 值
模型、估值流程计算提供 相关投资品种的公允价值 以进行估值处理，待清算 人员复核后，将估值结
果反馈基金经理，并提交 公司估值委员会。其他特 殊情形，可由基金经理主 动做出提示，并由研究
员提供 研究 报告 ，交 估值 委员会 审议 ，同 时按 流程 对外公 布。
4.7.2 基金 经理 参与 或决 定 估值的 程度
基金经 理参 与对 估值 问题 的讨论 ，对 估值 结果 提出 反馈意 见， 但不 介入 基金 日常估 值业 务。
4.7.3 本公 司参 与估 值流 程 各方之 间没 有存 在任 何重 大利益 冲突 。
4.7.4 定价 服务 机构 按照 商 业合同 约定 提供 定价 服务 。
4.7 管理人对报告期内基 金利润分配情况的说 明
在符合 有关 基金 分红 条件 的前提 下， 本基 金每 年收 益分配 次数 最多 为 6 次 ， 每份基 金份 额每 次
收益分 配比 例不 得低 于收 益分配 基准 日每 份基 金份 额可供 分配 利润 的 20% ， 若《基 金合 同》 生效 不
满 3 个月 可不 进行 收益 分 配。
本报告 期期 末可 供分 配利 润为 19,865,832.82 元， 未 进行利 润分 配。
4.8 报告期内管理人对本 基金持有人数或基金 资产 净值预警情形的说明
本基金在报告期内未出现 连续二十个工作日出现基 金份额持有人数量不满二 百人或者基金资产
净值低 于五 千万 元情 形。
§ 5
托管人报告
5.1 报告期内本基金托管 人遵规守信情况声明
自 2014 年 5 月 20 日中 银健 康生活 股票 型证 券投 资基 金 （以 下称 “ 中银 健康 生活 股票 ” 或“ 本 基金 ” ）中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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成立以来，作为本基金的 托管人，中信银行严格遵 守了《证券投资基金法》 及其他有关法律法规、
基金合同和托管协议的规 定，尽职尽责地履行了托 管人应尽的义务，不存在 任何损害基金份额持有
人利益 的行 为。
5.2 托管人对报告期内本 基金投资运作遵规守 信、 净值计算、利润分配 等情 况的说明
报告期内，本托管人按照 国家有关法律法规、基金 合同和托管协议要求，对 基金管理人 ——中
银基金管理有限公司在本 基金投资运作方面进行了 监督，对基金资产净值计 算、基金份额申购赎回
价格的计算、基金费用开 支等方面进行了认真的复 核，未发现基金管理人有 损害基金份额持有人利
益的行为。本报告期，本 基金未进行利润分配，经 本托管人复核，符合合同 相关要求，不存在损害
持有人 利益 的情 况。
5.3 托管人对本年度报告 中财务信息等内容的 真实 、准确和完整发表意 见
由中银健康生活股票基金 管理人 ——中银基金管理 有限公司编制，并经本托 管人复核审查的本
年度报告中的财务指标、 净值表现、收益分配、财 务会计报告、投资组合报 告等内容真实、准确和
完整。
§ 6
审计报告
本报告 期的 基金 财务 会计 报告经 安永 华明 会计 师事 务所 （ 特殊 普通 合伙） 审计 ， 注册 会计 师
徐
艳
许 培菁 签字 出具 了安 永华明 （2015 ） 审字 第 61062100_B39 号 标准 无保 留 意见的 审计 报告 。 投 资
者可通 过年 度报 告正 文查 看审计 报告 全文 。
§7
年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主 体： 中银 健康 生活 股票型 证券 投资 基金
报告截 止日 ：2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
资产 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
资 产：
-
银行存 款 7.4.7.1 21,453,967.92 中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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结算备 付金 - 146,235.16
存出保 证金 - 389,604.92
交易性 金融 资产 7.4.7.2 143,544,533.10
其中： 股票 投资 - 143,544,533.10
基金投 资 - -
债券投 资 - -
资产支 持证 券投 资 - -
贵金属 投资 - -
衍生金 融资 产 7.4.7.3 -
买入返 售金 融资 产 7.4.7.4 -
应收证 券清 算款 - -
应收利 息 7.4.7.5 3,245.97
应收股 利 - -
应收申 购款 - 871,090.60
递延所 得税 资产 - -
其他资 产 7.4.7.6 -
资产总计
166,408,677.67
负债和所有者权益 附注号
本期末
2014 年 12 月 31 日
负 债：
-
短期借 款
-
交易性 金融 负债
-
衍生金 融负 债 7.4.7.3 -
卖出回 购金 融资 产款 - -
应付证 券清 算款 - 3,129,969.75
应付赎 回款 - 421,980.61
应付管 理人 报酬 - 227,044.75
应付托 管费 - 37,840.76
应付销 售服 务费 - - 中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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应付交 易费 用 7.4.7.7 158,831.73
应交税 费 - -
应付利 息 - -
应付利 润 - -
递延所 得税 负债 - -
其他负 债 7.4.7.8 70,221.90
负债合计 - 4,045,889.50
所有者权益：
-
实收基 金 7.4.7.9 142,496,955.35
未分配 利润 7.4.7.10 19,865,832.82
所有者权益合计
162,362,788.17
负债和所有者权益总 计
166,408,677.67
注： （1 ） 报 告截 止 日 2014 年 12 月 31 日， 基金 份额 净值 1.139 元， 基金 份额 总 额 142,496,955.35 份。
（2） 本基 金合 同于 2014 年 5 月 20 日生 效。
7.2 利润表
会计主 体： 中银 健康 生活 股票型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年 5 月 20 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 附注号
本期
2014 年 5 月 20 日（ 基金 合同生 效日 ） 至 2014 年 12 月 31
日
一、收入
66,287,532.23
1. 利息 收入
3,812,538.88
其中： 存款 利息 收入 7.4.7.11 2,929,951.61
债券利 息收 入 - -
资产支 持证 券利 息收 入 - -
买入返 售金 融资 产收 入 - 882,587.27
其他利 息收 入 - -
2. 投资 收益 （损 失以 “- ” 填 列） - 45,759,070.55 中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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其中： 股票 投资 收益 7.4.7.12 45,248,119.49
基金投 资收 益 - -
债券投 资收 益 7.4.7.13 -
资产支 持证 券投 资收 益 - -
贵金属 投资 收益 - -
衍生工 具收 益 7.4.7.14 -
股利收 益 7.4.7.15 510,951.06
3. 公允 价值 变动 收益 （ 损失 以 “- ”
号填列 ）
7.4.7.16 14,654,442.31
4. 汇兑 收益 （损 失以 “ － ” 号 填列） - -
5. 其他 收入 （损 失以 “- ” 号 填列） 7.4.7.17 2,061,480.49
减：二、费用 - 6,570,047.25
1．管 理人 报酬 7.4.10.2 4,070,230.89
2．托 管费 7.4.10.2 678,371.80
3．销 售服 务费 - -
4．交 易费 用 7.4.7.18 1,520,029.09
5．利 息支 出 - -
其中： 卖出 回购 金融 资产 支出 - -
6．其 他费 用 7.4.7.19 301,415.47
三 、 利 润 总 额 （ 亏 损 总 额 以 “- ”
号填列）
59,717,484.98
减：所 得税 费用
-
四 、 净 利 润 （ 净 亏 损 以 “- ” 号填
列）
59,717,484.98
7.3 所有者权益（基金净 值）变动表
会计主 体： 中银 健康 生活 股票型 证券 投资 基金
本报告 期：2014 年 5 月 20 日（ 基金 合同 生效 日） 至 2014 年 12 月 31 日
单位： 人民 币元
项目 本期 中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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2014 年 5 月 20 日（基金 合同生效日） 至 2014 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、 期初 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
716,399,274.77 - 716,399,274.77
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数（本
期利润 ）
- 59,717,484.98 59,717,484.98
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动数
（净值减少以 “- ” 号填
列）
-573,902,319.42 -39,851,652.16 -613,753,971.58
其中：1.基 金申 购款 94,498,084.74 11,279,496.14 105,777,580.88
2.基金 赎回 款 -668,400,404.16 -51,131,148.30 -719,531,552.46
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的基
金净值变动（净值减少
以“- ” 号填列 ）
- - -
五、 期末 所有 者权 益 （ 基
金净值 ）
142,496,955.35 19,865,832.82 162,362,788.17
报表附 注为 财务 报表 的组 成部分 。
本报告 页码 （序 号） 从 7.1 至 7.4 ， 财务 报表 由下 列 负责人 签署 ：
基金管 理人 负责 人： 李道 滨，主 管会 计工 作负 责人 ：乔炳 亚， 会计 机构 负责 人：乐 妮
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金( 以 下简 称 “本基金 ”) ， 系 经中 国证 券监 督管 理委员 会 （ 以下 简
称“ 中 国证 监会 ” ） 证 监许可[2014]280 号文 《关 于核 准 中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金募 集的 批复 》
的核准 ，由 基金 管理 人中 银基金 管理 有限 公司 于 2014 年 4 月 21 日至 2014 年 5 月 16 日向 社会 公开
募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具安永华明(2014) 验字第
61062100_B04 号验 资报 告 后， 向 中国 证监 会报 送基 金 备案材 料。 基金 合同 于 2014 年 5 月 20 日 生效 。中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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本基金为契约型开放式， 存续期限不定。设立时募 集的扣除认购费后的实收 基金（本金）为人民币
716,172,957.89 元 ，在 募集 期间产 生的 活期 存款 利息 为人民 币 226,316.88 元， 以上实 收基 金（ 本息 ）
合计为 人民 币 716,399,274.77 元， 折合 716,399,274.77 份基 金份 额。 本 基金 的基 金管理 人和 注册 登记
机构均 为中 银基 金管 理有 限公司 ，基 金托 管人 为中 信银行 股份 有限 公司 。
本基金 的投 资范 围为 具有 良好流 动性 的金 融工 具 ， 包 括国内 依法 发行 上市 的股 票 （ 包括 中小 板 、
创业板 及其 它中 国证 监会 核准上 市的 股票 ） 、 债 券、 股指期 货、 权证、 货币 市 场工具 以及 法律 法规 或
中国证 监会 允许 基金 投资 的其他 金融 工具( 但须 符合 中 国证 监会 相关 规定) 。
基金的 业绩 比较 基准 为： 沪深 300 指 数收 益率× 80% ＋中债 综合 指数 收益 率× 20% 。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部 颁布的《企业会计准则 — 基本准则》以及其后颁布 及修订的具体会计
准则、应 用指南、解释以及其他相 关规定（以下合称 “ 企业会计准则 ” ）编制，同时， 在具体会计 核
算和信息披露方面，也参 考了中国证券投资基金业 协会修订并发布的《证券 投资基金会计核算业务
指引》 、 中 国证 监会 制定 的 《关 于进一 步规 范证 券投 资基金 估值 业务 的指 导意 见》 、 《关于 证券 投资 基
金执行< 企业 会计准 则> 估 值业务及 份额 净值计 价有 关事项的 通知》 、 《证 券投 资基金信 息披 露管理 办
法》 、 《 证券 投资 基金 信息 披露内 容与 格式 准则 》第 2 号《 年度 报告的 内容 与 格式》 、 《证 券投 资基 金
信息披 露编 报规 则》 第 3 号《会 计报 表附 注的 编制 及披露 》 、 《 证券 投资 基金 信息披 露 XBRL 模板 第
3 号< 年度 报告 和半 年度 报 告> 》及 其他 中国 证监 会颁 布的相 关规 定。
本财务 报表 以本 基金 持续 经营为 基础 列报 。
采用若 干修 订后/ 新会 计准 则
2014 年 1 至 3 月 ，财 政部 制定了 《企 业会 计准 则第 39 号—— 公 允价 值计 量》 、 《企业 会计 准则
第 40 号—— 合 营安 排》 和 《企业 会计 准则 第 41 号—— 在其 他主 体中 权益 的披 露》 ； 修 订了 《企 业 会
计准则 第 2 号—— 长 期股 权投资 》 、 《 企业 会计 准则 第 9 号—— 职工 薪酬 》 、 《 企 业会计 准则 第 30 号 ——
财务报 表列 报》 和 《 企业 会计准 则 第 33 号—— 合 并 财务报 表》 ； 上 述 7 项会 计 准则均 自 2014 年 7 月
1 日起 施行 。2014 年 6 月 ， 财政 部修 订了 《 企业 会 计准则 第 37 号 —— 金融 工 具列报 》 ， 在 自 2014 年
5 月 20 日 （基 金合 同生 效 日） 至 2014 年 12 月 31 日 止期间 及以 后期 间的 财务 报告中 施行 。
上述会 计准 则的 变化 对本 财务报 表无 重大 影响 。
7.4.3 遵循企业会计准则及 其他有关规定的声明
本财务 报表 符合 企业 会计 准则的 要求 ， 真实 、 完 整地 反映了 本基 金 于 2014 年 12 月 31 日 的财 务
状况以 及 2014 年 5 月 20 日 （基 金合 同生效 日） 至 2014 年 12 月 31 日止 期间 的经营 成果 和净 值变 动中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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情况。
7.4.4 重要会计政策和会计 估计
会计政 策变 更的 说明 可参 见 7.4.2 会 计报 表的 编制 基 础。 上述 会计 准则 的变 化对 本财务 报表 无重
大影响 。
7.4.4.1 会计年度
本基金 会计 年度 采用 公历 年度， 即每 年 1 月 1 日起 至 12 月 31 日止 。本 期财 务报表 的实 际编 制
期间 系 2014 年 5 月 20 日 （基金 合同 生效 日） 起 至 2014 年 12 月 31 日 止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制 本财务报表所采用的货币 均为人民币。除有特别说 明外，均以人民币
元为单 位表 示。
7.4.4.3 金融资产和金融 负 债的分类
金融工 具是 指形 成本 基金 的金融 资产 （或 负债） ， 并 形成其 他单 位的 金融 负债 （或资 产） 或权 益
工具的 合同 。
(1) 金融 资产 分类
本基金的金融资产于初始 确认时分为以下两类：以 公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融
资产及 贷款 和应 收款 项；
本基金 目前 持有 的以 公允 价值计 量且 其变 动计 入当 期损益 的金 融资 产主 要包 括股票 投资 ；
本基金目前持有的其他金 融资产分类为贷款和 应收 款项，包括银行存款、结 算备付金、存出保
证金和 各类 应收 款项 等。
(2) 金融 负债 分类
本基金的金融负债于初始 确认时归类为以公允价值 计量且其变动计入当期损 益的金融负债和其
他金融 负债 ；
本基金 目前 持有 的金 融负 债均划 分为 其他 金融 负债 ，主要 包括 各类 应付 款项 等。
7.4.4.4 金融资产和金融 负 债的初始确认、后续 计量 和终止确认
初始确 认
本基金于成为金融工具合 同的一方时确认一项金融 资产或金融负债，按照取 得时的公允价值作
为初始确认金额。划分为 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 取得时发生的相关交易
费用计 入当 期损 益； 应收 款项及 其他 金融 负债 的相 关交易 费用 计入 初始 确认 金额。 中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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后续计 量
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 采用公允价值进行后续计 量。在持有该类金
融资产期间取得的利息或 现金股利，应当确认为当 期收益。每日，本基金将 以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资 产或金融负债的公允价值 变动计入当期损益；应收 款项及其他金融负债采
用实际 利率 法， 按照 摊余 成本进 行后 续计 量， 其摊 销或减 值产 生的 利得 或损 失，均 计入 当期 损益 。
终止确 认
当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止，或该 金融资产已转移，且符合 金融资产转移的终
止确认 条件 的， 金融 资产 将终止 确认 ；
当金融 负债 的现 时义 务全 部或部 分已 经解 除的 ，该 金融负 债或 其一 部分 将终 止确认 ；
处置该金融资产或金融负 债时，其公允价值与初始 入账金额之间的差额应确 认为投资收益，同
时调整 公允 价值 变动 收益 。
金融资 产转 移
本基金已将金融资产所有 权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方的，终止 确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的 ，不终止确认该金融资产 ；本基金既没有转移也
没有保留金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬 的，分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控
制的，终止确认该金融资 产并确认产生的资产和负 债；未放弃对该金融资产 控制的，按照其继续涉
入所转 移金 融资 产的 程度 确认有 关金 融资 产， 并相 应确认 有关 负债 。
7.4.4.5 金融资产和金融 负 债的估值原则
公允价值，是指市场参与 者在计量日发生的有序交 易中，出售一项资产所 能 收到或者转移一项
负债所需支付的价格。本 基金以公允价值计量相关 资产或负债，假定出售资 产或者转移负债的有序
交易在相关资产或负债的 主要市场进行；不存在主 要市场的，本基金假定该 交易在相关资产或负债
的最有 利市 场进 行。 主要 市场( 或 最有 利市 场) 是 本基 金在计 量日 能够 进入 的交 易市场 。 本 基金 采用 市
场参与 者在 对该 资产 或负 债定价 时为 实现 其经 济利 益最大 化所 使用 的假 设。
在财务报表中以公允价值 计量或披露的资产和负债 ，根据对公允价值计量整 体而言具有重要意
义的最低层次输入值，确 定所属的公允价值层次： 第一层次输入值，在计量 日能够取得的相同 资产
或负债在活跃市场上未经 调整的报价；第二层次输 入值，除第一层次输入值 外相关资产或负债直接
或间接 可观 察的 输入 值； 第三层 次输 入值 ，相 关资 产或负 债的 不可 观察 输入 值。
每个资产负债表日，本基 金对在财务报表中确认的 持续以公允价值计量的资 产和负债进行重新
评估， 以确 定是 否在 公允 价值计 量层 次之 间发 生转 换。
本基金 持有 的金 融工 具按 如下原 则确 定公 允价 值并 进行估 值： 中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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(1) 存在 活跃 市场 的金 融工 具， 按 照估 值日 能够 取得 的 相同资 产或 负债 在活 跃市 场上未 经调 整的
市价作为公允价值；估值 日无市价，但最近交易日 后经济环境未发生重大变 化且证券 发行机构未发
生影响证券价格的重大事 件的，按最近交易市价确 定公允价值；如估值日无 市价，且最近交易日后
经济环境发生了重大变化 或证券发行机构发生了影 响证券价格的重大事件， 参考类似投资品种的现
行市价 及重 大变 化等 因素 ，调整 最近 交易 市价 ，确 定公允 价值 ；
(2) 不存 在活 跃市 场的 金融 工具， 采用 市场 参与 者普 遍认同 ， 且 被以 往市 场实 际交易 价格 验证 具
有可靠性的估值技术，确 定公允价值。本基金采用 在当前情况下适用并且有 足够可利用数据和其他
信息支持的估值技术，优 先使用相关可观察输入值 ，只有在可观察输入值无 法取得或取得不切实可
行的情 况下 ，才 使用 不可 观察输 入值 ；
(3 ）如 有确凿证 据表明 按上 述估值原 则仍不 能客观反 映其公允 价值的 ，基金管 理人可根 据具 体
情况与 基金 托管 人商 定后 ，按最 能适 当反 映公 允价 值的价 格估 值；
(4 ）如 有新 增事 项， 按国 家最新 规定 估值 。
7.4.4.6 金融资产和金融 负 债的抵销
当本基金具有抵销已确认 金融资产和金融负债的法 定权利，且该种法定权利 现在是可执行的，
同时本基金计划以净额结 算或同时变现该金融资产 和清偿该金融负债时，金 融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负 债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资 产负债表内分别列示，
不予相 互抵 销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基 金份额总额所对应的金额 。由于申购和赎回引起的 实收基金份额变动
分别于基金申购确认日及 基金赎回确认日确认。上 述申购和赎回分别包括基 金转换所引起的转入基
金的实 收基 金增 加和 转出 基金的 实收 基金 减少 。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损 益平准金和未实现损益平 准金。已实现损益平准金 指在申购或赎回基
金份额 时 ， 申 购或 赎回 款 项中包 含的 按累 计未 分配 的已实 现收 益/( 损失) 占基 金净值 比例 计算 的金 额。
未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包 含的按累计未实现利得/( 损失)
占基金 净值 比例 计算 的金 额。损 益平 准金 于基 金申 购确认 日或 基金 赎回 确认 日确认 。
未实现 损益 平准 金与 已实 现损益 平准 金均 在 “ 损益 平 准金 ” 科目 中核 算， 并于 期 末全额 转入 “未分
配利润/( 累计 亏损)” 。
7.4.4.9 收入/( 损失) 的确认 和计量 中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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(1) 存款 利息 收入 按存 款的 本金与 适用 的利 率逐 日计 提的金 额入 账。 若提 前支 取定期 存款 ， 按 协
议规定的利率及持有期重 新计算存款利息收入，并 根据提前支取所实际收到 的利息收入与账面已确
认的利 息收 入的 差额 确认 利息损 失， 列入 利息 收入 减项， 存款 利息 收入 以净 额列示 ；
(2) 债 券 利 息收 入 按债 券票 面 价 值与 票 面利 率 或 内含 票 面 利率 计 算的 金 额 扣除 应 由 债券 发 行企
业代扣 代缴 的个 人所 得税 后的净 额确 认， 在债 券实 际持有 期内 逐日 计提 ；
(3) 资产 支持 证券 利息 收入 按证券 票面 价值 与票 面利 率计算 的金 额， 扣除 应由 资 产支持 证券 发行
企业代 扣代 缴的 个人 所得 税后的 净额 确认 ，在 证券 实际持 有期 内逐 日计 提；
(4) 买入 返售 金融 资产 收入 ， 按买 入返 售金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同 利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） ，在 回购 期内 逐 日计提 ；
(5) 股票 投资 收益/(损失) 于 卖出股 票成 交日 确认 ，并 按卖出 股票 成交 金额 与其 成本的差 额入 账；
(6) 债券 投资 收益/(损失) 于 成交日 确认 ，并 按成 交总 额与其 成本 、应 收利 息的 差额入 账；
(7) 资产 支持 证券 投资 收益/( 损失) 于成 交日 确认 ， 并按 成交总 额与 其成 本 、 应 收利 息的差 额入 账 ；
(8) 衍生 工具 收益/(损失) 于 卖出权 证成 交日 确认 ，并 按卖出 权证 成交 金额 与其 成本的差 额入 账；
(9) 股利 收益 于除 息日 确认 ， 并按 上市 公司 宣告 的分 红 派息比 例计 算的 金额 扣除 应由上 市公 司代
扣代缴 的个 人所 得税 后的 净额入 账；
(10) 公允价 值变动收 益/( 损失) 系本基 金持有 的采用 公允价值 模式计 量的交易 性 金融资 产、交 易
性金融 负债 等公 允价 值变 动形成 的应 计入 当期 损益 的利得 或损 失；
(11) 其他 收入在 主要风 险 和报酬已 经转移 给对 方， 经济利益 很可能 流入 且金 额可以可 靠计量 的
时候确 认。
7.4.4.10 费用的确认和计 量
(1) 基金 管理 费按 前一 日基 金资产 净值 的 1.50% 的年 费率逐 日计 提；
(2) 基金 托管 费按 前一 日基 金资产 净值 的 0.25% 的年 费率逐 日计 提；
(3) 卖出 回购 金融 资产 支出 ， 按卖 出回 购金 融资 产的 摊余成 本及 实际 利率 （当 实际利 率与 合同 利
率差异 较小 时， 也可 以用 合同利 率） 在回 购期 内逐 日计提 ；
(4) 其他 费用 系根 据有 关法 规及相 应协 议规 定， 按实 际支出 金额 ， 列 入当 期基 金费用 。 如 果影 响
基金份 额净 值小 数点 后第 四位的 ，则 采用 待摊 或预 提的方 法。
7.4.4.11 基金的收益分配 政策
(1) 在符 合有 关基 金分 红条 件的前 提下 ， 本 基金 每年 收益分 配次 数最 多 为 6 次 ， 每份 基金 份额 每
次收益 分配 比例 不得 低于 收益分 配基 准日 每份 基金 份额可 供分 配利 润的 20% ，若《 基金 合同 》生 效中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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不满 3 个月 可不 进行 收益 分配；
(2) 本基 金收 益分 配方 式分 两种： 现金 分红 与红 利再 投资， 投资 者可 选择 现金 红利或 将现 金红 利
自动转 为基 金份 额进 行再 投资； 若投 资者 不选 择， 本基金 默认 的收 益分 配方 式是现 金分 红；
(3) 基金 收益 分配 后基 金份 额净值 不能 低于 面值 ； 即 基 金收益 分配 基准 日的 基金 份额净 值减 去每
单位基 金份 额收 益分 配金 额后不 能低 于面 值。
(4) 每一 基金 份额 享有 同等 分配权 ；
(5) 法律法 规或 监管 机关 另有 规定的 ，从 其规 定。
7.4.4.12 其他重要的会计 政策和会计估计
本基金 本报 告期 无需 要说 明的其 他重 要会 计政 策和 会计估 计事 项。
7.4.5 会计政策和会计估计 变更以及差错更正的 说明
7.4.5.1 会计政策变更的 说 明
会计政 策变 更的 说明 可参 见 7.4.2 会 计报 表的 编制 基 础。
7.4.5.2 会计估计变更的 说 明
本基金 本报 告期 无会 计估 计变更 。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金 本报 告期 无重 大会 计差错 的内 容和 更正 金额 。
7.4.6 税项
7.4.6.1 印 花税
证券（ 股票 ）交 易印 花税 税率 为 1‰ ，由 出让 方缴 纳。
股权分置改革过程中因非 流通股股东向流通股股东 支付对价而发生的股权转 让，暂免征收印花
税。
7.4.6.2 营 业税 、企 业所 得 税
证券投资基金（封闭式证 券投资基金，开放式证券 投资基金）管理人运用基 金买卖股票、债券
的差价 收入 ，免 征营 业税 。
证券投资基金从证券市场 中取得的收入，包括买卖 股票、债券的差价收入， 股权的股息、红利
收入， 债券 的利 息收 入及 其他收 入， 暂不 征收 企业 所得税 。
股权分置改革中非流通股 股东通过对价方式向流通 股股东支付的股份、现金 等收入，暂免征收
流通股 股东 应缴 纳的 企业 所得税 。 中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
第 23 页共 35 页
7.4.6.3 个 人所 得税
个人所 得税 税率 为 20% 。
基金取得的股票的股息、 红利收入、债券的利息收 入及储蓄利息收入，由上 市公司、债券发行
企业及金融机构在向基金 派发股息、红利收入、债 券的利息收入及储蓄利息 收入时代扣代缴个人所
得税。
股权分置改革中非流通股 股东通过对 价方式向流通 股股东支付的股份、现金 等收入，暂免征收
流通股 股东 应缴 纳的 个人 所得税 。
暂免征 收储 蓄存 款利 息所 得个人 所得 税。
个人从 公开 发行 和转 让市 场取得 的上 市公 司股 票， 持股期 限在 1 个 月以 内（ 含 1 个 月） 的， 其
股息红 利所 得全 额计 入应 纳税所 得额 ；持 股期 限在 1 个月 以上至 1 年（ 含 1 年）的 ，暂 减按 50% 计
入应纳 税所 得额 ；持 股期 限超 过 1 年 的， 暂减 按 25% 计入 应纳 税所 得额 。
7.4.7 关联方关系
关联方 名称 与本基 金的 关系
中银基 金管 理有 限公 司
基金管 理人 、 注册 登记 机 构、 基金 销售
机构
中信银 行股 份有 限公 司 (“ 中信银 行 ”) 基金托 管人 、基 金销 售机 构
中国银 行股 份有 限公 司 (“ 中国银 行 ”) 基金管 理人 的控 股股 东、 基金销 售机 构
贝莱德 投资 管理 （英 国） 有限公 司 基金管 理人 的股 东
中银国 际证 券有 限责 任公 司(" 中银证 券") 受中国 银行 重大 影响
中银资 产管 理有 限公 司 基金管 理人 的全 资子 公司
注：1 、以 下关 联交 易均 在 正常业 务范 围内 按一 般商 业条款 订立 。
2、报 告期 内， 基金 管理 人 子公司 中银 资产 管理 有限 公司 于 2014 年 9 月 正式 成 立，基 金管 理人 持有
其 100% 股份 。
7.4.8 本报告期及上年度可 比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易 单 元进行的交易
本基金 本报 告期 未通 过关 联方交 易单 元进 行交 易。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位： 人民 币元
项目 本期 中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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2014 年5 月20 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2014 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 管理费 4,070,230.89
其中： 支付 销售 机构 的客 户维护 费 1,521,993.69
注：基 金管 理费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 1.50% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E× 1.50%÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 管 理费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金管 理费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位： 人民 币元
项目
本期
2014 年5 月20 日 （基 金合 同 生效日 ） 至2014 年12 月31 日
当期发 生的 基金 应支 付的 托管费 678,371.80
注：基 金托 管费 按前 一日 的基金 资产 净值 的 0.25% 的年费 率计 提。 计算 方法 如下：
H=E× 0.25%÷ 当 年天 数
H 为 每日 应计 提的 基金 托 管费
E 为 前一 日的 基金 资产 净 值
基金托 管费 每日 计算 ，逐 日累计 至每 月月 末， 按月 支付。
7.4.8.3 与关联方进行银 行 间同业市场的债券( 含回购) 交易
本基金 本报 告期 未与 关联 方进行 银行 间同 业市 场的 债券( 含 回购) 交易 。
7.4.8.4 各关联方投资本 基 金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管 理人运用固有资金投 资本 基金的情况
本基金 的基 金管 理人 本报 告期未 运用 固有 资金 投资 本基金 。
7.4.8.4.2 报告期末除基金 管理人之外的其他关 联方 投资本基金的情况
本基金 除基 金管 理人 之外 的其他 关联 方于 本报 告期 末未投 资本 基金 。
7.4.8.5 由关联方保管的 银 行存款余额及当期产 生的 利息收入
单位： 人民 币元
关联方 名称 本期 中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
第 25 页共 35 页
2014 年5 月20 日 （基 金合 同 生效日 ）至2014 年12 月31 日
期末余 额 当期利 息收 入
中信银 行股 份有 限公
司
21,453,967.92 472,676.41
合计 21,453,967.92 472,676.41
注：除 上表 列示 的金 额外 ，本基 金的 证券 交易 结算 资金通 过托 管银 行备 付金 账户转 存于 中国 证券 登
记结算 有限 责任 公司 ，2014 年 5 月 20 日 （ 基金 合同 生效日 ） 至 2014 年 12 月 31 日 止期 间获 得的 利
息收入 为人 民 币 26,334.00 元，2014 年末 结算 备付 金 余额为 人民 币 146,235.16 元。
7.4.8.6 本基金在承销期 内 参与关联方承销证券 的情 况
本基金 本报 告期 内未 发生 在承销 期内 参与 关联 方承 销证券 的情 况。
7.4.9 期末（2014 年 12 月 31 日）本基金持有的流通 受限证券
7.4.9.1 因认购新发/ 增发证券而于期末持有的流 通受 限证券
本基金 无因 认购 新发/ 增发 证券而 于期 末持 有的 流通 受限证 券。
7.4.9.2 期末持有的暂时 停 牌等流通受限股票
金额单 位 ： 人民 币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末估
值单价
复牌
日期
复牌开
盘单价
数量
( 单位： 股)
期末
成本总 额
期末
估值总 额
备注
603008 喜临门 2014-11-17
重大资 产重
组
14.58 2015-03-13 16.04 215,529 2,369,367.80 3,142,412.82 -
300144 宋城演 艺 2014-12-18
重大资 产重
组
27.38 2015-03-18 33.13 179,877 4,732,384.74 4,925,032.26 -
7.4.9.3 期末债券正回购 交 易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券 正回购
截至本 报告 期末 2014 年 12 月 31 日止， 本基 金未 持有 银行间 市场 债券 正回 购交 易中作 为质 押的 债 券 。
7.4.9.3.2 交易所市场债券 正回购
截至本 报告 期末 2014 年 12 月 31 日止， 本基 金未 持有 交易所 市场 债券 正回 购交 易中作 为质 押的 债 券 。
7.4.10 有助于理解和分 析 会计报表需要说明的 其他 事项
7.4.14.1 公 允价 值
7.4.14.1.1 不以 公允 价值 计 量的金 融工 具 中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
第 26 页共 35 页
不以公允价值计量的金融 资产和负债主要包括银行 存款、结算备付金、存出 保证金、应收款项以及
其他金 融负 债， 因其 剩余 期限不 长， 公允 价值 与账 面价值 相若 。
7.4.14.1.2 以公 允价 值计 量 的金融 工具
7.4.14.1.2.1 各层 次金 融工 具公允 价值
于 2014 年 12 月 31 日， 本 基金持 有的 以公 允价 值计 量且其 变动 计入 当期 损益 的金融 工具 中属 于第 一
层次的 余额 为人 民 币 135,477,088.02 元， 属 于第 二层 次的余 额为 人民 币 8,067,445.08 元， 无 第三 层次
的余额 。
7.4.14.1.2.2 公允 价值 所属 层次间 的重 大变 动
本基金 政策 为以 报告 期初 作为确 定金 融工 具公 允价 值层次 之间 转换 的时 点。
2014 年 5 月 20 日 （基 金 合同生 效日 ） 至 2014 年 12 月 31 日 ， 对 于以 公允 价 值计量 的金 融工 具 ， 在
第一层 次和 第二 层次 之间 无重大 转移 。
7.4.14.1.2.3 第三 层次 公允 价值期 初金 额和 本期 变动 金额
本基金 本报 告期 未发 生第 三层次 公允 价值 转入 转出 情况。
7.4.14.2 承 诺事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 承诺 事项 。
7.4.14.3 其 他事 项
截至资 产负 债表 日， 本基 金无需 要说 明的 其他 重要 事项。
7.4.14.4 财 务报 表的 批准
本财务 报表 已 于 2015 年 3 月 26 日经 本基 金的 基金 管 理人批 准。
§8
投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情 况
金额单 位： 人民 币元
序号 项目 金额
占基金 总资 产
的比例 （% ）
1 权益投 资 143,544,533.10 86.26
其中： 股票 143,544,533.10 86.26
2 固定收 益投 资 - -
其中： 债券 - - 中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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资产支 持证 券 - -
3 贵金属 投资
- -
4 金融衍 生品 投资 - -
5 买入返 售金 融资 产 - -
其中 ： 买 断式 回购 的买 入 返售金 融
资产
- -
6 银行存 款和 结算 备付 金合 计 21,600,203.08 12.98
7 其他各 项资 产 1,263,941.49 0.76
8 合计 166,408,677.67 100.00
8.2 期末按行业分类的股 票投资组合
金额单 位： 人民 币元
代码 行业类 别 公允价 值
占基金 资产 净值
比例（ ％）
A 农、林 、牧 、渔 业 - -
B 采矿业
- -
C 制造业 70,534,967.58 43.44
D 电力、 热力、 燃气 及水 生 产和供 应业
- -
E 建筑业 - -
F 批发和 零售 业
- -
G 交通运 输、 仓储 和邮 政业
3,014,354.16 1.86
H 住宿和 餐饮 业
2,650,800.00 1.63
I 信息传 输、 软件 和信 息技 术服务 业
51,709,379.10 31.85
J 金融业
- -
K 房地产 业
3,240,000.00 2.00
L 租赁和 商务 服务 业
- -
M 科学研 究和 技术 服务 业
- -
N 水利、 环境 和公 共设 施管 理业
- - 中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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O 居民服 务、 修理 和其 他服 务业
- -
P 教育
- -
Q 卫生和 社会 工作
- -
R 文化、 体育 和娱 乐业
12,395,032.26 7.63
S 综合
- -
合计 143,544,533.10 88.41
8.3 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的 前十名 股票投资明 细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 数量( 股) 公允价 值
占基金 资产 净值
比例( ％)
1 002373 千方科 技 460,000 12,420,000.00 7.65
2 600570 恒生电 子 200,000 10,952,000.00 6.75
3 002008 大族激 光 600,000 9,582,000.00 5.90
4 600446 金证股 份 200,000 9,376,000.00 5.77
5 601098 中南传 媒 450,000 7,470,000.00 4.60
6 002228 合兴包 装 500,000 6,740,000.00 4.15
7 002065 东华软 件 350,000 6,268,500.00 3.86
8 600872 中炬高 新 600,000 6,228,000.00 3.84
9 000555 神州信 息 160,000 6,160,000.00 3.79
10 600690 青岛海 尔 300,000 5,568,000.00 3.43
8.4 报告期内股票投资组 合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计买 入金 额
占期末 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600718 东软集 团 21,908,502.41 13.49
2 002008 大族激 光 19,753,620.56 12.17
3 600885 宏发股 份 16,386,377.96 10.09
4 002373 千方科 技 14,731,524.78 9.07
5 002376 新北洋 13,752,678.81 8.47
6 600446 金证股 份 13,433,024.20 8.27
7 002065 东华软 件 13,203,926.88 8.13
8 601098 中南传 媒 13,085,946.22 8.06 中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
第 29 页共 35 页
9 300168 万达信 息 13,053,613.51 8.04
10 002245 澳洋顺 昌 12,252,296.70 7.55
11 600535 天士力 12,187,390.46 7.51
12 000823 超声电 子 12,022,012.16 7.40
13 600875 东方电 气 11,953,571.77 7.36
14 002482 广田股 份 11,880,989.02 7.32
15 002610 爱康科 技 11,851,965.50 7.30
16 002372 伟星新 材 11,812,204.08 7.28
17 000997 新 大 陆 11,556,025.21 7.12
18 000656 金科股 份 11,461,496.89 7.06
19 300127 银河磁 体 11,356,467.95 6.99
20 600872 中炬高 新 11,320,921.24 6.97
21 600479 千金药 业 11,318,621.83 6.97
22 002228 合兴包 装 11,299,691.52 6.96
23 000596 古井贡 酒 11,286,951.54 6.95
24 300171 东富龙 11,267,372.72 6.94
25 002638 勤上光 电 11,112,105.60 6.84
26 002332 仙琚制 药 10,959,730.86 6.75
27 300144 宋城演 艺 10,910,344.02 6.72
28 600410 华胜天 成 10,906,830.26 6.72
29 002177 御银股 份 10,278,165.34 6.33
30 002202 金风科 技 10,164,433.00 6.26
31 600125 铁龙物 流 9,140,622.58 5.63
32 600588 用友软 件 9,133,738.34 5.63
33 601607 上海医 药 8,912,534.75 5.49
34 600570 恒生电 子 8,391,741.25 5.17
35 002477 雏鹰农 牧 8,197,780.48 5.05
36 600600 青岛啤 酒 8,155,039.56 5.02
37 600597 光明乳 业 7,987,930.84 4.92
38 300170 汉得信 息 7,976,598.64 4.91
39 002603 以岭药 业 7,794,539.77 4.80
40 000729 燕京啤 酒 6,835,680.25 4.21
41 600755 厦门国 贸 6,478,841.40 3.99
42 601515 东风股 份 6,390,555.76 3.94
43 300032 金龙机 电 6,146,747.20 3.79
44 000555 神州信 息 5,684,398.21 3.50
45 600690 青岛海 尔 5,574,544.43 3.43
46 600153 建发股 份 5,528,415.79 3.40
47 002266 浙富控 股 5,526,778.00 3.40
48 603008 喜临门 5,256,581.42 3.24
49 601058 赛轮金 宇 4,868,796.16 3.00
50 002318 久立特 材 4,698,000.00 2.89
51 600016 民生银 行 4,465,575.00 2.75
52 000069 华侨城 Ａ 4,359,100.00 2.68 中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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53 002410 广联达 3,928,626.78 2.42
54 002281 光迅科 技 3,275,176.67 2.02
注：“ 买入 金额 ” 按买 入成 交金额( 成交 单价 乘以 成交 数量)填列,不 考虑 相关 交易 费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期末 基金资产净值 2 ％或前 20 名的股票明细
金额单 位： 人民 币元
序号 股票代 码 股票名 称 本期累 计卖 出金 额
占期末 基金 资
产净值 比例
（％）
1 600718 东软集 团 25,565,185.56 15.75
2 300168 万达信 息 19,034,882.09 11.72
3 600885 宏发股 份 16,366,210.12 10.08
4 000656 金科股 份 14,332,031.28 8.83
5 600479 千金药 业 13,557,277.53 8.35
6 600446 金证股 份 13,381,959.58 8.24
7 600410 华胜天 成 12,954,584.03 7.98
8 000823 超声电 子 12,810,553.15 7.89
9 000997 新 大 陆 12,678,375.25 7.81
10 300171 东富龙 12,146,815.05 7.48
11 002372 伟星新 材 11,889,803.46 7.32
12 002482 广田股 份 11,851,446.10 7.30
13 002332 仙琚制 药 11,822,496.52 7.28
14 000596 古井贡 酒 11,676,684.48 7.19
15 002610 爱康科 技 11,668,406.65 7.19
16 600875 东方电 气 11,404,826.48 7.02
17 002177 御银股 份 11,224,827.35 6.91
18 600125 铁龙物 流 11,058,125.42 6.81
19 002202 金风科 技 11,003,876.86 6.78
20 002376 新北洋 10,550,921.52 6.50
21 601607 上海医 药 10,138,768.73 6.24
22 002245 澳洋顺 昌 9,643,993.22 5.94
23 002638 勤上光 电 9,491,742.68 5.85
24 002008 大族激 光 8,924,167.01 5.50
25 600755 厦门国 贸 8,712,085.96 5.37
26 002603 以岭药 业 8,272,139.05 5.09
27 600535 天士力 8,035,196.15 4.95
28 300170 汉得信 息 8,005,192.64 4.93
29 600600 青岛啤 酒 7,747,466.40 4.77
30 002477 雏鹰农 牧 7,328,348.22 4.51
31 002228 合兴包 装 7,226,676.85 4.45
32 600588 用友软 件 6,864,253.68 4.23 中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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33 601098 中南传 媒 6,827,865.00 4.21
34 300032 金龙机 电 6,572,000.35 4.05
35 000729 燕京啤 酒 6,459,289.23 3.98
36 002065 东华软 件 6,323,532.60 3.89
37 601515 东风股 份 6,288,370.90 3.87
38 300144 宋城演 艺 6,123,288.70 3.77
39 600153 建发股 份 5,520,185.57 3.40
40 002266 浙富控 股 5,458,961.00 3.36
41 002373 千方科 技 5,129,586.48 3.16
42 600872 中炬高 新 5,128,597.13 3.16
43 000069 华侨城 Ａ 4,986,613.18 3.07
44 600016 民生银 行 4,875,643.18 3.00
45 300127 银河磁 体 4,774,543.07 2.94
46 600570 恒生电 子 4,603,220.89 2.84
47 600597 光明乳 业 4,136,877.45 2.55
48 601318 中国平 安 3,429,157.00 2.11
49 002285 世联行 3,402,342.82 2.10
注：“ 卖出 金额 ” 按卖 出成 交金额( 成交 单价 乘以 成交 数量) 填 列， 不考 虑相 关交 易费用 。
8.4.3 买入股票的成本总额 及卖出股票的收入总 额
单位： 人民 币元
买入股 票的 成本 （成 交） 总额 559,912,245.05
卖出股 票的 收入 （成 交） 总额 476,270,273.75
注： " 买入股 票成 本" 、 " 卖出股票 收入" 均 按买 卖成 交 金额( 成 交单 价乘 以成 交数 量) 填列, 不考 虑相 关交
易费用 。
8.5 期末按债券品种分类 的债券投资组合
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.6 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前五名债券投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 债券。
8.7 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排序 的前十名 资产支持证 券投 资明细
本基金 本报 告期 末未 持有 资产支 持证 券。
8.8 报告期末按公允价值 占基金资产净值比例 大小 排序的前五名贵金属 投资 明细
本基金 本报 告期 末未 持有 贵金属 。 中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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8.9 期末按公允价值占基 金资产净值比例大小 排 序 的前五名权证投资明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 权证。
8.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况 说明
8.10.1 报告期末本基金 投 资的股指期货持仓和 损益 明细
本基金 报告 期内 未参 与股 指期货 投资 。
8.10.2 本基金投资股指 期 货的投资政策
本基金 投资 范围 未包 括股 指期货 ，无 相关 投资 政策 。
8.11 报告期末本基金投资 的国债期货交易情况 说明
8.11.1 本期国债期货投 资 政策
本基金 投资 范围 未包 括国 债期货 ，无 相关 投资 政策 。
8.11.2 报告期末本基金 投 资的国债期货持仓和 损益 明细
本基金 报告 期内 未参 与国 债期货 投资 。
8.11.3 本期国债期货投 资 评价
本基金 报告 期内 未参 与国 债期货 投资 ，无 相关 投资 评价。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资 的前十 名证券的发行主体本期没 有出现被监管部门立案调 查，或在报告编制日前
一年内 受到 公开 谴责 、处 罚的情 形。
8.12.2 本基 金投 资的 前十 名股票 没有 超出 基金 合同 规定的 备选 股票 库。
8.12.3 期末其他各项资 产 构成
单位： 人民 币元
序号 名称 金额
1 存出保 证金
389,604.92
2 应收证 券清 算款
-
3 应收股 利
-
4 应收利 息
3,245.97
5 应收申 购款
871,090.60 中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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6 其他应 收款
-
7 待摊费 用
-
8
其他
-
9
合计
1,263,941.49
8.12.4 期末持有的处于 转 股期的可转换债券明 细
本基金 本报 告期 末未 持有 可转债 。
8.12.5 期末前十名股票 中 存在流通受限情况的 说明
本基金 本报 告期 末前 十名 股票中 不存 在流 通受 限情 况。
8.12.6 投资组合报告附 注 的其他文字描述部分
由于计 算中 四舍 五入 的原 因，本 报告 分项 之和 与合 计项之 间可 能存 在尾 差。
§9
基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人 户数及持有人结构
份额单 位： 份
持有人 户数( 户)
户均持 有的
基金份 额
持有人 结构
机构投 资者 个人投 资者
持有份 额
占总份 额
比例
持有份 额
占总份 额
比例
3,526
40,413.20 19,640,712.56 13.78% 122,856,242.79 86.22%
9.2 期末基金管理人的从 业人员持有本基金的 情况
项目 持有份 额总 数（ 份） 占基金 总份 额比 例
基金管 理人 所有 从业 人员 持有本 基金 396,428.72 0.2782%
9.3 期末基金管理人的从业 人员持有本开放式基 金份 额总量区间的情况
项目 持有基 金份 额总 量的 数量 区间（ 万份 ）
本公司 高级 管理 人员 、基 金投资 和
研究部 门负 责人 持有 本开 放式基 金
10~50
本基金 基金 经理 持有 本开 放式基 金 0 中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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§ 10
开放式基金份额变动
单位： 份
基金合 同生 效日(2014 年 5 月 20 日) 基 金份 额总 额 716,399,274.77
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 总申 购份 额 94,498,084.74
减：基 金合 同生 效日 起至 报告期 期末 基金 总赎 回份 额 668,400,404.16
基金合 同生 效日 起至 报告 期期末 基金 拆分 变动 份额 -
本报告 期期 末基 金份 额总 额 142,496,955.35
§ 11
重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会 决议
本报告 期内 没有 召开 基金 份额持 有人 大会 。
11.2 基金管理人、基金托 管人的专门基金托管 部门 的重大人事变动
本报告 期内 ，基 金管 理人 无重大 人事 变动 。
2014 年 2 月 27 日， 中信 银 行股份 有限 公司 （以 下简 称 “本行 ” ） 发布 了 《关 于资 产托管 部负 责人
变更的 公告 》 ， 因本 行工 作 需要 ， 刘勇 先生 不再 担任 本行资 产托 管部 总经 理， 任命刘 泽云 先生 为本 行
资产托管部副总经理，主 持资产托管部相关工作。 刘泽云先生的基金行业高 级管理人员任职资格已
在中国 证券 监督 管理 委员 会备案 。
11.3 涉及基金管理人、基 金财产、基金托管业 务的 诉讼
本报告 期内 没有 发生 涉及 基金财 产、 基金 管理 业务 、基金 托管 业务 的诉 讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告 期内 基金 投资 策略 没有发 生改 变。
11.5 为基金进行审计的会 计师事务所情况
本报告期内基金未有改聘 为其审计的会计师事务 所 ，报告期内本基金应支付 给会计师事务所的
报酬 为 60,000.00 元 ，目 前 事务所 已为 本基 金提 供审 计服务 的连 续年 限 为 1 年。
11.6 管理人、托管人及其 高级管理人员受稽查 或处 罚等情况
本报告 期内 管理 人、 托管 人及其 高级 管理 人员 没有 受到监 管部 门稽 查或 处罚 。 中银健 康生 活股 票型 证券 投资基 金 2014 年年 度报 告 摘要
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11.7 基金租用证券公司交 易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司 交易单元进行股票投 资及 佣金支付情况
金额单 位： 人民 币元
券商名 称
交易
单元
数量
股票交 易 应支付 该券 商的 佣金
备注
成交金 额
占当期 股
票成交 总
额的比 例
佣金
占当期 佣
金总量 的
比例
中金公 司 1 623,355,664.80 60.26% 551,607.83 59.58% -
长江证 券 1 411,081,065.69 39.74% 374,248.54 40.42% -
注：1、 专用 交易 单元 的选 择标准 和程 序： 根据 中国 证监会 《关 于加 强证 券投 资基金 监管 有关 问题 的
通知 》 （证 监基 字<1998>29 号 ） 及 《关 于完 善证 券投 资基金 交易 席位 制度 有关 问题的 通知 》 有关 规
定，本 公司 租用 证券 公司 专用交 易单 元的 选择 标准 主要包 括： 券商 基本 面评 价（财 务状 况、 经营 状
况）、 券商 研究 机构 评价 （报告 质量 、及 时性 和数 量）、 券商 每日 信息 评价 （及时 性和 有效 性） 和
券商协 作表 现评 价等 方面 。本公 司租 用证 券公 司专 用交易 单元 的选 择程 序： 首先根 据租 用证 券公 司
专用交 易单 元的 选择 标准 形成《 券商 研究 所服 务质 量评分 表》 ，然 后根 据评 分高低 选择 基金 专用 交
易单元 并与 其签 订交 易单 元租用 协议 。
2、 报 告期 内租 用证 券公 司 交易单 元的 变更 情况 ： 报 告期内 新租 长江 证券 上海 交易单 元一 个， 中金 公
司深圳 交易 单元 一个 。
11.7.2 基金租用证券公 司 交易单元进行其他证 券投 资的情况
金额单 位 ： 人民 币元
券商名 称
债券交 易 回购交 易 权证交 易
成交金 额
占当期 债券
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 回购
成交总 额的
比例
成交金 额
占当期 权证
成交总 额的
比例
长江证 券 - - 2,881,000,000.00 100.00% - -
中银基金管理有限公 司
二〇一五年三月二十 七日
